839787_2016_浩登材料_2016年年度报告_2017-04-26.txt

1、1 上海浩登材料股份有限公司 SHANGHAI HOLDENCHEM CO., LTD. 浩登材料 NEEQ : 839787 年度报告 2016XX 2 2016 年 3 月，上海浩登材料科技有限公司正式更名为上海浩登材料股份有限公司。 2016 年 11 月，浩登材料子公司江苏康乐新材料科技有限公司参加第五届中国创新创业大赛，最终取得了企业组优秀奖。 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 12 月 9 日上海浩登材料股份有限公司通过股转公司挂牌上市材料的审核，正式挂牌新三板。证券代码:839787。 浩登材料企业文化建设进入新台阶，2016 年 12 月 1 日，浩登材料企业内刊首发！

2、 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、浩登材料 指 上海浩登材料股份有限公司及其前身上海浩登贸易有限公司、上海浩登材料科技有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、重要影响力股东、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关

3、系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 会计师 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 上海浩登材料股份有限公司公司章程 三会 指 有限公司股东会、董事会/执行董事、监事会/监事；股份公司股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 公司股东大会议事规则、公司董事会议事规则、公司监事会议事规则 江苏康乐 指 江苏康乐新材料科技有限公司，浩登材料全资子公司 盐城康乐裕 指 盐城市康乐裕信息科技有限公司，浩登材料法人股东，持有浩登材料 9.50%股权 有限公司 指 上海浩登贸易有限公司、上海浩登材料科技有

4、限公司，为上海浩登材料股份有限公司前身 乙二醛 指 又名草酸醛，溶于乙醇、醚，溶于水。化学性质活泼，能与氨、酰胺、醛、含羧基的化合物进行加成或缩合反应。主要用于纺织工业。 甲醛 指 甲醛，化学式 HCHO。用作农药和消毒剂，有强还原作用，特别是在碱性溶液中。 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主

5、管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准，无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为沈健、胡艳夫妇。沈健、胡艳夫妇直接持有公司 90.50%股权，并通过盐城康乐裕间接持有公司 9.50%股权，合计持有公司 100.

6、00%股权。因此，沈健、胡艳夫妇对公司具有绝对控制权，为公司的实际控制人。此外，沈健为公司董事长兼总经理，胡艳为公司财务总监，均可对公司施加重大影响。若沈健、胡艳夫妇利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 2、重要专利与他人共有的风险 公司发明专利“高度支化结构的水性封闭型聚异氰酸酯交联剂及其制备方法”是子公司江苏康乐与盐城工学院的产学研项目成果。该专利原所有权人为公司、江苏康乐、盐城工学院。 3、出口退税风险 2016 年、2015 年度、2014 年度出口退税的金额分别为4,334,904.3 元、4,406,524.

7、76 元、1,606,632.32 元，占收入的比例分别为 2.95%、12.19%、5.85%，占利润总额的比例分别为 16.68%、31.08%、20.15%，占经营活动现金流入金额的比例分别为 2.48%、2.83%、1.05%。报告期内出口退税金额对公司收入、现金流量的影响程度较小，但是占当上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 6 期利润总额比重较大，对公司经营业绩影响较大，如果未来国家对出口退税政策作出调整，将对公司的经营业绩和利润水平产生一定程度的影响。 4、公司存在单一供应商依赖 2014 年度、2015 年度、2016 年公司对第一大供应商的采购总额分别占当期采购总额的

8、比例分别为 27.03%、42.40%、33.49%。公司主要从湖北省宏源药业科技股份有限公司采购原材料乙二醛，报告期内采购额占比较高的原因系宏源药业为该行业内领先企业，其提供的产品质量稳定且价格合理，乙二醛年产量约 13 万吨。目前公司了解到的行业内其他企业情况：山东金沂蒙集团有限公司乙二醛年产量约 2 万吨，杭州富阳永星化工有限公司乙二醛年产量约 3 万吨。以上公司均生产规模较小，故报告期内公司对宏源药业存在一定业务依赖。 5、主要原材料价格波动的风险 公司原材料占公司主营业务成本比例一般在 50%-70%之间，原材料主要为乙二醛，公司主要原材料中的乙二醛占比相对较大，2014 年度、20

9、15 年度、2016 年的乙二醛占主营业务成本的比例分别为 28.54%、23.75%、17.11%，平均采购单价分别为 4,610.60 元/吨、4,151.86 元/吨、3,090 元/吨，各期逐渐大幅下降，使得公司采购成本各期大幅下降，毛利率大幅上升报告期内，增加了本公司产品的利润空间，因此，乙二醛价格波动对公司生产经营影响较大。 6、汇率波动风险 2014 年、2015 年和 2016 年，公司产品国外销售收入占营业收入的比重分别为 22.78%、27.68%、23.9%，占收入的一定比重。由于销售合同均以美元等外币定价及结算，人民币对外币汇率的波动，将会影响公司以人民币折算的产品价格

10、，从而影响公司的经营业绩。此外，若未来人民币对美元的汇率大幅波动，也会影响公司产品在国际市场的竞争力。因此，随着海外销售业务规模的增长，如果汇率波动较大，可能会对公司的经营业绩产生一定的影响。 7、子公司江苏康乐房屋及土地存在资产抵押风险 为了满足公司经营资金周转的需要，公司资产包括厂房、土地使用权被用于银行借款抵押。截至 2016 年 12 月 31 日，公司的抵押保证短期借款余额为 600 万元，子公司江苏康乐房屋及土地已用于银行借款抵押。如果公司不能按期归还银行借款，上述资产可能面临被银行处置的风险，进而影响公司生产经营活动的正常进行。 8、应收账款和应收票据余额大幅上升存在发生坏账的回

11、收风险 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31日公司应收账款净额分别为 10,667,009.10 元、16,506,606.57 元、21,720,890.62 元，应收票据余额分别为 840,000.00 元、3,439,314.00 元、2,756,099.54 元，应收账款和应收票据合计分别为 11,507,009.10 元、19,945,920.57 元、24,476,189.16 元，占流动资产的比例分别为 23.45%、43.51%、37.24%。和去年同期相比，2016年年末应收款和应收票据合计比例虽有所降低，但比例仍然

12、较高且绝对金额较大。虽然公司应收账款质量良好，1 年以上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 7 内的款项比例分别为 98.68%、96.47%、96.77%，账期较短，且应收票据均为银行承兑汇票，但公司应收账款和应收票据绝对金额较大，若客户因各种原因而不能及时或无能力支付货款时，公司将面临发生坏账或减值损失的风险。 9、公司内部控制的风险 公司实际控制人为沈健、胡艳夫妇。沈健、胡艳夫妇直接持有公司 90.50%股权，并通过盐城康乐裕间接持有公司 9.50%股权，合计持有公司 100.00%股权。因此，沈健、胡艳夫妇对公司具有绝对控制权，为公司的实际控制人。此外，沈健为公司董事长兼总经理

13、，胡艳为公司财务总监，均可对公司施加重大影响。若沈健、胡艳夫妇利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海浩登材料股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAI HOLDENCHEM CO., LTD. 证券简称 浩登材料 证券代码 839787 法定代表人 沈健 注册地址 上海市嘉定区江桥镇沙河路 337 号 1-203 室-193 办公地址 上海市普陀区长寿路 1118 号 A 幢 16

14、C 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 毛已巳、林俊 会计师事务所办公地址 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 17-19 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 胡艳 电话 021-52383025 传真 021-62112613 电子邮箱 huy 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市普陀区长寿路 1118 号 A 幢 16C（200042） 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企

15、业股份转让系统 挂牌时间 2016-12-09 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 化学原料及化学制品制造业（行业编码 C26） 主要产品与服务项目 咪唑、药物化工和交联剂三大系列产品的研发、生产、销售和服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,000,000 做市商数量 0 控股股东 沈健 实际控制人 沈健、胡艳 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 9 企业法人营业执照注册号 913101147842665276 否 税务登记证号码 913101147842665276 否 组织机构代码 91310114

16、7842665276 否 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 147,039,225.57 131,484,734.10 11.83% 毛利率% 36.00% 26.94% - 归属于挂牌公司股东的净利润 22,174,745.37 12,099,887.33 83.26% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,063,580.24 11,502,785.83 9,181.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 38.97% 30.46%

17、- 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 38.78% 28.96% - 基本每股收益 1.11 0.60 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 101,799,820.21 80,605,304.23 26.29% 负债总计 33,814,542.77 34,794,772.16 -2.82% 归属于挂牌公司股东的净资产 67,985,277.44 45,810,532.07 48.41% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.40 2.29 48.47% 资产负债率%（母公司） 5.89% 12.06% - 资产负债率%

18、（合并） 33.22% 43.17% - 流动比率 2.10% 1.42% - 利息保障倍数 45.66 14.88 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 20,793,978.24 8,672,238.37 - 应收账款周转率 7.69 9.68 - 存货周转率 7.09 6.55 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 26.29% -2.92% - 营业收入增长率% 11.83% 6.65% - 净利润增长率% 83.26% 120.20% - 五、 股本情况 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 11 单位：股

19、 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -377,800.84 计入当期损益的政府补助 605,300.00 非经常性损益合计 227,499.16 所得税影响数 116,334.03 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 111,165.13 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）单位：元 不适用 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 12 第

20、四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司属化学原料及化学制品制造业，公司及子公司江苏康乐通过多年研发积累，已掌握了咪唑系列固化剂、氮丙啶交联剂、异氰酸酯交联剂等的制备工艺。目前，公司已取得发明专利 17 项。公司凝聚了一支高素质专业人才的研发团队，核心技术人员具有数十年从业经历。公司实现收入、利润、获取现金流的主要方式为咪唑系列固化剂、氮丙啶交联剂、异氰酸酯交联剂等的销售，子公司江苏康乐的主要方式为咪唑系列固化剂等产品的生产和销售。公司的销售模式分为国内销售和海外出口，其中海外出口占比约 24%。国内销售则采用直销、代理的模式，公司国内主要客户为杭州明月精细化工有限公司，

21、浙江胡涂硅科技有限公司，宁夏大荣化工冶金有限公司，池州中瑞化工有限公司，宜昌东阳光药业股份有限公司。海外终端客户涉及美国、欧洲、日本、东南亚等国家和地区。 母公司上海浩登材料股份有限公司是一家销售型技术公司，公司有自己的销售部门和技术支持。公司主要以销售子公司江苏康乐的产品为主，同时也进行贸易产品销售。子公司江苏康乐新材料科技有限公司作为浩登材料股份的全资子公司主要负责产品的研发、生产和销售。 公司的品牌具有较高的市场认可度，同时具有过硬的产品质量、健全的销售渠道。通过坚持技术研发并不断的拓展公司业务范围和销售渠道，公司商业模式能够 持续稳定的发挥作用，并具有可持续性。 年度内变化统计： 事项

22、 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司在 2016 年度主营业务收入为 146,954,610.20，比上年度增长 12.56%；归属于母公司的净利润为22,174,745.37，比上年度增长 83.26%。截至 2016 年末，公司总资产为 101,799,820,21 元，净资产为67,985,277.44 元。报告期内，公司完成了年初所制定的销售目标和产品研发

23、目标，并成功在中小企业股份转让系统进行挂牌上市。销售目标的完成保证公司可以稳健向前发展，产品研发目标的完成夯实了公司的发展基础，即为为销售目标的达成提供了保障，更是公司未来发展的重要依托。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 147,039,225.57 11.83% - 131,484,734.10 6.65% - 营业成本 94,046,157.42 -2.10% 63.96% 96,058,876.39 -3.60% 73.06% 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 13

24、 毛利率 36.00% - - 26.94% - - 管理费用 16,880,375.57 22.35% 11.48% 13,796,909.95 53.43% 10.49% 销售费用 8,325,625.62 20.62% 5.66% 6,902,544.27 17.96% 5.25% 财务费用 141,041.05 -51.71% 0.10% 292,054.93 -77.86% 0.22% 营业利润 25,767,644.26 92.19% 17.52% 13,407,080.17 87.44% 10.20% 营业外收入 909,357.35 10.47% 0.62% 823,172.5

