839944_2019_神州精工_2019年年度报告_2020-04-28.txt

1、1 2019 年度报告 神州精工 NEEQ:839944 河南神州精工制造股份有限公司 Henan Shenzhou Precision Manufacturing Co., Ltd. 2 公司年度大事记 2019 年 4 月份，在中国化工装备协会成立 30 周年庆祝大会上，公司荣获中国化工装备行业“突出贡献单位称号”。 2019 年 7 月份，公司“年产 60000 吨大型高端装备封头生产线项目”开工仪式在新厂区隆重举行 。 2019 年 12 月份，公司承接 ANM 公司在哈萨克斯坦 IPCI 项目一批半球封头顺利通过国际第三方机构验收并按期交付。 3 目 录 第一节 声明与提示 .5 第

2、二节 公司概况 .8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 13 第五节 重要事项 . 21 第六节 股本变动及股东情况 . 26 第七节 融资及利润分配情况 . 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 30 第九节 行业信息 . 32 第十节 公司治理及内部控制 . 32 第十一节 财务报告 . 38 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、神州精工 指 河南神州精工制造股份有限公司 有限公司 指 河南神州重型封头有限公司 安徽公司 指 安徽心连心重型封头有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商

3、、安信证券 指 安信证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 2013 年 2 月 8 日起实行的全国中小企业股份转让系统业务规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会审议通过的现行有效的股份公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法及其历次修订 三会 指 股东大会、董事会、监事会 关联关系 指 董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业，以及可能导致公司利益转移的其他关系 封头 指 容器的一个部件，是以焊接方式连接筒体。通常是在压力容器的两端使用，或是在管道的末端做封

4、堵之用的一种焊接管件产品。 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人朱贵州、主管会计工作负责人王徐应及会计机构负责人（会计主管人员）王徐应保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在

5、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业风险 公司的主导产品(封头产品)未来市场潜力较大，由于下游客户主要集中在石油石化(存储、压力容器)、核电设备制造等行业，受宏观经济形势的影响较大，如果公司所经营的产品市场需求出现不利变化，可能影响公司的收入和盈利水平，对公司的进一步经营发展产生不利的影响。 政策风险 封头制造业属于国家装备制造业的范畴，装备制造业是机械工业的一项基础产业，是国家工业化、现代化建设的重要产业

6、之一;装备制造需要大量封头。近几年，国家先后出台了一系列振兴装备制造业的相关政策，这些政策在很大程度上拉动了封头的市场需求。国家和地方已先后出台了国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见、装备制造业调整和振兴规划、四川省工业“7+3”产业发展规划(2008-2020)、装备制造业技术进步和技术改造投资方向、锻压行业“十二五”发展规划等6 扶持政策。但是如果以后宏观经济形势发生变化，存在以上各种扶持政策发生变化的风险。 应收账款回收风险 公司一部分产品需进行定制化设计和生产，生产周期一般需要13 个月时间;产品从出厂、现场安装到调试运行，需要一定的周期，同时受客户土建施工、上下游配套设备等整体工程

7、进度的影响，使得公司资金回笼需要较长的时间。公司应收账款余额增幅与营业收入增幅基本保持一致，主要客户亦均为实力强、信誉好的优质客户，且历史上主要客户回款状况良好，但如果公司货款催收不及时，或主要债务人经营状况发生恶化，则存在应收账款无法收回的风险。 公司治理风险 股份公司成立后，公司治理机制初步建立，运行时间尚短，随着公司未来业务范围的扩大，经营规模和人员规模也将大幅扩张。股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在的差异，全国中小企业股份转让系统的监管要求以及公司业务的高速增长都会对公司管理层的管理能力提出更高的要求。确立正确的发展战略和发展方向，建立更加有效的决策体系，进一步完善内部控制体系

8、，引进和培养技术人才、市场营销人才、管理人才将成为公司面临的重要问题。如果公司在高速发展过程中，不能妥善、有效地解决与高速成长伴随而来的管理及内部控制风险，将对公司生产经营造成不利影响。 公司房屋未取得规划手续的风险 2012 年 7 月 15 日，公司与河南心连心化肥有限公司签订租赁协议，租赁位于小冀镇青年路南段的 32.2239 亩土地。租赁期限 2012 年 7 月 15 日至 2030 年 12 月 30 日，月租金 4，027.99元。2018 年 6 月 1 日，公司与河南心连心化肥有限公司签订租赁协议，租赁位于青龙路北侧的 55.2239 亩土地，租赁期限为 2018 年 6 月

9、 1 日至 2038 年 5 月 31 日止，月租金 6，903.00元。心连心化肥就小冀镇青年路南段土地取得新乡县国用（2009）第 012 号土地使用权证，终止日期为 2053 年 11 月 5日。河南心连心化肥有限公司就青龙路北侧土地取得新乡县国7 用（2015）第 067 号土地使用权证，终止日期为 2061 年 9 月6 日。上述两处土地上的房产均未办理房产证。土地租赁合同并未有对未来租金的调整、违约责任等约定。公司在上述土地上自建房产 12，319.20 ，由于土地尚未转让给公司，目前无法办理房产证。根据新乡县国土资源局出具的说明，上述土地所在区域由于规划问题，目前暂时无法办理土地

10、分宗及转让手续。根据心连心化肥出具的承诺，心连心化肥将在具备分割、转让条件后，申请将上述两块土地转让给公司。神州精工土地证办理完成后，将尽快办理房产证。相关政府部门并未将神州精工办公楼及厂房认定为违规建筑而拆除。公司及控股股东、实际控制人出具的书面承诺，公司办公楼未取得房产证系历史原因造成，公司现有封头加工生产业务对厂房无特殊要求，公司周边可租用厂房较多，预计时间周期大概在 3 天以内，对公司持续经营不会造成重大影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 河南神州精工制造股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Shenzhou Precis

11、ion Manufacturing Co.，Ltd. 证券简称 神州精工 证券代码 839944 法定代表人 朱贵州 办公地址 新乡县小冀镇 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王徐应 职务 董事、财务总监、董事会秘书 电话 0373-5599916 传真 0373-5592193 电子邮箱 563925694 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址：河南省新乡县小冀镇青年路；邮政编码：453731 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 河南神州精工制造股份有限公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 11

12、月 28 日 挂牌时间 2016 年 11 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C31 黑色金属冶炼和压延加工业-C314-C3140 钢压延加工 主要产品与服务项目 装备制造业专用封头的研发、加工、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 48,000,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91410700757101698R 否 9 注册地址 新乡县小冀镇青年路 否 注册资本 48,000,000.00 元 是 五、 中介机构

13、 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 杨小磊、杨桂丽 会计师事务所办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 六、 自愿披露 适用不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 117,746,720.64 96,385,594.03 22.16% 毛利率% 36.54% 32.08% - 归属于挂牌公司

14、股东的净利润 3,518,869.41 3,487,627.81 0.90% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,293,922.01 3,669,743.36 -10.24% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 7.81% 8.40% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.31% 8.84% - 基本每股收益 0.09 0.10 -10% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 260,108,819.68 142,049,059.35 83.11% 负债总计 195,213

15、,728.95 102,190,235.38 91.03% 归属于挂牌公司股东的净资产 60,450,659.42 39,858,823.97 51.66% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.17 7.69% 资产负债率%（母公司） 67.97% 71.94% - 资产负债率%（合并） 75.05% 71.94% - 流动比率 0.43 0.96 - 利息保障倍数 2.17 2.66 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -23,124,334.50 -15,203,509.98 -52.10% 应收账款周转率 3.12 2.75 -

16、 存货周转率 5.90 6.60 - 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 83.11% 36.45% - 营业收入增长率% 22.16% 51.45% - 净利润增长率% 3.20% -26.67% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 48,000,000 34,136,000 40.61% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 599,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -288,964.34 非经常性损益合计

17、310,435.66 所得税影响数 106,311.06 少数股东权益影响额（税后） -20,822.80 非经常性损益净额 224,947.40 七、 补充财务指标 适用不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 34,707,667.42 应收票据 13,440,142.79 应收票据及应收账款 48,147,810.21 12 应付账款 16,033,762.35 应付票据及应付账款 16,033,762.35 管理费用 4,

18、074,484.48 管理费用 3,354,238.78 研发费用 720,245.70 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司属于封头加工制造行业，是一家提供各种规格、材质、高端及技术服务的高品质封头生产商。公司经营方面集研发、采购、生产和销售于一体，销售主要采取直销模式，目前在全国的主要营销区域有河南省、山东省、湖南省、湖北省、广东省、陕西省、大连市、兰州市。公司拥有经验丰富的管理团队，多项技术专利，属于国家级高新技术企业，为各类煤化工、石油化工、锅炉、核电等装备企业提供各类封头及整体技术服务方案。公司通过面向终端使用客户开拓业务，收入来源主要是销售封头及加工封头。

