1、EPC 总承包模式下业主方造价控制的问题及对策研究戴晓杰（建银工程咨询有限责任公司江苏分公司，江苏南京 210019）【摘要】EPC 总承包模式真正大范围实施的时间不长，很多业主缺乏 EPC 项目造价控制的经验，仍存在功能需求策划不细致、盲目选择 EPC 模式招标、结算方式选择不当、过程管控出现偏差等问题。基于业主方造价管控需求，文章通过分析影响 EPC 造价控制的关键因素，主要从准确表达功能需求、项目风险合理分担两方面深入分析 EPC 造价控制的关键点，从而提出开展多轮方案论证、加强招标文件策划、合理选用总价合同、重视 EPC 人工材料调差、强化可控风险管理等 5 项对策。分析业主方在 EP
2、C造价控制方面存在的问题，有助于业主方在工程实践中借鉴，并在项目实施过程中不断总结经验，在招标前做好功能需求的充分论证和准备，加强前期策划工作到位，更好地实现投资目标。【关键词】EPC 项目 业主方 功能需求 风险共担 问题及对策【中图分类号】TU723.3【文献标识码】A【文章编号】1008-2166（2023）04-023-06【DOI】10.19730/ki.1008-2166.2023-04-023Research on Problems and Countermeasures of Owners CostControl under EPC ModeDai Xiaojie(Jiangs
3、u Branch,CCB Engineering Consulting Co.Ltd.,Nanjing 210019,China)【Abstract】The EPC mode has not been implemented on a large scale for a long time.Many owners lack experience in EPCproject cost control.There are still some problems,such as careless planning of functional requirements,blind selection
4、ofEPC mode bidding,improper selection of settlement method,deviation in process control and so on.Based on the ownerscost control requirements,this paper deeply analyzes the key points of EPC cost control from two aspects:how to accuratelyexpress functional requirements and how to reasonably share p
5、roject risks,and puts forward five countermeasures for theowner to do a good job in EPC project cost control,including multiple rounds of program demonstration,strengthening bid原ding document planning,reasonable selection of total price contract,emphasizing EPC manual material adjustment andstrength
6、ening controllable risk management.By analyzing the problems existing in EPC cost control of the owner,it is helpfulfor the owner to learn from the engineering practice,and constantly summarize the experience in the project implementationprocess.Before bidding,it is necessary to fully demonstrate an
7、d prepare the functional requirements,strengthen the prelimi原nary planning work in place,and better achieve the investment target.【Key words】EPC project;The owner;Functional requirements;Risk sharing;Problems and countermeasures作者简介：戴晓杰（1975），男，江苏扬州人，工程师，主要从事工程造价咨询、项目管理研究等工作。收稿日期：2023 年 4 月Engineeri
8、ng Cost ManagementTheory and Practice23工程造价管理/2023 年第 4 期一、引言EPC 总承包是目前国家大力推广和发展的发承包方式，具有合同界面少、系统集成度高、管理工作少、业主风险小等优点。EPC 总承包也有缺点，即前期策划工作量大、总投资偏高、造价控制难度大等。EPC 总承包模式真正大范围实施的时间不长，很多业主仍缺乏 EPC 项目造价控制的经验，在项目实际实施过程中遇到了一些问题和挑战。EPC 项目造价控制的重点在招标前的策划阶段，一旦前期策划没有做好，后期实施过程中就会暴露很多问题，这时再想扭转不利局面就会异常困难，容易造成投资控制失败。因此，
