1、2023年审计局2023年上半年内审工作总结 2023年上半年，县内部审计工作在县委、县府和上级审计机关的领导下，在宁波市内审协会的指导下，认真贯彻落实国家审计署4号令和?内部审计准那么?、?宁波市内部审计工作规定?的要求，乐观探究新形势下的内部审计工作，切实履行指导和监督职能，推动县内审工作的有效开展，从而为促进县域经济社会的进展和维护社会稳定作出了努力。目前，县共有18个乡镇街道24个部门、12家企业共54各单位设立了内审机构，配备内审人员152名，其中专职56人，有内审资格证书167人。截止6月底，共完成项目113个，查出违规金额535万元，损失铺张227万元，促进增收节支1058万元，
2、提出建议意见被接受136条，向司法机关移送案件1件，建议赐予行政处分2人，供给信息被上级审计机关和县委县府及新闻单位录用107篇次。3月份，王广兵副厅长一行在调研，当听取内审模式的特色，特殊是去年8月县审计局成立全省首个内部审计管理科，增加全额事业编制人员2人其中中层正职职级数1人，以强化对全县内审工作的指导、效劳和监督的状况汇报后，对内审工作赐予充分确定。 一、扎实推动村级财务审计工作，促进新农村建设健康进展。随着农村综合改革的进一步深化，国家对“三农的投入逐步增大，农村经济得到了较快的进展。为进一步加强农村集体经济及村级财务的审计监催促进农村经济全面进展和社会主义新农村建设健康进展，县审计
3、局和农林局联合发文通知部署2023年度全县村级财务审计工作。一是坚持突出重点、分类兼顾的原那么，明确任务，抓好落实，因地制宜扎实有效地开展村级财务审计工作。依据“三年一轮审的要求，把村干部经济责任和离任审计、土地征用费管理使用审计、工程建设项目审计、新增债务或群众反映猛烈的问题作为审计重点。二是留意质量，提升成果，准时上报审计报告、月度报表和典型案例。为提高审计质量，便于监督和管理，对完成审计的项目出具书面审计报告，并分别上报县审计局、县农林局，以作备案。农村审计工作要留意实效，更好地为建设社会主义新农村效劳。通过对农村集体经济的审计，做到觉察问题，分析成因，准时订正，从源头上杜绝腐败现象的发
4、生，亲热党群干群关系，提高广人民群众建设社会主义新农村的乐观性，为农村经济制造良好的进展环境，从而加快我县社会主义新农村的建设步伐。三是统一思想，提高生疏，切实加强领导。各镇乡街道内审室、农经站要充分生疏做好村级财务审计工作的重要性和必要性，进一步统一思想，提高生疏，形成合力，乐观争取各相关部门及领导的重视和支持。同时要充分做好审计工作实施前的状况排摸工作，对问题比拟突出的村要列入重点对象，进行重点专项审计，准时化解冲突纠纷，以确保全县村级财务审计工作的顺当完成。半年来，各镇乡街道内审室依据文件要求，结合本地实际，扎实开展了村级财务审计工作，有力地助推了新农村建设。 与此同时，我局认真准时的答
5、复了人大代表关于加强村级集体经济财务审计工作的建议。我县涂茨镇人大主席欧仁利等县人大代表在县十六届四次会议上提出了?关于加强村级集体经济财务审计工作的建议?的建议案，县人大要求我局准时办理答复。局领导特殊重视，并几次到有关乡镇面商沟通，直接听取欧仁利等县人大代表本人意见，征求县农林局建议，书面作出?关于县人大十六届四次会议第99号建议的答复?象审提函20233号，得到了人大代表的满足反应。 二、拓宽领域，加快内审转型，乐观推动民营企业内部审计工作的健康进展。除了连续加强对乡镇(街道)和部门内审工作的指导、效劳和监督外，上半年来，我们借助全国政协副主席、全国内审协会名誉会长李金华特殊重视民营企业
