1、:/.:/第 卷 增 人民珠江 年 月 收稿日期:作者简介:林思()男硕士主要从事水利工程设计与总承包管理 :.模式在工程建设中的应用风险分析林 思李睿菁(.中水珠江规划勘测设计有限公司广东 广州.水利部珠江水利委员会珠江水利综合技术中心广东 广州)摘要:在地方政府资金预算不足的情况下企业为能够完成工程项目必须要解决工程项目的融资问题 管理模式应运而生但其在应用过程中存在诸多风险 对此基于 风险识别方法从承包企业的角度对 模式存在的风险进行了系统的识别、评估并对风险管理提出了应对建议为实施过程中的风险识别和管理提供参考关键词:风险识别风险评估中图分类号:.文献标志码:文章编号:()随着行业市场
2、竞争加剧为提升自身竞争优势企业必须寻找出一种适应当前市场需求的新型管理模式 在国家经济发展落后地区因财政资金有限工程项目的预算无法得到满足 企业为实施项目必须帮助业主落实资金问题为此 模式应运而生 在该模式中总承包企业负责项目融资一定程度上避免了地方债的风险但在实施过程中还存在诸多障碍 对此针对 模式的实际应用问题国内外学者进行了深入研究 盛慧峰等认为作为一种新型管理模式 模式在实施过程中存在外部环境及内部管理双重风险但只要正确识别、有效规避风险均是可控的 廖小琴认为 模式是解决项目资金问题的新渠道通过在实践过程中不断完善必将成为政府、企业、银行共同推崇的新模式 庞博从承包商的角度出发运用 矩
3、阵法和 序值法对拉美国家 项目风险进行了识别与评价并根据得出的风险等级提出应对建议 林治锴结合工作咨询经验针对 及其裂变的几种模式在工程实际运用过程中存在的问题进行了讨论 寇国力详细解析了 模式并结合风险因素提出相应的管理策略 模式.概念 ()模式是指“工程总承包 融资”模式总承包企业除负责设计、采购、施工和试运行等各项工作外还要帮助业主解决项目资金问题承担相应的融资责任 模式特征如下:总价包干或者总价控制、单价结算工期明确业主负责整体目标把控基本不参与过程控制总承包企业有较大的自主权对项目各实施阶段都有监督管理作用总承包企业可以对资源进行优化调配对全过程进行有效的控制通过自身的管理能力控制工
4、程成本在保证质量的前提下压缩工期提升工程利润.模式风险在 模式中业主(由政府方指定的某家平台公司担任)与社会资本方合作成立一家合资公司负责推进项目实施 此模式下合资公司承担筹集项目资金的任务并在建设过程中严格遵循业主指令有序支付费用出资方股权最终由业主回购该模式运作情况见图 人民珠江 年增刊 图 运作模式解析 由图 可知总承包企业为项目出资方合资公司负责筹集建设资金平台公司则承担股权回购职责 同时地方政府财政支付时序一定程度影响了进度款拨付率使得该模式在运作过程中存在较大的不确定性 风险识别风险识别主要是依据产生原因及预期后果定义和识别项目中存在的风险或者不确定因素并对各种因素进行科学分类 通
5、过风险识别能为后续的风险管理和控制工作提供基础依据 常用的风险识别方法主要有情景分析法、头脑风暴法、德尔菲法、流程图法、故障树法、矩阵法等 本文采用 矩阵法对 模式中的风险进行识别并对风险因素进行判定.原理(工作分解结构)逐层分解任务形成各阶段的细化工作(风险分解结构)逐层分解风险形成各类型的细分风险要素将二者相结合构建 风险识别矩阵 根据矩阵中的元素逐一判断每项风险是否存在分别以“”(存在)或“”表示(不存在或者影响极小).工作分解在 模式中工程实施过程主要包括前期筹备、设计、采购、施工、试运行与验收、收尾 个工作阶段见表 表 模式工作分解结构编号建设过程工作名称 分解前期筹备阶段确定融资模
6、式办理相关手续合同签订项目计划与准备设计阶段设计策划初步设计施工图设计采购阶段采购计划采购实施检验运输与交付仓储管理施工阶段施工管理计划施工准备施工实施完工验收试运行与验收阶段试运行计划试运行准备试运行实施验收与移交收尾阶段合同收尾管理收尾.风险分解依据实际工程经验分析得到 项目的风险因素见表 人民珠江 年增刊 表 模式风险分解编号风险类型风险名称 分解自然风险自然灾害施工环境工程地质条件发包风险融资风险招标风险计价风险合同变更漏项风险超概风险政策风险涨价风险资金风险流动风险效益风险.矩阵建立工作分解结构表示了各阶段各级的工作任务风险分解结构表示了项目各个风险因素 以工作任务为列项风险因素为行
