1、1 2018 年度报告 冀雅电子 NEEQ:839785 冀雅（廊坊）电子股份有限公司 2 公司年度大事记 2 月 8 日,冀雅电子举办“2017 年工作总结暨 2018 年迎新春联欢会”。 2018 年 4 月 19 日冀雅电子召开第一届董事会第六次会议、第一届监事会第五次会议。 5 月 14日，冀雅电子组织召开“2017年年度股东大会”。 6 月 7 日，披露2017 年年度权益分派实施公告，向全体股东每 10 股派 2.1 元人民币（含税）。 截止 2018 年底，冀雅电子拥有各类型专利34 项，其中发明专利 2 项。 5 月，冀雅电子引进 COG 全自动生产线，提高了公司自动化水平和生
2、产能力。 8 月 28 日，冀雅电子披露2018年半年度报告。 2018 年，冀雅电子再次被认定为“高新技术企业”、“科技型中小企业”。 2018 年，冀雅电子对办公和员工生活环境进行了提升改造。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及利润分配情况 . 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节 行业信息 . 30 第十节 公司治理及内部控制 . 31 第十一节 财务报告 . 36 4
3、释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、冀雅电子 指 冀雅（廊坊）电子股份有限公司 冀雅有限、有限公司 指 冀雅（廊坊）电子有限公司 股东会 指 冀雅（廊坊）电子有限公司股东会 股东大会 指 冀雅（廊坊）电子股份有限公司股东大会 董事会 指 冀雅（廊坊）电子股份有限公司董事会 监事会 指 冀雅（廊坊）电子股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 冀雅销售、销售公司 指 河北冀雅电子销售有限公司 河北冀雅 指 河北冀雅电子有限公司 信产投 指 河北省信息产业投资有限公司 河北信投集团 指 河北信息产业投资集团有限公司 LXD、LXD 控股有限公司 指 LXD HOLDIN
4、GS, LLC 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 华融资产 指 中国华融资产管理股份有限公司 挂牌 指 公司申请其股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行股份报价转让行为 主办券商、财达证券 指 财达证券股份有限公司 立信中联会计师事务所 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 公司法 指 中华人民共和国公司法 企业会计准则 指 财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则-基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定。 报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 LCD 指 Liq
5、uid Crystal Display 的缩写，指液晶显示屏，为平板显示器的一种 液晶 指 一种既具有晶体性质又具有液体性质的高分子物质，是液晶显示屏的主要原材料之一 TFT 指 Thin Film Transistor 的缩写，指薄膜晶体管。是有源矩阵类型液晶显示器中的一种 背光源 指 液晶显示模组组件，主要为液晶显示器提供光源 柔性电路板、FPC 指 用柔性的绝缘基材制成的印刷电路板，也称柔性线路板 导电玻璃、ITO 指 在普通玻璃表面镀上一层导电膜，使其具有导电功能，是液晶模组原材料之一 COG 工程 指 使用 ACF（异方性导电胶）将 IC 芯片直接绑定在玻璃上，实现 FPC 与 LC
6、D、IC 之间的电气连接，是生成液晶显示模组的主要工艺之一 FOG 工程 指 将 FPC 绑定于 LCD 上，实现 FPC 与 LCD、IC 之间的电气连接,是生成液晶显示模组的主要工艺之一 CCD 指 一种半导体器件，能够把光学影像转化为电信号 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董文献、主管会计工作负责人耿卫国及会计机构负责人（会计主管人员）程克增保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信中联会计师事务所（特殊
7、普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、公司治理风险 股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体系需要
8、在公司运营过程中逐渐完善和进一步检验。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司健康发展的风险。 二、税收优惠政策变化风险 由河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局核发的高新技术企业证书有效期三年，2018年到期后组织了重新复审认定并已于 2018 年 9 月 11 日获得高新技术企业证书（证书编号 GR201813000012）。公司自获得证书当年起执行 15.00%的企业所得税税率。公司的税收优惠政策符合国家法律法规的规定，如果国家调整税收政策，则
9、公司的优惠政策将被调整，公司存在无法享受到相关优惠政策的风险。 三、厂房租赁的风险 公司的主要生产经营场所位于廊坊经济技术开发区 2 号路 36号，上述生产经营场所利用的厂房为廊坊开发区正华置业有限公司所有，公司以租赁的方式占用该厂房设施。虽然按照合同，公司拥有该厂房的使用权，但是由于厂房是租赁使用，如果公司在合同期满时不能与廊坊开发区正华置业有限公司续签租赁合同，则公司将面临重新选址建设生产厂房、搬迁生产线的风险。 6 四、技术进步风险 公司所处的行业属于技术密集型行业，涉及机械、电子、材料、软件等多个技术领域，行业技术发展迅速。面对激烈的市场竞争，公司需不断致力于新技术的研究和新产品的开发
10、，以应对市场变化和客户需求，保持产品的竞争力。如果公司新技术和新产品不能满足市场的需求，或对市场需求、发展趋势的把握出现偏差，都将会降低公司的技术优势和竞争力，给公司的发展带来一定的风险。 五、销售客户集中、大客户依赖的风险 报告期内，公司对前五名客户的销售收入占比较高，2016 年度、2017 年度和 2018 年度，对前五名客户的合计销售收入分别占主营业务收入的 68.72%、66.22%和 65.89%，虽然公司与上述客户已建立了长期的良好合作关系，业务具有较强的持续性与稳定性，但是主要客户因自身经营业务变化或者与公司合作关系发生重大不利变化，将可能导致公司经营业绩出现短期的大幅下跌或较
11、大波动。因而公司在销售客户集中、大客户依赖方面存在一定风险。 六、汇率波动风险 公司部分产品进行出口销售，与境外客户签订的合同结算货币以美元为主。2016 年度、2017 年度、2018 年度，公司出口销售收入分别为 60,217,483.00 元、62,228,086.62 元，、64,470,022.15占主营业务收入的比重分别为 66.82%、60.64%、56.84%，汇兑净损益分别为 1,200,692.56 元、-1,519,575.90 元，-494,422.59元占利润总额比例为 17.06%、-18.73%、-6.43%。随着公司未来出口销售的增加、人民币对外币尤其是对美元汇
12、率的升值，可能对公司经营业绩产生不利影响。 七、主要原材料价格波动的风险 目前，公司产品的主要原材料包括 LCD（液晶显示屏）、集成电路 IC、背光源等。报告期内，原材料成本比例较高占比 70%左右，其价格受市场供求关系的影响，可能存在较大幅度的波动。公司产品的成本和毛利率水平将受到直接影响，从而导致公司的盈利水平出现波动。 八、关联交易比例较高的风险 报告期内，公司与关联方的交易数额较大，比例较高。2016 年、2017 年 、 2018 年 度 ， 公 司 向 关 联 方 销 售 的 数 额 分 别 为34,651,414.09 元、23,311,092.06 元，23,632,217.4
13、8 元，占同类交易金额比例分别为 38.45%、22.71%、20.83%。2016 年、2017年、2018 年，公司向关联方采购的数额分别为 16,325,804.08 元、16,134,687.648 元、14,623,756.20 元，占同类交易金额比例分别为 26.88%、23.92%、18.44%。公司存在着由于关联交易不公允而转移利润的可能性，以及因关联交易数额较大、比例过高而丧失经营独立性的风险。 九、公司存在少数供应商依赖的风险 报告期内，公司从关联方河北冀雅电子采购占比较大，存在对少数供应商的依赖情况，但报告期内，公司与关联方的采购往来业务主要是与河北冀雅的原材料即液晶显示
14、屏的采购业务。A、由于公司的母公司河北冀雅是专业做液晶显示屏的大型集团企业，很早就进入了 LCD 的设计和研发领域，冀雅品牌在液晶显示业界具有很高的知名度和良好的客户资源，无论从质量还是技术上能够得到充分保证；B、部分客户在定制以液晶显示屏7 为核心部件的组装产品时，要求公司采购指定的冀雅品牌的液晶显示屏；C、由于公司是河北冀雅集团企业的控股子公司，从冀雅采购液晶显示屏可以更好发挥集团协同效应，供货时间能够得到充分保证；另外由于行业特性，上下游企业联系紧密，液晶显示业界的知名企业如天马、信利、宇顺等都是集团内配套采购，因此从河北冀雅即关联方采购具有必要性。由于公司对关联方河北冀雅的采购具有必要
15、性，同时公司原材料采购的供应商资源丰富，规格众多、供货充足，价格稳定，公司议价能力较强，因此公司对关联方即河北冀雅的采购不具有依赖性，对公司业务完整性及持续经营能力不具有重大影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 冀雅（廊坊）电子股份有限公司 英文名称及缩写 JIYA(LANGFGAN)ELECTRONICS CO.,LTD 证券简称 冀雅电子 证券代码 839785 法定代表人 董文献 办公地址 廊坊经济技术开发区 2 号路 36 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李兴茂 职务 董事会秘书 电话 03166063750
16、 传真 03166063724 电子邮箱 lixingmao 公司网址 WWW.JIYALCD.COM 联系地址及邮政编码 廊坊经济技术开发区 2 号路 36 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-06-03 挂牌时间 2017-02-21 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）光电子器件及其他电子器件制造（C3969） 主要产品与服务项目 公司专业从事单色、彩色等不同尺寸的液晶显示模组的研发、生产和销售。 普通股股票
17、转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 河北冀雅电子有限公司 实际控制人及其一致行动人 财政部 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 911310007634343680 否 注册地址 廊坊经济技术开发区 2 号路 36 号 否 注册资本（元） 20,00 万元 否 五、 中介机构 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 石家庄市自强路 35 号庄家金融大厦 25 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李宗芳、李文肖 会
18、计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层 六、 自愿披露 适用不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 113,427,383.44 102,625,107.30 10.53% 毛利率% 26.13% 27.68% - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,840,741.46 7,275,165.06 -5.97% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,632,166.75 6,294,494.68 -10.52% 加权平均净资产收益率%（依据归属于
19、挂牌公司股东的净利润计算） 17.55% 20.60% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 14.45% 17.82% - 基本每股收益 0.34 0.36 -5.56% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 58,976,065.27 56,549,033.45 4.29% 负债总计 18,677,642.24 18,891,351.88 -1.13% 归属于挂牌公司股东的净资产 40,298,423.03 37,657,681.57 7.01% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.01 1.88 6.91% 资产负债
20、率%（母公司） 31.67% 33.41% - 资产负债率%（合并） - 流动比率 294.44% 286.68% - 利息保障倍数 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,746,402.67 1,532,277.65 144.50% 应收账款周转率 6 6.1 - 存货周转率 5.7 5.7 - 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 4.29% 2.65% - 营业收入增长率% 10.53% 13.88% - 净利润增长率% -5.97% 19.62% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通
21、股总股本 20,000,000 20,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 1,421,852.60 所得税影响数 213,277.89 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,208,574.71 七、 补充财务指标 适用不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是专业的液晶显示模组制造商，集研发、生产、销售、售后服务于一体，为客户提供各种规格的液晶显示模组。公司拥有独立的研发团队，
22、在掌握核心技术和多项知识产权的基础上，采取“以销定产”的模式进行生产，从而获得收入与利润。在长期运营过程中，公司形成了以市场为导向、以技术为驱动力的经营模式。 公司已经严格按照 ISO9001/IATF16949 质量体系标准要求开展各项质量管理活动。 1、研发模式 公司作为一家液晶显示模组生产的高新技术企业，高度重视新产品、新技术的研发工作，专门设立了研发部门，建立了一套集市场反馈、研发立项、方案研讨、生产投放于一体的成熟的产品研发流程。公司完整的产品开发决策流程主要包括前期市场调研，广泛参加各种行业展会研讨会，吸取专家意见，参考同行公司的技术交流，最终确定产品或技术的发展方向。设计开发部在
23、明确新产品、新技术的开发方向后，成立专项研发团队，制定研发策略，确定实施方案和攻关方案，确立项目分工，在技术研究结束后，进行样品试制和调试，样件合格后进行小批量试制，完善工艺后，再进行大批量试产。在产品稳定和工艺稳定后，制定产品技术和工艺参数定型，编制定型文件。公司在产品和技术的研发过程中，将技术科研成果积极申请为国家专利，最大限度的保护公司的科研和技术开发成果。 2、采购模式 公司采购的原材料主要包括液晶显示屏（LCD）、芯片（IC）、柔性线路板（FPC）、异方向性导电胶（ACF）、背光源（BL）及其他辅助材料等。在供应商的选择方面，供应部根据冀雅（廊坊）电子股份有限公司管理手册和供应商管理
24、办法独立对供应商进行评审，在符合行业资质要求的供应商中挑选出质量、服务优质的供货商。供货商提供的原材料采取“以销定产”的模式采购，即依据具体订单情况及零部件采购周期、生产加工周期等因素安排采购计划和生产进度，一般情况下，公司向海外供应商进行采购，需要提前预付部分货款，然后在报关完成后结算；公司向国内供应商采购，多数情况下采用票到月结的结算方式，但也有部分供应商要求提前预付部分采购货款。公司严格按照采购管理流程规定，对原材料供应商的选定、小批量订购、采购合同签订、原材料入厂检测、入库及生产领用进行流程管理与质量控制。 3、生产模式 根据行业特点液晶显示模组属于定制化产品，结合这个特点公司的生产模
25、式为“以销定产”。目前市场对产品的品质要求不断提高，以最快的时间和稳定的品质保障，成为客户需求至关重要的环节。 公司根据客户定制的产品、数量、交货时间等需求，制定交付计划，按照精益生产模式组织生产，按照质量体系要求控制产品质量，产出符合客户要求的产品。 4、销售模式 因液晶显示模组的行业特点为定制化产品，因此了解客户需求，成为公司研发、生产的核心关键。公司设有销售部，负责开发及维护客户并取得订单，销售部每年都会参加相关知名展会，维系和拓展销售客户，了解客户需求。在每个客户的产品处于开发阶段公司就会深入客户一起针对产品的特点进行技术沟通，确保产品开发过程的顺利。当接到客户有采购需求时，公司订单管
