1、财务出纳岗位职责篇一：财务出纳岗位职责财务出纳岗位职责部门：财务部岗位名称：出纳直接主管：财务经理出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。根据会计法、会计根底工作标准、等财会法规，出纳员具有以下职责：现金职责严格执行现金管理暂行条例，正确使用现金开支范围；接到会计凭证，经办人签字后，复核完毕后可予以办理有关手续，并妥善保管、传递及装订凭证；严格执行现金备用金制度，不坐支现金、不白条抵库，妥善保管现金，收支现金必须做到一事一清；定时盘
2、库，做到日清月结，出现长短款现象，要迅速查明原因并及时报告领导妥善处理。银行职责严格执行货币资金政策及有关规定，管理各项资金的合理使用，确保资金平安无失；妥善使用和保管银行及个人印鉴；接到会计凭证，经办人签字后，复核完毕后可予以办理有关手续，并妥善保管、传递及装订凭证；及时购回银行票据，按规定开出银行支票；及时索要银行对帐单，编制银行余额调节表；及时搜集新进人员名单，办理工资代发卡，保证工资的及时发放。出纳岗位职责1、 按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。2、 办理银行存款和现金领取，并负责保管财务章。设置“银行存款日记账出纳员按照业务
3、发生顺序每日进行逐笔登记。3、 出纳员定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对，并按月编制银行存款余额调节表，公司会计签字后报公司财务经理审阅。4、 根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务；登记银行存款日记帐；及时根据银行存款对收单，在月末作出相应调整，做到银行对帐单相符。5、 登记现金和银行日记帐，做到月结日清，保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符，发现过失及时查清更正。6、 认真审查临时借支的用途、金融和批准手续，严格执行市县内采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。7、 正确编制现金、银行的记帐凭证，及时传递给财务登帐。8、 配合对应收款的清算工作。9、 严格审核报销单据
4、、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。10、 核算人事部提供的薪金发放名册，按时发入公司职工的工资、奖金。11、 负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作。12、 负责妥善保管现金、入价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作。13、 负责掌管公司财务保险柜。14、负责支票、汇票、发票、收据管理。除了供日常零用支付所需限额以外的现金，公司收到的各种营业款、汇票、支票等，均需及时存入银行。15、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。16、出纳员每周一与会计核对账单，向公司财务经理上
5、报“银行存款收付周报表。17、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作，财务部只向公司领导提供银行存款余额情况。18、公司付款由公司经办人员填写“付款报销单，经部门负责人、公司财务经理、总经理签字后办理付款，报销单等必须具备经办人、收款单位名称、款项用途的收据。20、负责对每月的记账凭证号进行排序整理，并在现金日报表中标注本号及起始凭单号。21、负责现金日记账逐笔登记，根据记账凭证编制现金报表，并经主管会计审签。每天下班前盘点库存现金，做到日清月结，发现过失查找不过夜，对不按现金管理规定进行盘点清查而造成的资金损失，由个人负责赔偿。22、不超限额保存现金，不私借、挪用公款，不用开支单据
6、和“白条顶替库存现金，不为其它单位、部门用支票套取现金。23、负责认真执行银行账户管理和结算规定，不向外单位和个人出租出借银行账户，严格执行票据法规定，支票使用必须按规定要素填写。不利用银行账户搞非法活动。24、负责现金、银行存款账的对账工作，做到账款相符、账账相符，及时编制“银行存款余额调节表，做好未达账项的清理工作，防止未达账项形成。定期不定期地接受财务会计对现金、银行账的抽查。25、负责填写银行结算票据和现金日记账记载，字迹要工整标准。26、完成公司领导临时交办的其他工作篇二：会计职责与出纳岗位职责简单地说:出纳只管好钱,会计要管好怎么用钱.出纳，作为会计名词，运用在不同场合有着不同涵义
7、。从这个角度讲，出纳一词至少有出纳工作、出纳人员两种涵义。出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。具体地说，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。它既包括备单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理，票据、货币资金、有价证券的整理和保管，货币资金和有价证券的核算等各项工作；也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。狭义的出纳工作那么仅指各
8、单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。出纳人员。从广义上讲，既包括会计部门的出纳工作人员，也包括业务部门的各类收款员(收银员)。收款员(收银员)，从其工作内容、方法、要求，以及他们本身应具备的素质等方面看，与会计部门的专职出纳人员有很多相同之处。他们的主要工作是办理货币资金和各种票据的收入，保证自己经手的货币资金和票据的平安与完整；他们也要填制和审核许多原始凭证；他们同样是直接与货币打交道，除了要有过硬的出纳业务知识以外，还必须具备良好的财经法纪素养和职业道德修养。所不同的是，他们一般工作在经济活动的第一线，各种票据和货币资金的收入，特别是货币资金的收入，通常是由他们转交给专职出纳的；另外
