1、内部控制评价制度 内部控制评价制度第一章 总那么第一条 为标准和加强对公司内部控制的评价，进一步建立健全内部控制机制，保证公司安全稳健运行，根据中华人民共和国贷款法、贷款公司管理方法、企业内部控制根本标准(财会20237 号)、企业内部控制评价指引(财会202311 号)及公司内部控制制度等相关规定，制定本制度。第二条 本制度所称的内部控制评价，是指对公司内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。第三条 内部控制评价的范围为公司全部经营管理活动和业务流程。公司应至少每年开展一次内部控制评价。第四条 公司实施内部控制评价至少应当遵循以下原那么：一全面性原那么。评价工作应当包
2、括内部控制的设计与运行，涵盖公司及公司所属单位的各种业务和事项，覆盖所有的部门和岗位。二重要性原那么。评价工作应当在全面评价的根底上，根据风险发生的可能性及其对公司内控目标的影响程度，确定需要评价的重点业务单元、重要业务领域、重要流程环节和高风险领域。三客观性原那么。评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。四统一性原那么。评价应保持目标、范围和准那么的一致，以确保评价过程的准确，以及评价结果的客观、可比。五独立性原那么。评价应由公司审计部独立进行。六及时性原那么。应按照规定的时间间隔持续进行评价。当经营管理环境发生重大变化时，应及时进行评价。第二章 职责分
3、工第五条 公司董事会是内部控制评价工作的最高决策机构和最终责任者，负责审批内部控制评价报告，监督内部控制的改良等。第六条 公司董事会授权审计委员会负责内部控制评价的组织、领导、监督工作，其主要职责包括：1审议内部控制评价报告；2 审议内控重大缺陷、重要缺陷整改意见；3 领导公司内部审计机构开展内部控制评价工作；4 协调公司管理层推进内部控制评价工作和缺陷整改工作。第七条 公司管理层负责为内部控制评价提供必要的行政资源，协调和解决内部控制评价过程中出现的重大事项，听取内部控制评价的工作安排、工作进展和评价报告，及时掌握公司日常内部控制风险监控结果，组织实施缺陷整改工作。第八条 公司审计部在审计委
4、员会指导下负责内部控制评价的具体组织实施。第九条 公司各职能部门是内部控制评价的根本主体单位，负责本部门内部控制自我评价工作。第三章 内部控制评价的内容第十条 内部控制评价包括过程评价和结果评价两局部，其中过程评价包括内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素。结果评价通过量化的经营管理指标对控制结果进行评价。第十一条 内部环境是公司实施内部控制的根底。内部环境评价的内容包括治理结构、机构设置及权责分配、人力资源、企业文化、社会责任等。第十二条 风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略的过程。风险评估评价的内容包括目标设定、
5、信息收集、风险识别、风险分析、风险应对等。第十三条 控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内，到达控制目标的全过程。控制活动评价对各项业务处理程序的授权批准、职责分工、实物控制、凭证与记录的设置和运用、独立检查程序等控制措施的设计与运行情况进行认定和评价。第十四条 信息与沟通是公司及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在公司内部、公司与外部之间进行有效沟通。信息与沟通评价对信息收集、处理和传递的及时性、反舞弊机制的健全性、财务报告的真实性、信息系统的安全性，以及利用信息系统实施内部控制的有效性等进行认定和评价。第十五条 内部监督是公司对内部控制
6、建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，及时加以改良的过程。内部监督评价对内部监督机制的有效性进行认定和评价。第四章 内部控制评价的程序第十六条 公司内部控制评价程序包括：制定评价工作方案、组成评价工作组、实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编报评价报告等环节。第十七条 每年年初，公司审计部应当将内部控制评价纳入年度工作方案。在内部控制评价实施前拟订工作方案，经公司管理层确认并报审计委员会批准后实施。第十八条 公司审计部应当根据经批准的工作方案，组成内部控制评价工作组，具体实施内部控制评价工作。评价工作组可吸收公司其他职能部门熟悉情况的业务骨干参加。评价工作组
7、成员对本部门的内部控制评价工作应当实行回避制度。公司根据情况可委托中介机构实施内部控制评价咨询和检查。第十九条 内部控制评价工作组应当综合运用个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比拟分析等方法，充分收集被评价部门内部控制设计和运行是否有效的证据，按照评价的具体内容，如实填写评价工作底稿，研究分析内部控制缺陷。第二十条 内部控制评价工作组应按照公司内部控制评价实施细那么对内部控制过程和内部控制结果分别评价，并折算汇总评价结果。第二十一条 内部控制评价工作组应对发现的内部控制缺陷进行认定，并按其影响程度进行分级。内部控制缺陷包括设计缺陷和运行缺陷。设计缺陷是指公司缺少为实现控制
