1、 公告编号：2017-011 1 奥 迪 安 NEEQ : 839685 广东奥迪安监控技术股份有限公司 Guangdong Advance Monitor & Control Technology Co., Ltd. 年度报告 2016 公告编号：2017-011 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 5 月 18 日，公司召开创立大会暨 2016 年第一次临时股东大会，审议通过设立股份有限公司，于 5 月 26 日取得股份制改造后的营业执照。2016 年 10 月 26 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布关于同意广东奥迪安监控技术股份有限公司股票在全国中小企业股份转让
2、系统挂牌的函，同意奥迪安在全国中小企业股份转让系统挂牌。2016 年 11 月 25 日，公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：奥迪安，证券代码：839685。 2、2016 年 11 月 30 日，公司通过高新技术企业资质的重新认定，并取得高新技术企业证书。再次被认定为广东省高新技术企业，是对公司快速发展、自主研发的肯定，也是对公司继续坚持“以技术为动力、追求卓越” 发展的激励。 3、除了公司过往已有的业务沉淀外，报告期内公司中标项目共 34 个，总金额为 8,090.64万元人民币，其中包括“广州分公司白云区道路卡口智能化项目综合服务采购”、“翁源县基层公共服务平台项目”等金额
3、在 500 万元以上的对公司经营业绩有着积极影响的重大项目。此类项目的中标，标志着公司在市场上的品牌及竞争优势将进一步凸显。 公告编号：2017-011 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .10 第四节 管理层讨论与分析 .12 第五节 重要事项 .21 第六节 股本变动及股东情况 .23 第七节 融资及分配情况 .25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .26 第九节 公司治理及内部控制 .29 第十节 财务报告 .35 公告编号：2017-011 4 释义 释义项目 释义 奥迪安、公司、股份公司 指 广东奥迪安监控技
4、术股份有限公司 安居宝 指 广东安居宝数码科技股份有限公司、公司控股股东 安奥云、合伙企业 指 广州安奥云投资合伙企业(有限合伙) 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 广东奥迪安监控技术股份有限公司股东大会 董事会 指 广东奥迪安监控技术股份有限公司董事会 监事会 指 广东奥迪安监控技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 董监高 指 董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东奥迪安监控技术股份有限公司公司章程 报告期内 指 2016 年度 系统集成 指 是通过结构化的综合布线系统和计算机网络技术,将各
5、个分离的设备、功能和信息等集成到相互关联的、统一和协调的系统之中,使资源达到充分共享,实现集中、高效、便利的管理。 平安城市 指 一个特大型、综合性非常强的管理系统,不仅需要满足治安管理、城市管理、交通管理、应急指挥等需求,而且还要兼顾灾难事故预警、安全生产监控等方面对图像监控的需求,同时还要考虑报警、门禁等配套系统的集成以及与广播系统的联动。 BT 模式 指 BT 是英文 Build(建设)和 Transfer(移交)缩写形式,意即“建设-移交”,是政府利用非政府资金来进行非经营性基础设施建设项目的一种融资模式。BT 模式是 BOT模式的一种变换形式,指一个项目的运作通过项目公司总承包,融资
6、、建设验收合格后移交给业主,业主向投资方支付项目总投资加上合理回报的过程。目前采用 BT模式筹集建设资金成了项目融资的一种新模式。 公告编号：2017-011 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注
7、意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-011 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、偿债风险 公司 2014 年度、2015 年度、2016 年度经营活动产生的现金流量分别为-17,461,276.42 元、-20,822,057.07 元、1,661,927.16 元，现金流相对紧张。公司 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31日、2016 年 12 月 31 日资产负债率分别为
8、56.23%、67.74%、64.31%，流动比率分别为 1.50、1.13、1.08，速动比率分别为0.73、0.63、0.55，负债水平较高，偿债能力较弱。公司未来如不能有效加强经营性资金管理，增加融资渠道，可能会面临偿债风险及流动资金不足风险。 2、关联交易的风险 报告期内，公司与控股股东安居宝发生的关联交易、关联往来金额较大，次数较为频繁。虽然公司已经制定了关联交易决策制度、董事会议事规则、股东大会议事规则等制度来规范上述事项，但若公司的制度不能得到有效执行，仍可能导致关联交易价格不公允，从而损害公司及股东的利益，产生关联交易的风险。 3、应收账款及长期应收款占资产总额比重较大导致的回
9、收风险 随着业务规模的扩大，公司应收账款及长期应收款占总资产的比重较大。截至 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日和 2016年 12 月 31 日，公司应收账款净额分别为 26,707,440.27 元、30,325,841.78 元、22,320,007.87 元，占当期资产总额的比例分别为 24.75%、29.01%和 18.43%；公司长期应收款分别为39,770,444.99 元、23,838,910.23 元、35,908,595.83 元，占当期资产总额的比例分别为 36.85%、22.81%和 29.65%。公司主要客户是政府机关、通信行业、教育行
10、业等，信用状况较好，和公司一直保持稳定的合作关系，出现坏账的可能性较小。随着销售规模的进一步扩大，公司应收账款及长期应收款的余额占资产总额的比例可能会进一步提高，如果发生重大不利或突发性事件，或者公司不能持续加强和完善应收账款的控制和管理，将造成应收账款及长期应收款不能及时收回进而形成坏账的风险。 4、同业竞争的风险 控股股东安居宝与公司在业务上存在部分重叠的情况，构成潜在同业竞争的风险。尽管公司与控股股东安居宝在主营业务上已经做出明显的区分，且安居宝已经出具相关承诺，其未来与公司相似的业务不会对公司的利益造成损害，但仍存在潜在的同业竞争风险。 5、客户集中的风险 报告期内，公司前五名客户销售
11、额占当期营业收入比重为64.21%，占比较大，客户相对集中。虽然公司报告期内不存在对单一客户销售比例超过 20.00%的情况，不存在对单一客户的重大依赖风险，但如果前五大客户经营状况和业务结构发生重大变化，将对公司的盈利能力产生较大影响。 6、技术替代风险 安防行业主要依靠新产品、新技术的不断研究和开发，对固定资产依赖不大，具有典型的轻资产运营的行业特点。软件和信息技术服务业具有技术进步快、产品生命周期短、升级频繁等 公告编号：2017-011 7 特点，软件技术、软件产品和软件市场新的发展浪潮不断出现，要求软件和信息技术服务企业必须准确把握软件技术和应用行业的发展趋势，持续创新，不断推出新产
12、品和升级产品，以满足市场需求。 7、政策风险 目前，国家宏观规划与政策对安防产业起着重要的鼓励推动作用。如果国家总体发展规划与支持政策发生变化，则该行业也会受到较大影响。尤其是大型企业落实政策不到位的情况下，整个行业受影响将会十分明显。另一方面国家目前的扶持政策引导着社会资金进入安防产业。一旦风向发生转变，将对行业中的中小企业带来不利影响。 8、业务区域集中的风险 报告期内，从公司客户的区域构成来看，公司业务主要集中在广东省内，具有明显的区域特征，并且以广东省内的公安部门、交通部门等客户为主要客户对象。公司现已制定详细的业务发展计划，未来将逐步拓展客户资源范围。但短期内如果广东省的社会和经济环
13、境发生重大不利变化，或者上述客户对投标方的要求进一步提升，将对公司业绩产生较大影响。 9、公司治理风险 公司于 2016 年 5 月整体变更为股份公司，股份公司设立时间较短。股份公司成立后，公司逐步建立规范的法人治理机制，完善了包括但不限于三会议事规则等相关决策管理制度及适应企业现阶段发展的内部控制制度和管理体系。由于股份公司成立时间较短，在相关制度的健全和执行方面仍需进一步完善，公司管理层的规范治理及内部控制意识也需在实际运作中进一步提升。随着业务的发展，未来公司的经营管理将对公司治理提出更高要求。因此，公司存在在未来经营中因公司治理不适应公司发展的需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险
14、。 10、实际控制人不当控制风险 安居宝为公司控股股东，董事长张波为安居宝的实际控制人。报告期内，公司的董事会由七名成员组成，有四名董事来自安居宝，其中张波为公司的董事长，其可以通过安居宝对公司委派过半数的董事。根据公司章程，公司董事会决议的表决，实行一人票制，董事会作出的决议，必须经全体董事的过半数通过。安居宝委派至公司的董事超过半数，可以对公司董事会决议产生决定性的影响，可以决定公司的战略、财务、日常生产、经营管理及人事任免等。虽然公司已经建立“三会”议事规则、关联交易决策制度等严格的内控制度，对实际控制人的行为进行约束，但若张波利用其控制地位对公司的经营决策、发展战略、人事任免和利润分配
15、等重大事宜进行不当控制，可能损害公司或其他股东的权益。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-011 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东奥迪安监控技术股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Advance Monitor & Control Technology Co.,Ltd. 证券简称 奥迪安 证券代码 839685 法定代表人 黄文森 注册地址 广州市萝岗区广州开发区科学城起云路 6 号自编一栋四层 404-406、408-415房 办公地址 广州市萝岗区广州开发区科学城起云路 6 号自编一栋四层 404-406、408-415房 主办券商
16、 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 楼、28 楼 A02 单元 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 吴杰、彭志平 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 黄文森 电话 86-020-87681330 传真 86-020-87681263-829 电子邮箱 13825155068 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市萝岗区广州开发区科学城起云路 6 号自编一栋四层,510663 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部办公
17、室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 11 月 25 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 基于智能安防的系统集成服务、与系统集成相关的商品销售、后期维护服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 33,000,000 做市商数量 - 控股股东 广东安居宝数码科技股份有限公司 公告编号：2017-011 9 实际控制人 张波 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440000749172664A 否 税务登记证号码 91440000749172
18、664A 否 组织机构代码 91440000749172664A 否 公告编号：2017-011 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 98,456,486.23 83,231,388.89 18.29% 毛利率 17.86% 21.82% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,043,784.79 5,183,202.55 -2.69% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,905,534.13 5,183,202.26 13.94% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 12.95% 16.65%
19、 - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 15.17% 16.65% - 基本每股收益 0.16 0.17 -5.88% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 121,127,421.43 104,524,482.61 15.88% 负债总计 77,903,087.89 70,807,933.86 10.02% 归属于挂牌公司股东的净资产 43,224,333.54 33,716,548.75 28.20% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.12 16.96% 资产负债率 64.31% 67.74% - 流动比率 1
20、.08 1.13 - 利息保障倍数 5.75 7.00 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,661,927.16 -20,822,057.07 - 应收账款周转率 3.52 3.86 - 存货周转率 3.63 2.58 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 15.88% 60.34% - 营业收入增长率 18.29% 135.07% - 净利润增长率 -2.69% 436.07% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 33,000,000 30,000,000 10.00% 公告编号：201
21、7-011 11 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -24,596.16 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,070.00 债务重组损益 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,174.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -864,000.00 非经常性损益合计 -861,352.16 减：非经常性损益的所得税影响
22、数 397.18 少数股东损益的影响数 - 非经常性损益净额 -861,749.34 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-011 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司属于软件和信息技术服务业，主要业务是基于智能安防的系统集成服务、与系统集成相关的商品销售、后期维护服务。 公司业务模式目前主要为传统的建设模式和 BT 模式，传统的建设模式主要是公司与业主签订系统集成服务合同，业主根据合同验收条款分期付款，该业务模式不具备筹集建设资金的功能。随着安防行业的不断发展和政府部门的进一步投入，传统的系统集成模式逐步转变
23、为 BT 模式，该模式作为一种新兴的工程建设管理模式，在国内得到了蓬勃发展，较好的解决了因为建设单位资金紧张而不能实施工程的难题，尤其是一些政府牵头开发投资的公益性项目应用较多。公司自 2008 年开始就积极参与政府的 BT 项目，并在多个 BT 项目上获取了良好的投资回报及品牌效应。 公司的主要客户为政府机关、通信行业、教育行业等，模式主要是通过投标取得项目合同，销售团队负责获取项目建设信息，并协同售前技术支撑团队与客户进行项目招标前的技术交流，理解客户需求，并积极向客户提供整体解决方案的建议，项目招标后，组织进行投标工作，另外针对相关客户群体，公司销售团队会定期组织技术培训、技术推广及典型
24、案例推介等活动，建立品牌影响力。 报告期内，公司商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 伴随着安防行业持续快速增长，公司经营业务 2016 年度实现了稳步快速发展，根据公司年度经营计划和目标，积极拓展市场和业务，进一步增强产品和服务的竞争力。报告期内，公司中标项目一共是 34个，总金额 8,090.64 万；取得高新技术企业等一系
25、列资质证书。公司 2016 年度实现营业收入 9,845.65 万元，同比增长 18.29%。此外，公司积极跟随资本市场的发展步伐，着力推进资本结合工程运营工作，于2016 年 11 月 25 日在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，公司证券简称：奥迪安，证券代码：839685。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 98,456,486.23 18.29% - 83,231,388.89 135.07% - 营业成本 80,875,676.09 24.29% 82.14% 65,069,4
