1、商业银行信贷风险 中国参加世界贸易组织，为我国商业银行带来了不可多得的开展机遇，同时又对我国商业银行的竞争格局形成了较大冲击，对我国金额体制和金融制度也产生重要影响。随着我国金融行业改革的不断深入，银行不良贷款问题浮出了水面。不良贷款问题成为我国银行业下一步改革和开展的沉重包袱和障碍，使得金融对经济承担助推器的功能难以有效发挥。 近年来，我国银行业金融机构不断强化信贷管理，加速财务重组步伐，加快不良贷款核销力度，不良贷款余额和比率分别有所下降，但截至2023年底，全部商业银行五级分类不良贷款余额仍有1.25万亿元、比率为7.1%，仍然高于国际间银行评价标准水平记录（其良好区间在2%至5%），信
2、贷风险在我国商业银行面临的风险中仍占据主体地位。因此，在金融市场加速开放的今天，信贷风险的防范有着十分重要的作用。 商业银行信贷风险预警系统那么是一种事前管理模式，即运用计算机系统对特定经济主体进行系统化连续、动态的监测分析，提早发现和判别相关信贷风险，并发出相应的风险警示信号。商业银行可通过对企业风险信息的预警，随时感知自身所处经济环境中风险状态和对企业采取措施后可能产生的影响，准确冷静地分析投资环境与市场变化对贷款影响的能力。同时，在银行贷款所面临的各种现实的或潜在的风险尚未形成或刚刚开始显露有效威胁的情况下，应用预警系统可以排斥和防范企业经营性风险的侵入，使企业经营性风险不致影响银行贷款
3、的平安性，将信贷风险的危险系数降到最小。 因此，建立商业银行信贷风险预警系统，及时发现、防范商业银行不良贷款的产生和扩大，对银行贷款进行标准的管理具有重大的意义。 二、商业银行信贷风险预警系统的设计思路 贷款独立性是信用风险数学模型应用的重要假设条件。政府不同程度的行政干预和政策错误将导致银行信贷存在的风险，无法用现代信用风险度量模型进行准确的预测，即使预测到也不能进行有效的应用。因此，我国目前对信用风险度量模型的应用很少，信贷风险预警系统的开发和应用也受限。 近年来，我国政府一直把国有商业银行作为金融改革的重要对象，四大国有商业银行中已有3家上市，农业银行的股改工作也在积极进行之中。上述举措
4、无疑会在很大程度上改善国有商业银行的治理机制、管理理念、以及经营绩效。随着市场化进程的推进，商业银行的信贷行为将更加理性，贷款的独立性也不断提高，信用风险度量数学模型在我国的应用条件已逐渐具备。 商业银行信贷风险预警系统是指运用计算机系统的智能控制功能，通过一系列定性、定量的技术手段对特定经济主体进行系统化连续监测分析，提早发现和判别风险来源、风险范围、风险程度和风险走势，并发出相应的风险警示信号。根据风险预警系统提供的不同信号，对商业银行贷款业务的开展进行指导。 商业银行信贷风险预警系统着力于建立一个有助于银行及时发现不良贷款，并有效控制不良贷款的系统。整个系统由商业银行信贷信息子系统、商业
5、银行信贷分析子系统、商业银行信贷警示子系统和中心协调控制子系统组成。通过各个子系统的协调运行，实现商业银行的贷款业务和贷款监管业务的智能化、科学化，信息化管理。 三、商业银行信贷信息子系统 商业银行信贷预警系统的预警依据主要是银行信息资源。及时、准确的信息是系统运行的根底，也是银行开展信贷业务、央行和银监会开展监管的前提条件。因而，建立一个健全的数据信息中心是十分必要的。商业银行信贷信息子系统是整个预警分析系统的数据信息储存和提取的中心。 商业银行信贷信息子系统包含的信息种类有：历史统计数据信息、即时数据信息、经济开展信息、行业动态信息、客户信用信息、系统内部处理信息等。除系统内部处理信息是来