6、内部审计工作的东风，深化开展民营企业内部审计状况调研，加强与民营企业管理层的沟通沟通，召开民营企业内部审计沟通会，为下一步组建民营企业内审小组，正常开展沟通研讨活动打下根底。1月上旬，依据我县大局部建筑企业总部设在上海的特点，为便利企业，县审计局、县内审分会会同县建筑业管理局，专程赴沪组织召开县重点建筑企业内部审计工作沟通会，龙元、宏润、中达、华丰等十三家大型民营建筑企业的财务副总和内审负责人20余人参与了沟通会。会上，龙元、宏润、中达、华丰等企业的内审负责人对各自内审工作的开展状况和工作体会进行了广泛的沟通，与会人员特殊对大型企业内审信息化建设和具体做法作了深化探讨，还乐观争辩了工作上遇到的
7、疑点和问题。市内审协会林云忠副秘书长应邀参与会议，并向与会同志对怎样做好建筑企业内审工作提出两点建议：一是要内行进展。加强业务学习，提高业务素养，加强技术创新，更加关注管理和效益审计，全面提高内审队伍的整体业务水平和胜任力量；二是要外延扩展。加强审计宣扬工作，在审计成果运用的深度上下功夫，留意审计过程中觉察的问题，准时进行总结提炼，提出意见、建议，促使企业领导引起重视，为企业领导当好参谋。分会欧世意会长就组织重视、制度保障、人员素养、工作质量等方面对与会企业内审工作提出具体要求。县建管局领导通报了2023年底宁波市建筑业大会精神和县政府对建筑企业扶持政策的信息，并提出重点建筑企业内部审计要加强
8、自身建设和拓展内审思路的要求。会上还成立了“县内审建企组筹建小组。4月上旬，在县原审计局朱局长的伴随下，市内审协会林云忠副秘书长、分会会长欧世意等专程赴上海宁波华翔电子股份总部调研并指导内审工作。董事长周晓峰介绍了上市公司近年来的快速成长和将来进展的初步规划，着重介绍了公司内审工作开展与取得的成效，并就内审效劳与监督、内审报告落实、内审工作中存在的法律风险等问题作了有益的探讨。5月下旬6月上旬，我们又相继到巨鹰、乔明、乐惠、戴维、日升集团公司等实力型以上工业民营企业开展调研，为撰写民营企业内部审计调研文章把握第一手资料。 三、认真布置落实，乐观开展“我为组织增加价值优秀案例创立活动。依据宁波市
9、内审协会?关于开展“我为组织增加价值优秀案例创立活动?的总体要求，结合的实际状况，为进一步深化审计转型，宣扬内部审计成果，自3月份开头乐观开展“我为组织增加价值优秀案例创立活动。各内审成员单位乐观响应，认真参与。如已创立的?关注企业绩效留意审计成果提升推动长效机制建设?优秀案例，是上市的民营企业宁波华翔电子股份对玛克特子公司预算执行状况的审计项目案例。在国际金融危机的影响下，玛克特子公司2023年14月份的生产受到较大的影响，要实现全年2871万元的净利润指标发生困难，为此向母公司提出要调整预算指标，要求全年净利润调整到900万元，而母公司要求净利润调整到1500万元，两者意见不一。为了统一思
10、想，达成共识,为母公司调整子公司2023年度预算指标供给决策依据，董事会要求内审部对玛克特子公司2023年14月份预算执行状况进行审计。审计结束后，董事会依据审计报告建议作出调整预算指标决议，玛克特子公司2023年度规划净利润从2871万元调整到1849万元。审计结果说明，该审计项目一是关注企业绩效，二是留意审计成果提升，三是内审的作用引起管理层重视，从而推动长效机制建设，具有代表性，从而起到了良好的示范效应。 四、加强制度化、标准化建设，不断提升内审工作质量。一是镇乡内审室依据年初确定的规划，完善各项制度，全面加强审计监督工作。重点围绕村级财务收支、土地征用补偿费、村级重大项目建设审计和村干
11、部经济责任审计、离任审计、信访问题专项审计等，扎实推动农村集体财务“三年一轮审工作，严峻查处违法乱纪行为，促进农村集体经济审计的经常化、制度化。二是我局进一步落实科室联系内审工作制度。4个科室联系全县48个内审机构，平常加强与内审部门的联系和业务指导，每年1-2次到内审部门和乡镇审计室调查了解状况，一方面听取部门和乡镇领导对内审工作的意见和要求，了解内审人员在审计工作中存在的问题和困难，共同探讨、沟通内审工作思路和解决问题的方法，对审计业务上的事项进行指导，另一方面也便于我局全面了解把握被审计对象所辖的二、三级预算单位的财务管理状况，以实现优势互补，成果共享，更好地整合运用审计资源。如上半年局
