1、浅谈纳税筹划在企业中的重要作用及对策田利平摘 要;目前，我国社会主义市场经济体制日渐完善，在此背景下，现代企业之间的竞争显得尤为剧烈。对企业而言，如何提高自身核心競争力、取得长期稳定的开展，是现阶段需要考虑的重要问题。在企业管理工作中，财务管理所占比重较大，良好的财务管理是企业稳定开展的基石。在财务管理工作中，纳税筹划一直是核心重点之一。从企业角度来看，应该提高对纳税筹划工作的重视度，通过多种方式完善纳税筹划，使企业效益到达最大化。基于此，本文系统地阐述企业在生产实践中纳税筹划的重要作用及对策，以减少其税务负担，保持生产经营活动的良好开展，满足本钱经济性要求，为现代企业市场竞争力的提高及可持续
2、开展提供专业支持，更好地表达出纳税筹划的潜在应用价值。关键词： 企业;财务管理;纳税筹划;作用;对策结合当前企业的开展状况及形势变化，在纳税筹划的过程中，注重与之相关的重要作用及探讨对策，可使企业纳税工作开展更加高效、科学，保持良好的筹划状况，更好地应对剧烈的市场竞争和形势的变化，防止增加自身的经营本钱费用。因此，在对企业税务工作进行研究时，应给予纳税筹划更多的关注，了解其具有的重要作用，总结好其中存在的问题，找出相应的对策进行有效的处理，确保纳税筹划的有效性，为现代企业的长效开展提供参考依据，防止影响其生产效益、开展质量。在此根底上，可使企业在纳税筹划方面的实践经验更加丰富，不断拓展相应的工
3、作思路。一、纳税筹划在企业中的应用价值在当前经济环境下，企业在开展中需要具有良好的战略意识、竞争优势等，根据实际情况及经营活动高效开展的要求进行纳税筹划。在此之前，企业还需提高财务管理工作的质量，发挥自身优势，从而保证资金平安，不断完善企业财务管理体系。在日常经营过程中，企业之间的业务往来、经营核算等都需要财务人员，防止对纳税工作效率造成影响。因此，企业财务人员需要掌握更多的专业知识，且具备专业素养，在资金的规划和分配中实现利益最大化，从而帮助企业稳定开展。企业应随时注意政筹划向，了解政府实施的无偿性征税政策，从而防止重复纳税，节省资金。从这个方面来看，一个企业想要在税费支出上节约资金，就必须
4、通过合理合法的纳税筹划来保证公司利益，从而实现财务最优化的目的。在企业经营方面，通过纳税筹划能够解决企业中出现的经营效益差、融资不顺利等问题，同时还能开源节流、减少赋税，从而为企业节约更多可以利用的资金。利用这方面资金，企业能够扩大生产规模、改进经营模式，从而提高经济效益，为企业开展赢来更大的空间。另外，在延缓纳税时间的过程中，可通过对纳税筹划应用方面的思考，确保企业效益状况良好，从而降低纳税本钱，减轻企业运营的压力，提高企业的竞争力。我国为了解决企业资源分配布局问题，提出并推行了无偿性税收征收政策。想要开展经济，一些落后的企业就需要退出历史舞台，而政府那么是通过增加税收额度来实现这一目的。反
5、之，开展前景良好的企业那么可在优惠政策的支持下，实现对丰富社会资源的整合利用，不断增加自身的开展潜力，拓宽在税负减轻方面的工作思路。同时，在应对剧烈的市场竞争和形势变化的过程中，发挥纳税筹划的作用，能够使企业本钱控制得到有效支持，缓解税务工作压力，防止生产经营效益受到较大影响。在此期间，当纳税筹划得到足够的重视后，就会使企业税务在压力减轻过程中的工作内涵更加丰富，制定并调整好战略部署，从而到达生产经营效益最大化、提高市场竞争水平的目的。这需要企业在税法的约束下，标准自身的经营行为，按时缴纳税款。因此，企业在制定与调整战略部署的过程中，需要强化税收意识，充分发挥纳税筹划的实际作用，保持良好的经营
6、状况。二、开展企业纳税筹划工作的相关策略（一）重视宣传工作的积极开展在生产经营过程中，企业的业务较多，与之相关的经营工程也会增多，需要缴纳较多的税款，且纳税种类十分繁杂，这些都会使企业税负增加。一些企业的纳税筹划意识薄弱，在避税过程中会采取违规手段，甚至通过逃税来减少税务支出。因此，需要重视纳税筹划宣传工作的积极开展，举办相关的讲座，使员工主动参与其中，增加他们在纳税方面的专业知识，保持高度的责任感。同时，企业应在专业培训的作用下，强化员工的责任及纳税意识，确保纳税筹划的有效性，进而提高自身的纳税工作质量。在日常工作中，企业员工需要不断标准自身行为，对自己有严格的要求，通过合理合法的手段开展纳
7、税筹划工作，坚决杜绝违法避税或偷税漏税的情况，如在企业中发现其他员工有此行为，那么应及时制止并报告上级，提高社会公众对企业形象的认可度。（二）加强与税务机关的沟通交流企业开展纳税筹划工作的过程中，需要了解税收政策，制定节税目标。但目前大局部企业对税收政策的把握不够精准，导致企业开展纳税筹划工作时遇到诸多困难，影响其节税目标的达成。对于此类情况，企业税务管理部门应该和税务机关保持良好的沟通，从而及时掌握相关税收政策，正确解读企业在经营中遇到的税收难题，良好地把握国家的税收政策。税务机关在税收征管过程中，注重与税务师的沟通，畅通代理税务事项的渠道，提升税务师的地位，发挥税务师的作用。另外，和税务机
8、关保持良好的沟通交流，对企业的纳税工作落实状况进行深入的分析，有针对性地进行筹划，进而使企业在这方面的工作开展更具科学性，增加生产经营效益。（三）做好税收风险预控工作企业员工作为企业中的主体，需要不断增强税务风险意识，深入学习并了解税务相关的法律和规章制度，从而准确地判断是否采取了正确的纳税行为。除此以外，对于不合理的避税、逃税行为给国家和企业带来的不良影响，需要企业不断强化税收风险预控意识，做好宣传教育工作，使员工对违规纳税产生的不利影响有正确的认识。在具体的工作开展过程中，应进行全面的分析，总结好风险因素，优化纳税筹划风险预控效果，做好纳税筹划工作，这样才能保证企业能够严格按照国家的法律法
9、规缴纳税款。另外，企业还应该构建完善的税务风险防御体系，使相关人员更加全面地了解纳税工作的落实状况。实践中假设与之相关的数据处理不够科学，那么会使企业纳税工作落实效果不显著，从而增加企业的税务风险。因此，税务管理人员的配合十分重要，企业生产经营过程中，只有通过良好的配合才能消除税务风险。这就需要企业给予纳税筹划风险预控更多的关注，落实好相应的工作，确保对这类风险有良好的应对，防止其影响范围扩大。（四）完善企业纳税筹划工作纳税筹划即在不违背国家相关法律法规的根底上，通过对企业经营、投资、理财活动的规划与安排，优化企业的纳税方式，尽可能降低企业的税负，以获得更多的经济利益，是减轻企业税务负担的重要
10、方法。在企业的纳税筹划工作中，应健全与之相关的工作体系。在发票管理工作开展中，应标准人员的工作行为，不能随意涂改发票，更要防止发票出现破损、丧失的情况，减少对企业纳税工作效率的影响。除此以外，在业务税收、纳税工程等管理工作中，应该规定有专人负责，并向上级负责，使企业管理层能够了解纳税筹划工作的具体进展。三、结语企业在日常经营过程中，需要增强对税务风险的把控意识，而做到这一点首先需要加大纳税筹划宣传力度，同时在具有税收意识的员工的配合下，与税务机关保持沟通，这样才能减少税务风险，利用切实有效的预防体系，使企业开展中的纳税筹划效果更加显著，保持自身良好的经营状况。同时，税收管理是财务管理的一个重要环节，企业要重视财务管理工作，提高经济效益，从而实现稳定开展。（作者单位为洛阳市伊川县自来水公司）参考文献1 王莹.关于“营改增对企业经营活动及会计核算的影响分析J.财会学习，2022（20）：127-128.2 王欲晓.浅谈国有企业海外EPC工程开展“开源节流、降本增效过程中存在的短板及措施J.财会学习，2022（20）：146-147.3 王剑华.精益管理在工程工程纳税筹划中的运用X省石化炼油工程为例J.中国注册会计师，2022（07）：119-121.
