1、重大风险应对方案(1) 兖矿煤化供销重大风险应对方案 按照煤化公司（2023）117号文关于开展2023年重大风险应对工作的意见文件精神，我公司在深入分析管控现状，全面梳理业务流程的根底上，对2023年辨识出的7个重大风险，以及开展专项风险管控治理活动中公司亟待解决的2个重大风险制定风险管理措施，并落实相关部门或人员，具体应对方案如下： 资金管理风险应对方案 资金管理风险是指包括因现金管理的平安隐患、资金使用效率缺乏等可能给公司造成损失的不确定性。 风险产生的原因： 1.两金占用过高； 2、企业资金预算编制不准确，现金预算只能做到年度，至多分解到季度，不能分解到月或周。 3.银行贷款过多，筹资
2、渠道单一 4、资金被挪用、欺诈和贪污。 风险涉及的管理和业务流程。资金筹资流程、销售管理流程、货款回收流程、资金集中管理流程。 风险涉及的部门：销售一部、销售二部、销售三部、销售四部、物流部、供应部、国际贸易部（筹备）能源组、国 际贸易部（筹备）精细化工组、国际贸易部（筹备）化工组。 风险管理策略： 风险偏好：最大限度地减少影响企业开展的未来风险。风险承受度：将因资金管理风险给公司造成经济损失降到最低。 风险应对方案： 1.统一调度资金；检查、考核资金预算、方案执行结果；动态监控公司现金流量，控制资金风险。 2.超出定额预算外资金付款，原那么上不予办理。确需支付的，由使用部门提出付款申请书，并
3、写明详细付款理由，经资金预算管理委员会主任审批后，持付款凭单及审批后的付款申请书到财务部办理付款业务，这样减少了资金占用，降低了资金管理风险。 3.应收款项超期未收回的，根据超期时间采取以下补救措施： 应收款项超过60天的，财务部以超期应收款项清单的形式报风险管控办公室备案，并向责任部门下达书面督导单限期（期限在30天内）收回，责任部门安排专人负责，按期回款。 应收款项超过90天的，财务部向风险管控办公室提报书面的风险预警意见，风险管控办公室组织相关人员进行详细调查并进行风险辨识评估，出具风险评估意见，经重大 风险管理领导小组组长签批后，向责任部门下达书面督导单限期收回，责任部门负责人直接负责
4、，按期回款。 应收款项超过180天的，风险管控办公室出具书面意见报风险管控领导小组批准后，进行效能监察，追究责任部门和责任人的责任。 产品价格波动风险应对方案 产品价格波动风险是指产品的市场价格变化，影响公司的年度经营业绩的不确定性。 风险产生的原因： 1.煤化工产业产能过剩，市场竞争日益加剧，价格变化没有规律； 2.国家政策影响，对局部产品出口实行限制； 3.外围市场经济环境影响较大，对市场预测出现较大偏差。 风险涉及的管理和业务流程。价格管理流程、合同管理流程、销售业务流程、客户管理流程等。 风险涉及的部门：销售一部、销售二部、销售三部和销售四部 价格风险管理策略： 风险偏好。最大限度地减
5、少影响企业开展带来的未来风险。 风险承受度：将因价格波动给公司造成经济损失降到最 低。 风险应对方案： 1.在价格委员会的领导下，完善合同管理、法律参谋、价格审批等价格方面的制度建设，以价格为中心，风险管理贯穿于营销的整个流程，坚持实施限价制度。 2.根据产销平衡原那么，结合目标市场、区域、物流、客户，采取方案销售，灵活运用合同、零售、批售等销售形式，实现双赢。 3.以信息系统建设为平台，提高信息的真实性、有效性，为经营决策提供科学的依据，采取信息通报、周例会、日晨会等手段，合理决策产品价格。 4.对客户采取abc管理，建立客户数据库，对客户资信、经营状况等做动态管理。 5.加强全员价格风险教
6、育、培训，提高防控意识、效能。 应收款项风险应对方案 应收款项风险。是指包括在应收账款、应收预付款、应收票据及其它应收款项的管理过程中可能给公司造成损失的不确定性。 风险产生的原因： 1、欺诈， 2、债务人破产 3、债权凭证缺失：没有对帐单，或对帐单签字人无效； 4、合同条 款让步过多或存在陷阱，供货清单、送货单不准确、签字人无效； 5、未关注欠款金额的增加，事后发现欠款过高；欠款多的本身，就是大风险；欠款关注缺乏、铺底资金过多、结算周期过长、超出授信额度过多、货款追讨不力，最终都反映为应收款总额过高； 6、合同欠款周期太长：欠款周期长不仅使资金周转受影响，并且存在周期内出现风险无法及时处理的
7、危险； 7、风险评估缺乏、控制不严；对信用差、偿付能力有限的企业，赊欠过多，导致应收款帐龄过长变为呆帐，最终成为死帐； 8、客户动态关注缺乏。客户的经营状况处于不断的变化之中，关注缺乏，会导致客户出现危机时无法及时觉察，无法及时处理危机，延误时机。 9、货款催讨不勤、跟踪不力。客户都想延期付款，拖得越久越好，货款回笼是挤出来；追讨不勤、不力，货款回收定会滞后，风险不知不觉中就会产生。 风险涉及的管理和业务流程。客户信用管理流程、销售业务管理流程、货款回收流程、产品结算流程。 风险涉及的部门。销售一部、销售二部、销售三部、销售四部、物流部、供应部、国际贸易部（筹备）能源组、国际贸易部（筹备）精细