19、 报告期内，公司的商业模式未发生较大的变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年公司在董事会的领导下，凭借团队合作、先进的加工工艺、高品质的产品质量，主要围绕高端封头制造、新技术新产品研发及内部运营提升等开展工作，全年经营业绩稳定，实现营业收入117,746,720.64 元，净利润 3,599,280

20、.99 元。报告期内，公司主要从以下几个方面加强了经营管理： 1、启动品牌建设工作，VI 建设按计划推进，全新宣传片拍摄、宣传册修订按计划实施中，累计参加国内行业展会 3 次、国际展会 6 次， 12 月份，压力容器协会年会在安徽滁州召开，神州公司作为协办单位发表致辞。 2、确立了“抓大放小”成本管控思路并出台了管控方案。重点围绕现场浪费、钢板利用率、运费、天然气开展工作。并将指标完成情况与各单元内部运营情况有机融合，完善成本指标跟踪体系。 3、实施“项目制管理”提高生产效率和质量。通过重点项目产品的带头攻坚克难，系列工艺质量活动的组织实施，使质量损失得到基本管控。 4、成立督查小组，及时发现

21、不安全的行为和状态，提升全体人员安全规范的操作，同时不间断委派专职安全管理人员对本地及安徽项目建设实施督察指导，使公司项目建设安全得到有效管控。 5、项目建设按“安徽前、本部后”的顺序推进，安徽一期厂房及装备已安装完毕，进入调试阶段；14 预计 2020 年 5 月投产。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 8,720,683.88 3.35% 10,286,990.49 7.24% -15.23% 应收票据 10,624,458.11 4.08% 8,198,

22、694.00 5.77% 29.59% 应收账款 39,981,251.15 15.37% 35,486,107.45 24.98% 12.67% 存货 13,446,772.30 5.17% 11,872,692.21 8.36% 13.26% 投资性房地产 0 0% 0 0% 0% 长期股权投资 0 0% 0 0% 0% 固定资产 43,441,619.62 16.70% 30,872,991.17 21.73% 40.71% 在建工程 111,937,780.85 43.03% 13,192,494.65 9.29% 748.50% 短期借款 43,000,000.00 16.53% 4

23、7,150,000.00 33.19% -8.80% 长期借款 0 0% 0 0 0% 其他应收款 1,633,186.98 0.63% 26,555,951.38 18.69% -93.85% 资产合计 260,108,819.68 100.00% 142,049,059.35 100.00% 83.11% 资产负债项目重大变动原因： 应收账款本期末为 39,981,251.15 元，同比增加 4,495,143.70 元，增长了 12.67%，主要原因是本期并购了心连心重型封头有限公司，且营业收入增加，共同导致应收账款增加； 其他应收款增加主要是通过签订债务重组协议，河南神州精工制造股份有

24、限公司向新乡市深冷新能源开发有限公司拆借资金 2,567 万元由安徽心连心重型封头有限公司承担； 固定资产本期末同比增加 1,256 万元，主要原因是并购安徽心连心重型封头有限公司，将其固定资产15,704,540.98 元纳入了合并报表； 在建工程本期末为 111,937,780.85 元，同比增加 98,745,286.20 元，主要原因是 2019 年购买了 1.6 万吨压机、液压机、8 千吨压机、桥式起重机、1.2 万吨压机等设备以及建造新乡和安徽厂房，年底尚未完成安装和建设。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占

25、营业收入的金额 占营业收入的15 比重% 比重% 营业收入 117,746,720.64 - 96,385,594.03 - 22.16% 营业成本 74,725,419.98 63.46% 65,465,318.66 67.92% 14.15% 毛利率 36.54% - 32.08% - - 销售费用 17,044,190.21 14.48% 14,153,052.31 14.68% 20.43% 管理费用 13,056,822.61 11.09% 7,600,195.77 7.89% 71.80% 研发费用 4,599,945.23 3.91% 1,842,988.81 1.91% 149

26、.59% 财务费用 3,348,236.53 2.84% 2,341,941.37 2.43% 42.97% 信用减值损失 -504,578.03 -0.43% 0 0.00% 资产减值损失 0 0.00% -371,501.56 -0.39% 100% 其他收益 289,400.00 0.25% 0 0.00% - 投资收益 0 0.00% 0 0.00% - 公 允 价 值 变 动收益 0 0.00% 0 0.00% - 资产处置收益 0 0.00% 0 0.00% - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 3,964,644.44 3.37% 3,973,205.56 4.12% -0

27、.21% 营业外收入 419,340.43 0.36% 517,176.60 0.54% -18.92% 营业外支出 398,304.77 0.34% 627,736.07 0.65% -36.55% 净利润 3,599,280.99 3.06% 3,487,627.81 3.62% 3.20% 项目重大变动原因： 营业收入与营业成本增加主要原因是并购安徽心连心重型封头有限公司，本年开始将其纳入合并报表； 销售费用增加主要原因是随着业务量增长，运输费用同比增加了 226 万元； 管理费用增加主要原因是随着营业收入增加以及并购安徽心连心重型封头有限公司，管理人员工资同比增加 314 万元； 研发

28、费用增加主要原因是安徽心连心重型封头有限公司也是高新技术企业，研发费用进行了合并； 财务费用增加主要原因是期内从浦发银行新乡支行增加了 1000 万元贷款、安徽全椒农村商业银行增加了 600 万元贷款； 营业外收入与营业外支出均有所下降，其中以前计入营业外收入中的政府补助，期内计入其他收益；而营业外支出今年没有捐赠支出。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 116,038,065.74 94,646,388.38 22.60% 其他业务收入 1,708,654.90 1,739,205.65 -1.76% 主营业务成本 74,860,096.13 6

29、3,707,468.88 17.51% 其他业务成本 1,629,655.94 1,757,849.78 -7.29% 16 按产品分类分析： 适用不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 加工劳务 70,729,164.55 60.07% 46,227,466.68 47.96% 53.00% 销售产品 45,308,901.19 38.48% 48,418,971.70 50.23% -6.42% 按区域分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例%

30、 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入的比重% 国内销售收入 113,541,151.14 96.43% 93,811,823.09 97.33% 21.03% 出口销售收入 2,496,914.60 2.12% 834,565.29 0.87% 199.19% 收入构成变动的原因： 公司主营业务收入有所上升，其中加工劳务上升较多，销售产品略有下降，主要由于并购子公司，合并收入增加所致。2019 年，公司出口销售收入上升较多，主要由于前期海外市场开拓开始显现。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 中石化南京化工机械有限公司

31、9,769,087.56 8.30% 否 2 南京宝色股份公司 8,824,773.75 7.49% 否 3 中国第一重型机械集团大连加氢反应器制造有限公司 6,727,125.87 5.71% 否 4 广东中泽重工有限公司 4,576,876.62 3.89% 否 5 四川科新机电股份有限公司 4,038,031.56 3.43% 否 合计 33,935,895.36 28.82% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 南京凡莫国际贸易有限公司 5,529,277.93 10.57% 否 2 江苏凯华机械设备有限公司 4,120,

32、369.66 7.88% 否 3 舞钢市通顺物资有限公司 2,416,974.92 4.62% 否 17 4 新乡市恒冠钢铁销售有限公司 2,196,573.36 4.20% 否 5 舞钢市强武商贸有限公司 1,024,886.20 1.96% 否 合计 15,288,082.07 29.23% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -23,124,334.50 -15,203,509.98 -52.10% 投资活动产生的现金流量净额 -38,850,164.83 -13,249,066.50 -193.23% 筹资活动产生的现金流

33、量净额 57,392,697.72 27,073,116.74 111.99% 现金流量分析： 经营现金流降低主要原因是存货及应收账款的占用、预付货款增加以及人员增加导致的职工薪酬的增加，经营活动现金流与净利润存在较大差异，主要原因是部分销售采购票据收款形式，尚未形成现金流入，报告期末，公司应收票据金额为 10624458.11 元；投资现金流主要是受项目建设大量购买设备影响；筹资现金流主要是增加在浦发银行新乡支行借款 1000 万元、安徽全椒农村商业银行借款 600 万元、吸收投资2079.6 万元及向股东借款 5095 万元、财务费用增加影响。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参

34、股公司情况 公司无参股其他公司情况。报告期内，公司持有安徽心连心重型封头有限公司 60.00%的股份，安徽心连心重型封头有限公司成立于 2008 年 6 月 5 日，现持有全椒县市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 913411246758731764 的企业法人营业执照，公司现注册资本为 2,500.00 万元人民币，住所为安徽省滁州市全椒县杨桥工业区。法定代表人：原培国。 2018 年 11 月召开临时股东大会，通过收购安徽心连心重型封头有限公司 60.00%股权议案，2018年 12 月 15 日，安徽心连心重型封头有限公司完成工商变更，2019 年 1 月 7 日，河南神州精工制造股

