1、局财务管理制度范本6篇以下范文由整理推荐，欢送阅读。如果下面的范文没有适宜的，您可以通过企业QQ：400012855或者写作 联系我们，我们将为您提供高质量的原创文章写作效劳 篇一 为了标准财务管理，加强内控制度建设，杜绝不合理开支，根据现行相关规定、财务会计制度、准那么和本单位实际，特制定本制度，供遵照执行。 一、 财产管理 1、全体职工应保护一切办公设施。局机关共用办公设施、共用大件办公用品、办公用具等由局办公室负责管理；职工个人使用的办公用品由局办公室和使用人共同管理；资产特别是固定 资产由局财会股分类造册建立台账，每半年与办公室一道复核一次。完善领用管理制度手续。 2、局机关财产非正常
2、损失和遗失视其具体情况假设属个人责任由责任人进行赔偿。 3、软件资产管理：严格按xx县财政局关于标准和加强行政事业单位软件资产管理的通知资财资产xx32号文件规定，软件资产要纳入本单位国有资产管理范围，严格执行软件正版化有关规定。本单位软件资产购置、登记、领用、维护、保管等由局办公室负责。 二.费用管理 1、办公费用：全体职工要厉行节约。水电和日常办公用品由局办公室指定专人管理。办公用品采购、发放均由局办公室负责，并建立用品、用具购进领用台账，逐项登记。严禁铺张浪费，领着他用。 2、通讯费用：各办公室座机费要本着节约不浪费原那么；局办公室要管好长途 ，如发生业务工作外大额长途 费经查实后由责任
3、人负担。 局领导通讯费用：根据资委办xx269号文件规定，实职正科级领导每月定额费用为：座机费120元，移动 费180元，计300元；实职副科级领导每月定额费用为：座机费100元，移动 费160元，计260元；退居二线的领导按实职领导对应的通讯费用标准折半执行。 职工个人通讯费用：根据工作需要，职工个人每月通讯费用含座机、 定额包干标准为：股长80元，工作人员40元。此项费用按定额包干使用，在局机关预算业务费中安排，超支自负，年终统一结算。且凭据报销。 3.公务招待费：严格按照xx县党政机关公务接待管理实施细那么资委办【xx】165号有关规定执行，即：县内接待：因公务时间长错过正常就餐时间且单
4、位没有食堂而就近餐馆用餐，接待标准控制在60元/人.餐以内；公务接待外县区单位人员和市级单位人员接待标准控制在120元/人.餐以内；公务接省级及以上人员，接待标准控制在150元/人.餐以内。县外接待：坚持厉行节约的原那么，参照当地的接待标准进行接待。接待单位陪餐人数不得超过接待对象人数1/3。单位工作人员因工作确需加班用餐的，经单位负责人批准，在40元/人.餐标准之内安排工作餐。公务接待实行一事一结制度，并原那么上采用银行转账或公务卡方式结算。接待费报销凭证应当包括财务票据、派出单位公函通知、介绍信、或邀请函事前须经领导审批、接待清单。经办人员应在三天内完成签批手续，特殊情况在五天内。 4.差
5、旅费用：严格按照资财政行xx72号文件有关规定执行，差旅费主要包括交通费、住宿费、伙食补助费、公杂费。交通费：科级及其他人员飞机：普通舱经济舱； 轮船不包括旅游船：三等舱； 火车含高铁、动车、全列软席列车：硬席硬座、硬卧、高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座。 交通费实行凭据报销。住宿费：出差人员住宿费限额标准为：科级及其他人员县内200元、市内300元、省内300元。省外见附表一。 住宿费费实行凭据报销。伙食补助费：县内60元本乡镇内40元、市内80元、省内100元甘、阿、凉120元。省外见附表一。公杂费：县内30元、县外市内40、市外省内50元、省外80。出差人员到县外出差由所在单位提供
