1、小金库复查实施方案 为贯彻落实中央企业“小金库专项治理工作会议精神，根据中国中煤能源集团“小金库专项治理工作实施方案部署，结合中煤集团对公司“小金库专项治理工作重点检查中提出的整改意见，决定2023月1日开始对各单位“小金库清理工作情况进行复查，现就开展“小金库专项治理复查工作提出如下实施方案。 一、统一思想，提高认识，真正高度重视“小金库专项治理工作 深入开展“小金库专项治理工作，不仅对推进公司党风廉政建设和反腐倡廉工作、加强“勤廉双优干部队伍建设、保障公司健康开展具有重要而深远的意义，更是公司深入落实科学开展观、促进经营管理上水平、提高公司开展质量的必然要求。近年来，公司在应对市场竞争、深
2、化内部改革、创新体制机制、加强经营管理、市场开拓转型、推动科学开展方面取得了突出成效，保持了持续、健康、快速开展的势头。但是，也必须清醒地认识到，公司矿建施工工程点多分散线长、流动性大、环境复杂、管理水平不一、管控难度大，经营管理中仍然存在一些不容无视的问题，设立“小金库现象易发多发。特别是个别单位违反中煤集团和公司管理规定，有令不行、有禁不止，废旧物资销售、劳务收入款项不及时入账，设备、房产出租不签合同或者签订“阴阳合同、虚列材料费、工程分包、工程部“吃空饷等等，都可能成为滋生“小金库的土壤。这些不仅影响会计信息的真实性和收入分配的公平性，而且扰乱生产经营秩序，违背科学开展要求，在职工群众中
3、造成了恶劣影响，严重损害了企业形象。 从前一阶段“小金库专项治理自查自纠工作开展情况看，仍存在工作开展不平衡的问题。少数单位工作质量不高，个别单位严重推诿拖拉，对“小金库专项治理工作重视程度不够，存在走过场、敷衍应付心理。存在问题较多的单位，公司将逐个下发监察建议书，必须在2023月15日前完成整改；经复查发现问题依然存在或者出现新问题的，将通报批评并责令整改；问题严重的，要追究主要负责人责任，并与公司xx年度党风廉政建设责任考评相结合，实行一票否决。 各单位、各部门、各级领导人员必须清醒认识设立和使用“小金库的腐蚀性、危害性，必须高度重视“小金库专项治理工作的重要性和紧迫性，认真学习中央、国
4、资委和中煤集团治理“小金库的政策精神，充分认识中煤集团铲除“小金库经济毒瘤的坚强决心，广泛深入发动部署，认真开展自查自纠，切实抓好整改落实。要通过开展“小金库专项治理工作，进一步加强内部控制，完善体制机制，堵塞管理漏洞，建立防治“小金库的长效机制，彻底铲除滋生“小金库的土壤。 二、端正态度，明确任务，落实专项治理工作的总体要求和根本原那么 公司“小金库专项治理工作的总体要求是。认真贯彻落实中央、国资委和中煤集团有关文件精神、政策规定和工作要求，全面摸清“小金库产生的根源与存在形式，坚决取缔设立和使用“小金库等违法违纪活动，彻底排查可能转化为“小金库的各种隐患，及时堵塞资金和资产管理漏洞，促进建
5、章立制，完善内控机制，着力构建公司防治“小金库、实现科学开展、平安开展、健康开展的长效机制。 （一）“小金库专项治理的内容：再次重申：但凡违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均属于“小金库，都应纳入专项治理的范围。按照中煤集团文件精神，重点是xx年以来各项“小金库资金的收支数额，以及xx年底“小金库滚存余额和形成的资产。对设立“小金库数额较大或情节严重的，应追溯到以前年度。 各单位、各部门要对照中煤集团“小金库专项治理工作实施方案中列示的“小金库主要表现形式认真组织清查，如实反映并坚决纠正通过各种形式设立的“小金库。一旦发现“小金