26、理会召集研发、采购、生产对客户需求进行生产的技术可行性及成本可行性进行评估并给到客户以最合理的报价。客户审核通过报价及样品验证后确定向公司下单数量。公司根据内外销的不同，按照以下两种方式确认收入：一是向客户销售的商品委托物流公司发运，物流公司将商品发运到客户处，公司在商品出库装车、公司与物流公司承接人签字确认时确认收入；二是客户自提方式，公司将商品出库装车并签字确认时确认收入。 报告期内公司的商业模式没有发生重大变化。 13 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是
27、否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2018 年，公司继续坚持“积极巩固单色市场，大力拓展彩色市场”的经营方针，重点从市场建设、TFT 资源开发、系统屏推广、自动化改造等方面着手，加快了彩色市场发展，TFT 资源整合效果显著，应用产品开发初见成效，自动化水平稳步提高。通过对员工工作和生活环境的升级改造，进一步提高了员工的归属感和满意度、提升了公司的整体形象和综合竞争力。 2018 年，在国内经济下行压力增大、国际贸易环境不利的情况下，经全体员工的努力，超额完成了年初制定的销售收入、增
28、加值及利润目标，其中销售收入及增加值创历史最好水平。 (二) 行业情况 全球消费电子产业体量逐年攀升，作为关键零部件的显示面板率先受益，产业规模及技术能力稳步推进。液晶显示行业处于持续增长的趋势。2017 年平板显示器的显示面板发货量将达到近 2 亿平方米， 2017 年至 2022 年的复合年增长率将达到 4%。 2018 年是承上启下的关键一年，5G 进入了启动加速期，人工智能方兴未艾，物联网更是大势所趋，显示行业将面临更多的机遇及挑战。当前中国在 5G、物联网、AI 等个别领域已经实现了赛道首发，中国非常有希望抓住这一轮机会，实现全面的弯道超车。 未来是物联网时代，也是屏联网时代。202
29、0 年全球将有 380 亿物联网设备，预测其中将有 70%带显示器件。5G 在 2020 年将正式大规模商用，应用方向不仅实现人与人的通信，还将实现人与物、物与物的通信。显示将在车联网、智慧硬件、智慧城市、智能家居、智慧制造、智慧医疗等得到广泛应用可以说显示将无处不在。 目前，中国已成为 TN/STN-LCD 全球出货量最大的生产地。TN/STN 液晶面板及模组的应用已经逐渐从消费电子产品转向工业仪器仪表、医疗器械、车载系统、家电及办公设备。从目前市场情况看，由于TN/STN 液晶面板及模组成本低、应用范围广、响应速度快，其需求仍保持稳定增长。由于对环境适应性、稳定性、响应速度的要求较高，工业
30、仪器仪表基本采 TN/STN 作为显示输出终端。随着“工业 4.0”、“中国制造 2025”及“工业互联网”等制造业的发展升级，显示屏在工业仪器仪表及装备制造业中的需求将持续扩大，工业控制类仪器仪表液晶显示屏及模组的市场空间仍将保持稳定增长。在医疗器械中，液晶显示屏应用也非常广泛，包括操作端显示（TN/STN）、输出端显示（TFT）等。2015 年，全球医疗器械销14 售规模为 3,903 亿美元,预计该市场规模在 2020 年增长至 4,775 亿美元，2015 至 2020 期间将呈现 4.1%的年均复合增长率。医疗器械市场的高速增长将提升与之相关的液晶屏及模组的市场需求。2016 年全球
31、汽车产销量分别为 9,497.66 万辆和 9,385.64 万辆，增速分别为 4.5%和 4.7%。全球汽车市场的巨大销量，也带动了车载显示屏的增长。导航仪、音频显示屏、空调控制屏、后视显示屏、油表和时速表等都是车载显示器的必备显示设备。随着数字汽车和智能汽车的日益发展，车载系统用液晶面板市场规模将迅速增长。随着办公自动化及家居智能化的发展，一些原不需要液晶显示屏的传统办公产品及家电产品增加液晶屏已成为一种趋势，构成 TN/STN 新的需求增长点。 中小尺寸 TFT 面板及模组应用领域十分广泛，主要应用于平板电脑、智能手机、数码相机、数码摄像机及 GPS 等设备。近年来，随着彩色 LCD 的
32、价格不断下降，稳定性能不断加强，以及用户对产品品质和可视性要求的不断提高，工业仪器仪表、车载系统和医疗器械中越来越多开始采用彩色显示屏。 2018 年单色 LCD 市场价格竞争更为激烈，各个 LCD 企业通过调整产品结构，调整优化产线降低成本提高效率，降低能耗，或者更新大基板产线等方式提高竞争能力。在市场开发方面，除传统显示产品外，也开始关注光阀、光学透镜、光阵列等非显示应用。同时，一些企业开始提供部分二次开发平台的软件服务，或者向客户提供整体解决方案，以提高同行壁垒，获取更大利润。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例
33、金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 12,273,256.26 20.81% 14,633,153.87 25.87% -16.13% 应收票据与应收账款 27,403,976.95 46.47% 22,446,635.85 39.69% 22.08% 存货 13,923,252.45 23.61% 15,380,835.26 27.20% -9.48% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 2,987,865.97 5.07% 1,789,306.83 3.16% 66.98% 在建工程 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因： 报告期内：1、应收票据与应收账款同比增
34、加，主要是因为营业收入增加，内销账期长等原因报告期末应收账款余额增加。2、固定资产增加主要是新购置了自动化生产设备。3、货币资金减少主要是新增加了固定增产投资。4、存货减少主要是因为运营效率提升，提高了物资周转效率。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期15 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 金额变动比例 营业收入 113,427,383.44 - 102,625,107.30 - 10.53% 营业成本 83,784,836.54 73.87% 74,216,352.84 72.32% 12.89% 毛利率% 26.13% - 2
35、7.68% - - 管理费用 15,598,263.98 13.75% 12,958,932.56 12.63% 20.27% 研发费用 4,801,410.49 4.23% 4,586,242.46 4.47% 4.69% 销售费用 2,143,300.42 1.89% 1,681,593.14 1.64% 27.46% 财务费用 -471,135.00 -0.42% 1,446,450.32 1.41% -132.57% 资产减值损失 541,319.11 0.48% 261,637.29 0.25% 106.90% 其他收益 0 0 投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收
36、益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润 6,257,265.90 5.52% 6,979,904.41 6.80% -10.35% 营业外收入 1,500,560.00 1.32% 1,153,729.86 1.12% 30.06% 营业外支出 78,707.40 0.07% 净利润 6,840,741.46 6.03% 7,275,165.06 7.08% -5.97% 项目重大变动原因： 报告期内：1、管理费用的同比增加主要是因为工资薪金、保险福利费用增加。2、销售费用同比增加，主要是销售额增长发货运费增加；为开拓市场需要的业务费用增加。3、财务费用减少是因为 2018年人民币持续贬值，外
37、汇汇兑为收益 49 万元，上年同期因为人民币升值导致汇兑损失为 152 万元。4、资产减值损失同比增加是，因为报告期营业收入增加，报告期末应收账款余额同比增加，按政策计提的坏账准备金增加。5、营业外收入增加是因为报告期收到省里挂牌补贴 150 万元，去年同期收到当地政府挂牌补贴为 100 万元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 113,427,383.44 102,625,107.30 10.53% 其他业务收入 0 0 主营业务成本 83,784,836.54 74,216,352.84 12.89% 其他业务成本 0 0 按产品分类分析： 单位
38、：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 液晶显示模块 113,427,383.44 100% 102,625,107.30 100% 按区域分类分析： 16 适用不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 国内销售 48,957,361.29 43.16% 40,397,020.63 39.36% 国外销售 64,470,022.15 56.84% 62,228,086.62 60.64% 收入构成变动的原因： 报告期内，通过技术创新、运营效率提升、新产品的开发等措施积极开拓市场，营业收入同比去年增加
39、1080 万元，同比增幅 10.53%，内外销收入都不同幅度的增加，内销收入增幅较大。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 PHOENIX DISPLAY INC 28,369,234.72 25.01% 否 2 江苏新通达电子科技股份有限公司 18,453,105.02 16.27% 否 3 LXD 控股有限公司 15,087,196.56 13.30% 是 4 河北冀雅电子有限公司 7,641,437.41 6.74% 是 5 上海世禄仪器有限公司 5,186,624.59 4.57% 否 合计 74,737,598.30 65.89%
40、 - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 河北冀雅电子销售有限公司 14,010,781.43 17.66% 是 2 南通市垲德利光电科技有限公司 7,093,722.08 8.94% 否 3 深圳今朝辉科技有限公司 5,829,327.76 7.35% 否 4 深圳市柏秦源电子科技有限公司 5,177,295.34 6.53% 否 5 深圳市和兴光电技术有限公司 4,221,088.28 5.32% 否 合计 36,332,214.89 45.80% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的
41、现金流量净额 3,746,402.67 1,532,277.65 144.50% 投资活动产生的现金流量净额 -1,834,941.80 -659,859.30 -178.38% 筹资活动产生的现金流量净额 -4,200,000.00 -5,516,750.00 23.87% 现金流量分析： 1、经营活动现金净流量：（1）报告期内，公司经营活动现金流入为 12524.24 万元，同比上年增加785.05 万元，主要是营业收入增加 1080 万元。经营活动现金流出为 12149.60 万元，比上年同期增加563.64 万元，主要是报告期内采购额增加，采购付款增加 730.57 万元，支付职工薪酬
42、支出增加 282.59万元，支付其他与经营活动有关支出同比减少 437.21 万元，以上综合原因影响报告期内经营活动中的现金流量净额增加。2、投资活动产生的现金流量净额增加，主要是报告期内，为提升生产自动化水平，17 新购置了自动化设备。3、筹资活动产生的现金净额减少 131.67 万元，是因为报告期内支付了 2017 年分红 420 万元，去年同期支付了分红 595.67 万元，（含 2016 年分红 260 万元，支付以前年度分红 335.67万元）。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 公司本年无委托理财和衍生品投资情况。 (五) 非
43、标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到公司发展中，同社会共享发展成果。 公司严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则等法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露。 公司坚持诚信经营、合法纳税，积极承担社会责任，维护和保障公司股东、客户、职工及其他相关方的合法利益。 公司严格执行国家对环境保护、安全生产的相关政策法规，确保不发生污染环境的情况、确保不发生安全生产事故。 三、 持续经营评
44、价 报告期内、公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立；公司具有良好的独立自主经营能力，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司资产优良，主要的财务、业务指标健康；经营管理团队和核心业务人员稳定，公司法人治理结构和管理体制日趋完善，具有良好的持续经营能力，公司本年度继续加强产品开发和工艺创新，保持行业内的竞争优势。 报告期内不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 是否 18 (一) 行业发展趋势 1、根据国家发改委产业结构调整指导目录（2011 年本）和国务院国发【2005】40 号关于发布实施促进产业结构调整暂行规定的决定，信息产业
45、属于国家重点鼓励发展的二十六个产业之一，“薄膜场效应晶体管 LCD（TFT-LCD）等新型平板显示器件及关键部件”制造属于其中重点发展的领域。 2、信息产业科技发展“十一五”规划和 2020 年中长期规划纲要（工业和信息化部 2006 年 8月发布）指出：液晶显示技术成为未来 5-15 年重点发展的 15 个技术领域之一。 3、国家发展改革委办公厅关于继续组织实施新型平板显示器件产业化专项有关问题的通知（国家发展与改革委员会 2007 年 12 月发布）指出：主要目的是完善新型平板显示器产业链，提高平板显示器件产业可持续发展能力。重点支持 TFT-LCD 屏及模块等新型显示器件的发展，支持平板
46、显示器件关键配套材料及生产设备的产业化，提高国内配套能力。 4、关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定（国务院 2010 年 10 月发布）指出：促进新型显示产业的发展，将新型显示产业作为未来经济发展的重要产业之一。 5、当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011 年度）（国家发展与改革委员会、科技部、工信部、商务部和国家知识产权局 2011 年 6 月发布）指出：将 TFT-LCD，3.5-13.5 英寸电容式触摸屏等新型显示技术及器件、玻璃基板制造等关键技术列为重点发展的 15 项信息类高技术产业化重点领域之一。 6、“十二五”产业技术创新规划（国家工业和信息化部 2011 年 11
47、 月发布）指出：2011 至 2015年重点领域的技术发展方向，其中触控技术、TFT-LCD 显示技术、新型平板显示关键设备技术等被列为重点开发技术。 7、“十二五”国家战略性新兴产业发展规划（国务院 2012 年 7 月发布）指出：积极有序发展大尺寸薄膜晶体管液晶显示（TFT-LCD）、等离子显示（PDP）面板产业，完善产业链。 8、新型显示科技发展“十二五”专项规划（科技部 2012 年 8 月发布）指出：到 2015 年，将实现显示产业链新增产值超过 5000 亿元；以企业为主体，建立高效的技术创新体系，建设若干产业化示范基地和技术研发平台，形成一批新型显示产品的核心专利及国家和行业标准
48、，培养若干主导方向的领军人才和创新团队。 9、产业结构调整指导目录（2013 年修正）（国家发展与改革委员会 2013 年 2 月发布）指出：明确重点鼓励发展：“新型电子元器件（片式元器件、频率元器件、混合集成电路、电力电子器件、光电子器件、敏感元器件及传感器、新型机电元件、高密度印刷电路板和柔性电路板等）制造”。 10、关于组织实施新型平板显示和宽带网络设备研发及产业化专项有关事项的通知（国家发展改革委办公厅、工业和信息化部办公厅 2014 年 4 月发布）指出：为推动我国新型平板显示产业快速发展，落实“宽带中国”战略，国家发展改革委、工业和信息化部拟组织实施新型平板显示和宽带网络设备研发及
49、产业化专项。 根据中华人民共和国工业产品生产许可管理条例的相关规定，公司的业务不涉及国家产业政策禁止或限制发展的领域，也不涉及需要产业政策制定部门和行业管理部门特殊许可的业务。 11、2014-2016 年新型显示产业创新发展行动计划（国家发展改革委、工业和信息化部 2014 年10 月 13 日发布）指出：我国新型显示产业发展目标为，到 2016 年，产能利用率保持合理水平，产品结构不断优化，行业资源环境效率显著提高，按面积计算出货量达到世界第二，全球市场占有率超过 20%，产业总体规模超过 3000 亿元。 12、河北省战略性新兴产业发展“十三五”规划（河北省人民政府办公厅 2016 年
50、9 月 12 日发布）指出：大力发展以大数据为重点的新一代信息技术产业，优化产业布局，加快形成大数据与物联网、新型显示、集成电路、通信和导航、汽车电子等为重点的新一代信息技术产业集群，推动信息技术与制造技术深度融合，积极培育新业态、新模式。 13、河北省新型显示产业创新发展三年行动计划（20182020 年）（河北省工业和信息化厅办公室 2018 年 3 月 22 日印发）指出：行动计划目标为，到 2018 年，有源矩阵有机发光二极管（AMOLED）19 生产线 6 月底点亮，全省新型显示产业力争实现主营业务收入 300 亿元；2019 年，AMOLED 项目达产，培育引进 2-3 家新型显示