9、业主应重视 EPC 项目全过程的造价控制，在项目实施过程中不断总结经验，更好地实现投资目标。二、EPC 总承包业主方造价控制存在的问题与传统的 DBB（设计招标施工）分散的实施过程相比，EPC 总承包集成了设计采购施工，在前期策划、合同界面划分、集成化管理等具体实施方面都与传统的 DBB 有一定的差别。很多业主尚未把握 EPC 项目造价控制的重点，在实际实施过程中遇到了一些问题1。1、功能需求策划不细致业主对功能需求进行准确描述是 EPC 项目造价控制的一项基础工作。有些业主未能重视此项工作，导致因功能需求描述不准确而造成大量变更，严重影响造价控制。对于传统的分阶段招标投标模式而言，项目的功能
10、需求通常是由业主直接提交给设计单位，然后设计单位根据业主需求进行设计，设计过程中业主和设计单位有充分的时间进行沟通，由于设计、招标、施工相对独立，因此业主可以有很多机会对自己的需求不断修正并完善。而 EPC 总承包是设计采购施工一体的，如果业主在前期招标策划时不能充分对自己的需求论证，招标后再大范围地进行需求确认或变更，这时需要总承包商进行重新设计或变更设计，则在总价合同结算方式下招标投标竞价的意义就会失去，可能导致造价控制失败。2、盲目选择 EPC 招标很多业主仅认识到 EPC 总承包管理界面少的特点而忽视了 EPC 总承包的适用性，对所有类型的项目均采用 EPC 总承包。由于 EPC 总承
11、包的推行时间不长，大部分的总承包商也处于初步发展阶段，因此其成本管理水平还不高。有些业主对一些大型工程、复杂工程采用 EPC 模式，要么候选总承包商数量偏少导致招标投标失败，要么功能需求不明确导致 EPC 承包商承担风险高、报价高，均不利于造价控制。大型工程和复杂工程技术要求高、施工难度大，对业主功能需求的论证和总承包商的实力要求都很高。业主实施大型工程和复杂工程造价控制的难度主要体现在两个方面。一方面，大型工程和复杂工程的功能需求的不确定性较大，实施过程中容易出现变更；另一方面，大型工程和复杂工程的经济指标差异较大，承包商对报价无法做到准确测算，需要考虑各方面的风险因素，这时承包商肯定要报高
12、价，以规避风险。3、结算方式选择不当确定合同结算方式是控制造价的一个重要环节。有些业主没有把握 EPC 总承包的风险范围、项目特点、招标所处阶段等，随意选择合同结算方式。有些业主没有充分认识到 EPC 项目业主方的风险范围和风险控制的要点，仍然一味地选择固定单价合同模式。在实施 EPC 项目时，即使采用单价合同，结算时也很难用到投标时的单价。EPC 项目大部分是以建筑面积或道路长度等项目规模的经济指标作为投标单价，后期实施过程中方案一旦发生变化，则此投标单价将无法利用。即使有细化的实体项目单价，总承包商在施工图设计时也会朝着有利于其增加工程量的方向去设计，失去了优化设计的动力，反而增加业主投资
13、控制的风险。4、过程管控出现偏差在 EPC 项目招标后，有些业主在合同履行过程中对项目管理和造价控制上出现了一些偏差2。有的业主认为 EPC 项目就是一个“交钥匙”工程，过程中的管控不需要业主参与，这样容易导致总承包商不会严格按照招标文件的要求选用材料和设备，甚至理论与实践24以次充好，不利于过程中的质量和造价控制。有的业主在项目实施过程中对总承包商干预过多，或随意更改建设标准和功能需求，或对总承包商的图纸设计提出不合理要求，总承包商会借此机会将业主的干预视为变更，这样容易导致变更引起的价款增加。三、影响 EPC 造价控制的关键因素业主在 EPC 造价控制中存在问题的原因是多方面的，其中最主要
14、的原因是业主没有很好地把握EPC 造价控制的关键点，管理理念也没有从传统的发承包模式中转变过来。因此，业主有必要深入了解 EPC 总承包中对造价控制具有重大影响的关键因素。影响 EPC 造价控制的因素有很多，下面主要从业主需求准确表达和风险合理共担两个方面进行分析。1、业主需求的完整准确表达在实施 EPC 项目时，业主需求的准确表达是十分重要的。传统的 DBB 模式是在施工图设计完成后进行招标投标，业主的需求是比较具体和明确的。在 EPC 模式下，业主方的需求通常以设计任务书的形式体现，而设计任务书又是以文字、设计深度不高的设计文件体现的，业主想要做到准确完整表述是比较困难的，这些表述能否被
15、EPC 承包商完全充分理解尤为重要。承包商如果不能充分理解业主的真正需求，则很难准确投标和报价3，在实施过程中也容易引起因需求不明确导致的变更，进而影响合同价款的调整。业主要想要做好功能需求描述的准确性和完整性，应把握以下几个方面。（1）拟实施项目的类型和特点。EPC 总承包集设计、采购和施工于一体，具有一定的复杂性，有的项目适宜采用 EPC 招标，有的项目则不适合采用 EPC 招标。在决定是否采用 EPC总承包模式前，首先应认真分析拟实施项目的类型和特点。一般来说，功能需求、建设范围明确的项目适合采用 EPC 总承包，如住宅、标准厂房、道路工程等；而大型复杂项目和特殊专业工程，如复杂工艺厂房
16、、大型公共建筑、大型装饰工程等，因受到复杂生产工艺、建筑体型或者艺术效果的影响，招标时项目需求难以策划细致，后期实施过程中容易造成方案修改，具有较大的变更风险。（2）EPC 招标时的设计深度。根据项目的特点，EPC 总承包项目一般可以选择在可行性研究后、方案设计完成后、初步设计完成后进行招标投标工作。招标选择建设周期所处的阶段越靠前，项目需求的论证难度越大，对功能需求和细节的描述就越粗糙。业主如果对某一类项目具有相关管理经验和明确的功能需求，如住宅工程、标准厂房工程等，可以选择任何一个阶段进行招标投标。业主如果对某一类建设项目缺乏经验，最好选择初步设计完成后再进行招标投标，这样业主有相对更多的时间提出自己的需求并可以与设计单位进行多轮沟通，保证需求不断清晰和明确。采用 EPC 招标的政府投资项目，原则上应当在初步设计审批完成后进行招标，这也在一定程度上体现了初步设计完成后进行 EPC 招标是较为合适的阶段。（3）业主功能需求的深度。无论在哪个阶段进行招标，业主都应将项目的需求表达明确完整。招标时除了提供相应阶段的设计文件外，业主还应将设计文件之外的需求以各种方式表达出来，包括项目的建设
