1、 北京时代科技股份有限公司 2 0 0 5 年年度报告 二六年四月 北京时代科技股份有限公司 2 0 0 5 年年度报告-1 目录 一、重要声明 2 二、公司基本情况简介 3 三、会计数据和业务数据摘要 4 四、股本变动及股东情况 5 五、董事、监事、高级管理人员及其持股情况 6 六、董事会报告 7 七、财务报告 1 1 八、备查文件 3 4 北京时代科技股份有限公司 2 0 0 5 年年度报告-2一、重要声明 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。中喜会计师事务所有限责
2、任公司为本公司出具了标准无保留意见无解释性说明的审计报告。公司董事长彭伟民先生、总裁翟波女士及财务部长王婕女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京时代科技股份有限公司 2 0 0 5 年年度报告-3二、公司基本情况简介（一）公司名称 中文名称：北京时代科技股份有限公司 英文名称：B e i j i n g T i m e T e c h n o l o g i e s C o.,L t d.（二）公司法定代表人：彭伟民（三）公司董事会秘书：皮检君 证券事务代表：皮检君 联系地址：北京市海淀区上地信息产业基地开拓路 1 7 号 邮 编：1 0 0 0 8 5 联系电话：0 1 0-6
3、2 9 7 7 5 2 8 传 真：0 1 0-6 2 9 6 7 3 4 0 电子邮箱：f u n d s t i m e g r o u p.c o m.c n （四）公司注册地址：北京市海淀区上地信息产业基地开拓路1 7 号 公司办公地址：北京市海淀区上地信息产业基地开拓路 1 7 号 公司互联网网址：h t t p:/w w w.t i m e g r o u p.c o m.c n （五）公司登载年度报告的网址：h t t p:/b j z r.g f z r.c o m.c n 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室（六）公司股份转让登记系统：公司依据证券公司代办股份转让系统中关村
4、科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法的有关规定，委托国泰君安证券股份有限公司作为主办报价券商代办股份报价转让服务业务。（七）公司股份简称：北京时代 股份代码：4 3 0 0 0 3 （八）公司聘请的会计师事务所：中喜会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市西长安街 8 8 号北京首都时代广场 4 2 2 室（九）其他相关资料：企业法人营业执照注册号：1 1 0 0 0 0 1 1 2 1 4 9 3 税务登记证号码：1 1 0 1 0 8 7 0 0 2 4 3 9 2 7（国税）1 1 0 1 0 8 7 0 0 2 4 3 9 2 7 0 0 0（地税）北京时代科技股份有限公司
5、 2 0 0 5 年年度报告-4三、会计数据和业务数据摘要（一）报告期会计数据摘要：项 目 金额（元）利润总额 1 0,5 4 3,7 9 6.1 9 净利润 9,5 5 5,5 4 1.2 7 扣除非经常性损益后的净利润 9,5 4 5,5 4 1.2 7 主营业务利润 4 1,0 0 5,2 6 5.8 8 其他业务利润 7 0,0 3 3.1 8 营业利润 1 0,5 3 4,7 9 6.1 9 投资收益 1 0,0 0 0.0 0 营业外收支净额 0.0 0 经营活动产生的现金流量净额 2 4,9 5 1,4 5 6.5 7 现金及现金等价物净增加额 3 4,2 4 1,6 0 4.8
6、 0 备注：扣除非经常性损益的净利润的扣减项目：短期投资收益 1 0,0 0 0.0 0 元。（二）近两年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元）项目 2 0 0 5 年 2 0 0 4 年 主营业务收入 1 5 2,8 5 1,9 5 4.8 4 1 1 8,6 8 8,8 1 2.8 9 净利润 9,5 5 5,5 4 1.2 7 8,2 6 5,9 1 3.0 0 总资产 1 6 2,7 1 2,1 2 5.2 9 1 1 8,1 9 7,9 6 1.0 6 股东权益(不含少数股东权益)5 2,4 4 6,8 9 7.6 2 4 4,4 6 6,3 5 6.3 5 每股收益 0.3 0