51、整机企业，全省新型显示主营业务收入力争达到 600 亿元；到 2020 年，主营业务收入力争突破千亿元，收入超百亿企业达到 4 家。 (二) 公司发展战略 冀雅电子凭借多年技术和管理经验的积累，在行业中处于领先地位。公司后续将在保持技术领先的同时继续提高产品市场竞争力。在市场方向上，公司一方面继续锁定具有庞大市场容量的汽车电子、仪器仪表、电力仪表、光阀等传统优势市场，一方面将在物联网、自动售货机、电子货架标签、医疗器械、POS 机、智慧农业等具有广阔发展前景的市场发力。产品研发方向将向整机化、软件化方向发展，加快光阀控制电路、工控控制板等项目的开发工作，在系统屏研发基础上向客户提供整体解决方案
52、，建设产品开发平台，开发嵌入式产品。公司在物联网智能传感器模块、VR、AR、HUD、集成化、柔性显示方面积极布局，以液晶光学和传感应用为未来储备与孵化器。 (三) 经营计划或目标 2019 年，公司将按照既定的战略规划，加快 TFT 市场的发展，持续提高公司经营管理水平、产品质量水平，更快速、更专业的服务于市场，进一步提升公司的核心竞争力，为实现公司转型升级、全面健康、可持续发展奠定基础。 (四) 不确定性因素 截至目前未发生对公司未来发展战略或经营计划产生重大影响的不确定因素。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、公司治理风险 股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定
53、了适应公司现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体系需要在公司运营过程中逐渐完善和进一步检验。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：随着公司规模的扩张，公司管理层将加强内部管理，在主办券商的协助下，不断加强学习，严格遵守各项规章制度，以提高公司规范化水平。 2、税收优惠政策变化风险 由河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局核发的高新技术企业证书有效期三年，2018 年到期后组
54、织了重新复审认定并已于 2018 年 9 月 11 日获得高新技术企业证书（证书编号 GR201813000012）。公司自获得证书当年起执行 15.00%的企业所得税税率。公司的税收优惠政策符合国家法律法规的规定，如果国家调整税收政策，则公司的优惠政策将被调整，公司存在无法享受到相关优惠政策的风险。 应对措施：公司将继续发展主营业务，不断扩大销售规模，提高经营业绩，减少税收优惠政策变化带来的风险。 20 3、厂房租赁的风险 公司的主要生产经营场所位于廊坊经济技术开发区 2 号路 36 号，上述生产经营场所利用的厂房为廊坊开发区正华置业有限公司所有，公司以租赁的方式占用该厂房设施。虽然按照合同
55、，公司拥有该厂房的使用权，但是由于厂房是租赁使用，如果公司在合同期满时不能与廊坊开发区正华置业有限公司续签租赁合同，则公司将面临重新选址建设生产厂房、搬迁生产线的风险。 应对措施：因双方已经合作多年，公司已经和廊坊开发区正华置业有限公司就廊坊经济技术开发区2 号路 36 号厂房的长期租赁问题达成共识了。此外，廊坊经济技术开发区内存在与公司现阶段所租赁厂房相似的场地，所以即使未能与廊坊开发区正华置业有限公司签订续租合同，公司也能够在短期之内取得新的经营场所，避免因为厂房租赁带来的风险。 4、技术进步风险 公司所处的行业属于技术密集型行业，涉及机械、电子、材料、软件等多个技术领域，行业技术发展迅速
56、。面对激烈的市场竞争，公司需不断致力于新技术的研究和新产品的开发，以应对市场变化和客户需求，保持产品的竞争力。如果公司新技术和新产品不能满足市场的需求，或对市场需求、发展趋势的把握出现偏差，都将会降低公司的技术优势和竞争力，给公司的发展带来一定的风险。 应对措施：公司将根据市场最新需求，不断地做研发新技术的尝试，例如 oled 新领域的研发，重视终端消费电子产品、智能设备显示屏模组的生产，提高公司的技术储备实力，保持公司的技术优势。 5、销售客户集中、大客户依赖的风险 报告期内，公司对前五名客户的销售收入占比较高，2016 年度、2017 年度和 2018 年度，对前五名客户的合计销售收入分别
57、占主营业务收入的 68.72%、66.21%、65.89%。虽然公司与上述客户已建立了长期的良好合作关系，业务具有较强的持续性与稳定性，但是主要客户因自身经营业务变化或者与公司合作关系发生重大不利变化，将可能导致公司经营业绩出现短期的大幅下跌或较大波动。因而公司在销售客户集中、大客户依赖方面存在一定风险。 应对措施：公司将丰富产品生产线，不断拓展市场，维系和发展新客户，降低大客户占比，提高公司的持续经营能力。 6、汇率波动风险 公司部分产品进行出口销售，与境外客户签订的合同结算货币以美元为主。2016 年度、2017 年度、2018 年度，公司出口销售收入分别为 60,217,483.00 元
58、、62,228,086.62 元、64,470,022.15 元，占主营元业务收入的比重分别为 66.82%、60.64%、56.84%，汇兑净损益分别为 1,200,692.56元、-1,519,575.90元、-494,422.59 元，占利润总额比例为 17.06%、-18.73%、-6.43%。随着公司未来出口销售的增加，以及人民币对外币尤其是对美元汇率的升值，会对公司经营业绩产生不利影响。 应对措施：针对汇率风险，公司暂未采取金融工具进行规避，主要管理措施如下： 尽快办理结汇，减少等待时间。 外销业务接单报价时，充分考虑到人民币升值的预期，调整产品的外销报价。 对正在执行的外销订单，
59、当人民币对美元汇率持续升值达 5%时，与客户及时沟通提高产品的售价，减少公司的损失、增加 IC、背光等材料的进口份额、减少结汇的损失。 7、主要原材料价格波动的风险 目前，公司产品的主要原材料包括 LCD（液晶显示屏）、集成电路 IC、背光源等。报告期内，原材料成本比例较高占比 70%左右，其价格受市场供求关系的影响，可能存在较大幅度的波动。公司产品的成本和毛利率水平将受到直接影响，从而导致公司的盈利水平出现波动。 应对措施：为避免原材料价格剧烈波动引致的经营风险，一方面，公司应着重了解行情信息，根据原材料价格波动情况提前与客户沟通调整价格，对于大宗材料采取预订、通过与供方建立稳定的供货关系等
60、措施，在原材料价格较低时订购一些常规产品备货，保障原材料价格基本稳定，减少行情波动给公司带来的风险；另一方面，应不断改进工艺，通过培训，提高员工操作技能和熟练度，提高产品合格率，降低物耗水平，缓解原材料价格上涨带来的成本压力。 8、关联方交易的风险 21 报告期内，公司与关联方的交易数额较大，比例较高。2016 年、2017 年 2018 年度，公司向关联方销售的数额分别为 34,651,414.09 元、23,311,092.069 元，23,632,217.48 元，占同类交易金额比例分别为 38.45%、22.71%、20.83%。2016 年、2017 年、2018 年，公司向关联方采
61、购的数额分别为 16,325,804.08元、16,134,687.6 元、14,623,756.20 元，占同类交易金额比例分别为 26.88%、23.92%、18.44%。公司存在着由于关联交易不公允而转移利润的可能性，以及因关联交易数额较大、比例过高而丧失经营独立性的风险。 应对措施：公司与关联方之间的业务均按正常的商业条款进行，均可适用于独立第三方。报告期内，由于公司产品是定制化订单式产品，需要根据特定客户的要求及外协成本情况进行设计生产，提供给不同客户产品之间的价格不尽相同，但公司销售给关联方与销售给非关联方的产品单价遵循市场价格均处于正常收费区间，具有公允性和合理性。同时，经与第三
62、方采购报价、发票等进行比对，公司向关联方的采购价格未见明显异常符合市场公允销售价格。公司与关联方的交易价格公允，不存在利用关联交易达到虚增利润或利益输送的情况，不存在影响公司经营独立性的情况。 9、公司存在少数供应商依赖的风险 报告期内，公司从关联方河北冀雅采购占比较大，存在对少数供应商的依赖情况，但报告期内，公司与关联方的采购往来业务主要是与河北冀雅的原材料即液晶显示屏的采购业务。A、由于公司的母公司河北冀雅是专业做液晶显示屏的大型集团企业，很早就进入了 LCD 的设计和研发领域，冀雅品牌在液晶显示业界具有很高的知名度和良好的客户资源，无论从质量还是技术上能够得到充分保证；B、部分客户在定制
63、以液晶显示屏为核心部件的组装产品时，要求公司采购指定的冀雅品牌的液晶显示屏；C、由于公司是河北冀雅集团企业的控股子公司，从冀雅采购液晶显示屏可以更好发挥集团协同效应，供货时间能够得到充分保证；另外由于行业特性，上下游企业联系紧密，液晶显示业界的知名企业如天马、信利、宇顺等都是集团内配套采购，因此从河北冀雅即关联方采购具有必要性。 应对措施：由于公司对关联方河北冀雅的采购具有必要性，同时公司原材料采购的供应商资源丰富，规格众多、供货充足，价格稳定，公司议价能力较强，因此公司对关联方即河北冀雅的采购不具有依赖性，对公司业务完整性及持续经营能力不具有重大影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期
64、内无新增风险因素。 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是
65、 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 20,050,000.00 14
66、,623,756.20 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 29,000,000.00 23,632,217.48 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4财务资助（挂牌公司接受的） 0 0 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6其他 23 (三) 承诺事项的履行情况 为有效防止及避免同业竞争，公司控股股东河北冀雅电子有限公司出具了关于避免同业竞争的承诺函： “为避免本公司与冀雅电子之间的同业竞争，本公司做出以下明示且不可撤销的承诺： 一、除冀雅电子及冀雅电子的控股子公司以外，本公司直接或间接控制的其他企业目前均未从事与冀雅电子相同或相似的业务
67、。 二、本公司承诺并确保本公司直接或间接控制的公司不会： 1、在中国境内及/或境外单独或与他人，以任何形式（包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营、购买上市公司股票或参股）直接或间接从事或参与，或协助从事或参与任何与冀雅电子目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动； 2、在中国境内及/或境外，以任何形式支持除冀雅电子或冀雅电子附属企业以外的他人从事与冀雅电子目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务； 3、以其他方式介入(不论直接或间接)任何与冀雅电子目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动； 4、如违反上述承诺，本公司同意
68、承担给冀雅电子造成的全部损失。” “公司股东、董事、监事及高级管理人员就规范关联交易做出如下承诺： 本人将尽可能的避免和减少本人、本人及与本人关系密切的家庭成员控制或担任董事、高级管理人的其他企业、组织、机构（以下简称“关联企业”）与冀雅电子之间的关联交易。 对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人或关联企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及冀雅电子章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与冀雅电子签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护冀雅电子及其他股东的利益。 本人保证不利用在冀雅电子中的地位和影响，通过关联交
69、易损害冀雅电子及其他股东的合法权益，不利用本人在冀雅电子中的地位和影响，违规占用，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或要求冀雅电子违规提供担保。 本承诺书自签字之日即行生效并不可撤销，并在冀雅电子存续且依照中国证监会或证券交易所相关规定本人被认定为冀雅电子关联人期间内有效。 如违反上述任何一项承诺，本人愿意承担由此给公司造成的直接或间接经济损失、索赔责任及与此相关的费用支出，本人违反上述承诺所取得的收益归公司所有。” 报告期内，承诺人均严格履行了其所作出的上述承诺。 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末
70、 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 12,200,000 61% 3,900,000 16,100,000 80.5% 其中：控股股东、实际控制人 3,900,000 19.5% 3,900,000 7,800,000 39% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 7,800,000 39% 3,900,000 3,900,000 19.5% 其中：控股股东、实际控制人 7,800,000 39% 3,900,000 3,900,000 19.5% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工
71、 0 0% 0 0 0% 总股本 20,000,000 - 7,800,000 20,000,000 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 河 北 冀 雅 电 子有限公司 11,700,000 0 11,700,000 58.50% 3,900,000 7,800,000 2 LXD HOLDIN GS ,LLC 5,000,000 0 5,000,000 25.00% - 5,000,000 3 河 北 信 息 产 业投 资 集
72、团 有 限公司 3,300,000 0 3,300,000 16.50% - 3,300,000 合计 20,000,000 0 20,000,000 100.00% 3,900,000 16,100,000 三个股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 25 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 控股股东为河北冀雅电子有限公司，2005 年 4 月 30 日在河北省工商行政管理局登记注册，法定代表人董文献，公司统一社会信用代码 911301006017004328，注册资本为 31,130.36 万人民币。 报告期内，公司的控股
73、股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 河北冀雅电子有限公司（持股比例 58.50%）为股份公司的控股股东，中国华融资产管理股份有限公司持有河北冀雅电子有限公司 53.15%的股权，而中国华融资产管理股份有限公司由财政部投资组建并持有其 67.74%股权，因此，财政部为冀雅电子的实际控制人。 报告期内，公司的实际控制人未发生变化。 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情
74、况 适用 不适用 违约情况 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 6 月 15 日 2.1 0 0 合计 2.1 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 董文献 董事长 男 1967 年 2 月 本科 2016/6/28-2019/6/27
75、 否 郝丽丽 董事 女 1977 年 9 月 硕士 2017/6/22-2019/6/27 否 陆彤 董事 女 1967 年 10 月 研究生 2016/6/28-2019/6/27 否 Edwin D.Harrison 董事 男 1944 年 11 月 博士 2016/6/28-2019/6/27 否 Charles Wang 董事、总经理 男 1974 年 6 月 博士 2016/6/28-2019/6/27 否 汤俊虎 董事、副总经理 男 1966 年 6 月 本科 2016/6/28-2019/6/27 是 吴迪 董事 女 1988 年 2 月 本科 2017/4/26-2019/6/
76、27 否 包扬 监事会主席 男 1987 年 7 月 本科 2017/6/22-2019/6/27 否 李晓娟 职工监事 女 1979 年 11 月 本科 2016/6/28-2019/6/27 是 李洋 职工监事 男 1983 年 4 月 专科 2016/6/28-2019/6/27 是 James Roman 监事 男 1949 年 12 月 本科 2016/6/28-2019/6/27 否 袁建彩 监事 女 1978 年 1 月 本科 2016/6/28-2019/6/27 否 耿卫国 财务总监 男 1976 年 3 月 专科 2016/6/28-2019/6/27 是 李兴茂 董事会秘