35、份有限公司支付股权转让款，因此本报告期内进行合并报表。 自购买日2019年1月7日起算至2019年底，安徽心连心重型封头有限公司营业收入为29,552,549.62元，净利润为 790,513.14 元。2019 年末，安徽心连心重型封头有限公司总资产为 116,397,611.72 元，净资产为 9,679,966.59 元。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 18 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日

36、发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019） 16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司对财务报表格式进行了相应调整。 2017 年，财政部颁布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报(简称“新金融工具准则”)。本公司自 2019 年 1 月 1 日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调

37、整本报告期期初留存收益。 2、会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 3、首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 本报告期首次执行新金融工具准则无需要调整首次执行当年年初财务报表相关项目的情况。 4、首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明 根据新金融工具准则的相关规定，公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的比较财务报表未重述。 2019 年 1 月 1 日，公司财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量无变化。 三、 持续经营评价 2019 年随着成功

38、收购控股子公司，两地项目建设稳步推进，营销政策持续优化及高端产品占比持续增加，公司抓住了市场回暖的机遇，全年实现营业收入 11,774 万多元，净利润 359 万多元，公司整体业绩稳定，行业地位进一步升高，整体风险可控，管理团队、核心员工稳定。公司资金充裕，整体现金流持续稳定健康，具备持续经营和进一步发展做大做强的能力。目前不存在影响公司持续经营的重大不利风险。 19 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、行业风险 公司的主导产品(封头产品)未来市场潜力较大,由于下游客户主要集中在石油石化(存储、压力容器)、核电设备制造等行业,受宏观经济形势的影响较大,如果公司所经营的产品市场需

39、求出现不利变化,可能影响公司的收入和盈利水平,对公司的进一步经营发展产生不利的影响。 应对措施：公司拟每年加强宏观政策研究，做好长远战略发展规划，及时调整、开发新产品以应对行业风险。 二、政策风险 封头制造业属于国家装备制造业的范畴,装备制造业是机械工业的一项基础产业,是国家工业化、现代化建设的重要产业之一;装备制造需要大量封头。近几年,国家先后出台了一系列振兴装备制造业的相关政策,这些政策在很大程度上拉动了封头的市场需求。国家和地方已先后出台了国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见、装备制造业调整和振兴规划、四川省工业“7+3”产业发展规划(2008-2020)、装备制造业技术进步和技术改造

40、投资方向、锻压行业“十二五”发展规划等扶持政策。但是如果以后宏观经济形势发生变化,存在以上各种扶持政策发生变化的风险。 应对措施：公司拟进一步扩充自身装备的自动化生产能力，为市场份额的扩大和市场影响力的增强奠定基础，能够更好的应对宏观经济形势发生变化的影响。 三、应收账款回收风险 公司一部分产品需进行定制化设计和生产,生产周期一般需要 13 个月时间;产品从出厂、现场安装到调试运行,需要一定的周期,同时受客户土建施工、上下游配套设备等整体工程进度的影响,使得公司资金回笼需要较长的时间。公司应收账款余额增幅与营业收入增幅基本保持一致,主要客户亦均为实力强、信誉好的优质客户,且历史上主要客户回款状

41、况良好,但如果公司货款催收不及时,或主要债务人经营状况发生恶化,则存在应收账款无法收回的风险。 应对措施：公司正积极建立客户授信制度，对客户进行分类管理，重点发展信用好的大客户，对一般客户采取带款提货等措施，同时把应收账款回收做为营销人员的关键指标进行绩效考核，日常通过账龄分析、预算管理等方法重点对长期不发生业务的客户重点催要，避免呆死账，保证应收账款风险在可控范围内。 四、公司治理风险 有限公司阶段,由于公司规模较小,公司管理层规范治理意识相对薄弱,公司治理机制不够健全。股20 份公司成立后,公司治理机制初步建立,运行时间尚短,随着公司未来业务范围的扩大,经营规模和人员规模也将大幅扩张。股份

42、有限公司和有限责任公司在公司治理上存在的差异,全国中小企业股份转让系统的监管要求以及公司业务的高速增长都会对公司管理层的管理能力提出更高的要求。确立正确的发展战略和发展方向,建立更加有效的决策体系,进一步完善内部控制体系,引进和培养技术人才、市场营销人才、管理人才将成为公司面临的重要问题。如果公司在高速发展过程中,不能妥善、有效地解决与高速成长伴随而来的管理及内部控制风险,将对公司生产经营造成不利影响。 应对措施：公司会确立正确的发展战略和发展方向，建立更加有效的决策体系，进一步完善内部控制体系，引进和培养技术人才、市场营销人才、管理人才。 五、公司房屋未取得规划手续风险 2012 年 7 月

43、 15 日，公司与河南心连心化肥有限公司签订租赁协议，租赁位于小冀镇青年路南段的 32.2239 亩土地。租赁期限 2012 年 7 月 15 日至 2030 年 12 月 30 日，月租金 4,027.99 元。2018 年 6月 1 日，公司与河南心连心化肥有限公司签订租赁协议，租赁位于青龙路北侧的 55.2239 亩土地，租赁期限为 2018 年 6 月 1 日至 2038 年 5 月 31 日止，月租金 6,903.00 元。心连心化肥就小冀镇青年路南段土地取得新乡县国用（2009）第 012 号土地使用权证，终止日期为 2053 年 11 月 5 日。河南心连心化肥有限公司就青龙路北

44、侧土地取得新乡县国用（2015）第 067 号土地使用权证，终止日期为 2061年 9 月 6 日。上述两处土地上的房产均未办理房产证。土地租赁合同并未有对未来租金的调整、违约责任等约定。公司在上述土地上自建房产 12,319.20 ，由于土地尚未转让给公司，目前无法办理房产证。根据新乡县国土资源局出具的说明，上述土地所在区域由于规划问题，目前暂时无法办理土地分宗及转让手续。根据心连心化肥出具的承诺，心连心化肥将在具备分割、转让条件后，申请将上述两块土地转让给公司。神州精工土地证办理完成后，将尽快办理房产证。相关政府部门并未将神州精工办公楼及厂房认定为违规建筑而拆除。 应对措施：公司及控股股东

45、、实际控制人出具的书面承诺，公司办公楼未取得房产证系历史原因造成，公司现有封头加工生产业务对厂房无特殊要求，公司周边可租用厂房较多，预计时间周期大概在 3 天以内，对公司持续经营不会造成重大影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的

46、收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲

47、裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对象 担保对象是否为控股股东、实际控制人或担保金额 担保余额 实际履行担保责任的金额 担保期间 担保类型 责任类型 是否履行必要决策程序 起始日期 终止日期 22 其附属企业 新 乡 瑞诚 科 技股 份 有限公司 否 5,000,000 0 5,000,000 2020 年9 月 18日 2022年 9 月17 日 保证 连带 已事前及时履行 新 乡 瑞诚 科

48、技股 份 有限公司 否 10,500,000 0 10,500,000 2020 年1 月 13日 2022年 6 月12 日 保证 连带 已事前及时履行 河 南 心连 心 深冷 能 源股 份 有限公司 否 14,000,000 0 14,000,000 2020 年3 月 29日 2023年 4 月27 日 保证 连带 已事前及时履行 河 南 心连 心 深冷 能 源股 份 有限公司 否 6,000,000 0 6,000,000 2018 年9 月 29日 2021年 10月 28日 保证 连带 已事前及时履行 总计 - 35,500,000 0 35,500,000 - - - - - 对

49、外担保分类汇总： 项目汇总 担保金额 担保余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含对控股子公司的担保） 35,500,000.00 0 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 35,500,000.00 0 直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额 0 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 5,274,670.29 0 清偿和违规担保情况： 无。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 新乡市深冷新能源资金借入 200,

50、000,000 70,270,000 已事前及时履2019 年 12 月23 开发有限公司 行 10 日 上海新谧投资管理中心（有限合伙） 资金借入 60,000,000 44,450,000 已事前及时履行 2018 年 12 月14 日 朱贵州、王守东、张世军、吴鹏翔、王徐应、朱丽丽 关联方为公司银行借款提供担保 80,000,000 20,000,000 已事前及时履行 2019 年 4 月 19日 新乡瑞诚科技股份有限公司 关联方为公司银行借款提供担保 30,000,000 17,000,000 已事前及时履行 2019 年 4 月 19日 河南心连心吊装有限公司提供担保 关联方为公司

51、银行借款提供担保 10,150,000 10,150,000 已事前及时履行 2019 年 12 月10 日 新乡瑞诚科技股份有限公司 公司为关联方银行借款提供担保 30,000,000 15,500,000 已事前及时履行 2019 年 4 月 19日 河南心连心深冷能源股份有限公司 公司为关联方银行借款提供担保 20,000,000 20,000,000 已事前及时履行 2019 年 12 月10 日 河南心连心深冷能源股份有限公司 关联方向公司销售氧气、二氧化碳等商品 253,838.04 253,838.04 已事后补充履行 2020 年 4 月 29日 河南心连心深冷能源股份有限公司