25、7 -2.17% 0.63% 营业外支出 681,858.19 - 0.46% 53,204.93 - - 净利润 22,174,745.37 83.26% 15.08% 12,099,887.33 120.16% 9.20% 项目重大变动原因： 本年利润率大幅上升，主原因有以下几个方面： 1. 公司本年营业收入比上年度增加 1,555 万元，上涨 11.83%，同时公司对生产基地车间生产工艺及设备进行技术改造，提前预定低价原材料，其中乙二醛占生产成本的比较大，平均采购单价平均下降23.8%，大幅下降，使得公司采购成本各期大幅下降，毛利率大幅上升，增加了本公司产品的利润空间使生产成本大幅下降，

26、在销售上涨的情况下，成本不但没有上升，反而下降 201 万元，下降幅度为 2.1%，所以公司 2016 年毛利率比 2015 年上升 36.36%。 2.毛利率上升的同时，期间费用上升幅度要小，特别公司贷款减少，所以财务费用大幅降低，因此本年度营业利润及净利润都较去年大幅提高。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 146,954,610.20 93,990,400.94 130,561,913.60 95,316,805.80 其他业务收入 84,615.37 55,756.48 922,820.50 742,070.59 合计

27、 147,039,225.57 94,046,157.42 131,484,734.10 96,058,876.39 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 咪唑 37,853,208.62 25.76% 56,519,410.68 42.99% 交联剂系列 42,035,085.34 28.60% 29,765,344.67 22.64% 药物 化工系列 66,131,501.53 45.00% 43,994,890.85 33.46% 化工配件 934,814.71 0.64% 282,267.40 0.22% 收入构成

28、变动的原因： 咪唑产品、交联剂产品、材料化工系统产品占营业收入比例为 25.76%、28.6%、45%，都超过了 10%以上，是由于本年度我司大力增加销售人员，扩大市场销售范围，大力推广这些产品在某些领域内的开发和运用，在保证产品质量和效果的基础上，使这些产品的收入在去年的基础上稳步上升。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 20,793,978.24 8,672,238.37 投资活动产生的现金流量净额 29,648,587.36 24,965,330.93 筹资活动产生的现金流量净额 -7,726,976.34 -10,632,208.48

29、现金流量分析： 经营性现金净流量的变化分析： 1.本年经营活动产生的现金流分析：公司本年营业收入比上年度增加 1,555 万元，上涨 11.83%，同时上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 14 公司应收账款只上涨了约 520 万元，所以公司经营性现金流量上涨大概在 1,000 万元，达到 139.8%。 2. 本年投资活动产生的现金流分析：因公司 2016 年公司对生产工艺及设备进行技术改造以及对仓库进行改建等。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 杭州明月精细化工有限公司 12,453,675.19 8.47% 否 2 AIR

30、 PRODUCTS AND CHEMICALS,INC 8,410,072.54 5.72% 否 3 北京德成工贸有限公司 3,700,512.81 2.52% 否 4 空气化工产品（南京）特种胺有限公司 3,569,230.76 2.43% 否 5 盐城科达新材料有限公司 3,494,871.76 2.38% 否 合计 31,628,363.06 33.63% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 湖州省宏源药业科技股份有限公司 13,413,926.50 16.85% 否 2 黄冈银河阿迪药业有限公司 11,767,948.72

31、 14.78% 否 3 河池市金兴生物科技有限公司 4,593,055.56 5.77% 否 4 南京红宝丽醇胺化学有限公司 3,642,884.48 4.58% 否 5 浙江胡涂硅有限公司 3,000,950.28 3.77% 否 合计 36,418,765.53 45.75% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,619,778.92 4,935,243.89 研发投入占营业收入的比例 3.82% 3.75% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 17 公司拥有的发明专利数量 9 研发情况： 2016 年度公司共有研发人员 28

32、人，由沈健、王扣军等同志分别负责咪唑乙醇、咪唑乙酸、1-乙基-3-甲基咪唑硫酸乙酯（离子液体）、乙-烯基吡咯烷酮聚合物、1、2-二甲基咪唑（新技术）、水性阴离子聚异氰酸酯交联剂 KL-502、咪唑封端的水性阴离子封闭型交联剂 KL-1202、建筑反射纳米隔热粉、纳米自清洁疏水涂层、纳米自清洁雾霾处理透明涂料研发项目的研制工作。 2016 年度发生的研究开发费 5,889,278.92，以上十个研发项目均已完成并达到预期效果，对公司今后的生产经营起到助推效果。 2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资产上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 15 项目 金额 变动 比例

33、占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 比重的增减 货币资金 23,167,457.00 94.86% 22.76% 11,889,530.56 16.12% 14.75% 8.01% 应收账款 21,720,089.62 31.58% 21.34% 16,506,606.57 54.74% 20.48% 0.86% 存货 14,953,106.04 29.17% 14.69% 11,576,015.69 -34.88% 14.36% 0.33% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 30,157,834.34 5.89% 29.62% 28,479,591.05 1.

34、34% 35.33% -5.71% 在建工程 292,307.70 -77.54% 0.29% 1,301,376.75 53.41% 1.61% -1.32% 短期借款 6,000,000.00 -50.00% 5.89% 12,000,000.00 -38.14% 14.89% -9.00% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 101,799,820.21 26.29% - 80,605,304.23 - - - 资产负债项目重大变动原因： 1、本企业的货币资金在 2016 年末比 2015 年末增加了 1127.80 万元，比重增长了 94.86%，说明企业在 2016 年中

35、增强了应收账款的回收率，资金既付能力进一步增强，资金的储备率高，企业的经营风险越小，偿债能力越强， 2、公司本年营业收入比上年度增加 1555 万元，上涨 11.83%，同时公司应收账款比上年度增加了约520 万元，其中包含浙江胡涂硅科技有限公司欠款 3567137.73 元；同时公司欠浙江胡涂硅有限公司3645861.77 元，浙江胡涂硅科技有限公司与浙江胡涂硅有限公司系关联公司，计划应付款冲减应收款。由于在 2016 年年底时相关抵账手续没有办妥，所以公司目前尚未进行相关账务调整。如果将前述两家企业应收款与应付款相抵之后，资金占用现金流的情况会大幅度下降。另外公司本年底存货比上年度增加 3

36、38 万元，降低了资金周转速度，本企业在 2016 年对生产销售规模进项扩大，存货价格上涨影响、增加新项目备货导致库存增加等。在 2017 年本企业要充分调动资金的周转速度，使得闲置资金达到有利的作用 3、应收账款变动分析：公司 2016 年度应收账款仅上涨约 520 万元，其中有浙江胡涂硅科技有限公司欠款 3567137.73 元，同时公司欠该企业关联公司浙江胡涂硅有限公司 3645861.77 元，如前所述，两家应收款与应付款相抵之后，公司应收账款基本与 2015 年度持平，在销售收入上涨的情况下，说明 2016年度应收账款回收出现好转。 4、2016 年短期借款变动比率是-50%，因为

37、2016 年已经归还了 2015 年短期借款 1200 万中的 600万。2015 年短期借款占总资产比重-60.44%，说明这两年短期借款都是在归还状态中，没有增加的现象，企业在逐步清理短期借款资金。 5、公司在建工程项目在 2016 年都已陆续完工，年底只有本年度新开工项目换热器安装及 DCS 控制系统没有完工，所以在建工程变化较大。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 全资子公司名称江苏康乐新材料科技有限公司、注册资本 1600 万元、主要业务有精细化工材料研发及其技术转让，化工产品（叔丁基二甲基氯硅烷、5-溴吲哚、1-乙烯基咪唑、咪唑醛、咪唑、2-甲基咪唑、1、2-二

38、甲基咪唑、N-甲基咪唑、4-哨基咪唑、HD-100 交联剂、盐酸、硫酸、甲醇）生产，自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）、2016 年营业收入为 13067 万元、本年度净利润为2170 万元，江苏康乐新材料科技有限公司江苏省高新技术企业，建有省级企业技术中心，2016 年发生研发费用支出约 588 万元。本年度没有新增或处置子公司的情况 （2）委托理财及衍生品投资情况 2016 年 11 月 3 日公司购买保本理财产品“天添如意 2 号”100 万，到期日 2017 年 6 月 6 日。保

39、本上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 16 收益 4.2% （三） 外部环境的分析 行业发展趋势： 精细化工作为化学工业发展的战略重点之一，列入多项国家发展计划中。精细化工行业对技术要求较高，核心竞争力主要体现在产品配方、催化剂的选择、工艺路线和装置的设计上。目前整个精细化工行业处于成长期，还有较大的提升空间。 环保形势严峻： 精细化学品行业是国家环保部认定的重污染行业，其生产过程中会普遍产生废水、废气和固废。在国家不断强化节能减排政策的形势下，高能耗和高危化学品安全生产经营的压力越来越大，2016 年化工企业的环保工作要求更高，要求企业加大环保设备的投入，使整体经营成本上升。 市场

40、竞争现状： 子公司咪唑产品年产能可达 2500 吨，是亚洲地区单产咪唑最大的企业。山东金源化工有限公司和滨海金业化工有限公司，都是单一生产咪唑为主，年生产量合计在 1800 吨左右，主要销售市场以低端市场为主。这两家公司生产规模均较小，尤其环保设备投入不足，显然不太能适应目前严峻的环保检查，存在经营风险。我公司未来竞争更加有利。 公司目前转型新材料属于新兴发展领域，具有较高的技术壁垒，目前国内有能力进入该领域的企业较少，市场主要被跨国化学集团占据。但随着国内企业加大该领域的研发投入，未来在该领域可能会持续产生新进入者，将加剧该领域的竞争情况。另一方面，跨国化学集团凭借其技术和资金优势，在竞争的

41、广度和深度上对国内企业造成一定的冲击。因此，行业内企业将面临着来自国内、国外的竞争压力，存在现有产品及服务市场竞争加剧的风险。只有加快技术人次引进，加大技术研发经费的投入，才能增强我们对市场的竞争能力。 （四） 竞争优势分析 优势: 1、核心产品规模优势 公司是国内最主要的咪唑、1-甲基咪唑、1、2-二甲基咪唑、交联剂等产品的供应商，在医药、农药、固化剂以及印花、电子等行业均占有主导地位。规模优势降低了公司的单位采购成本、提升了生产效率，从而进一步保证产品质量和性能持续达到国际先进水平。 2、技术积累优势 公司多年来高度重视新产品研发，坚持自主研发与产学研合作相结合的研发模式，搭建了较强的产学

42、研合作平台。2014 年设立南师大研究生工作站；2017 年设立东南大学研究生工作站。与盐城工学院组建了“环氧树脂固化剂研究所”、“交联剂新材料研究所”；并与上海试剂研究所、上海有机所、南京工业大学等多家研究机构和院校展开深度合作。目前公司已经获得了 18 项专利，另有多项发明专利正在申报过程中。专利项目经过中试再放大生产投放市场转化成可观效益。对生产设备加大技术革新投入，有效增加产能的同时优化人员，降低用人成本。 3、营销平台的优势 公司非常注重营销人员的培训、营销队伍的建立。现拥有药物销售组、外贸组、固化剂新材料组以及技术支持客服组。各组之间明确销售市场和领域，目标责任清晰，形成了强有力、

43、高素质的营销团队。营销人员共 17 名，其中硕士研究生 3 名，专科及以上学历 12 名。 4、产业链优势 公司目前的核心产品咪唑及其衍生物产品的种类已达 20 余个，产品主要使用在新材料、环氧固化剂、促进剂、涂料、油墨、医药、农药中间体等领域，每个产品可独立对外销售或与其他衍生物配套销售。 劣势 1、 人才梯队储备缺乏，需要加强专业人员的引进、培养工作。 公司上市后，公司各部门需要更加规范化运作。管理层的职业素养及管理水平需要进一步提升，才能更好适应公司未来发展。 （五） 持续经营评价 1、紧跟国家环保要求，持续加大环保方面的投入。今年计划再投入 450 万全力治理废弃废水装置，上海浩登材料

44、股份有限公司 2016 年度报告 17 全面改善生产环境，力保公司可持续经营发展。 2、制定人才引进计划，设立专项人才基金。对专业科研人员及高级管理人才分级给予优厚待遇吸引人才，建立公司人才库。为公司未来可持续发展的人才输送打下坚实基础。 3、加大新产品研发力度，做到人无我有，人有我优。不断扩大市场份额，保持公司持续化经营能力的态势 4、加强公司内部管理和安全管理。提升重要岗位管理人员的管理水平。尤其是细化安全管理，以车间班组为单位成立安全管理小组，将安全工作真正落到实处。有效控制各项成本，向管理要效益。 打造一个持续创新、学习型组织队伍是公司持续性发展的重要保证。 （六） 扶贫与社会责任 1