77、书 男 1976 年 5 月 专科 2016/6/28-2019/6/27 是 王春亮 总工程师 男 1962 年 11 月 本科 2018/4/20-2019/6/27 是 韩冰 副总经理 男 1978 年 10 月 本科 2018/4/20-2019/6/27 是 董事会人数： 7 监事会人数： 5 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司的董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 合计 - 0 0 0
78、 0% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 28 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 王春亮 总工程师 新任 总工程师（副总经理级） 因工作需要任高级管理人员 韩冰 总经理助理 新任 副总经理 因工作需要任高级管理人员 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 王春亮：男，1962 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1984 年 7 月毕业于天津大学电子工程专业。1
79、984 年 9 月至 1994 年 3 月就职于石家庄无线电二厂，担任技术员、助理工程师、工程师；1994 年 4 月至 2004 年 11 月于河北冀雅电子有限公司担任工程师、生产部经理、副总工程师；2004 年 11 月至 2016 年 3 月担任冀雅（廊坊）电子有限公司总工程师；2016 年 3 月至 2017 年 6 月担任冀雅（廊坊）电子股份有限公司董事、总工程师；2017 年 6 月至今担任冀雅（廊坊）电子股份有限公司总工程师（2018 年 4 月 20 日，副总经理级）。 韩冰：男，1978 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1998 年 6 月毕业于河北省
80、电子工业学校无线电技术专业。2007 年 7 月河北大学行政管理专业本科毕业。1998 年 6 月至 2003 年3 月就职于河北冀雅电子有限公司生产部，先后任工人、班长和调度员。2003 年 3 月至 2004 年 11 月就职于河北冀雅电子有限公司模块部，任生产主管。2004 年 11 月至 2005 年 5 月就职于冀雅（廊坊）电子有限公司生产部，任生产部副经理。2005 年 5 月至 2011 年 5 月就职于冀雅（廊坊）电子有限公司计划部，任计划部经理。2011 年 5 月至 2015 年 5 月就职于冀雅（廊坊）电子有限公司，任总经理助理、生产技术部经理。2015 年 5 月至 2
81、018 年 4 月就职于冀雅（廊坊）电子有限公司，任总经理助理。2018 年4 月至今就职于冀雅（廊坊）电子股份有限公司，任副总经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 3 3 财务人员 4 4 计划人员 6 6 采购人员(含库房管理) 13 12 维修人员 9 9 生产人员 105 122 营销人员 16 16 行政人员 11 10 研发人员 31 35 质量监管人员 27 24 工艺技术人员 3 8 29 员工总计 228 249 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 1 1 本科 47 53 专科
82、 50 55 专科以下 129 139 员工总计 228 249 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动与人才引进截止报告期末，公司在职人员 249 人，较期初增加 21 人。2018 年公司通过参加大型招聘会，为公司共引进专科及以上学历优秀人才 26 名。 2、员工培训结合公司业务发展特点、现有人力资源架构及岗位设置，公司制定了一套全面、系统的培训计划，包括新员工入职培训、岗位技能培训等，提高工作效率，提升员工素质，助力公司业绩增长。 3、招聘：根据公司人员需要情况，各部门按程序审批，由综合部按照名单计划落实，公司主要通过网络招聘、地方组织的人才招聘会
83、和员工介绍三个途径进行招聘，以确保找到与公司发展相适应的人才。 4、员工薪酬政策员工薪酬包括基本薪资和绩效薪资等。公司实行全员劳动合同制，依据国家和地方相关法律，与员工签订劳动合同书；并按照国家和地方有关社会保险政策，为员工办理社会保险。 5、报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 8 8 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） 核心人员的变动情况 报告期内，公司核心技术团队不存在变动情况。公司为核心技术人员提供培训、晋升机会，并通过绩效考核等多种激励措施，保障核心技术人员的人
84、员稳定。 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 目前，中国已成为液晶显示制造大国。在全球制造业向国内转移的趋势下，中国逐渐成为最大的电视、电脑、手机生产基地，液晶显示行业作为其关键产业加速向国内转移。随着超大屏和高端显示产品的需求高涨，高世代线的建设成为显示产业的主要竞技场。目前全球在建及规划高世代线 11 条，其中 9条在中国大陆，2018 年中国大尺寸面板出货量大幅增加。成为世界生产中心。与全球液晶显示产业相比，中国液晶显示产业增速较快。一方面是由于中国新增的面板生产线投入运营，另一方面，中国电子信息产业尤其是下游终端制造业对面板的强烈需求也刺激着平板显示器件产业规模的提升。我国液
85、晶显示屏及模组在本土和全球的市场份额正在不断提升。但随着消费电子产品的需求减弱，未来中国液晶显示器件产业的增长方式将由下游产业需求增长驱动向产品自身技术升级增长驱动转变。 当前显示技术已经进入了集大成阶段，包括高对比度、高分辨率、高色域、高帧频、高动态范围等，微创新持续不断，柔性显示、双面屏、超轻薄、透明显示、全面屏、曲面屏、银幕声场等新技术纷纷问世。 AMOLED 领域短期内仍是三星一家独大的格局，但国内企业维信诺、京东方、和辉光电、天马、华星光电等都在积极布局，预计到 2020 年产能可充分释放，届时中国大陆地区 OLED 产能占比将超过 25%，与韩厂共同主导 OLED 产业发展。 31
86、 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律法规及全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则和公司章程的要求，不断完善公司法人治理结构，提高公
87、司规范运作水平。公司股东大会、董事会、监事会的运作及召开均严格按照公司章程等有关规定程序执行，形成了责权分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。目前公司治理机制符合相关法律法规要求，运行有效且可以满足公司经营发展需求，且在保护股东尤其是中小股东的权益方面发挥了重要的作用。随着公司未来经营规模的扩大，业务范围的拓展，公司将不断完善现有的公司治理机制，以保证公司的决策程序和议事规则民主科学，公司内部控制制度完整有效，公司治理机制规范健全。 本年度公司新建立了年度报告重大差错责任追究制度等，公司治理结构更加完善。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
88、 根据公司法、公司章程、股东大会议事规则等要求，在召开股东大会前，均按照公司法、公司章程的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予以审议并参与表决。通过参加公司股东大会，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司按照相关法律法规、公司章程以及对外担保、对外投资、关联交易等重要事项的相关规定，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策基本能按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，未出
89、现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况基本符合相关法规的要求。 4、 公司章程的修改情况 报告期内公司章程未修改。 32 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 2018 年 4 月 19 日，召开第一届董事会第六次会议，审议通过了2017 年度董事会工作报告、2017 年年度报告及其摘要、2017年度财务决算报告、2017 年度利润分配预案的报告、2018 年度经营计划大纲、2018年度财务预算报告、关于续聘会计师事务所的议案、关于补充确认 2017 年度偶发性关联交易的议案、2017
90、年度经营业绩考核情况的报告、关于公司预计 2018 年日常性关联交易的议案等事项，并提请股东大会审议。同时审议通过2018 年度经营业绩考核奖惩办法、2017 年度总经理工作报告、关于提名聘任王春亮为总工程师的议案、关于提名聘任韩冰为副总经理的议案、关于提议召开 2017年年度股东大会的议案等事项。 2018 年 8 月 24 日，召开第一届董事会第七次会议，审议通过了2018 年半年度报告。 监事会 2 2018 年 4 月 19 日，召开第一届监事会第五次会议，审议通过了2017 年度监事会工作报告、2017 年年度报告及其摘要、2017年度财务决算报告、2017 年度利润分配预案的报告、
91、2018 年度财务预算报告、关于续聘会计师事务所的议案、关于补充确认 2017年度偶发性关联交易的议案、关于公司预计2018 年日常性关联交易的议案等事项。 2018 年 8 月 24 日，召开第一届监事会第六次会议，审议通过了2018 年半年度报告。 股东大会 1 2018 年 5 月 14 日，召开年度股东大会，审议通过了2017 年年度报告及其摘要、2017 年度董事会工作报告、2017 年度监事会工作报告、2017 年度财务决算报告、2017 年度利润分配预案的报告、2018 年度经营计划大纲、2018 年度财务预算报告、关于续聘会计师事务所的议案、关于补充确认 2017 年度与河北冀
92、雅电子有限公司偶发性关联交易的议案、关于补充确认 2017 年度与河北冀雅电子销售有限公司偶发性关联交易的议案、关于补充确认 2017 年度与 LXD HOLDINGS, LLC 偶发性关联交易的议案、关于公司预计 2018 年河北冀雅电子有限公司日常性关联交易的议案、关于公司预计 201833 年河北冀雅电子销售有限公司日常性关联交易的 议 案 、 关 于 公 司 预 计 2018 年 LXD HOLDINGS, LLC 日常性关联交易的议案等事项。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合公司法、公司章程、三会规
93、则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司进一步规范了公司的治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等要求，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 报告
94、期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况，以及公司管理层引入职业经理人等情况。 (四) 投资者关系管理情况 为推动公司完善治理结构，规范公司投资者关系管理工作，进一步保护投资者的合法权益，建立公司与投资者之间及时、互信的良好沟通关系，完善公司治理，根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、非上市公众公司监督指引第 1 号信息披露和全国中小企业股份转让系统业务 规则（试行）等相关法律、法规、规范性文件的相关规定，公司在公司章程中对投资者关系管理的具体内容做出规定。对上述内容的规定有利于加强与投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平
95、，以实现公司整体利益最大化，并保护投资者合法权益。 公司与投资者沟通的主要方式包括但不限于：定期报告和临时公告、股东大会、一对一沟通、邮寄资料、电话咨询、现场参观、公司网站和路演等。公司尽可能通过多种方式与投资者及时、深入和广泛地沟通，充分利用互联网络提高沟通效率，降低沟通成本。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事34 项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经
96、营能力的说明 公司严格按照公司法和公司章程等法律法规和相关规章制度规范运作，建立了健全的法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 1、公司的资产独立。 股份公司是由有限公司整体变更设立，原有限公司的业务、资产、债权、债务均已整体进入公司。有限公司整体变更为股份公司后，注册资本为 2,000 万元，实收资本为 2,000 万元，出资已经全部到位。公司合法拥有与生产经营相关的固定资产、流动资产等全部资产的所有权。 2、公司的人员独立。 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法和公司章程
97、的有关规定产生；公司经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司与员工签订了劳动合同，公司建立了独立完整的劳动、人事和工资管理等制度。 3、公司的财务独立。 公司设有独立的财务会计部门，配备了专职财务人员，制定了独立、完整、规范的财务核算体系及财务管理制度，独立进行财务核算及决策，财务人员无兼职情况。公司开立了独立的银行账号，独立纳税。 4、公司的机构独立。 公司依照公司法和公司章程设置了股东大会、董事会、监事会等决策、执行及监督机构，建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立
98、了完整、独立的法人治理结构，各机构依照公司章程和各项规章制度行使职权。公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 5、公司的业务独立。 公司的上述业务完整且独立于公司控股股东、实际控制人控制的关联方，在生产经营及管理上依法独立运作，不存在因与股东及其他关联方之间存在关联关系而使公司经营业务的完整独立性受到不利影响的情形。公司股东以及其他关联方均书面承诺不从事与公司构成同业竞争的业务，保证公司的业务独立。与股东和关联方控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。股份公司的业务皆为自主实施，独立于股东和关联方，业务独立。 公司控股股东以及其他关联方均书面
99、承诺不从事与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立于股东和关联方及其控制的其他企业。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司按照会计准则建立了会计核算体系，建立了完善的会计核算制度，确保了业务和会计信息的一致性，同时，进一步加强了预算和成本核算的执行，健全了财务监督和管理制度，化解会计核算工作中存在的风险，报告期内财务运行情况良好。 1、内部控制制度建设情况 依据相关法律法规的要求，结合公司实际情况，公司制定、修订了一批内部管理制度，公司董事会严格按照公司内部控制制度进行公司内部管理及运行。 (1)关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身
100、情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算作。 35 (2)关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 (3)关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 2、董事会关于内部控制的说明 公司董事会认为，公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合自身实际情况制定的,符合现代企业规范管
101、理、治理的要求。公司内部控制制度在公司业务运营的各关键环节，均得到了较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到有效的控制作用。公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程,需要在公司运营的实际操作中不断改进、不断完善。 今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司平稳发展。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司建立了年报信息披露重大差错责任追究制度，以提高年报信息披露的质量和透明度，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。公司根据该制度要求，严格按照实事求是、客观公正、有错必究等原则对年度报告中相关人员未履行或