52、 公司向关联方售电 1,825.49 1,825.49 已事后补充履行 2020 年 4 月 29日 新乡市八里沟度假村有限公司 关联方向公司提供餐饮住宿服务 596.00 596.00 已事后补充履行 2020 年 4 月 29日 河南心连心吊装有限公司 关联方向公司提供吊装服务 651,776.40 651,776.40 已事后补充履行 2020 年 4 月 29日 河南心连心吊装有限公司 公司向关联方售电 490.18 490.18 已事后补充履行 2020 年 4 月 29日 新乡市心连心宾馆有限责任公司 关联方向公司提供餐饮住宿服务 163,234.00 163,234.00 已事后

53、补充履行 2020 年 4 月 29日 河南心连心精密封头有限公司 关联方向公司销售产品 15,787,347.41 15,787,347.41 已事后补充履行 2020 年 4 月 29日 河南心连心精密封头有限公司 公司向关联方提供外协加工劳务 1,910,387.09 1,910,387.09 已事后补充履行 2020 年 4 月 29日 新乡市神州防腐安装有限公司 关联方向公司提供防腐保温劳务 198,361.83 198,361.83 已事后补充履行 2020 年 4 月 29日 新乡瑞诺药业有限公司 公司向关联方售电 865.40 865.40 已事后补充履行 2020 年 4 月

54、 29日 新乡市心连心化工公司向关联方721,485.47 721,485.47 已事后补充履2020 年 4 月 2924 设备有限公司 销售产品、售电 行 日 河南心连心化工集团有限公司 关联方向公司提供房屋、土地租赁劳务 318,742.81 318,742.81 已事后补充履行 2020 年 4 月 29日 河南心连心化工集团有限公司 关联方向公司提供房屋、土地租赁劳务 318,742.81 318,742.81 已事后补充履行 2020 年 4 月 29日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 一、关联方向公司提供资金支持，属于偶发性关联交易，系公司股东为公司正常

55、经营需要提供的必要支持。以上关联交易不存在损害公司利益的情况，对公司的财务状况、经营成果、业务完整性和独立性不会造成重大不利影响。 1、2019 年 12 月 25 日公司召开 2019 年第三次临时股东大会，通过拟从第二大股东新乡市深冷新能源开发有限公司借入最高额 20,000.00 万元资金的议案，用于日常经营周转及新扩建生产线使用。2019 年神州精工共计向第二大股东新乡市深冷新能源开发有限公司借入资金 7,027.00 万元。 2、2018 年 12 月 29 日公司召开 2018 年第三次临时股东大会，通过拟从控股股东上海新谧投资管理中心（有限合伙）借入最高额 6,000.00 万元

56、资金的议案，用于日常经营周转。2019 年神州精工共计向上海新谧投资管理中心（有限合伙）借入资金 4,445.00 万元，同时归还借款 6,012.00 万元。 二、关联方为公司借款提供担保，属于偶发性关联交易，系公司业务发展和资金周转的正常所需，不存在损害公司及其股东特别是中、小股东利益的情形，对公司本期以及未来财务状况、经营成果无不利影响。 1、2019 年 5 月 15 日公司召开 2018 年年度股东大会，通过关联方朱贵州、王守东、张世军、吴鹏翔、王徐应、朱丽丽为公司借款提供担保的议案，公司于 2019 年 3 月 27 日从浦发银行新乡支行贷款 1,000.00 万元，担保方式为保证

57、，担保金额为 1,000.00 万元，担保起始日期为 2020 年 3 月 27 日到 2022 年 3 月 26 日；公司于 2019 年 9 月 30 日从中国银行新乡西干道支行贷款 1,000.00 万元，担保方式为保证，担保金额为 1,000.00 万元，担保起始日期为 2020 年 9 月 30 日到 2022 年 9 月 29 日。 2、2019 年 3 月 30 日公司向新乡县农村信用合作联社贷款 1,700.00 万元，由新乡瑞诚科技股份有限公司提供担保，担保方式为保证，担保金额为 1,700.00 万元，担保起始日期为 2020 年 3 月 31日到 2022 年 3 月 3

58、0 日。 3、2019 年 3 月 30 日公司向新乡县农村信用合作联社贷款 1,015.00 万元，由关联方河南心连心吊装有限公司提供担保，担保方式为保证，担保金额为 1,015.00 万元，担保起始日期为 2019 年 12 月30 日到 2021 年 12 月 30 日。 三、公司为关联方银行借款提供担保。相应关联方资信状况良好，担保风险可控，不会对公司未来财务状况和经营成果产生重大不利影响，不会对公司和股东的利益造成重大损害。 1、2019 年 5 月 15 日公司召开 2018 年年度股东大会，通过拟为新乡瑞诚科技股份有限公司向银行借款提供担保的议案，担保方式为连带责任保证，提供最高

59、额 3,000.00 万元担保。 2、2019 年 12 月 25 日公司召开 2019 年第三次临时股东大会，通过拟为新乡瑞诚科技股份有限公司向银行借款提供担保的议案，担保方式为连带责任保证，提供最高额 2,000.00 万元担保。 四、关联方向公司销售商品、提供劳务以及公司向关联方销售产品、提供劳务，属于公司正常的商业行为，依照市场公允价值进行，符合公司和全体股东的利益，不存在通过关联交易进行利益输送以及损害公司和其他股东利益的情形。对公司的财务状况和经营成果无不利影响。 1、关联方河南心连心深冷能源股份有限公司 2019 年度向公司销售氧气、二氧化碳等商品，交易金额为 253,838.0

60、4 元。公司 2019 年度向关联方河南心连心深冷能源股份有限公司售电，交易金额为25 1,825.49 元。 2、关联方新乡市八里沟度假村有限公司 2019 年度向公司提供餐饮住宿服务，交易金额为 596.00元。 3、关联方河南心连心吊装有限公司 2019 年度向公司提供吊装服务，交易金额为 651,776.40 元。公司 2019 年度向关联方河南心连心吊装有限公司售电，交易金额为 490.18 元。 4、关联方新乡市心连心宾馆有限责任公司 2019 年度向公司提供餐饮住宿服务，交易金额为163,234.00 元。 5、关联方河南心连心精密封头有限公司 2019 年度向公司销售产品，交易

61、金额为 15,787,347.41元。公司 2019 年度向关联方河南心连心精密封头有限公司提供外协加工劳务，交易金额为1,910,387.09 元。 6、关联方新乡市神州防腐安装有限公司 2019 年度向公司提供防腐保温劳务，交易金额为198,361.83 元。 7、公司 2019 年度向关联方新乡瑞诺药业有限公司售电，交易金额为 865.40 元。 8、公司 2019 年度向关联方新乡市心连心化工设备有限公司销售产品、售电，交易金额为721,485.47 元。 9、关联方河南心连心化工集团有限公司 2019 年度向公司提供房屋、土地租赁劳务，交易金额为318,742.81 元。 26 第六

62、节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 17,754,833 52.01% 13,864,000 31,618,833 65.87% 其中：控股股东、实际控制人 4,801,333 14.07% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 2,259,500 6.62% 0 2,259,500 4.71% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 16,381,167 47.99% 0 16,381,167 34.13% 其中：控股股

63、东、实际控制人 9,602,667 28.13% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 6,778,500 19.86% 0 6,778,500 14.12% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 34,136,000 - 13,864,000 48,000,000 - 普通股股东人数 37 股本结构变动情况： 适用不适用 2019 年 7 月 19 日，经 2019 年第二次临时股东大会审议通过关于神州精工制造股份有限公司2019 年第一次股票发行方案，公司本次股票发行数量 13,864,000.00 股，本次股票发行价格为每股1.5 元，本次股票发行对象为“新乡市深冷新能源

64、开发有限公司”，本次发行后新增注册资本13,864,000.00 元，注册资本增加到 48,000,000.00 元。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 上海心谧投资管理中心（有限合伙） 14,404,000 0 14,404,000 30.00% 9,602,667 4,801,333 2 新乡市深冷新能源开发有限公司 0 13,864,000 13,864,000 28.88% 0 13,864,000 3 季学江 4,130,000 0 4,130,000 8.60

65、% 3,097,500 1,032,500 4 吴鹏翔 2,060,000 0 2,060,000 4.29% 1,545,000 515,000 5 刘团伟 1,600,000 0 1,600,000 3.33% 0 1,600,000 27 6 张欣 1,600,000 0 1,600,000 3.33% 0 1,600,000 7 李俊涛 1,586,000 0 1,586,000 3.30% 0 1,586,000 8 王徐应 1,540,000 0 1,540,000 3.20% 1,155,000 385,000 9 李瑞利 1,416,000 0 1,416,000 2.95%