7、 0.2 6 每股净资产 1.6 5 1.4 0 调整后的每股净资产 1.6 4 1.3 9 每股经营活动产生的现金流量净额 0.7 8 -0.1 5 净资产收益率（加权平均）1 9.7 2%2 0.1 0%净资产收益率（全面摊薄）1 8.2 2%1 8.5 9%（三）股东权益变动情况 (单位：人民币元)项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 北京时代科技股份有限公司 2 0 0 5 年年度报告-5期初数 3 1,8 6 4,8 7 7.3 0 3 6,6 0 0.0 0 3,2 3 6,9 5 4.1 4 1,0 7 8,9 8 4.7 1 9,3 2 7,9
8、2 4.9 1 4 4,4 6 6,3 5 6.3 5 本期增加-1,4 3 3,3 3 1.1 9 4 7 7,7 7 7.0 6 6,5 4 7,2 1 0.0 8 7,9 8 0,5 4 1.2 7 本期减少-期末数 3 1,8 6 4,8 7 7.3 0 3 6,6 0 0.0 0 4,6 7 0,2 8 5.3 3 1,5 5 6,7 6 1.7 7 1 5,8 7 5,1 3 4.9 9 5 2,4 4 6,8 9 7.6 2 变动原因 报告期内利润增加 四 股本变动及股东情况(一)公司股份变动情况表（截止 2 0 0 5 年 1 2 月 3 1 日）数量单位:股 本次变动增减（+
9、，-）本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 1 7,2 0 7,0 3 3 1 7,2 0 7,0 3 3 境外法人持有股份 其他 1 4,6 5 7,8 4 4 1 4,6 5 7,8 4 4 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 3 1,8 6 4,8 7 7 3 1,8 6 4,8 7 7 二、已流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 北京时代科技股份有限公司 2 0 0 5 年年度报告-6三、股
10、份总数 3 1,8 6 4,8 7 7 3 1,8 6 4,8 7 7 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 7 户 2、前 1 0 名股东持股情况(截至到 2 0 0 5 年 1 2 月 3 1 日)股东名称 年度内增减 年末持股数量 比例%股份类别 质押或冻结的股份数量 股东性质 北京时代新纪元技术有限公司 0 1 5 1 6 7 6 8 1 4 7.6 未流通 无 法人股 彭伟民 0 7 5 8 3 8 4 1 2 3.8 未流通 无 其他 王小兰 0 7 0 7 4 0 0 3 2 2.2 未流通 无 其他 联想集团控股公司 0 5 0 9 8 3 8 1.6 未流通 无 法人股 四
11、通集团公司 0 5 0 9 8 3 8 1.6 未流通 无 法人股 清华紫光股份有限公司 0 5 0 9 8 3 8 1.6 未流通 无 法人股 中国大恒（集团）有限公司 0 5 0 9 8 3 8 1.6 未流通 无 法人股 前十名股东关联关系或一致性说明 彭伟民、王小兰分别持有时代新纪元公司 4 1.5 7%、3 4.9 0%的股份，彭伟民为时代新纪元的法人代表。五 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况 姓 名 性别 年龄 职务 任期起止时间 年初持股数 年末持股数 增减量(股）变动原因 彭伟民 男 5 9 董事长 2 0
12、0 4.2 2 0 0 7.2 7 5 8 3 8 4 1 7 5 8 3 8 4 1 无 王小兰 女 5 1 董 事 2 0 0 4.2 2 0 0 7.2 7 0 7 4 0 0 3 7 0 7 4 0 0 3 无 翟 波 女 4 4 董事/总裁 2 0 0 4.2 2 0 0 7.2 无 无 无 唐 荣 男 4 8 董 事 2 0 0 4.2 2 0 0 7.2 无 无 无 梁洪虔 女 4 3 董事/副总裁 2 0 0 4.2 2 0 0 7.2 无 无 无 北京时代科技股份有限公司 2 0 0 5 年年度报告-7皮检君 男 2 9 董 秘 2 0 0 6.2 2 0 0 7.2 无 无
13、 无 鲍继增 男 5 3 监事 2 0 0 4.2 2 0 0 7.2 无 无 无 文 征 男 3 5 监事 2 0 0 4.2 2 0 0 7.2 无 无 无 胡 深 男 3 5 监事 2 0 0 6.2 2 0 0 7.2 无 无 无 段红海 男 4 2 副总裁 2 0 0 4.2 2 0 0 7.2 无 无 无 王 婕 女 3 6 财务部长 2 0 0 4.2 2 0 0 7.2 无 无 无 六 董事会报告（一）报告期内经营情况 2 0 0 5 年公司继续以逆变焊机和智能电器产品的生产和销售为主营业务。在开发体系中，注意研发人员的梯队建设，将增强公司的研发能力放在首位，2 0 0 5年在
