1、内控体制建设工作总结 从2023年初，公路煤炭销售体制改革后，寿阳公司通过近几年的积极探索，大胆尝试，在不断总结经验的根底上，逐步完善了公路煤炭贸易业务各类流程制度。具体到各个环节上：在采购和销售环节，相关部门和人员必须严格执行公司制定的业务流程，并签订由专业法律参谋把关审核的合同。采购合同或销售合同中，从煤质、价格、交（提）货方式、验收标准及方法、结算方式及结算期限、解决合同纠纷的方式、违约责任追究及客户资信等事项进行了约定。 2023年，在认真贯彻落实上级公司、寿阳公司关于三道风险防控体系的文件精神上，市场部积极开展了各项细致有效的工作。全体干部职工建言献策，结合实际情况整理归纳并形成了直
2、观的涵盖购销仓储物流等所有节点的流程图。按照流程图一一对应，找到风险点，并进行改正，确保每一个重要环节都有责任人，否那么，很难落实具体哪一个人，更难落实到客户。因此，我们进一步深化了内控体制建设： 1、完善内部岗位体系，把各项业务进行细致的过程与责权划分。通过岗位细化与别离，使各个岗位的职、责、权得以明确与落实，法务部负责核查每笔业务的正确性、完整性以及真实性，同时查找其中的违规、过失。 2、为了最大限度满足客户的需求，适应市场竞争形势，业务的创新与扩展是开展的必经之路。为了最大限度防止由此所带来的风险因素，在进行业务创新与扩展的时候，还要配套性的健全、完善风险管控制度以及补救制度，以弥补在创
3、新之初因操作不标准带来风险。 3、强化对客户的分析力度，对贸易行为进行标准。通过与客户的一般接触和公共资料中，我们很容易获得客户的外表特征、市场状况、经营管理状况等外在的客观情况，同时，我们强化了格外关注客户财务数据准确性的意识。 4、合理调配内部资源，提高内部控制系统的预警、识别、度量、控制水平和对各种风险管理的抵御能力；进一步整合内部控制体系，利用信息管理系统，整合业务和信息流程，使整个内部控制系统的信息得到共享，逐步实现财务、业务相关信息一次性处理和实时共享，提高财务判断能力；建立严密完整的分级授权体系，对不同重要程度的业务进行不同层次的业务授权。 5、认真组织学习各项规章制度，管理方法、操作流程，坚决杜绝以习惯代替制度，以感情代替规章，以信任代替纪律的陋习，严格按照操作规程办理业务，不断强化风险防范意识，从经营理念、全面风险控制、职业道德和行为习惯上培育良好的风险控制文化，形成一种风险控制人人有责的内控气氛。 第2页 共2页