45、、公司招聘的基地一线操作工 30%来自于云贵山区贫困偏远地区.年底人均汇钱数万元回家乡建房实实在在帮助员工改善了生活近况。 2、公司华东理工大学浩登助学基金每年 10 万，累计十年 100 万。资助教育是改变人命运的最有效途径，也是回馈社会最有价值的行为。 3、招聘 4 名残疾人，提供合适的岗位给他们。让他们过上自食其力有尊严的生活。 4、贵州山区定期做教育公益活动，每年送教具、书籍、生活用品给帮扶的学校和帮扶对象。让孩子们也享有受教育的乐趣，增加改变人生命运的几率。 5、员工患白血病公司集资十万元进行救助，让员工真切感受到了公司为家的温暖与安心。 6、定期去养老院看望孤寡老人。 二、 未来展

46、望 （一） 行业发展趋势 公司作为咪唑类生产销售国内规模最大，品种最多厂商，份额稳居亚太第一，全球第二。 品种 咪唑 1-MI 2-MI 4-MI 1、2-二甲基 咪唑醛 年产量(T) 1800 200 350 200 250 200 咪唑类系列应用 制药类 1、咪唑生产抗霉菌药物，例如：克霉唑、咪康唑、酮康唑、氯咪巴唑（甘宝素，高效杀菌） 全球市场容量 2、2-MI：灭滴灵 5000-10000T 3、4-MI：西咪替丁 作物保护 咪唑：生产杀菌剂（咪鲜胺、抑霉唑） 5000-10000T 环氧环树脂系统 2-MI 、2、4-EMI 可做固化剂（硬化剂和加速剂） 500-1000T 聚氨酯

47、I-MI、DMI:发泡剂、交联剂 300-500T 环氧树脂涂层 2-MI、2-PI 粉末涂料系统（管道涂料、金属部件，装饰涂料） 1000-2000T 咪唑类的应用非常广泛，全球需求量很大，有着非常良好的发展前景。产品的应用方向也是我公司为之努力开发的经营发展方向。 交联剂系列的应用 产品 内容 品种 未来发展目标 产品应用方向 市场开发情况 全球市场容量 （T) 氮丙啶系列 HD-100/100C/105/110/115/120 积极开发新的领域应用，油墨、纸张、电缆防水等等 1、印花 2、保护膜 3、皮革 4、纸张防水 5、油墨 华东占比 60%、华南占比 30%、华北占比 10% 30

48、00-5000 异氰酸酯系列 KL-302/120/1202 加快推进产品市场化进程 1、水性印花、2、水性油墨、3、水性木器漆、4、水性涂料、5、金属烤漆、6、特种纸、 7、纺织处理剂、 华东占比 60%、华南占比 30%、华北占比 10% 10000-20000 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 18 公司领导人的高瞻远瞩，具有远见地配套了强有力的研发、管理、营销队伍，再加上我公司的两大系列产品拥有丰厚的市场需求，公司收益在未来的 5 年里平均以 20%的速度增长方案是可行的，也是能实现的！ （二） 公司发展战略 一、 深化管理模式改革，充分激发企业的活力和动力。 二、 重视团

49、队建设，优化组织结构，增强工作的合力和战斗力。 三、 强化市场营销，优化生产组合，增强企业的快速反应机制。 四、 注重品牌建设，提高企业的知名度 五、 加大研发工作力度，加快新品转化，增强企业的发展后劲。 六、 加强企业管理，苦练内功，着力在精细化管理上创新招。 七、树立安全、环保红线意识，筑牢安全、环保防线，不断完善安全、环保管理的工作机制 八、建设企业文化、塑造企业形象，增强企业的感召力 （三） 经营计划或目标 上海浩登材料股份有限公司经营计划如下： 年度 生产规模 （T） 销售总额 （万元） 利润总额 (利润率 12%) 实现税收 (综合税率 7.5%) 2017 3800 18,000

50、 2,160 1,350 2018 4000 21,600 2,590 1,620 2019 4500 26,000 3,120 1,950 （四） 不确定性因素 一、 在国家不断强化节能减排政策的形势下，安全环保工作不断出台新政策、新要求，煤改气项目的实施、废水废气治理等高要求加大企业生产成本投入以及公司进一步规范管理带来企业管理成本上升 二、 公司目前生产所需的主要原材料为乙醛、氨水、甲醇、乙二醛，占生产成本约为 57.02%。受国内外经济形势影响，如果原材料价格发生较大幅度的波动，则会影响公司的生产成本，加大公司的采购计划、存货管理的难度，影响产品销售单价并在一定程度上造成销售收入的波动

51、，所以公司存在主要原材料价格波动的不确定性。 三、公司所处的行业属于化学原料和化学制品制造行业，其生产过程中的安全生产问题及产品质量控制问题相当重要。我国对专用化学产品制造生产实施许可证管理制度，生产企业需获得安全生产监督管理局颁发的安全生产许可证后方可生产。如果行业未来产品质量控制或安全生产过程中出现重大问题，则可能对行业内企业生产经营构成重大影响。 四、公司所处行业的一个重要特点是品种多、发展快、质量要求高，系列产品配套和服务配套能力要求高，因而对行业内公司研究开发能力，特别是研发速度和配套工艺开发能力的要求提高。无法保持持续高效的研发创新能力,可能对正常生产经营产生不利影响。 三、 风险

52、因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为沈健、胡艳夫妇。沈健、胡艳夫妇直接持有公司 90.50%股权，并通过盐城康乐裕间接持有公司 9.50%股权，合计持有公司 100.00%股权。因此，沈健、胡艳夫妇对公司具有绝对控制权，为公司的实际控制人。此外，沈健为公司董事长兼总经理，胡艳为公司财务总监，均可对公司施加重大影响。若沈健、胡艳夫妇利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 19 司经营和其他少数权益股东带来风险。 风险防范措施：逐步健全公司管理制度，认真执行三会议事规则

53、，确保公司正常经营活动在一个规范的体系中运行。 2、公司内部控制的风险 有限公司阶段及股份公司成立初期，公司对涉及经营、销售及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制制度，执行程度也较好，制定了“三会”议事规则、关联交易管理制度等规章制度。但由于股份公司成立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 风险防范措施：经过对公司各项规章制度的宣讲和公示，公司基本可以保证“三会”议事规则、公司章程、关联交易管理制度等规章制度的顺利执行。 3、应收账款和应收票据余额大幅上升存在发生坏账的回收风

54、险 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日公司应收账款净额分别为 10,667,009.10元、16,506,606.57 元、21,720,890.62 元，应收票据余额分别为 840,000.00 元、3,439,314.00 元、2,756,099.54元，应收账款和应收票据合计分别为 11,507,009.10 元、19,945,920.57 元、24,476,189.16 元，占流动资产的比例分别为 23.45%、43.51%、37.24%。和去年同期相比，2016 年年末应收款和应收票据合计比例虽有所降低，但比例仍然较高

55、且绝对金额较大。虽然公司应收账款质量良好，1 年以内的款项比例分别为98.68%、96.47%、96.77%，账期较短，且应收票据均为银行承兑汇票，但公司应收账款和应收票据绝对金额较大，若客户因各种原因而不能及时或无能力支付货款时，公司将面临发生坏账或减值损失的风险。 风险防范措施：公司将回款率纳入销售人员的日常考核体系中，提高销售人员对应收账款的认识，加强对客户信用资质的背景调查，给予客户合适的信用期，配备专人负责应收账款进行催收，加大应收账款管理力度，在信用期临近之时及时向客户催款，以减少坏账风险。对于应收账款数额较大的客户采取“款到发货”等相关措施，降低坏账风险。 4、子公司江苏康乐房屋

56、及土地存在资产抵押风险 为了满足公司经营资金周转的需要，公司资产包括厂房、土地使用权被用于银行借款抵押。截至 2016年 12 月 31 日，公司的抵押保证短期借款余额为 600 万元，子公司江苏康乐房屋及土地已用于银行借款抵押。如果公司不能按期归还银行借款，上述资产可能面临被银行处置的风险，进而影响公司生产经营活动的正常进行。 风险防范措施：2016 年 3 月 31 日，公司的抵押保证短期借款余额为 1,200 万元，2016 年 12 月 31日，公司的抵押保证短期借款余额为 600 万元。公司会按期偿还借款或办理续贷，偿还借款的资金来源以经营活动现金流偿付银行借款。目前公司的经营活动现

57、金流较好，在不考虑其他投资活动占用资金的情况下，可以实现按期偿还银行借款。 5、汇率波动风险 2014 年、2015 年和 2016 年，公司产品国外销售收入占营业收入的比重分别为 22.78%、27.68%、23.9%，占收入的一定比重。由于销售合同均以美元等外币定价及结算，人民币对外币汇率的波动，将会影响公司以人民币折算的产品价格，从而影响公司的经营业绩。此外，若未来人民币对美元的汇率大幅波动，也会影响公司产品在国际市场的竞争力。因此，随着海外销售业务规模的增长，如果汇率波动较大，可能会对公司的经营业绩产生一定的影响。 风险防范措施：公司将及时了解客户需求的变化，在产品的定价时更多地考虑汇

58、率变动的因素，争取产品的定价可以及时根据人民币汇率变化作出适当调整。同时，公司将大力拓展国内市场，提高国内市场的销售额，从而减少汇率波动对公司带来的风险。 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 20 6、主要原材料价格波动的风险 公司原材料占公司主营业务成本比例一般在 50%-70%之间，原材料主要为乙二醛，公司主要原材料中的乙二醛占比相对较大，2014 年度、2015 年度、2016 年的乙二醛占主营业务成本的比例分别为 28.54%、23.75%、17.11%，平均采购单价分别为 4,610.60 元/吨、4,151.86 元/吨、3,090 元/吨，各期逐渐大幅下降，使得公司采购

59、成本各期大幅下降，毛利率大幅上升报告期内，增加了本公司产品的利润空间，因此，乙二醛价格波动对公司生产经营影响较大。 风险防范措施：乙二醛是公司生产主要原料，因此乙二醛价格与公司成本有着必然的联系。我司会根据每月的乙二醛的市场报价结合国际市场行情，在低价位时大量采购。加强从采购、到生产到产成品一系列环节有效的成本控制。 7、公司存在单一供应商依赖 2014 年度、2015 年度、2016 年公司对第一大供应商的采购总额分别占当期采购总额的比例分别为27.03%、42.40%、33.49%。公司主要从湖北省宏源药业科技股份有限公司采购原材料乙二醛，报告期内采购额占比较高的原因系宏源药业为该行业内领

60、先企业，其提供的产品质量稳定且价格合理，乙二醛年产量约 13 万吨。目前公司了解到的行业内其他企业情况：山东金沂蒙集团有限公司乙二醛年产量约 2 万吨，杭州富阳永星化工有限公司乙二醛年产量约 3 万吨。以上公司均生产规模较小，故报告期内公司对宏源药业存在一定业务依赖。 风险防范措施：加强在 2017 年度内对其他供应商的择优采购。 8、出口退税风险 2016 年、2015 年度、2014 年度出口退税的金额分别为 4,334,904.3 元、4,406,524.76 元、1,606,632.32元，占收入的比例分别为 2.95%、12.19%、5.85%，占利润总额的比例分别为 16.68%、

61、31.08%、20.15%，占经营活动现金流入金额的比例分别为 2.48%、2.83%、1.05%。报告期内出口退税金额对公司收入、现金流量的影响程度较小，但是占当期利润总额比重较大，对公司经营业绩影响较大，如果未来国家对出口退税政策作出调整，将对公司的经营业绩和利润水平产生一定程度的影响。 风险防范措施：随时关注国家税务政策，及海关方面相关政策的变化。 9、重要专利与他人共有的风险 公司发明专利“高度支化结构的水性封闭型聚异氰酸酯交联剂及其制备方法”是子公司江苏康乐与盐城工学院的产学研项目成果。该专利原所有权人为公司、江苏康乐、盐城工学院。 2016 年 9 月经协商，该专利已转为江苏康乐一