8、目标所必需的控制，或现存控制设计不适当、即使正常运行也难以实现控制目标。运行缺陷是指设计有效的内部控制由于运行不当包括由不恰当的人执行、未按设计的方式运行、运行的时间或频率不当、没有得到一贯有效运行等而形成的内部控制缺陷。第五章 内部控制评价报告及评价结果应用第二十二条 内部控制评价工作组在评价实施过程结束后形成内部控制评价报告。内部控制评价报告应当分别就内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素进行设计，对内部控制评价过程、内部控制缺陷认定及整改情况、内部控制有效性的结论等相关内容作出披露。第二十三条 内部控制评价报告报送公司管理层审阅，报送公司审计委员会审议，经审计委员会批准
9、后报送监管部门。公司以 12 月 31 日作为年度内控评价报告的基准日，年度内部控制评价报告应当于次年4月30日前提交管理层及审计委员会。第二十四条 内部控制评价的有关文件资料、工作底稿和证明材料等由公司审计部负责整理并妥善保管。第二十五条 公司审计委员会对内部控制评价结果进行审核确认，并就认定的内部控制缺陷协调公司管理层组织整改，补充完善内部控制措施并修订相关规章制度。公司管理层应向审计委员会及时通报整改完善情况。内部控制缺陷已经造成损失或负面影响的，根据公司规定追究有关部门或相关人员的责任。第六章 附那么第二十六条 本制度将根据本制度生效后公布或修订的法律法规、部门规章、标准性文件等进行修
10、订。第二十七条 本制度由审计部负责解释。第二十八条 本制度自发布之日起生效。下面为赠送的述职报告 不需要的可以编辑删除述职报告尊敬的各位领导，各位同仁：大家好！本人被组织任聘为。副校长已有五年，主抓德育教育工作，分管学校后勤、德育、艺体、安全、卫生、综合治理等工作。身为副校长，我努力学习党的教育方针，学习邓小平教育理论。用全新的教育教学理念武装自己，努力提高自身教育理论素养。我在党的组织生活中，学习党建理论；在政治学习中学习党的路线、方针、政策、法规；在业务学习中，学习人文文化，加强自身政治理论，道德修养，培养高层次的道德感、责任感。工作几年来，我以强烈的事业心、责任心力抓好德育工作，确保学校
11、教育教学工作运作正常。我的工作原那么是倡导培养“勤奋乐干，善于思索，不断创新三种优秀品质。以奖励机制为主，及时勉励，激发老师团队精神，从而完成教育教学任务。其出发点是一切为了学生，为了学校的生存、开展而不辍劳作。下面我就德育工作管理谈谈自己的做法，将一年工作总结如下：一、加强学习，联系实际，提高认识教师是一门终身学习的职业。社会在不断开展，不学习就会跟不上时代的步伐，特别是作为一名校级领导和德育工作者，必须始终站在社会开展的前列，德育工作更要求紧跟社会形势的开展。因此，我坚持做到每天看新闻和阅读一小时的书，提高自己对政治的敏锐性，提高对教育的认识和个人品德修养，提高管理能力。在这一年里，我先后
12、阅读了德育文集、成功学校内部管理全书、教育管理等各类书籍，这些为我提高思想认识、更新教育理念、加快德育创新提供了扎实的根底。一严格要求自己，以身作那么古人云“直而影正，以己以正而为人之标，作为一名校级干部，在很多方面都要对自己有严格的要求，否那么就没有进步，就不能为人之标，就没有能力去管理别人。作为校级领导成员、党的教育工作者，面对当今变革的时代，面对不断膨胀的知识信息和日趋多元性的社会给我们的教育工作带来的新问题、新情况，常常使我有一种危机感，因此，我必须不断努力充实自己、丰富自己。因此，我对自己提出了“凡事为先的工作要求，只有自己身体力行，严以责己，严以律己才能在师生中树立良好的形象，才能
13、使工作更好地开展，才能更好的效劳于全校师生。二健全德育领导机构，重视班主任工作1加强班主任队伍建设，成功召开班主任经验交流会和例会；2迎接各类验收，打造学校品牌。一年内，学校三度受到省级表彰，先后被评为“省绿色学校、“省先进体育学校、“省文明单位；3建立德育长效机制，注重活动育人。先后举行校第六届艺术节、第六届校体育运动会，开展了“阳光体育活动，迎接了省“四个一验收并获一等奖，开展“感恩教育系列活动成效显著，举行元旦文娱晚会，屡次召开家长会，宣传学校品牌；4狠抓学生常规管理，养成良好习惯。中午静校、桌椅归位、三禁止等活动有声有色；5成功组织高一新生军训，为学生奠定了学习和生活根底。三个年级在班
14、主任的管理下，教学秩序稳定、教师培训和考核到位，无论教学工作还是学生管理都有条不紊，开创地开展了学生小型体育竞赛活动，使管理工作充满生机与活力，且成效显著。一是健全德育领导机构。成立了由。校长、书记、我、政教处主任、团委书记组成的德育工作领导小组。我们定期召开会议，研究德育工作，由我负责具体落实执行。二是建立德育工作网络。在德育工作领导小组的领导下，建立了由政教处、年级组、团委、学生会、班主任、家长委员会组成的德育工作网络，覆盖了学校的各个层面。三是重视班主任工作。学期初，我和政教处的全体同志都要精心挑选班主任，并对班主任及后备班主任进行了2次为期3天的岗位培训。组织召开全校 班主任老师工作总
15、结暨经验交流会。在学校阅览室为班主任老师订阅了班主任之友、中国德育和德育报。通过经验交流，岗位培训、教育管理理论学习，提高了全体班主任老师对学生思想教育工作的理论水平和工作艺术水平，为我校德育工作奠定了坚实的理论根底。二、建立有效的德育机制，把德育工作落到实处一是规划机制。学校所有规划都体现德育为首，都有德育内容。1、在我的组织下，政教处编印了德育工作手册，收录了我校多年来德育工作的规定及一年来制定的各项规章制度，下发到全体教师及学生手中，作为德育工作的导向。2、学期初我负责制定德育工作规划和政教处工作方案。二是管理机制。德育工作重在管理，重在落实。目标责任制。我按德育工作目标层层分解、层层落实、层层签定责任状，学期末总评兑现。一年来，我和政教处的同志一起以经验交流、学习材料、请专家做讲座等各种形式对班主任和年级组长进行培训，同时，也通过加强日常工作情况的检查和细化考核内容，来提高他们对德育工作的认识和工作责任心，鼓励班主任、年级组长发现问题，大胆创新，互相学习，取长补短。通过各类学习活动，丰富