66、0 1,416,000 10 朱贵州 1,162,000 0 1,162,000 2.42% 871,500 290,500 合计 29,498,000 13,864,000 43,362,000 90.30% 16,271,667 27,090,333 普通股前十名股东间相互关系说明：公司各股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 公司于 2019 年 7 月 4 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台披露2019 年第 一次股票发行方案（公告编号：2019-026），2019 年 7 月 29 日披露股票发行

67、认购结果 公告（公告编号：2019-035），发行对象新乡市深冷新能源开发有限公司认购 13,864,000 股。2019 年 8 月 22 日，公司取得全国股转公司核发的关于河南神州精工制造股份有限 公司股票发行股份登记的函（股转系统函20194085 号）。 本次发行完成前，上海心谧投资管理中心(有限合伙)（以下简称“心谧投资”）持有股权的比例为 42.20%，虽然不足 50.00%，但由于公司股权结构较为分散，其持有的股权所享有的表决权已足以对董事会、股东大会的决议产生重大影响，故认定其为控股股东。段志刚持有心谧投资 55.00%的出资份额，且为心谧投资执行事务合伙人，能够实际控制心谧投

68、资。段志刚通过控制心谧投资间接控制神州精工 42.20%股权的表决权，且长期担任公司董事长，能够对公司的重大事项、财务、经营政策等决策产生重大影响，因此认定段志刚为公司实际控制人。 本次发行完成后，上海心谧投资管理中心(有限合伙)仍为第一大股东，持股比例为 30.01%，但第二大股东和第三大股东持有公司股份的合计数超过第一大股东，公司全部股东持有公司股权的比例均不超过 50.00%，所有股东持有公司股份的表决权均不足以对董事会、股东大会的决议产生重大影响，公司将不再有控股股东。段志刚未直接持有公司股份，目前已经不再担任公司董事长职务，且心谧投资在本次发行完成后将不再是公司控股股东，公司其他股东

69、也无法对公司形成控制，因此，公司在本次发行完成后将不再有实际控制人。 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用不适用 单位：元或股 发行次数 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 标的资产情况 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 1 2019年 7月 4日 2019年 9月12日 1.5 13,864,000 无 20,796,000 0 0 0 0 0 2、存续至报告期的募集资金使

70、用情况 适用不适用 单位：元 发行次数 发行情况报告书披露时间 募集金额 报告期内使用金额 是否变更募集资金用途 变更用途情况 变更用途的募集资金金额 是否履行必要决策程序 1 2019 年 9月 12 日 20,796,000 20,796,000 否 无 0 已事前及时履行 募集资金使用详细情况： 公司募集资金总额为 20,796,000.00 元，2019 年产生利息收入 13,465.72 元，募集资金用于偿还银行贷款 8,000,000.00 元，用于购买土地 8,000,000.00 元，用于补充流动资金 4,809,465.72，合计使用 20,809,465.72 元，2019

71、 年 12 月 31 日的余额为 0 元。 29 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 保证担保 新乡县农村信用合作联社 银行 17,000,000 2019 年 3 月 30日 2020 年 3 月30 日 6.00% 2 保证担保 中行西干道支行 银行 10,000,000 2019 年 9 月 30日 2020 年 9 月30 日 6.50%

72、 3 保证担保 浦发银行新乡支行 银行 10,000,000 2019 年 3 月 27日 2020 年 3 月27 日 5.65% 4 保证担保 新乡县农村信用合作联社 银行 10,150,000 2018 年 12 月30 日 2019 年 12 月16 日 4.35% 5 抵押担保 安徽全椒农村商业银行 银行 6,000,000 2019 年 2 月 27日 2020 年 2 月27 日 8.10% 合计 - - - 53,150,000 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每

73、 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 6 月 21 日 1 0 0 30 合计 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分派预案 0.6 0 0 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 朱贵州 董事长、总经理 男 1976 年 11月 大专 2019 年 3月 27 日 2022 年

74、3月 26 日 是 王守东 董事、副总经理 男 1972 年 9月 大专 2019 年 3月 27 日 2022 年 3月 1 日 是 吴鹏翔 董事、副总经理 男 1973 年 11月 大专 2019 年 3月 27 日 2022 年 3月 26 日 是 张世军 董事、副总经理 男 1972 年 11月 大专 2019 年 3月 27 日 2022 年 3月 26 日 是 王徐应 董事、财务总监、董事会秘书 男 1984 年 3月 本科 2019 年 3月 27 日 2022 年 3月 26 日 是 季学江 副总经理 男 1970 年 8月 本科 2019 年 3月 27 日 2022 年 3

75、月 26 日 是 郜俊亮 监事会主席 男 1975 年 8月 大专 2019 年 3月 27 日 2022 年 3月 26 日 是 王兰芳 监事 女 1970 年 12月 本科 2019 年 3月 27 日 2022 年 3月 26 日 是 刘庆长 监事 男 1974 年 8月 高中 2019 年 3月 27 日 2022 年 3月 26 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 31 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互间不存在关联关系。公司没有控股股东和实际控制人。 (二) 持股情况 单位：股 姓名

76、职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 朱贵州 董事长、总经理 1,162,000 0 1,162,000 2.42% 0 吴鹏翔 董事、副总经理 2,060,000 0 2,060,000 4.29% 0 王徐应 董事、财务总监 1,540,000 0 1,540,000 3.20% 0 王守东 董事、副总经理 0 0 0 0% 0 张世军 董事、副总经理 0 0 0 0% 0 季学江 副总经理 4,130,000 0 4,130,000 8.60% 0 郜俊亮 监事会主席 114,000 0 114,000 0.24% 0 王兰芳 监

77、事 32,000 0 32,000 0.07% 0 刘庆长 监事 0 0 0 0% 0 合计 - 9,038,000 0 9,038,000 18.82% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 张世军 运营中心经理 换届 董事、副总经理 换届 季学江 董事、副总经理 换届 副总经理 换届 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 张世

78、军，男，1972 年 11 月 9 日，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。工作经32 历：1994 年 7 月2001 年 1 月任新乡旋压封头厂工艺部技术员；2001 年 1 月2015 年12 月任河南神州重型封头有限公司生产部经理；2016 年 1 月-至今任河南神州精工制造股份有限公司运营中心经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 财务人员 5 5 销售人员 29 31 行政管理人员 14 49 技术人员 30 35 生产人员 143 164 员工总计 221 284 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0

79、 硕士 2 2 本科 30 31 专科 61 97 专科以下 128 154 员工总计 221 284 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用不适用 三、 报告期后更新情况 适用不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 33 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治

80、理基本状况 按照公司法、证券法及非上市公众公司监督管理办法等法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护广大投资者利益。公司制定了董事会议事规则、对外担保管理制度、投融资管理办法、股东大会议事规则、关联交易决策制度、监事会议事规则等制度，构成的行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构

81、和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司法、公司章程、股东大会议事规则等规定和要求，召集召开股东大会。通过股东大会的决策程序，平等对待所有股东，确保所有股东能充分行使自己的合法权利。公司现有的制度能够较为有效的保护公司股东利益，能够给公司大小股东提供平等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按照公司章程及有关内控制度的规定程序进行决策。截至报告期末，均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 公司

82、 2019 年 7 月 2 日召开的第二届董事会第三次会议和 2019 年 7 月 19 日召开的 2019 年第二次临时股东大会审议通过了关于神州精工制造股份有限公司 2019 年第一次股票发行方案，拟发行股份 13864000.00 股，并同时审议通过了关于修订公司章程的议案，将其中的注册资本由 3413.60万元变更为 4800.00 万元。 34 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 （1） 2019 年 3 月 1 日，第一届董事会第十二次会议审议了董事换届议案； （2） 2019 年 3 月 27 日，

83、第二届董事会第一次会议审议通过了高管换届相关议案； （3） 2019 年 4 月 19 日，第二届董事会第二次会议审议通过了 2018 年度报告及相关议案； （4） 2019 年 7 月 2 日，第二届董事会第三次会议审议通过了股票发行相关议案； （5） 2019 年 8 月 8 日，第二届董事会第四次会议审议通过了 2019 年半年度报告及相关议案； （6） 2019 年 12 月 7 日，第二届董事会第五次会议审议通过了对外担保相关议案。 监事会 4 （1） 2019 年 3 月 1 日，第一届监事会第六次会议审议了监事换届议案； （2） 2019 年 3 月 27 日，第二届监事会第一次

84、会议审议了监事会主席换届议案； （3） 2019 年 4 月 19 日，第二届监事会第二次会议审议了 2018 年度报告及相关议案； （4） 2019 年 8 月 8 日，第二届监事会第35 三次会议审议了 2019 年半年度报告及相关议案 股东大会 4 （1） 2019 年 3 月 18 日，2019 年第一次临时股东大会决议公告审议董事换届议案； （2） 2019 年 5 月 15 日，2018 年年度股东大会审议了 2018 年度报告及相关议案； （3） 2019 年 7 月 19 日，2019 年第二次临时股东大会审议了公司股票发行相关议案； （4） 2019 年 12 月 25 日，