62、家所有(手续合格通知书发文序号 2016083001680350)，不存在对公司经营的潜在风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司暂未发现新增风险因素。 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准，无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二） 关键事项审计说明： 无。 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公

63、司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二、（四） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2销

64、售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 0.00 0.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 0.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6其他 250,000.00 250,000.00 总计 250,000.00 250,000.00 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 沈健、胡艳 为公司借款提供抵押担保 4,000,000.00 否 总计 - 4,000,000.00 - 偶发性关联交易

65、的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 以上偶发性关联交易系关联方为公司借款提供抵押担保，不收取费用，不存在损害非关联股东利益的情形。关联交易对本公司的持续经营能力、损益及资产状况不会产生不利影响。以上偶发性关联交易经第上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 22 一届董事会第四次会议决议审议通过，并提交 2016 年年度股东大会审议。 （三）报告期内公司已披露的承诺事项 报告期内公司已披露的承诺事项如下： 1、股东对所持股份自愿锁定的承诺 公司股东未就所持股份作出严于公司章程和相关法律法规规定的自愿锁定承诺。 2、2016 年 6 月，公司全体股东出具股东关于股改产生的个人所得税/

66、企业所得税缴纳情况说明及相关承诺，承诺如下： “上海浩登材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2015 年 4 月由上海浩登材料科技有限公司（以下简称“有限公司”）以经审计的账面净资产整体改制为股份有限公司。截至本承诺出具时，股东尚未缴纳因本次股份制改造产生的股东应交所得税。 本人/本公司作为公司的股东，承诺：公司本次股份制改造产生的应由本人/本公司承担的所得税全部由本人/本公司承担；税务征收机关向本人/本公司或公司发出征收通知后，本人/本公司将第一时间向税务机关缴纳该所得税。如果因本人/本公司未及时缴纳该所得税，给公司带来损失的，由本人/本公司承担全部损失，并由本人/本公司向公司赔偿。”

67、3、015 年 12 月 30 日，滨海县住房和城乡建设局已向江苏康乐核发了建筑工程施工许可证（编号：3209222015123006）。公司及江苏康乐承诺严格遵守建筑工程施工有关的法律法规的规定，不再发生未办理建筑工程许可证实施在建工程施工的情况。 4、盐城市药物化工厂及其实际控制人出具承诺书，承诺盐城市药物化工厂不再从事与公司相同或相似业务。因此，盐城市药物化工厂与公司不存在同业竞争。 5、盐市百益化工有限公司及其实际控制人出具承诺书，承诺盐城市百益化工有限公司不再从事与公司相同或相似业务。因此，盐城市百益化工有限公司与公司不存在同业竞争 6、公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员出具

68、了避免同业竞争承诺函。 7、公司控股股东、实际控制人沈健、胡艳出具避免同业竞争承诺函。 8、公司董事、监事、高级管理人员签署了规范关联交易承诺函。 9、公司董事、监事、高级管理人员承诺不存在对外投资与申请挂牌公司存在利益冲突的情况。 10、公司董事、监事、高级管理人员出具书面承诺，保证将尽可能减少与股份公司间的关联交易，对于无法避免的关联交易，将严格按照公司法、公司章程及关联交易决策制度等规定，执行相关决策程序、回避制度和信息披露制度，进一步健全公司治理结构，保证关联交易的公平、公正、公允，避免关联交易损害公司及股东利益。 11、本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假

69、记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 承诺履行情况：没有违背承诺。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产-房屋建筑物 所有权-使用权受限 22,485,283.56 22.09% 借款抵押 无形资产-土地使用权 所有权-使用权受限 4,171,579.55 4.10% 借款抵押 总计 26,656,863.11 - 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质

70、期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 - - 0 - 其中：控股股东、实际控制人 0 - - 0 - 董事、监事、高管 0 - - 0 - 核心员工 0 - - 0 - 有限售条件股份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% - 20,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 20,000,000 100.00% - 20,000,000 100.00% 董事、监事、高管 18,100,000 90.50% - 18,100,000 90.50% 核心员工 - - - - - 总股本 20,000,000 - 0

71、20,000,000 - 普通股股东人数 - （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 沈健 10,860,000 0 10,860,000 54.30% 10,860,000 0 2 胡艳 7,240,000 0 7,240,000 36.20% 7,240,000 0 3 盐城市康乐裕信息科技有限公司 1,900,000 0 1,900,000 9.50% 1,900,000 0 合计 20,000,000 0 20,000,000 100.00% 20,000,000 0

72、前十名股东间相互关系说明： 1、沈健、胡艳为夫妻关系。 2、盐城康乐裕为沈健、胡艳夫妇对公司的持股平台，沈健持有盐城康乐裕 80.00%股权，胡艳持有盐城康乐裕 20.00%股权。 除此之外，公司股东之间不存在其它关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 24 沈健，男，1972 年 8 月生，中国国籍，大专学历，无境外永久居留权。1994 年 7 月，毕业于盐

73、城市工学院有机化学工程专业，获大专学历；2014 年 9 月至今，就读于华东理工商学院 EMBA 专业。1994 年 8月至 2002 年 8 月，任盐城化纤集团销售员；2002 年 9 月至 2005 年 12 月，任盐城市药物化工厂销售总监；2005 年 12 月至 2016 年 3 月，分别任有限公司执行董事、总经理、监事；2010 年 7 月至今，任上海克络蒂监事；2011 年 11 月至 2014 年 3 月，任江苏康乐执行董事；2013 年 12 月至今，任盐城康乐裕执行董事； 2016 年 3 月至今，任股份公司董事长、总经理，任期 3 年。 （二） 实际控制人情况 沈健同上。

74、胡艳，女，1974 年 2 月出生，中国籍，无境外永久居留权，中专学历。1994 年 7 月，毕业于盐城市教师进修学院幼师专业，获中专学历。1994 年 8 月至 2002 年 7 月，任盐城化纤幼儿园教师；2002 年 7 月至 2005 年 12 月，任上海曙乐贸易有限公司出纳；2005 年 12 月至 2016 年 3 月，分别任有限公司监事、财务经理、执行董事兼经理；2014 年 11 月至今，任江苏康乐执行董事、总经理；2016 年 3 月至今，任股份公司董事、财务总监，任期三年；2016 年 6 月至今，任公司董事会秘书，任期三年。 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 2

75、5 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股

76、利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 沈健 董事、总经理 男 45 硕士研究生 2016 年 3 月 是 胡艳 董事、董事会秘书、财务负责人 女 43 大专 2016 年 3 月 是 周晓锋 董事

77、男 39 博士研究生 2016 年 3 月 否 季学标 董事 男 48 大专 2016 年 3 月 否 任刚 董事 男 47 硕士研究生 2016 年 3 月 否 黄曼 监事会主席 女 46 大专 2016 年 3 月 是 唐翔 监事 男 44 大专 2016 年 3 月 是 孙延香 职工监事 男 49 高中 2016 年 3 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 1、沈健、胡艳为夫妻关系。 除此之外，公司董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间之间不存在其它关联关系。 （二）

78、 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 胡艳 董事会秘书、财务负责人 0 0 0 0.00% 7,240,000 沈健 董事长、总经理 0 0 0 0.00% 10,860,000 合计 0 0 0 0.00% 18,100,000 （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 研发 3 2 管理 3 6 销售 6 12 财务 3 3 员工总计 15 23 上海浩登材料股份有限公司 201

79、6 年度报告 27 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 5 本科 4 6 专科 5 7 专科以下 2 5 员工总计 15 23 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司为适应市场需求，更好的服务客户，增加了销售和管理人员的数量。为更好的适应外部环境变化，公司在选人用人时注重能力、学历双优先，着重引进高素质、高能力人才，2016 年 8 月，公司核心技术人员王娜因个人原因离职，目前公司研发人员减少一人。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 6 5

80、 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 2016 年 8 月公司核心技术人员王娜因个人原因离职，王娜之前在公司担任应用技术工程师，因个人原因离职。目前，公司正加大对销售人员产品知识、业务技能的培训。同时，也在积极进行相应的人员招聘，保证公司整体技术水平作稳步提升。 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 28 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其

81、他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司按照公司法、证券法非上市公众公司监督管理办法以及股转公司有关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司具有完善的法人治理结构，建立了由股东大会、董事会和监事会组成的公司治理体系，并制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易制度、投资者关系管理制度、信息披露管理制度等一系列制度文件。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表

82、决程序符合有关法律、法规的要求，均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截止报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会认为：公司通过公司章程等明确规定了股东具有查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、“三会”会议决议、记录及财务会计报告等资料的权利；有对公司的经营进行监督，提出建议或质询的权利；有依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权

83、的权利；符合条件的股东有权利按照相关法律法规及公司章程规定的流程提请召开临时股东大会、或向人民法院提起诉讼、寻求法律救济。公司通过上述治理机制使得股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得到有效保障。 公司监事会评估认为，公司治理机制完善，符合公司法、证券法等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等的权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司无重要的人事变动，公司的重要决策均按照公司章程和相关议事规则的规定进行， 履行了相应法律程序。 4、公司章程的修改情况 报告期内公司申请挂牌新三板，根据非上市公众公司监管指引第 3 号-章程必备条款对公司

84、章程 进行相应修改。2016 年 6 月 29 日，公司第二次临时股东大会通过了关于按照（非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款）修改公司章程的议案。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 29 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 1、一届董事会一次会议审议通过了关于选举上海浩登材料股份有限公司第一届董事会董事长的议案、上海浩登材料股份有限公司总经理工作细则、聘任胡艳为公司财务总监； 2、一届董事会二次会议审议通过了关于申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、挂牌后公司股票采取协议转让

85、方式的议案、关于按照修改公司章程的议案、关于公司最近两年及一期关联交易的议案、信息披露事务管理制度、投资者关系管理制度、提请股东大会授权董事会全权办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让有关事宜的议案、聘任胡艳女士为公司董事会秘书的议案、上海浩登材料股份有限公司董事会秘书工作细则、关于提请召开 2016年第二次临时股东大会的议案； 监事会 2 1、一届监事会一次会议:审议通过了关于选举公司第一届监事会主席的议案；2、一届监事会二次会议关于申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案； 股东大会 2 1、创立大会暨第一次临时股东大会审议通过了关于选举上海浩登材料股份有限

86、公司第一届董事会董事的议案、上海浩登材料股份有限公司章程 关于选举上海浩登材料股份有限公司第一届监事会非职工代表监事的议案、上海浩登材料股份有限公司股东大会议事规则、上海浩登材料股份有限公司董事会议事规则、上海浩登材料股份有限公司监事会议事规则、上海浩登材料股份有限公司关联交易决策制度、上海浩登材料股份有限公司投融资管理制度关于上海浩登材料股份有限公司发起人用于抵做股款的财产及出资情况的议案等议案； 2、第二次临时股东大会审议通过了关于申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、挂牌后公司股票采取协议转让方式的议案授权董事会全权办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转

87、让有关事宜的议案、关于按照修改公司章程的议案、信息披露事务管理制度、投资者关系管理制度的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决 议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会及公司管理层严格按照公司法、证券法等相关法律法规和中国证监会及股转公司有关规定的要求，在职责范围内履行了权利和义务。公司重大生产经营决策、财务决策均按照公司章程规定的程序和规则进行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应

88、尽的职责和义务，公司治理状况符合相关法律法规的要求。公司中小股东通过参加股东大会、电话、微信沟通等参与了公司的治理。目前公司管理层尚未引进职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司按照公司法、投资者关系管理制度，对投资者管理工作中，公司与投资者沟通的原则、内容 、 具 体 方 式 等 做 了 详 细 的 规 定 。 公 司 通 过 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 指 定 信 息 披 露 平 台（）及时按照相关法律法规的 要求充分进行信息披露，保护投资者权益。公司通过电话、邮件、网站、微信等途径与投资者、潜在投资者保持联系沟通，解答有关疑惑，回复相关问题，沟通渠道畅通。 上海

89、浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 30 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内公司未在董事会下设专门委员会。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会严格按照相关法律法规履行职责，能够按照公司法、公司章程的规定独立 行使职权。监事会认为，本年度内，公司董事会、监事会及高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、 法规和公司章程等规定或损害公司及股东利益的行为。 公司监事会未发现公司存在重大风险事项，对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格按照公司法和公司章程等法律法