14、产品的精品化、系列化、数字化、自动化方面又向前迈进了一大步。在生产体系中，2 0 0 5 年进行了部门调整，专业化分工更细了。公司进入了合理配置资源、调配资源、发挥资源最大效益的良好发展时期。在销售体系中，以产品为核心，建立了一批焊机产业的全国销售精英骨干队伍，拥有了国内一流的营销团队和经销网络。全国性的销售整合工作稳步推进，卓有成效。在站稳国内市场的同时，海外市场占有率也不断攀升。2 0 0 5年出口销售突破历史最高水平，覆盖的国家和地区从 2 0 0 4 年的 2 3 个增加到 2 0 0 5 年的 3 2 个，创造了新的辉煌。报告期内，公司完成主营业务收入 1 5 2,8 5 1,9 5
15、 4.8 4 元，同比增长 2 8.7 8%，实现利润总额 1 0,5 3 4,7 9 6.1 9 元，同比增长 2 1.0 9%。主营业务收入与利润增加的主要原因是 2 0 0 5 年公司在提高国内市场占有率的同时不断开拓海外市场，出口量达到历史最好水平。（二）报告期内投资情况 1、报告期内公司未募集资金。2、报告期内公司无重大投资。（三）报告期内财务状况 1、财务状况简表 单位:（人民币）元 项 目 2 0 0 5 年 2 0 0 4 年 增减%总资产 1 6 2,7 1 2,1 2 5.2 9 1 1 8,1 9 7,9 6 1.0 6 3 7.6 6%股东权益 5 2,4 4 6,8
16、9 7.6 2 4 4,4 6 6,3 5 6.3 5 1 7.9 5%北京时代科技股份有限公司 2 0 0 5 年年度报告-8主营业务收入 1 5 2,8 5 1,9 5 4.8 4 1 1 8,6 8 8,8 1 2.8 9 2 8.7 8%净利润 9,5 5 5,5 4 1.2 7 8,2 6 5,9 1 3.0 0 1 5.6 0%净资产收益率 1 8.2 2%1 8.5 9%-1.9 9%经营性现金流量净额 2 4,9 5 1,4 5 6.5 7 -4,6 5 7,8 6 0.3 8 6 3 5.6 8%(1)主营业务收入增加的原因是公司整体销售规模扩大。（2）净利润的增加是因为公司
17、销售收入增加。（3）股东权益增加是因为公司收入增加。（4）经营性现金流增加是因为公司收入增加，并加强货款回收工作。2、公司会计政策、会计估计变更的原因及影响 无（四）2 0 0 6 年度经营计划 高速、健康的可持续发展将是 2 0 0 6 年公司的主旋律。公司将继续贯彻“精品工程、精细工程、完美工程”。2 0 0 6 年公司将准确把握人、财、物的合理资源分配，实现重点突破，以点带面。加强研发队伍建设，打造优秀的研发项目团队。生产系统将实现扁平化科学统筹，使部门效益落实到岗位，最优化地组织高效低耗的良性生产。产量和质量并举，效率和效益并举，抓好三个保障，创一流企业综合指标。0 6年生委系统将继续
18、在提高产品质量，加速资金同转，确保交货及时，提高人均效率，强化精细管理，研究先进方式，完善绩效考核，推进经济合作上下工夫。在销售的组织工作中重点突出四要，即：“整合要统一、市场要份额、管理要精细、激励要效益”；在产品销售方面强调四类，即：“气保新形象、埋弧要上量、数字是方向、自动开创新局面”；在行业推广方面找组织搞活动，密切关注石油、石化、船舶、学校及绿色电力。销售整合使条块分割的情况得以彻底解决，公司将形成健康规范的市场体系。（五）报告期内董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了 4 次会议，会议情况及决议内容如下：（1）北京时代科技股份有限公司
19、第二届董事会第三次会议于 2 0 0 5年 1月 8日在公司会议室召开。会议应到董事 5 人，实到董事 5 人，公司监事会成员列席了会议，符合公司法和公司章程的有关规定。北京时代科技股份有限公司 2 0 0 5 年年度报告-9会议形成如下决议：、审议并通过了2 0 0 5年度财务预算方案及决算方案的议案。、审议并通过了2 0 0 5年度公司经营计划和投资方案的议案。、审议并通过了2 0 0 4年度利润分配方案的议案。、公司决定于 2 0 0 5 年 3 月 3 1 日召开 2 0 0 4 年度股东大会。（2）北京时代科技股份有限公司第二届董事会第四次会议于 2 0 0 5年 6月 6日在公司会