6、交通工具的公杂费减半报销。 伙食补助费和公杂费按实际出差天数报销，出差天数要与出差记录一致，股室负责人严把属实关，分管领导严把审核关，尽量合理安排出差人员统筹谋划节约资源，分管财务领导对报销负总责； 住宿费、机票支出等原那么上用公务卡结算。 5、交通补贴：严格按照xx县公务用车制度改革公务交通补贴发放方法内车改办函【xx】5号规定执行，即：从xx年7月起计发公务交通补贴；每人每月补贴标准为：县处级1040元、科级650元、科员及以下500元； 因非公派、连续病休、事假1个月以上或受到组织和纪检监察部门停职调查的，停发相应期间公务交通补贴；停发公务交通补贴由单位自行审核严格执行。 参改单位可根据
7、实际情况，从公务交通补贴中划出一定比例作为单位统筹资金，用于解决不同岗位之间公务出行不均衡等问题，统筹比例不超过30%。 6、会议费：严格按照xx县县直机关会议费管理方法资委办【xx】160号有关规定，各单位召开会议建立“先审批、后开会的原那么，控制会议数量、会期和参会人员规模，标准会议费管理。 按会议分类，召开粮食系统内部会议属三、四类会议；其会议费开支范围包括住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等； 会议费综合定额标准三、四类为：住宿费160元、伙食费80元、其他费用30元。 5.公务用车费用：严格按照县级公务用车管理有关规定执行。经局领导审批发生的汽车维修费、加油费等由
8、局出纳 结帐，尽量使用公务卡。 6、职工福利费：按相关规定和局长办公会议决定执行。 7、工会经费：按照关于贯彻全国总工会加强基层工会经费收支管理有关规定的通知川工办发【xx】4号有关规定，“即五、有关费用开支标准。按照全国总工会有关规定，基层工会逢年过节对全体会员发放少量的节日慰问品，以及用工会经费对工会会员过生日进行慰问，要遵循依规依纪、严格标准、量入为出、合理适度的原那么。鉴于我省工会实际情况，国家法定节日向全体会员发放慰问品和对会员本人的生日慰问，每位会员年均总额控制在1500以内。本单位工会经费开支从当年计提、机关经费补助以及职工缴纳中安排。 8、其他费用：经请示领导同意后在预算经费内
9、开支。 三、资金管理 一、预算内经费资金 1、职工借款必须经分管财务的领导审批，并在规定时间内归还。职工原那么上不借款。 2、不许在外欠费欠款，业务发生的费用应及时结帐并完善票据审核后报销。 3、资金开支顺序：由于局机关经费紧张，将有限的经费按此顺序开支即办公费用、职工出差补助、通讯费用和其他费用。 二、专项资金 以xx县粮食局名义申报批复而下达的各种专项资金，严格按照各项目资金管理要求、程序办理。项目申报和资金拨付需向局长办公会或局务会通报。 四、其他事项管理 1、费用资金开支实行“一支笔审批，即一切费用开支需分管财务的领导签字同意，否那么不能付款。 2、资金支付一般实行转账和公务卡结算，现
10、金支付不能突破限额；局机关会计、出纳要严格执行。 3、一切凭证须经两个以上人员签字方能报销；凭证由经办人员填报后，由财会股出纳先审核，由股室负责人和分管领导先签注意见，再由分管财务的领导审签后报销。费用事项发生时实行即付即结，一般不超过5个工作日。 4、一切财务收支必须在账上反映，禁止设立“小金库。 5、定期或不定期进行财务公开，实行财务民主管理和监督；严格执行本单位内控制度，使管理制度化，制度程序化，程序信息化。 6、本制度从xx年1月1日起执行；有关财务、财政制度规定有变动的将对本制度进行修改；原制度与本制度有抵触的以本制度为准。 篇二 根据行政事业单位会计准那么和行政事业单位会计制度的规
11、定以及区财政关于进一步加强集中核算单位会计根底工作的通知、区财政局国库管理制度改革实施方案、区级预算单位公务卡制度改革实施方案等规定，并结合我局具体情况，制定本制度。 一、总那么 会计核算工作必须遵守国家有关法律、法规及事业单位会计准那么的规定，本单位的各项资金和财产均应纳入单位的会计核算。会计记帐采用借贷记帐法，会计核算一般采用收付实现制。会计报表应当全面反映事业单位的财务收支情况及其结果，对于重要的业务事项，应当单独反映。财会人员要严格执行财经纪律和财务管理制度，本着节约的原那么，严格掌握各项开支，做到帐实相符、帐帐相符，日清月结。 二、资产 本单位资产包括固定资产和流动资产。 1、固定资
