1、财政局部门预算布置会上的讲话同志们：XX年部门预算编制工作会议是在不同于以往的背景下召开的。一是国际金融危机对我国实体经济发生了深刻影响，这些影响在财政上有了较为充分的反映；二是推行义务教育阶段教师绩效工资制度，地方财政支出压力巨大；三是推动全区城乡统筹开展、科学开展、转型开展、跨越开展的新目标对政府财政提出了更高要求；四是XX年是机关管理促进年，财务管理促进年是其中的重要内容。全区财政财务工作应该有新的突破。加之，乡镇推行国库集中收付制度，客观上要求乡镇部门预算管理工作快速起步；区国有资产体制机制创新对国有资产管理也有新的要求。由于上述因素，今年的部门预算布置会内容更加丰富：既要布置XX年部
2、门预算编制工作，还要举办镇（街办）总预算会计培训及内部控制制度讲座；规模也不同以往：参会人员不仅包括区直一级预算单位的财务科长和业务主办。还包括机关事务局代管的二级预算单位的办公室主任和财政所长、总预算会计。在布置具体工作之前，我先讲几点意见，供大家参考。一、近年来部门预算管理工作稳步推进，成效明显自本世纪初推行部门预算编制制度改革以来，我区部门预算管理工作迈小步，不停步，成效明显，有目共睹。主要表达在以下方面：一是预算编制有章可循。区财政局每年都认真制定编制方案，印发预算编制说明，指导区直各单位的预算编制工作。XX年还制定了XX市x区区级部门预算管理方法，明确了预算编制的原那么、要求、程序、
3、预算调整和预算执行、预算监督等事项，是我区实施预算管理的主要指导文件。二是预算编制程序渐趋标准。区级部门预算总体上按照“两上两下的程序进行。预算单位和财政部门之间、财政部门内部科室之间形成了既相互衔接、又相互制衡的预算编制工作机制。三是预算定额更加合理。随着标准公务员津贴补贴工作的顺利进行，人员经费定额更加合理，机关事业单位职工工资及时足额发放。公用经费保障水平随着财力的增长有所提高，保障了政府职能正常有序运转。四是财政政策更加公开透明。预算编制有章可循，编制程序更加标准，特别是部门预算编制软件和部门预算根底信息管理系统的运用，大大减少了预算编制过程中的人为因素。在充分肯定成绩的同时，我们也要
4、清醒的看到，当前预算管理工作中还存在一些突出问题，必须引起高度重视并努力解决。这些问题主要是：专项资金不“专、专项资金“转项的情况较为普遍，预算资金使用绩效不高；预算安排基数加增长的观念依然根深蒂固，影响了财政资源分配的公平有效；局部单位部门预算自相分割，甚至同时使用两个备用金账户，违反财政财务管理规定，既破坏了部门预算的完整性，又加剧财政供求矛盾；部门预算刚性不强，约束力较弱；预算编制不够细化，局部专项资金未实行工程管理，支出随意性较大，等等。对于这些问题，审计部门关于本级财政预算执行及其他财政收支情况的审计报告明确提出了整改意见，区人大常委会审议通过了审计部门的审计报告，同时要求财政部门认
5、真整改。区政府主要领导在全区资产财务管理发动大会上也明确提出，创新管理机制，完善管理体系，推进资产财务管理科学化、标准化、精细化。对此，区直各部门要高度重视，认真贯彻全区资产财务管理发动大会精神，严格依法理财，切实做好部门预算编制等工作。二、正确认识当前财政经济形势，明确XX年部门预算编制工作指导思想自XX年9月15日美国雷曼公司破产引发次贷危机并迅速演变成全球金融危机以来，时至今日，世界经济已经遭受了整整一年的风暴洗礼。金融危机导致的经济衰退在财政形势上得到了全面反映。今年前三季度，全区财政收入形势明显不及往年，局部重要税种收入那么出现近年罕见的负增长。为克服外部经济环境的不利影响，全区上下