26、29.57 155.30% 78.18% 公告编号：2017-011 13 毛利率 17.86% - - 21.82% - - 管理费用 11,871,559.54 80.28% 12.06% 6,584,947.23 9.32% 7.91% 销售费用 3,260,264.13 17.07% 3.31% 2,784,819.90 20.48% 3.35% 财务费用 -1,736,336.36 - -1.76% -185,200.26 -78.96% -0.22% 营业利润 5,352,855.64 -13.29% 5.44% 6,173,406.43 391.89% 7.42% 营业外收入 2
27、7,244.00 8,012,841.18% 0.03% 0.34 -100.00% - 营业外支出 24,596.16 - 0.02% - -100.00% - 净利润 5,043,784.79 -2.69% 5.12% 5,183,202.55 435.10% 6.23% 项目重大变动原因： 报告期内，管理费用比上期发生额增加 80.28%，原因是本年管理人员增加 1 名、新三板挂牌发生的咨询服务费用增加、研发费用增加、股份支付费用增加。 报告期内，毛利率比去年降低，主要原因是由于市场竞争激烈，公司主动降低部分项目报价导致广州市公安局越秀区分局广州市越秀区社区视频监控系统维护保养服务项目、
28、清远市清新区数字化高清视频监控城市管理系统建设采购项目等项目毛利率偏低，从而整体毛利率有所下降。 营业外支出比上期发生额增加的原因是本年度报废两辆公司车辆产生。 营业外收入比上期发生额增加的原因是本年度产生设备损坏赔款、政府补助。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 98,456,486.23 80,875,676.09 83,231,388.89 65,069,429.50 其他业务收入 - - - - 合计 98,456,486.23 80,875,676.09 83,231,388.89 65,069,429.50 按产品
29、或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 系统集成收入 73,001,601.05 74.15% 69,118,716.34 83.04% 维护服务收入 10,999,191.22 11.17% 9,616,549.72 11.56% 商品销售收入 14,455,693.96 14.68% 4,496,122.83 5.40% 合计 98,456,486.23 100.00% 83,231,388.89 100.00% 收入构成变动的原因： 商品销售收入比上期发生额增加 221.51%，占营业收入的比例上升，主要原因是 2016 年“茂
30、南区学校布局调整后义务教育均衡发展与教育创强执行新标准增购电教仪器及功能室设备项目”设备销售额为13,052,149.19 元。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,661,927.16 -20,822,057.07 投资活动产生的现金流量净额 -897,563.42 -235,522.28 筹资活动产生的现金流量净额 6,227,882.31 20,694,463.12 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额 1,661,927.16 元，较上期发生额变动幅度-107.98%，主要原因是公司在2016 年以前签订的大项目在 2016 年
31、按合同约定时间回款，包括韶关“平安城市”（2012-2014）新三年规划项目(分包二)、韶关平安城市(2012-2014)新三年规划项目(分包一)、广州市白云区公安分局城中村治安视频资源整合系统建设采购项目等； 公告编号：2017-011 14 投资活动产生的现金流量净额-897,563.42 元，较上期发生额变动幅度 281.09%，原因是公司项目运营实施需要 2016 年采购了一辆公司商务用车以及一辆项目用高空作业车； 筹资活动产生的现金流量净 6,227,882.31 元，较上期发生额减少 69.91%，原因是项目在 2016 年的经营项目资金流入保证了经营项目的正常支出，减少了向控股股
32、东安居宝的借款金额。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 韶关市公安局 18,478,728.83 18.77% 否 2 茂名市茂南区教育局 13,052,149.19 13.26% 否 3 广州市公安局越秀区分局 11,263,251.37 11.44% 否 4 韶关市公安局曲江分局 10,527,616.93 10.69% 否 5 中时讯通信建设有限公司 9,895,769.92 10.05% 否 合计 63,217,516.24 64.21% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联
33、关系 1 广东安居宝数码科技股份有限公司 10,737,179.49 27.18% 是 2 广州名控网络科技有限公司 6,727,501.81 17.03% 否 3 广州伟泰信息科技有限公司 4,058,509.26 10.27% 否 4 广东美电贝尔科技集团股份有限公司 2,575,326.50 6.52% 否 5 广州市宇川网络科技有限公司 2,497,599.03 6.32% 否 合计 26,596,116.09 67.32% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,331,348.34 3,901,945.43 研发投入占营业收入的比
34、例 4.40% 4.69% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 5 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 公司自设立以来，一直将研发放在公司战略的重要位置。本期研发投入金额 4,331,348.34 元，占比4.40%。公司现有研发人员 37 人，占比 28.46%。得益于历年来在研发方面的持续投入，公司拥有 4 项实用新型专利、1 项外观设计专利和 22 项软件著作权。公司于 2016 年 11 月 30 日通过复审获得“高新技术企业证书”。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比金额 变动 比例 占总资产的比
35、公告编号：2017-011 15 重 重 货币资金 15,969,823.45 80.67% 13.18% 8,839,076.16 -1.75% 8.46% 4.72% 应收账款 22,320,007.87 -26.40% 18.43% 30,325,841.78 136.49% 29.01% -10.58% 存货 17,182,397.58 -37.15% 14.19% 27,339,589.96 18.14% 26.16% -11.97% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,348,242.44 1.51% 1.11% 1,328,226.86 -7.12% 1.27
36、% -0.16% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 121,127,421.43 15.88% - 104,524,482.61 60.34% - - 资产负债项目重大变动原因： 报告期内，货币资金较上期发生额增加 80.67%，原因是公司在 2016 年以前签订的大项目在 2016 年按合同约定时间回款，包括韶关“平安城市”（2012-2014）新三年规划项目(分包二)、韶关平安城市(2012-2014)新三年规划项目(分包一)、广州市白云区公安分局城中村治安视频资源整合系统建设采购项目等。 存货较上期
37、发生额减少了 37.15%，原因是如韶关平安城市(2012-2014)新三年规划项目(分包一）、广州市公安局越秀区分局广州市越秀区社区视频监控系统维护保养服务项目等跨年度的大项目于 2016 年完工验收，存货结转主营业务成本。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、行业概况 安防行业是一个集软件平台、网络控制与传输等技术为一体的综合性高新技术应用行业。近几年，随着我国从企业信息化阶段快速向城市信息化阶段过渡，“平安城市”建设正呈现出逐渐加速的发展趋势，安防行业作为其建设基础及支撑，也迎来了快速发展机遇。 城市治安
38、、政府项目、交通等行业用户是安防产品的主要消费主体，由于这些行业用户对产品性能参数、技术应用等有个性需求，标准化的安防产品仅能满足用户的基本需求，企业需通过了解行业应用对象和行业自身的业务流程等情况深入挖掘客户需求，定制开发软、硬件产品以满足客户需求。 2、市场规模预测 中国安防行业经历了一次爆发性的增长。根据中国安防行业的“十二五”规划，到“十二五”期末整个安防产业实现了规模翻一番的总体目标，安防企业年总收入由 2010 年的 2350 亿元增加到 2015 年的4900 亿元左右，增长了一倍以上；安防行业年增加值由 2010 年的 850 亿元增加到 2015 年的 1600 亿元。由于我
39、国城镇化率和城市安防摄像头覆盖率与发达国家相比依旧较低，因此安防行业将持续景气，每年保持 10%-15%高速增长。 （四）竞争优势分析 （1）平安城市项目建设优势 自 2005 年“平安城市”概念刚提出时，公司便已承建了“广州火车站治安监控管理系统”这一广州平 公告编号：2017-011 16 安城市典型案例项目，之后，公司积极参与广州“平安城市”建设，并用自有资金投资平安城市项目，于2008 年中标并投资建设了“广州市建设委员会社会治安视频监控系统租赁建设项目”，于 2010 年与中国电信股份有限公司广州分公司合作，由公司作为主要投资方承建了“广州市海珠区社会治安视频监控系统（平安校园）项目
40、”。公司在 2013 年被上市公司安居宝（300155）收购后，凭借上市公司的雄厚资金实力，公司的平安城市业务规模得到快速扩张，在 2014 年 2015 年连续中标多个平安城市项目，如云浮、新兴平安城市项目、韶关市平安城市项目、广州市白云区平安城市项目、广州市黄埔区平安城市项目等。通过多个平安城市项目的建设及运营，公司确立了行业品牌及地位，连续三次获得“广东省平安城市建设突出贡献奖”，是省内知名的“平安城市”项目建设运营商之一。 （2）融资租赁（BT、PPP）项目建设运营优势 公司作为广州市第一批政府融资租赁（BT）项目的承建商， 在 2008 年就积极参与政府融资租赁（BT）项目，用公司自
41、有资金投资平安城市类的融资租赁（BT）项目，经过多年的发展，公司在融资租赁（BT）类项目运营上积累了丰富的经验，目前公司运营的融资租赁（BT）类项目的前端治安视频监控点数超过 6000个,治安卡口及电警前端数量超过 200 个。通信光缆资源超过 2000 纤芯公里，通信及供电管道资源超过 200管孔公里。 除了“平安城市”项目，公司亦积极扩展多行业业务，2016 年公司中标茂南区学校布局调整后义务教育均衡发展与教育创强执行新标准增购电教仪器及功能室设备项目，该项目为融资租赁（BT、PPP）项目，中标金额超过 1600 万元。 （3）出租屋电子门禁系统运营优势 公司凭借有十年以上的工业化门禁产品
42、的研发和市场经验，公司的主打产品智能门禁控制器全面应用于中国电信股份有限公司广州分公司及中国电信股份有限公司佛山分公司的机房门禁，建设及运维的联网门禁点数超过 8000 多个点。2014 年，广州市成立广州市来穗人员服务管理局，专门负责来穗人员的服务及管理工作，并开展对城中村出租屋子的电子门禁系统建设，加强流动人口的管理。公司凭借在门禁软硬件产品上的技术积累，积极参与出租屋电子门禁系统的建设及运营，于 2015-2016 年承建了广州市白云区石井街出租屋电子门禁系统（项目总额达到一千多万），该系统运用了工业化系列的联网电子门禁的新技术（物联网技术），实现了对流动人口信息的实时掌控。作为广州市的
43、样板案例项目，得到了省市领导的肯定，同时，公司还承接了花都狮岭出租屋电子门禁系统的运营，该项目与政府合作，由公司投资建设并进行系统的运营管理及维护。 通过典型项目的应用推广，公司在社区智能门禁系统上的优势得到显现，2016 年公司参与了广东省公安厅主持的“广东省视频门禁建设指导书”的编制，并承接了广州市海珠区、白云区、荔湾区多个街道的社区智能门禁系统的建设项目。同时公司在技术上不断改进更新，在社区门禁系统上推出了“互联网+”的应用模式,充分结合移动互联网、物联网等时下最新的技术，同时在社区门禁系统产品的基础上推出了智能自助查询终端、手机应用 APP 等多个增值产品, 全面地提升社区门禁系统的应
44、用价值。 （五）持续经营评价 公司具备较强的持续经营能力： 1、财务方面：公司报告期内实现营业收入 98,456,486.23 元，比上年同期增长 18.29%；经营活动产生的现金流量净额 1,661,927.16 元；当年实现归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润5,905,534.13 元。不存在无法偿还的到期债务，不存在逾期未缴税金，不存在控股股东、实际控制人占用公司资金等不良情况。 2、经营方面：公司管理团队、技术团队稳定，同时加大高素质人才的培养，员工对公司的归属感不断增强，员工队伍逐渐扩大，为提高公司整体业绩水平打下良好基础。 3、技术方面：公司拥有多个计算机软件著作权和自
45、主品牌的软件产品，在远程集中监控系统、多任务处理和图像处理等方面集成技术优势。 公告编号：2017-011 17 4、管理方面：公司还在不断完善内部的管理机制，提高管理水平，加大对外的宣传力度，公司的知名度得到不断提升。 综上所述，公司 2016 年营业收入稳步提高，品牌、知名度在业内不断提升，竞争力不断增强，公司整体经营状况稳定，具备持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，诚信经营、依法纳税、认真做好每一项对社会有益的工作。公司本着“专业保证品质、服务铸就辉煌”的理念出发，为客户提供优质的服务，为人民的生命财产安全保驾
46、护航，为“平安城市”建设作出更大的贡献。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 2016 年 11 月 29 日，国务院出台了“十三五”国家战略性新兴产业发展规划。根据该发展规划，国家将推动社会治理等重要领域开展试点示范；重点推进智能安防等研发和产业化发展，创新城市管理，建设新型智慧城市，平安城市。基于大数据的决策和监管水平的明显提升。由此可见，在“十三五”期间，各级政府将继续加大在平安城市、智慧交通等方面的投入。与此同时，随着社会的安全管理及安全防范意识的不断提高，包括学校、医院呢、酒店、住宅社区、旅游景区在内的人员密集场所对安防系统的需求也越来越大。因此，
47、在政府采购和民用需求的双重带动下，安防行业在“十三五”期间将继续快速向前发展。 （二）公司发展战略 随着政府部门在安防领域的投入不断增大，传统的系统集成模式已逐步转变为融资租赁（BT、PPP）模式。该模式作为一种新兴的工程建设管理模式，有助于大大减轻政府部门等项目前期的资金压力，通过合理设定付款周期和付款节点，建设运营方的服务质量在整个合作周期内可得到保证，项目的使用价值亦得到更充分的体现。公司在未来五年内，将通过多个融资租赁（BT、PPP）项目的投资及建设，进一步扩大公司业务规模，有效满足客户实际需求。通过典型项目的应用推广、与运营商在出租屋电子门禁系统的结合运营，合作模式制定，物联网技术上
48、积极展开合作。同时公司加快对“互联网+”、物联网结合的应用模式应用到目前项目里面去，未来，通过安居宝全国营销体系承接更多项目的建设及运营，打造一个在全国流动人口管理平台上的各种附加增值服务，进一步提升公司转型的力度，并取得更高盈利水平。 （三）经营计划或目标 1、继续加强通过多个 BT 及 PPP 项目的投资及建设，进一步扩大公司业务规模及跟运营商合作。未来公司计划充分利用自有资源的领先优势及项目运营的经验优势，在平安城市、智慧城市、教育、医疗、水利、农业等多个领域积极的投入政府 BT 及 PPP 项目。 2、公司在行业内已有深厚的业务沉淀，再加上公司将继续加大前段技术研发和后端运营服务体系的
49、优化投入，努力实现在提高技术创新性和领先性的同时，有效降低综合运营成本，提升公司运营能力，通过一系列有针对性的举措，公司在市场上的竞争优势将会得到进一步凸显。 （四）不确定性因素 未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定性因素。 公告编号：2017-011 18 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、偿债风险 公司2014年度、2015年度、2016年度经营活动产生的现金流量分别为-17,461,276.42元、-20,822,057.07元、1,661,927.16 元，现金流相对紧张。公司 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2016
50、年 12 月 31日资产负债率分别为 56.23%、67.74%、64.31%，流动比率分别为 1.50、1.13、1.08，速动比率分别为 0.73、0.63、0.55，负债水平较高，偿债能力较弱。公司未来如不能有效加强经营性资金管理，增加融资渠道，可能会面临偿债风险及流动资金不足风险。 应对措施：加强对客户的应收账款催收力度，加快回笼资金，从而提高经营活动现金流；另一方面计划借助资本市场的力量，积极开拓各种融资渠道，解决公司自有资金不足。同时，合理调整公司的现有负债结构，适当增加长期借款的比例，相应减少短期负债，从而缓解短期偿债及流动资金压力。 二、关联交易的风险 报告期内，公司与控股股东