102、未正确履行职责，对公司造成重大经济损失或不良社会影响行为进行追究与处理。 报告期内，公司未出现年度报告重大差错。 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 立信中联审字【2019】D-0262 号 审计机构名称 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层 审计报告日期 2019-04-18 注册会计师姓名 李宗芳、李文肖 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文：
103、审 计 报 告 立信中联审字2019D-0262 号 冀雅（廊坊）电子股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了冀雅（廊坊）电子股份有限公司（以下简称“冀雅廊坊公司”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了冀雅廊坊公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的
104、责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 37 师职业道德守则，我们独立于冀雅廊坊公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 冀雅廊坊公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括构成 2018年年度报告相关文件中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
105、 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 三、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估冀雅廊坊公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算冀雅廊坊公
106、司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督冀雅廊坊公司的财务报告过程。 四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 38 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
107、报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对冀雅廊坊公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大
108、不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致冀雅廊坊公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李宗芳 中国注册会计师：李文肖 中国天津市 2019 年 4 月 18 日 二、 财务报表 (一) 资产负
109、债表 单位：元 39 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 七（一） 12,273,256.26 14,633,153.87 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 七（二） 27,403,976.95 22,446,635.85 预付款项 七（三） 533,085.30 337,626.81 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 七（四） 209,026.84 503,385.35 买入返售金融资产 存货 七（五） 13,923,252.45 15,380,835.26 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动
110、资产 七（六） 651,509.92 856,443.78 流动资产合计 54,994,107.72 54,158,080.92 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 七（七） 2,987,865.97 1,789,306.83 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七（八） 52,936.87 85,226.71 开发支出 商誉 长期待摊费用 七（九） 423,530.02 79,992.17 递延所得税资产 七（十） 517,624.69 436,426.82 其他非流动资产 非
111、流动资产合计 3,981,957.55 2,390,952.53 资产总计 58,976,065.27 56,549,033.45 流动负债： 短期借款 40 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 七（十一） 12,515,220.90 13,280,548.11 预收款项 七（十二） 588,979.45 280,013.38 合同负债 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七（十三） 4,710,524.41 4,305,993.77 应交税费 七（十四） 81,519.97 其他应付款 七（十五） 862,917.4
112、8 943,276.65 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 18,677,642.24 18,891,351.88 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 18,677,642.24 18,891,351.88 所有者权益（或股东权益）： 股本 七（十六） 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 七（十七） 8,537
113、,933.93 8,537,933.93 减：库存股 其他综合收益 专项储备 41 盈余公积 七（十八） 2,784,073.37 1,757,962.15 一般风险准备 未分配利润 七（十九） 8,976,415.73 7,361,785.49 归属于母公司所有者权益合计 40,298,423.03 37,657,681.57 少数股东权益 所有者权益合计 40,298,423.03 37,657,681.57 负债和所有者权益总计 58,976,065.27 56,549,033.45 法定代表人：董文献主管会计工作负责人：耿卫国会计机构负责人：程克增 (二) 利润表 单位：元 项目 附注
114、 本期金额 上期金额 一、营业总收入 七（二十） 113,427,383.44 102,625,107.30 其中：营业收入 七（二十） 113,427,383.44 102,625,107.30 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 七（二十） 107,170,117.54 95,645,202.89 其中：营业成本 七（二十） 83,784,836.54 74,216,352.84 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 七（二十一） 772,122.00 493,994.28 销售费用 七（二十二） 2
115、,143,300.42 1,681,593.14 管理费用 七（二十三） 15,598,263.98 12,958,932.56 研发费用 七（二十四） 4,801,410.49 4,586,242.46 财务费用 七（二十五） -471,135.00 1,446,450.32 其中：利息费用 利息收入 18,894.64 105,490.31 资产减值损失 541,319.11 261,637.29 信用减值损失 加：其他收益 0 0 投资收益（损失以“”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 0 0 42 净敞口套期收益（损失以“-”号
116、填列） 0 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 0 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“”号填列） 6,257,265.90 6,979,904.41 加：营业外收入 七（二十六） 1,500,560.00 1,153,729.86 减：营业外支出 七（二十七） 78,707.40 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 7,679,118.50 8,133,634.27 减：所得税费用 七（二十八） 838,377.04 858,469.21 五、净利润（净亏损以“”号填列） 6,840,741.46 7,275,165.06 其中：被合并方在合并前实现的净利
117、润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 6,840,741.46 7,275,165.06 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 6,840,741.46 7,275,165.06 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合
118、收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 6,840,741.46 7,275,165.06 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.34 0.36 （二）稀释每股收益 0.34 0.36 法定代表人：董文献主管会计工作负责人：耿卫国会计机构负责人：程克增 43 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上
119、期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 115,894,743.90 104,755,945.08 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 6,134,409.29 5,836,273.29 收到其他与经营活动有关的现金 3,213,222.79 6,799,659.46 经营活动现金流入小计 12
120、5,242,375.98 117,391,877.83 购买商品、接受劳务支付的现金 91,739,013.66 84,433,282.01 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 20,958,124.61 18,132,201.27 支付的各项税费 1,677,949.90 1,801,046.08 支付其他与经营活动有关的现金 7,120,885.14 11,493,070.82 经营活动现金流出小计 121,495,973.31 115,859,600.18
121、经营活动产生的现金流量净额 3,746,402.67 1,532,277.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,836,941.80 659,859.30 投资支付的现金 质押贷款净增加额 44 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,836,941.80 659,85
122、9.30 投资活动产生的现金流量净额 -1,834,941.80 -659,859.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,200,000.00 5,516,750.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 4,200,000.00 5,516,750.00 筹资活动产生的现金流量净额 -4,200,000.00 -5,516,750
123、.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -71,358.48 五、现金及现金等价物净增加额 -2,359,897.61 -4,644,331.65 加：期初现金及现金等价物余额 14,633,153.87 19,277,485.52 六、期末现金及现金等价物余额 12,273,256.26 14,633,153.87 法定代表人：董文献主管会计工作负责人：耿卫国会计机构负责人：程克增 45 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利
124、润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 8,537,933.93 1,757,962.15 7,361,785.49 37,657,681.57 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 8,537,933.93 1,757,962.15 7,361,785.49 37,657,681.57 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,026,111.22 1,614,630.24 2,640,741.46 （一）综合收益总额 6,840,741.46 6,840,741.46 （二）所有者投入和减
125、少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 46 （三）利润分配 1,026,111.22 -5,226,111.22 -4,200,000.00 1提取盈余公积 1,026,111.22 -1,026,111.22 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -4,200,000.00 -4,200,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取
126、2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 8,537,933.93 2,784,073.37 8,976,415.73 40,298,423.03 47 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 8,537,933.93 666,687.39 3,777,895.19 32,982,516.51 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 2
127、0,000,000.00 8,537,933.93 666,687.39 3,777,895.19 32,982,516.51 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,091,274.76 3,583,890.30 4,675,165.06 （一）综合收益总额 7,275,165.06 7,275,165.06 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,091,274.76 -3,691,274.76 -2,600,000.00 1提取盈余公积 1,091,274.76 -1,091,274.
128、76 48 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -2,600,000.00 -2,600,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 8,537,933.93 1,757,962.15 7,361,785.49 37,657,681.57 法定代表人：董文献主管会计工作负责人：耿卫国会计机构负责人：程克增 49 冀雅（廊坊
129、）电子股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （除非特别注明，以下币种为人民币，货币单位为元） 一、公司基本情况 （一）历史沿革 冀雅（廊坊）电子股份有限公司（以下简称“本公司”或“冀雅廊坊公司”），由原冀雅（廊坊）电子有限公司整体变更设立，统一社会信用代码：911310007634343680。 冀雅（廊坊）电子股份有限公司前身为冀雅（廊坊）电子有限公司，是经廊坊市工商行政管理局注册登记，于 2004 年 6 月 3 日成立，注册资本金人民币 2,000.00 万元，注册号：130000400003542。公司注册地址为廊坊经济技术开发区 2 号路 36 号。 冀雅（廊坊）电子有限公司系
130、2004 年 6 月 3 日由“河北省液晶显示发展公司”和“河北中电进出口有限公司”共同组建。根据股东会决议、章程的规定，冀雅（廊坊）申请登记的注册资本为人民币 2,000.00万元，股东“河北省液晶显示发展公司”认缴的出资额为人民币 1,900.00 万元整，以现金和实物出资，占注册资本的 95.00%；股东“河北中电进出口有限公司”认缴的出资额为人民币 100.00 万元整，以现金出资，占注册资本的 5.00%。由全体股东分两期于 2004 年 12 月 31 日之前缴足。 首次实缴出资额为 738.00 万元，股东“河北省液晶显示发展公司”2004 年 5 月 27 日实缴出资 700.