20、议室召开。会议应到董事 5 人，实到董事 5 人，公司监事会成员列席了会议，符合公司法和公司章程的有关规定。会议审议并通过了如下决议：、关于股东时代集团公司转让北京时代科技股份有限公司股份的议案。、公司决定于 2 0 0 5 年 7 月 8 日召开 2 0 0 5 年度第一次临时股东大会。（3）北京时代科技股份有限公司第二届董事会第五次会议于 2 0 0 5年 1 0月 2 0日在公司会议室召开。会议应到董事 5人，实到董事 5人，公司监事会成员列席了会议，符合公司法和公司章程的有关规定。会议审议并通过了如下决议：、关于北京时代科技股份有限公司成为中关村科技园区非上市股份有限公司代办股份转让系
21、统试点企业的议案。、公司决定于 2 0 0 5 年 1 1 月 2 1 日召开 2 0 0 5 年第二次临时股东大会。（4）北京时代科技股份有限公司第二届董事会第六次会议于 2 0 0 5年 1 2月 2 2日在公司会议室召开。会议应到董事 5人，实到董事 5人，公司监事会成员列席了会议，符合公司法和公司章程的有关规定。会议审议并通过了如下决议：关于存货报废损失所得税前列支的议案。北京时代科技股份有限公司自 2 0 0 0 年成立以来，所有积压物资考虑到二次利用故一直未作报废处理，如控制器、复合开关等成品。现因成品原材料老化、型号陈旧等原因不能满足现在的设计需求，且积压不可用物资金额已达 1,
22、1 7 9,1 6 8.0 7 元。现将申请报废的议案提交董事会讨论。经董事会成员讨论审议，同意该批物资作报废处理，净损失在所得税前列支。2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会严格按照股东大会授权履行有关职权，认真执行股东大会通过的各项北京时代科技股份有限公司 2 0 0 5 年年度报告-10决议，按照 2 0 0 4 年度股东大会决议执行 2 0 0 4 年度利润分配方案。按照 2 0 0 5 年第一次临时股东大会决议，实施时代集团公司将其认购的北京时代科技股份有限公司 1 5 1 6.7 6 8 4 万股，所占股份比例 4 7.6%转让给北京时代新纪元技术有限公司事宜。按照 2
23、 0 0 5 年第二次临时股东大会决议，积极实施公司股份进入代办股份转让系统进行报价转让事宜，并顺利完成挂牌工作。（六）本次利润分配预案 经中喜会计师事务所有限责任公司审定，公司 2 0 0 5 年度实现净利润 9,5 5 5,5 4 1.2 7 元，根据公司法和公司章程的相关规定，提取 1 0%法定盈余公积金和 5%法定公益金后，加上年初未分配利润 9,3 2 7,9 2 4.9 1 元，本年度可供股东分配的利润为 1 7,4 5 0,1 3 4.9 9 元。公司以2 0 0 4年末总股本 3 1,8 6 4,8 7 7股为基数进行分红，向全体股东派发现金红利 1,5 7 5,0 0 0.0
24、 0元（含税），并按 2 0 0 4 年末股东持股比例分配，尚余 1 5,8 7 5,1 3 4.9 9 元，结转下年度分配。（七）报告期内或有事项 2004年由北京中关村科技担保有限公司为本公司向北京市商业银行股份有限公司中关村科技园区支行贷款提供保证担保，同时，本公司与北京中关村科技担保有限公司签订了最高额为3，000万元人民币的最高额委托保证合同及最高额反担保（房地产抵押）合同，将本公司账面房产为北京中关村科技担保有限公司提供抵押反担保，抵押权的存续期间至被担保的债权诉讼时效届满之日后两年止。（八）其他重要事项 本公司股份进入深交所代办股份转让系统进行报价转让 2006年1月11日，中关
25、村科技园区管委会出具中科园函3号关于同意北京时代科技股份有限公司申请进入证券公司代办股份转让系统进行股份报价转让试点的函。2006年3月14日，中国证券业协会出具了（中证协函200652号）关于国泰君安证券股份有限公司报送的北京时代科技股份有限公司挂牌报价文件的备案确认函。2006年3月29日，深圳证券交易所出具中关村科技园区非上市股份公司进入代办股份转让系统通知书，同意公司进入深交所代办股份转让系统进行报价转让。证券简称为“北京时代”，证券编码为“430003”。挂牌时间为2006年3月31日。（九）中喜会计师事务所有限责任公司为本公司出具了审计报告 北京时代科技股份有限公司 2 0 0 5
26、 年年度报告-11 七 财务报告 审计报告 中喜审字（2 0 0 6）第 0 1 0 3 8 号 北京时代科技股份有限公司全体股东：我们审计了后附的北京时代科技股份有限公司（以下简称贵公司）2 0 0 5年 1 2月 3 1 日的资产负债表以及 2 0 0 5 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估