51、安居宝发生的关联交易、关联往来金额较大，次数较为频繁。虽然公司已经制定了关联交易决策制度、董事会议事规则、股东大会议事规则等制度来规范上述事项，但若公司的制度不能得到有效执行，仍可能导致关联交易价格不公允，从而损害公司及股东的利益，产生关联交易的风险。 应对措施：将严格按照已制定的公司章程、三会议事规则、关联交易决策制度等关于关联交易的规定，确保履行关联交易决策程序，最大程度保护公司及股东权益。 三、应收账款及长期应收款占资产总额比重较大导致的回收风险 随着业务规模的扩大，公司应收账款及长期应收款占总资产的比重较大。截至 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日和 2
52、016 年 12 月 31 日，公司应收账款净额分别为 26,707,440.27 元、30,325,841.78 元、22,320,007.87 元，占当期资产总额的比例分别为 24.75%、29.01%和 18.43%；公司长期应收款分别为39,770,444.99 元、23,838,910.23 元、35,908,595.83 元，占当期资产总额的比例分别为 36.85%、22.81%和29.65%。公司主要客户是政府机关、通信行业、教育行业等，信用状况较好，和公司一直保持稳定的合作关系，出现坏账的可能性较小。随着销售规模的进一步扩大，公司应收账款及长期应收款的余额占资产总额的比例可能会
53、进一步提高，如果发生重大不利或突发性事件，或者公司不能持续加强和完善应收账款的控制和管理，将造成应收账款及长期应收款不能及时收回进而形成坏账的风险。 应对措施：公司将从如下几个方面，降低应收账款及长期应收款无法如期收回的风险：第一，在合同签订前，谨慎评估合同对方的资金实力、信用情况等，选取信用风险较低的客户；第二，公司通过积极维护客户关系，加大应收款项的催收力度；第三，加大市场宣传和推广的力度，并在客户心目中树立较高的品牌形象，通过过硬的质量保证和良好的品牌形象，使得公司在洽谈付款方式时占据有利地位，加快项目应收款项的回收速度，降低回收风险。截至目前，公司未发生因客户延迟支付款项导致受托开发项
54、目进度受影响的情形。 四、同业竞争的风险 控股股东安居宝与公司在业务上存在部分重叠的情况，构成潜在同业竞争的风险。尽管公司与控股股东安居宝在主营业务上已经做出明显的区分，或已采取必要解决措施，且安居宝已经出具相关承诺，其未来与公司相似的业务不会对公司的利益造成损害，但仍存在潜在的同业竞争风险。 应对措施：将进一步完善内部控制度，加强与控股股东的业务合作，充分利用上市公司的大平台，扩大自身的业务规模，与控股股东形成业务互补，避免同业竞争，保障公司股东的利益。 五、客户集中的风险 报告期内，公司前五名客户销售额占当期营业收入比重分别为 64.21%，占比较大，客户相对集中。虽然公司报告期内不存在对
55、单一客户销售比例超过 20.00%的情况,不存在对单一客户的重大依赖风险，但如果前五大客户经营状况和业务结构发生重大变化，将对公司的盈利能力产生较大影响。 公告编号：2017-011 19 应对措施：公司将通过进一步拓展销售渠道、提升服务质量水平来开发更多客户，以改善目前的客户集中度较高的问题。 六、技术替代风险 安防行业主要依靠新产品、新技术的不断研究和开发，对固定资产依赖不大，具有典型的轻资产运营的行业特点。软件和信息技术服务业具有技术进步快、产品生命周期短、升级频繁等特点，软件技术、软件产品和软件市场新的发展浪潮不断出现，要求软件和信息技术服务企业必须准确把握软件技术和应用行业的发展趋势
56、，持续创新，不断推出新产品和升级产品，以满足市场需求。 应对措施：将加大新技术的研发投入，及时跟进安防行业的技术革新，提高公司的竞争优势，从而在行业发展中立于不败之地。 七、政策风险 目前，国家宏观规划与政策对安防产业起着重要的鼓励推动作用。如果国家总体发展规划与支持政策发生变化，则该行业也会受到较大影响。尤其是大型企业落实政策不到位的情况下，整个行业受影响将会十分明显。另一方面国家目前的扶持政策引导着社会资金进入安防产业。一旦风向发生转变，将对行业中的中小企业带来不利影响。 应对措施：把握市场动态，积极研究政府的相关政策，加大研发力度，改善成本结构；同时加强组织建设，提升执行能力，提高营销效
57、率；加大品牌投入，提升品牌价值；通过与资本的有效结合，积极进行战略布局，强化价值链的整合能力，提高公司的综合能力以抵抗市场的波动。 八、业务区域集中的风险 报告期内，从公司客户的区域构成来看，公司业务主要集中在广东省内，具有明显的区域特征，并且以广东省内的公安部门、交通部门等客户为主要客户对象。公司现已制定详细的业务发展计划，未来将逐步拓展客户资源范围。但短期内如果广东省的社会和经济环境发生重大不利变化，或者上述客户对投标方的要求进一步提升，将对公司业绩产生较大影响。 应对措施：未来将进一步扩大在广东省的业务规模，借助公司在广东省的丰富的项目经验和较高的知名度，不断向外部扩张，同时将进一步加大
58、外部市场的投入和研究力度，以尽快进入广东省外的安防市场。 九、公司治理风险 公司于 2016 年 5 月整体变更为股份公司，股份公司设立时间较短。股份公司成立后，公司逐步建立规范的法人治理机制，完善了包括但不限于三会议事规则等相关决策管理制度及适应企业现阶段发展的内部控制制度和管理体系。由于股份公司成立时间较短，在相关制度的健全和执行方面仍需进一步完善，公司管理层的规范治理及内部控制意识也需在实际运作中进一步提升。随着业务的发展，未来公司的经营管理将对公司治理提出更高要求。因此，公司存在在未来经营中因公司治理不适应公司发展的需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：将进一步完善法
59、人治理结构，进一步完善纠纷解决机制、关联交易约束机制、利润分配等重要内部控制制度条款，完善现行的科研管理、质量管理、人力资源管理、财务管理、销售管理等相关管理制度。同时加大高级管理人员的培训力度，提高其管理水平，并吸纳更多的高级管理人员到公司参与管理。 十、实际控制人不当控制风险 安居宝为公司控股股东，董事长张波为安居宝的实际控制人。报告期内，公司的董事会由七名成员组成，有四名董事来自安居宝，其中张波为公司的董事长，其可以通过安居宝对公司委派过半数的董事。根据公司章程，公司董事会决议的表决，实行一人一票制，董事会作出的决议，必须经全体董事的过半数通过。安居宝委派至公司的董事超过半数，可以对公司
60、董事会决议产生决定性的影响，可以决定公司的战略、财务、日常生产、经营管理及人事任免等。虽然公司已经建立“三会”议事规则、关联交易决策制度等严格的内控制度，对实际控制人的行为进行约束，但若张波利用其控制地位对公司的经营决策、发展战略、人事任免和利润分配等重大事宜进行不当控制，可能损害公司或其他股东的权益。 公告编号：2017-011 20 应对措施：第一，针对实际控制人不当控制的风险，公司制定了“三会”议事规则，制定了关联交易决策制度，完善了公司内部控制制度；第二，公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强持股5.00%以上股东和管理层的诚信和规范意识，督促持股 5.00%以上股东、实际控制人遵
61、照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-011 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二、（一） 是否存在偶发性
62、关联交易事项 是 第五节、二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 是 第五节、二、（三） 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - 195,657.88
63、 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 - 63,243.24 总计 0.00 258,901.12 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 广东安居宝光电传输科技有限公司 采购商品 193,252.89 否 广东安居宝智能控制系统有限公司 采购商品 272,843.63 否 广东安居宝数码科技股份有限公司 采购商品 10,958,096.92 否 广东安居宝数码科技股份有限公司 资金拆入 10,3
64、00,000.00 否 广东安居宝数码科技股份有限公司 还款 10,500,000.00 否 总计 - 32,224,193.44 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司的关联交易发生在有限公司阶段，未制定和履行相关决策程序，公司治理不够规范；而上述关联 公告编号：2017-011 22 交易是为满足公司业务发展、生产经营的正常需要，公司在进行关联交易时，遵循公平、公开、公正的原则，以市场价格进行结算，所有交易符合国家有关法律、法规的要求，不存在损害公司及股东利益的情形，对公司未来的财务状况和经营成果有积极影响。 （三）股权激励计划在本年度的具体实施情况 为充分调动
65、公司核心骨干员工的工作积极性，使他们能够以股东的身份参与企业决策、分享利润、承担风险，从而勤勉尽责地为公司的长期发展服务，对公司的高级管理人员和核心团队进行股权激励。由公司核心骨干员工设立广州安奥云投资合伙企业（有限合伙），对公司增资 360 万元人民币，其中 300 万元为增加公司注册资本，60 万元进入公司资本公积金；增资后，公司实收注册资本为 3,300 万元人民币。以上事项经 2016 年 3 月 23 日召开的股东会审议通过。 （四）承诺事项的履行情况 为避免同业竞争，维护公司利益、保证公司长期稳定发展，公司的控股股东安居宝、公司的实际控制人张波、持股 5.00%以上的自然人股东、机
66、构股东安奥云、公司董事、监事、高管出具了避免同业竞争承诺函。 报告期内，未有违背避免同业竞争承诺的事项发生。 公告编号：2017-011 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% 3,000,000 33,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制
67、人 18,000,000 60.00% - 18,000,000 54.55% 董事、监事、高管 12,000,000 40.00% - 12,000,000 36.36% 核心员工 - - - - - 总股本 30,000,000 - 3,000,000 33,000,000 - 普通股股东人数 6 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 广东安居宝数码科技股份有限公司 18,000,000 - 18,000,000 54.55% 18,000,000 - 2 梁广洋 6,032
68、,700 -2,192,700 3,840,000 11.64% 3,840,000 - 3 邓桂平 5,967,300 -2,127,300 3,840,000 11.64% 3,840,000 - 4 广州安奥云投资合伙企业(有限合伙) - 3,000,000 3,000,000 9.09% 3,000,000 - 5 黄文森 - 2,640,000 2,640,000 8.00% 2,640,000 - 6 罗轶 - 1,680,000 1,680,000 5.08% 1,680,000 - 合计 30,000,000 3,000,000 33,000,000 100.00% 33,00
69、0,000 0 前十名股东间相互关系说明： 报告期内，公司股东黄文森曾持有安居宝 0.11%的股份，2016 年 11 月，黄文森已将其持有安居宝的股份全部处置。除此之外，股东之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为广东安居宝数码科技股份有限公司，为深圳证券交易所创业板上市公司（股票代码 公告编号：2017-011 24 300155），期末持有公司股份 18,000,000 股，持股比例为 54.55%。安居宝住所为广州高新技术产业开发区科学城起云路 6 号自编一栋，法定代表人张波，成立于 2004
70、年 12 月 29 日，组织机构代码91440101769537544R，注册资本 54,337.0602 万元。 （二）实际控制人情况 公司控股股东安居宝持有公司 54.55%股权，张波持有安居宝 37.38%股权，为安居宝实际控制人，同为公司实际控制人。 张波，男，1963 年 10 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于华南工学院（现华南理工大学）计算机专业，本科学历。1984 年 9 月至 1992 年 2 月，任广东省实验电子厂副厂长、工程师；1992 年 3 月至 2001 年 3 月，任广州天河华源通讯设备厂厂长； 2001 年 4 月至 2004 年 12 月，任广州
71、市安居宝科技有限公司总经理；2004 年 12 月至 2009 年 3 月，任广州市安居宝数码科技有限公司总经理；2009 年 3 月至 2013 年 11 月，任广东安居宝数码科技股份有限公司董事长、总经理；2013 年 11 月至今，任广东安居宝数码科技股份有限公司董事长；2013 年 5 月至 2016 年 5 月，任有限公司董事长；2016 年 5月至今，任公司董事长。 公告编号：2017-011 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用
72、 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-011 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 张波 董事长 男 54 本科 2016.5-2019.5 否 梁广洋 副董事长、财务总监 男 57 本科 2016.5-2019.5 是 黄文森 董事、总经理、董事会秘书 男 39 本科 2016.5-2019.5 是 罗轶 副总经理 男 39 硕士 2016.5-2019.5 是 吕伟 副总
73、经理 男 36 硕士 2016.5-2019.5 是 邓桂平 董事 男 64 本科 2016.5-2019.5 否 陈平 董事 男 61 硕士 2017.1-2019.5 否 黄伟宁 董事 男 54 本科 2016.5-2019.5 否 黄光明 董事 男 47 本科 2016.5-2016.12 否 张舒茗 董事 女 38 本科 2016.5-2019.5 否 李宗杰 监事会主席 男 50 大专 2016.5-2019.5 是 黄安彬 职工代表监事 男 55 中专 2016.5-2019.5 是 谢珍妮 监事 女 34 本科 2016.5-2019.5 否 董事会人数： 7 监事会人数： 3
74、高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长、实际控制人张波为控股股东安居宝董事长、实际控制人；董事陈平为安居宝董事、总经理；董事黄伟宁为安居宝董事会秘书、副总经理；董事黄光明为安居宝财务总监；董事张舒茗为安居宝副总经理。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 梁广洋 副董事长、财务总监 6,032,700 -2,192,700 3,840,000 11.64% - 邓桂平 董事 5,967,300 -2,127,300 3,840,000 11.64%
75、 - 黄文森 董事、总经理、董事会秘书 - 2,640,000 2,640,000 8.00% - 罗轶 副总经理 - 1,680,000 1,680,000 5.08% - 合计 - 12,000,000 0 12,000,000 36.36% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 公告编号：2017-011 27 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 黄文森 董事、总经理 新任 董事、总经理、董事会秘书 第一次临时股东大会聘任 梁广洋 副董事长 新任 副董事长、财务
76、总监 第一次临时股东大会聘任 黄园缘 董事 离任 - 个人原因 黄光明 董事 离任 - 个人原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 黄文森，男，1978 年 11 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于西南科技大学中国人民解放军国防信息学院网络教育、信息系统管理专业，本科学历。2002 年 7 月至 2005 年 10 月，任广东新太蓝凌科技有限公司技术员；2005 年 11 月至 2013 年 5 月，任有限公司副总经理；2013 年 5 月至 2016 年 5月，任有限公司总经理、董事；2016 年 5 月至今，任公司董事、总经理、董事会秘书。 梁广洋，男，1960
77、 年 2 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于华中工学院自动控制与计算机专业，本科学历。1982 年 7 月至 1985 年 1 月，任中科院广州地质新技术研究所助理工程师；1985年 2 月至 2005 年 8 月，历任广东科学院自动化工程研制中心工程师、高级电子工程师、系统集成研究室主任；2005 年 8 月至 2013 年 4 月，任有限公司总工程师、财务经理、董事长；2013 年 5 月至 2016 年 5 月，任有限公司副董事长、财务经理；2016 年 5 月至今，任公司副董事长、财务总监。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初