85、2019 年度第三次临时股东大会审议了对外担保相关议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程度、授权委托、表决和决议等程序符合有关法律、行政法规和公司章程的规定，股东大会、董事会、监事会均严格按照相关法律法规，勤勉地履行相应的责任。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 1、监事会对公司重大风险事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 2、监事会对年报的审核意见 监事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中

86、国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责36 任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照公司法及公司公司章程合法产生；公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在其控制

87、的其他企业中领薪；公司财务人员未在其控制的其他企业中兼职。 3、资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥有以上资产的所有权或使用权，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据中华人民共和国会计法、企业会计准则建立了独立的财务核算体系和规范的财务管

88、理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在其控制的其它企业共用银行账户的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算相关规定，结合公司特点，按照要求进行独立核算，确保公司会计核算体系的建设和相关工作的正常开展，有效的保护了投资者的利益。 2、财务管理：报告期内，公司严格贯彻执行公司各项财务制度、管理办法、操作程序，及时修正会计准则，在日常财务工作中严格管理，强化实施。 3、风险控制：报告期内，公司始终强化风险意识，警钟长鸣，建立了相应的风险管

89、控机制，加强对市场关注，定期进行内部监督考核，有效对内部、外部进行风险管理。董事会经过评估认为，报告期内公司在会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度未出现重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 经 2017 年 4 月 17 日召开的第一届董事会第三次会议和 2017 年 5 月 12 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过河南神州精工制造股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度并于 2017 年 4 月17 日披露年度报告重大差错责任追究制度（公告编号：2017-009）后，公司已建立年度报告重大差错责任追究制度。 37 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重

90、大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守公司内控制度，执行情况良好。公司已建立年度报告重大差错责任追究制度。 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 上会师报字（2020）第 3602 号 审计机构名称 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 审计报告日期 2020 年 4 月 28 日 注册会计师姓名 杨小磊、杨桂丽 会计师事务所是否变更 否 会计

91、师事务所连续服务年限 4 年 会计师事务所审计报酬 170000 元 审计报告正文： 审计报告 上会师报字(2020)第 3602 号 河南神州精工制造股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了河南神州精工制造股份有限公司(以下简称“神州精工公司”)财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了神州精工公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019

92、 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于神州精工公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相39 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 神州精工公司管理层对其他信息负责。其他信息包括神州精工公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

93、结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 神州精工公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估神州精工公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设，除非管理层计划清算

94、神州精工公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督神州精工公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大

95、错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可40 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对神州精工公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重

96、大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致神州精工公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6、就神州精工公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 上

97、会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 杨小磊 中国注册会计师 杨桂丽 中国 上海 二二年四月二十八日 41 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 六、1 8,720,683.88 10,286,990.49 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 六、2 10,624,458.11 8,198,694.00 应收账款 六、3 39,981,251.15 35,486,107.45 应收款项融资 六、4 2

98、,201,033.17 预付款项 六、5 4,368,846.20 5,178,310.60 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、6 1,633,186.98 26,555,951.38 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 六、7 13,446,772.30 11,872,692.21 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、8 2,977,620.18 217,373.02 流动资产合计 83,953,851.97 97,796,119.15 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期

99、投资 - 长期应收款 长期股权投资 0 0 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六、9 43,441,619.62 30,872,991.17 42 在建工程 六、10 111,937,780.85 13,192,494.65 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 六、11 10,955,011.37 开发支出 商誉 六、12 4,253,970.40 长期待摊费用 递延所得税资产 六、13 245,002.41 187,454.38 其他非流动资产 六、14 5,321,583.06 非流动资产合计 176,154,967.71 44,252,940.20

100、 资产总计 260,108,819.68 142,049,059.35 流动负债： 短期借款 六、15 43,000,000.00 47,150,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 六、16 3,000,000.00 应付账款 六、17 58,331,238.10 19,333,010.67 预收款项 六、18 4,427,546.12 3,849,209.10 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 六、19 3,086,891.35 5,58

101、2,703.36 应交税费 六、20 42,398.03 78,934.88 其他应付款 六、21 83,073,106.23 26,196,377.37 其中：应付利息 72,552.67 65,523.16 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 194,961,179.83 102,190,235.38 非流动负债： 保险合同准备金 43 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 六、13 252,549.12 其他非流动负债 非流动负债

102、合计 252,549.12 负债合计 195,213,728.95 102,190,235.38 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、22 48,000,000.00 34,136,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、23 7,780,973.28 1,158,407.24 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、24 1,137,626.88 797,801.67 一般风险准备 未分配利润 六、25 3,532,059.26 3,766,615.06 归属于母公司所有者权益合计 60,450,659.42 39,858,823.97 少数股东权益 4,

103、444,431.31 所有者权益合计 64,895,090.73 39,858,823.97 负债和所有者权益总计 260,108,819.68 142,049,059.35 法定代表人：朱贵州 主管会计工作负责人：王徐应会计机构负责人：王徐应 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 6,997,464.58 10,286,990.49 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 44 衍生金融资产 应收票据 8,993,872.11 8,198,694.00 应收账款 十三、1

104、 32,945,374.30 35,486,107.45 应收款项融资 500,000.00 预付款项 3,965,223.15 5,178,310.60 其他应收款 十三、2 42,519,521.73 26,555,951.38 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 9,810,095.71 11,872,692.21 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 607,203.20 217,373.02 流动资产合计 106,338,754.78 97,796,119.15 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期

105、应收款 长期股权投资 十三、3 10,800,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 27,040,532.68 30,872,991.17 在建工程 43,960,717.52 13,192,494.65 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 227,211.16 187,454.38 其他非流动资产 非流动资产合计 82,028,461.36 44,252,940.20 资产总计 188,367,216.14 142,049,059.35 流动负债： 短期借款 37,000,000.00 47,15

106、0,000.00 45 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 3,000,000.00 应付账款 25,663,121.70 19,333,010.67 预收款项 3,725,146.12 3,849,209.10 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 2,197,704.33 5,582,703.36 应交税费 36,399.30 78,934.88 其他应付款 56,414,802.63 26,196,377.37 其中：应付利息 72,552.67 65,523.16 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债

107、流动负债合计 128,037,174.08 102,190,235.38 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 128,037,174.08 102,190,235.38 所有者权益： 股本 48,000,000.00 34,136,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 7,780,973.28 1,158,407.24 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,137,626.88 797,801.67 46 一般风险准备 未分

108、配利润 3,411,441.90 3,766,615.06 所有者权益合计 60,330,042.06 39,858,823.97 负债和所有者权益合计 188,367,216.14 142,049,059.35 法定代表人：朱贵州 主管会计工作负责人：王徐应会计机构负责人：王徐应 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 其中：营业收入 六、26 117,746,720.64 96,385,594.03 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 113,566,898.17 92,040,886.91 其中：营业成本 六、26 74,7

109、25,419.98 65,465,318.66 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、27 792,283.61 637,389.99 销售费用 六、28 17,044,190.21 14,153,052.31 管理费用 六、29 13,056,822.61 7,600,195.77 研发费用 六、30 4,599,945.23 1,842,988.81 财务费用 六、31 3,348,236.53 2,341,941.37 其中：利息费用 3,393,022.90 2,333,283.26 利息收入 65,511.3

110、0 21,551.14 加：其他收益 六、32 289,400.00 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 47 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、33 -504,578.03 资产减值损失（损失以“-”号填列） 六、34 -371,501.56 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,964,644.44 3,973,205.56 加：营业外收入 六、

111、35 419,340.43 517,176.60 减：营业外支出 六、36 398,304.77 627,736.07 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,985,680.10 3,862,646.09 减：所得税费用 六、37 386,399.11 375,018.28 五、净利润（净亏损以“”号填列） 3,599,280.99 3,487,627.81 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 3,599,280.99 3,487,627.81 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属

112、分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 80,411.58 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 3,518,869.41 3,487,627.81 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动

113、损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 3,599,280.99 3,487,627.81 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 3,518,869.41 3,487,627.81 48 （二）归属于少数股东的综合收益总额 80,411.58 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.09 0.10 （二）稀释每股收益（元/股） 0.09 0.10 法定代表人

114、：朱贵州 主管会计工作负责人：王徐应会计机构负责人：王徐应 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十三、4 98,673,142.01 96,385,594.03 减：营业成本 十三、4 66,950,884.20 65,465,318.66 税金及附加 617,385.50 637,389.99 销售费用 13,526,237.28 14,153,052.31 管理费用 8,605,441.30 7,600,195.77 研发费用 2,123,904.29 1,842,988.81 财务费用 2,908,769.65 2,341,941.37

115、其中：利息费用 2,959,742.51 2,333,283.26 利息收入 61,289.68 21,551.14 加：其他收益 169,400.00 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -445,445.24 资产减值损失（损失以“-”号填列） -371,501.56 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,664,4

