1、财政局廉政管理指导方案 为深入贯彻党的十七大和十七届四中、五中全会精神，扎实推进惩治和预防腐败体系建设，加大从源头上防治腐败工作力度，我局开展廉政风险防控管理试点工作方案明确如下。 一、指导思想 坚持以邓小平理论和“三个代表重要思想为指导，深入贯彻落实科学开展观，牢固树立以人为本、执政为民的理念，以“防范在前、预警在先为出发点，以排查廉政风险为根底，以制约和监督权力运行为核心，以完善制度机制为重点，不断创新方式方法，最大限度地降低廉政风险，不断提高预防腐败工作科学化水平，推动财政系统反腐倡廉建设深入开展，为推进科学开展、加速谯城崛起、构建和谐社会提供有力保证。 二、目标要求 一是增强风险意识。
2、进一步提高部门和党员干部防范廉政风险的自觉性、主动性，特别是领导干部防范廉政风险的自觉性进一步增强。 二是找准廉政风险点。对岗位、职责、制度机制缺失造成的廉政风险点要全面排查，切实做到找准查深。 三是完善防控措施。逐步建立以岗位为点、程序为线、制度为面的廉政风险防控管理机制。 四是有效预防腐败。进一步加大预防力度，措施更加有力，最大限度地减少腐败问题的发生，保护干部干事创业的积极性。 五是认真组织“回头看。在对2023年试点工作开展“回头看的根底上，查缺乏、找差距、定新点、再完善、保实效，切实做到廉政风险防控管理大家找、大家评、大家防，确实从源头上预防和解决腐败问题，为今年在全区财政系统开展廉
3、政风险防控管理落实工作打好根底。 三、主要任务 和工作机制 （一）核定权力清单，标准工作流程。 对照法律法规的机构“三定方案，按照职权法定、权责一致的要求和谁行使、谁清理的原那么，对单位、部门和岗位权力事项进行全面清理，摸清底数，确定对管理和效劳相对人行使的职权。对依法确定的职权进行分项梳理，编制“职权目录，明确职权名称、内容、办理主体和法律依据。按照“程序法定，流程简便的要求，对每一项职权，明确办理主体、依据、程序、监督渠道以及办理事项所需提交的全部材料，绘制“权力运行外部流程图；对职权在单位内部运行的各个环节、责任主体、办理时限等保障效劳工作进行标准，绘制“权力运行内部流程图。 （二）排查
4、廉政风险，评估风险等级。 围绕权力运行，采取自上而下、自下而上和内外结合的方式，通过自己找、领导提、群众帮、集体定等多种形式，全面查找岗位职责、业务流程、制度机制等方面存在的廉政风险。在岗位职责方面，重点查找由于工作岗位的特殊性，可能造成在岗人员不履行或不正确履行职责的风险点；在业务流程方面，重点查找由于运行程序不当或自由裁量空间过大，可能造成权力失控或行为失范的风险；在制度机制方面，重点查找由于工作制度机制缺失或不完善，可能导致权力失控的风险。对查找的廉政风险点要进行综合分析和研判，建立廉政风险目录，并在一定范围内公开，接受社会监督。 在找准查深廉政风险的根底上，依据廉政风险点的多少和权力的
5、重要性、权力行使的频率、腐败现象发生的概率等内容，按照“高、中、低三个等级评定廉政风险点，实行分级管理、分级负责。高等级风险由单位主要领导管理和负责，上级党委（党组）和纪委予以监督；中等级风险由单位分管领导管理和负责；低等级风险由单位内设部门领导直接管理和负责。同时，重点加强对高等级风险的防控。 （三）制定防控措施，标准权力运行。 围绕查找的廉政风险点和确定的风险等级，有针对性地制定并落实防控措施。属于岗位职责方面的，通过建立健全权力运行程序和分权、示权、控权的权力制衡机制等方式，加强监督和制约，标准权力运行，对重要部门负责人、重点岗位人员应按规定实行定期轮岗交流。属于业务流程方面的，按照廉洁