131、00万元、股东“河北中电进出口有限公司”2004 年 6 月 2 日实缴出资 38.00 万元，均以货币形式出资。银行已出具【企业入资证明】。 根据 2004 年 6 月 7 日股东会决议，股东之间进行了股份转让，并引入了新股东“河北省信息产业风险投资有限公司”。股东“河北中电进出口有限公司”将其认缴的全部股权（人民币 100.00 万元，占注册资本 5.00%）全部转让于股东“河北省液晶显示发展公司”。对于股东“河北中电进出口有限公司”尚未缴足的出资额 62.00 万元，由受让股权的股东“河北省液晶显示发展公司”补足；股东“河北省液晶显示发展公司”将其认缴的部分股权（人民币 180.00 万
132、元整，占注 册资本 9.00%）转让于新股东“河北省信息产业风险投资有限公司”，并由其实际缴足。 根据 2004 年 6 月 10 日章程修正案，股权转让后，股东“河北省液晶显示发展公司”认缴出资额为人民币 1,820.00 万元，以现金和实物出资，占注册资本的 91.00%；股东“河北省信息产业风险投资有限公司”认缴出资额为人民币 180.00 万元，以现金出资，占注册资本的 9.00%。 截止 2004 年 6 月 23 日，股东“河北省液晶显示发展公司”实缴出资 738.00 万元，股东“河北省信息产业风险投资有限公司”实缴出资 180.00 万元，均以货币资金形式出资。廊坊天元会计师事
133、务所有限责任公司 2004 年 12 月 16 日对上述出资出具了【廊天元会事验 B 字（2004）第 133 号】验资报告。 第二期实缴出资额为 1,082.00 万元，股东“河北省液晶显示发展公司”实缴出资 1,082.00 万元，其中货币 605.00 万元，实物 477.00 万元（河北正祥会计师事务所有限责任公司于 2004 年 12 月 18 日出具【冀祥会评报字（2004）第 08025 号】评估报告）。廊坊天元会计师事务所有限责任公司 2004 年 12 月 18 日对50 上述出资出具了【廊天元会事验 B 字（2004）第 135 号】验资报告。 根据 2005 年 5 月
134、10 日股东会会议决议、章程修正案的规定，股东河北省液晶显示发展公司变更名称为“河北冀雅电子有限公司”；股东“河北省信息产业风险投资有限公司”变更名称为“河北省信息产业投资有限公司”。 根据 2007 年 10 月 29 日股东会会议决议【冀雅（廊坊）股字20072 号】、章程修正案的规定，股东“河北冀雅电子有限公司”将其持有股份中 7.50%以 150.00 万元人民币价格转让于股东“河北省信息产业投资有限公司”。股权转让后，股东“河北冀雅电子有限公司”以现金和实物出资，出资额为人民币 1,670.00万元，占注册资本的 83.50%；股东“河北省信息产业投资有限公司”以现金出资，出资额为人
135、民币 330.00万元，占注册资本的 16.50%。 根据 2007 年 11 月 8 日股东会会议决议【冀雅（廊坊）股字20073 号】、公司章程的规定，引入美国新股东“LXD 控股有限公司”。股东“河北冀雅电子有限公司将其持有股份中 25.00%以 35.00 万美元价格转让于新股东“LXD 控股有限公司”。股东“河北冀雅电子有限公司”于 2008 年 4 月 3 日收到新股东“LXD控股有限公司”股权转让款 35.00 万美元。河北冀鸿会计师事务所有限公司 2008 年 4 月 8 日对上述出资出具了【2008冀鸿变验字第 004 号】验资报告。 根据 2007 年 12 月 24 日河
136、北省商务厅【冀商外资字2007237 号】文件，同意“LXD 控股有限公司”通过股权并购方式并购冀雅（廊坊）电子有限公司，冀雅廊坊公司变更为中外合资企业。并购后，冀雅廊坊公司注册资本 2,000.00 万元人民币，其中，股东“河北冀雅电子有限公司”占 58.50%股权；股东“河北省信息产业投资有限公司”占 16.50%的股权；股东“LXD 控股有限公司”占 25.00%股权。 根据 2013 年 3 月 21 日章程修正案，股东“河北省信息产业投资有限公司”更名为“河北省信息产业投资集团有限公司”。 根据冀雅廊坊公司出资人关于整体变更设立股份有限公司的决议和整体变更后公司章程的规定，整体变更后
137、冀雅廊坊公司申请登记的注册资本为人民币 2,000.00 万元，由冀雅（廊坊）电子有限公司全体出资人以其拥有的冀雅（廊坊）电子有限公司截至 2016 年 3 月 31 日止经审计的净资产于 2016 年 6 月 28 日之前折合为本公司股本。本次股改立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 6 月 28 日出具【立信中联验字（2016）D-0043 号】验资报告。 冀雅廊坊公司于 2017 年 2 月 21 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券代码：839785。 截止 2018 年 12 月 31 日，冀雅廊坊公司股权结构具体如下表列示： （二）经营范围及其他 本公司经营范围：
138、设计、研发和生产液晶显示模块及相关电子产品，销售本公司自产产品，提供相关售后服务。 法定代表人：董文献，住所：廊坊经济技术开发区 2 号路 36 号。 股东名称 认缴注册资本（万元） 实收注册资本（万元） 持股比例（%） 河北冀雅电子有限公司 1,170.00 1,170.00 58.50 LXD 控股有限公司 500.00 500.00 25.00 河北省信息产业投资集团有限公司 330.00 330.00 16.50 合 计 2,000.00 2,000.00 100.00 51 本公司实际控制人为河北冀雅电子有限公司。 本公司申报财务报表于 2019 年 4 月 18 日经公司董事会批准
139、报出。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年12 月 31 日的财务状况
140、以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 四、主要会计政策和会计估计 （一）会计期间 本公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （三）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，其他项目均按历史成本计量。如果资产发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 （四）现金及现金等价物的确定标准 以持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 （五）外币业务和外币报表折算 对于发生的外币交易，采用与交易发生日即
141、期汇率近似的汇率折合为本位币记账。近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。 期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。 （六）应收款项 1、单项金额重大的应收款项坏账准备计提 52 单项金额重大的应收款项的确认标准：应收款项余额在 2
142、00.00 万元以上的款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。 2、按组合计提坏账准备应收款项 确定组合的类别 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1：无风险组合 按押金、备用金、应收退税款、代扣代缴保险、关联公司应收款项为信用风险特征划分组合 不计提坏账准备 组合 2：账龄组合 除上述以外以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 采用账龄分析法计提坏账准备 除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款和押金、备用金、应收退税款
143、、代扣代缴保险、关联公司应收款项外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例，具体如下： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1-2 年（含 2 年） 10.00 10.00 2-3 年（含 3 年） 30.00 30.00 3-4 年（含 4 年） 50.00 50.00 4-5 年（含 5 年） 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3.单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项 有客观证据
144、表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试并计提特别坏账准备。 （七）存货 1、存货分类 本公司存货分为：原材料、库存商品、在产品、低值易耗品（周转材料）等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售
145、价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 53 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法。 （八）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
146、满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 固定资产
147、类别 预计使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 8 5.00 11.88 机械设备 10 5.00 9.50 运输设备 10 5.00 9.50 办公设备 3 0.00 33.33 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备
148、。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，本公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 54 4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 本公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）本公司具有购买资产的选择
149、权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 （九）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务
150、重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允
151、价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 类 别 估计使用年限（年） 软件 10 2、无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资
152、产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单55 项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以
153、使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十）长期待摊费用 长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 （十一）职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及
154、按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴
155、费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 56 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计
156、划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 3、辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （十二）收入 1、提供劳务
157、收入 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计的条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 2、商品销售收入 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，收入的金额能可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。 本公司收入确认具体原则：公司将销售商品的收入确认分为两种情况，一是向客户销售的商品委托物流公司发运，物流公司将商品发运
158、到客户处，公司在商品出库装车、公司与物流公司承接人签字确认时确认收入；二是客户自提方式，公司将商品出库装车并签字确认时确认收入。 3、让渡资产使用权收入 利息收入，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定利息收入金额；使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 （十三）政府补助 1、政府补助的确认 政府补助是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、会计处理 （
159、1）资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认57 为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理： 用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
160、与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 （十四）递延所得税资产和递延所得税负债 本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 1、递延所得税资产的确认 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： 该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也
161、不影响应纳税所得额； 对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 2、递延所得税负债的确认 本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： 商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 本公司
162、于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 3、递延所得税资产减值 本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 58 五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 （一）会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（
163、财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。 应收票据和应收账款合并列示为应收票据及应收账款，本期金额 27,403,976.
164、95元，上期金额 22,446,635.85 元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票 据及应 付账款 ” ，本期金额12,515,220.90 元，上期金额 13,280,548.11元。 （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。 调减管理费用本期金额 4,801,410.49 元，上期金额 4,586,242.46 元，重分类至研发费用。 （二）会计估计变更 本公司报告期内无需披露的重大会计估计变更事项。 （三）前期会计差错更正 本公司报告期内
165、无需披露的重大前期差错更正事项。 六、税项 主要税种和税率列示如下： 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17.00、16.00 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15.00 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7.00 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3.00 地方教育附加 按实际缴纳的增值税计缴 2.00 根据中华人民共和国增值税暂行条例第二十五条的规定，纳税人出口货物适用退（免）税规定的，应当向海关办理出口手续，凭出口报关单等有关凭证，在规定的出口退（免）税申报期内按月向
166、主管税务机关申报办理该项出口货物的退（免）税。本公司属于增值税出口退（免）税范围，2018 年 4 月 1 日前退税率为 17.00%，4 月 1 日后退税率为 16.00%。 根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条第二款规定及中华人民共和国企业所得税法实施条例第九十三条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15.00%的税率征收企业所得税。本公司是高新技术企业属于企业所得税优惠项目的范围。 七、财务报表主要项目注释 59 （一）货币资金 项 目 期末余额 年初余额 现金 8,109.63 349.84 银行存款 12,265,146.63 14,632,804.03 其他货币资金 合
167、 计 12,273,256.26 14,633,153.87 注：本公司不存在因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 （二）应收票据及应收账款 种 类 期末余额 年初余额 应收票据 5,563,479.86 7,498,304.94 应收账款 21,840,497.09 14,948,330.91 合 计 27,403,976.95 22,446,635.85 1、应收票据 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 5,563,479.86 7,498,304.94 商业承兑汇票 合 计 5,563,479.86 7,498,304.94 （1）截止 2018 年 12
168、 月 31 日，本公司已背书且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票和商业承兑汇票： 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 9,498,856.03 商业承兑汇票 合 计 9,498,856.03 （2）截止 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在已贴现且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票或商业承兑汇票。 （3）截止 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在质押的应收票据。 （4）应收票据期末余额中应收河北冀雅电子有限公司 600,000.00 元，占应收票据总额的 10.78%。 2、应收账款情况 （1）应收账款 按类别列示类别 期末余额 账面余额 坏账准
169、备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 60 （1）应收账款 按类别列示类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 23,750,747.73 100.00 1,910,250.64 8.04 21,840,497.09 （1）无风险组合 4,881,684.56 20.55 4,881,684.56 （2）账龄组合 18,869,063.17 79.45 1,910,250.64 10.12 16,958,812.53 单项金额不重大但单独计提坏账准备的
170、应收账款 合 计 23,750,747.73 100.00 1,910,250.64 8.04 21,840,497.09 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 16,328,632.12 100.00 1,380,301.21 8.45 14,948,330.91 （1）无风险组合 3,586,851.41 21.97 3,586,851.41 （2）账龄组合 12,741,780.71 78.03 1,380,301.21 10.83 11,361,
171、479.50 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 16,328,632.12 100.00 1,380,301.21 8.45 14,948,330.91 （2）应收账款按账龄组合列示 账 龄 期末数 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 17,661,090.52 883,054.52 5.00 1-2 年（含 2 年） 96,327.59 9,632.76 10.00 2-3 年（含 3 年） 93,817.39 28,145.22 30.00 3-4 年（含 4 年） 56,256.35 28,128.18 50.00 4-5 年（含 5 年） 1
172、,406.79 1,125.43 80.00 5 年以上 960,164.53 960,164.53 100.00 合 计 18,869,063.17 1,910,250.64 61 （续） 账 龄 年初数 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 11,645,792.91 582,289.65 5.00 1-2 年（含 2 年） 236,379.79 23,637.98 10.00 2-3 年（含 3 年） 82,286.30 24,685.89 30.00 3-4 年（含 4 年） 35,154.83 17,577.41 50.00 4-5 年（含 5 年） 50,2
173、82.98 40,226.38 80.00 5 年以上 691,883.90 691,883.90 100.00 合 计 12,741,780.71 1,380,301.21 注：本公司本期计提坏账准备 529,949.43 元。 （3）应收账款期末余额中欠款前五名单位金额合计为 14,877,113.14 元，占应收账款余额比例的 63.29%，具体情况如下： 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 江苏新通达电子科技股份有限公司 6,143,931.96 25.87 307,196.60 LXD 控股有限公司 3,148,128.47 13.26 上海世禄仪器