116、74.55 3,973,205.56 加：营业外收入 366,820.43 517,176.60 减：营业外支出 173,727.77 627,736.07 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,857,567.21 3,862,646.09 减：所得税费用 459,315.16 375,018.28 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,398,252.05 3,487,627.81 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 3,398,252.05 3,487,627.81 49 列） （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益

117、的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 3,398,252.05 3,487,627.81 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/

118、股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：朱贵州 主管会计工作负责人：王徐应会计机构负责人：王徐应 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 66,815,681.35 94,229,079.24 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 50 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收

119、到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、38 4,916,270.31 2,595,564.82 经营活动现金流入小计 71,731,951.66 96,824,644.06 购买商品、接受劳务支付的现金 40,015,491.94 53,409,052.83 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 28,177,192.62 14,603,886.84 支付的各项税费 5,658,114.00 6,370

120、,548.88 支付其他与经营活动有关的现金 六、38 21,005,487.60 37,644,665.49 经营活动现金流出小计 94,856,286.16 112,028,154.04 经营活动产生的现金流量净额 -23,124,334.50 -15,203,509.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 29,266,042.54 13,249,066.50

121、 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 9,584,122.29 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 38,850,164.83 13,249,066.50 投资活动产生的现金流量净额 -38,850,164.83 -13,249,066.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,796,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 43,000,000.00 47,150,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、38 50,950,000.00 25,670,000

122、.00 51 筹资活动现金流入小计 114,746,000.00 72,820,000.00 偿还债务支付的现金 47,150,000.00 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,893,867.32 5,746,883.26 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、38 3,309,434.96 筹资活动现金流出小计 57,353,302.28 45,746,883.26 筹资活动产生的现金流量净额 57,392,697.72 27,073,116.74 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 15,494.00 五、现金及现金等

123、价物净增加额 -4,566,307.61 -1,379,459.74 加：期初现金及现金等价物余额 10,286,990.49 11,666,450.23 六、期末现金及现金等价物余额 5,720,682.88 10,286,990.49 法定代表人：朱贵州 主管会计工作负责人：王徐应会计机构负责人：王徐应 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 55,090,531.97 94,229,079.24 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,889,669.85 2,595,564.82

124、经营活动现金流入小计 58,980,201.82 96,824,644.06 购买商品、接受劳务支付的现金 58,950,350.58 53,409,052.83 支付给职工以及为职工支付的现金 21,459,067.40 14,603,886.84 支付的各项税费 5,186,304.86 6,370,548.88 支付其他与经营活动有关的现金 15,206,414.30 37,644,665.49 经营活动现金流出小计 100,802,137.14 112,028,154.04 经营活动产生的现金流量净额 -41,821,935.32 -15,203,509.98 二、投资活动产生的现金流

125、量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,509,063.70 13,249,066.50 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 10,800,000.00 52 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 16,309,063.70 13,249,066.50 投资活动产生的现金流量净额 -16,309,063.70 -13,249,066.50 三、筹资活动产生

126、的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,796,000.00 取得借款收到的现金 37,000,000.00 47,150,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 50,950,000.00 25,670,000.00 筹资活动现金流入小计 108,746,000.00 72,820,000.00 偿还债务支付的现金 47,150,000.00 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,460,586.93 5,746,883.26 支付其他与筹资活动有关的现金 3,309,434.96 筹资活动现金流出小计 56,920,021.89 45,

127、746,883.26 筹资活动产生的现金流量净额 51,825,978.11 27,073,116.74 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 15,494.00 五、现金及现金等价物净增加额 -6,289,526.91 -1,379,459.74 加：期初现金及现金等价物余额 10,286,990.49 11,666,450.23 六、期末现金及现金等价物余额 3,997,463.58 10,286,990.49 法定代表人：朱贵州 主管会计工作负责人：王徐应会计机构负责人：王徐应 53 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权

128、益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 34,136,000.00 1,158,407.24 797,801.67 3,766,615.06 39,858,823.97 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 34,136,000.00 1,158,407.24 797,801.67 3,766,615.06 39,858,823.97 三、本期增减变动金额（ 减 少 以13,864,000.00

129、 6,622,566.04 339,825.21 -234,555.80 4,444,431.31 25,036,266.76 54 “”号填列） （一）综合收益总额 3,518,869.41 80,411.58 3,599,280.99 （二）所有者投入和减少资本 13,864,000.00 6,622,566.04 4,364,019.73 24,850,585.77 1股东投入的普通股 13,864,000.00 6,622,566.04 20,486,566.04 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 4,364,019.73 4,364,019.73

130、（三）利润分配 339,825.21 -3,753,425.21 -3,413,600.00 1提取盈余公积 339,825.21 -339,825.21 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -3,413,600.00 -3,413,600.00 4其他 55 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转 增 资 本（或股本） 2.盈余公积转 增 资 本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 48,000,000.00 7,780,973.28 1

131、,137,626.88 3,532,059.26 4,444,431.31 64,895,090.73 56 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 34,136,000.00 1,158,407.24 449,038.89 4,041,350.03 39,784,796.16 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 34,13

132、6,000.00 1,158,407.24 449,038.89 4,041,350.03 39,784,796.16 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 348,762.78 -274,734.97 74,027.81 （一）综合收益总额 3,487,627.81 3,487,627.81 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权 57 益的金额 4其他 （三）利润分配 348,762.78 -3,762,362.78 -3,413,600.00 1提取盈余公积 348,762.78 -348,762.78 2提取一般风险准备

133、 3对所有者（或股东）的分配 -3,413,600.00 -3,413,600.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 34,136,000.00 1,158,407.24 797,801.67 3,766,615.06 39,858,823.97 58 法定代表人：朱贵州 主管会计工作负责人：王徐应会计机构负责人：王徐应 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项

134、目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 34,136,000.00 1,158,407.24 797,801.67 3,766,615.06 39,858,823.97 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 34,136,000.00 1,158,407.24 797,801.67 3,766,615.06 39,858,823.97 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 13,864,00

135、0.00 6,622,566.04 339,825.21 -355,173.16 20,471,218.09 （一）综合收益总额 3,398,252.05 3,398,252.05 （二）所有者投入和减少资本 13,864,000.00 6,622,566.04 20,486,566.04 1股东投入的普通股 13,864,000.00 6,622,566.04 20,486,566.04 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 59 4其他 （三）利润分配 339,825.21 -3,753,425.21 -3,413,600.00 1提取盈余公积 339,825.21

136、 -339,825.21 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -3,413,600.00 -3,413,600.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 48,000,000.00 7,780,973.28 1,137,626.88 3,411,441.90 60,330,042.06 60 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其

137、他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 34,136,000.00 1,158,407.24 449,038.89 4,041,350.03 39,784,796.16 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 34,136,000.00 1,158,407.24 449,038.89 4,041,350.03 39,784,796.16 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 348,762.78 -274,734.97 74,027.81 （一）综合收益

138、总额 3,487,627.81 3,487,627.81 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 348,762.78 -3,762,362.78 -3,413,600.00 1提取盈余公积 348,762.78 -348,762.78 2提取一般风险准备 61 3对所有者（或股东）的分配 -3,413,600.00 -3,413,600.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5

139、.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 34,136,000.00 1,158,407.24 797,801.67 3,766,615.06 39,858,823.97 法定代表人：朱贵州 主管会计工作负责人：王徐应会计机构负责人：王徐应 62 九、 公司基本情况 河南神州精工制造股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身系河南神州重型封头有限公司，成立于 2003 年 11 月 28 日，注册资本：4,800.00 万元；统一社会信用代码：91410700757101698R；法定代表人：朱贵州；注册地址：新乡县小冀镇

140、青年路。公司于 2016 年 10 月 31 日经股转系统函【2016】8046 号批准在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券代码：839944。 公司属于封头制造行业。经营范围：封头、机械加工、弯头、弯管、锻件、管件、金属结构件、球阀加工制造销售，钢板冷热处理试验服务，金属材料销售，从事货物和技术进出口业务（国家法律法规规定应经审批方可经营或禁止进出口的货物和技术除外）。 2019 年 7 月 19 日，经 2019 年第二次临时股东大会审议通过关于神州精工制造股份有限公司 2019 年第一次股票发行方案，公司本次股票发行数量13,864,000.00 股，本次股票发行价格为每股 1.5 元，

141、本次股票发行对象为“新乡市深冷新能源开发有限公司”，本次发行后新增注册资本 13,864,000.00 元（本次发行后公司注册资本为 48,000,000.00 元）。本次股票发行经上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具上会师报字【2019】第 4947 号验资报告验证。 十、 本年度合并财务报表范围 本报告期公司以 1,080.00 万元的价格收购新乡市深冷新能源开发有限公司持有的安徽心连心重型封头有限公司 60.00%股权，在 2019 年 1 月取得控制权，本报告期纳入合并范围，详见附注七。 十一、 财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基