6、库，要立即封存、停止运作，并纳入本单位法定账簿或者按照国家有关规定处理；同时，要及时向公司“小金库专项治理工作办公室汇报，不得以任何借口、任何理由拒绝清缴或拖延。对于xx年以来自行纠正的“小金库问题隐瞒不报的，将视同为被查“小金库进行处理。 对于不属于“小金库范围但存在管理隐患的以下特殊管理资金或资产，也一并列入清理排查范围：未纳入财务决算合并范围的表外企业和表外资产、从本钱费用中提取并由企业管理的各类基金、工会管理资金、职工持股会投资及分红资金、企业代管的社保资金、其他存在管理隐患的的资金或资产。 （二）“小金库专项治理复查工作应当遵循的根本原那么。 1、全面自查自纠和重点检查相结合。各单位
7、、各部门的“小金库自查自纠工作覆盖面必须到达20230%，内部检查未到达20230%的，要在2023月15前完成。公司管理总部各部门的自查自纠工作，由机关党委负责；各二级单位机关部门的自查自纠工作，由所在单位党委安排。各单位机关科室、部门、工程部（工区、车间）的自查自纠工作，必须以专题报告形式反映工作内容和过程，不能简单地以“自查表或“承诺书代替。根据前期工作情况，各单位要对所属单位进行复查和重点检查，该“补课的要“补课，该重新再来的要重新再来，切实做到自查自纠全面覆盖，重点检查严格深入。 2、专项治理与管理隐患排查相结合。各单位要结合自查自纠情况，认真分析“小金库产生的根源、表现形式和可能形
8、成“小金库的环节与区域，全面排查生产经营、财务与资产管理方面存在的各种隐患，并根据排查结果进一步完善相关制度，认真梳理各项业务流程，标准财务收支和各项存量资金管理。同时，还应与完善各类资金与资产管理制度、内部控制流程相结合，检查制度的完备性与执行的有效性，堵塞管理漏洞，采取有效措施防范和杜绝新的“小金库出现。 3、专项治理与长效机制建设相结合。通过组织复查和重点检查，一方面，要坚决查清并纠正设立和使用“小金库的行为，排查治理各种管理隐患；另一方面，要按照“标本兼治、堵疏结合、惩防并举、综合治理的方针，进一步加强政策法规教育，完善体制机制，强化监督管理，严肃财经纪律，建立健全公司“小金库综合治理
9、体系，形成长效机制。 三、严格复查，突出重点，保证“小金库专项治理工作质量 根据前期自查自纠工作情况，从2023月2023日起，公司将对各单位、各部门前一阶段存在问题的整改情况进行复查；重点是到有关工程部进行抽查，检查面不低于二级单位所属单位数量的30%。复查内容主要是： （一）发动部署工作情况。各单位是否全面传达了中煤集团“小金库专项治理视频会议和公司有关会议、文件精神，是否及时召开专门会议进行发动和安排部署，参加人员是否涵盖机关各部门和所属具有控制权的单位。 （二）机构设立和工作开展情况。查阅各单位“小金库领导小组办公室工作方案、工作记录，是否经常了解所属机关部门和基层工作进展情况，解答有
10、关问题并指导工作开展，是否按期向公司上报工作进展情况。 （三）工作内容的符合性情况。各单位的自查自纠工作是否是xx年以来各项“小金库资金的收支数额，以及xx年底“小金库滚存余额和形成的资产；对设立“小金库数额较大或情节严重的，是否追溯到以前年度；对所属单位的检查面是否到达了20230%。 （四）自查自纠工作成效。自查自纠阶段有关资料是否真实、完整、充分，是否及时反响发现问题并催促限期整改，对检查出的问题是否及时归纳整理并向专项治理工作领导小组汇报。 （五）领导班子重视程度。主要领导是否主动调度自查自纠工作进展情况，及时协调处理有关问题；自查自纠工作结束后，工作小组是否向领导班子成员汇报，班子成