27、计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2 0 0 5 年 1 2 月 3 1 日的财务状况以及 2 0 0 5 年度的经营成果和现金流量。中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：李力 中国北京 中国注册会计师：孟从敏 2 0 0 6 年 1 月 2 6 日 北京时代科技股份有限公司 2 0 0 5 年年度报告-12资产负债表 编制单位：北京时代科技股份有限公司（汇总）金额单位：人民币元 资 产 行次 2004.12.31 2 0 0 5.1
28、2.3 1 流动资产：1 货币资金 2 5,876,463.24 40,118,068.04 短期投资 3 320,000.00 应收票据 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 7 24,943,617.56 32,502,516.95 其他应收款 8 1,534,454.02 1,464,278.62 预付账款 9 287,576.51 11,172,453.33 应收补贴款 1 0 存货 1 1 32,338,674.70 26,228,453.83 待摊费用 1 2 34,416.99 1,416.66 一年内到期的长期债权投资 1 3 其他流动资产 1 4 流动资产合计 1 7 6
29、5,335,203.02 111,487,187.43 长期投资：1 9 长期股权投资 2 0 164,604.64 164,604.64 长期债权投资 2 1 长期投资合计 2 2 164,604.64 164,604.64 固定资产：2 4 固定资产原价 2 5 57,891,597.80 57,830,696.77 减：累计折旧 2 6 5,566,629.12 7,180,744.16 固定资产净值 2 7 52,324,968.68 50,649,952.61 减：固定资产减值准备 2 8 固定资产净额 2 9 52,324,968.68 50,649,952.61 工程物资 3 0
30、 在建工程 3 1 80,340.23 173,549.15 固定资产清理 3 2 固定资产合计 3 4 52,405,308.91 50,823,501.76 无形资产及其他资产：3 5 无形资产 3 6 292,172.06 236,831.46 长期待摊费用 3 7 672.43 其他长期资产 3 8 无形资产及其他资产合计 4 0 292,844.49 236,831.46 递延税项：4 1 递延税款借项 4 2 资 产 总 计 5 0 118,197,961.06 162,712,125.29 北京时代科技股份有限公司 2 0 0 5 年年度报告-13资产负债表（续）编制单位：北京时
31、代科技股份有限公司（汇总）金额单位：人民币元 负债及股东权益 行次 2004.12.31 2 0 0 5.1 2.3 1 流动负债：5 1 短期借款 5 2 30,000,000.00 32,000,000.00 应付票据 5 3 8,000,000.00 应付账款 5 4 35,918,165.76 42,895,513.93 预收账款 5 5 1,697,037.88 6,399,583.98 应付工资 5 6 应付福利费 5 7 2,253,180.87 2,577,100.40 应付股利 5 8 应交税金 5 9 691,380.36 3,295,747.24 其他未交款 6 0 20
32、,069.40 74,761.07 其他应付款 6 1 2,823,804.88 3,813,196.05 预提费用 6 2 327,965.56 209,325.00 预计负债 6 3 一年内到期的长期负债 6 4 其他流动负债 6 5 流动负债合计 6 7 73,731,604.71 99,265,227.67 长期负债：6 9 长期借款 7 0 10,000,000.00 应付债券 7 1 长期应付款 7 2 专项应付款 7 3 1,000,000.00 其他长期负债 7 4 长期负债合计 7 6 -11,000,000.00 递延税项：7 8 递延税款贷项 7 9 负 债 合 计 8
33、1 73,731,604.71 110,265,227.67 股东权益：8 5 股本 8 6 31,864,877.30 31,864,877.30 资本公积 8 7 36,600.00 36,600.00 盈余公积 8 8 3,236,954.14 4,670,285.33 其中:法定公益金 8 9 1,078,984.71 1,556,761.77 未分配利润 9 0 9,327,924.91 15,875,134.99 股东权益合计 9 2 44,466,356.35 52,446,897.62 负债及股东权益合计 1 0 0 118,197,961.06 162,712,125.29