12、审计组在油价补贴资金专项审计调查中，为解决审计人员缺乏，乐观利用被审计单位县海洋与渔业局内审室力量深化各镇乡及渔民进行调查。又如局另一个审计组利用内审网点开展盐业经营绩效专项审计问卷调查，为有效运用内部审计资源，在盐业经营绩效专项审计中，为更好地做好盐业经营绩效专项审计调查工作，清楚评估食盐专营政策的社会效益，在审计方式方法上大胆地进行了探究创新，利用18个镇乡街道、24个部门、12家企业共54个单位的内审机构网点，深化二、三级预算单位及市民，开展多种形式的食盐消费调查问卷，全面了解人民群众对食盐消费的需求和建议。再如审计业务人员协同涂茨镇内审人员对该镇财政收支进行审前调查。从而均圆满地完成了
13、调查任务。三是深化内审工作考核，促使乡镇和部门将内审工作摆上议事日程。为进一步建立健全内部审计制度，标准县内部审计工作行为，提高内审工作质量，促进县内审事业进展，更好的为经济建设、廉政建设和构建和谐社会效劳，依据?宁波市内部审计工作规定?和县委、县政府?关于2023年度县级部门工作目标责任制考核的实施意见?、?关于2023年度镇乡街道工作目标责任制考核的实施意见?文件精神，我局于6月份出台了?2023年度镇乡街道和县级部门内部审计工作目标管理考核方法?，明确了综合类工作和业务类工作的目标与计分标准以及具体的考核方式，全县18个乡镇街道、24个部门意见做到主要领导挂帅，并确定一位领导分管内审工作
14、，向县审计局准时报送年度工作规划、报表、总结、信息等各类材料，从而有力的推动了全县内审工作乐观有效的开展。经过推举评比，?宁波华翔电子股份对玛克特子公司预算执行状况的审计?和?县定塘镇对小湾塘村经济合作社财务收支的审计?两个内审项目均被评为2023年度市优秀内审项目。其中?宁波华翔电子股份对玛克特子公司预算执行状况的审计?项目被市内审协会选送到省内审协会参与省内审优秀项目评比。?企业内部审计信息化建设的问题与对策争辩?这篇调研课题获得省内部审计协会2023年度优秀内审论文三等奖。: 另外，为进一步加强新形势下的内部审计工作，标准内部审计行为，提高管理水平和经济效益，促进廉政建设，依据?审计署关
15、于内部审计工作的规定?、?浙江省内部审计工作的规定?和?宁波市内部审计工作的规定?，结合本县实际，我们建议县人民政府拟出台?关于进一步加强和完善新形势下内部审计工作的通知?初稿，县府领导特殊重视，该文件以县政府办公室出面在全县范围征求意见，修改意见已于5月下旬以书面形式反应县政府办公室。因下一步要县级机构改革，该文件将推迟印发。 五、搭建内审网站平台，重视信息沟通，强化业务培训，进一步提高全体内审人员的素养。为加强内部审计人员的职业教育和培训，满足宽敞内部审计人员提高业务水平和技能的需要,深化推动内部审计全面转型与进展，努力建设一支较高业务素养的内部审计队伍，我们结合自身特点，开拓创新，克服困
16、难，努力探究内审工作的新机制、新路子。一是开通内审园地网。内审园地网是县审计局公共信息效劳系统的一个重要组成局部，拥有很好的互动和沟通沟通平台。利用县内审网站平台进一步学习和宣扬、扩大影响力，进展会员单位，努力提升内审的地位和形象。因地制宜，以制度来保障和推动内部审计工作；拓宽视野，全方位开展内部审计工作；创新审计理念，谋划内审工作新目标。二是认真抓好内审人员的培训工作，努力提高我县内审工作水平。上半年我们准时转发了省、市内审协会的2023年培训规划的通知文件，确保将上级精神与要求贯彻到本县的每一家内审会员单位，并细心组织好会员单位按规划参与省市举办的内部审计业务培训，上半年共有145人次参与了署、省、市、县级培训，均收到了较好效果。我局于3月12日、4月2日和6月30日分别召开了镇乡街道和县级重点部门内审工作沟通会、优秀项目讲评推举会及会同县卫生局召开卫生系统内审工作会议，沟通了经验，强化了培训。 9