90、规和相关规章制度规范运作，建立了健全的法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 （一） 公司的资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的设备、设施；合法独立拥有与其经营相关的房屋、知识产权、机动车辆等资产的所有权或使用权，上述资产不存在被股东或关联方占用的情形，上述资产不存在重大权属纠纷。公司没有以其资产、权益或信誉为股东的债务提供担保，发行人对其所有资产具有控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情

91、况。 （二） 公司的人员独立 公司的人事及工资管理完全独立，公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程 的有关规定产生，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领取报酬。公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司高级管理人员出具了未在股东单位兼职及领取薪酬的书面声明。公司与所有正式员工之间签订了劳动合同，并为所有正式员工缴纳社会保险，依照法律规定建立了稳定的劳动关系。 （三）公司的财务独立 公司设有独立的财务部门，配备了专职财务人员，

92、并已按中华人民共和国会计法、企业会计准则 等有关法律法规的要求建立了符合自身特点的独立的会计核算体系或财务管理制度，能够独立地作出财务决策，具有规范的财务会计制度和管理制度。公司独立在银行开立账户，不存在于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报并履行纳税义务。 （四）公司的机构独立 本公司机构设置完整。按照建立规范法人治理机构的要求，本公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据业务和管理的需要，设置了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东

93、、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 （五）公司的业务独立 公司所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事相同或相似的业务，未发生过显失公平的关联交易。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由 内部控制是上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 31 一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所

94、处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要去进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进

95、一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职,年度报告差错责任追究制度的建立至关重要，是公司制度的一个重要组成部分。公司目前还未建立年度报差错责任追究制度，但公司近期拟通过董事会会议方式建立该制度。 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 32 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准，无保留意见 审计报告编号 瑞华审字201731180020 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 中国（上海）自由贸易试

96、验区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 17-19 层 审计报告日期 2017-04-27 注册会计师姓名 毛已巳、林俊 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 瑞华审字201731180020 号 上海浩登材料股份有限公司全体股东全体股东： 我们审计了后附的上海浩登材料股份有限公司全体股东（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2016年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理

97、层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险

98、评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上海浩登材料股份有限公司全体股东 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 33 瑞华会计师事务所（特殊普通合

99、伙） 中国注册会计师：林 俊 中国北京 中国注册会计师：毛已巳 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六.1 23,167,457.00 11,889,530.56 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 六.2 2,756,099.54 3,439,314.00 应收账款 六.3 21,720,089.62 16,506,606.57 预付款项 六.4 1,117,044.15 1,256,483.73 应收保费 - - - 应收分保账款

100、- - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六.5 956,361.22 1,174,744.03 买入返售金融资产 - - 存货 六.6 14,953,106.04 11,576,015.69 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六.7 1,049,266.77 - 流动资产合计 - 65,719,424.34 45,842,694.58 非流动资产： - 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 34 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期

101、应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六.8 30,157,834.34 28,479,591.05 在建工程 六.9 292,307.70 1,301,376.75 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六.10 4,271,579.55 4,388,091.55 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 六.11 364,165.15 - 递延所得税资产 六.12 994,509.13 593,550.30 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 36,080,39

102、5.87 34,762,609.65 资产总计 - 101,799,820.21 80,605,304.23 流动负债： - 短期借款 六.13 6,000,000.00 12,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 六.14 6,800,000.00 4,000,000.00 应付账款 六.15 10,433,841.92 6,789,870.64 预收款项 六.16 1,391,549.20 2,151,837.16 卖出回购金融资产款 - - 应付手续

103、费及佣金 - - 应付职工薪酬 六.17 1,789,677.93 1,489,852.98 应交税费 六.18 2,090,354.53 3,363,460.15 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 六.19 2,772,052.52 2,405,884.56 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 35 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 31,277,476.10 32,200,9

104、05.49 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 六.20 2,537,066.67 2,593,866.67 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 2,537,066.67 2,593,866.67 负债合计 - 33,814,542.77 34,794,772.16 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六.21 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工

105、具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六.22 11,567,941.66 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 六.23 231,236.59 1,262,404.32 一般风险准备 - - 未分配利润 六.24 36,186,099.19 24,548,127.75 归属于母公司所有者权益合计 - 67,985,277.44 45,810,532.07 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 67,985,277.44 45,810,532.07 负债和所有者权益总计 - 101,799,820.21 80,605,304.2

106、3 法定代表人： 沈健 主管会计工作负责人： 江旭 会计机构负责人： 江旭 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 36 流动资产： - 货币资金 - 3,989,753.66 6,830,828.84 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十三.1 10,556,221.75 8,444,439.54 预付款项 - 3,825,608.75 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十三.2 803,095.54 1,368,324.0

107、3 存货 - 3,541,735.84 794,213.07 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 1,049,266.77 - 流动资产合计 - 19,904,073.56 21,263,414.23 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十三.3 18,977,921.34 18,977,921.34 投资性房地产 - - - 固定资产 - 104,160.02 119,738.73 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产

108、- - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 143,502.92 124,268.94 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 19,25,584.28 19,221,929.01 资产总计 - 39,165,657.84 40,485,343.24 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 2,374.94 234,128.94 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告

109、 37 预收款项 - 1,091,566.60 1,659,445.01 应付职工薪酬 - 406,248.20 655,866.88 应交税费 - 755,745.24 2,142,149.89 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 51,494.00 191,788.09 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 2,307,428.98 4,883,378.81 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长

110、期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 2,307,428.98 4,883,378.81 所有者权益： - 股本 - 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 14,545,863.00 2,977,921.34 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 231,236.59 1,262,404.3

111、2 未分配利润 - 2,081,129.27 11,361,638.77 所有者权益合计 - 36,858,228.86 35,601,964.43 负债和所有者权益合计 - 39,165,657.84 40,485,343.24 法定代表人： 沈健 主管会计工作负责人： 江旭 会计机构负责人： 江旭 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 38 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 147,039,225.57 131,484,734.10 其中：营业收入 六.25 146,954,610.20 130,561,913.60 利息收入 - -

112、 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 121,301,093.21 118,183,839.80 其中：营业成本 六.25 94,046,157.42 96,058,876.39 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 六.26 1,243,048.15 702,357.03 销售费用 六.27 8,325,625.62 6,902,544.27 管理费用 六.28 16,880,375.57 13,796,909.95 财务费用 六.29

113、141,041.05 292,054.93 资产减值损失 六.30 664,845.40 431,097.23 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 六.31 29,511.90 106,185.87 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 25,767,644.26 13,407,080.17 加：营业外收入 六.32 909,357.35 823,172.57 其中：非流动资产处置利得 24,500.00 - 减：营业外支出 六.33 681,858.19

114、53,204.93 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 25,995,143.42 14,177,047.81 减：所得税费用 六.34 3,820,398.05 2,077,160.48 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 22,174,745.37 12,099,887.33 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 22,174,745.37 12,099,887.33 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进

115、损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 39 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的

116、税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 22,174,745.37 12,099,887.33 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 22,174,745.37 12,099,887.33 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 1.11 0.60 （二）稀释每股收益 - 1.11 0.6 法定代表人： 沈健 主管会计工作负责人： 江旭 会计机构负责人： 江旭 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三.4 81,621,621.25 71,754,415.74 减：营业成本 十三.4 71,749,97

117、8.19 63,413,670.04 营业税金及附加 103,532.46 73,327.98 销售费用 3,644,063.18 2,693,706.76 管理费用 4,216,800.74 3,135,037.34 财务费用 -264,065.94 -562,982.88 资产减值损失 76,935.90 270,918.66 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 十三.5 29,511.90 59,040.68 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 2,123,888.62 2,789,778.5

118、2 加：营业外收入 - 321,500.00 493,902.57 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 600,387.19 830.99 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 1,845,001.43 3,282,850.10 减：所得税费用 - 588,737.00 845,998.83 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 1,256,264.43 2,436,851.27 五、其他综合收益的税后净额 - - - 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 40 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重

119、新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 1,256,264.43 2,436,851.27 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - -

120、 - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 沈健 主管会计工作负责人： 江旭 会计机构负责人： 江旭 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 41 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 165,401,676.52 146,554,492.01 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置

121、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 4,334,904.30 4,406,524.76 收到其他与经营活动有关的现金 六.35 5,159,480.22 4,861,490.01 经营活动现金流入小计 - 174,896,061.04 155,822,506.78 购买商品、接受劳务支付的现金 - 111,093,277.77 107,785,918.31 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保

122、险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 15,070,227.53 12,737,160.77 支付的各项税费 - 9,744,839.02 10,784,068.54 支付其他与经营活动有关的现金 六.35 18,193,738.48 15,843,120.79 经营活动现金流出小计 - 154,102,082.80 147,150,268.41 经营活动产生的现金流量净额 - 20,793,978.24 8,672,238.37 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 -

123、25,000,000.00 30,176,185.87 取得投资收益收到的现金 - 29,511.90 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 30,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 六.36 - - 投资活动现金流入小计 25,059,511.90 30,176,185.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,648,587.36 3,395,330.93 投资支付的现金 26,000,000.00 21,570,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净

124、额 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 42 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 29,648,587.36 24,965,330.93 投资活动产生的现金流量净额 -4,589,075.46 5,210,854.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 6,000,000.00 20,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六.36 861,000.00 1,136,000.00 筹资活动现金流入小计 - 6,861,000.00 21,136,000.00 偿

125、还债务支付的现金 - 12,000,000.00 27,547,062.18 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 590,976.34 1,021,146.30 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六.36 1,997,000.00 3,200,000.00 筹资活动现金流出小计 14,587,976.34 31,768,208.48 筹资活动产生的现金流量净额 -7,726,976.34 -10,632,208.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 六.36 8,477,926.44 3,250,884.8

126、3 加：期初现金及现金等价物余额 六.36 7,889,530.56 4,638,645.73 六、期末现金及现金等价物余额 六.36 16,367,457.00 7,889,530.56 法定代表人： 沈健 主管会计工作负责人： 江旭 会计机构负责人： 江旭 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 88,627,263.42 72,962,610.45 收到的税费返还 - 4,314,723.86 3,922,228.07 收到其他与经营活动有关的现金 - 418,725.19 2,615,248

127、.63 经营活动现金流入小计 - 93,360,712.47 79,500,087.15 购买商品、接受劳务支付的现金 - 83,819,034.38 66,882,198.52 支付给职工以及为职工支付的现金 - 3,000,930.81 2,471,743.83 支付的各项税费 - 3,251,909.54 1,890,792.16 支付其他与经营活动有关的现金 - 5,175,992.34 5,705,244.01 经营活动现金流出小计 - 95,247,867.07 76,949,978.52 经营活动产生的现金流量净额 - -1,887,154.60 2,550,108.63 二、投

128、资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 25,029,511.90 12,129,040.68 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 30,000.00 - 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 43 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 25,059,511.90 12,129,040.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 13,432.48 39,764.10 投资支付的现金 - 26,000,000.00 6,07

129、0,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 26,013,432.48 6,109,764.10 投资活动产生的现金流量净额 - -953,920.58 6,019,276.58 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - - 偿还债务支付的现金 - - 2,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 55,440.00 支

130、付其他与筹资活动有关的现金 - - 3,200,000.00 筹资活动现金流出小计 - - 5,655,440.00 筹资活动产生的现金流量净额 - - - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -2,841,075.18 2,913,945.21 加：期初现金及现金等价物余额 - 6,830,828.84 3,916,883.63 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,989,753.66 6,830,828.84 法定代表人： 沈健 主管会计工作负责人： 江旭 会计机构负责人： 江旭 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 44 （七）

131、合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 1,262,404.32 - 24,548,127.75 - 45,810,532.07 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - -

132、 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - 1,262,404.32 - 24,548,127.75 - 45,810,532.07 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 11,567,941.66 - - - -1,031,167.73 - 11,637,971.44 - 22,174,745.37 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 22,174,745.37 - 22,174,745.37 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - -

133、1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 45 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 125,626.44 - -125,626.44 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 125,626.44 - -125,626.44 - - 2提取一般风险准备 - - - - -

134、 - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 11,567,941.66 - - - -1,156,794.17 - -10,411,147.49 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 11,567,

135、941.66 - - - -1,156,794.17 - -10,411,147.49 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 11,567,941.66 - - - 231,236.59 36,186,099.19 67,985,277.44 项目 上期 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 46 归属