78、人数 期末人数 管理人员 5 6 财务人员 2 2 营销人员 12 13 工程技术人员 70 72 研发人员 35 37 员工总计 124 130 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 2 本科 34 37 专科 54 55 专科以下 35 36 员工总计 124 130 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司十分重视员工培训，为新员工提供岗前培训及转正考核，帮助新员工顺利适应工作岗位。在职培训方面，针对项目管理、技术人员等，开展了岗位资格认证等模块的培训，全面提升员工的专业技能和综合素质。 公司结合市场行情与公司实际情况，
79、根据员工的个人能力和具体工作情况，对薪酬标准、薪酬结构、 公告编号：2017-011 28 绩效管理进行了合理完善；同时为员工缴纳社会保险、公积金。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 4 4 8,160,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，黄文森、梁广洋、罗轶、梁正宽为公司核心技术人员。 公告编号：2017-011 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否
80、监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司依照公司法和公司章程的相关规定，建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，制定了三会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作细则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。 报告期内，先后制订的投资者关系管理制度、对外投资管理制度、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易决策制度
81、、对外担保管理制度、投资管理制度、投资者关系管理制度等一系列内部管理制度，进一步建立健全了公司的治理机制。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司依照公司法和公司章程的相关规定，建立法人治理结构，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。公司为了保证经营目标的实现而建立的政策和控制程序，在经营管理中起到至关重要的作用。公司关联交易决策与控制制度的建立为保证公司与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益提供了有效的保障，并在一定程度上起到了控制经营风险的作用，进一步完善了公
82、司的治理法人结构。切实保障了股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大的决策均依据公司章程及有关的内部控制制度进行，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，均规范操作，杜绝出现违法、违规情况。报告期内，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度的促进公司的规范运作。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程共修改四次。 1、第一次章程修改为股权转让事项，于 2016 年 1 月 11 日股东会审议通过，修改后公司股东为安居宝、梁广洋、邓桂平、黄文森
83、、罗轶。 2、第二次章程修改为安奥云增资事项，于 2016 年 3 月 23 日股东会审议通过，修改后公司股东为安居宝、梁广洋、邓桂平、黄文森、罗轶、安奥云。 3、第三次章程修改于公司股改阶段，于 2016 年 5 月 18 日 2016 第一次临时股东大会审议通过，增加股份发 公告编号：2017-011 30 行、股份增减及回购部分。 4、第四次章程修改于公司申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让阶段，于 2016 年 6 月 3 日第一届董事会第三次会议审议通过，增加投资者关系管理部分。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要
84、描述） 董事会 7 有限公司阶段: 1、2016 年 5 月 9 日董事会审议通过同意公司整体变更为股份有限公司、聘请改制审计、评估机构。 2、2016 年 5 月 13 日董事会审议通过广东奥迪安监控技术股份有限公司设立报告、关于广东奥迪安监控技术股份有限公司设立费用报告关于成立广东奥迪安监控技术股份有限公司的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于广东奥迪安监控技术股份有限公司选举公司第一届董事会董事的议案、关于广东奥迪安监控技术股份有限公司选举公司第一届监事会监事的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于同意对外报出“众环审字(2016)011972 号”审计报告
85、的议案。并提请召开 2016 年第一次临时股东大会。 股份有限公司阶段: 1、第一届第一次董事会于 2016 年 5 月 18日审议通过关于选举公司第一届董事会董事长的议案、关于聘任公司总经理及董事会秘书的议案、关于聘任公司财务总监的议案、关于聘任公司副总经理的议案、关于关联方资金往来管理制度的议案、关于董事会秘书工作制度的议案、 公告编号：2017-011 31 关于总经理工作细则的议案、关于授权办理广东奥迪安监控技术股份有限公司设立的工商登记事宜的议案。 2、第一届第二次董事会于 2016 年 5 月 30日审议通过关于制定广东奥迪安监控技术股份有限公司信息披露事务管理制度的议案、关于制定
86、广东奥迪安监控技术股份有限公司投资者关系管理制度的议案。 3、第一届第三次董事会于 2016 年 6 月 3日审议通过关于申请公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案?、关于申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让时采取协议转让方式的议案、关于聘请本次申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的相关中介机构的议案关于广东奥迪安监控技术股份有限公司章程的议案、关于对公司 2014 年度、2015 年度、2016 年 1-3 月关联交易进行确认的议案、关于公司 2016 年度关联交易预计发生额的议案广东奥迪安监控技术股份有限公司章程 (挂牌修订案) 4、第一届第四
87、次董事会于 2016 年 7 月 14日审议通过同意向中国银行广州天河支行申请总量人民币贰仟万元授信。 5、第一届第五次董事会于 2016 年 8 月 4日审议通过同意向广州银行科学城支行申请总量人民币贰仟万元授信。 监事会 1 第一届监事会第一次会议于 2016 年 5 月 18日审议通过关于选举公司第一届监事会主席的议案 股东大会 7 有限公司阶段: 1、2016 年 1 月 11 日股东会审议通过公司股权转让相关事项。 2、2016 年 3 月 23 日股东会审议通过公司增资相关事项。 3、2016 年 5 月 13 日股东会审议通过公司股份制改制相关事项。 股份有限公司阶段: 1、20
88、16 年第一次临时股东大会于 2016 年 5月 18 日审议通过广东奥迪安监控技术股份有限公司设立报告、关于广东奥迪安 公告编号：2017-011 32 监控技术股份有限公司设立费用报告关于成立广东奥迪安监控技术股份有限公司的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于广东奥迪安监控技术股份有限公司选举公司第一届董事会董事的议案、关于广东奥迪安监控技术股份有限公司选举公司第一届监事会监事的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于同意对外报出“众环审字(2016)011972号”审计报告的议案。 2、2016 年第二次临时股东大会于 2016 年 6月 18 日审议通过关于
89、申请公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、关于授权公司董事会全权办理申请公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案、关于申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让时采取协议转让方式的议案、关于聘请本次申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的相关中介机构的议案、关于对公司2014 年度、2015 年度、2016 年 1-3 月关联交易进行确认的议案、关于公司 2016年度关联交易预计发生额的议案 3、2016 年第三次临时股东大会于 2016 年 7月 29 日审议通过同意向中国银行广州天河支行申请总量人民币贰仟万元授信。 4、201
90、6 年第四次临时股东大会于 2016 年 8月 19 日审议通过同意向广州银行科学城支行申请总量人民币贰仟万元授信。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司 公告编号：2017-011 33 章程等规定的情形，会议程序规范。 （三）公司治理改进情况 公司在治理实践中，严格执行相关法律法规、公司章程、各项内部管理制度；强化董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作等方面的理解能力和执行能力，使其勤勉
91、尽责，使公司规范治理更加完善。 （四）投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开展。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会在监督过程中未发现公司重大的风险事项，对本年度监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格按照公司法、证券法等有关
92、法律、法规和公司章程的要求规范运作，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。具体情况如下： （一）业务独立性 公司拥有独立完整的研发中心、项目管理中心、施工维护部门、商务部门、生产系统和销售系统，拥有与上述生产经营相适应的技术、施工、维护和管理人员，具有与其生产经营、研发相适应的场所和设备；公司拥有独立的决策和执行机构，公司独立对外签署合同，独立完成合同项目，独立采购，独立销售其生产的产品，具有独立完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。公司的业务独立于公司持股 5.00%以上的股东、实际控制人及其他关联方，在业务上已与公司持股 5.0
93、0%以上的股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开、相互独立。 （二）资产独立性 自有限公司设立以来，公司的历次出资、增加注册资本均履行了符合法律规定的验资程序，历次股权转让均通过股东会决议和签订了股权转让协议，并通过了工商行政管理部门的变更登记确认。公司拥有与研发、施工、维护等生产经营有关的设备、器材和配套设施；与研发、生产、销售相关的专利、软件著作权均有独立的、完整的所有权或使用权，上述财产独立且与股东的资产权属关系界定明确，不存在股东占用公司资产的情形，也不存在实际控制人、股东利用公司资产为其个人债务提供担保的情形，资产独立完整。主要财产权属明晰，均由公司实际控制和使用，公司目前不存在
94、资产被公司持股 5.00%以上的股东、实际控制人占用的情形，也不存在为公司持股 5.00%以上的股东、实际控制人及其控制的企业提供担保的情形，公司资产具有独立性。 （三）人员独立性 公司依法独立与员工签署劳动合同，独立办理社会保险参保手续；公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。 报告期内，公司的总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均在股份公司领薪，未在公司持股 5.00%以上的股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任董事、监事以外的其他职务，未在公司持股 5.00%以上的股 公告编号：2017-011 34 东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；财务人员未在公司
95、持股 5.00%以上的股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 （四）财务独立性 公司有独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系，公司财务独立。 （五）机构独立性 公司已经建立起独立完整的组织结构，拥有独立的职能部门。此外，公司各机构制定了内部规章制度，各部门均已建立了较为完备的规章制度。公司设立了独立于控股股东的组织机构，拥有机构设置自主权。各部门之间分工明确、各司其职，保
96、证了公司运转顺利。报告期内，公司拥有独立的住所，不存在合署办公、混合经营的情形。 公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、机构和财务方面分开，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力；公司在独立性方面不存在其他严重缺陷，不存在影响公司经营的实质性法律风险和障碍。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理控制制度依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、会计核算体系 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。 2、财务管理
97、体系 报告期内，从财务会计人员、财务会计部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行公司的财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司从风险识别、风险估计、风险驾驭、风险监控四个方面评估公司的风险控制体系，采取事前防范、事中控制、事后弥补的措施，重在事前防范，杜绝事后弥补事件的发生。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 1、报告期内，公司制定了信息披露管理制度，提高公司的运作水平，增强信息披露的准确性、完整性和及时性，提高年版信息披露的质量，健全内部责任追究机制。 2、报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守信息披露管理制度
98、，执行情况良好。 3、截至报告期末，公司尚未建立信息披露重大差错责任追究制度，公司会尽快建立该制度，以便更好地落实信息披露工作。 公告编号：2017-011 35 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 众环审字(2017)011188 号 审计机构名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 审计报告日期 2017 年 3 月 28 日 注册会计师姓名 吴杰、彭志平 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 众环审字（2017）011188 号
99、 广东奥迪安监控技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东奥迪安监控技术股份有限公司（以下简称“奥迪安公司”）财务报表，包括 2016年 12 月 31 日的资产负债表， 2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是奥迪安公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的
100、规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
101、础。 三、审计意见 我们认为，奥迪安公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了奥迪安公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 公告编号：2017-011 36 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吴杰 中国注册会计师：彭志平 中国 武汉 2017 年 3 月 28 日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 （六）1 15,969,823.45 8,839,076.16 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