8、化工组、国际贸易部（筹备）化工组。 价格风险管理策略： 风险偏好：最大限度地减少影响企业开展的未来风险。风险承受度：将因应收款项风险给公司造成经济损失降 到最低。 风险应对方案： （一）日常管理 1.做好应收帐款的日常记录。每周对全部接近到期的应收帐款记录进行分析1次，并提出相关处理意见。 2.由业务部做好客户根本信息的收集（营业执照、税务登记证、增值税一般纳税人证明、危化品经营证明） 3.发票管理。坚持“前票不回，后票不开的原那么。 4.发货凭证管理。主要是各种发货凭证、回执单（因其是诉讼最主要的证据），由销售效劳部门100%回收整理、归档。 （二）催收管理 1.主要通过 、 等方式，由业务
9、部专人负责催收工作。根据公司催收工作程序，并做好日常催收台帐记录。月度对台帐记录进行整理、归档。 2.做好月度催收汇报工作。由催收人员编写催收书面报告书，交部门领导审核后，呈报营销副总经理。 3.对催收无效的逾期应收帐款，由催收人员编写催收书面报告书并提出相关处理意见（停滞发货、计罚利息等），交部门领导审核后，呈报营销副总经理审定。 资金保障风险应对方案 资金保障风险指在资本市场、宏观政策及企业盈利能力等因素影响下，导致公司融资能力及经营现金流入不能满足自身开展需要的未来的不确定性。在供销公司主要表现在公司高速开展建设阶段，资金需求量大，资金供应不能满足开展需要。另一方面，资产负债率高，自有资
10、金缺乏，不能有效支撑公司的开展 风险产生的原因： 1.自有资金少、资本金比重小； 2.合理使用一定量资金 3、企业信誉低、银行贷款不能及时到位； 4、投入大，银行借款多，财务费用高 5、.产品附加值低，盈利空间小 5、筹资渠道单一。 风险涉及的管理和业务流程。自有资金管理流程、资金筹资流程、业务销售流程。 风险涉及的部门。销售一部、销售二部、销售三部、销售四部、物流部、供应部、国际贸易部（筹备）能源组、国际贸易部（筹备）精细化工组、国际贸易部（筹备）化工组。 风险管理策略： 风险偏好：最大限度地减少影响企业开展的未来风险。风险承受度：将因资金保障风险给公司造成经济损失降到最低。 风险应对方案：
11、 1、合理组织资金，保证生产经营的正常需要； 2、节约使用资金，努力把资金占用降低到最底限度，加速资金的周转； 3、及时提供资金信息，为资金的预测、决策效劳，努力提高资金的使用效益； 4、及时了解国家金融政策的变化； 5、平时多与银行沟通，努力争取银行信用额度； 融资债务风险应对方案 融资债务风险是指包括因融资本钱过高、债务偿付困难等可能给公司造成不良影响的不确定性。在供销公司主要表现为企业资产负债率较高，不能按期归还到期债务的风险较大，债务不能到期归还，导致财务本钱增加，影响正常经营.风险产生的原因： 1.两金占用过高，不能保证及时还款；2，银行贷款过多，筹资渠道单一；3公司信用差，影响了公
12、司及时筹资 4、产品市场需求量与市场价格波动所带来的风险。价格风险、竞争风险和需求风险 5、金融风险。融资中利率风险和汇率风险两个方面。汇率波动、利率上涨、通货膨胀、国际贸易政策的趋向等，这些因素会引发工程的金融风险。 风险涉及的管理和业务流程：两金占用管理流程、资金预算 流程、资金筹资流程、资金还款流程 风险涉及的部门。销售一部、销售二部、销售三部、销售四部、物流部、供应部、国际贸易部（筹备）能源组、国际贸易部（筹备）精细化工组、国际贸易部（筹备）化工组。 风险管理策略： 风险偏好：最大限度地减少影响企业开展的未来风险。风险承受度：将因融资债务风险给公司造成经济损失降到最低。 风险应对方案：
13、 1.尽量完善资金预算准确度，合理安排筹融资。 2.尽量精确计算企业资产负债率，保障按期归还到期债务。 物资供应风险应对方案 物资供应风险是指由于材料物资供应不及时或质量不符合要求可能给公司带来负面影响的未来的不确定性。 风险产生的原因： 1、冬季各个生产厂家都开始为冬储准备，加之年底矿上检修造成供不应求。 2、煤炭开采属于高危行业，易出事故。 3、煤炭在运输途中易出现事故 4、矿上由于煤层变化和新矿点的选择致使质量存在波动。 风险涉及的管理和业务流程。方案提报流程、方案采购流程、谈判流程、合同签订流程、煤质验收流程。 风险产生的影响。物资供应不及时或质量不符合要求，将会导致生产厂家系统减量，
14、更甚者照成停车。或被动接受高价物资，使生产本钱偏高。 风险管理策略： 风险偏好。实现确保煤炭质量保证生产厂正常生产家实现，努力做到同类型行业中的最好。 风险承受度： 供应率：月度90%，年度100%质量标准： 神木煤。全水13，灰分8，全硫0.6，固定碳52挥发分34，低位发热量26mj，内水4.5，灰熔点（ft）1160-1230。 神华煤。全水17，灰分8.5，全硫0.6，固定碳52，挥发分34，低位发热量26mj，灰熔点（ft）1160-1230。 焦炭。粒度25-40mm、固定炭%83%、硫份%0.8%、水分%8wt%、灰融点1460、含沫率%10%。 风险应对方案： 1、季节性变化方面影响。我们启动冬储方案来应对，每年的10-11月份，我们加大存煤量，在寒冷天气到
