1、 36 北京农业职业学院学报Journal of Beijing Vocational College of Agriculture第37卷 第3期2023年5月Vol.37 No.3May 2023一、引言乡村振兴战略是我国新时代“三农”工作的总抓手，乡村振兴战略的二十字方针中，产业兴旺是乡村振兴的关键所在。农村集体经济组织是发展乡村产业的主体，农村集体资产是发展乡村产业的基础。中华人民共和国农村集体经济组织法(草案)中提出，国家鼓励商业性金融机构为农村集体经济组织及成员提供多样化金融服务，对于符合条件的农村集体经济发展项目给予优先支持 1。加强农村集体资产管理是落实国家乡村振兴战略的重要举
2、措，集体资产保值增值是缩小城乡差距、提高农民财产性收入的重要保证，完善市场配套制度是推动涉农金融机构创新的关键因素，管好用好农村集体资产是维护农村社会安定的有效措施。北京市农村集体资产总量大，农村集体经济发展具有明显的城郊型特点，农村集体经营性资产分布极不均衡，高度集中于城乡接合部的村庄，集体经济的收入渠道较为单一，以物业经济、地租经济为主。长期以来，农村集体资产金融权能不完善，存在缺乏有效抵质押物、抵质押物处置存在障碍、缺少化解风险的渠道和机制、价值评估机制缺失等一系列问题，导致农村集体经济组织融资难、融资贵，而金融机构“惜【收稿日期】2022-12-26【作者简介】林子果（1981 ），女
3、，河南新乡人，北京市农村经济研究中心金融处处长、经济师、硕士。研究方向：农村金融。北京市农村集体资产经营权质押贷款研究林子果，刘 冉，陈艺曦，黄 丽（北京市农村经济研究中心，北京 100101）【摘 要】北京市农村集体资产具有总量大、分布极不均衡和高度集中于城乡接合部村庄的特征。激活农村集体资产的金融权能是加强农村集体资产管理、缩小城乡收入差距和提高农民财产性收入的重要保证。然而，集体资产经营权非法定权益，质押物难以及时足额处置，经营权质押融资业务成本较高，集体土地上物业权属证明缺失和集体经济组织自身发展困境导致集体资产经营权质押贷款在全市的推广面临瓶颈。为此，要探索赋予集体资产经营权法定权益
4、，建立集体资产经营权质押登记和评估、处置机制，规范完善集体土地上物业权属证明，建立集体资产经营权质押贷款补贴机制，建设区级三资管理平台并加强项目闭环管理。【关键词】农村金融；农村集体经济组织；农村集体资产经营权；融资模式【中图分类号】F306 【文献标识码】A 【文章编号】1671-7252（2023）03-0036-10 37 林子果，等：北京市农村集体资产经营权质押贷款研究贷、慎贷”一直困扰着农村集体经济组织和集体企业的发展，引起政府和社会普遍关注。根据北京市农村集体经济发展需要和农村集体资产类型的特点，在保障集体资产不流失的前提下开展集体资产经营权融资研究，全方位探索金融支持北京市集体经
5、济的模式，能够缓解集体经济组织发展中资金不足难题。为了进一步发挥农村集体资产的融资功能，拓宽集体经济组织的融资渠道，北京农村金融机构积极探索集体资产经营权质押业务，截至 2022 年 12 月，完成集体资产经营权质押贷款业务 4 笔，累计发放贷款额15.75 亿元，办理预流转的集体资产经营权涉及的物业面积约 27 万 m2。农村集体资产经营权质押贷款是指在法律法规允许的情况下，银行对符合条件的集体经济组织借款人发放的，以依法取得的农村集体资产经营权作为质押物的贷款。农村集体资产经营权质押范围主要是农村集体经济组织及其所属企业所有的经营性资产的经营权。由于北京近郊集体经济组织的集体资产主要以物业
6、（包括写字楼、商场等商业物业）形式存在，因此本文的集体资产经营权主要是指集体经济组织及其所属企业持有的物业经营权，也可以理解为物业出租权。二、农村集体经济组织金融供需情况分析（一）需求分析1.农村集体资产存量较大，总体融资需求大根据北京市农村经济研究中心金融处（以下简称“调研组”）对北京市部分集体经济组织的走访调研和统计分析，北京市农村集体经济组织及其所属企业存在一定融资需求。北京市农业农村局的资产清查数据显示，截至 2021 年末，全市农村集体账面资产总额达 9 914 亿元2，其中，全市农村集体经营性资产总额达 7 395 亿元。依靠发展农村集体经济促进共同富裕，已成为实现首都乡村振兴与农