174、有限公司 2,546,544.56 10.72 127,327.23 冀雅（上海）电子有限公司 1,733,556.09 7.30 PHOENIX 1,304,952.06 5.49 65,247.60 合 计 14,877,113.14 62.64 499,771.43 （三）预付款项 1、预付款项按账龄组合列示 账 龄 期末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 533,085.30 100.00 331,444.83 98.17 1-2 年（含 2 年） 4,699.00 1.39 2-3 年（含 3 年） 492.33 0.15 3-4 年（含 4
175、 年） 844.26 0.25 4-5 年（含 5 年） 146.39 0.04 62 账 龄 期末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 5 年以上 合 计 533,085.30 100.00 337,626.81 100.00 注：报告期内本公司无预付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方款项。 2、预付账款期末余额中较大单位金额总计 522,652.27 元，占期末余额比例为 98.04%。 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%） 深圳今朝辉科技有限公司 197,288.05 37.01 待摊费用 325,364.22 61.03 合
176、 计 522,652.27 98.04 （四）其他应收款 项 目 期末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 209,026.84 503,385.35 合 计 209,026.84 503,385.35 1、其他应收款情况 （1）其他应收款按类别列示 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 209,026.84 100.00 （1）无风险组合 209,026.84 100.00 （2）账龄组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 209,02
177、6.84 100.00 净 额 209,026.84 （续） 账 龄 年初余额 63 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 503,385.35 100.00 （1）无风险组合 503,385.35 100.00 （2）账龄组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 503,385.35 100.00 净 额 503,385.35 注：报告期内本公司无其他应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方款项。 2、其他应收款期末余额中前五名单位金额总计
178、 207,340.20 元，占期末余额比例为99.19%。 单位名称/项目 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例（%） 款项内容 廊坊开发区正华置业有限公司 非关联方 100,000.00 5 年以上 47.84 租赁押金 正华物业服务有限公司 非关联方 10,000.00 4-5 年 4.78 租赁押金 代垫养老保险 非关联方 14,381.18 1-2 年 31.67 代垫保险 51,817.76 1 年以内 代垫医疗保险 非关联方 14,917.32 1 年以内 7.14 代垫保险 代垫住房公积金 非关联方 16,223.94 1 年以内 7.76 代垫住房公积金 合 计 2
179、07,340.20 99.19 （五）存货 1、存货分类 项 目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 5,694,124.43 889,925.02 4,804,199.41 在产品 3,068,331.49 152,757.15 2,915,574.34 库存商品 6,701,377.10 497,898.40 6,203,478.70 合 计 15,463,833.02 1,540,580.57 13,923,252.45 （续） 64 项 目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 7,425,964.49 901,277.53 6,524,686.96 在产品 3,
180、578,847.05 120,168.35 3,458,678.70 库存商品 5,905,234.61 507,765.01 5,397,469.60 合 计 16,910,046.15 1,529,210.89 15,380,835.26 2、存货跌价准备 项 目 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 901,277.53 11,352.51 889,925.02 在产品 120,168.35 32,588.80 152,757.15 库存商品 507,765.01 9,866.61 497,898.40 合 计 1,529,210.89 3
181、2,588.80 21,219.12 1,540,580.57 （六）其他流动资产 项 目 期末余额 年初余额 待抵扣增值税进项税 526,899.12 598,332.69 预交企业所得税 124,610.80 258,111.09 合 计 651,509.92 856,443.78 （七）固定资产 项 目 期末余额 年初余额 固定资产 2,987,865.97 1,789,306.83 固定资产清理 合 计 2,987,865.97 1,789,306.83 固定资产 1、固定资产情况 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 13,651,171.29 1,791,6
182、56.46 1,070,170.14 14,372,657.61 其中：机器设备 2,965,176.86 3,888.89 28,000.00 2,941,065.75 运输设备 611,287.00 171,548.28 93,308.00 689,527.28 电子设备 10,074,707.43 1,536,908.95 948,862.14 10,662,754.24 65 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 办公设备 79,310.34 79,310.34 二、累计折旧合计 11,861,864.46 520,933.02 998,005.84 11,384,791.6
183、4 其中：机器设备 2,506,768.85 74,338.73 26,600.00 2,554,507.58 运输设备 434,052.51 55,939.86 66,482.10 423,510.27 电子设备 8,921,043.10 384,045.23 904,923.74 8,400,164.59 办公设备 6,609.20 6,609.20 三、固定资产减值准备累计金额合计 四、固定资产账面价值合计 1,789,306.83 2,987,865.97 其中：机器设备 458,408.01 386,558.17 运输设备 177,234.49 266,017.01 电子设备 1,1
184、53,664.33 2,262,589.65 办公设备 72,701.14 2、已提足折旧继续使用的固定资产情况 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 电子设备 7,410,603.52 7,135,635.06 274,968.46 8 年摊销 机器设备 2,244,882.84 2,146,535.65 98,347.19 10 年摊销 合 计 9,655,486.36 9,282,170.71 373,315.65 注：1、本公司 2018 年 12 月 31 日固定资产不存在减值迹象，不需计提减值准备。 注：2、本公司 2018 年 12 月 31 日固定资产不存在融资
185、租赁租入、经营租赁租出、持有待售、暂时闲置、抵押的固定资产。 （八）无形资产 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 372,099.17 372,099.17 其中：软件 372,099.17 372,099.17 二、累计摊销额合计 286,872.46 32,289.84 319,162.30 其中：软件 286,872.46 32,289.84 319,162.30 三、无形资产减值准备金额合计 四、账面价值合计 85,226.71 52,936.87 其中：软件 85,226.71 52,936.87 66 注：1、本公司 2018 年度无形资产摊销金额为 32
186、,289.84 元。 注：2、截止 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在需要计提无形资产减值准备的情形。 （九）长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 净化设备高效大修 46,895.76 12,789.74 34,106.02 办公楼厕所装修 3,329.26 3,329.26 车间入口改造 6,333.27 3,800.00 2,533.27 宿舍楼空调电源安装工程 19,183.85 3,901.80 15,282.05 办公楼办公室大门维修 4,250.03 1,000.00 3,250.03 办公楼、会议室装修费 149,223.30 14,922.3
187、3 134,300.97 车间气路改造工程费 88,818.18 7,401.51 81,416.67 综合办公区、食堂装修改造费用 155,228.15 2,587.14 152,641.01 合 计 79,992.17 393,269.63 49,731.78 423,530.02 （十）递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 坏账准备 286,537.60 1,910,250.64 207,045.18 1,380,301.21 存货跌价准备 231,087.09 1,540,580.57 229,381.64 1,
188、529,210.89 合 计 517,624.69 3,450,831.21 436,426.82 2,909,512.10 （十一）应付账款 种 类 期末余额 年初余额 应付票据 应付账款 12,515,220.90 13,280,548.11 合 计 12,515,220.90 13,280,548.11 应付账款情况 1、应付账款账龄明细情况 账 龄 期末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 12,330,504.87 98.53 12,079,668.98 90.96 1-2 年（含 2 年） 15,557.20 0.12 320,652.45
189、2.41 67 账 龄 期末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 2-3 年（含 3 年） 4,370.96 0.03 572,207.00 4.31 3-4 年（含 4 年） 0.31 103,228.46 0.78 4-5 年（含 5 年） 2,224.07 0.02 26,484.24 0.20 5 年以上 162,563.49 1.30 178,306.98 1.34 合 计 12,515,220.90 100.00 13,280,548.11 100.00 2、应付账款期末余额中前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占应付账款总额的比例（%） 款项 性质
190、 深圳市和兴光电技术有限公司 非关联方 1,771,648.43 1 年以内 14.16 货款 南通市垲德利光电科技有限公司 非关联方 1,563,253.29 1 年以内 12.49 货款 深圳市柏秦源电子科技有限公司 非关联方 1,212,005.08 1 年以内 9.68 货款 河北冀雅电子销售有限公司 关联方 987,610.41 1 年以内 7.89 货款 众福科技（苏州）有限公司 非关联方 854,406.38 1 年以内 6.83 货款 合 计 6,388,923.59 51.05 （十二）预收款项 1、预收账款账龄明细情况 账 龄 期末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比
191、例（%） 1 年以内（含 1 年） 473,034.06 80.31 194,824.73 69.58 1-2 年（含 2 年） 60,420.37 10.26 40,755.35 14.55 2-3 年（含 3 年） 12,044.35 2.05 3,297.64 1.18 3-4 年（含 4 年） 2,859.48 0.49 270.80 0.10 4-5 年（含 5 年） 263.16 0.04 2,537.19 0.90 5 年以上 40,358.03 6.85 38,327.67 13.69 合 计 588,979.45 100.00 280,013.38 100.00 注：报告期内
192、本公司无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方款项。 2、预收账款期末余额中前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占预收账款总额的比例（%） 款项性质 河北冀雅电子有限公司 关联方 155,625.24 1 年以内 26.42 货款 68 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占预收账款总额的比例（%） 款项性质 佛山市顺德纬博特电子有限公司 非关联方 82,985.00 1 年以内 14.09 货款 Water World Solution 非关联方 63,518.92 1 年以内 10.79 货款 DAEWOO IS CORRORATION 非关联方
193、 3,032.06 1 年以内 10.73 货款 60,219.17 1-2 年 SELECTRONIC LIMITED 非关联方 39,806.55 1 年以内 6.76 货款 合 计 405,186.94 68.79 （十三）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 4,305,993.77 19,922,344.97 19,517,814.33 4,710,524.41 二、离职后福利-设定提存计划 1,440,310.28 1,440,310.28 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 五、其他 合 计 4,305,993.77
194、 21,362,655.25 20,958,124.61 4,710,524.41 2、短期薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,652,002.39 17,030,166.00 16,624,055.27 4,058,113.12 二、职工福利费 1,086,103.98 1,086,103.98 三、社会保险费 38,366.04 723,514.22 761,880.26 其中：医疗保险费 38,366.04 674,243.47 712,609.51 工伤保险费 49,270.75 49,270.75 生育保险费 其他 四、住房公积金
195、 486,504.96 486,504.96 五、工会经费和职工教育经费 615,625.34 596,055.81 559,269.86 652,411.29 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 69 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合 计 4,305,993.77 19,922,344.97 19,517,814.33 4,710,524.41 3、设定提存计划列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、基本养老保险 1,391,342.02 1,391,342.02 二、失业保险费 48,968.26 48,968.26 三、企业年金缴
196、费 合 计 1,440,310.28 1,440,310.28 （十四）应交税费 税 种 年初余额 本期应交 本期已交 期末余额 企业所得税 786,074.62 786,074.62 城市维护建设税 47,553.31 416,331.80 463,885.11 教育费附加 20,380.00 178,427.91 198,807.91 地方教育费附加 13,586.66 118,951.94 132,538.60 印花税 51,744.95 51,744.95 房产税 6,665.40 6,665.40 合 计 81,519.97 1,558,196.62 1,639,716.59 （十五
197、）其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 862,917.48 943,276.65 合 计 862,917.48 943,276.65 1、应付股利 税 种 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 普通股股利 4,200,000.00 4,200,000.00 划分为权益工具的优先股永续债股利 其他 合 计 4,200,000.00 4,200,000.00 2、其他应付款 70 （1）其他应付款账龄明细情况 账 龄 期末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 340,737.57 39.48 306,987.18 32.
198、54 1-2 年（含 2 年） 272,405.41 31.57 336,940.00 35.72 2-3 年（含 3 年） 249,774.50 28.95 299,349.47 31.74 3-4 年（含 4 年） 4-5 年（含 5 年） 5 年以上 合 计 862,917.48 100.00 943,276.65 100.00 （2）其他应付款期末余额中金额较大的项目情况 项 目 金额 年限 占其他应付款总额 的比例（%） 款项性质 LXD 控股有限公司 330,067.50 1 年以内 38.25 顾问费 272,405.41 1-2 年 31.57 249,774.50 2-3 年
199、 28.94 合 计 852,247.41 98.76 注：根据冀雅廊坊公司 2007 年 11 月 30 日与 LXD 控股有限公司签订的公司管理服务协议，LXD控股有限公司向冀雅廊坊公司提供顾问、咨询和其他服务，对 LXD 控股有限公司提供的服务支付如下顾问费：（1）每年支付 50,000.00 美元及公司税前本年利润的 16.00%管理费；（2）LXD 控股有限公司持有冀雅廊坊公司股份超过 50.00%以后，或者管理服务协议签订后每隔四年重新协商确定顾问费；如果在三个月内达不成一致意见，公司按照固定费用 50,000.00 美元/年，加上前四年税前利润平均值 7.50%向 LXD 控股有
200、限公司支付顾问费（如果公司上一年度税前利润低于前四年税前利润的平均值，公司按照上一年度税前利润的 7.50%向 LXD 控股有限公司支付顾问费）。顾问费自 2008 年 1 月 1 日起，每六个月结算一次。 2011 年 6 月 11 日签署的关于冀雅（廊坊）电子有限公司管理服务协议和利润分配事宜的备忘录规定：（1）自 2012 年起每年顾问费按照 50,000.00 美元的标准支付，不再执行年度税前利润的 16.00%。公司与 LXD 控股有限公司据此签署管理服务协议的补充协议；（2）LXD 控股有限公司应收取的 2008 年至 2010 年度顾问费中公司年度税前利润 16.00%的部分，公
201、司自 2011 年 1 月 1 日起按照向河北冀雅电子有限公司支付资金占用费的标准（当年的银行贷款利率）向 LXD 控股有限公司计付资金占用费。 （十六）股本 投资者名称 期末余额 年初余额 投资金额 所占比例（%） 投资金额 所占比例（%） 合 计 20,000,000.00 100.00 20,000,000.00 100.00 71 投资者名称 期末余额 年初余额 投资金额 所占比例（%） 投资金额 所占比例（%） 河北冀雅电子有限公司 11,700,000.00 58.50 11,700,000.00 58.50 LXD 控股有限公司 5,000,000.00 25.00 5,000,
202、000.00 25.00 河北省信息产业投资集团有限公司 3,300,000.00 16.50 3,300,000.00 16.50 （十七）资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、资本（或股本）溢价 8,537,933.93 8,537,933.93 二、其他资本公积 合 计 8,537,933.93 8,537,933.93 （十八）盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积金 1,171,974.77 684,074.15 1,856,048.92 任意盈余公积金 585,987.38 342,037.07 928,024.45 其他 合
203、 计 1,757,962.15 1,026,111.22 2,784,073.37 注：本公司盈余公积年增加额按实现净利润的 10.00%提取法定盈余公积金，按实现净利润的 5.00%提取任意盈余公积金。 （十九）未分配利润 项 目 期末余额 年初余额 本期期初余额 7,361,785.49 3,777,895.19 本期增加额 6,840,741.46 7,275,165.06 其中：本期净利润转入 6,840,741.46 7,275,165.06 其他调整因素 本期减少额 5,226,111.22 3,691,274.76 其中：本期提取盈余公积数 1,026,111.22 1,091,
204、274.76 本期提取一般风险准备 本期分配现金股利数 4,200,000.00 2,600,000.00 转增资本 其他减少 72 项 目 期末余额 年初余额 本期期末余额 8,976,415.73 7,361,785.49 （二十）营业收入、营业成本 1、营业收入 项 目 本年金额 上年金额 主营业务收入 113,427,383.44 102,625,107.30 其中：液晶显示模块 113,427,383.44 102,625,107.30 合 计 113,427,383.44 102,625,107.30 2、营业成本 项 目 本年金额 上年金额 主营业务成本 83,784,836.5
205、4 74,216,352.84 其中：液晶显示模块 83,784,836.54 74,216,352.84 合 计 83,784,836.54 74,216,352.84 3、主营业务按产品类别列示 项 目 本年金额 收入 成本 毛利（%） 液晶显示模块 113,427,383.44 83,784,836.54 26.13 合 计 113,427,383.44 83,784,836.54 26.13 4、主营业务按销售区域列示 项 目 本年金额 收入 成本 毛利（%） 内销 48,957,361.29 36,432,028.28 25.58 外销 64,470,022.15 47,352,80
206、8.26 26.55 合 计 113,427,383.44 83,784,836.54 26.13 5、前五大客户销售情况 客户名称 主营业务收入 占总收入比例（%） PHOENIX DISPLAY INTL Inc 28,369,234.72 25.01 江苏新通达电子科技股份有限公司 18,453,105.02 16.27 LXD 控股有限公司 15,087,196.56 13.30 河北冀雅电子有限公司 7,641,437.41 6.74 73 客户名称 主营业务收入 占总收入比例（%） 上海世禄仪器有限公司 5,186,624.59 4.57 合 计 74,737,598.30 65.