34、北京时代科技股份有限公司 2 0 0 5 年年度报告-14 利润表及利润分配表 编制单位：北京时代科技股份有限公司（汇总）金额单位：人民币元 项 目 附注 2 0 0 4 年 2 0 0 5 年 一、主营业务收入 118,688,812.89 152,851,954.84 减：主营业务成本 80,355,771.64 111,211,558.82 主营业务税金及附加 422,362.48 635,130.14 二、主营业务利润 37,910,678.77 41,005,265.88 加：其他业务利润 43,254.46 70,033.18 减：营业费用 14,709,478.87 19,047
35、,872.34 管理费用 13,316,515.24 9,936,508.40 财务费用 1,312,605.25 1,566,122.13 三、营业利润 8,615,333.87 10,524,796.19 加：投资收益 10,000.00 补贴收入 86,000.00 营业外收入 减：营业外支出 1,076.91 四、利润总额 8,700,256.96 10,534,796.19 减：所得税 434,343.96 979,254.92 五、净利润 8,265,913.00 9,555,541.27 加：年初未分配利润 3,876,898.86 9,327,924.91 盈余公积金转入数 六
36、、可供分配的利润 12,142,811.86 18,883,466.18 减：提取法定公积金 826,591.30 955,554.13 提取法定公益金 413,295.65 477,777.06 职工福利及奖励金 七、可供股东分配的利润 10,902,924.91 17,450,134.99 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 1,575,000.00 1,575,000.00 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 9,327,924.91 15,875,134.99 北京时代科技股份有限公司 2 0 0 5 年年度报告-15现金流量表 编制单位:北京时代科技股份有限公司
37、（汇总）金额单位：人民币元 项目 2 0 0 5 年度 一、经营活动产生的现金流量 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 174,845,423.45 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 34,953,784.55 现金流入小计 6 209,799,208.00 购买商品、接受劳务支付的现金 7 110,159,546.96 支付给职工以及为职工支付的现金 8 10,686,106.47 支付各项税费 9 6,025,959.11 支付的其他与经营活动有关的现金 1 0 57,976,138.89 现金流出小计 1 4 184,847,751.43 经营活动产生的现金流量净
38、额 1 5 24,951,456.57 二、投资活动产生的现金流量 1 6 收回投资所收到的现金 1 7 320,000.00 取得投资收益所收到的现金 1 8 10,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1 9 收到的其他与投资活动有关的现金 2 0 现金流入小计 2 2 330,000.00 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2 3 896,331.00 投资所支付的现金 2 4 支付的其他与投资活动有关的现金 2 5 现金流出小计 2 7 896,331.00 投资活动产生的现金流量净额 2 8 -566,331.00 三、筹资活动产生的现金
39、流量 2 9 吸收投资所收到的现金 3 0 取得借款所收到的现金 3 1 42,100,800.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3 2 1,000,000.00 现金流入小计 3 4 43,100,800.00 偿还债务所支付的现金 3 5 30,100,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 3 6 3,144,054.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 3 7 266.00 现金流出小计 4 2 33,244,320.77 筹资活动产生的现金流量净额 4 3 9,856,479.23 四、汇率变动对现金的影响额 4 4 五、现金及现金等价物净增加额 4 5 34,241