6、、高效、便民的原那么，制定业务流程图，确定程序标准、效率提高、简明清晰、方便办事。属于制度机制方面的，建立健全相关制度机制，并抓好制度落实。 要着眼于建立权力分解和制衡机制，对权力进行科学分解和配置，建立决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调的权力结构和运行机制。行政审批事项实行窗口承接与办理别离；政府投资工程实行投资、建设、监管、使用别离；公共资源交易实行主管、办理、评审、监督别离；政府采购实行管采别离；行政处分、强制事项实行调查、决定和执行别离；财政专项资金实行评审、决定和绩效评估别离；专家评审事项实行审裁别离及对专家管用别离；重大、复杂、敏感的事项实行集体决策；细化行政处分自由裁量权
7、，建立相应的制约机制；全面实行岗位责任制、首问负责制、限时办结制、绩效评估制、行政问责制。 （四）加强公示公开，推进科技防控。 要通过政府网站、公报、公开栏、媒体等方式，主动向社会公开不涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私的职权目录、“权力运行外部流程图和行政处分自由裁量基准，接受社会监督。通过单位内部网络、“内部公开栏等方式，公开“权力运行内部流程图、查找廉政风险点及制定的防控措施。特别是对干部选拔任用、财务报销、政府采购、基建工程、资产状况等各类单位内部事项，要加大公开力度，切实加强内部廉政风险防控。 加强统一规划和资源整合，充分利用现有电子政务设施，依托科技手段优化权力运行、防控廉政风险。建
8、立完善权力网上公开运行和电子监察系统，逐步将廉政风险点和公共资源配置、公共资金使用情况纳入电子监察系统监控范围，实现网上实时动态监控。探索运用信息化手段，加强对单位内部行使人、财、物管理等权力的廉政风险防控。 （五）构建长效机制，强化监督检查。 建立健全教育长效机制，通过开展权力观教育、岗位廉政教育、示范教育、警示教育和法纪教育，引导党员干部牢固树立廉洁意识、风险意识和责任意识，增强拒腐防变的主动性和坚决性。建立风险监测机制，通过信访举报、案件查处、监督检查、经济责任审计、干部考核、网络舆情等多种渠道，加强对岗位行政行为、制度机制落实、权力运行过程动态监测，及时发现日常管理中存在的漏洞和薄弱环
9、节以及苗头性、倾向性问题。建立预警纠错机制，通过廉政风险监测机制，对已发现的廉政风险，及时向有关单位或岗位个人发出预警信号，采取谈话函询、警示诫勉、责令纠错等处置措施，及时纠正工作中的失误和偏差，化解廉政风险。建立评估修正机制，通过定期自查、上级检查、社会评议等方式，对廉政风险防控各项措施的落实情况进行考核，并纳入政府绩效考核。根据考核结果，纠正存在问题，完善工作程序，修正风险内容。 局领导小组办公室要切实履行监督检查职能，认真督查各股室单位、乡镇（街道）财政所开展廉政风险防控管理工作情况。对落实防控廉政风险要求不到位而发生腐败问题的单位，要追究相关领导责任。要把局专门机关监督、司法监督、群众
10、监督、舆论监督结合起来，整合监督力量，提高监督实效。 四、开展风险防范的方法和步骤 （一）筹备启动阶段（8月中旬） 根据区印发的开展廉政风险防范管理试点工作的实施方案，我局要妥善安排部署相关工作，组织相关人员进行培训，广泛开展宣传活动。并结合实际，制定具体工作方案，建立组织机构，做好准备工作，做到责任到人、任务明确、机制健全。 （二）查找风险点阶段（8月下旬至9月上旬） 查找风险点是廉政风险防范管理的根底性工作，也是廉政风险防范管理工作的关键环节，必须紧密结合本部门和本人的实际，突出重点，围绕制度机制、岗位职责、业务流程三个方面，分三个层次，有选择有重点地查找廉政风险点。 1、查找领导班子风险