136、于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 1,018,719.19 - 12,691,925.55 - 33,710,644.74 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - -

137、二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - 1,018,719.19 - 12,691,925.55 - 33,710,644.74 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 243,685.13 - 11,856,202.20 - 12,099,887.33 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 12,099,887.33 - 12,099,887.33 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其

138、他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 243,685.13 - -243,685.13 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 243,685.13 - -243,685.13 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - -

139、 - - - - - - - - - - - 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 47 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - -

140、- 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 1,262,404.32 - 24,548,127.75 - 45,810,532.07 法定代表人： 沈健 主管会计工作负责人： 江旭 会计机构负责人： 江旭 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - -

141、- 2,977921.34 - - - 1,262,404.32 11,361,638.77 35,601,964.43 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 48 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 2,977,921.34 - - - 1,262,404.32 11,361,638.77 35,601,964.43 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 11,567,941

142、.66 - - - -1,031,167.73 -9,280,509.50 1,256,264.43 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,256,264.43 1,256,264.43 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 12

143、5,626.44 -125,626.44 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 125,626.44 -125,626.44 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 11,567,941.66 - - - -1,156,794.17 -10,411,147.49 - 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - -

144、- 11,567,941.66 - - - -1,156,794.17 -10,411,147.49 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 14,545,863.00 - - - 231,236.59 2,081,129.27 36,858,228.86 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 49 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积

145、 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 2,977,921.34 - - - 1,018,719.19 9,168,472.63 33,165,113.16 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 2,977,921.34 - - - 1,018,719.19 9,168,472.63 33,1

146、65,113.16 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 243,685.13 2,193,166.14 2,436,851.27 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,436,851.27 2,436,851.27 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - -

147、 - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 243,685.13 -243,685.13 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 243,685.13 -243,685.13 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 50 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - -

148、- 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 2,977,921.34 - - - 1,262,404.32 11,361,638.77 35,601,964.43 法定代表人： 沈健 主管会计工作负责人： 江旭 会计机构负责人： 江旭 上

149、海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 51 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 上海浩登材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名上海浩登材料科技有限公司，于 2005 年 12 月 16 日由自然人沈健和胡艳出资设立。 2016 年 3 月 2 日，本公司整体变更改制为股份有限公司，更名为上海浩登材料股份有限公司。2016 年 10 月 31 日起，本公司股票正式在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，证券简称“浩登材料”，证券代码“839787”。截至2016 年 12 月 31 日，公司注册资本

150、（股本）为 20,000,000.00 元，详见本财务报表附注六、21“股本”。公司统一信用代码为 913101147842665276，公司住所为上海市普陀区长寿路 1118 号 A-23D 室。 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 27 日决议批准报出。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司纳入合并范围的子公司共 1 户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。 本公司及子公司主要从事化学合成材料的生产制造与贸易。 二、 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会

151、计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，

152、真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 52 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 四、 重要会计政策和会计估计 本公司及子公司从事咪唑系列、交联剂系列等化学产品的制造和销售。本公司及子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、19“收入”各项描述。关

153、于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、24“重大会计判断和估计”。 1、 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、 同一

154、控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）

155、不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 5、 合并财务报表的编制方法 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 53 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的

156、实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的

157、，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的所有者权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中所有者权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 6、 现金及现金等价物的确定标准

158、 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、 外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 54 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资

159、产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。 8、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市

160、场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

161、 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 55 资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，

162、单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准

163、备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体

164、转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资上海浩登材料股

165、份有限公司 2016 年度报告 56 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩

166、并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销

167、 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 9、 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观

168、依据。 （2）坏账准备的计提方法 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 57 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单

169、项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 押金及备用金组合 以款项性质为押金及备用金信用风险特征划分组合 关联方组合 以与债务人是否为本公司内部关联关系为信用风险特证划分组合 无回收风险款项组合 其他无风险的出口退税及代垫款项为信用风险特证划分组合 账龄组合 按应收账款的账龄为信用风险特征划分组合 B根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构

170、及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 押金及备用金组合 单项测算，如无减值迹象，不予计提 关联方组合 单项测算，如无减值迹象，不予计提 无回收风险款项组合 单项测算，如无减值迹象，不予计提 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5 5 1 至 2 年 30 30 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 58 账龄 应收账款计提比例（

171、%） 其他应收计提比例（%） 2 至 3 年 50 50 3 年以上 100 100 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；客观证据包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值

172、准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 10、 存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、周转材料、库存商品、发出商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料领用和发出时按加权平均法计价，产成品领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现

173、净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 59 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

174、11、 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在

175、合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的

176、长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 12、 固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 60 命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其

177、成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 年限平均法 20.00 5.00 4.75 机械设备 年限平均法 5.00-20.00 5.00 4.75-19.00 电子设备 年限平均法 3.00 5.00 31.67 办公设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00 运输设备 年限平均法 4.00 5.00 23.75

178、 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减值”。 （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值

179、和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 13、 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减值”。 14、 借款费用 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 61 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建

180、或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的

181、汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 15、 无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 使用寿命有限的无形资

182、产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 62 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减值”。 16、

183、 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括管道初装费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 17、 长期资产减值 对于固定资产、使用寿命有限的无形资产及对子公司的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后

184、的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回

185、金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 18、 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期

186、损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 63 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 19、 收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利

187、益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 收入确认的具体原则： 内销：客户签收后，按照客户确认的收货单确认收入。 外销：货物装船后，按照承运人出具的提单确认收入。 （2）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 20、 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的

188、政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 21、 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量

189、。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期税前会计利润作相应调整后计算得出。 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 64 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营

190、企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本

191、公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费

192、用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 65 损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的

193、纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 22、 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 23、 重要会计政策、会计估计的变更 会计政策变更 会计政策变更的内容和原

194、因：“财政部于 2016 年 12 月 3 日颁布了财政部关于印发增值税会计处理规定的通知（财会201622 号），本公司根据规定修改了 2016 年及比较期间税金及附加的列报，上述变化对本公司 2016 年度及比较期间的损益结果无实质影响。 除上述执行增值税会计处理规定外，本公司无其他会计政策和会计估计变更。” 24、 重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和

195、负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 66 计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据企业会计准则第 21 号租赁的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁

196、，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货

197、的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现

198、金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 （5）折旧和摊销 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 67 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入

199、每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （7）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的

200、金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、 税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的5%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 企业所得税 本公司按应纳税所得额的25%计缴。 子公司江苏康乐按应纳税所得额的15%计缴。 2、税收优惠及批文 根据企业所得税法第 28 条、企业所得税法实施条例第 93 条、国科发火2008172 号和国科发火2008362 号，本公司

201、之子公司江苏康乐新材料科技有限公司自 2016 年 11 月 30 日至 2019 年 11 月 29 日享受高新技术企业税收优惠，减按 15%的税率缴纳企业所得税 六、 合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2016年 1 月 1 日，年末指 2016 年 12 月 31 日。 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 68 1、 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 12,794.39 2,805.19 银行存款 16,354,662.61 7,886,725.37 其他货币资金 6,800,000.00 4,000,000.00

202、 合计 23,167,457.00 11,889,530.56 2、 应收票据 （1）应收票据分类 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 2,756,099.54 3,439,314.00 合 计 2,756,099.54 3,439,314.00 （2）本公司年末无质押的应收票据。 （3）年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 19,074,591.23 - 合计 19,074,591.23 - 3、 应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单

203、项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 23,076,112.23 98.55 1,356,022.61 5.88 21,720,089.62 账龄组合 23,076,112.23 98.55 1,356,022.61 5.88 21,720,089.62 组合小计 23,076,112.23 98.55 1,356,022.61 5.88 21,720,089.62 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 340,574.26 1.45 340,574.26 100.00 - 合计 23,416,686.49 100.00 1,696,596.8

204、7 7.25 21,720,089.62 （续） 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 69 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 17,538,358.04 100.00 1,031,751.47 5.88 16,506,606.57 账龄组合 17,538,358.04 100.00 1,031,751.47 5.88 16,506,606.57 组合小计 17,538,358.04 100.00 1,031,751.47 5.88 1

205、6,506,606.57 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 17,538,358.04 100.00 1,031,751.47 5.88 16,506,606.57 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 22,330,252.23 1,116,512.61 5.00 1 至 2 年 667,100.00 200,130.00 30.00 2 至 3 年 78,760.00 39,380.00 50.00 合计 23,076,112.23 1,356,022.61 5.88 （2）本年计提、收回

206、或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额664,845.40元；本年收回或转回坏账准备金额0元。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 年末余额 占应收账款 总额的比例（%） 相应计提的坏账准备年末余额 浙江胡涂硅科技有限公司 非关联方 3,567,137.73 15.23 178,356.88 杭州明月精细化工有限公司 非关联方 2,432,000.00 10.39 121,600.00 VIRCHOW DRUGS UNIT II 非关联方 1,560,825.00 6.67 78,041.25 AMI LIFESCIENCES PVT.LTD 非关联方

207、 1,256,357.36 5.37 62,817.87 宁夏大荣化工冶金有限公司 非关联方 1,003,011.58 4.28 50,150.58 合计 9,819,331.67 41.94 490,966.58 4、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 70 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,116,594.15 99.96 1,256,033.73 99.96 1 至 2 年 - - 450.00 0.04 2 至 3 年 450.00 0.04 - - 合计 1,117,044.15 100.00

208、 1,256,483.73 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 年末余额 占预付账款总额的比例（%） 湖北省宏源药业科技股份有限公司 非关联方 938,134.71 83.98 上海恒生化工有限公司 非关联方 95,897.44 8.58 滨海汉邦机械科技有限公司 非关联方 77,025.00 6.90 上海帆顺包装集团有限公司 非关联方 3,842.00 0.35 南京海之蓝化工有限公司 非关联方 1,049.00 0.09 合计 1,115,948.15 99.90 5、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏

209、账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 956,361.22 100.00 - - 956,361.22 其中：押金及备用金组合 150,000.00 15.68 - - 150,000.00 无回收风险款项组合 806,361.22 84.32 - - 806,361.22 组合小计 956,361.22 100.00 - - 956,361.22 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 956,361.22 100.00 - - 95

210、6,361.22 （续） 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 71 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,174,744.03 100.00 - - 1,174,744.03 其中：关联方组合 10,000.00 0.85 - - 10,000.00 押金及备用金组合 6,500.00 0.55 - - 6,500.00 无回收风险款项组合 1,158,244.03 98.60 - - 1,158,244.03 组合小计 1,

211、174,744.03 100.00 - - 1,174,744.03 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 1,174,744.03 100.00 - - 1,174,744.03 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 押金及备用金组合 150,000.00 - - 其他无回收风险组合 806,361.22 - - 合计 956,361.22 - - （2）本年无计提、收回或转回的坏账准备情况。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 应收退税款 803,095.54

212、1,152,440.83 押金备用金 150,000.00 16,500.00 代扣代缴社保 3,265.68 5,803.20 合计 956,361.22 1,174,744.03 （4）按欠款方归集的年末余额前三名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 嘉定区税务局第三税务所 应收退税款 803,095.54 1 年以内 83.97 - 滨海汇通燃气有限公司 押金 150,000.00 1 年以内 15.69 - 公司员工 代扣代缴社保 3,265.68 1 年以内 0.34 - 上海浩登材料股份有限公司 2016

213、年度报告 72 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 合计 956,361.22 100.00 - 6、 存货 （1）存货分类 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,999,570.05 - 2,999,570.05 库存商品 9,923,822.35 - 9,923,822.35 发出商品 1,779,048.35 - 1,779,048.35 周转材料 250,665.29 - 250,665.29 合计 14,953,106.04 - 14,953,106.04 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面

214、价值 原材料 2,357,683.86 - 2,357,683.86 库存商品 8,507,859.06 - 8,507,859.06 发出商品 495,281.08 - 495,281.08 周转材料 215,191.69 - 215,191.69 合计 11,576,015.69 - 11,576,015.69 （2）公司存货无需计提跌价准备。 7、 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 理财产品 1,000,000.00 - 待摊费用 49,266.77 - 合计 1,049,266.77 - 8、 固定资产 项目 房屋及建筑物 机械设备 电子设备 办公设备 运输设备 合计 一、账面原