102、资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 （六）2 22,320,007.87 30,325,841.78 预付款项 （六）3 6,056,176.66 5,950,927.24 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 （六）4 997,709.57 3,514,652.42 买入返售金融资产 - - 存货 （六）5 17,182,397.58 27,339,589.96 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 （六）6 13,024,013.84 - 其他流动资产 （六）7 1,4
103、86,581.79 - 流动资产合计 77,036,710.76 75,970,087.56 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 （六）8 35,908,595.83 23,838,910.23 长期股权投资 - - 公告编号：2017-011 37 投资性房地产 - - 固定资产 （六）9 1,348,242.44 1,328,226.86 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 （
104、六）10 6,328,872.40 3,387,257.96 其他非流动资产 （六）11 505,000.00 _ 非流动资产合计 44,090,710.67 28,554,395.05 资产总计 121,127,421.43 104,524,482.61 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 （六）12 20,707,780.86 10,854,757.92 预收款项 （六）13 9,631,133.27 23,584,576.
105、16 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 （六）14 1,651,862.08 1,595,166.68 应交税费 （六）15 571,739.16 1,835,363.60 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 （六）16 30,503,780.54 29,644,299.19 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 （六）17 8,435,586.03 - 流动负债合计 71,501,881.94 67,514,163.
106、55 非流动负债： 长期借款 - - 公告编号：2017-011 38 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 （六）10 6,401,205.95 3,293,770.31 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 6,401,205.95 3,293,770.31 负债合计 77,903,087.89 70,807,933.86 所有者权益（或股东权益）： 股本 （六）18 33,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优
107、先股 - - 永续债 - - 资本公积 （六）19 8,563,592.42 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 （六）20 166,074.11 573,403.22 一般风险准备 - - 未分配利润 （六）21 1,494,667.01 3,143,145.53 归属于母公司所有者权益合计 43,224,333.54 33,716,548.75 少数股东权益 - - 所有者权益总计 43,224,333.54 33,716,548.75 负债和所有者权益总计 121,127,421.43 104,524,482.61 法定代表人：黄文森 主管会计工作负
108、责人：梁广洋 会计机构负责人：梁广洋 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 （六）22 98,456,486.23 83,231,388.89 其中：营业收入 98,456,486.23 83,231,388.89 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 93,103,630.59 77,057,982.46 其中：营业成本 （六）22 80,875,676.09 65,069,429.57 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 公告编号：2017-011 39 赔付支出净额 - - 提取保险合同
109、准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 （六）23 577,157.24 1,305,460.40 销售费用 （六）24 3,260,264.13 2,784,819.90 管理费用 （六）25 11,871,559.54 6,584,947.23 财务费用 （六）26 -1,736,336.36 -185,200.26 资产减值损失 （六）27 -1,744,690.05 1,498,525.62 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列）
110、 - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 5,352,855.64 6,173,406.43 加：营业外收入 （六）28 27,244.00 0.34 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 （六）29 24,596.16 - 其中：非流动资产处置损失 24,596.16 - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 5,355,503.48 6,173,406.77 减：所得税费用 （六）30 311,718.69 990,204.22 五、净利润（净亏损以“”号填列） 5,043,784.79 5,183,202.55 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者
111、的净利润 5,043,784.79 5,183,202.55 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 公告编号：2017-011 40 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - -
112、 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 5,043,784.79 5,183,202.55 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 （十二）2 0.16 0.17 （二）稀释每股收益 （十二）2 0.16 0.17 法定代表人：黄文森 主管会计工作负责人：梁广洋 会计机构负责人：梁广洋 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金
113、87,520,979.81 65,829,528.67 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 （六）31 2,445,086.83 634,373.27 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 - - 经营活动现金流入小计 89,966,066.64 66
114、,463,901.94 购买商品、接受劳务支付的现金 65,526,389.48 72,313,293.13 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 11,211,332.01 10,040,937.09 公告编号：2017-011 41 支付的各项税费 4,068,258.78 1,235,723.66 支付其他与经营活动有关的现金 （六）31（2） 7,498,159.21 3,696,005.13 经营活动现金流出小计 8
115、8,304,139.48 87,285,959.01 经营活动产生的现金流量净额 1,661,927.16 -20,822,057.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,100.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 2,100.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 899,663.42 235,522.28 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支
116、付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 899,663.42 235,522.28 投资活动产生的现金流量净额 -897,563.42 -235,522.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,600,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 10,300,000.00 34,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 （六）31 2,827,882.31 1,207,687.05 筹资活动现金流入小计 16,727,882.31 35,207,687.
117、05 偿还债务支付的现金 10,500,000.00 14,513,223.93 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 10,500,000.00 14,513,223.93 筹资活动产生的现金流量净额 6,227,882.31 20,694,463.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 6,992,246.05 -363,116.23 加：期初现金及现金等价物余额 8,613,970.84 8,977,087.07 六、期末现金及现金等
118、价物余额 15,606,216.89 8,613,970.84 法定代表人：黄文森 主管会计工作负责人：梁广洋 会计机构负责人：梁广洋 公告编号：2017-011 42 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - - - - - 573,403.22 - 3,143,145.53 - 33,716,548.75 加：会计政策变更 - - - - - - - - -
119、- - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - - - - - 573,403.22 - 3,143,145.53 - 33,716,548.75 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,000,000.00 - - - 8,563,592.42 - - - -407,329.11 - -1,648,478.52 - 9,507,784.79 （一）综合收益总额 - -
120、 - - - - - - - - 5,043,784.79 - 5,043,784.79 （二）所有者投入和减少资本 3,000,000.00 - - - 1,464,000.00 - - - - - - - 4,464,000.00 1股东投入的普通股 3,000,000.00 - - - 600,000.00 - - - - - - - 3,600,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 864,000.00 - - - - - - - 864,000.00 4其他 - - - - -
121、- - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 504,378.48 - -504,378.48 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 504,378.48 - -504,378.48 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 7,099,592.42 - - - -911,707.59 - -6,187,884.83 - -
122、公告编号：2017-011 43 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 7,099,592.42 - - - -911,707.59 - -6,187,884.83 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其
123、他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 33,000,000.00 - - - 8,563,592.42 - - - 166,074.11 - 1,494,667.01 - 43,224,333.54 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - - - - - 224,164.83 - -1,690,818.63 - 28,533,346.20 加：会计政策变更
124、- - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - - - - - 224,164.83 - -1,690,818.63 - 28,533,346.20 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 349,238.39 - 4,833,964.16 - 5,183,202.55 （一）综合收益总额 - - - -
125、- - - - - - 5,183,202.55 - 5,183,202.55 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-011 44 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 349,238.39 - -349,238.39 - - 1
126、提取盈余公积 - - - - - - - - 349,238.39 - -349,238.39 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - -
127、 - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - - - - - 573,403.22 - 3,143,145.53 - 33,716,548.75 法定代表人：黄文森 主管会计工作负责人：梁广洋 会计机构负责人：梁广洋 公告编号：2017-
128、011 45 财务报表附注 财务报表附注 （2016年12月31日） （一） 公司的基本情况 广东奥迪安监控技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为广东奥迪安监控技术有限公司，于2003年04月15日由林善云、邓桂平共同出资成立，注册资本300.00万元，其中：林善云以货币出资153.00万元，占注册资本的51.00%；邓桂平以货币出资147.00万元，占注册资本的49.00%，上述出资经广州华天会计师事务所有限公司“华天会验字2003第0827号”验资报告验证。 2005年3月18日，林善云将其持有的公司51%股权153.00万元全部转让给林丽婷，工商变更登记手续于2005年4
129、月6日办理完毕。 2006年4月10日，公司股东会决议增加注册资本300.00万元：其中林丽婷以货币资金增加出资人民币150.00万元；邓桂平以货币资金增加出资人民币150.00万元，本次出资经广州灵智通会计师事务所“灵智通验字2006第LZT080号”验资报告验证，工商变更登记手续于2006年4月20日办理完毕。 2008年3月24日，公司股东会表决通过决议，林丽婷将其持有公司的50.50%股权转让给梁广洋；同时，公司增加注册资本500.00万元。其中邓桂平以货币出资250.00万元，梁广洋以货币出资250.00万元。本次出资经广州中创会计师事务所“中创验字2008第ZY147号”验资报告验
130、证，工商变更登记手续于2008年3月31日办理完毕。 2013年3月11日，公司股东会决议增加注册资本1,900.00万元，其中：梁广洋以货币出资50.27万元；邓桂平以货币出资49.73万元；广东安居宝数码科技股份有限公司（以下简称“安居宝”）以货币出资1,800.00万元，上述出资经立信会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所“信会师粤报字【2013】第40074号”验资报告验证，工商变更登记手续于2013年5月22日办理完毕。 2016年1月11日，公司股东签定股权转让协议，其中：邓桂平将持有的占公司7.091%的股权212.70万元转让给黄文森；梁广洋将持有的占公司1.709%的股权51.