9、，他们的工作过程是收入、保管、核对与上交，一般不专门设置账户进行核算。所以，也可以说，收款员(收银员)是出纳会计机构的派出人员，他们是各单位出纳队伍中的一员，他们的工作是整个出纳工作的一局部。出纳业务的管理和出纳人员的教育与培训，应从广义角度综合考虑。狭义的出纳人员仅指会计部门的出纳人员。会计职责:1、严格执行上级规定的有关会计业务的法律法规，负责预算内外一切帐目及固定资产总帐的帐务处理，行使会计职责职权，严格从事会计业务、会计核算、会计监督活动，当好领导的参谋。2、按照会计制度规定设置帐目、审核单据、填制凭证，按时结帐对帐，编制会计报表，做到帐目健全，帐目清楚，日清月结，帐证帐务相符，报表要
10、做到内容完整，数字清楚正确，报送及时。3、管理和监督所需的各项资金，严格按照财务管理制度从事一切业务活动，保证收入符合标准，支出符合手续。4、建立和管理财务档案，依照国家“会计档案管理方法建立健全会计档案，做到资料齐全、保密。5、加快实施微机化管理帐目的步伐，建立和健全微机化管理制度。6、坚持坐班制，有事向主管负责人请假。出纳职责：一、 根据审核签章的记帐凭证办理现金、银行存款的收付结算业务。二、 及时登记现金、银行日记帐，日记帐做到日清月结，帐实相符。三、 严格支票使用管理，办理对外结算业务，不签发空头支票和空白支票，不外借帐户，不坐收现金。四、 及时与总帐、银行对帐单对帐，月末编制银行余额
11、调节表，做到帐帐相符。五、 负责与内部各单位往来款项的划转、核算。做到每笔往来款项数据准确，依据充分。六、 负责与财务处的业务联系，及时接受其业务指导。七、 定期向主管负责人汇报本单位的货币资金结存情况。八、 按规定办理其他所辖事务。出纳的工作：一、办理银行存款和现金领取。二、负责支票、汇票、发票、收据管理。三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。四、负责报销差旅费的工作。1、员工出差分借支和不可借支，假设需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进
12、行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。五、员工工资的发放。出纳工作细那么：工作事项及审验等程序失误防范及纠正程序现金收付1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。假设收到假币予以没收，由责任人负责。2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章。多付或少付金额，由责任人负责。3、把每日收到的现金送到银行。不得“坐支。4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。假设无批准借款，引起纠
13、纷，由责任人自负。银行账处理1、登记银行日记账时先分清账户，防止张冠李戴。开汇兑手续。2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。4、公司账务章平时由出纳保管。每日下班后账务章交总经理处。报销审核1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。假设无，应补。2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。假设有，问明原因或不予报销。3、正规发票是否与收据混贴。假设有，应分开贴。4、支付证明单上填写的工程是否超过3项。假设超过，应重填。5、大、小金额是否相符。假设不相符，应更正重填。6、报销内容是否属
14、合理的报销。假设不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。7、支付证明单上是否有总经理签字。假设无，不予报销。会计的工作根据原始凭证做好记账凭证。根据“资产=负债+所有者权益“收入-费用=利润的会计原那么做出公司的现金流量表。关于会计与出纳的区别1、财务包括出纳和会计，一般公司要有3个根本的存在，出纳，会计，财务负责人。一般说的财务指的是财务科。2、会计要做的份内事也就是登帐和记帐还有出报表。我们这的会计是没什么事可做的,就是月底忙点.平时就是做做转帐凭证,登登帐.3、以前出纳,经常做的就是填写收款凭证和付款凭证,登现金和银行存款日记帐,偶尔去银行查查款,每月去国税局报税。4、员工来报销,是由员
15、工自己填写报销单,然后到会计那审核,审核后由出纳给钱.出纳再根据报销单做凭证.5、制作记帐凭证,严格来说是由按日期一笔一笔编制.如果是收款凭证或是付款凭证最好是按日期编制,因为随时要登日记帐,至于转帐凭证,可由会计做也可由出纳做.6、会计和出纳是企业搞好财务会计工作，都不可缺少的重要岗位。7、他们是又有区别又有联系的：所谓区别，是会计出纳所负的责任不同，出纳员在小型企业里又管现金，又管银行，即要负责现金的结算，又要负责银行存款的结算业务。所以主要是记好现金和银行存款两本日记帐，每月按照要求编号银行余额调节表，保证经管的库存现金和银行存款帐帐、帐实、帐表相符。8、而会计人员除了出纳的工作外，整个
16、会计核算都要由会计负责，尤其在小单位又是会计又是会计负责人，从设立账薄到填制会计凭证，从平行登记总帐、明细帐到编制会计报表，还要完成纳税申报和本钱核算，担子是非常重的。只有出纳和会计密切配合，才能把企业的会计核算工作搞好！9、会计从其所分管的账簿来看，可分为总账会计、明细账会计和出纳。三者既相区别又有联系，是分工与协作的关系。 第一，各有各的分工。总账会计负责单位经济业务的总括核算，为整个单位经济管理和经营决策提供总括的全面的核算资料；明细分类账会计分管单位的明细账，为单位经济管理和决策提供明细分类核算资料；出纳那么分管单位票据、货币资金，以及有价证券等的收付、保管、核算工作，为单位经济管理和决策提供各种金融信息。总体上讲，必须实行钱账分管，出纳人员不得兼管稽核和会计档案保管，不得负责收入、费用、债权债务等账目的登记工作。总账会