215、值 1、年初余额 25,139,368.95 9,823,564.85 797,957.71 244,976.43 2,765,683.31 38,771,551.25 2、本期增加 2,243,777.27 1,656,590.06 281,376.81 12,046.15 66,595.05 4,260,385.34 （1）购置 - 1,025,941.81 281,376.81 12,046.15 66,595.05 1,385,959.82 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 73 项目 房屋及建筑物 机械设备 电子设备 办公设备 运输设备 合计 （2）在建工程转入 2,24

216、3,777.27 630,648.25 - - - 2,874,425.52 3、本期减少 - - - - 110,000.00 110,000.00 （1）处置 - - - - 110,000.00 110,000.00 4、年末余额 27,383,146.22 11,480,154.91 1,079,334.52 257,022.58 2,722,278.36 42,921,936.59 二、累计折旧 1、年初余额 3,991,143.61 3,245,706.71 565,583.52 133,672.21 2,355,854.15 10,291,960.20 2、本期增加 1,252,

217、099.08 922,825.64 107,688.14 49,649.55 244,379.64 2,576,642.05 （1）计提 1,252,099.08 922,825.64 107,688.14 49,649.55 244,379.64 2,576,642.05 3、本期减少 - - - - 104,500.00 104,500.00 （1）处置 - - - - 104,500.00 104,500.00 4、年末余额 5,243,242.69 4,168,532.35 673,271.66 183,321.76 2,495,733.79 12,764,102.25 三、减值准备

218、- - - - - - 四、账面价值 1、年末账面价值 22,139,903.53 7,311,622.56 406,062.86 73,700.82 226,544.57 30,157,834.34 2、年初账面价值 21,148,225.34 6,577,858.14 232,374.19 111,304.22 409,829.16 28,479,591.05 9、 在建工程 （1）在建工程情况 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 1 号仓库二期 - - - 1,232,145.98 - 1,232,145.98 4-甲基咪唑研发项目精馏

219、塔 - - - 69,230.77 - 69,230.77 换热器 38,461.54 - 38,461.54 - - - DCS 控制系统 87,179.49 - 87,179.49 - - - 氨气装置 166,666.67 - 166,666.67 - - - 合 计 292,307.70 - 292,307.70 1,301,376.75 - 1,301,376.75 （2）重要在建工程项目本年变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本年增加金额 本年转入固定资产金额 年末余额 1 号仓库二期 1,718,777.27 1,232,145.98 486,631.29 1,718,777.

220、27 - 4- 甲 基 咪 唑 研发项目精馏塔 111,230.77 69,230.77 42,000.00 111,230.77 - 污水收集池 525,000.00 - 525,000.00 525,000.00 - 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 74 项目名称 预算数 年初余额 本年增加金额 本年转入固定资产金额 年末余额 电 气 工 程 改 造安装 519,417.48 - 519,417.48 519,417.48 - 换热器 198,000.00 - 38,461.54 - 38,461.54 DCS 控制系统 220,000.00 - 87,179.49 - 87

221、,179.49 氨气装置 700,000.00 - 166,666.67 - 166,666.67 合 计 3,992,425.52 1,301,376.75 1,865,356.47 2,874,425.52 292,307.70 （续） 工程名称 工程累计投入占预算比例（%） 工程 进度 利息资本化累计金额 其中：本年利息资本化金额 本年利息资本化率（%） 资金来源 1 号仓库二期 100.00 100.00 - - - 自有资金 4-甲基咪唑研发项目精馏塔 100.00 100.00 - - - 自有资金 污水收集池 100.00 100.00 - - - 自有资金 电气工程改造安装 1

222、00.00 100.00 - - - 自有资金 换热器 19.43 19.43 - - - 自有资金 DCS 控制系统 39.63 39.63 - - - 自有资金 氨气装置 23.81 23.81 - - - 自有资金 合 计 - - - 10、 无形资产 项 目 土地使用权 专利使用权 合 计 一、账面原值 1、年初余额 4,825,600.00 100,000.00 4,925,600.00 2、本年增加金额 - - - （1）购置 - - - 3、本年减少金额 - - - 4、年末余额 4,825,600.00 100,000.00 4,925,600.00 二、累计摊销 1、年初余额

223、 514,730.67 22,777.78 537,508.45 2、本年增加金额 96,512.00 20,000.00 116,512.00 （1）计提 96,512.00 20,000.00 116,512.00 3、本年减少金额 - - - 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 75 项 目 土地使用权 专利使用权 合 计 4、年末余额 611,242.67 42,777.78 654,020.45 三、减值准备 - - - 四、账面价值 1、年末账面价值 4,214,357.33 57,222.22 4,271,579.55 2、年初账面价值 4,310,869.33 77,

224、222.22 4,388,091.55 11、 长期待摊费用 项 目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 年末数 管道初装费 - 397,271.07 33,105.92 364,165.15 合 计 - 397,271.07 33,105.92 364,165.15 12、 递延所得税资产/递延所得税负债 未经抵销的递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收账款坏账准备 1,696,596.87 311,890.70 1,860,211.07 204,470.30 土地补贴款递延收益 2,537,066.67 38

225、0,560.00 2,593,866.67 389,080.00 内部交易未实现利润 1,208,233.73 302,058.43 - - 合计 5,441,897.27 994,509.13 4,454,077.74 593,550.30 13、 短期借款 短期借款分类 项 目 年末余额 年初余额 抵押、保证借款（注） 6,000,000.00 12,000,000.00 合 计 6,000,000.00 12,000,000.00 抵押、保证借款明细如下： 借款银行 抵押担保情况 年末余额 中国银行股份有限公司滨海支行 江苏康乐新材料科技有限公司房产、土地抵押；沈健、胡艳保证 2,000

226、,000.00 江苏银行滨海支行 江苏康乐新材料科技有限公司房产、土地抵押；上海浩登材料股份有限公司、沈健、胡艳保证 4,000,000.00 合计 6,000,000.00 注：抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注六、37。关联方保证参见上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 76 附注八。 14、 应付票据 种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 6,800,000.00 4,000,000.00 合计 6,800,000.00 4,000,000.00 15、 应付账款 （1）应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 采购货款 10,433,841.92 6,789,870.64

227、 合计 10,433,841.92 6,789,870.64 （2）本公司年末无账龄超过 1 年的应付账款。 16、 预收款项 （1）预收款项列示 项目 年末余额 年初余额 货款 1,391,549.20 2,151,837.16 合计 1,391,549.20 2,151,837.16 （2）本公司年末无账龄超过 1 年的预收款项。 17、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 1,481,019.78 14,696,288.11 14,400,207.96 1,777,099.93 二、离职后福利-设定提存计划 8,833.20

228、673,764.37 670,019.57 12,578.00 合计 1,489,852.98 15,370,052.48 15,070,227.53 1,789,677.93 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴 1,474,430.58 12,121,001.15 11,844,543.00 1,750,888.73 2、职工福利费 - 1,760,269.03 1,760,269.03 - 3、社会保险费 4,909.20 577,673.43 558,204.43 24,378.20 其中：医疗保险费 4,318.80 485,985.

229、06 467,435.86 22,868.00 工伤保险费 196.80 65,798.75 65,629.35 366.20 生育保险费 393.60 25,889.62 25,139.22 1,144.00 4、住房公积金 1,680.00 103,684.50 103,531.50 1,833.00 5、工会经费和职工教育经费 - 133,660.00 133,660.00 - 合计 1,481,019.78 14,696,288.11 14,400,207.96 1,777,099.93 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 77 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增

230、加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 8,244.00 640,966.76 637,776.76 11,434.00 2、失业保险费 589.20 32,797.61 32,242.81 1,144.00 合计 8,833.20 673,764.37 670,019.57 12,578.00 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司境内主体分别按员工基本工资的一定比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 18、 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 1,499

231、,374.37 421,685.62 企业所得税 359,738.65 2,863,207.30 个人所得税 19,250.71 22,059.56 城市维护建设税 72,732.29 - 教育费附加 72,732.29 - 房产税 38,829.02 34,553.76 土地使用税 20,000.00 20,000.01 印花税 4,052.10 1,953.90 河道管理费 3,645.10 - 合计 2,090,354.53 3,363,460.15 19、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 往来款 - 1,115,620.00 未支付的费用 2,77

232、2,052.52 1,290,264.56 合计 2,772,052.52 2,405,884.56 （2）本公司年末无账龄超过 1 年的其他应付款。 20、 递延收益 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 土地补贴款 2,593,866.67 - 56,800.00 2,537,066.67 土地购置补贴 合计 2,593,866.67 - 56,800.00 2,537,066.67 其中，涉及政府补助的项目： 负债项目 年初余额 本年新增本年计入营业 其他变动 年末余额 与资产相关/与上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 78 补助金额 外收入金额 收益相关 土

233、地补贴款 2,593,866.67 - 56,800.00 - 2,537,066.67 与资产相关 合计 2,593,866.67 - 56,800.00 - 2,537,066.67 与资产相关 21、 股本 投资者名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 持股比例% 沈健 10,860,000.00 - - 10,860,000.00 54.30 胡艳 7,240,000.00 - - 7,240,000.00 36.20 盐城市康乐裕信息科技有限公司 1,900,000.00 - - 1,900,000.00 9.50 合计 20,000,000.00 - - 20,000,000

234、.00 注：2016 年 3 月 2 日，经有限公司股东会决议通过，本公司整体变更改制为股份有限公司。公司以 2015 年 9 月 30 日经审计净资产人民币 34,545,863.00元（其中：实收资本 20,000,000.00 元，资本公积 2,977,921.34 元，盈余公积1,156,794.17 元，未分配利润 10,411,147.49 元）按 1.73:1 比例折股，共计2,000.00 万股，每股面值 1 元，其中实收资本（股本）2,000.00 万元，余额14,545,863.00 元作为“资本公积”，折股后各股东持股比例不变。 22、 资本公积 项目 年初余额 本年增加

235、 本年减少 年末余额 资本溢价（注） - 14,545,863.00 2,977,921.34 11,567,941.66 合计 - 14,545,863.00 2,977,921.34 11,567,941.66 注：公司资本溢价变动情况详见本财务报表附注六、21。 23、 盈余公积 项目 年初余额 本年增加（注1） 本年减少（注 2） 年末余额 法定盈余公积 1,262,404.32 125,626.44 1,156,794.17 231,236.59 合计 1,262,404.32 125,626.44 1,156,794.17 231,236.59 注 1：根据公司法、章程的规定，本公

236、司及子公司按报表净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 注 2：本公司的盈余公积变动情况，详见本财务报表附注六、21。 24、 未分配利润 项目 本年 上年 年初未分配利润 24,548,127.75 12,691,925.55 加：本年归属于母公司股东的净利润 22,174,745.37 12,099,887.33 减：提取法定盈余公积 125,626.44 243,685.13 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 79 项目 本年 上年 减：净资产折股 10,411,147.49 - 年末未分配利润 36,186,099

237、.19 24,548,127.75 注：详见本财务报表附注六、21“股本”。 25、 营业收入和营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 146,954,610.20 93,990,400.94 130,561,913.60 95,316,805.80 其他业务 84,615.37 55,756.48 922,820.50 742,070.59 合计 147,039,225.57 94,046,157.42 131,484,734.10 96,058,876.39 26、 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 475,632.59 337,4

238、17.80 教育费附加 285,379.55 212,460.71 地方教育附加 190,253.03 141,640.47 房产税 146,765.56 - 土地使用税 80,000.02 - 印花税 54,645.05 - 河道管理费 7,432.35 8,182.86 车船使用税 2,940.00 - 营业税 - 2,655.19 合计 1,243,048.15 702,357.03 27、 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 运输费 3,578,311.64 2,859,813.78 工资 2,600,381.39 2,172,310.29 房屋租赁费 305,112.26 258

239、,000.00 代理服务费 289,453.07 252,623.58 差旅费 254,112.41 154,748.75 社保公积金 232,135.90 90,081.53 邮寄费 195,898.22 153,293.81 样品费 170,941.64 3,543.78 广告宣传费 138,538.84 414,297.58 办公费 126,798.85 97,822.72 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 80 项目 本年发生额 上年发生额 展会费 124,737.60 57,330.00 业务招待费 79,209.51 75,153.55 职工福利费 71,509.10