7、业现代化的重大措施和重要支撑。据调研，按北京市农村集体经营性资产总额的10%估算，融资需求可达700亿元。2.农村集体资产分布不均，城市功能拓展区融资需求大由于资源禀赋、地理位置、历史基础等存在较大差异，北京市农村集体资产分布极不均匀，集体经济发展整体上呈现两极分化态势。北京市农业农村局数据显示，丰台区、朝阳区、海淀区为北京市农村集体经营性资产总量最大的 3 个区，分别占全市农村集体资产总额的 26.45%、19.41%、18.8%；3 个区的经营性集体资产在全市的占比更是高达74.74%。若按照 3 个区经营性集体资产总额的 10%保守估算，融资需求也达 550 亿元。3.农村集体经济发展顺
8、应改革，集体产业转型升级需要资金支持北京市镇村两级农村集体经济组织超过4 000 个，集体经济的发展一方面需通过集体产权制度改革、“三块地”（城镇规划区内建设用地、农村耕地和乡村建设用地）改革，培育规范的市场化经营主体，激活农村生产要素，赋能集体资产资源，释放集体经济发展的新动能；另一方面则需通过增加集体经济的开放性，吸引资本、人才、产业向农村聚集，促进城乡产业、要素深度融合，丰富产业发展模式。以北京市集体经济发展较好的海淀区为例，据海淀区融媒体中心北京海淀官方发布 38 北京农业职业学院学报 2023 年 第 3 期的数据，“十三五”期间海淀区集体资产总额年均增长 12.6%，农村集体净资产
9、年均增长 9.4%。全区农村集体经济组织服务 4 000余家企业，其中57家为上市公司3。“十四五”时期海淀区继续大力推进集体产业转型升级，促进农村集体产业从传统“瓦片经济”向科技服务产业转变，在各类产业园建设、科技商务项目落地、集体租赁住房建设等集体经济项目推进过程中都需要资金支持。（二）供给分析1.北京市辖区内的涉农金融贷款情况北京市辖区内金融机构涉农贷款呈稳步增长态势。北京银保监局数据显示，截至2021 年末，辖内主要中资银行涉农贷款余额 3 648.52 亿元，较年初增长 20%，14 家法人银行普惠型涉农贷款余额 132.14 亿元，较年初增长 28.23%，高于各项贷款平均增速 2
10、3.72 个百分点。数据表明，北京涉农贷款需求不断增长。2.现有金融产品难以满足农村集体经济组织需求在众多商业银行的涉农金融产品中，以农户个人信贷为主，单笔金额较小（一般为30 万 300 万元），无法满足集体经济组织的融资需求；企业客户产品则以新型农业经营主体为主，单笔金额在 1 000 万元以下；对公业务还包括针对县域基础设施建设、土地整理、拆迁安置等项目建设的城镇化贷款和针对市场化主体的园区贷款。由于集体经济组织不是企业，这些产品难以满足其融资需求。总体上看现有涉农金融机构的金融产品难以满足集体经济组织对大额（1 000 万元以上）、长期（5 年以上）融资的需求。农村集体经济组织急需满足
11、其发展要求的创新型金融产品。3.农村金融机构探索农村集体经济组织专属产品近年来，农村金融机构也逐步认识到农村集体经济组织的融资需求，开始探索针对农村集体经济组织及其所属企业的专属金融产品。2022 年 5 月，中国农业银行创新推出了农村集体经济组织专属信贷产品农村集体经济组织贷款，支持发展生产经营，盘活集体资产资源，单笔金额在 1 000 万元以下。北京农商银行推出了集体资产量化贷款、集体产业贷款、旧村改造贷款、集建地入市专项贷款（大兴）、集体土地租赁住房建设贷款、乡村周转贷款等。从调研情况看，目前北京市涉农金融机构为农村集体经济组织及其所属企业，提供的主要金融产品融资担保方式为土地经营权质押