6、积极落实中央和省市的各项政策措施，认真贯彻区委、区政府的决策部署，财政工作取得了明显成效，为维护全区经济社会的稳定和持续开展发挥了积极作用。（一）1-2023月份预算执行情况1-2023月累计实现财政收入27.28亿元，同比增收3.44亿元，增长14.4%，完成目标任务的75.6%。财政总收入位于江都（39.6亿元）之后，列全市总量第二，增幅位于开发区（25.2%）、江都（19%）维扬区（18.4%）高邮（17.7%）之后，列全市第五。1-2023月实现一般预算收入13.65亿元，增长18.6%。一般预算收入总量位于江都（14.9亿元）之后，列全市第二；增幅位于江都（22.4%）、开发区（22
7、.1%）、宝应（19.1%）之后，列全市第四。1-2023月份，除维扬区一般预算收入和财政总收入均完成目标任务的83%，根本到达序时要求外，其他均未到达序时要求。我区一般预算收入序时进度达79.3%，位于维扬（84%）、江都（79.4%）之后，列全市第三。财政总收入完成目标任务的75.6%，位于维扬（83.6%）、江都（81%）、开发区（77.8%）高邮（77.5%）、之后，列全市第五。1-2023月全区实现财政总支出14.5万元，完成年度预算的81.1%，同比增加1.69亿元，增长13.2%。（二）1-2023月份财政预算执行的主要特点及存在的主要问题1、经济企稳向好的势头更加明显，但收入增
8、长的根底尚不稳固。从税收前50强企业的收入形势看，6月份税收前50强企业入库税收累计增幅为5.2%，7月份为8%，8月份为11.8%，9月份为14.8%。剔除大洋造船的数据后，前49强企业累计实现税收66254万元，同比仅增加31万元，与上年根本持平。房地产企业税收前20强1-9月累计实现税收2332023万元，同比减少752023万元，下降24.4%。12家高新技术企业1-9月累计实现税收12254万元，同比减少8399万元，下降40.7%。2、收入质量明显下降，财力增长难以为继。2023月底税收占总收入和一般预算收入的比重分别为73.6%和78.1%，同比分别下降5.2和4.7个百分点。前
9、2023个月国地税累计入库税收19.62亿元，平均每月入库1.96亿元。剩余两个月尚需入库7.89亿元，平均每月须入库3.95亿元，加之尚有5000万元左右的福利企业应退未退税款。完成年度收入任务的压力巨大。3、支出刚性增长，大大超过财力增长幅度，财政收支平衡难度前所未有。今年调整奖励工资、公积金基数等增加支出2762万元，重点水利工程建设资金增支400万元，行政审批监察系统经费71.5万元、农村环境综合整治60万元、新档案馆工程建设资金259万元，职业教育助学金50万元，加上大学生村官财政补贴、企业离休干部交通费护理费提标、发放尊老金等各项支出累计已追加6500万元。在职人员生活性补贴全额纳
10、入公积金基数、机关离退休人员占在职人员收入比例提高、各种社会保障工程提高标准、实行义务教育教师绩效工资等尚需增加支出1.5亿元左右，加上由于财政收入质量下降预计减少财力1.1亿元，预计全年收支缺口达3.25亿元。财政收支矛盾相当突出。当前，全区面临财政收入质量下降、可支配财力增长难以为继及财政支出大幅上升等多重压力。三、高度重视XX年部门预算编制工作，更好地服从和效劳于部门中心工作XX年部门预算编制工作，坚持以科学开展观为指导，以保民生、保增长、保稳定为重点，以促进城乡统筹开展、推进和谐社会建设为主要目标，按照“制度预算、零基预算、全面预算、绩效预算和收支平衡的原那么，推进根本公共效劳均等化，