131、30万元转让 公告编号：2017-011 46 给黄文森，将持有的占公司5.60%的股权168.00万元转让给罗轶。工商登记手续已于2016年1月18日办理完毕。 2016年3月24日，公司股东会决议增加注册资本300.00万元，其中：广州安奥云投资合伙企业（有限合伙）以货币出资300.00万元。公司已于2016年3月30日办理完变更登记手续。 2016 年5月，经过广东奥迪安监控技术有限公司股东会审议通过，广东奥迪安监控技术有限公司整体变更为广东奥迪安监控技术股份有限公司，公司全部股东以其持有的广东奥迪安监控技术有限公司截至2016年3月31日止的净资产41,563,592.42元按1.25
132、95:1的比例折股33,000,000.00股，每股面值人民币1元，共计人民币33,000,000.00元。 截止2016年12月31日，本公司注册资本及股本为人民币3,300.00万元，股本及股东情况详见附注（六）18。 2016 年 10 月 26 日经全国中小企业股份转让系统批准（股转系统函20167631 号），公司股票于 2016 年 11 月 25 日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，股票简称“奥迪安”，证券代码：839685。 1、 本公司注册地、组织形式 本公司组织形式：股份有限公司 本公司注册地址：广州市萝岗区广州开发区科学城起云路6号自编一栋四层404-406、408
133、-415房 2、 本公司的业务性质和主要经营活动 法定代表人：黄文森 经营范围：安全技术防范系统设计、施工、维修（按本公司有效证书经营），销售：办公自动化设备、计算机配件、通讯设备、设备租赁；计算机软件开发；节能产品开发；物业管理；市场经营管理、摊位出租。（以上法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。 经营期限：长期 统一社会信用代码：91440000749172664A 本公司主要从事安全技术防范系统设计、施工、维修等，主要业务是监控设备的销售、安装和维护。 公告编号：2017-011 47 3、 母公司以及实际控制人 本公司母公司为广东安居宝数码科技股份
134、有限公司，广东安居宝数码科技股份有限公司的实际控制人为张波先生。 4、 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表于 2017 年 3 月 28 日经公司董事会批准报出。 （二） 财务报表的编制基础 本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 （三） 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 （四） 重要会计政策和会计估计 1、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起
135、至12月31日止。 2、 营业周期 本公司营业周期为12个月。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 公告编号：2017-011 48 5、 外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 （1）汇兑差额的处理 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与
136、初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 （2）外币财务报表的折算 本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外
137、，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。 6、 金融工具的确认和计量 （1）金融工具的确认 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 （2）金融资产的分类和计量 本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
138、，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期 公告编号：2017-011 49 采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：该
139、项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 B、持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定
140、、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 C、贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 D、可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。 本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计
141、入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以 公告编号：2017-011 50 及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出
142、，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 金融资产的减值准备 A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： a）发行方或债务人发生严重财务困难； b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生
143、财务困难的债务人作出让步； d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i）其他表明金融
144、资产发生减值的客观证据。 C、金融资产减值损失的计量 a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 公告编号：2017-011 51 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金
145、融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 b）可供出售金融资产 本公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，可供出售金融资产的公允价值发生严重或非暂时性下跌，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计
146、入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价
147、且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。 （3）金融负债的分类和计量 本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近 公告编号：2017-011 52 期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于
148、衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显
149、不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计
150、入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4）金融资产转移确认依据和计量 本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： 所转移金融资产的账面价值； 因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 终止确认部
151、分的账面价值； 公告编号：2017-011 53 终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融资产。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。 （5）金融负债的终止
152、确认 本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 （6）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计
153、划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 7、 应收款项坏账准备的确认和计提 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名或占应收款项余额 10以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 (2) 按组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据
154、 组合1 以债务人为本公司母公司合并报表范围内关联方为信用风险特征划分组合 公告编号：2017-011 54 组合2 已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 按组合计提坏账准备的计提方法 组合1 不计提坏账准备，如有客观证据表明应收款项存在减值，则采用个别认定法单独计提坏账准备。 组合2 按账龄分析法计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 1 1 1-2
155、年（含2年） 10 10 2-3年（含3年） 30 30 3年以上 100 100 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例 8、 存货的分类和计量 （1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的商品、处于施工过程中的未完工程施工成本、在施工或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、工程施工等。 （2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认： 与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
156、该存货的成本能够可靠地计量。 （3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成本；工程施工类成本按照单个项目为核算对象，归集其实际发生的施工成本，期末，未验收的工程项目按各项目工程施工的期末余额列示于存货项目。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。 （5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本 公告编号：2017-011 55 高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 可变现净值的确定方法： 确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基
157、础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计
158、提存货跌价准备。 （6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。 9、 长期股权投资的计量 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 （1）初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
159、留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的 公告编号：2017-011 56 面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情
160、况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的
161、影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。 C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第7号-非
162、货币性资产交换确定。 D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第12号-债务重组确定。 无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2）后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 公告编号：2017-011 57 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股
163、利或利润，确认为当期投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动
164、，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净
165、损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。 本公司对联营企业的权益性投资，采用权益法核算。 本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，
166、对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 公告编号：2017-011 58 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
167、者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。 10、 投资性房地产的确认和计量 （1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： 已出租的土地使用权； 持有并准备增值后转让的土地使用权； 已出租的建筑物。 （2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认： 与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业； 该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 （3）初始计量 投资性房地产按照成本进行初始计量。 外购投资性房地产的成本，包括购买价款
168、、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出； 自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成； 以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 （4）后续计量 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者
169、的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。 公告编号：2017-011 59 11、 固定资产的确认和计量 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产折旧 与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别
170、 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 10 5 9.50 办公设备 3-5 5 19.00-31.67 本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租
171、赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （4）固定资产的减值，按照本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。 12、 在建工程的核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资 公告编号：2017-011 60 本化的借款费用和汇兑损益。 （2）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建
172、工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值，按照本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。 13、 借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款
173、费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产
174、和存货等资产。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 公告编号：2017-011 61 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 14、 无形资产的确认和计量
175、 本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本公司在同时满足下列条件时，予以确认无形资产： 与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； 该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无形资产的计量 本公司无形资产按照成本进行初始计量。 无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资
176、产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 B、无形资产的减值，按照本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。 （3）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的
177、开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 公告编号：2017-011 62 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 15、 长期待摊费用的核算方法 本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期
178、限在一年以上的装修费等各项支出确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。 16、 长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置
179、。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用企业会计准则第8号资产减值的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
180、同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 公告编号：2017-011 63 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
181、资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 17、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章
182、或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 A、设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 B、设定受益计划 本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的
183、成本或费用时。 18、 预计负债的确认标准和计量方法 公告编号：2017-011 64 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： 该义务是企业承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能
184、结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 19、 股份支付的确认和计量 本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份
185、支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 权益工具的公允价值的确定： 对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份 公告编号
186、：2017-011 65 所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 对于授予职工的股票期权等权益工具，如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具，通过期权定价模型来估计所授予的期权等权益工具的公允价值。 本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司确认已得到服务相对应的成本费用。 本公司授予职工限制性股票而实施股权激励计划，详见附注（八）。于限制性股票发行日确认权益工具增加的同时，按照发行限制性股票的数量以及
187、相应的回购价格计算确认的金额确认库存股与回购义务负债，并按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量的相关规定对回购义务负债进行后续计量。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （3）确认
188、可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。 （4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价
189、值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不 公告编号：2017-011 66 利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 20、 收入确认方法和原则 本公司的收入包括商品销售收入、系统集成收入、维护服务收入。 （1）商品销售收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移
190、给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 本公司根据销售合同约定的交货方式将货物交付客户并由客户签收，取得收取货款的凭据时确认收入。 （2）系统集成收入 公司在项目按合同约定实施完成并验收合格，取得客户的验收证明，与项目相关的成本能够可靠地计量时，确认集成收入的实现。 （3）服务收入 维护服务主要指根据合同规定向用户提供的有偿后续服务，包括设备维护、技术应用与支持、产品升级等。本公司与用户对维护服务合同的服务内容、服务期限、收入
191、总额及期限等有明确约定，根据合同规定在服务期间内分期按进度确认收入。 21、 政府补助的确认和计量 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本公司将其划分为与收益相关的政府补助。 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件时，予以确认： 能够满足政府补助所附条件； 公告编号：2017-011 67 能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量：
192、政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
193、A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 22、 所得税会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 资产负债表日，对递延所得税资产的账
194、面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 23、 经营租赁和融资租赁会计处理 公告编号：2017-011 68 （1）经营租赁 本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司作
195、为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
196、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内
197、计提折旧。 本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 24、 主要会计政策和会计估计的变更 （1）会计政策变更 公告编号：2017-011 69 本公司在报告期内无会计政策变更。 （2）会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更。 （五） 税项 1、 主要税种及税率 （1）增值税：销售收入销项税率为17%，服务
198、收入销项税率为6%，集成业务销项税率为11%。按扣除进项税后的余额缴纳。 （2）营业税：工程收入税率为营业收入的3%。根据财政部与国家税务总局联合发布的关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税201636号），自2016年5月1日起，本公司集成业务由原缴纳营业税（税率3%），改为缴纳增值税（销项税率11%）。 （3）城市维护建设税为应纳流转税额的7%。 （4）教育费附加为应纳流转税额的3%。 （5）地方教育费附加为应纳流转税额的2%。 （6）企业所得税率为25%。 2、 税收优惠 本公司2013年10月21日取得GR201344000644号高新技术企业证书，有效期三年， 报告期适用于15
199、%的所得税优惠税率。 （六） 会计报表项目附注 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2016 年 12 月 31 日账面余额，年初余额指 2015年 12 月 31 日账面余额，本年发生额指 2016 年 1-12 月，上期发生额指 2015 年 1-12 月，金额单位为人民币元） 1、 货币资金 项 目 期末余额 年初余额 库存现金 12,578.26 9,711.62 银行存款 15,593,638.63 8,604,259.22 其他货币资金 363,606.56 225,105.32 合 计 15,969,823.45 8,839,076.16 其中：存放在境外的款项总额 注： 1、其
200、他货币资金为履约保证金，未列入现金流量表中现金及现金等价物。 公告编号：2017-011 70 2、期末余额比年初余额增长80.67%，主要是本年增资及收回销售款增加所致。 2、 应收账款 （1） 应收账款分类披露： 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 1 96,392.60 0.42 96,392.60 组合 2 22,956,666.26 99.58 733,050.99 3.19 22,223,615.27 组合小计 23,053,058.86 100
201、 733,050.99 3.18 22,320,007.87 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 23,053,058.86 100 733,050.99 3.18 22,320,007.87 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 1 130,432.35 0.40 130,432.35 组合 2 32,831,979.38 99.60 2,636,569.95 8.03 30,195,409.43 公告编号：2017-011 71 类 别
202、年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 组合小计 32,962,411.73 100.00 2,636,569.95 8.00 30,325,841.78 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 32,962,411.73 100.00 2,636,569.95 8.00 30,325,841.78 （2）应收账款种类的说明： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 20,646,867.95 206,468.68 1.00 1-2年（含2年） 1,981,351.