6、自系统处理结果外，其它信息都来自系统外部，其信息传导途径为： 信息通过上图的传导途径，最终进入系统的数据库。由于目前全国各大商业银行都已经运用了计算机联网系统，对于信息的采集和导入已经不是难题了。 在明确了数据信息的种类和来源后，就需要了解这些信息的归属。商业银行信贷信息子系统由几个大的数据库组成，每一个数据库下设置数据项，数据信息分类储存在各数据项下。具体设置的数据库如下（表1）： 1.宏观经济信息数据库。宏观经济信息数据库包括的内容为：经济开展信息，如经济增长率、通货膨胀率、国际收支状况、税率、投资和贸易等方面的规模、结构及变化趋势、国家法律法规中对产业开展的鼓励或限制信息等；货币政策信息
7、，如法定存款准备率、再贴现率、利率、汇率等。建立宏观经济信息数据库的目的是为了判断经济未来开展的趋势、财政、货币政策调控状况，以防范经济恶化所带来的信贷系统风险。 2.商业银行相关信息数据库。银行相关信息数据库的内容为：银行业总体信贷信息，包括中央银行、银监会发布的业务指导信息、同业拆借率、商业银行信贷资产的存量和增量、投资动态、不良资产总量及比率等信息；银行内部自身资料信息，如各商业银行存款总量、贷款总量、可支配的资金量、贷款运营周期统计数据、贷款归还情况等。建立该数据库的目的是为了了解同行业信贷状况，商业银行自身信贷资金运行风险状况，以防范商业银行业信贷风险。 3.商业银行客户信息数据库。
8、按照贷款主体的不同，商业银行客户信息数据库分为自然人、个体工商户及小型企业、企业法人三类客户信息数据库。自然人信息数据库的内容主要为客户个人根本情况，侧重于个人收入、个人信誉和负债情况。个体工商户及小型企业信息数据库的内容主要为：客户根本情况、盈利能力、营运能力、负债情况和偿债能力等，侧重于生产经营状况和开展潜力状况。企业法人客户信息数据库主要包括：客户根本信息，如公司概况、公司历史信誉、管理层素质、行业地位、企业开展前景等信息；客户财务风险信息，如盈利能力、营运能力、偿债能力、现金流量状况等信息；客户信贷资产质量风险信息，如贷款本息按期归还情况、不良资产情况、担保抵押情况等信息；客户所处行业
9、信息，如产业政策、对外贸易条件变化、市场供求、产业成熟度、行业技术风险、行业垄断程度、行业增长潜力、行业波动性、产业扩张性、产品替代性、行业资本积累率、行业劳动生产率、行业亏损系数、产品销售率、行业信贷平均损失率、相对不良资产率等。建立商业银行客户信息数据库的目的是为了掌握客户生产经营状况、财务状况、信用等级状况，以防范贷款对象风险。 四、商业银行信贷分析子系统 商业银行贷款分析子系统是整个预警系统的核心局部，当客户向银行提出贷款申请时，银行业务员将有关数据输入商业银行信贷信息子系统，商业银行分析子系统便从信贷信息子系统中提取相关的客户信息、行业信息、宏观经济运行数据信息，对商业银行的该笔贷款
10、业务进行动态分析。商业银行信贷分析子系统由系统运行参数数据库、指标模块、判断模块、预测模块组成。 1.系统运行参数数据库。系统运行参数数据库主要包括。系统暂存信息数据库；预警警界线数据指标库；数据处理公式数据库。建立该数据库的目的是为了商业银行信贷分析子系统有效的运行。 2.指标模块。指标模块是实现预警的首要环节，其主要功能是建立科学的预警指标体系正常值，建立预警界限。指标模块的作用是为了使预警指标信息系统化、条理化和可运用化。预警体系科学性的首要标志就是所选择的预警指标系统能否科学地反映商业银行信贷风险的变化特征。 预警指标主要由系统性风险指标和非系统性风险指标两局部组成。客户系统性信贷风险
11、主要来源于宏观经济方面的行业信贷风险、区域信贷风险；非系统性风险主要表现在客户经营风险、财务风险和信贷记录等方面。因此，结合上述风险构成因素，商业银行信贷风险预警指标体系应包括宏观经济开展指标体系、客户所处行业信贷风险预警指标体系、客户所处区域风险预警指标体系、客户经营风险预警指标体系、客户财务风险预警指标体系、客户信贷资产风险预警指标体系。 指标模块就是通过确定数据库中各指标正常值的范围和指标体系的权重，计算出警界限系数，再将预警警界线系数输入系统运行参数数据库中保存。 3.判断模块。判断模块主要功能是将商业银行客户信息库中的客户信息调入，对照系统运行参数数据库中的数据处理公式所确定的正常值