207、89 （二十一）税金及附加 项 目 本年金额 上年金额 城建税 416,331.7967 259,333.08 教育费附加费 178,427.91 111,142.74 地方教育附加费 118,951.94 74,095.16 印花税 51,744.95 42,757.90 房产税 6,665.4 6,665.40 合 计 772,122.00 493,994.28 （二十二）销售费用 项 目 本期金额 上年金额 办公费 31,593.08 16,267.99 差旅费 214,458.57 284,934.39 通讯费 6,000.00 7,736.00 招待费 550,986.07 353,
208、933.32 运费 1,146,502.97 931,463.02 代理费 6,011.89 广告费 157,438.00 75,471.70 异地报废 9,113.63 其他 30,309.84 2,673.09 合 计 2,143,300.42 1,681,593.14 （二十三）管理费用 项 目 本期金额 上年金额 办公费 88,854.13 172,375.05 差旅费 178,275.92 149,173.16 通讯费 115,779.55 106,634.13 招待费 130,126.44 110,090.09 74 项 目 本期金额 上年金额 车辆维修 75,470.00 105
209、,296.00 电脑维修 45,661.00 65,663.10 其他维修费 48,690.47 19,485.00 车辆运输费 200,691.39 169,726.26 房租 933,963.36 980,324.03 工会经费 340,603.32 299,313.00 教育经费 255,452.49 224,484.75 折旧 164,221.09 105,397.30 工资 8,422,000.00 7,024,800.00 福利费 1,086,103.98 935,504.69 养老保险 1,129,702.84 633,458.35 住房公积金 372,478.56 246,51
210、6.40 医疗保险 539,986.42 365,017.22 失业保险 39,032.64 26,470.10 工伤保险 42,660.51 30,162.14 低值易耗 29,016.10 10,341.00 无形资产摊销 10,640.56 5,212.36 报关费 165,558.47 165,470.03 河道费 7,392.05 顾问费 303,699.58 337,405.41 物业费 98,506.57 87,990.29 取暖费 92,423.03 86,029.04 垃圾处理费 2,160.00 审计费 107,547.17 107,547.17 实习生保险 1,243.1
211、9 1,559.36 质量审核费 31,132.08 残保金 153,406.80 75 项 目 本期金额 上年金额 律师费 56,603.77 132,594.34 评估费 14,563.11 顾问督导 188,679.25 其他 334,592.18 46,238.75 合 计 15,598,263.98 12,958,932.56 （二十四）研发费用 项 目 本期金额 上年金额 低 功 耗 点 阵 液 晶 显 示 模 块JYG-1608017G(R)-VA（JY18Z00） 518,647.93 高 占 空 比BTN液 晶 显 示 模 块JYG-128646WG（R）-VA（JY18A7
212、2） 467,710.34 TFT+BTN 汽车仪表用 TFT 液晶显示模块 JYM-175G(R)-VA（JY18X04） 442,997.63 支 持 手 套 操 作 的 液 晶 显 示 模 块JYM-173N(R)-VA（JY18A27） 476,169.69 加 油 机 用 液 晶 显 示 模 块JYG-1920108004G(R)-VA（JY18A52） 494,294.53 支 持 红 外 控 制 的 液 晶 显 示 模 块JYG-32024064G(R)-VG4（JY14A99） 501,968.08 HMI 人机交互界面彩色液晶显示模块 JYH-480272T050R00-VD
213、（JY14B84） 514,162.50 集成 JY_OS 软件的彩屏显示模块 JYH-102600T070C00-VH（JY14A87） 493,204.03 内置电暖气控制系统的液晶显示模块 JYD-100132C(R)-VA（16A97） 396,039.11 集成 Android 系统的彩屏模块 JYH-102600T070C07-VH（JY18E01） 496,216.65 阳 光 下 可 视 TFT 液 晶 显 示 模 块JYG-17622024G（R）-VC（JY15B24） 609,155.17 高抗振液晶显示模块 JYG-128642JG（R）-VE（JY12B61B） 52
214、5,313.23 航海用液晶显示模块 JYM-151N(R)-VA（JY16A11） 602,549.70 带 嵌 入 式 软 件 的 液 晶 显 示 模 块JYH-800480C070-VG（JY14B78） 979,823.87 防爆液晶显示模块 JYG-1926430G（R）-VB（JY12C56） 696,920.31 高耐久液晶显示模块 JYD-080122S（R）-VD（JY08B32A） 523,249.62 特 殊COG工 艺 液 晶 显 示 模 块JYG-2406447G(R)-VA（JY17A61） 649,230.56 合 计 4,801,410.49 4,586,242
215、.46 （二十五）财务费用 项 目 本年金额 上年金额 76 项 目 本年金额 上年金额 利息支出 减：利息收入 18,894.64 105,490.31 利息净支出 -18,894.64 -105,490.31 汇兑损失 682,852.44 6,193,009.86 减：汇兑收益 1,177,275.03 4,673,433.96 汇兑净损失 -494,422.59 1,519,575.90 手续费 42,182.23 32,364.73 其他 合 计 -471,135.00 1,446,450.32 （二十六）资产减值损失 项 目 本年金额 上年金额 坏账损失 529,949.43 20
216、9,813.65 存货跌价准备 11,369.68 51,823.64 合 计 541,319.11 261,637.29 （二十七）营业外收入 项 目 本年金额 上年金额 计入当期非经常性 损益的金额 债务重组利得 政府补助利得 1,500,000.00 1,100,000.00 1,500,000.00 盘盈利得 其他 560.00 53,729.86 560.00 合 计 1,500,560.00 1,153,729.86 1,500,560.00 计入营业外收入的政府补助明细 项 目 本年金额 上年金额 与资产相关/与收益相关 说明 新三板上市企业财政补贴 1,100,000.00 收
217、益相关 廊坊市人民政府文廊政201440 号 新三板上市企业财政补贴 1,500,000.00 收益相关 河北省人民政府冀政字201536 号 合 计 1,500,000.00 1,100,000.00 （二十八）营业外支出 项 目 本年金额 上年金额 计入当期非经常性 损益的金额 77 项 目 本年金额 上年金额 计入当期非经常性 损益的金额 债务重组损失 对外捐赠 非流动资产毁损报废损失 56,164.30 56,146.30 其他 22,543.10 22,543.10 合 计 78,707.40 78,707.40 （二十九）所得税费用 1、所得税费用表 项 目 本年金额 上年金额 按
218、税法及相关规定计算的当期所得税 919,574.91 897,714.81 递延所得税调整 -81,197.87 -39,245.60 其他 合 计 838,377.04 858,469.21 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 7,679,118.50 按法定或适用税率计算的所得税费用 1,151,867.77 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -313,490.73 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 838
219、,377.04 （三十）现金流量表项目注释 1、收到的其他与经营活动有关的现金主要项目如下： 项 目 本年金额 上年金额 其他应收应付款等往来款项收到的现金 517,053.12 920,735.19 政府补助收到的现金 1,500,000.00 1,100,000.00 利息收入 18,894.64 105,490.31 78 项 目 本年金额 上年金额 汇兑收益 1,177,275.03 4,673,433.96 合 计 3,213,222.79 6,799,659.46 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 办公费、差旅费、业务招待费等费用现金支出 5,390,
220、269.87 4,469,099.64 手续费现金支出 42,182.23 32,364.73 汇兑损失 682,852.44 6,193,009.86 其他应收应付款等往来款项的现金支出 1,005,580.60 798,596.59 合 计 7,120,885.14 11,493,070.82 （三十一）现金流量表补充资料 1、现金流量补充资料 项 目 本年金额 上年金额 1将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 6,840,741.46 7,275,165.06 加：资产减值准备 541,319.11 261,637.29 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 520,93
221、3.02 483,306.84 无形资产摊销 32,289.84 29,860.84 长期待摊费用摊销 49,731.78 22,658.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以号填列） 固定资产报废损失（收益以号填列） 56,164.30 公允价值变动损失（收益以号填列） 财务费用（收益以号填列） 投资损失（收益以号填列） 递延所得税资产减少（增加以号填列） -81,197.87 -39,245.60 递延所得税负债增加（减少以号填列） 存货的减少（增加以号填列） 1,457,582.81 -4,811,299.28 经营性应收项目的减少（增加以号填列） -4,858,441
222、.04 -739,954.55 经营性应付项目的增加（减少以号填列） -812,720.74 -949,851.87 其他 79 项 目 本年金额 上年金额 经营活动产生的现金流量净额 3,746,402.67 1,532,277.65 2不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 12,273,256.26 14,633,153.87 减：现金的期初余额 14,633,153.87 19,277,485.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,3
223、59,897.61 -4,644,331.65 2、现金和现金等价物的有关信息 项 目 期末余额 年初余额 一、现金 12,273,256.26 14,633,153.87 其中：库存现金 8,109.63 349.84 可随时用于支付的银行存款 12,265,146.63 14,632,804.03 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 12,273,256.26 14,633,153.87 3、现金及现金等价物的净增加 项 目 期末余额 年初余额 期末货币资金 12,273,256.26 14,633,153.87 减：使
224、用受到限制的存款 加：持有期限不超过三个月的国债投资 期末现金及现金等价物余额 12,273,256.26 14,633,153.87 减：年初现金及现金等价物余额 14,633,153.87 19,277,485.52 现金及现金等价物净增加额 -2,359,897.61 -4,644,331.65 （三十二）外币货币性项目 80 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 779,209.45 6.8632 5,347,870.30 应收账款 其中：美元 996,821.17 6.8632 6,841,383.57 港币 1,812.55 0.8762 1,5
225、88.17 应付账款 其中：美元 31.407 6.8632 215.55 八、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 关联方名称 性质 与本公司关系 投资比例（%） 表决权比例（%） 河北冀雅电子有限公司 有限公司 控股股东 58.50 58.50 （二）不存在控制关系的关联方 关联方名称 持股数量（股） 持股比例（%） 与本公司关系 LXD 控股有限公司 5,000,000.00 25.00 股东 河北省信息产业投资集团有限公司 3,300,000.00 16.50 股东 冀雅（上海）电子有限公司 同一母公司控制 河北冀雅电子销售有限公司 同一母公司控制 董文献 董事长 汤俊虎 董
226、事、执行副总经理 陆彤 董事 郝丽丽 董事 Edwin D.Harrison 董事 王晨晖（Charles Wang) 董事、总经理 吴迪 董事 包扬 监事 （三）关联方交易及往来情况 1、本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则 本单位与关联方进行交易时确定交易价格的原则：本单位向关联方之间的货款结算参照市场规定价格根据合同执行。 81 2、同关联方债权、债务 关联方 期末余额 年初余额 应收票据 河北冀雅电子有限公司 600,000.00 1,000,000.00 小 计 600,000.00 1,000,000.00 应收账款 LXD 控股有限公司 3,148,128.47 1,853
227、,295.33 冀雅（上海）电子有限公司 1,733,556.09 1,733,556.08 小 计 4,881,684.56 3,586,851.41 应付账款 河北冀雅电子有限公司 2,265.75 237,435.24 河北冀雅电子销售有限公司 987,610.41 1,320,200.17 小 计 989,876.16 1,557,635.41 预收账款 河北冀雅电子有限公司 155,625.24 小 计 155,625.24 其他应付款 LXD 控股有限公司 852,247.41 908,694.88 小 计 852,247.41 908,694.88 3、向关联方采购货物及劳务 关
228、联方名称 交易内容 本年发生额 上年发生额 河北冀雅电子有限公司 原材料 152,382.10 11,666,256.56 LXD 控股有限公司 原材料 156,893.09 371,553.88 河北冀雅电子销售有限公司 原材料 14,010,781.43 3,759,471.79 LXD 控股有限公司 顾问费 303,699.58 337,405.41 合 计 14,623,756.20 16,134,687.64 4、向关联方销售货物及劳务 关联方名称 交易内容 本年发生额 上年发生额 河北冀雅电子销售有限公司 液晶模块 903,583.51 1,578,992.67 LXD 控股有限公
229、司 液晶模块 15,087,196.56 17,847,654.35 82 关联方名称 交易内容 本年发生额 上年发生额 冀雅（上海）电子有限公司 液晶模块 17,869.23 电光电子有限公司 液晶模块 23,747.86 河北冀雅电子有限公司 液晶模块 7,641,437.41 3,761,417.7 合 计 23,632,217.48 23,229,681.81 九、或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在重大需披露的或有事项。 十、承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在重大需披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 2019 年 4 月
230、8 日，公司经营范围变更为：设计、制造、加工、销售液晶显示器及仪器仪表、电子元器件、电子材料、通讯产品、电子设备，提供技术开发、技术咨询和技术服务；货物的进出口贸易（不含危险化学品、国家法律法规限制或禁止的除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 十二、其他重要事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在重大需披露的其他重要事项。 十三、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项 目 本年金额 上年金额 非流动资产处置损益 -56,164.30 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量
231、享受的政府补助除外) 1,500,000.00 1,100,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 83 项 目 本年金额 上年金额 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关
232、的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -21,983.10 53,729.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目 合 计 1,421,852.60 1,153,729.86 减：所得税影响额 213,277.89 1
233、73,059.48 非经常性损益净额 1,208,574.71 980,670.38 （二）净资产收益率及每股收益 1、计算结果 本年利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 17.55 0.34 0.34 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 14.45 0.28 0.28 上年利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 20.60 0.36 0.36 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 17.82 0.31 0.31 2、基本每股收益和稀释每股收益的计
234、算过程 项目 本年金额 上年金额 归属于公司普通股股东的净利润 6,840,741.46 7,275,165.06 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 1,208,574.71 980,670.38 扣除非经常性损益后归属于本公司普通股股东的净利润 5,632,166.75 6,294,494.68 发行在外期末普通股股数 20,000,000.00 20,000,000.00 84 项目 本年金额 上年金额 发行在外的普通股加权平均数 20,000,000.00 20,000,000.00 基本每股收益 0.34 0.36 基本每股收益（扣除非经常性损益后） 0.28
235、 0.31 考虑稀释性潜在普通股 稀释每股收益 0.34 0.36 稀释每股收益（扣除非经常性损益后） 0.28 0.31 A、基本每股收益 基本每股收益=P0S S= S0S1SiMiM0 SjMjM0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次
236、月起至报告期期末的累计月数。 B、稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 冀雅（廊坊）电子股份有限公司 2019 年 4 月 18 日 85 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会办公室