7、项构建 矩阵根据实际工程经验对矩阵中各项进行判断有风险用“”表示无风险或风险极小用“”表示得到 模式的 矩阵见表 矩阵分析结果显示 模式主要风险因素具体分析如下)自然风险 自然风险是指因自然条件或环境变化引起项目停滞甚至造成人材损失的风险因素 自然环境风险主要包括 个方面:不利的地质条件、不可抗力的自然灾害(极端天气、泥石流、洪涝灾害、地震等)及恶劣的施工环境表 模式 矩阵项目人民珠江 年增刊 )发包风险 融资风险 在 模式中出资方以股权或是债券等形式通过自行垫资或贷款为业主筹措建设资金 以贷款形式融资时金融机构将系统评定项目在后续发展阶段所具备的收益偿债能力同时从根本上落实国有金融资本管理制
8、度保障项目的合法性 因此合资公司若由于缺乏有效的增信措施而无法融资项目资金难以落实到位业主便难以支付工程款 招标风险 部分项目因招标时初步设计的广度和深度不够工程量清单不详细发包人需求较为模糊 导致合同执行过程中发包人提出更高的需求、标准使固定总价难以涵盖发包人的需求从而产生分歧 发包人过多干预承包人施工管理拉长了项目管理链条导致承包人管理成本增加)计价风险 模式中普遍采用固定总价模式计价该种方式的主要风险点如下:双方在发生合同变更的情形时对价款变更的计算方法产生分歧设计方案审定后固定总价无法涵盖确定后的工程量清单的成本使承包人亏损采用费率招标的工程总承包项目设计方案确定后所计算的固定总价超过
9、设计概算而不被发包人接受产生分歧)政策风险 国家法律法规政策变化带来的风险主要是指因国家法律法规政策变化引起的施工成本增加 因国家经济和环保政策变化导致钢筋、水泥、地材(砂、石)价格大幅上涨而大多数总承包合同材料涨价风险已包含在总价中增加了承包企业的经济风险)资金风险 在 模式中总承包企业将会面临资金流动和效益风险:流动风险由于工程项目普遍存在建设周期长、涉及金额大、结算环节多等特点当资金不足或是结算支付过程中存在问题时便会导致资金支付停滞出现流动风险效益风险总承包企业以自有资金主为业主方垫资占用自身资金的同时还会受到货币贬值等因素的影响再者在工程管理不到位时资金使用无重点、无计划等问题会不断
10、出现影响资金实际效益 风险评估.风险等级划分从定性和定量 个角度进行分析风险发生概率分为 级分别对应罕见、较少、一般、较多和频繁 个等级以定性评估风险危害程度分为 级分别对应可忽略、较小、一般、较大和重大 个等级见表 在得到的风险概率及危害分级结果后根据表 即可判断风险的等级.风险评估判定根据表 参照实际工程案例采用专家评分法判定风险发生的概率大小得到评估结果见表 表 风险概率及危害分级风险发生概率概率级别定量分析定性分析风险等级风险发生的危害程度罕见 基本不会发生可忽略较少 在大多数情况下不会发生较小一般 时有发生一般较多 经常发生较大频繁以上频繁发生重大表 风险等级对照风险发生概率可忽略(
11、)较小()一般()较大()重大()罕见()低低较低中中较少()低较低中中中一般()较低中中中较高较多()中中中较高高频繁()中中较高高高人民珠江 年增刊 表 风险评估结果编号风险类型风险名称发生概率危害程度风险等级自然风险自然灾害中施工环境中工程地质条件中发包风险融资风险中招标风险中计价风险合同变更中漏项风险较低超概风险较低政策风险涨价风险中资金风险流动风险较高效益风险中 由表 结果可知 模式中资金流动风险属于较高风险漏项和超概风险属于较低风险其余的属于一般风险 应对建议参照实际工程经验对得出的风险评价结果提出如下的应对建议.自然风险的应对建议)充分考察周边环境 项目开工前要充分考察针对周边自
