1、XXXX 城投公路投资集团经济责任审计整城投公路投资集团经济责任审计整改方案改方案 XX 城投公路投资（集团）有限公司 经济责任审计整改方案 根据市国资委关于贯彻等规定的实施意见（以下简称“实施意见”）、城投集团关于原 XX 城投总公司主要领导经济责任审计整改工作的通知要求，为进一步深入推进审计整改工作，规范生产经营活动，提升基础管理水平，结合企业实际，制定本方案。一、成立审计整改领导小组和工作小组 1、审计整改领导小组 组 长：叶 XX 副组长：姜 X 组 员：张 X 黄 XX 阮 XX 王 XX 王 XX 2、审计整改工作小组 组 长：阮 XX 副组长：王 XX 组 员：谭 XX 陶 XX
2、 周 XX 忠 张 XX 侯 XX 审计整改工作小组负责组织、协调工作，督促具体问题的整改落实工作。二、整改内容 本次审计整改的内容主要是受市委组织部委托，市审计局对 2012-2013 年度原城投总公司领导人员经济责任审计。涉及公路集团主要问题是经营设施管理制度不健全、服务区承租商未公开招商、租金减免依据不足，租金未及时收缴，自营高速公路运营养护管理不规范，部分项目设计单位未公开招标，资产负债损益真实性等相关问题。三、整改标准 以国家法律法规和行业有关规定为依据标准，按照审计发现问题的性质进行分类，逐项对照检查整改落实情况。一是管理制度方面，进一步梳理、健全管理制度，制定资产管理办法、修订资
3、产经营合同管理办法；二是租金减免依据不足，追缴收回减免租金；三是租金未及时收缴，计划年底全部追缴完成；四额外支付牵引费，追缴收回额外支付费用；五是部分项目设计单位未公开招标，进一步完善招标管理，确保招标程序符合法规规定；六是资产负债损益真实性方面，审计期间已调整；七是集团公司针对审计整改问题采取明确责任、落实到人、限期整改，确保审计整改达到预期的效果。四、工作安排 公路集团企业发展部是此次审计整改工作的牵头部门，资产管理中心、高速运管中心、资金财务部、合约管理部是整改任务的具体落实部门。审计整改工作分为梳理核对、整改落实和检查反馈三个阶段。（一）梳理核对阶段（5 月 6 日5 月 22 日）1
4、、企业发展部收集、梳理。企业发展部收集梳理市审计局关于2012-2013 年度原城投总公司领导人员经济责任审计涉及城投公路集团发现的问题，按照发现问题的性质进行分类，按照问题点逐项分析，提出整改建议于 5 月 6 日前反馈至各责任部门。2、各部门核对、自查。各责任部门对分解的问题点进行认真核对，并开展自查整改工作，根据实施意见要求，对各问题点的整改情况以国家法律法规和行业政策为依据，以能否经得起外部审计的检验为评判标准进行逐项对照，提交审计问题整改计划表（附件），于 5 月 15 日前报公路集团审计整改工作小组（同时报送电子材料）。3、报公路集团审核确认。由公路集团审计整改工作小组汇总审计整改方案，形成公路集团审计整改方案，经公路集团审计整改领导小组审定后，于 2015 年 5 月 22 日前上报城投集团合规风控部（电子版和书面（盖公章）各一份）。（二）整改落实阶段（5 月 18 日7 月 28 日）公路集团审计整改工作小组按照城投集团审定