40、,604.80 北京时代科技股份有限公司 2 0 0 5 年年度报告-16现金流量表（续）编制单位:北京时代科技股份有限公司（汇总）金额单位：人民币元 补充资料 2005 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 51 净利润 52 9,555,541.27 加：计提的资产减值准备 53-3,429,048.69 固定资产折旧 54 2,034,501.34 无形资产摊销 55 47,905.55 长期待摊费用摊销 56 672.43 待摊费用的减少（减：增加）57 9,261.20 预提费用的增加（减：减少）58-118,640.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）5
41、9 固定资产报废损失 60 财务费用 61 1,496,420.26 62 63 投资损失（减：收益）64-10,000.00 递延税款贷项（减：借项）65 存货的减少（减：增加）66 10,316,899.05 经营性应收项目的减少（减：增加）67 2,440,580.47 经营性应付项目的增加（减：减少）68 2,973,355.67 其他 69-365,991.42 70 71 经营活动产生的现金流量净额 72 24,951,456.57 73 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 74 债务转为资本 75 一年内到期的可转换公司债券 76 融资租入固定资产 77 78 79 3、现金及现
42、金等价物净增加情况 80 现金的期末余额 81 40,118,068.04 减：现金的期初余额 82 5,876,463.24 加：现金等价物的期末余额 83 减：现金等价物的期初余额 84 现金及现金等价物净增加额 95 34,241,604.80 北京时代科技股份有限公司 2 0 0 5 年年度报告-17会计报表附注 一、公司基本情况 原北京时代之光新技术有限责任公司成立于 2000 年 3 月 2 日，是由时代集团公司和北京时代之光新技术有限责任公司职工持股会共同组建，注册资本为 RMB29,500,000.00 元。2000年 9 月 12 日原北京时代之光新技术有限责任公司将注册资本
43、由 RMB29,500,000.00 元增至RMB31,500,000.00 元，同时增加联想集团控投公司、四通集团公司、清华紫光股份有限公司和中国大恒（集团）有限公司四家股东，并同意职工持股会将其所持有的股份全部转让给自然人彭伟民和王小兰。2001 年 2 月原北京时代之光新技术有限责任公司根据京政体改股函200112 号批准文件及股东会决议，将 2000 年 9 月 30 日公司净资产全部折为股本。改制后，原北京时代之光新技术有限责任公司更名为北京时代科技股份有限公司，股本由RMB31,500,000.00 元增至 RMB31,864,877.30 元。本次增资已经北京兴华会计师事务所有限
44、公司进行验证，并出具(2001)京会兴字第 187 号验资报告，并已办理工商变更登记。2005 年 7 月，公司控股股东时代集团公司将其持有的 47.60%股份全部转让给了北京时代新纪元技术有限公司，转让后公司股权结构如下：公司注册经营范围：技术发、技术转让、技术服务、制造、销售机械电子设备及自行开发产品。公司实际经营范围：各种电焊机的生产和销售。公司注册地址：北京市海淀区上地信息产业基地开拓路 17 号。法定代表人：彭伟民。公司下设三个分公司，包括：青岛分公司、杭州分公司、沈阳分公司，主要是销售本公司产品。二、主要会计政策、会计估计及其变更 投资者 投资金额 股权比例(%)北京时代新纪元技术
45、有限公司 15,167,681.58 47.60 彭伟民 7,583,840.80 23.80 王小兰 7,074,002.76 22.20 联想集团控股公司 509,838.04 1.60 四通集团公司 509,838.04 1.60 清华紫光股份有限公司 509,838.04 1.60 中国大恒（集团）有限公司 509,838.04 1.60 合 计 31,864,877.30 100.00 北京时代科技股份有限公司 2 0 0 5 年年度报告-181、会计制度 执行企业会计准则、企业会计制度及其相关规定。2、会计年度 采用公历年制,即公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。3、