12、产的管理：见附件固定资产管理制度。 2、流动资产的管理： 流动资产是指可以在一年内变现或耗用的资产，包括现金、各种存款、应收及预付款项、存货等。 现金的管理 根据国务院颁发的现金管理暂行条例、区级预算单位公务卡管理暂行方法的规定，能用于现金结算的仅有个人劳务报酬、无法使用公务卡结算的局部零星开支。 与其它单位之间的经济往来应当通过公务卡或开户银行进行转帐结算，非现金支付范围而用现金支付的不予报销。 三、收入 我局的收入主要是财政拨款收入。分管领导和财务人员根据年度工作目标，确保财政年度拨款及时到位，确保办公经费的正常开支。各科室单位的其他收入要按收入性质及时缴财政专户，不得出现帐外资金。 四、
13、支出的核算及报销制度 1、人员工资及福利 人员工资由区财政统一发放，代扣代缴个人所得税，职工养老保险，职工住房公积金由局财务室统一缴纳； 2、探亲路费报销 探亲路费一律报硬席座位费，轮船报四等舱位费，市内出租车费不予报销。 未婚职工探望父母的路费全部报销，已婚职工按规定探望父母的路费超过本人月工资标准工资加津贴30%以上局部由单位报销。 3、托儿费的报销 属独生子女及方案内生育两个子女的，其管理费及代办费凭收费收据报销。单月份由子女父亲单位报销，双月份由子女母亲单位报销。 4、因公出差差旅费 因公出差及培训的，按照青岛市财政局市直机关和事业单位差旅费管理方法规定执行。出差前填写出差申请表，经领
14、导签字同意前方可报销费用。 出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。出差人员不准接受违反规定用公款支付的宴请、礼品、游览。各接待单位要根据各类出差人员住宿费限额标准和伙食补助费标准适当安排，不得以任何名义免收或少收食宿费。对弄虚作假，虚假冒领，按照有关规定严肃处理。 1城市间交通费 出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭票据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支局部自理。从严控制出差人员乘坐飞机，因工作需要确需乘坐的，须经局长批准。 2住宿费 出差应住三星级以下含三星级宾馆、饭店。住宿标准两人住一个标准间，出差人员为单数或异性人员出差，可以单人住一个标准间，各
15、地房间费用标准限额按上级规定执行，限额内费用经财务分管领导、局长批准后予以报销，超标局部个人自负，出差人员无住宿费发票，一律不予报销住宿费，原那么上也不得报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。 3伙食补助费 市外出差，按出差自然日历天数实行定额包干的方法，每人每天补助标准为100元、市内出差，伙食费在每人每天100元标准内凭据报销。 4市内交通费 市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。按出差自然日历天数实行定额包干的方法，青岛市外每人每天标准80元，青岛市内40元。乘坐单位交通工具出差的，不报销市内交通费 5、参加会议等的差旅费 坚决制止没有实质性内容的会议、一般性学习及培训，严禁参加带有旅游性质、经营性质的学习和培训；对跨区、跨部门组团外出学习、培训要严格控制。 外出参加会议，会议主办方统一安排食宿并且不收取食宿费用的，参会人员不得报销和发给会议期间的住宿费、伙食补助费；会议期间的公杂费和在途期间的住宿费、伙食补助费、公杂费按差