11、。结合本部门、本单位特点，重点查找领导班子在贯彻民主集中制、“三重一大（重大事项决策、重要人事任免、重大工程安排和大额资金使用）以及具有高风险业务方面存在的廉政风险点。 2、查找股室（所）风险。针对人、财、物、事和执法执纪等重要岗位，股室（所）负责人组织股室（所）全体人员对照职责，查找本股室（所）在业务流程、制度机制和岗位职责等方面存在的廉政风险点。 3、查找岗位风险。各股室（所）负责人首先明确工作职责，组织党员干部对照各自的岗位职责和制度要求，全面查找个人在岗位职责、业务流程和制度机制等方面存在的廉政风险点。通过宏观分析，微观查找，认真研究工作流程和各个节点，查找有关工作岗位可能发生的风险。
12、 认真制定并公开“权力运行外部流程图和“权力运行内部流程图。查找风险点采取自己找、群众帮、领导提、集体定等多种方式进行。查找出来的岗位、股室（所）和领导班子风险点要经过局领导班子审核把关，由局廉政风险防范管理工作领导小组办公室备案，进行登记汇总和建立台账，并在一定范围内进行公示。其中领导班子和重点股室（所）主要负责人风险点，于9月9日前报局领导小组办公室审核。10日报区廉政风险防范管理工作小组办公室审核。 （三）制定防范措施和健全完善相关规章制度。（9月中旬至10月上旬） 各股室单位、乡镇（街道）财政所要围绕排查确定的各类风险点，认真落实执行环节要求的前期预防措施，有针对性地制定防范措施。个人
13、岗位风险由在岗人提出具体防范措施，以统一表格的形式在一定范围内公示，以辖管党支部审核，并报局党总支备案。股室（所）风险防范措施由本股室（所）集体研究制定，由分管领导把关，并报局领导小组办公室备案。领导班子、领导干部防范措施分别由领导班子和领导干部本人制定，由局主要领导把关。其中局领导班子、股室（所）主要负责人防范措施，将于9月12日前报区廉政风险防范管理工作领导小组办公室审核备案。 （四）组织实施阶段（10月中旬至11月中旬） 按照执行环节中廉政风险前期预防、中期监控机制和后期处置的方法，组织对审核后的防范措施进行实施和监控。由局统一建立监督监控信息平台和台账，切实加强对党员干部的监督管理。对
14、监控中发现的问题，采取警示提醒、诫勉纠错和责令整改等手段，及时纠正偏差，防止廉政风险演化为腐败行为，局领导小组通过定期或不定期抽查，采取听取汇报、查阅资料、个别谈话、问卷调查等方式，对落实廉政风险防范管理工作情况进行监督检查。落实中要做到岗位职责明确、主要风险清晰、防范措施有针对性、使预防腐败工作更加科学、标准力度进一步加大、整体深化反腐倡廉建设，到达“以廉促政的作用，提高发现问题、研究问题、解决问题的能力。 （五）考核评估阶段（11月下旬） 1、考核评估内容。主要包括三项内容。一是根底工作落实情况。包括机构是否健全、宣传教育是否到位、风险点查找是否准确、防范措施是否得力、制度建设是否完善等。
15、二是效果是否明显。包括群众信访、群众投诉和违纪案件查处以及党员干部廉洁从政情况。三是党员干部和社会群众评价情况。包括干部群众和效劳对象满意度是否提高，是否促进了党群干群关系等。 2、考核评估方式。在党员干部个人对廉政风险防范管理工作进行自查的根底上，局领导小组通过信息监测、定期检查、重点抽查等方式，对领导班子及党员干部落实廉政风险防范管理工作的情况进行考核评估。 （六）修正完善阶段（12月上旬至12月下旬） 根据检查考核结果，及时纠正存在的问题，修正风险内容，完善工作措施，进入下一个工作周期，进一步扩大廉政风险防范管理实施的影响和作用。 五、组织领导和工作要求 （一）加强组织领导。要把推进廉政风险防控管理作为一项重大政治任务来抓，列入日常议事内容，股室（所）主要负责同志要从实际出发，履行“一岗双责，认真学习方案，带头查找廉政风险，带头制定防控措施，带头落实防控责任，确保防控落到实处。 （二）突出工作重点。要把自身的工作重点突出出来，如资金审批、政府采购、财政补贴、企业担保及其关键环节作为工作重点。在范围上突出领导班子和领导干部尤其是主要负责同志，突出权力集中部门的人、财、物管理等事项重要岗位。在内容
