1、2023年高港区秸秆收集第三方核查方法 2023年高港区秸秆收集第三方核查方法 为进一步推动我区秸秆多途径、多形式利用，充分发挥扶持政策的导向作用，提高财政资金使用效益，依据高港区秸秆综合利用工作考核及扶持资金使用方法文件精神，特制定本方法。 一、核查对象 核查对象为我区范围内申报秸秆收集扶持资金的7个镇及5家秸秆收集企业。 二、核查原那么 现场核查与台账检查相结合原那么。第三方核查须到秸秆收集加工基地实地查阅台账资料、财务账册；现场核查农作物秸秆，并做好具体记录。 重点核查与全面核查相结合原那么。各镇街秸秆收集利用量较大的加工企业和站点为重点核查对象，收集利用量较少的企业为一般核查对象，都在
2、第三方核查范围之内，但对重点核查对象增加平常抽查。 公开、公正、透亮原那么。秸秆收集核实的各个环节要做到实施阳光操作，严禁暗箱操作，自觉接受社会各界监督。 三、核查程序 核查机构应依据规定的程序进行核查，主要步骤包括签订协议、核查预备、内部资料核实、现场核查、核查报告编制、内部评审、核查报告交付及公示等8 个步骤。 预备阶段 1.签订协议2.核查预备 实施阶段 3.定期抽查4.现场核查 报告阶段 5.核查报告 6.内部 7.核查报告 8.市级核查 编制 评审交付 核查工作流程图 四、核查内容 现场对秸秆收集企业和站点考核。主要核查存放秸秆的场地面积以及现存的秸秆收集量等。 秸秆收集加工企业内部
3、资料考核。收集加工企业和站点须供给的内部资料包括： 1、秸秆收购台账。包括与供给户的秸秆购销协议、收购票据、每日秸秆收购明细表等。 2、秸秆销售台账。包括秸秆产品销售凭证、利用企业入库单或过磅码单等。 3、秸秆加工台账。包括用电发票、打捆设备技术参数和秸秆产品单位用电量等。 4、财务资料。主要是与秸秆利用企业资金往来状况等证明材料。 秸秆加工企业收集量认定主要以收购台账、利用台账以及核查人员供给的签证可作为支撑材料。 重点秸秆利用企业的核查。核查机构对重点秸秆收集企业应进行重点核查，除了在一般性的核查外，还要在秸秆收购现场进行抽查，即在秸秆收购时段内抽取确定时间进行现场蹲点，核实当天秸秆进出过
4、磅数量，重点秸秆利用企业的蹲点核实时间不得低于企业收购季节的五分之一。 五、核查要求 核查前做好预备工作。包括对全区秸秆收集利用企业的规模与场所、制定核查，明确抽查方案，并对核查人员进行任务分工，同时在托付方指导下与企业建立联系，要求企业依据要求供给佐证材料。 核查中做好过程记录。按谁核查，谁签字的要求，建立核查结果签字确认制度，必需形成工作记录并妥当保存。具体内容包括核查时间、核查人员、被核查对象、申报收集量状况、实际核查结果，需说明事项等。 核查后出具核查报告。核查结束后，按要求准时完成核查报告，并上报区农业农村局。核查报告应当真实、客观，并包含以下内容： 1、核查的目的、范围及准那么；
5、2、核查的过程、内容和方法； 3、核查过程中觉察的问题，包括是否保存购销协议、收购发票和销售凭证、秸秆收购明细等； 4、核查结论。核查报告中要出具全部支持性文件，证明企业供给的数据是否真正反映该企业的生产经营状况。如不符合描述，那么须填写不符合清单，提出不符合缘由及整改措施。 核查完成时间。秸秆综合利用第三方核查工作在2023年11月30日前完成。 六、保障制度 1.各秸秆收集加工企业和站点、秸秆终端消耗企业必需落实专人健全台账资料、建立标准的财务账册，确保秸秆收集量考核有据可查。 2.核查机构就依据要求核实台账资料与实际状况是否全都。核查过程中，核查机构就将每一个数据进行交叉验证，通过查阅文件和记录以及 访谈的方式，实现对材料真实性的核查，同时标准核查程序和制度，确保秸秆收集量考核有据可查。 3.对不符合综合利用方向、供给的秸秆综合利用凭证不全的秸秆利用数量将予以扣减；对供给虚假材料，恶意骗取补贴的将取消其2年内奖补资格。 4.区农业农村局将加强工作指导，强化核查纪律，并对第三方核查结果进行监督检查，加大考核奖惩力度，确保核查质量。 5.各镇街农业农村局要加大宣扬力度，严格落实工作职责。在核查期间乐观协作第三方核查，准时通知秸秆利用企业供给支撑资料，确保核查工作顺当进行。5
