1、非现金结算业务思考 非现金结算是指所有的以汇兑、汇票、支票、本票、银行卡等以转账支付为主要交易手段的工具，它区别于以实物现金为支付工具，即现金结算的对称，转账结算。转账结算是指不使用现金，通过银行将款项从付款单位（或个人）的银行账户直接划转到收款单位（或个人）的银行账户的货币资金结算方式。 一、非现金结算的开展历程 改革开放以来，我国非现金结算业务的结算方式、结算工具日益齐全。1988年人行公布银行结算方法促进了非现金结算业务的开展，1995年中华人民共和国票据法、1997年票据管理实施方法、支付结算方法的公布实施为我国银行办理支付结算业务提供了根本准那么，使结算工作从此步入了法制化、标准化、
2、制度化的轨道。此后，中国人民银行相继完成大、小额支付系统的全国推广应用，搭建了跨行资金清算的“高速公路，支付系统的变革必然带来非现金结算业务得长足开展。随着人民银行第二代支付系统跨行网银互联子系统的建设，实现了不同银行网银系统的互联互通，为非现金结算业务提供了一个新的跨行资金清算平台，弥补了大、小额支付系统关闭或停用期间的清算效劳，缩短了跨行网银资金到账时间，有力地促进了网银业务的开展，同时也促进了非现金结算的开展。 二、非现金结算业务事市场需求 随着粮棉油等农副产品市场的逐步放开，个体粮食购销经营 1者（经纪人）开展迅速，已成为粮食收储企业收购的重要合作伙伴，农户直接向收储企业卖粮的情况根本
3、消失。我行粮食购销企业收购农产品逐步向他们开展靠拢，离柜电子支付平台功能迅速开展，收购模式发生变革。受传统结算习惯和农村金融效劳开展水平的影响，农户依然青睐现金结算，而经纪人交易规模较大，对非现金结算需求量增大。 三、非现金结算业务大力推广 根据关于做好中储粮系统银企直联资金集中管理网银推广工作的通知文件要求，为实现中储粮企业资金集中姑那里信息系统与银行的电子银行系统进行有效对接，通过网银系统对下属成员单位资金适时进行查询、归集、下拨和对外结算，以实现资金集中管理。中储粮各成员单位在工行开设了网银。 四、非现金结算业务表达的明显优势 1、丰富了结算手段。农发行在结算方式与结算工具上与商业银行有
4、较大差距，不具有可比性。农发行现有结算方式，已无法满足开户企业日益增长的多样化结算方式的需求。致使一些企业将大量资金转至其在商业银行开设的存款账户中，而不回笼至农发行存款账户中，无形中增加了农发行对企业资金的监管难度。开办网银业务后，增加了企业可选择的结算方式，企业可以利用网银随时进行资金支付，且不受交易时间、地点的限制，在授权金额内可自有转账，在一定程度上缓解了企业对结算方式的需求。 2、降低了农发行现金交易量。收购旺季时，农发行政策性贷款企业及准政策性贷款企业大使用要现金进行支付，而目前全市大局部支行已不再办理现金业务，因此无法满足企业收购旺季时需要大量现金的需求。开办网银业务后，农发行可
5、以利用网银业务将资金转至工行网银账户，企业可以通过网银账户支取现金用于支付，这样即转移了农发行现金交易量，而且还减少了农发行现金代理费用支出。 3、增加了结算业务收入。企业从农发行存款账户支取现金以及办理同城转账业务，农发行不能从中收取任何费用。而开办网银业务后，不管企业是通过网银账户支取现金，还是进行转账，农发行均可以从中收取跨行转账结算手续费，网银转出资金交易额越大，农发行增加的结算手续费收入也就越多。 4、减少了农发行会计操作业务量。开办网银业务后，农发行只需要办理将资金转至网银账户一项操作即可，企业通过网银将资金支付给交易对象的各项操作，就不需要通过农发行会计部门进行操作，转移了农发行