46、记账本位币 以人民币为记账本位币。4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。5、外币业务核算方法 外币经济业务按发生当日中国人民银行公布的人民币对外币的基准汇率折合为人民币记账；期末对各种外币帐户的外币余额按期末汇率折合为人民币，并按照期末汇率折合的记账本位币与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入财务费用。6、现金等价物的确定标准 现金等价物指企业持有的期限在三个月内、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。7、坏账的核算方法 本公司对坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的提取按应收账款和其他应收款期末余额的一定比例结合个别认定
47、法计提。根据本公司历年应收款项发生坏账的情况，计提比例分别为：应收款项账龄在一年以内的，计提比例为3%；应收款项账龄在一至二年的，计提比例为5%；应收款项账龄在二至三年的，计提比例为10%；应收款项账龄在三至四年的，计提比例为30%；应收款项账龄在四至五年的，计提比例为50%；应收款项账龄在五年以上的，全额计提坏帐准备。确认坏账损失的标准为：有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大，如因债务人死亡或债务单位破产，资不抵债，现金流量严重不足，发生严重自然灾害导致停产而在短期内无法偿付债务，以及其他足以证明应收款项发生损失的情况，例如应收款项逾期五年以上等。8、存货的核算方法 本公司的
48、存货分为原材料、库存商品、在产品、委托加工物资和低值易耗品。外购存货按取得时的实际成本计价，发出存货(自制材料和产成品除外)采用加权平均法核算，自制材料和产成品采用计划成本法。存货的保管按永续盘存制度管理。北京时代科技股份有限公司 2 0 0 5 年年度报告-19生产成本在完工产品和在产品之间按定额成本结转，并在期末调整为实际成本。低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。本公司对存货计提跌价准备。在期末对存货清查后，如有存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本时，按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备。9、短期投资核算方法 本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准
49、备超过一年（含一年）的投资计入短期投资，包括股票投资、债券投资等。公司的短期投资按取得时的实际成本计价，即实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的金额。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额确认投资收益。本公司期末按成本与市价孰低法计价，按投资种类计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。10、长期股权投资的核算方法 对外长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法
50、核算；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额分期平均摊销，计入损益，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的按10年平均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积。本公司在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年时实现的净利润或发生的净亏损（法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），调整投资的账面价值，并确认为当期的投资收益。本公司按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分
