1、网上银行管理制度 1.目的 1.1为加强集团公司银行账户网络支付业务的管理，结合公司财务管理制度要求，特制定本方法。 2.适应范围 本制度适用于公司网上银行管理 3、网银功能开通 公司因开展业务需要开通银行账户网络查询、支付功能，由公司财务部提出书面申请，经财务部长同意后，由公司财务部指派专人在指定银行结算账户进行办理，其余部门人员一律不得兼办。 4、网银相关密匙、口令的保管 4.1、网银账户原那么上一律要求同时具备口令、数字证书（加密u盘）及短信提示三重平安防护功能，确保账户资金平安。 4.2口令由公司资金主管负责保管；数字证书（加密u盘）由公司财务部出纳员负责保管；短信提示须预留财务部长
2、号码。 4.3、网银口令应定期进行变更。 4.4、不得在除公司财务内部以外其他任何下载证书、使用公司网银办理业务。 5、网银支付业务的办理流程 5.1财务部利用网银办理资金支付业务，一律须按公司资金审批程序规定，由经办人办妥付款申请手续，方可转交财务部出纳员进行办理。 5.2出纳员初步审核付款申请无误，插入数字证书，网上填制付款单据；资金主管输入密码进入系统，按照付款申请之内容逐笔审核；资金主管确认无误后，由财务部长发出指令进行划款；成功后打印支付凭证。 5.3付款完成后，出纳员在付款申请单上加盖“付讫章，并与财务主管同时在付款单上签字，方可作为入账依据。对于应由银行出具的网银单据，必须以开户
3、银行出具并加盖银行业务印章的原始单据作为记账凭证。 5.4交接。因特殊原因请假的，必须书面授权并交接，同时报财务部长。未经财务部长同意，不得更换各公司网银操作员。 6、网银的日常管理 6.1公司指定出纳员所使用计算机作为办理网银业务的专用机器，除处理日常工作外，严禁使用该机器玩网络游戏、不良网站，严禁任何人擅自下载网络资源存储于本机。 6.2、网银账户仅可办理供应商付款、员工薪资发放等公司授权范围内的资金支付业务，严禁私自利用公司网银账户进行私人款项拆借、挪用。 6.3、专用计算机必须安装防火墙及杀毒软件，出纳员每周至少进行两次全盘病毒查杀。 6.4、出纳员于每周供应商集中付款日或员工发薪日前
4、一天将现金足额存入相关银行账户，次日及时进行划拨。 7、违规责任及处分 7.1、未按本规定第一条之规定，私自将公司银行账户开通网络支付功能的，对直接经办人给予200元罚款处理；给公司造成经济损失的，除经济赔偿外，对经办人给予500元罚款处理，并根据金额大小追究法律责任。 7.2、未按本方法第二条之规定合理、分开保管网银密码、数字证书及短信提醒指定 的，对财务负责人给予一次性罚款200元处理，对相关责任人给予一次性20230元处理；给公司造成经济损失的，除经济赔偿外，对相关责任人双倍进行处分，并根据金额大小追究法律责任。 7.3、未按本方法第三条要求办妥审批手续，私自办理网上付款业务的，对出纳员
5、及财务主管分别处以20230元罚款处理；因审核不认真、操作失误导致汇划款项错误的，视影响大小对出纳员及财务主管分别处以200-500元罚款处理；给公司造成损失的，除经济赔偿外，对相关责任人双倍进行处分，并根据金额大小追究法律责任。 7.4、出纳员须严格执行本方法第四条之相关规定，严禁使用专用计算机玩网络游戏及下载、存储不明文件，违者每次罚款20元；如因此使计算机感染网络病毒、造成网银账户平安隐患，每次罚款50元；造成账户密匙被盗、给公司造成损失的，落实责任后，按责任程度追究赔偿责任，并酌情处以罚款。 7. 5、利用网银账户办理超出公司授权范围之外的业务，每次罚款20230元；挪用、侵占等严重情形的，除全额索赔外，处以200500元罚款并予以辞退。 8、本制度由公司财务部负责解释和修订。 9.本制度自 年月 日开始执行。 第4页 共4页