240、2,440.00 仓储费 53,694.64 48,591.91 保险费 25,426.67 49,973.08 其他 79,363.88 212,519.91 合计 8,325,625.62 6,902,544.27 28、 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 研发费用 4,588,421.15 4,923,735.95 工资 2,974,218.24 2,614,035.65 服务费 2,531,881.33 539,972.09 职工福利费 1,535,499.66 583,061.43 社保及公积金 1,122,986.40 1,037,641.85 修理费 1,093,751.3

241、0 762,002.54 业务招待费 658,891.75 410,061.19 办公费 646,073.60 467,071.76 差旅费 402,399.55 297,930.04 折旧 333,139.42 521,868.00 房租租赁费 330,029.55 232,960.50 培训费 155,256.00 69,693.00 工会经费及职工教育经费 133,660.00 56,756.00 油费 117,387.47 170,605.39 无形资产摊销 96,512.00 96,512.00 税费 - 359,293.09 其他 160,268.15 653,709.47 合计

242、16,880,375.57 13,796,909.95 29、 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 582,012.21 1,021,146.30 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 81 项目 本年发生额 上年发生额 减：利息收入 91,673.76 135,200.92 汇兑损益 -398,108.13 -623,947.19 手续费用 48,810.73 30,056.74 合计 141,041.05 292,054.93 30、 资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 664,845.40 431,097.23 合计 664,845.40 431,

243、097.23 31、 投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 理财产品投资收益 29,511.90 106,185.87 合计 29,511.90 106,185.87 32、 营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 24,500.00 - 24,500.00 其中：固定资产处置损失 24,500.00 - 24,500.00 政府补助 605,300.00 385,600.00 605,300.00 税收返还 267,000.00 436,902.57 267,000.00 购置税控机减免税款 330.00 370.00 330.00 无

244、需支付款项 12,227.35 300.00 12,227.35 合计 909,357.35 823,172.57 909,357.35 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/ 与收益相关 2014 年度盐城市培育科技型中小企业政策奖励资金 341,000.00 - 与收益相关 2015 年经济增长、加快转型发展奖励资金 140,000.00 - 与收益相关 土地补贴款 56,800.00 56,800.00 与资产相关 科技创新奖励 37,500.00 50,000.00 与收益相关 中小企业国际市场开拓资金及外贸稳定增长资金 30,000.00 61

245、,800.00 与收益相关 2013 年度、2014 年度“一三五工程”和大企业（集团）培育工作的奖励 - 110,000.00 与收益相关 2014 年省级条件建设与民生科技专项资金 - 50,000.00 与收益相关 上海国际贸易促进委员会补助 - 30,000.00 与收益相关 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 82 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/ 与收益相关 嘉定江桥镇企业职工职业补助 - 27,000.00 与收益相关 合计 605,300.00 385,600.00 33、 营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 捐赠支出

246、 605,000.00 5,000.00 605,000.00 罚款支出 76,471.00 100.00 76,471.00 滞纳金 387.19 48,104.93 387.19 合 计 681,858.19 53,204.93 681,858.19 34、 所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 4,221,356.88 2,160,396.93 递延所得税费用 -400,958.83 -83,236.45 合计 3,820,398.05 2,077,160.48 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 25,995,143.

247、42 按法定/适用税率计算的所得税费用 6,498,785.86 子公司适用不同税率的影响 -2,355,812.98 调整以前期间所得税的影响 -30,837.20 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 281,815.02 研发费用加计扣除的影响 -573,552.65 所得税费用 3,820,398.05 35、 现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 其他业务收入 84,615.37 922,820.50 营业外收入 828,057.35 766,372.57 经营性其他应收款减少 218,382.81 2,413,148.83 上海浩登材料股份有

248、限公司 2016 年度报告 83 项目 本年发生额 上年发生额 利息收入 28,424.69 135,200.92 汇兑收益 - 623,947.19 应付票据保证金的减少 4,000,000.00 - 合计 5,159,480.22 4,861,490.01 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 营业费用及管理费用中的支付额 10,624,095.03 11,228,539.15 其他应付款减少 - 3,789,249.38 营业外支出 681,858.19 53,204.93 银行手续费 32,028.78 30,056.74 其他业务支出 55,756.48

249、742,070.59 应收票据保证金的增加 6,800,000.00 - 合计 18,193,738.48 15,843,120.79 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 资金拆借 861,000.00 1,136,000.00 合计 861,000.00 1,136,000.00 （4）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 资金拆借 1,997,000.00 3,200,000.00 合计 1,997,000.00 3,200,000.00 36、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 年末余额 年初余额 1、将净利润调节

250、为经营活动现金流量： 净利润 22,174,745.37 12,099,887.33 加：资产减值准备 664,845.40 431,097.23 固定资产折旧 2,576,642.05 2,565,260.35 无形资产摊销 116,512.00 116,512.00 长期待摊费用摊销 33,105.92 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -24,500.00 - 财务费用（收益以“”号填列） 137,436.96 1,021,146.30 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 84 补充资料 年末余额 年初余额 投资损失（收益以“”号填列） -29

251、,511.90 -106,185.87 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -400,958.83 -83,236.45 存货的减少（增加以“”号填列） -3,377,090.35 6,200,319.30 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -7,233,018.99 -6,981,763.69 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 6,155,770.61 -6,590,798.13 经营活动产生的现金流量净额 20,793,978.24 8,672,238.37 2、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 16,367,457.00 7,889,530.56 减：现金

252、的期初余额 7,889,530.56 4,638,645.73 现金及现金等价物净增加额 8,477,926.44 3,250,884.83 （2）现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 其中：库存现金 12,794.39 2,805.19 可随时用于支付的银行存款 16,354,662.61 7,886,725.37 二、年末现金及现金等价物余额 16,367,457.00 7,889,530.56 37、 所有权或使用权受限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 固定资产-房屋建筑物 22,485,283.56 借款抵押 无形资产-土地使用权 4,171,579.55

253、借款抵押 其他货币资金 6,800,000.00 票据保证金 合计 33,456,863.11 38、 外币货币性项目 项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 货币资金 22,663.95 6.9370 157,219.81 其中：美元 22,663.95 6.9370 157,219.81 应收账款 709,164.11 6.9370 4,919,471.43 其中：美元 709,164.11 6.9370 4,919,471.43 应付账款 212,725.77 6.9370 1,475,678.68 其中：美元 212,725.77 6.9370 1,475,678.68 七、

254、 在其他主体中的权益 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 85 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 江苏康乐新材料科技有限公司 盐城 盐城 制造业 100.00 - 同一控制下 企业合并 八、 关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人 股东名称 与本公司 的关系 出资金额 对本公司的 持股比例（%） 对本公司的 表决权比例（%） 沈健 公司股东 10,860,000.00 54.30 54.30 胡艳 公司股东 7,240,000.00 36.20 36.20 注：沈健、胡艳夫妇为公司股东盐城市康

255、乐裕信息科技有限公司的控制人，故其对公司直接、间接持股比例合计为 100%，为公司的实际控制人。 2、本公司的子公司情况 详见附注七、1、在子公司中的权益。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 盐城市康乐裕信息科技有限公司 公司实际控制人沈健和胡艳控制的公司 唐翔 公司监事 4、关联方交易情况 （1）关联租赁情况/本公司作为承租人 出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费 沈健、胡艳 房屋 250,000.00 414,000.00 （2）关联担保情况/本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 沈健、胡艳 4

256、,000,000.00 2016-7-7 2017-7-6 否 沈健、胡艳 8,000,000.00 2014-4-21 2017-4-20 否 （3）关联方资金拆借 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 86 关联方 本年 上年 拆入： 沈健 861,000.00 1,136,000.00 合计 861,000.00 1,136,000.00 拆出（注）： 沈健 1,997,000.00 - 胡艳 - 3,200,000.00 合计 1,997,000.00 3,200,000.00 注：上述拆出系归还关联方拆入资金。 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 年末余额 年初

257、余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款： 唐翔 - - 10,000.00 - 合计 - - 10,000.00 - （2）应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 其他应付款： 沈健 - 916,265.00 盐城市康乐裕信息科技有限公司 - 179,700.00 合计 - 1,095,965.00 九、 承诺及或有事项 1、重大承诺事项 经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 项 目 2016 年 12 月 31 日 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 2017 年 279,722.85 2018 年 265,500.00 2019

258、 年 129,250.00 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 87 合 计 674,472.85 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、 资产负债表日后事项 截至本报告批准报出日止，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 截至本报告批准报出日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风

259、险特征组合计提坏账准备的应收账款 11,130,233.42 100.00 574,011.67 5.16 10,556,221.75 账龄组合 11,130,233.42 100.00 574,011.67 5.16 10,556,221.75 组合小计 11,130,233.42 100.00 574,011.67 5.16 10,556,221.75 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 11,130,233.42 100.00 574,011.67 5.16 10,556,221.75 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%

260、） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 8,941,515.31 100.00 497,075.77 5.56 8,444,439.54 账龄组合 8,941,515.31 100.00 497,075.77 5.56 8,444,439.54 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 88 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 组合小计 8,941,515.31 100.00 497,075.77 5.56 8,444,439.54 单项金额不重大但单独计提坏

261、账准备的应收账款 - - - - - 合计 8,941,515.31 100.00 497,075.77 5.56 8,444,439.54 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 11,060,233.42 553,011.67 5.00 1 至 2 年 70,000.00 21,000.00 30.00 合计 11,130,233.42 574,011.67 5.16 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 76,935.90 元。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系

262、 年末余额 占应收账款总额的比例（%） 相应计提的坏账准备年末余额 VIRCHOW DRUGS UNIT II 非关联方 1,560,825.00 14.02 78,041.25 AMI LIFESCIENCES PVT.LTD 非关联方 1,256,357.36 11.29 62,817.87 ESTRON CHEMICAL INC 非关联方 806,946.53 7.25 40,347.32 空气化工产品（南京）特种胺有限公司 非关联方 696,000.00 6.26 34,800.00 山东佳润新材料有限公司 非关联方 618,060.00 5.55 30,903.00 合计 4,938

263、,188.89 44.37 246,909.44 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 803,095.54 100.00 - - 803,095.54 其中：无回收风险款项组合 803,095.54 100.00 - - 803,095.54 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 89 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 组合小计 803,095.

264、54 100.00 - - 803,095.54 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 803,095.54 100.00 - - 803,095.54 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,368,324.03 100.00 - - 1,368,324.03 其中：关联方组合 210,080.00 15.35 - - 210,080.00 无回收风险款项组合 1,158,244.03 84.65

265、- - 1,158,244.03 组合小计 1,368,324.03 100.00 - - 1,368,324.03 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 1,368,324.03 100.00 - - 1,368,324.03 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 无回收风险款项组合 803,095.54 - - 合计 803,095.54 - - （2）本年无计提、收回或转回的坏账准备情况。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 应收退税款 803,095.54

266、1,152,440.83 往来款 - 200,080.00 押金备用金 - 10,000.00 代扣代缴社保 - 5,803.20 合计 803,095.54 1,368,324.03 （4）按欠款方归集的年末余额前一名的其他应收款情况 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 90 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 嘉定区税务局第三税务所 应收退税款 803,095.54 1 年以内 100.00 - 合计 803,095.54 100.00 - 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减

267、值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 18,977,921.34 - 18,977,921.34 18,977,921.34 - 18,977,921.34 合计 18,977,921.34 - 18,977,921.34 18,977,921.34 - 18,977,921.34 （2）对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额 江苏康乐新材料科技有限公司 18,977,921.34 - - 18,977,921.34 - - 合计 18,977,921.34 - - 18,977,921.34 - - 4、营

268、业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 81,621,621.25 71,749,978.19 71,754,415.74 63,413,670.04 合计 81,621,621.25 71,749,978.19 71,754,415.74 63,413,670.04 5、投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 理财产品投资收益 29,511.90 59,040.68 合计 29,511.90 59,040.68 十三、 补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助 605,300.00 除上述各项之外的其他营业外收入

269、和支出 -377,800.84 小计 227,499.16 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 91 项目 金额 说明 所得税影响额 116,334.03 少数股东权益影响额（税后） - 合计 111,165.13 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,-表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益（证监会公告200843号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 38.97 1.11 1.11 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 38.78 1.11 1.11 上海浩登材料股份有限公司 2016 年度报告 92 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海市长寿路 1118 号 A 幢 16C 董秘办公室