12、、房产抵押、保证担保、经营权质押等。三、农村集体资产经营权质押贷款产品与案例分析针对农村金融机构推出的金融产品难以满足农村集体经济组织融资需求的问题，2018 年北京农商银行与北京农村产权交易所（以下简称“北京农交所”）合作开发了农村集体资产经营权质押贷款产品，截至2022 年底完成了 4 笔集体资产经营权质押贷款业务。调研组选取了其中 2 笔业务朝阳区南磨房乡“农转非”融资项目和丰台区卢沟桥乡中都泰和融资项目，进行了典型案例研究。下面通过农村集体资产经营权质押贷款产品梳理和典型案例研究，分析农村集体资产经营权质押贷款业务的主要做法和成功经验、存在的困境和问题，提出具有针 39 林子果，等：北
13、京市农村集体资产经营权质押贷款研究对性的政策建议。（一）农村集体资产经营权质押贷款产品农村集体资产经营权质押贷款产品是由北京农商银行与北京农交所合作开发的以农村集体经济组织或其所属企业持有的经营性物业（集体资产）的经营权作为质押物，通过北京农交所的产权流转服务平台对农村集体资产经营权进行预流转登记，实现权利质押功能的一种创新型中长期、大额信贷产品。1.债务人主体该贷款产品的债务人主体是农村集体经济组织或农村集体经济组织所属企业。对债务人的要求是取得政府相关部门颁发的营业执照或登记证书，具体包括集体所有制的农工商公司、经济合作社等集体经济组织及其直接或间接控股的下属企业等。2.质押物作为质押物的
14、集体资产经营可以通过租赁、承包、委托等方式，依法对集体资产经营并获得合法收益，经营模式包含自营和对外出租两种。集体资产是指经营性集体资产，特指由乡镇或村集体所有的具有盈利能力的土地及地上建筑物4。办理集体资产质押要求集体资产权属明晰且合法有效，能够提供有效的权属证明，不存在权属争议、违规违建的情况，是具有盈利能力的土地及地上建筑物，已建成并投入运营的集体资产，需产生稳定的现金流；已建成但并未使用的，需具备运营条件，且能够对外出租并可获得稳定的收入。3.贷款流程首先，由集体经济组织提供主体资格材料、经营材料、集体资产权属证明材料及决议审批材料；其次，金融机构完成授信审批，北京农交所完成流转条件审
15、查并出具相关通知书；再次，由北京农交所与金融机构共同认可的评估机构对质押资产的经营权进行价值评估；最后，北京农交所依据借款合同质押合同 资产评估报告进行预流转登记，金融机构根据质押登记结果完成放款。集体经济组织按期偿清贷款后，北京农交所为其办理解除质押手续。若发生贷款违约的情况，金融机构向北京农交所提供书面通知书，北京农交所根据书面通知书启动质押权利的处置挂牌程序，将集体资产的经营权对外流转（租赁），流转产生的收益（租金收益）用于偿还银行贷款，贷款偿清后，集体资产经营权仍交由集体经济组织经营，办理流程见图 1。（二）农村集体资产经营权质押贷款案例的成功经验根据对 2 个案例的研究，农村集体资产
16、经营权质押贷款业务之所以能够成功，主要基于以下几个方面的原因。1.产品满足了农村集体经济组织融资需求2 个案例通过对农村集体资产经营权质押，获得了大金额（朝阳区南磨房乡农工商总公司融资 4.5 亿元，丰台区卢沟桥乡中都泰和融资 2.6 亿元）、长期限（贷款期限 12年）的贷款资金，解决了市场上一般涉农贷款金额小、期限短的问题，满足了农村集体经济组织对于大型项目建设所需的长期、大额资金需求。2.现金流稳定可作为第一还款来源在 2 个案例中，作为质押标的的集体资产为经营性物业，所处地理位置优越，入住率高、出租率高，物业经营的盈利能力较强，现金流稳定，物业租金收入作为第一还款来 40 北京农业职业学院学报 2023 年 第 3 期源容易获得银行认可。3.银行对乡镇资信状况认可在 2 个案例中，北京农商银行作为首都支农特色银行，多年来深入植根于北京农村地区，当地支行与所在乡镇都有较稳定的业务合作关系，对当地乡镇政府及其所属集体经济组织的经济实力及发展潜力有充分了解，对乡镇实力及资信充分认可。4.质押仅作为补充担保方式在朝阳区南磨房乡“农转非”融资项目中，南磨房乡农工商总公司作为贷款主体，在签订