6、会计人员的工作量，相对降低了会计人员的操作风险。 五、我行非现金结算存在的缺乏 1、企业信息存在外泄风险。与工商银行开展网银合作，农发行客户的一些重要交易信息就与工商银行共享，工商银行就可以利用这些信息开展对企业以及交易对手的公关力度，逐步渗透农发行的贷款企业，甚至存在挖走农发行客户资源的风险。 2、结算资金常有滞留。企业将资金通过网银汇回时，当天回到网银账户后并不能立即转至农发行账户中，而是需要在工行网银账户上滞留一天。企业通过网银支付时，也可能存在当天不能全部支付的现象，局部未支付的资金也将在工行网银账户中滞留一至两天时间。不管是网银资金的汇回，还是网银资金的支付，都存在资金在工行网银账户
7、中滞留的现象。 3、需大力加强信贷主管审核的力度。通过网银进行资金支付时，也需要信贷员进行屡次 首先要对企业申报的支付资料进行审核，根据审核的结果将企业需要的资金转至工行网银账户；其次是企业通过网银账户进行资金支付时，要适时跟踪监测查询企业资金支付情况。这样不仅增加了信贷员审核的工作量，还增加了信贷员对企业资金监管的难度，以及发生支付风险的可能性。 六、我行加强非现金结算业务监管措施 我行在2023年7月检查收储企业网银使用时发现网银使用不标准，没有能实现非现金结算减轻现金供应压力和提高结算效率的目的。针对此问题我行结合标准管理提出了关于加强政策性收购资金封闭管理的通知八条措施的函。在非现金结
8、算网银业务上，首先是与企业明确了关于做好中储粮系统银企直联资金集中管理网银推广工作的通知和XX市分行推广收购资金非现金结算工作的实施意见规定，标准了企业各类账户的开设；其次，在企业自愿接受我行的监管的情况下，我行屡次与市县工 4行联系完成了企业网银账户的实时查询，做到了账户的监管；三是，按照XX县区支行信贷资金支付管理方法的规定，进一步标准了收购资金支付，要求企业收购先使用自有资金启动，在启动收购后我行客户经理应认真核实企业收购码单和实际入库数量情况的根底上，按收购入库进度提交支付审批会审议，经支付审批会审议批准后，财会部门凭支付通知单，办理资金划转手续，要坚持先收购入库、后收购资金结算的原那
9、么，严格落实收购资金钱随物走、购贷销还、专款专用、库贷挂钩、封闭运行的管理要求；四是，通过网银二次汇划的资金，我行要求客户经理要每日登陆网上银行查看企业资金支付情况，查看网银账户支付收购款项，是否按要求付给了收购经纪人或售粮人，防止收购企业通过该账户挤占挪用资金；五是，实行责任人约谈管理，对不能严格履行封闭运行管理要求，形成风险隐患，我行将届时实行责任人集中风险约谈制度，通报事件，提出整改措施，并追究相关人员责任。 七、标准网银业务后，多重效益显著 在标准网银后，表达出了节约、方便、快捷、节省、平安。 （一）节约。我行运营本钱降低，以中储寿阳直属库为例，从2023年8月到现在，我行共通过工行网
10、银回笼轮换资金7389万元，支付轮换收购资金14780万元。按照工行现金效劳费费率1计算，节约本钱221690元，经济效益显著。 （二）方便。把银行搬到了企业的财务室，让企业财务人员 5足不出户就能办理业务；弥补了农发行网点少，固定上班时间对外办理业务的缺陷，极大地方便了企业对外资金结算工作。 （三）快捷。通过收单pos、商务卡、网上转账等现代化的电子支付结算工具，不受银行上班时间的限制，可大大减少现金结算量，使企业结算更加便捷，加速了企业资金周转。 （四）节省。减少财务人员天天跑银行，到柜台办业务所带来的人力、财力和物力消耗，减轻财务人员的劳动强度，降低企业办理结算业务的本钱。 （五）平安。