12、然风险制定不同的应急预案 在雨季应提前做好防洪预案避免人、材、机受损)结合自然条件施工 总承包企业应结合当地的自然气候条件选择合适的施工方法、机械、工序降低施工成本改善施工环境提高施工质量同时要做好防疫工作避免因疫情造成停工、窝工现象增加施工成本)购买不可抗力风险保险 总承包企业应通过购买不可抗力风险保险有效转移自然风险降低企业损失.发包风险的应对建议)充分利用合同手段 总承包企业在与业主洽谈合同时尽可能要求加大预付款的支付比例并及时做好市场调研合理安排施工进度错开材料价格高峰期)合理利用金融工具 通过采用金融工具规避收款风险转让未到期的应收账款给商业银行等金融机构获取流动资金加快资金周转同时
13、将业主无法足额支付的风险转移给商业银行)增加担保措施加强贷后监控 在合同签订前总承包企业应评估业主的资信能力并在条款中明确发生违约问题时(如延期付款、欠款等)业主应承担的赔偿责任及采取的补救措施 同时可约定其他付款方式增加担保措施加大贷后监管力度保障自身债权)积极与融资机构合作拓展融资渠道 总承包企业应不断改善资信状况以优质项目为筹码吸引资质优良的融资机构获得授信额度 同时还要综合考虑融资需求优化股权结构通过融资组合方式推动项目进程.计价风险的应对建议采用固定总价形式的总承包企业可通过设计优化减少工程量和工程造价获取更高利润率 设计方要提升设计水平保证设计深度尽可能降低漏项、超概风险(下转第
14、页)人民珠江 年增刊)由于岩溶地区高程地质条件较复杂应根据具体岩溶发育情况以及各工程的不同要求和特点分别采取针对性的工程措施 实践证明本工程处理方案是可行的可为类似工程提供一定的参考和借鉴意义参考文献:谢济安王雪龙.基坑岩溶涌水封堵工艺.湖南水利水电():.刘亭.重庆银盘水电站船闸基坑岩溶渗漏处理技术.新型工业化():.王颂王雪波.银盘电站三期工程基坑岩溶渗漏分析及处理措施.人民长江():.宋允郑兴.高密度电法及跨孔电磁波 技术在粤北某机场隐伏岩溶探测中的联袂应用.工程技术研究():.水利水电工程施工地质勘察规程:/.北京:中国水利水电出版社.肖万春.论水利水电工程基坑岩溶涌水与预测.水利水电
15、技术():.刘惠.试论水利水电工程基坑岩溶涌水与预测.科技与创新():.岳宗慧.探究水利水电工程基坑岩溶涌水与预测.江西建材():.李智毅唐辉明.岩土工程勘察.武汉:中国地质大学出版社.王小玲李择卫.株溪口水电站一期基坑强岩溶涌水分析及处理.湖南水利水电():.李通盛高宇.万家口子水电站岩溶发育特征及工程处理措施.红水河():.熊太岘.浯溪水电站一期闸坝基坑涌水处理.湖南水利水电():.姚春雷姜手虞周和清等.高坝洲工程基坑岩溶漏水通道堵漏灌浆技术.水力发电():.裴颖.沙颍河某复线船闸枢纽基坑涌水险情浅析理.治淮():.刘志亮田江环张诏飞.综合物探方法在岩溶探测中的运用分析.地下水():.(责
16、任编辑:向 飞)(上接第 页).政策风险的应对建议总承包方可通过材料调差等合同措施规避大幅涨价风险同时提高企业的索赔意识加强内部索赔管理提升索赔技巧切实保护合法利益.资金风险的应对建议总承包方要制定合理的收付款计划及财务计划提升资金的流转率和利用率降低项目的资金风险 在施工过程中充分调动各方积极性通过设置恰当的请款节点提高资金回笼率同时分析资金财务收支状况合理调度资金提高企业收益 结论基于 模式的含义和特点结合其理论研究及发展历程从总承包企业的角度对该模式的风险管理进行了分析研究通过采用 矩阵法对 模式存在的风险进行了系统的分析识别得到风险清单及评估结果并结合实际工程经验提出相应的风险管理应对建议为总承包企业在实施 模式过程中的风险识别和管理工作提供参考参考文献:盛慧峰柯慧吴晓波.基于“”模式下的电力企业海外项目管理研究.城市建筑():.廖小琴.政府公共基础设施建设引入 模式探讨.交通财会():.庞博.拉美国家“”项目的风险管理研究.北京:北京交通大学.林治锴.浅论建筑企业在政府工程中开展 模式的风险.四川水泥():.寇国力.“”模式项目管理策略分析.工程建设与设计():.(责任编辑:
