1、 山东港岳永昌集团股份有限公司 年 度 报 告 （2004 年度） 报 告 正 文 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本报告已经 2005 年公司第二次董事会及 2005 年公司第一次监事会审议通过。 北京永拓会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司董事长李培顺先生、财务主管张步进先生声明：保证本年度报告中财务报告真实、准确、完整。 目 录 一、公司基本情况简介 . 4 二、会计数据和业务数据摘
2、要5 三、股本变动及股东情况6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况9 五、公司治理结构. . 11 六、股东大会情况简介. . . . . . 1 3 七、董事会报告. . . . . . 1 4 八、监事会报告. . . . . 1 9 九、重要事项. . 2 1 十、财务报告. . 2 2 十一、 备查文件目录. . 4 4 一 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：山东港岳永昌集团股份有限公司 公司法定英文名称：shan dong gang yue yong chang group Co.,Ltd 二、公司法定代表人：李培顺 三、公司董事会秘书：李和伟 公司证券事务代表：张义杰 联
3、系地址：泰安市东岳大街 49 号 邮编：271000 联系电话：0538-8277188 联系传真：0538-8277088 联系邮箱：lihewei1 四、公司注册地点：泰安市东岳大街 49 号 公司办公地点：泰安市东岳大街 49 号友谊大厦 16 楼 邮编：271000 电子信箱：sdgyycjtta- 五、公司信息披露网站： 年度报告备查地点：公司本部 六、股票交易地点：代办股份转让系统 公司股份简称：港岳 5 公司股份代码：400013 七、公司首次工商注册登记日期：1993 年 3 月 31 日 地点：泰安市教场街 A 段 公司企业法人营业执照注册号：3700001807490 公司
4、企业税务登记号码：国税鲁字 370911267174907 号 鲁地税字 370911267174907 号 公司聘请的会计师事务所：北京永拓会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：维坊市东风东街 338 号 二 会计数据和业务数据摘要 一、本公司主要利润指标（合并报表） 金额单位：元 财务指标 2004 年 利润总额 5,669,868.53 净利润 4,348,775.77 扣除非经常性损益后的净利润 4,348,775.77 主营业务利润 0.00 其他业务利润 0.00 营业利润 -13,147,082.05 投资收益 1,752,950.58 补贴收入 0.00 营业外收支净
5、额 17,064,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -5,476,913.76 现金及现金等价物增加额 -3,976,913.76 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 营业外收入 17,064,000.00 元； 营业外支出 0.00 元； 二、会计数据和财务指标（合并报表） 金额单位：元 2004 年度 2003 年度 本期比上期增减（%） 2002 年度调整后 主营业务收入 0.00 22,600,319.80 0.00 31,970,231.76 净利润 4,348,775.77 4,226,987.20 2.88 10,095,258.09 总资产 543,796,346.
6、22 740,455,397.82 -26.56 779,384,530.80 股东权益（不含少数股东权益） 536,351,506.74 458,562,243.45 16.96 448,561,047.47 每股收益 0.0177 0.017 4.11 0.041 每股净资产 2.18 1.866 16.83 1.825 调整后的每股净资产 2.18 1.853 17.65 1.825 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.022 0.020 -210 0.072 净资产收益率% 0.82 0.92 -10.87 2.7 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率% 0.82 0.9
7、2 -10.87 2.7 三、按中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求计算的净资产收益率和每股收益 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0. 00 0. 00 0. 00 0. 00 营业利润 0. 00 0. 00 0. 00 0. 00 净利润 0. 0082 0. 0082 0. 0177 0. 0177 扣除非常性损益后的净利润 0. 0082 0. 0082 0. 0177 0. 0177 四、报告期内股东权益变动情况 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 24
8、5,723,900.00 213,510,387.71 000 -672,044.26 458,562,243.45 本期增加 20,214,121.46 50,710,192.67 77,789,263.29 本期减少 期末数 245723900.00 233,724,509.17 6,864,949.16 50,038,148.41 536,351,506.74 变动原因 无变化 股权投资差额 本期提取 利润与债务重组 利润与债务重组 三 公司股份变动情况表 一、股份变动情况表（单位：股） 本次变动增减( +, -) 本次变动后 项 目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 股权置换
9、小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 114627705 114627705 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 114627705 114627705 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 74594400 74594400 4、高管持股 5、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 189222105 189222105 二、已流通股份 1、人民币普通股 （1）公众未托管股份 7368609 -837440 -837440 6531169 （2）公众已托管股份 49133186 837440 837440 49970626 已流通股份合计 56501795 0
10、0 56501795 三、股份总数 245723900 245723900 注：以上数据截止 2004 年 12 月 31 日 二、公司股东变动情况 1 公司截止到本报告期为止前三年股本变动情况 截止到本报告期为止，前三年公司股本未发生变动。 2 本报告期内，公司没有发生送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减股、发起人股或定向募集股上市或其他原因引起公司股份总数的变动。 3 公司内部职工股情况 本报告期内公司共有内部职工股 7459.44 万股，报告期内未发生变化。 三、股东情况 1报告期末股东总数为：12560 户 其中：流通股股东为：3541 户 内部职工股东为：
11、9008 户 2截止 2004 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况如下： 序号 股东名称 2003 年末持股数量 （万股） 2004 年年末持股量 （万股） 持股比例 （%） 年度内增减数（万股）(+,-) 股份类别 1 泰安港岳铭山工贸有限公司 3415.0477 3415.9095 13.9 0.8618 备注 1 2 莒南县星运包装材料有限公司 144738 144738 589 0 非流通股份 3 山东永昌集团总公司 1344 1344 547 0 非流通股份 4 曲阜展辉房地产有限公司 550 550 224 0 非流通股份 5 深圳市大鹏投资策划有限公司 522.432
12、 522.432 2.13 0 流通股份 6 深圳市依格计算机网络有限公司 352.632 352.632 1.44 0 流通股份 7 泰安国际经济技术合作公司 254 254 1.03 0 非流通股份 8 上海宝钢集团公司 250.364 250.364 1.02 0 流通股份 9 申银万国证券股份有限公司 1541344 1541344 062 0 流通股份 10 攀钢集团财务公司 121.8720 121.8720 0.49 0 流通股份 前十名股东关联关系或一致行动的说明 注：1）泰安港岳铭山工贸有限公司持有本公司 3415.0477 万股法人股份中，含流通股份 9950 股，非流通法
13、人股 3414.9145 股，占公司总股本的 13.9%，公司购进。 2）前十名股东关联关系或一致行动的说明：前十名股东中泰安港岳铭山工贸有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于上市公司股东变动信息披露管理办法中规定的一致行动人；其他股东之间的关系未知，是否属于一致行动人也未知。 3截至于 2004 年 12 月 31 日前十名流通股股东持股情况表 序号 股东姓名 2004年末持股数（万股） 种类( A、B、H或其他) 1 深圳市大鹏投资策划有限责任公司 522. 4320 其它 2 深圳市依格计算机网络有限公司 352. 6320 其它 3 上海宝钢集团公司 250. 3640 其它 4
14、申银万国证券股份有限公司 154. 1344 其它 5 攀钢集团财务公司 121. 8720 其它 6 东风汽车公司 107. 0976 其它 7 张云龙 95. 144 其它 8 上海嘉丰棉纺织总厂 91. 2256 其它 9 上海天盖经济发展有限公司 75. 2984 其它 10 大连证券有限公司 63. 9360 其它 前十名流通股股东关联 关系说明 未知流通股股东之间是否存在关联关系，也未知流通股股东是否属于上市公司信息披露管理办法中规定的一致行动人。 4公司控股股东及实际控制人情况： （1）控股股东名称：泰安港岳铭山工贸有限公司 公司成立日期：1995 年 8 月 公司法定代表人：李
15、和军 公司注册资本：3.3 亿元 公司经营范围：纺织品生产、销售；制衣、服装、钢材、建材、木材、五金交电、工业机械、汽车配件、日用百货、土产杂品批发零售（许可前置审批的除外）。 该公司是公司的控股股东，又是公司实际控制人。 （2）报告期内控股股东与实际控制人的变更情况 报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系： 公司与实际控制人在人、财、物是相互独立和完整的，控制人持有公司 13.9%的股份。 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 （1） 本报告期内，公司无独立董事，董事、监事均不在股东单位任职，董事、监事
16、、 高级管理人员均未持有本公司股份。 （2） 公司董事、监事及高级管理人员近五年来工作经历及任职兼职情况： 姓名 职务 近五年工作经历及在除股东单位外的其他单位任职或兼职情况 李培顺 董事长 2000 年至今一直担任公司董事职务，2003 年当选为公司董事长。 刘仁宝 董事兼总经理 2000 年至今一直担任公司董事职务，2002 年公司聘请为总经理职务。 李和伟 董事、董事会秘书 2000 年至 2003 年担公司监事，2003 年至今担任公司董事职务。 克永军 董事 2000 年至 2003 年担任路克士有限公司副总经理，2003 年至今任公司董事职务。 张振华 董事 2003 年至今任公司
17、董事，之前在公司办公室任主任职务。 丁鹏 监事长 2000 年至 2003 年担任公司监事职务，2003 年连任监事后担任监事长职务。 张步进 监事 2000 年至今一直在公司财务处任财务处副处长职务，2003 年当选为公司监事。 魏述军 监事 2003 年当选为公司监事职务，之前在公司车管处副处长职务。 宋广忠 副总经理 2000 年至报告期内在公司财务处工作。 李燕荣 副总经理 2000 年至报告期内在公司贸易部工作。 孙承军 副总经理 2000 年至报告期内在公司生产监管部工作。 李明波 副总经理 2000 年至报告期内在路克士分公司工作。 史兰书 副总经理 2000 年至报告期内临沂分
18、公司工作。 赵广立 副总经理 2000 年至报告期内在公司证券部工作。 注：以上公司管理人员中无在其他单位中任职或兼职。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1现任公司董事全在本公司领取报酬； 2现任高级管理人员的年度报酬总额 28 万元（税前）； 3年度报酬金额最高的前三名董事报酬总额为 9 万元（税前）； 4年度报酬金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 7 万元（税前）。 三、报告期内董事、监事、高管人员变动情况 在本报告期内，董事、监事人员未发生变化，到期后的全部副总经理董事会继续聘任。 四、公司员工情况 1截至 2004 年 12 月 31 日，公司在职员工情况： 员工总数 分
19、类方式 学历 所占比例（%） 本科以上（含本科） 10 大专以上（含大专） 37.5 高中学历 35 按教育程度构成分类 其他 17.5 生产人员 55 销售人员 5 财务人员 5 按专业构成分类 行管人员 35 35 岁以下（含 35 岁） 88.67 120 人 按年龄结构分类 35 岁以上 11.33 2本报告期内，公司员工实行全员劳动合同制，执行国家及地方有关法律、法规规定的职工劳保、福利等制度。截止到 2004 年 12 月 31 日，公司无离退休人员。 五 公司治理结构 一、公司治理情况 本报告期内，公司严格按照公司法、证券法和中国证券业协会下发的证券公司代办股份转让服务业务试点办
20、法的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，本公司主要情况如下： 1关于股东与股东大会：按照中国证券业协会下发的证券公司代办股份转让服务业务试点办法和股份转让公司信息披露实施细则的要求，公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司基本能够严格按照股东大会规范和公司章程的要求召集、召开股东大会，在会场和方式的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。 2关于控股股东与公司的关系：控股股东行为规范，不存在直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“ 五独立”
21、，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3关于董事会和董事：公司严格按照公司法、证券法和公司章程的有关制度规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 4关于监事会和监事：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。公司监事出席了 2004 年度内召开的所有股东大会和部分董事会。 5关于绩效评
22、价与激励约束机制：对公司经营管理人员的聘任公开、透明，并符合法律法规的规定；公司正积极着手建立更加公正、透明的董事、监事和经营管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 6关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 7关于信息披露与透明度：按照股份转让公司信息披露实施细则的要求，指定专人负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情
23、况。 二、独立董事履行职责情况 本报告期内公司暂未聘请独立董事。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况说明 本公司第一大股东泰安港岳铭山工贸有限公司，持有本公司 3415.0477 万股份，占总股本的 13.9%。本公司法人治理结构健全，与泰安港岳铭山工贸有限公司在业务、资产、人员、财务和机构上是分离、独立的。 1公司业务独立 报告期内，公司无主营业务。本公司的第一大股东泰安港岳铭山工贸有限公司主要经营业务是纺织品加工与销售、建材的销售等。本公司独立经营，与第一大股东主营业务不存在业务关联性。 2公司资产独立完整 公司产权关系明晰。股东注入公司的资产独立完整，产权清晰
24、。 3公司人员独立 公司所有董事、监事均通过合法程序选举产生，总经理、副总经理、财务负责人均由董事会直接聘任，各级管理人员由总经理办公会聘任，公司拥有独立的人事任免权。 4公司财务独立 公司设立了独立的财务部门，设立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司独立开设银行账户，不存在将资金存入大股东的财务公司或结算中心账户的情况；公司独立纳税；公司的财务决策均系独立作出，不存在大股东干预本公司资金使用的情况。 5公司机构独立 本公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作，机构设立完整独立。 六 股东大会情况简介 本报告期内，公司共召开一次股东大会：即公司 2003 年度股东大会。 一、股东大会的通知
25、、召集、召开情况 12004 年 5 月 28 日，在本公司会议室召开了公司 2004 年度第二次董事会会议。公司董事会决定于 2004 年 6 月 30 日召开“ 山东港岳永昌集团股份有限公司 2003 年度股东大会” ，并于 2004 年 5 月 29 日在国泰君安证券股份有限公司及股份代办转让信息披露网站上刊登了公司第二次董事会决议内容及召 2003 年度股东大会的通知。 二、股东大会通过或否决的决议、决议刊登的信息披露及披露日期。 公司 2003 年度股东大会于 2004 年 6 月 30 日在泰安市东岳山庄召开。公司董事长李培顺主持了会议，出席本次大会的股东（或股东代理人）共 16
26、人，代表公司股份 12445. 74 万股，占公司股本总额的 50. 56%；公司董事、监事、公司部分高管人员及公司聘请律师参加了会议，本次股东大会符合公司法、公司章程及有关法律、法规的规定。会议以投票表决的方式逐项审议通过如下事项： 一、山东港岳永昌集团股份有限公司 2003 年度董事会工作报告； 二、山东港岳永昌集团股份有限公司 2003 年度监事会工作报告； 三、山东港岳永昌集团股份有限公司 2003 年度利润分配方案； 四、山东港岳永昌集团股份有限公司与泰安港岳铭山工贸有限公司债务重组方案。 以上决议已于 2004 年 7 月 2 日在国泰君安证券股份有限公司及股份代办转让信息披露网站
27、上进行了公告。 七 董事会报告 一、 公司经营情况 由于激烈的行业竞争，生产经营成本随市场行情的增加，使公司的生产经营发生了很大变化，总体 2004 年上半年内，公司的经营情况表现不良，分公司及一些控股的子公司出现了较大的亏损现象，根据这一情况，公司下半年开始着手资产重组及债务重组的工作，根据 2003 年度股东大会决议的内容，公司与第一大股东港岳铭山之间进行资产置换及债务重组剥离工作，将泰安本部部分资产及负债、莒南分公司、莒南的全部子公司的全部资产、负债剥离到了港岳铭山工贸有限公司，致使 2004 年度公司出现了主营业务收入为零，2004 年 10 月 1 日，根据与泰安市港祥食品有限公司签
28、订的土地转让协议规定，480 亩土地，以每亩 5 万元的价格，共计 2400 万元，转让给了该公司，实现营业外净收益 1706. 4 万元。 2主营业务情况分析 由于公司本年度进行了重大的资产、债务的剥离重组，出现了主营业的重大转折，为了将来更大的发展，目前基本是一个无负债、无债权全部为净资产的公司，根据这一情况，公司董事会及时对经营方向进行了调整，在泰安郊区取得 30 万立方大理石的开采权，加大了对石材的开采与开发的力度，力争明年有一个大的突破。 3主要控股公司及参股公司的经营情况 本年度公司的主要控股及参股公司主要有郴州银河发展股份有限公司、湖南悦辉实业股份有限公司和深圳市港岳石材有限公司
29、。根据重要性原则，报告期内郴州银河发展股份有限公司、湖南悦辉实业股份有限公司和深圳市港岳石材有限公司的经营业绩也不是很理想，按权益法进行了核算。 二、 公司财务状况总体分析 报告期内，由于进行了资产及债务的剥离工作，把原有的主营业务全部剥离出了公司，所以报告期内的主营业务收入不管是从产品、产地、地区、行业来分应全部为零。 三、主要控股公司的经营投资情况及业绩 被投资公司名称 期初投资金额 本期增加 本期减少 期末投资余额 占被投资公司权益的比例 湖南悦辉实业股份有限公司 16894 万元 16894 万元 16894 万元 25.14% 深圳市港岳石材有限公司 40 万元 40 万元 80%
30、郴州银河发展股份公司 10520 万元 5570 万元 1658% 说 明 ： 1） 本 公 司 主 要 控 股 公 司 中 ， 深 圳 市 港 岳 石 材 有 限 公 司 、 郴 州 银 河 发 展 有 限 公司 ， 根 据 重 要 性 原 则 ， 按 权 益 法 进 行 了 核 算 。 2） 年 度 内 出 资 16894 万元, 投 资 成 立 湖 南 悦 辉 实 业 股 份 有 限 公 司 , 占 总 股 本 的25. 14%, 为公 司第 一 大 股 东 , 公 司 总 股 本 为 67191 万 股 ， 主 要 经 营 高 科 技 农 业 产 品 及其 他 农 副 产 品 的 生
31、产 、 加 工 、 销 售 ， 植 物 高 级 营 养 素 的 研 制 、 开 发 、 销 售 ， 目 前 已出资到位，公司工 商 登 记 注 册 已 经 完 成 ， 尚 未 进 行 投 入 生 产 。 四、报告期公司主要供应商、客户情况 本报报告期内由于资产及债务的剥离，无主营业务收入，所以没有主要供应商及客户。 五、报告期公司在生产经营中出现的问题与困难及解决方案 本 报 告 期 内 公 司 进 行 重 大 的 资 产 、 债 务 及 主 营 业 务 的 剥 离 ， 并 且 公 司 准 备 进 行 主 营 业 务 的 调 整 ， 造 成 了 暂 无 主 营 业 务 ， 现 金 流 量 大
32、幅 下降 ， 持 续 经 营 的 能 力 存 在 了 一 定 的 问 题 ， 根 据 当 前 的 经 济 形 势 ， 公 司 主 业 将 向 石 材 开 发 、 建 设 等 利 润 率 高 的 行 业 转 化 ， 在 以 后 的 生 产 经 营 中 确实 会 遇 到 了 许 多 不 可 预 见 的 困 难 ， 大 致 归 纳 为 以 下 几 项 ： 1 ） 公 司 在 人 员 管 理 上 ， 实 行 区 域 垂 直 管 理 ， 管 理 人 员 及 员 工 的 文 化 素 质 加 强 文 化 知 识 的 教 育 与 提 高 ， 增 强 每 位 员 工 的 爱 岗 敬 业 精 神 ，加 强 人 员
33、 的 培 训 工 作 。 2 ） 生 产 经 营 中 ， 创 新 能 力 差 ， 有 待 充 分 发 挥 每 位 工 作 人 员 的 能 动 性 与 积 极 性 ， 在 现 有 市 场 资 源 的 基 础 上 ， 鼓 励 员 工 立 足 本 职 工 作 ， 调动 一 切 社 会 资 源 ， 不 拘 一 格 开 发 和 研 制 新 产 品 。 3） 降 低 生 产 成 本 ， 扩 展 进 货 渠 道 ， 力 争 做 到 稳 中 有 降 ； 加 强 各 生 产 车 间 的 科 学 管 理 ， 尽 量 减 少 市 场 等 环 境 条 件 对 生 产 的 影 响 ； 4） 发 挥 自 身 的 技 术
34、优 势 ， 积 极 开 展 新 产 品 的 开 发 和 研 制 工 作 ； 同 时 开 拓 思 路 ， 寻 求 新 的 与 鞋 类 相 关 的 、 技 术 含 量 较 高 、 周 期短 、 风 险 小 、 业 绩 稳 定 的 投 资 项 目 ， 力 争 找 到 新 的 利 润 增 长 点 。 六 、 报 告 期 内 公 司 对 外 投 资 情 况 本 报 告 期 内 公 司 主 要 向 湖 南 悦 辉 实 业 股 份 有 限 公 司 以 土 地 评 估 价 进 行 投 资 ， 根 据 协 议 规 定 ， 于 2004 年 2 月 6 日 对 湖 南 悦 辉实 业 股 份 有 限 公 司 投 资
35、 1 6 8 9 4 万 元 ， 占 注 册 资 本 的 2 5 . 1 4 %。 对 外 投 资 情 况 如 下 ： 被投资公司名称 期初投资金额 本期增加 本期减少 期末投资余额 占被投资公司权益的比例 湖南悦辉实业股份有限公司 16894 万元 16894 万元 16894 万元 25.14% 深圳市港岳石材有限公司 40 万元 40 万元 80% 郴州银河发展股份公司 10520 万元 5570 万元 1658% 七、报告期公司的财务状况和经营成果分析 单位:元 比上年增减 财务指标 2004 年 12 月 31日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日调整
36、后 金额 比率% 资产总额 543,796,346.22 740,455,397.82779,384,530.80 -196,659,051.60 -26.56 流动资产 136,153.70 170,148,646.61384,098,400.28 -170,012,492.91 -99.92 负债总额 7,444,839.48 279,685,438.49255,831,140.46 -272,240,599.01 -97.34 长期负债 0.00 13,972,200.000.00 0.00 股东权益 536,351,506.74 458,562,243.45448,561,074.47
37、 77,789,263.29 16.96 比上年增减 财务指标 2004 年度 2003 年度 2002 年度 调整后 金额 比率% 主营业务利润 0.00 -366,742.127,601,676.69 366,742.12 -100 净利润 4,348,775.77 4,226,987.2010,095,258.09121,788.57 2.88 现金及现金等价物净增加额-3,976,913.76 -1,255,626.98-2,061,803.97 -2,721,286.78 -216.73 经营成果增减变动分析： 1、本报告期内，总资产、流动资产、负债总额减少的主要原因：公司报告期年度
38、内进行了重大的资产、负债剥离及债务重组工作，把以前年度的所有负债及部分资产剥离出了公司。主营业务下降，主要是在本年度内合并报表范围也发生了变化，由于资产及负债的剥离，把莒南地区原有的控股子公司及分公司剥离出去，这样以前年度的主营业务制鞋也被这次剥离出去，所以出现了无主营业务现象。 2、净利润与上年度相比上升，主要是由于原制鞋行业亏损被剥离出公司，使本部净利润不再弥补制鞋业的亏损。 3、现金及现金等价物净增长额减少，主要是由于资产及负债的剥离，使流动资产减少所致。 八、国家政策等给公司带来的影响 根据国家政策的指导方向，公司将立足现实的产业及产品结构，在进行不断调整的同时，公司为了充分发挥当地廉
39、价劳动力和丰富的石材资源，除在国家计委立项的花生深加工项目外，在今后公司将向石材的开采与开发、旅游种植园等项目发展，力争在政策及税收等方面支持或优惠情况下进行发展。 九、对北京永拓会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有解释性说明的审计报告的说明 公司董事会审核本年度的财务报告后，认为在解释说明的意见中，公司的重大资产、债务的剥离在协商的基础上，依据协议规定，分别依据帐面价值，符合公平交易原则。根据 2003 年度股东大会决议，董事会与港岳铭山签订的协议及有关交接符合法律及有关法规的规定，由剥离资产的数额较大，业务的重大调整，对公司正常的生产经营产生了一定的影响，但公司资产的质量有了很大的提高
40、，是对公司的发展有利的。 十、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 本报告期内, 公司董事会在董事长的召集主持下，共召开了五次董事会会议，具体内容如下: 1 公司董事会 2004 年第一次会议 2004年 5 月10 日在公司会议室召开了公司 2004年第一次董事会会议，李培顺主持了会议，通过举手表决的方式，审议通过如下事项： （1） 审议并通过了公司 2003 年度不分红派息的分配预案； （2） 审议并通过了2003 年度报告、2003 年度报告摘要及2004 年第一季度报告； （3） 审议并通过了 2004 年度董事会工作报告。 2 公司董事会 2004 年第二次会议 200
41、4年 5 月28 日在公司会议室召开了公司 2004年第二次董事会会议，李培顺主持了会议，通过举手表决的方式，审议通过如下事项： （1）审议通过了公司第一大股东泰安港岳铭山工贸有限公司与公司进行债务重组的议案：公司将持有的湖南银河发展股份有限公司的“ 银河发展” 股份过户转让给港岳铭山公司，港岳铭山公司同意承接集团母公司的债务，该事项须报公司股东大会决议通过，具体重组事项须征得债权人同意； （2）审议并通过了召开 2003 年度股东大会的议案，决定 2003 年 6 月 30 日在泰安公司会议室召开公司 2003 年度股东大会。 3公司董事会 2004 年第三次会议 2004年 8 月20日在
42、公司会议室召开了公司2004 年第三次董事会会议，李培顺主持了会议，通过举手表决的方式，审议通过了2004年半年度报告和2004 年半年度报告摘要。 4公司董事会 2004 年第四次会议 2004 年 10 月 28 日在公司会议室召开了公司 2004 年第四次董事会会议，李培顺主持了会议，通过举手表决的方式，审议通过了2004 年第三季度报告。 5公司董事会 2004 年第五次会议 2004 年 12 月 15 日在公司会议室召开了公司 2004 年第五次董事会会议，李培顺主持了会议，通过举手表决的方式，审议通过了如下事项： （1）由于刘仁宝董事任期已到，同意继续提名刘仁宝为公司新董事人选；
43、 （2）由于张步进监事任期已到，同意继续提名张步进为公司新监事人选； （3）同意继续聘请原公司的总经理及全部副总经理人员，聘任李和伟同志为公司董事会秘书，张义杰同志为公司证券事务代表； （4）同意修改公司经营范围，在原经营范围的基础上增加石材的开发、生产与销售； （5）同意修改公司章程。 （6）决定 2005 年 1 月 16 日召开临时股东大会，对第五次董事会决议中的第 1、2、4、5 项进行表决。 以上五次董事会会议决议均在中国证券业协会代办股份转让交易平台及国泰君安网站及时进行了信息披露。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据公司法、证券法等有关法律法规和公司章程
44、的要求严格按照股东大会决议与授权，认真执行股东大会通过的各项决议，执行情况如下：公司董事会依照 2003 年度股东大会上所形成的决议进行了严格的执行，各项工作都得到了落实，在报告期内决议内容全部执行完毕。 （三）报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况 报告期内，公司不分配利润，无公积金转增股本方案。 （四）报告期内增发新股方案的实施情况 报告期内，公司无增发新股方案。 （五）公司 2004 年年度利润分配预案 经北京永拓会计事务所有限责任公司审计：2004 年度，公司实现净利润 4, 348, 775. 77元，根据公司章程的规定，提取盈余公积及公益金后，可供股东分配的利润为 5
45、0, 405, 821. 56元( 未分配利润大幅增长的主要原因是由于本年度剥离出控股子公司以前年度亏损冲减后帐务调整及本年实现利润) 。 为进一步扩大公司实力，为广大股东与投资者创造良好的回报，拟对 2004 年度利润暂不进行分配，也不进行资本公司转增股本。针对利润分配方案，公司董事会将提请公司股东大会审议。 （六）未分配利润的原因及现金用途和使用计划 本报告期内盈利但不进行分配预案的原因 本公司未分配利润的用途和使用计划 由于公司重大资产剥离与重组，公司的经营正处在一个结构调整期，为了保证企业健康良性运转，并不断增强公司实力，为以后的发展创造良好的条件，故不进行利润分配。 本公司在泰安郊区
46、的石材开发与开采基地的兴建，公司准备全部用于这项工程建设。 七、公司选定信息披露地点与变更方式 本年度公司指定的信息披为：国泰君安证券股份有限公司网站 及股份代办转让信息披露平台网站 。 八 监事会报告 一、公司监事会工作情况 2004 年度内，本公司监事会全体成员依照中华人民共和国公司法和有关法律法规的规定和要求, 本着勤勉、尽职的原则，忠实履行公司章程赋予的各项职责，在维护本公司及其股东利益、提高公司依法运作等方面开展了积极地工作，本报告期内监事会共召开监事会一次，具体情况如下： 1公司 2004 年第一次监事会会议 2004 年 5 月 10 日下午在本公司会议室召开了 2004 年第一
47、次监事会会议，审议通了如下决议： 1）审议并通过了公司 2004 年度不分红派息的分配预案； 2）审议并通过了2003 年度报告及摘要及2004 年第一季度报告； 3）审议并通过了 2003 年度监事会工作报告； 二、监事会对公司 2004 年年度有关事项的独立意见 12004 年度，公司监事会全体成员列席了公司召开的所有董事会与股东大会，并根据有关法律法规，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项和会议决议的执行情况进行监督，同时对公司各项重大经营决策进行了咨询和监督，对公司董事、经理执行职务的情况进行了监督。监事会认为，公司董事会能按照公司法、证券法和公司章程的规定和国家相关的法律法规进行规
48、范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，公司决策程序合法，建立了规范和完善的内控管理制度，公司董事及经理等高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、 公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，由于公司 2004 年根据 2003 年度股东大会决议内容对公司的资产、债务进行了重大的剥离，致使公司 2004 年度无主营业务利润，因公司正处在一个经营结构的调整期内，进行这样的调整是必要的可行的，虽然 2004 年度无主营业务，但对公司将来的发展是有益的，经资产及债务剥离后，公司基本成为了一个全部为净资产的公司，为未来的发展打下了坚实的基础，虽然北
49、京永拓会计师事务所有限责任公司对公司出具了带有说明意见段的审计报告，但监事会认为公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、 报告期内，公司的对外投资交易价格合理，无内幕交易，无损害股东权，并未对公司资产造成流失。 公司 2004 年 2 月对湖南悦辉实业股份有限公司进行了投资，以公司的土地经评估机构评估后对其进行了投资，投资总额为 16894 万元，该公司总注册资本为 67191 万元，公司占有该公司 25.14%的股份，监事会认为评估投资价格合理，折股比例合适。 4、 关联交易商品定价政策：实行公平、公正、公开原则，按照市场原则由双方协商确定，关联交易公平，未损害公司利益。 本报
50、告期内，由于进行了重大的资产及债务剥离，与公司第一大股东泰安港岳铭山工贸有限公司及泰安市亨昌工贸有限公司在重组和剥离的过程中形成了关联交易，在公平、公正、合理的基础上签订了书面协议，公司都进行及时的信息披露，监事会认为在重组的过程中交易价格合理，未损害公司利益。 九 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本报告期内，公司没有重大的诉讼和仲裁事项。 二、担保事项 本报告期内，公司无任何担保事项。 三、 报告期内公司、公司董事、监事及高级管理人员没有受到监管部门处罚的情况发生。 四、 报告期内，公司暂无以前期间拟定或在报告期要实施的利润分配、公积金转增股本及发行新股的方案。 五、 在报告期内，公司重大
51、资产收购、出售或处置以及企业收购的事项 1 2003 年 12 月 16 日本公司与泰安市亨昌工贸有限公司达成债务重组协议，将公司的其他应收款 7,169,892.85 元债权与其他应付款泰安市亨昌工贸有限公司的同金额债务相抵，该债务重组协议已于 2004 年 2 月 13 日完成。 2 2004 年 9 月 30 日，本公司与泰安港岳铭山工贸有限公司达成债务及资产剥离协议书，将泰安本部、莒南分公司及在莒南的原有控股子公司截止 2004 年 9 月 30 日的除新征下港乡 26000 亩土地和湖南郴州银河发展股份有限公司、湖南悦辉实业股份有限公司的投资以外的全部资产及所有债务进行等额剥离；并确
52、定双方不再进行审计或评估，以账面数据为准，交接双方根据资产及债务交接表进行账务处理达成了协议。其中，资产净值和负债都是 155,547,678.35 元。 3 2004 年 10 月 1 日，本公司将位于泰安下港西祥沟村的 480 亩山地以每亩 5 万元的价格有偿转让给泰安港祥食品有限公司，扣除成本及税金后净收益为 1706.4 万元。 4 审计报告中提及的帐目中多出无形资产 5986607.46 元及所有者权益 9482720.52 元，公司未收到 2003 年度调帐记录，具体原因公司无法说明。 六、 报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁公司资产的情形，
53、公司无委托理财。 七、 本年度会计报表与上年度会计报表相比，合并范围发生如下变化： 由于公司进行了重大的资产、债务的剥离，上年度在合并报表范围的山东路克士鞋业有限公司本报告期内无法再进行合并，莒南地区公司原来的控股子公司也未列入本年度报告中，其他未发生变化。 八、 报告期内，北京永拓会计师事务所有限责任公司为公司担任了财务审计工作，该会计事务所第一次被本公司聘请财务审计工作，本年度支付年度报告审计费 10 万元。 九、 报告期内，公司持股 5%以上的股东无承诺事项。 十 财务报告 审 计 报 告 京永鲁审字（2005）第 099 号 山东港岳永昌集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东
54、港岳永昌集团股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表、2004 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 除下述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 如报表附注（八）所述，贵公司于 2004 年 10 月进行了较
55、大规模的资产剥离，将莒南分公司的全部资产、负债(包括一并转出的所有者权益-36,079,929.7元)和主营业务（含莒南的三个控股子公司）以及泰安本部的大部分资产与负债剥离到泰安港岳铭山工贸有限公司，我们未能取得贵公司股东大会对上述剥离方案的通过决议，只取得了部分债权人对于贵公司所欠债务转移认可的相关证明文件。 贵公司长期投资帐面数据中只包含对湖南郴州银河发展股份有限公司和湖南悦辉实业股份有限公司的投资数据，我们取得了该两公司的年度报表和审计报告，但贵公司对其他子公司和参股公司的原始投资成本及损益情况未入帐核算并在报表中反映，我们无法确定这些投资的现状如何。 贵 公 司 本 部 无 形 资 产
56、 年 初 帐 面 数 比 上 期 审 计 后 报 表 期 末 数 多 出5,986,607.46 元、资本公积 股本溢价户的年初帐面数比上期审计后报表期末数多出 9,482,720.52 元，我们未能取得贵公司对上述差异的明细解释和前任注册会计师的相关审计资料，无法确认上述科目的帐表期初余额之差异对本期报表的影响程度；此外，贵公司亦未能提供本期的纳税申报资料。 我们认为，除以上事项的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量情况。 此外，我们还注意到，贵公司
57、进行资产与负债剥离后，帐面资产主要由长期投资和无形资产构成，且帐面无主营业务收入，现金流量萎缩较快，持续经营能力存在不确定性，可能无法在正常的生产经营过程中变现资产，清偿债务，对此贵公司在报表附注（十三）中做了较为详细的说明。 北京永拓会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 中国 北京 中国注册会计师： 2005 年 4 月 18 日 会计报表附注 一、公司概况 山东港岳永昌集团股份有限公司（以下简称本公司）前身系由泰安市港岳实业总公司于 1993年 3 月经泰经发1993098号文批准以定向募集方式改组设立的泰安港岳股份有限公司，1997 年 1 月经鲁体改企字1997 第 33 号文批
58、准更名为山东港岳股份有限公司，其内部职工股于 1997 年 5 月在山东省产权交易所挂牌上柜交易。1999 年 2 月，经山东省人民政府鲁政字199923 号文和山东省体改委以鲁体改字199940 号文批准，吸收合并山东永昌股份有限公司、山东路克士鞋业集团股份有限公司、山东沭化股份有限公司并增资成立山东港岳永昌集团股份有限公司。公司在山东省工商行政管理局进行工商登记，注册号：3700001807490，注册资本：24572.39 万元人民币，住所：泰安市东岳大街 49 号, 法定代表人：李培顺，公司主要经营：高科技农业、电子、电气、新型建筑、制鞋的研制、生产、销售；服装生产、销售，纺织品销售；
59、许可范围的自营进出口业务。 二、主要会计政策、会计估计及合并财务报表的编制方法 1、会计制度 本公司及其控股子公司执行企业会计制度。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即每年公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算 本公司外币业务按发生时市场汇率（中间价）折合人民币记账，会计期末按期末市场汇率（中间价）调整外币性账户期末余额。期末市场汇率（中间价）折合的记账本位币与其账面记账本位币金额的差额作为汇兑损益。汇兑差额按下列原则确认：
60、 （1）属于筹建期间发生的，计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一次性计入损益； （2）属于与购建固定资产有关的借款产生的，按企业会计制度和企业会计准则- - - 借款费用的有关规定予以资本化，计入相关固定资产的购建成本； （3）除上述情况外，其他情况产生的全部计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短（一般为 3 个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、短期投资的核算 本公司是以取得时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资的投资成本。但不包括在取得投资时实际支付的价款中包括的已宣告但尚未领取的现金股
61、利和已到付息期但尚未领取的债券利息； 收益的确认：本公司对短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，冲减投资的账面价值。处置该项投资时所获得的处置收入与投资账面价值以及未收到但已计入应收项目的股利、利息的差额确认为投资收益或损失； 跌价准备的确认和计提方法：本公司是以成本与市价孰低的计量原则确认短期投资跌价准备。期末按单项短期投资项目的成本对比其市价，成本高于市价的差额确认为短期投资跌价准备。处置时同时结转该投资的跌价准备。 8、坏账核算方法 应收款项坏账确认标准： 债务人死亡，以其遗产清偿后仍无法收回的应收款项； 债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项； 债务人逾期 3 年以上未
62、履行其清偿义务，并有足够证据证明无法收回或收回可能性极小的应收款项。 坏账损失核算方法及坏账准备的确认标准、计提方法和比例： 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款），按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益； 本公司按账龄分析法计提坏账准备（对关联方欠款不计提坏账准备），计提的比例列示如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 15% 3 年以上 20% 9、存货的核算 本公司存货包括产成品、在产品、原材料、包装物、低值易耗品等； 各种存货取得时按实际成本入账，原材料、产成品发出时按移动平均法计价；低值易耗品采用一次摊销法摊销
63、。在产品按约当产量法确定期末成本。 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价。 存货跌价准备的计提方法：期末按单项存货成本高于其可变现净值的差额确认为存货跌价准备。 10、长期投资核算 长期债权投资 本公司以取得长期债权投资时发生的实际成本作为初始投资成本。（不包括已到付息期但尚未领取的利息）。 长期股权投资 以取得长期股权投资时发生的实际成本作为初始投资成本（不包括已宣告而尚未领取的现金股利）。 本公司对外股权投资额在占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；本公司对其他单位的投
64、资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的采用权益法核算。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上或虽投资不足 50%，但实际拥有控股权的，采用权益法核算合并会计报表； 股权投资差额：是指投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额。对该投资的初始成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销；对该投资的初始成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积（股权投资准备）。 长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市
65、价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其预计可收回金额低于长期投资账面价值的，按单项长期投资可收回金额低于该长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产核算 固定资产标准：本公司将使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具，以及不属于生产经营主要设备，单位价值在 2000 元以上，且使用年限超过二年的的物品。 固定资产计价：固定资产按取得的实际成本入账。 固定资产折旧：本公司按固定资产类别采用平均年限法计提折旧，各类固定资产的使用年限及折旧率、残值率如下： 类 别 净残值率（%） 折旧年限 年折旧率（%） 房屋建筑物 2 5 3
66、0-40 2.3-3.2 机器设备 2 5 12 7.9 运输设备 2 5 10 9.5 其他设备 2 5 5 19 减值准备：固定资产发生损失、技术陈旧或其他经济原因，导致其可收回金额低于其账面净值的部分，按单项资产计提减值准备。当固定资产存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产账面价值全额计提减值准备，不再计提折旧： 长期闲置不用，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值的； 由于技术进步等原因，已不可使用的； 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的； 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的； 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的。 12、在建工程核算 （1）在建工程按实
67、际发生的支出确定其工程成本，对所购建的固定资产达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按有关规定计提折旧，待办理竣工决算后，再调整固定资产的价值。 （2）报告期末对在建工程进行全面检查，如长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目无论在性能上、还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形等，则比照固定资产减值准备提取原则计提在建工程减值准备。 13、无形资产核算 无形资产按取得时的实际成本计价。 无形资产自取得当月在预计使用年限内按
68、直线法分期平均摊销。合同规定受益年限的按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效期限的按不超过法律规定的有效年限摊销；合同和法律均未规定年限的按不超过 10 年摊销。 减值准备：无形资产期末按账面价值与可收回金额孰低计量，对于可收回金额低于账面价值的差额计入无形资产减值准备。 14、长期待摊费用 长期待摊费用按实际支出计价，长期待摊费用在受益期限平均摊销。 15、借款费用的核算 与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足企业会计准则借款费用所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本，其他借款费用，则于发生当期直接计入当期财务费用。 16 应付债券 本公司发行债券时
69、，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券溢价或折价，并在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 17、收入确认方法 销售商品在同时满足下列条件时确认收入： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够可靠地流入公司； 相关收入和成本能够可靠计量。 提供劳务在同时满足下列条件时确认收入： 公司劳务总收入和总成本能够可靠计量； 与交易相关的经济利益能够可靠地流入公司； 劳务的完成程度能够可靠地确定。 让渡资产使用权在同时满足下列条件时
70、确认收入： 交易相关的经济利益能够流入公司； 收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税费用会计处理方法 本公司在所得税费用会计处理时采用应付税款法。 19、合并会计报表 本公司根据按照财政部合并会计报表暂行规定，以公司和纳入合并范围的子公司的报表以及其他有关资料为依据，抵消公司间内部交易、资金往来、债权债务等交易，编制合并会计报表。会计报表合并范围包括本公司占被投资单位有表决权资本总额在 50%以上的子公司，或投资比例虽未达到 50%但实际拥有控制权的被投资单位。纳入本公司合并会计报表范围内的子公司执行与母公司的一致会计政策。 20、会计政策、会计估计变更和会计差错更正。 本公司本期没有发生会
71、计估计变更和会计差错更正事项； 会计政策变更：被投资单位湖南郴州银河发展股份有限公司 2004 年 5 月因注册资本增加，本公司投资比例由 16.58%下降到 4.76%,核算方法由权益法改为成本法； 三、税项 税 种 税 率 计税依据 增值税 17% 按销售收入计提抵扣进项税额后计缴 营业税 5% 租金收入 企业所得税 33% 按应纳税所得额计缴 城市维护建设税 7% 按实际交纳的增值税、营业税 教育费附加 3% 按实际交纳的增值税、营业税 四、控股子公司及合营与参股企业 公司名称 地址 注册资本 主营业务 拥有权益 经济性质 法定代表人 山东李宁制鞋公司 莒南 66.82 万美元 制鞋 5
72、5% 合资 孙运培 莒南玉立运动用品公司 莒南 57.7 万美元 制鞋 30% 合资 孙运培 莒南华新运动用品公司 莒南 110 万美元 制鞋 43.2% 合资 孙运培 莒南奥达运动用品公司 莒南 129.67 万美元 制鞋 70% 合资 孙运培 山东路克士鞋业公司 莒南 51 万美元 制鞋 80% 合资 孙运培 深圳市港岳石材有限公司 深圳 50 万元 贸易 80% 有限 李和东 郴州银河发展股份公司 郴州 33596. 6 万元 纺织 4. 76% 股 份 公司 尹亮 湖南悦辉实业股份有限公司 湖南 16, 894万元 高科技农业 25. 14% 股 份 公司 赵兴锋 4、合并会计报表合并
73、范围变化如下： 合并范围 2003 年 2004 年 山东路克士鞋业有限公司 合并 未合并 深圳市港岳石材有限公司 未合并 未合并 郴州银河发展股份有限公司 未合并 未合并 注：因进行了资产重组剥离，对山东路克士鞋业有限公司、山东李宁制鞋公司、莒南奥达运动用品公司的投资，全部转让给泰安港岳铭山工贸有限公司，所以年末未进行合并。 五、会计报表主要项目注释 注：以下会计报表主要项目期初数为合并报表数，期末数为未合并数，由于 2004 年 9 月30 日与泰安港岳铭山工贸有限公司达成协议，将除新征下港乡 26000 余亩集体土地使用权和对湖南的长期投资以外的全部资产及所有债务转让给该公司，导致以下部
74、分会计项目期末余额为零。以下此类会计科目将不再一一注释。 1、货币资金 项 目 期初数（2003 年 12 月 31 日下同） 期末数( 2004 年 12 月 31 日下同) 现 金 341,415.74 136,153.70 银行存款 4,419.040.84 0.00 其他货币资金 0.00 0.00 合 计 4,832,456.58 136,153.70 2、应收账款 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 13,363,833.12 28.36 667,191.65 0.00 1- 2 年 15,013,352.95 31.86
75、 1,501,335.30 0.00 2- 3 年 12,778,216.54 27.12 6,858,876.76 0.00 3 年以上 5,966,054.94 12.66 2,686,648.52 0.00 合 计 47,121,457.55 100.00 11,714,052.23 0.00 3、其他应收款 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 7,887,774.44 14.22 290,524.61 0.00 1- 2 年 1,190,755.98 2.15 119,075.60 0.00 2- 3 年 43,781,606
76、.76 78.91 3,644,592.18 0.00 3 以年上 2,619,303.67 4.72 523,860.73 0.00 合 计 55,479,440.85 100.00 4,578,053.12 0.00 4、存货 项 目 期初数 期末数 原材料 10,728,929.58 0.00 库存商品 55,201,753.24 0.00 在产品 104,436.90 0.00 自制半成品 12,951,718.76 0.00 低值易耗品 20,558.50 0.00 房地产开发成本 0.00 合 计 79,007,396.98 0.00 5、长期投资 项 目 期 初 数 本期增加 本
77、期减少 期 末 数 长期股权投资 69,886,010.51 168,558,713.52 3,574,529.44 234,870,194.59 其中：股权投资差额 1,386,915.85 长期债权投资 合 计 69,886,010.51 168,558,713.52 3,574,529.44 234,870,194.59 注：本期增加长期股权投资主要系 2004 年 2 月 6 日对湖南悦辉实业股份有限公司（筹）的投资，投资比例占被投资企业全部股份的 25.14%。 6、固定资产 （1） 固定资产原值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 55,300,075.61 3
78、0,495,031.09 0.00 机器设备 16,616,828.20 0.00 运输工具 1,271,491.10 0.00 其他设备 880,538.41 0.00 合 计 74,068,933.32 30,495,031.09 0.00 （2） 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 15,483,909.27 6,244,251.38 0.00 机器设备 3,791,351.32 0.00 运输工具 865,252.48 0.00 其他设备 803,891.17 0.00 合 计 20,944,404.24 6,244,251.38 0.00 7、在建工程
79、项目名称 期初数 期末数 路克士公司零星工程 1,812,800.88 0.00 合 计 1,812,800.88 0.00 8、无形资产 项 目 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末余额 土地使用权 445,483,410.74 161,688,417.52 11,253,485.33 306,587,977.19 注：该土地使用权为下港乡 26432 亩集体土地使用权。 9、短期借款 借款类别 期初数 期末数 信用借款 12,240,000.00 0.00 抵押借款 87,950,656.36 0.00 保证借款 11,990,000.00 0.00 合 计 112,180,656.
80、36 0.00 10、应付账款 项 目 期初数 期末数 应付账款 19,113,582.89 0.00 11、预收账款 项 目 期初数 期末数 预收账款 3,979,995.75 0.00 12、应交税金 项 目 期初数 期末数 增值税 10,691,206.59 0.00 企业所得税 12,467,957.12 1,321,092.76 城市维护建设税 1,349,241.29 84,000.00 营业税 11,754,503.74 1,200,000.00 土地使用税 55,867.44 房产税 2,706,032.02 个人所得税 印花税 车船使用税 合 计 39,024,808.20
81、2,605,092.76 13、其他应交款 项 目 期初数 期末数 教育费附加 1,054,581.16 36,000.00 合 计 1,054,581.16 36,000.00 14、其他应付款 项 目 期初数 期末数 其他应付款 96,794,169.17 4,782,746.72 注：为欠泰安市亨昌工贸有限责任公司款项。 16、股本 本期变动增减( +、- ) 项 目 期初数 配股 送股 公积金 转股 其 他 小计 期末数 国有股份 境内法人股份 114,627,705 114,627,705 外资法人股份 1 发 起 人 持 股 其 他 2. 募集法人股 3. 内部职工股 74,594
82、,400 74,594,400 尚 未 流 通 股 份 4. 优先股 5. 其 他 未流通股份合计 189,222,105 189,222,105 1. 境内上市的普通股 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 代办转让的普通股 56,501,795 56,501,795 已 流 通 股 份 已流通股份合计 56,501,795 56,501,795 股份总数 245,723,900 245,723,900 注：期初代办转让的普通股尚有 7,368,609 股未置换确权。 17、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 201,025,503.66 21
83、0,692,655.90 股权投资准备 5,346,772.72 15,893,741.94 15,893,741.94 债务重组收益 7,138,111.33 7,138,111.33 合 计 213,510,387.71 233,724,509.17 注：本期资本公积的增加数主要是以集体土地使用权对湖南悦辉实业股份公司投资而形成的股权投资差额。 18、未分配利润 项 目 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 本年净利润转入 4,226,987.20 4,348,775.77 加：年初未分配利润 -4,899,031.46 46,608,555.52 其他转入
84、减：提取法定盈余公积 434,877.58 提取法定公益金 217,438.78 提取任意盈余公积金 434,877.58 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 -672,044.26 49,870,137.35 19、主营业务收入和成本 1）分行业列示主营业务收入和成本 2003 年度 2004 年度 业务分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 运动鞋胶鞋 22,600,319.80 22,878,261.72 0. 00 0. 00 合 计 22,600,319.80 22,878,261.72 0. 00 0. 00 2）分地区列示主营业务收入和成本 2
85、003 年度 2004 年度 业务分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 莒南地区 22,600,319.80 22,878,261.72 0. 00 0. 00 合 计 22,600,319.80 22,878,261.72 0. 00 0. 00 20、主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2004 年度 城建税 55,367.93 84,000.00 教育费附加 33,220.77 36,000.00 营业税 211.50 1,200,000.00 合 计 88,800.20 1,320,000.00 21、其他业务利润 项 目 2003 年度 2004 年度
86、 房屋租赁 3,032,320.00 0.00 销售材料 14,614.94 0.00 销售酒类 委托加工收入 -557,120.46 0.00 其 他 32,597.51 0.00 合 计 2,522,411.99 0.00 22、财务费用 类 别 2003 年度 2004 年度 利息支出 3,733,562.29 0.00 汇兑损益 0.00 减：利息收入 7,823.24 0.00 其 他 80,202.17 0.00 合 计 3,805,941.22 0.00 23、投资收益 项 目 2003 年度 2004 年度 被投资公司( 未合并) 所有者权益净增减的金额 -1,973,263.
87、86 1,752,950.58 联营或合营公司分配来的利润 股权投资差额摊销 -381,579.12 股权投资转让收益 合 计 -2,354,842.98 1,752,950.58 24、营业外收入 项 目 2003 年度 2004 年度 处理无形资产收益 17,064,000.00 罚款收入 废品销售 其 他 2,300.00 合 计 2,300.00 17,064,000.00 注：2004 年 10 月 1 日，本公司将位于下港乡西祥沟村的 480 亩山地以每亩 5 万元的价格有偿转让给泰安港祥食品有限公司，扣除成本及税金后净收益为 1706.4 万元。 六、关联方关系及其交易 关联方关
88、系 1、存在控制关系的主要关联方 名 称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 泰安港岳铭山工贸有限公司 泰安 纺织 第一大股东 有限公司 李和军 深圳市港岳石材有限公司 深圳 贸易 子公司 有限公司 李和东 郴州银河发展股份公司 郴州 纺织 子公司 股份公司 尹亮 湖南悦辉实业股份有限公司 湖南 高科技农业 第一大股东 股份公司 赵兴锋 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化( 单位：万元) 单 位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 泰安港岳铭山工贸有限公司 25,888.77 万元 25,888.77 万元 深圳市港岳石材有限公司 50 万元 50 万元 郴州银河发展
89、股份公司 33,596.6 万元 83,372.73 万元 116,969.33 万元 湖南悦辉实业股份有限公司 67191 万元 67191 万元 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比 例% 金额 比 例% 金额 比例 金额 比 例% 泰安港岳铭山 工贸有限公司 3415.0477 万元 13.19 3415.0477 万元 13.19 深圳市港岳石材 有限公司 40 万元 80 40 万元 80 郴州银河发展股份公司 5570 万元 16.58 5570 万元 4.76 湖南悦辉实业股份有限公司 16,894万元 25.14 16
90、,894 万元 25.14 4、不存在控制关系的主要关联方 名 称 与本公司关系 持股比例 曲阜展辉房地产有限公司 本公司股东 15.99% 泰安市泰山区圣华物资公司 本公司股东 4.57% 山东海联综合发展公司 本公司股东 1.04% 泰山港泉旅游综合服务中心 关键管理人员控制的企业 0.06% 泰安市亨昌工贸有限责任公司 本公司股东 13.61% 泰安市港盛工贸有限公司 本公司股东 8.14% 李培顺 本公司董事长 （二）关联方交易 1、与关联方的交易明细 关联单位 交易类别 2003 年 2004 年 曲阜展辉房地产有限公司 租赁 3,180,000.00 山东海联实业总公司 租赁 山东
91、港岳铭山工贸有限公司 资 产 负 债 转让 155,547,678.35 泰安市港盛工贸有限公司 资产置换 75,000,000.00 泰安市亨昌工贸有限责任公司 资产置换 177,624,000.00 泰安市亨昌工贸有限责任公司 债务重组 172,176,000.00 10,650,000.00 李培合 债务重组 7,169,892.85 交易定价政策：与关联方之间的交易，按照市场原则由双方协商确定。 2、关联方往来 2003 年 12 月 31 日余额 2004 年 12 月 31 日余额 关联方单位 应收款项 应付款项 应收款项 应付款项 曲阜展辉房地产有限公司 7,432,237.02
92、 0.00 0.00 泰安圣华物资有限公司 0.00 0.00 山东海联综合发展公司 0.00 0.00 泰山港泉旅游综合服务中心 0.00 0.00 泰安港岳铭山工贸有限公司 35,613,305.26 0.00 0.00 泰安市亨昌工贸有限责任公司 33,924,132.91 0.00 4,782,746.72 泰安市港盛工贸有限公司 1,846,000.00 0.00 0.00 李培顺 280,000.00 0.00 0.00 李培合 7,169,892.85 0.00 0.00 七 非货币性交易事项 本期本公司无需披露的非货币性交易事项。 八、资产与债务重组事项 8.1 2004 年
93、9 月 30 日，本公司与泰安港岳铭山工贸有限公司达成债务及资产剥离协议书，将泰安本部截止 2004 年 9 月 30 日的除新征下港乡 26000 余亩土地和对湖南郴州银河发展股份有限公司、湖南悦辉实业股份有限公司的投资以外的全部资产及所有债务转让；并确定双方不再进行审计或评估，以账面数据为准，交接双方根据资产及债务交接表进行帐务处理达成了协议。其中，资产净值和负债分别为 155,547,678.35 元。 8.2 2003 年 12 月 16 日， 本公司与泰安市亨昌工贸有限责任公司和李培合三方达成债务重组协议，将其他应收款-李培合的 7,169,892.85 元债权与其他应付款-亨昌工贸
94、的同金额债务相抵，该债务重组协议已于 2004 年 2 月 13 日完成。 九、资产负债表日后事项 山东永昌集团总公司向泰安亨昌工贸有限公司转让持有的 1344 万股本公司法人股股权事项前期实施情况已于 2003 年 10 月 22 日在代办股份转让信息披露平台网站上公告过；目前泰安市体改委已审核批准，正报请省体改委批准。 十、或有事项与诉讼事项 本期本公司无需披露的或有事项和诉讼事项。 十一、承诺事项 本期本公司无需披露的承诺事项。 十二、其他重要事项 本公司法人股东泰安港岳铭山工贸有限公司与恒通集团股份有限公司流通股股东进行了股权置换，置换比例为每 2 股恒通集团股份置换 1 股本公司股份
95、，截至 2004 年 12 月31 日，已确权置换 50, 013, 426 股，尚未确权置换 6, 488, 369 股。 十三、关于公司持续经营能力存在问题与改善措施的说明 因本公司于报告年度进行了大规模的资产与负债调整，将莒南分公司和泰安本部的资产与负债以及制鞋主营业务进行了剥离，并且公司准备进行主业方向的调整，造成了报告年度帐面暂无业务收入，现金流量大幅下降，从财务状况看公司的持续经营能力存在一定的问题，本公司董事会和管理层已经着手开展资产的重新整和，并就下一步的公司兼并问题有了实际的行动，根据当前经济发展趋势，公司主业将向石材开发、建设等利润率较高行业转化，公司的经营状况将会有相当大
