固定资产内部控制流程图 固定资产业务内部控制流程图使用部门 设备管理部门 采购部门 财务部门购置申请书 购置预算审批采购通知单 1 采购通知单 2采购通知单 2签约货物清单货物清单 适用折旧率到货通知单验收 审批验收单付款凭证验收单审 核付 款折旧计算表银行存款固定资产领用单 移交审批转置凭证 1 转置转凭置证转凭1置证凭2证 3 转置凭证 3固定资产卡片 核对固定 资产明细帐 核对固定资产总 帐记帐凭证累计折旧注销 注销 注销调拔凭证调拔凭证固定资产调调拔凭证 调拔凭证拔凭证记帐凭证审批退出呈批单鉴定 退出呈批单