11、员是否研究了本单位的自查自纠工作情况。 （六）反响问题的整改情况。针对公司检查中反响的有关问题，本单位专项治理领导小组是否研究了整改落实措施，是否向领导班子或主要领导汇报，有关问题是否整改落实；是否有新的问题出现。 （七）宣传媒介作用发挥情况。是否利用本单位报纸、网站、播送、电视等，及时宣传报道“小金库专项治理工作的重要意义、政策规定、内容和本单位工作进展情况，内部网站是否设立专栏。 （八）畅通举报监督渠道。是否公告国资委、中煤集团和公司、本单位的举报 和电子信箱，是否在本单位重要场所、醒目位置悬挂“小金库专项治理举报箱，公布公司举报 和电子信箱，并持续公布。 四、落实要求，领会政策，确保“小
12、金库专项治理工作实际效果 为保证“小金库专项治理复查工作质量和综合效果，提出如下要求： （一）切实加强组织领导。公司重申。各单位党政主要领导是本单位“小金库专项治理工作的第一责任人，对本单位及所属部门、工程部（工区、车间）的专项治理工作负总责。要充分发挥领导机构和工作机构作用，切实加强组织协调，落实责任主体，明确办公室、财务、纪检监察、审计、企业管理、组织人事、法律事务等部门的任务，共同参与工作，确保“小金库专项治理工作各项要求落实到位，按时保质完成任务。 （二）深刻领会相关政策。按照中煤集团“小金库专项治理工作实施方案要求，但凡在中煤集团重点检查或国资委重点抽查中被检查出“小金库问题的，一经
13、查实，有关单位、部门党政主要负责人一律先予停职，再进一步追究责任，从重从严处理。无论本次是否纳入国资委、中煤集团或公司检查范围，在以后年度的各类财务、审计、效能监察等检查工作中，一旦发现仍存在“小金库，不管何时设立，都视为新设“小金库；均要对单位主要领导、分管领导和直接责任人严肃处理，按照组织程序先予以免职，再依据党纪政纪和有关法律法规追究责任，同时给予单位、部门业绩考核扣分或党风廉政建设考评一票否决。 各单位、各部门要认真学习领会“小金库专项治理关于“自查从轻从宽，被查从重从严的政策，调动各部门和所属单位的积极性、自觉性和主动性，鼓励自查、支持自查、依靠自查。要消除侥幸与观望心理，保证自查自
14、纠工作横向到边、纵向到底、不走过场，努力把问题解决在自查自纠阶段。 （三）强化治理工作宣传。各单位要充分利用本单位的报纸、网站、播送、电视等各种宣传阵地，网站要设立“小金库专项治理专栏，大力宣传“小金库专项治理的有关政策规定，多形式、多层次、多角度宣传治理工作的重要意义、工作内容和本单位专项治理工作进展情况。要持续公告“小金库专项治理工作方案和处理政策，公告国资委、中煤集团和公司、本单位的举报 和电子信箱，建立举报线索的登记、移交、查处、反响和奖励制度。 （四）严格落实两项制度。要认真落实自查自纠工作承诺制和公示制。自查自纠工作结束后，各单位党政主要领导、纪委书记、总会计师（财务负责人），要就
15、本单位及所属企业自查自纠工作的完整性、全面性和自查结果的客观真实性，签署书面承诺；上报存在“小金库的单位，要承诺不存在上报结果之外的“小金库；在此根底上，各单位还要签订不设立“小金库承诺书。所有承诺都要作为自查自纠工作报告的一局部，以书面形式签字、盖章，在本单位公示不少于7天后上报公司，以便明确责任，接受监督。 （五）重奖举报有功人员。本次“小金库专项治理工作鼓励群众举报，并重奖举报有功人员。公司将切实维护举报人的合法权益，严格执行信访举报保密制度，坚决打击报复举报人的行为。对举报有功人员，根据查实的设立“小金库金额，给予3%-5%的现金奖励，奖金最高金额为2023万元。各单位要在重要场所、醒目位置悬挂“小金库专项治理举报箱，公布公司举报 和电子信箱。 各单位“小金库专项治理工作领导小组办公室要及时通报专项治理工作进展情况，加强与公司“小金库专项治理工作办公室的信息沟通，每周汇报工作情况，发现问题要及时报告。 第9页 共9页