96、的起色，在 2005 年上半年公司就会有较大举措，持续经营能力的问题会得到彻底解决，对此公司将会及时披露相关信息。 （附会计报表） 资 产 负 债 表 2004年12月31日 编制单位：山东港岳永昌集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年 初 数 年 末 数 合 并 数 母 公 司 母 公 司 流动资产： 货币资金 4,832,456.58 4,113,067.46 136,153.70 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 35,407,405.32 39,767,455.02 其他应收款 50,901,387.73 43,936,494.73 预付帐款 应收补贴款 存货 7
97、9,007,396.98 60,999,703.15 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 170,148,646.61 148,816,720.36 136,153.70 长期投资： 长期股权投资 69,886,010.51 76,991,131.87 237,072,215.33 长期债权投资 长期投资合计 69,886,010.51 76,991,131.87 237,072,215.33 其中：合并价差 1,386,915.85 固定资产： 固定资产原价 74,068,933.32 65,208,445.95 减：累计折旧 20,944,404.24 19,8
98、48,537.32 固定资产净值 53,124,529.08 45,359,908.63 减：固定资产减值准备 固定资产净额 53,124,529.08 45,359,908.63 工程物资 在建工程 1,812,800.88 固定资产清理 固定资产合计 54,937,329.96 45,359,908.63 无形资产： 无形资产 445,483,410.74 443,399,272.58 306,587,977.19 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产合计 445,483,410.74 443,399,272.58 306,587,977.19 递延税款借项： 递延税款借项 资产总计 74
99、0,455,397.82 714,567,033.44 543,796,346.22 流动负债： 短期借款 112,180,656.36 110,380,656.36 应付票据 应付帐款 19,113,582.89 9,806,890.07 预收帐款 3,979,995.75 925,000.00 应付工资 2,621,167.13 2,322,409.13 应付福利费 4,916,477.83 3,637,181.66 21,000.00 应付股利 应交税金 39,024,808.20 40,321,756.43 2,605,092.76 其他应交款 1,054,581.16 1,047,5
100、23.26 36,000.00 其他应付款 96,794,169.17 87,563,373.08 4,782,746.72 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 279,685,438.49 256,004,789.99 7,444,839.48 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款贷项： 递延税款贷项 负债合计 279,685,438.49 256,004,789.99 7,444,839.48 少数股东权益 2,207,715.88 所有者权益(或股东权益)： 股本 245,723,900.00 24
101、5,723,900.00 245,723,900.00 资本公积 213,510,387.71 213,510,387.71 233,724,509.17 盈余公积 6,864,949.16 其中：公益金 未分配利润 -672,044.26 -672,044.26 50,038,148.41 未确认投资损益 所有者权益(或股东权益)合计 458,562,243.45 458,562,243.45 536,351,506.74 负债及所有者权益(或股东权益)总计 740,455,397.82 714,567,033.44 543,796,346.22 平衡标志： 期初资，债权(差额) 平衡! 期
102、末资，债权(差额) 平衡! 上年数与分析表(差额) 相符! 本年数与试算表(差额) 相符! 母公司初资债差额 平衡! 利 润 及 利 润 分 配 表 2004年1-12月 编制单位：山东港岳永昌集团股份有限公司 单位:人民币元 本 年 数 上 年 数 项 目 母 公 司 数 合 并 数 母 公 司 数 一、主营业务收入 22,600,319.80 1,162,594.05 减：主营业务成本 22,878,261.72 1,975,635.65 主营业务税金及附加 88,800.20 17,109.90 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） -366,742.12 -830,151.50 加：
103、其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,522,411.99 3,046,934.94 减：营业费用 421,458.04 780.00 管理费用 13,147,082.05 -7,439,151.37 -10,406,089.74 财务费用 3,805,941.22 3,501,561.50 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -13,147,082.05 5,367,421.98 9,120,531.68 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 1,752,950.58 -2,354,842.98 -4,893,252.61 补贴收入 营业外收入 17,064,000.00 2,300.00
104、减：营业外支出 1,165.01 291.87 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 5,669,868.53 3,013,713.99 4,226,987.20 减：所得税 1,321,092.76 少数股东本期损益 -1,213,273.21 五、净利润（亏损以“-”号填列） 4,348,775.77 4,226,987.20 4,226,987.20 加：年初未分配利润 -672,044.26 -4,899,031.46 -4,899,031.46 其他转入 47,280,599.78 六、当年可供分配利润 50,957,331.29 -672,044.26 -672,044.26 减：提
105、取法定盈余公积 367,673.15 提取法定公益金 183,836.58 提取企业储备基金 提取企业发展基金 提取职工奖励及福利基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 50,405,821.56 -672,044.26 -672,044.26 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 367,673.15 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润 50,038,148.41 -672,044.26 -672,044.26 平衡标志： 未分配利润 本年数与试算表(差额) 上年数与分析表(差额) 47,280,599.78 相符! 现 金 流 量 表 2004年1-12月
106、年度 编制单位：山东港岳永昌集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 金 额 母 公 司 一、经营活动产生的现金流量： 1. 销售商品、提供劳务收到的现金 1 740,000.00 2. 收到的税费返还 3 3. 收到的其他与经营活动有关的现金 4 1,619,708.00 现金流入小计 5 2,359,708.00 1. 购买商品、经受劳务支付的现金 6 1,627,237.02 2. 支付给职工以及为职工支付的现金 8 600,000.00 3. 支付的各项税费 9 4. 支付的其他与经营活动有关的现金 12 5,609,384.74 现金流出小计 13 7,836,621.76 经
107、营活动产生的现金流量净额 14 -5,476,913.76 二、投资活动产生的现金流量： 1. 收回投资所收到的现金 15 2. 取得投资收益所收到的现金 16 3. 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 18 1,500,000.00 4. 收到的其他与投资活动有关的现金 19 现金流入小计 20 1,500,000.00 1. 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21 2. 投资所支付的现金 23 3. 支付的其他与投资活动有关的现金 24 现金流出小计 25 0.00 投资活动产生的现金流量净额 26 1,500,000.00 三、筹资活动产生的现金流量 1
108、. 吸收投资所收到的现金 27 2. 借款所收到的现金 30 3. 收到的其他与筹资活动有关的现金 31 现金流入小计 32 0.00 1. 偿还债务所支付的现金 33 2. 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 34 3. 支付的其他与筹资活动有关的现金 41 现金流出小计 42 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 43 0.00 四、汇率变动对现金的影响额 44 五、现金及现金等价物净增加额 45 -3,976,913.76 补 充 资 料 行次 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 52 4,348,775.77 加：（1）计提的资产损失准备 54 （2）固定资产折旧
109、 55 548,423.01 （3）无形资产摊销 56 11,253,485.33 （4）长期待摊费用摊销 （5）待摊费用的减少（减：增加） 57 （6）预提费用的增加（减：减少） 58 （7）处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 59 -17,064,000.00 （8）固定资产报废损失 60 （9）财务费用 61 （10）投资损失（减：收益） 62 -1,752,950.58 （11）递延税款贷项（减：借项） 63 （12）存货的减少（减：增加） 64 （13）经营性应收项目的减少（减：增加） 65 2,359,708.00 （14）经营性应付项目的增加（减：减少） 66
110、 -257,431.51 （15）其他 67 -4,941,433.62 经营活动产生的现金流量净额 68 -5,505,423.60 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 69 136,153.70 减：现金的期初余额 70 4,113,067.46 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -3,976,913.76 现金净增加额 0. 00 经营活动现金 28,509.84 十一、备查文件目录 公司本部备查如下文件，供中国证券业协会等有关管理部门监督及股东查询。 1 载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3报告期内在制定报纸上或代办券商网站、股份转让信息披露平台网站上公开披露的公司文件的正本。 4 在其他证券市场公布的年度报告。 董事长签字： 山东港岳永昌集团股份有限公司 二零零五年四月二十九日
