1、年度内部审计工作方案 为进一步标准财务管理，提高经费使用效益，防止国有资产流失，根据上级主管部门的要求和学院实际，从今年开始将开展内部审计工作。现制定我院年内部审计工作方案。 一、年度审计工作目标 年的内部审计工作，以“三个代表重要思想为指导，以国家财经法规、财务管理制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把促进管理，防范资金风险，提高资金使用效益，增进效劳，作为审计工作的出发点，针对合理科学利用教育资源，防止铺张浪费等内容开展审计。对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发现的问题提出审计意见和建议，帮助和
2、催促被审计单位及时整改。 二、审计的内容 1、根据内部审计的规定要求，有方案地对教学系的教师津贴发放，学生奖学金、助学金发放，班费、实习费等使用情况进行内审； 2、根据内部审计的规定要求，有方案地对电大工作部的学费、教材费等收缴情况进行内审； 3、根据内部审计的规定要求，有方案地对附属中学的学费、教材费等财务收支情况进行内审； 4、根据内部审计的规定要求，有方案地对成人教育部的学费、教材费等收缴情况进行内审； 5、根据内部审计的规定要求，有方案地后勤集团的财务收支进行审计； 6、根据内部审计的规定要求，有方案地对学院招待费使用情况进行内审； 通过开展财务周期审计，使审计工作标准化、制度化，及时
3、评价部门财经管理状况，加强事前防范，促进部门管理自律。 三、审计的方法及范围 审计的方法是。首先各单位自查，并形成自查报告；其次内审人员采取审查资料、个别访谈、审计调查等方法进行。 审计的范围是。教学系及相关单位2023年以来的财务收支情况，其中教学系学生奖学金等项抽查一个年级。 四、时间安排 1、上半年对教学系进行内审； 2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教育部、后勤集团（育苑公司）等部门进行审计。 五、有关资料的提供 1、学生奖学金、助学金发放，评定方法、评定程序、评定结果；班费、实习费的使用情况等资料。 2、院、系两级教师津贴发放及津贴分配与二次分配方法。 3、电大工作部、附属中学、成人教育部各类生源的收费依据；后勤集团（育苑公司）各类收费的依据 4、学院有关接待、招待的文件、审批表、月汇总表等 六、其它相关工作 学院内部审计工作，由院监察审计室牵头，抽调相关人员，组成年学院内部审计工作组，工作组依据国家、省、市相关文件和教育部教育系统内部审计工作规定开展工作，院属各单位要积极配合，搞好内部审计，使我院的各项事业又好又快地开展。 第3页 共3页