203、11 198,135.11 10.00 2-3 年（含 3 年） 30.00 3年以上 328,447.20 328,447.20 100.00 合 计 22,956,666.26 733,050.99 3.19 账 龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 30,302,216.45 303,022.16 1.00 1-2年（含2年） 218,016.83 21,801.69 10.00 2-3 年（含 3 年） 30.00 3年以上 2,311,746.10 2,311,746.10 100.00 合 计 32,831,979.38 2,636,569.95 8
204、.03 确定该组合的依据详见附注（四）7。 （3）公司本年计提的坏账准备-1,903,518.96 元。 公告编号：2017-011 72 （4）本报告期内无核销的应收账款。 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款 总额的比例(%) 计提的坏账 准备余额 茂名市茂南区教育局 6,548,718.00 28.41 65,487.18 中时讯通信建设有限公司 6,635,773.13 28.78 66,357.73 广东省电信工程有限公司 1,342,796.72 5.82 134,198.67 广东粤合资产经营有限公司 989,498.13 4.29 9
205、,894.98 韶关市公安局曲江区分局 800,000.00 3.47 8,000.00 合 计 16,316,785.98 70.78 283,938.56 注：期末余额比年初余额减少 30.06%，主要原因是本年分期收款项目增加，计入长期应收款所致。 3、 预付款项 （1）预付款项按账龄结构列示： 账龄结构 期末余额 年初余额 金额 占总额的比例(%) 金额 占总额的比例(%) 1年以内（含1年） 6,011,676.66 99.27 5,868,077.24 98.61 1-2年（含2年） 41,500.00 0.68 2-3 年（含 3 年） - 22,800.00 0.38 3年以上
206、 3,000.00 0.05 60,050.00 1.01 合 计 6,056,176.66 100.00 5,950,927.24 100.00 注：公司无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。 （2） 预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额的比例(%) 广州名控网络科技有限公司 2,260,158.41 37.32 广东美电贝尔科技集团股份有限公司 1,066,020.00 17.60 佳都新太科技股份有限公司 532,982.20 8.80 广州厚源电子科技有限公司 462,000.00 7.63 广东安居宝数码科技股份有限公司 415,466.36 6.86
207、 公告编号：2017-011 73 合计 4,736,626.97 78.21 4、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1 组合 2 1,344,596.64 100 346,887.07 25.80 997,709.57 组合小计 1,344,596.64 100 346,887.07 25.80 997,709.57 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 1,344,596.64 100
208、 346,887.07 25.80 997,709.57 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1 组合 2 3,702,710.58 100.00 188,058.16 5.08 3,514,652.42 组合小计 3,702,710.58 100.00 188,058.16 5.08 3,514,652.42 公告编号：2017-011 74 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 3,702,710.58 100.00 188,058
209、.16 5.08 3,514,652.42 （2）其他应收款种类的说明： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 993,388.70 9,933.89 1.00 1-2年（含2年） 15,838.62 1,583.86 10.00 2-3 年（含 3 年） 30.00 3年以上 335,369.32 335,369.32 100.00 合 计 1,344,596.64 346,887.07 25.80 账 龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 2,824,852.96 28,24
210、8.53 1.00 1-2年（含2年） 533,488.30 53,348.83 10.00 2-3 年（含 3 年） 339,869.32 101,960.80 30.00 3年以上 4,500.00 4,500.00 100.00 合 计 3,702,710.58 188,058.16 5.08 （3）本年计提的坏账准备金额为 158,828.91 元。 （4）本报告期无核销的其他应收款。 （5）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 年初余额 往来款 136,994.65 73,099.27 保证金 916,411.99 2,920,170.89 押金 34,500.00 14
211、,500.00 员工借支 256,690.00 694,940.42 合 计 1,344,596.64 3,702,710.58 公告编号：2017-011 75 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 期末余额 占其他应收款 总额的比例(%) 坏账准备 期末余额 广东省电信工程有限公司 307,191.54 22.85 307,191.54 广东盈嘉科技工程发展股份有限公司 254,598.00 18.93 2,545.98 广州公共资源交易中心 88,000.00 6.54 880.00 广州有德招标代理有限公司 62,000.00 4.61 620.00 广州程启招
212、标代理有限公司 54,000.00 4.02 540.00 合 计 765,789.54 56.95 311,777.52 注：期末余额比年初余额减少 63.69%，主要是期末保证金减少所致。 5、 存货 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,507,010.00 1,507,010.00 1,339,438.80 1,339,438.80 工程施工 15,675,387.58 15,675,387.58 26,000,151.16 26,000,151.16 合 计 17,182,397.58 17,182,397.58 27,3
213、39,589.96 27,339,589.96 6、 一年内到期的非流动资产 项目 期末余额 年初余额 备注 一年内到期的长期应收款 13,024,013.84 详见附注（六）8 合 计 13,024,013.84 7、 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 待抵扣进项税额 1,486,581.79 合计 1,486,581.79 公告编号：2017-011 76 8、 长期应收款 项 目 期末余额 年初余额 折现率区间 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 分期收款销售收入 38,968,190.82 38,968,190.82 29,278,613.16 29,27
214、8,613.16 4.35%- 未实现的融资收益 -3,059,594.99 -3,059,594.99 -5,439,702.93 -5,439,702.93 9.37% 合 计 35,908,595.83 35,908,595.83 23,838,910.23 23,838,910.23 注：1、将于一年内到期的长期应收款计入一年内到期的非流动资产。 2、期末余额比年初余额增加 50.63%，主要是期末分期收款项目增加所致。 9、 固定资产 （1）、固定资产情况： 项 目 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值 1期初余额 2,819,276.08 569,977.15 3,389,253
215、.23 2本期增加金额 （1）购置 247,863.25 146,800.17 394,663.42 3本期减少金额 （1）处置或报废 265,700.00 265,700.00 （2）其他减少 4期末余额 2,801,439.33 716,777.32 3,518,216.65 二、累计折旧 1期初余额 1,686,927.52 374,098.85 2,061,026.37 2本期增加金额 （1）计提 209,122.23 138,829.45 347,951.68 公告编号：2017-011 77 项 目 运输设备 办公设备 合计 3本期减少金额 （1）处置或报废 239,003.84
216、239,003.84 （2）其他减少 4期末余额 1,657,045.91 512,928.30 2,169,974.21 三、减值准备 1期初余额 2本期增加金额 3本期减少金额 4期末余额 四、账面价值 1期末账面价值 1,144,393.42 203,849.02 1,348,242.44 2期初账面价值 1,132,348.56 195,878.30 1,328,226.86 注：期末公司无未办理产权证书的固定资产。 10、 递延所得税资产和递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产
217、预提的费用 2,192,958.63 328,943.79 1,245,000.86 186,750.13 坏账准备 1,079,938.06 161,990.71 2,824,628.11 423,694.22 会计和税法成本暂时性差异 38,919,586.00 5,837,937.90 18,452,057.35 2,767,808.60 收入的暂时性差异计提的税费 60,033.41 9,005.01 合 计 42,192,482.69 6,328,872.40 22,581,719.73 3,387,257.96 （2）已确认的递延所得税负债 公告编号：2017-011 78 项 目
218、 期末余额 年初余额 应纳税暂时性 差异 递延所得税负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税负债 会计和税法对收入确认的暂时性差异 42,674,706.32 6,401,205.95 21,958,468.72 3,293,770.31 合 计 42,674,706.32 6,401,205.95 21,958,468.72 3,293,770.31 11、 其他非流动资产 项目 期末余额 年初余额 预付长期资产购置款 505,000.00 合计 505,000.00 12、 应付账款 （1）应付账款列示 项 目 期末余额 年初余额 1年以内（含1年） 18,704,445.72 7,337,5
219、10.43 1年至2年（含2年） 192,156.98 90,167.50 2年至3年（含3年） 167.50 2,349,907.94 3年以上 1,811,010.66 1,077,172.05 金 额 20,707,780.86 10,854,757.92 注：期末余额比年初余额增长90.77%，主要是分期收款项目暂估的应付账款增加所致。 （2）账龄超过1年的重要应付账款 债权人名称 期末余额 未偿还或结转的原因 中国电信股份有限公司广州分公司 1,805,060.66 按合同金额挂账，正在协商最终结算价款 合 计 1,805,060.66 公告编号：2017-011 79 13、预收款
220、项 （1）预收款项账龄列示 项 目 期末余额 年初余额 1年以内（含1年） 9,312,955.62 20,930,542.32 1年至2年（含2年） 44,021.00 2,185,877.19 2年至3年（含3年） 274,156.65 214,662.00 3年以上 253,494.65 金 额 9,631,133.27 23,584,576.16 注：期末余额比年初余额减少 59.16%，主要是期末未验收工程项目金额减少所致。 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 广州市公安局出入境管理处 184,020.00 工程未验收 合 计 184,020.
221、00 14、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,595,166.68 10,664,849.81 10,608,154.41 1,651,862.08 二、离职后福利设定提存计划 603,177.60 603,177.60 三、辞退福利 合 计 1,595,166.68 11,268,027.41 11,211,332.01 1,651,862.08 （2）短期薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和1,595,166.68 9,669,321.54 9,612,626.14 1,65
222、1,862.08 公告编号：2017-011 80 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 补贴 二、职工福利费 119,187.50 119,187.50 三、社会保险费 498,752.52 498,752.52 其中：1医疗保险费 444,239.48 444,239.48 2工伤保险费 8,261.52 8,261.52 3生育保险费 46,251.52 46,251.52 四、住房公积金 210,775.00 210,775.00 五、工会经费和职工教育经费 166,813.25 166,813.25 合 计 1,595,166.68 10,664,849.81 10,608
223、,154.41 1,651,862.08 （3）设定提存计划列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 588,547.12 588,547.12 2、失业保险费 14,630.48 14,630.48 合 计 603,177.60 603,177.60 15、 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 47,003.23 营业税 343,078.70 855,574.77 城市维护建设税 17,241.16 100,709.40 教育费附加 12,030.50 49,185.12 地方教育费附加 7,649.51 32,006.06 堤围防护费 13,98
224、2.80 18,821.58 企业所得税 135,025.79 704,699.35 公告编号：2017-011 81 个人所得税 12,821.62 21,987.66 印花税 29,909.08 价格调节基金 5,376.43 合 计 571,739.16 1,835,363.60 注：期末余额比年初余额减少 68.85%，主要是本年“营改增”后营业税减少以及本年应交所得税减少所致。 16、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 往来款 1,002,045.84 829,522.26 保证金 22,000.00 263,000.00 暂借款 29,479,
225、734.70 28,551,776.93 合 计 30,503,780.54 29,644,299.19 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 广东安居宝数码科技股份有限公司 18,051,776.93 借款及利息 合 计 18,051,776.93 17、 其他流动负债 项目 期末余额 年初余额 待转销项税额 8,435,586.03 合计 8,435,586.03 18、 股本 股东名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 出资比例(%) 广东安居宝数码科技股份有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 54.546% 公告编
226、号：2017-011 82 股东名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 出资比例(%) 梁广洋 6,032,700.00 2,192,700.00 3,840,000.00 11.636% 邓桂平 5,967,300.00 2,127,300.00 3,840,000.00 11.636% 黄文森 2,640,000.00 2,640,000.00 8.000% 罗轶 1,680,000.00 1,680,000.00 5.091% 广州安奥云投资合伙企业（有限合伙） 3,000,000.00 3,000,000.00 9.091% 合 计 30,000,000.00 7,320,000
227、.00 4,320,000.00 33,000,000.00 100.00% 注：1、2016 年 3 月 24 日，公司股东会决议增加注册资本 3,000,000.00 元，广州安奥云投资合伙企业（有限合伙）以货币投入 3,600,000.00 元，增加注册资本 3,000,000.00 元，增加资本公积 600,000.00 元。 2、2016 年 5 月，公司全体股东以其持有的广东奥迪安监控技术有限公司截至 2016年 3 月 31 日止的净资产 41,563,592.42 元按 1.2595:1 的比例折股 33,000,000.00 股，每股面值人民币 1 元，共计人民币 33,00
228、0,000.00 元，净资产超出折股部分 8,563,592.42 元计入资本公积。 19、 资本公积 股东名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 9,163,592.42 600,000.00 8,563,592.42 其他资本公积 864,000.00 864,000.00 合 计 10,027,592.42 1,464,000.00 8,563,592.42 注：其他资本公积864,000.00元为以权益结算的股份支付，见附注（八）股份支付。 20、 盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 573,403.22 504,378.