11、进一步细化预算，提高部门预算的标准性、科学性，增强预算约束力。各部门单位要依据XX市x区区级部门预算管理方法（扬邗政发【202223】88号）、关于推进财政预算标准化、科学化、精细化管理的意见（扬邗财预【202223】78号）、x区财政专项资（基）金管理（暂行）方法（扬邗财预【202223】77号）等文件精神，认真做好XX年区级部门预算编制工作。具体要求是：1、切实推行零基预算。从XX年起，取消原有经费基数，按国家、省、市、区有关规定确定预算部门（单位）的人员经费；按实有在职在编财政供给人数和规定的定员定额标准，核定预算部门（单位）的公用经费；依照有关法律法规规定，结合实际需要和财力可能，重新
12、核定部门（单位）工程支出。2、实行全面预算管理。部门（单位）所有收支必须全部纳入部门预算，实行全面预算管理。按照收支两条线原那么，统筹安排各部门（单位）预算开支，实现非税收入与支出初步脱钩。部门（单位）支出预算安排应遵循先专户管理非税资金、再申请一般预算资金（含预算管理非税资金）的顺序，合理安排。3、加强非税收入预算管理。非税收入是财政收入的重要组成局部，应按照“核定收入方案，超收适当分成，短收扣减支出的方法纳入预算管理。其中，公安分局、义务制学校及完中的非税收入全额上缴财政预算，其支出由区财政统筹安排。4、严格按照编制说明编报部门预算。今年部门预算编制工作仍然采用根底数据控制支出数，对于局部
13、支出采用计算机控制综合定额和子项定额的方法。各单位要严格按照编制说明操作。5、及时上报部门预算及相关资料。今年部门预算编制工作部署较迟，各部门单位要加强领导，吃透精神，全力以赴，认真学习梳理有关财政政策，及时报送部门预算及相关资料。这里要强调一下，为了从根本上解决专项资金不专、专项资金转项问题，克服专项资金预算安排的随意性，便于对专项资金实行有效的监督管理，切实提高财政专项资金使用效率，根据审计部门对同级财政预算执行情况及其他财政收支情况的审计报告建议和区人大常委会的有关整改要求，XX年专项经费预算的安排，要严格按照x区财政专项资（基）金管理（暂行）方法（扬邗财预【202223】77号）等文件
14、精神执行。专项资金预算的安排，要有明确具体的政策依据，没有明确具体的政策依据，一律不予安排。为了不至于降低单位经费保障水平，XX年部门预算在依法设立专项经费后，原工程经费（不含原在工程经费中安排的人员经费及对个人和家庭保障经费）高于XX年依法设立的工程经费的差额，可统一整合设立业务费工程，作为标准设立专项经费预算的过渡性制度安排。还需指出的是，明年财政支出压力依然较大。在人员经费方面，由于推行教师绩效工资制度，今年人员经费保障水平提高幅度将大大高于财力增长幅度。明年将全面推行事业单位绩效工资制度，相关缴费基数必然会相应提高，人员经费支出将在高基数上继续明显增长。公用经费支出定额也比今年实际执行
15、的定额明显提高。少数定额甚至高于市直机关的定额。省委、省政府对政法经费保障又提出了更高要求。卫生事业改革、城乡统筹开展等各方面都需要大幅增加财政投入。财政部门将围绕全区工作大局，按照区委区政府的总体部署，有保有压，优化财政支出结构，确保各项公共财政政策的全面落实。同时继续贯彻压缩公用经费的政策措施。同志们，部门预算编制是部门预算执行的前提和根底，同时也是部门预算监督的重要依据。一个合理科学的部门预算，可以有效保障部门各项工作的高效有序运转。部门预算编制工作政策性强，业务要求高，各部门单位绝不可以掉以轻心。为保证XX年全区各项工作高效有序进行，促进城乡统筹开展和民生和谐，各部门必须高度重视部门预算编制工作。单位财务部门要把会议的精神向单位主要领导和分管领导汇报，争取领导的重视和支持。各部门单位也要为财务部门和财务人员创造良好的工作条件。财务科长或办公室主任对预算编制工作要全程参与，严格把关，不能把预算编制工作看成纯技术性工作，自己当甩手掌柜。各预算单位和财政部门之间、财政部门各业务科室之间要加强沟通，相互衔接，相互支持。财政部门要认真做好政策宣传、业务指导等效劳工作，确保XX年部门预算编制任务圆满完成。第11页 共11页