11、企业不需要备付大量的现金，还可以防止收到假币，防止因管理不善造成现金被盗抢、丧失的案件发生。 从更高的层面上讲，非现金结算有助于减少我行直接投放现金量，缓解我行现金供应压力，降低现金本钱，丰富我行结算效劳手段，提高我行金融效劳水平。由最初的“要我用逐渐向“我要用转变，这对于提高企业支付结算效率，进而提升农发行支付结算效劳水平都有着积极的导向作用。 第二篇。非现金支付结算工具现状分析央行发布的202223年第二季度支付体系运行情况显示，第二季度，非现金支付工具业务快速增长。其中，银行卡业务笔数增速明显提高;汇兑业务金额增速大幅上升;银行卡业务和汇兑业务在非现金支付工具的推广应用中发挥重要作用。
12、为什么要采取非现金结算。现金结算有哪些不良后果。第一，大量的现金结算阻碍了先进结算手段的推广和开展。在非现金结算手段日趋电子化之时，现金结算本应大大萎缩，然而在我国却没有十清楚显的迹象，这种情况令人深思。 第二，造成大量的社会重复劳动。据了解，近年来现金在银行间搬家的现象时有发生。现金结算的劳动强度与票据结算是难以相提并论的，现金结算的劳动强度和劳动时间比票据结算大得多。 第三，现金结算的本钱很高，国家为此付出了高昂的代价。 第四，大大降低了银行对市场运作的监测和调控能力，这也不利于反洗钱工作，同时对一些原本可以通过经济手段调控的事件无能为力。 第五，现金结算是造成国家税款流失的一个重要因素，
13、不仅仅是银行难以监督企业和个人资金的使用情况，税务机关也难以掌握交易双方的真实情况，使税款流失于无形之中。 推广非现金支付工具的制约因素 1、使用主体方面 （1）个体工商户资金运作呈现模糊性。一方面，很多个体户为了逃避银行监督，将经营性的资金混淆于自己的储蓄资金，通过储蓄账户频繁地存取现金进行业务交往。另一方面，由于个体户面广量大、经营灵活、运作快速等方面的特殊性，人民银行及金融机构对这类账户尚没有形成标准严格的管理模式，客观上为个体工商户大量使用现金进行交易创造了条件。 （2）企业对现金使用有较强需求。由于现金结算具有钱货两清、防止拖欠的“优越性，局部企业认为现金结算最为理想。一些企业单位为
14、提高资金回笼的速度和效果，有意识地对现金结算提供了比非现金结算更多的优惠，助长了现金结算的不正之风。个别企业经营不景气，为逃避银行收贷收息或是偷税漏税，人为地使大量资金体外循环，坐收坐支，超库存，限额保存现金。 （3）受电子工具开展的影响。由于计算机信息技术在金融领域的广泛应用，电子结算工具层出不穷，相应冲淡了其他支付工具的应用。加上金融机构宣传不到位，人们对传统工具的拓展认识缺乏，创新难度较大。另外，现代化支付系统的建立与在全国的推广应用，使资金汇划速度加快，也相对降低了广阔客户对扩大支票使用范围的需求。 2、使用客体方面 （1）现行的支付结算体系不健全，支付系统覆盖面不大，相比现金结算，非
15、现金支付结算工具和结算方式环节相对较多，在途时间长，难以适应快速变化的市场运作。（2）一些票据，如银行汇票、商业汇票，其要式性和文义性较强，填写签章稍有不慎，便会导致票据无效或票据权利丧失。 （3）信用卡等非现金支付工具常常由于计算机硬件和软件系统的欠缺，在运行中容易出现交易和清算的阻塞现象，给客户带来了不必要的麻烦。 （4）支票使用范围受到很大的限制。由于种种条件制约，支票根本上只能在同城范围内使用，个人支票的社会认知度较低，使用较少，还未成为居民的日常支付工具。 3、管理监督方面 金融机构之间的竞争淡化了现金管理。从目前的情况来看，开户银行作为现金管理的中心环节，其作用没有充分发挥。有的开户银行对开户单位支现用途的真实性和合规性不把关，登而不审，敞开放行，对开户单位违反现金管理的行为不敢抵抗，致使企业坐支、超限额使用现金的现象普遍存在。 同时，为了完成由上至下的存款考核任务，金融机构大多奉行客户至上的经营理念，以松散的现金管理换取客户和存款的稳定，具体采取允许非根本账户提现，超范围使用现金，大额提现不审批等诸多形式去迎合客户，使现金结算量居高难下。 非现金支付工具体系的建设措施