12、（预警警界线），计算风险指数。判断模块决定是否发出警报，以及发出何种程度的预警警报。 报警装置是风险预警系统的关键部件。信贷风险预警系统在目标客户的信贷风险上升到一定程度时，能够通过指标体系的风险指数及时发出预警信号，为信贷人员采取风险防范措施，制定信贷决策提供重要的参考信息。 4.预测模块。商业银行信贷风险预警系统不但可以对银行当前所面临的信贷风险发出预警信号，而且能够根据历史信息，预测银行信贷风险的开展趋势，进而对客户信贷风险的未来状况做出评价并进行预警。由于用于市场预测的灰色理论具有需要的数据模型少和利用微分方程描述动态特性的优势，且由理论建立的灰色动态预报模型具有良好的预测精度，因此在
13、信贷风险预警系统中引入灰色理论进行预测，可以获得良好的预测效果。 五、商业银行信贷警示子系统 一旦商业银行信贷分析子系统的判断模块决定发出警报时，商业银行信贷警示子系统就会发出相关的警示信号。 商业银行信贷警示子系统的预警分为两局部构成，即商业银行信贷整体风险和单个客户风险所构成；相对应的商业银行贷款警示子系统为两类预警，即a类预警信号和b类预警信号。 a类预警信号反映的是商业银行自身风险情况，共分为5个风险等级，由绿、蓝、紫、黄、红5种颜色的字母“a标示。当预警信号为绿色时，说明银行经营稳健，到达银监会风险监管的各项要求，控制风险能力较强；当预警信号为蓝色时，说明银行经营根本稳健，到达银监会
14、风险监管的主要要求，在个别方面未到达风险监管要求；当预警信号为紫色时，说明银行经营状况正常，根本到达风险监管的主要要求，但存在一些缺陷；当预警信号为黄色时说明银行存在较大的风险，较多方面未到达风险监管要求，存在问题较多；当预警信号为红色时说明银行经营状况很差，经营有严重缺陷和问题，控制、化解风险能力根本丧失。 b类预警信号反映的是贷款客户存在的风险情况，共分为5个风险等级，由绿、蓝、紫、黄、红5种颜色的字母“b标示。当预警信号为绿色时，说明客户的收入稳定，有十分强的偿债能力；当预警信号为蓝色时，说明客户的收入根本稳定，有较强的偿债能力；当预警信号为紫色时，说明客户的收入较前期有小幅缩减，但收入
15、根本稳定，具备偿债能力，但存在一些可能对偿债产生不利影响的因素；当预警信号为黄色时，说明客户的收入大幅缩减，并长期不能改善，偿债能力出现问题；当预警信号为红色时，说明客户收入缩减严重，并出现负收入，根本失去偿债能力。 六、中心协调控制子系统 正如一个乐队需要一个指挥一样，作为一个完整的运行整体，仅有各个子系统的独立运行是不行的，它们必须相互合作、协调运行。而中心协调控制子系统正是充当了指挥的角色。 中心协调控制子系统设置的功能是将各个系统的资源合理的调动起来，防止信息资源的重复，并及时更新；检验预警信息系统、指标模块和判断模块设置的科学性、合理性，并对其定期进行信息反响，及时调整。同时，在其它子系统完成各自任务时，它能够及时保存数据信息，并对其加密，防止资源外泄。但最重要的还是它能够同银行的联网系统建立对接关系，防止系统之间产生冲突。 对商业银行信贷风险进行预警，其最终目的在于对信贷风险进行有效控制。以往我国商业银行风险管理偏重于信贷风险的事后控制，即等到风险已经发生才采取措施进行补救，但此刻不良贷款已经形成并造成一定的损失。商业银行信贷风险预警系统通过对贷款前的银行系统风险和非系统风险的分析预测，在银行贷款过程中既考虑银行单个客户的非系统性风险又兼顾了宏观经济环境和银行自身的风险。使商业银行贷款形成以事前控制为主的，并与事中控制、事