229、48 911,707.59 166,074.11 合 计 573,403.22 504,378.48 911,707.59 166,074.11 公告编号：2017-011 83 21、 未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 年初未分配利润 3,143,145.53 加：本年的净利润 5,043,784.79 减：提取法定盈余公积 504,378.48 净利润的10% 应付普通股股利 净资产折股 6,187,884.83 期末未分配利润 1,494,667.01 22、 营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 98,
230、456,486.23 80,875,676.09 83,231,388.89 65,069,429.57 合 计 98,456,486.23 80,875,676.09 83,231,388.89 65,069,429.57 （2）主营业务（分类别） 项 目 本年发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 系统集成收入 73,001,601.05 61,906,274.05 69,118,716.34 54,729,388.91 维护服务收入 10,999,191.22 7,599,409.96 9,616,549.72 6,743,463.98 商品销售收入 14,455,693.96 11
231、,369,992.08 4,496,122.83 3,596,576.68 合 计 98,456,486.23 80,875,676.09 83,231,388.89 65,069,429.57 23、 税金及附加 项 目 本年发生额 上期发生额 营业税 289,549.19 930,986.21 城市维护建设税 155,833.78 201,551.59 教育费附加 68,148.33 87,761.72 地方教育费附加 45,534.66 58,507.83 公告编号：2017-011 84 堤围防护费 13,252.50 21,276.62 价格调节基金 4,838.78 5,376.4
232、3 合 计 577,157.24 1,305,460.40 注：本年发生额比上期发生额减少 55.79%，主要是本年“营改增”后营业税减少所致。 24、 销售费用 项 目 本年发生额 上期发生额 职工薪酬 1,481,883.00 1,415,200.36 办公费 42,981.00 176,596.19 交通费 30,198.50 33,290.07 业务招待费 960,514.60 684,884.20 汽车费用 540,132.13 141,681.58 差旅费 92,618.84 326,147.50 其他 71,037.00 7,020.00 宣传展览费 31,750.00 标书费
233、9,149.06 合 计 3,260,264.13 2,784,819.90 25、 管理费用 项 目 本年发生额 上期发生额 职工薪酬 1,646,602.31 1,311,212.39 股份支付 864,000.00 办公费 136,506.74 189,963.90 交通费 60,123.44 120,236.95 业务招待费 517,969.10 165,265.91 汽车费用 557,698.16 451,536.91 咨询服务费用 2,413,338.50 239,337.91 研发费用 4,331,348.34 3,505,482.49 差旅费 334,558.32 120,91
234、3.93 公告编号：2017-011 85 项 目 本年发生额 上期发生额 折旧费用 338,926.69 337,390.17 宣传费 3,380.00 房租费 83,070.91 100,998.00 税金 50,088.91 会议费 249,864.00 其他 287,464.12 39,228.67 合 计 11,871,559.54 6,584,947.23 注：本年发生额比上期发生额增加 80.28%，主要是本年新三板挂牌发生的咨询服务费用增加、研发费用增加以及股份支付费用增加。 26、 财务费用 项 目 本年发生额 上期发生额 利息支出 1,127,957.77 1,028,17
235、8.94 减：利息收入 59,728.89 23,280.15 利息净支出 1,068,228.88 1,004,898.79 手续费 23,317.07 17,588.00 未确认融资收益摊销 -2,827,882.31 -1,207,687.05 合 计 -1,736,336.36 -185,200.26 注：本年发生额比上期发生额减少837.55%，主要是本年分期收款项目增加，长期应收款未确认融资收益摊销增加所致。 27、 资产减值损失 项 目 本年发生额 上期发生额 坏账损失 -1,744,690.05 1,498,525.62 合 计 -1,744,690.05 1,498,525.
236、62 注：本年发生额比上期发生额减少216.43 %，主要是本年收回账龄较长的应收账款，坏账准备计提减少所致。 公告编号：2017-011 86 28、 营业外收入 （1） 营业外收入分类情况 项 目 本年发生额 上期发生额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 1.政府补助 5,070.00 5,070.00 2.其他 22,174.00 22,174.00 0.34 0.34 合 计 27,244.00 27,244.00 0.34 0.34 （2）计入当期损益的政府补助 补助项目 本年发生额 上期发生额 一、与资产相关的政府补助 二、与收益相关的政府补助
237、 软件著作权登记补助 5,070.00 小计 5,070.00 合 计 5,070.00 29、 营业外支出 项 目 本年发生额 上期发生额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 1非流动资产处置损失 24,596.16 24,596.16 合 计 24,596.16 24,596.16 30、 所得税费用 （1）所得税费用表 公告编号：2017-011 87 项 目 本年发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 145,897.49 360,832.11 加：递延所得税费用（收益以“-”列示） 165,821.20 629,372.11 所得税费
238、用 311,718.69 990,204.22 31、 现金流量表相关信息 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上期发生额 收到的的其他与经营活动有关的现金 2,445,086.83 634,373.27 其中：利息收入 59,728.89 23,280.15 政府补助 5,070.00 赔偿款 22,174.00 往来款 2,358,113.94 611,093.12 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上期发生额 支付的其他与经营活动有关的现金 7,498,159.21 3,696,005.13 其中：付现费用 7,282,015.51 3,22
239、7,602.86 往来款 216,143.70 468,402.27 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,827,882.31 1,207,687.05 其中：收到未确认融资收益 2,827,882.31 1,207,687.05 32、 现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量等信息 项 目 本年发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,043,784.79 5,183,202.55 加：资产减值准备 -1,744,690.05 1,498,525.62 公告编号：2017-01
240、1 88 项 目 本年发生额 上期发生额 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 347,951.68 337,390.17 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 24,596.16 财务费用（收益以“”号填列） -1,699,924.54 -179,508.11 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -2,941,614.44 -1,345,274.84 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 3,107,435.64 1,974,646.95 存货的减少（增加以“”号填列） 10,157,19
241、2.38 -4,198,342.74 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -26,918,176.76 -24,480,784.12 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 15,421,372.30 388,087.45 其他 864,000.00 经营活动产生的现金流量净额 1,661,927.16 -20,822,057.07 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 15,606,216.89 8,613,970.84 减：现金的年初余额 8,613,970.84 8,
242、977,087.07 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 6,992,246.05 -363,116.23 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 本年发生额 上期发生额 一、现金 15,606,216.89 8,613,970.84 其中：库存现金 12,578.26 9,711.62 可随时用于支付的银行存款 15,593,638.63 8,604,259.22 公告编号：2017-011 89 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 15,606,216.89 8,613,970.84 注：现金和现金等价物不含公
243、司使用受限制的现金和现金等价物 （七） 关联方关系及其交易 1、 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例（%） 母公司对本企业的表决权比例（%） 广东安居宝数码科技股份有限公司 广州高新技术产业开发区科学城起云路6号自编一栋 其他电子设备制造业类 人民币 5.47亿元 54.546 54.546 2、 其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系 广州市德居安电子科技有限公司 受同一控制人控制 广东安居宝智能控制系统有限公司 受同一控制人控制 广东安居宝光电传输科技有限公司 受同一控制人控制 香港安居宝科技有限公司 受同一控制人控制 安居宝(澳
244、门)有限公司 受同一控制人控制 广东安居宝显示科技有限公司 受同一控制人控制 广东安居宝网络科技有限公司 受同一控制人控制 德居安科技有限公司 （DE-JA TECHNOLOGY CO.,LIMITED) 受同一控制人控制 3、 关联方交易 （1）关联方商品和劳务 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 广东安居宝光电传输科技有限公采购商品 193,252.89 126,888.00 公告编号：2017-011 90 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 司 广东安居宝智能控制系统有限公司 采购商品 272,843.63 77,891.50 广东安居宝数
245、码科技股份有限公司 采购商品 10,958,096.92 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 广东安居宝数码科技股份有限公司 集成收入 195,657.88 568,052.70 （2） 关联租赁 本公司作为承租人的情况如下： 出租方名称 租赁资产种类 确认的租赁费 本年数 上年数 广东安居宝数码科技股份有限公司 房屋建筑物 63,243.24 90,000.00 （3） 关联方资金拆借 关联方名称 拆借方向 拆借金额 2016 年度 2015 年度 2014 年度 广 东 安 居 宝 数 码科 技 股 份 有 限 公司 拆入 10,300,000.00 3
246、4,000,000.00 8,000,000.00 还款 10,500,000.00 14,513,223.93 余额 27,286,776.07 27,486,776.07 8,000,000.00 注：2014 年 8 月 14 日控股股东广东安居宝公司董事会通过关于为控股子公司提供财务资助的议案，提供不超过 3,000.00 万元的借款给本公司，根据公司需要分期支付，按银行同期贷款利率收取利息，归还借款时一并支付；资助期限最长不超过 36 个月。公司本年确认的利息费用为 1,127,957.77 元。 （4） 其他关联交易 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 广州安奥云投资合伙
247、企业（有限合伙） 垫付费用 33.80 公告编号：2017-011 91 4、 关联方应收应付款项余额 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 广东安居宝数码科技股份有限公司 96,392.60 120,164.35 应收账款 广东安居宝显示科技有限公司 10,268.00 预付款项 广东安居宝数码科技股份有限公司 415,466.36 5,000,000.00 其他应收款 广州安奥云投资合伙企业（有限合伙） 33.80 0.34 （2）应付关联方款项- 项 目 关联方 期末余额 年初余额 应付账款 广东安居宝数码科技股份有
248、限公司 180,000.00 其他应付款 广东安居宝数码科技股份有限公司 29,479,734.70 28,551,776.93 （八） 股份支付 1、 股份支付总体情况 项 目 金额或内容 本期授予的各项权益工具总额 864,000.00 本期行权的各项权益工具总额 864,000.00 2、 以权益结算的股份支付情况 项目 金额或内容 授予日权益工具公允价值的确定方法 以每股净资产为依据，同时考虑基准日与实际转让日之间实现的收益确认 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 864,000.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 864,000.00 公告编号：2017-011 9
249、2 股份支付情况说明：2016 年 1 月 11 日，公司股东签定股权转让协议，其中：邓桂平将持有的占公司 7.091%的股权 212.70 万股以每股 1 元的价格转让给黄文森；梁广洋将持有的占公司 1.709%的股权 51.30 万股以每股 1 元的价格转让给黄文森，将持有的占公司 5.60%的股权 168.00 万股以每股 1 元的价格转让给罗轶。由于公司没有房屋建筑物及土地使用权，公司权益工具公允价值以 2015 年 12 月 31 日每股账面净资产 1.12 元为依据，同时考虑报表基准日与实际转让日之间实现的收益，确定公允价值为每股 1.20 元。公司将股东转让出资的价值与权益工具公
250、允价值的差异确认股份支付 864,000.00 元。 （九） 承诺及或有事项 报告期本公司无需要披露的重大承诺及或有事项。 （十） 资产负债表日后事项 报告期本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 （十一） 其他重要事项 报告期本公司无需要披露的其他重要事项。 （十二） 补充资料 1、非经常损益 根据中国证券监督管理委员会公告200843号公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益2008的规定，本报告期本集团非经常性损益发生情况如下： （收益以正数列示，损失以负数列示） 项 目 本年发生额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -24,596.16 计
251、入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,070.00 债务重组损益 公告编号：2017-011 93 项 目 本年发生额 说明 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,174.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -864,000.00 小 计 -861,352.16 减：非经常性损益的所得税影响数 397.18 少数股东损益的影响数 合 计 -861,749.34 2、净资产收益率和每股收益 根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）的规定，本报告期公司净资产收益率及每股收益情况如下： 报告期利润 加权平均 净资产 收益率(%) 每股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.95 0.16 0.16 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 15.17 0.18 0.18 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公告编号：2017-011 94 公司证券部办公室