142、础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。 2、持续经营 公司报告期末流动资产小于流动负债 1.11 亿元，为缓解资金压力，管理层计划从公司第二大股东新乡市深冷新能源开发有限公司借入最高额 20,000.00 万元资金用于日常经营周转及新扩建生产线使用，故公司自本报告期末至少 12 个月63 内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 十二、 重要会计政策及会计估计 3、遵循企业会计准则的声明 公司财务报表及附注系按财政部颁布的企业会计准则、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管

143、理委员会发布的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定2014 年修订以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 4、会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 5、记账本位币 人民币元。 6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始

144、投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并

145、中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 (2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本： 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购64 买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和； 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，

146、计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额； 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。 (3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理： 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核； 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净

147、资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。 7、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。 如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。

148、当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体： 65 (1) 该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； (2) 该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； (3) 该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 编制合并报表时，公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控

149、制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资

150、产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份

151、额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重66 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑

152、差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 10、金融工具 (一) 公司自 2019 年 1 月 1 日起适用的金融工具会计政策 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 (1) 金融资产 分类和初始计量 公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为： 以摊余成本计量的金融资产； 以公允价值计量

153、且其变动计入其他综合收益的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 债务工具 公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用67 以下三种方式进行计量： 以摊余成本计量： 公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特

154、征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益： 公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入

155、其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一

156、年的，列示为其他非流动金融资产。 权益工具 公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。 此外，公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合68 并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以

157、公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 减值 公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司

158、按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后

159、的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，公司均可以按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 信用风险显著增加判断标准 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似69 信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违

160、约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量或定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加： 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例。 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。 已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值，公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素： 发行方或债务人发生重大财务困难； 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都

161、不会做出的让步； 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实； 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 应收票据 对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。公司基于应收票据的 信用风险特征，将其划分为不同组合： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 银行承兑票据 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 参考历史信用损失经验不计提坏账准备 商业承兑

162、汇票 参考历史信用损失经验，70 组合名称 确定组合的依据 计提方法 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同 结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 应收账款 本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 组合 1 账龄组合 参

163、考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失准备 组合 2 合并范围内关联方之间的往来款项 不计提坏账准备 应收账款信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表： 账龄 预期信用损失率 6 个月以内 0.00% 6 个月至 1 年 5.00% 1-2 年 10.00% 71 账龄 预期信用损失率 2-3 年 20.00% 3-4 年 50.00% 4 年以上 100.00% 其他应收款 公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内或整 个存续期的预期信用损失的金额计

164、量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分不同组合： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 组合 1 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 组合 2 合并范围内关联方往来款项及押金保证金备用金 不计提坏账准备 其他应收款信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表： 账龄 预期信用损失率 6 个月以内 0.00% 6 个月至 1 年 5.00% 1-2 年 10.00% 2-3 年 20.00% 3-4 年 50.00% 4 年以上 100.00% 72

165、 终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。 核销 如果公司及其子公司不再合理预期金融资产合同现金流量能

166、够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在公司及其子公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照公司及其子公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 (2)金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于

167、金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 3）不属于本条第 1）项或第 2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中，公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，公司可以将金融负债指定为以公允73 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一： 1）能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文

168、件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出，不得撤销。 公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分

169、。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 (3)金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 (4)后续计量 初始确认后，公司对不同

170、类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。 初始确认后，公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。 金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下74 列调整后的结果确定： 1）扣除已偿还的本金。 2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。 3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。 公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况

171、除外： 1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 11、金融工具 公司 2018 年

172、度适用的金融工具会计政策 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 (1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法 金融资产在初始确认时划分为应收款项。 应收款项 应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 金融负债在初始确认时划分为其他金融负债。 其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的75 金融负债。通常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等

173、，应当划分为其他金融负债。 其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。 (2) 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益： 所转移金融资产的账面价值； 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产

174、的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 终止确认部分的账面价值； 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 (3) 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部

175、或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 (4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后76 使用第三层次输入值。 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输

176、入值。 12、应收款项 公司 2018 年度应收款项坏账准备的确认标准和计提方法如下： 应收款项包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收款等。 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 金额 100 万元以上（含）的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 (2) 按组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据： 组合 1 按账龄计提坏账准备的组合； 组合 2 无风险组合：包括应收

177、关联方款项及押金保证金。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 6 个月以内 0.00% 0.00% 6 个月至 1 年 5.00% 5.00% 1-2 年 10.00% 10.00% 2-3 年 20.00% 20.00% 77 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 3-4 年 50.00% 50.00% 4 年以上 100.00% 100.00% (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。 坏账准备的计提方法：单项期末金额为 100.00 万以下

178、的应收款项，如有迹象表明某项应收款项的可回收性与该账龄断应收款项存在明显差别，导致该项应收款项如果按照既定比例计提坏账准备，无法真实反映其可回收金额的，采用个别认定法计提坏账准备。 (4) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法 对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 公司 2019 年 1 月 1 日起应收款项坏账准备的确认标准和计提方法详见附注四、8、金融工具。 13、存货 (1)存货的分类 本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、发出商品。 (2

179、)发出存货的计价方法 本公司各类存货取得时按实际成本计价，发出存货时采用月末一次加权平均法。 (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 各类存货可变现净值的确定依据如下： 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其78 可变现净值。 需要经过加工的材料存货，在正

180、常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 (4)存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 14、长期股权投资 长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的

181、权益性投资，以及对其合营企业的投资。 (1) 投资成本确定 除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定； 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照企业会计准则第 12 号债务重组确定。 (2) 后续计量

182、及损益确认方法 下列长期股权投资采用成本法核算： 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调79 整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资

183、当期的损益。 在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收

184、益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并

185、且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参80 与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大

186、影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 15、固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2)各类固定资产折旧方法 各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧： 类别 折旧方法 使用

187、年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 10-20 5.00% 4.75%-9.50% 机器设备 年限平均法 5-10 5.00% 9.5%-19.00% 运输设备 年限平均法 5 5.00% 19.00% 其他设备 年限平均法 3-5 5.00% 19.00%-31.67% (3)融资租入固定资产的认定依据、计价方法。 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，

188、因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权； 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； 81 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； 租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 16、在建工程 (1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出；该项支出包含工程物资； (2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 1

189、7、借款费用 (1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1 年及 1 年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 (2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生

190、的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。 82 (3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：

191、 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 (4) 专门借款发

192、生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 18、无形资产 (1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 (2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素： 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获

193、得的类似资产使用寿命的信息； 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况； 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； 83 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 (3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命

194、及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。 各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下： 名称 使用年限 预计净残值率 土地使用权 法定年限 0.00% (4) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 (5) 内部研究开发 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中： 1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。 2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为

195、无形资产： 1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 19、商誉 商誉为非同一控制下企业合并其初始合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。公司对商誉不摊销，以成本减累计减值准备后的金额计量，在合并资产负债表上单

196、独列示。 20、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等非流动非金融资产，公司84 于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协

197、议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，

198、将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价

199、值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）和该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）两者之间较高者，同时也不低于零。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 21、长期待摊费用 长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费85 用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 22、职工薪酬 (1) 职工薪酬的范围 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿

200、。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 (2) 短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。 短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (3) 离职后福利是指公司为获得员工提供的

201、服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，

202、包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第项和第项应计入当期损益；第项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 86 1) 修改设定受益计划时。 2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。 在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 (4) 辞退福利 是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自

203、愿接受裁减而给予职工的补偿。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (5) 其他长期职工福利 是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。 除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当

204、将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 服务成本。 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 23、预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： (1) 该义务是企业承担的现时义务； (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 24、收入 (1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入。 (2) 销售商品收入的确认 87 销售

205、商品收入同时满足下列条件的，予以确认： 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (3) 提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业； 交易的完工进度能够可靠地确定； 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 确定提供劳务交易的

206、完工进度，选用下列方法： 1) 已完工作的测量； 2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例； 3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。 在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本

207、计入当期损益，不确认提供劳务收入。 公司确认收入的具体方法：销售商品收入在客户验收时确认收入；加工劳务，加工完成后在客户签收时确认收入。 25、政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相88 关的政府补助和与收益相关的政府补助。 (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入

208、当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为

209、递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 企业取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企业两种情况： 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，企业可以选择下列方法之一进行会计处理： （一）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （

210、二）以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存89 续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。 财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。 (3)政府补助的确认时点 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取

211、得的，按照名义金额计量。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。 资产负债表日，对递延所得税资产的

212、账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 27、经营租赁和融资租赁 (1) 公司作为承租人对经营租赁的处理 租金的处理 在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。 初始直接费用的处理 对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。 或有租金的处理 在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。 出租人提供激励措施的处理 出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按90 直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承

213、担了承租人某些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。 (2) 公司作为出租人对经营租赁的处理 租金的处理 出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。 初始直接费用的处理 经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。 租赁资产折旧的计提 对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。 或有租金的处理 在实际发生时计入

214、当期收益。 出租人对经营租赁提供激励措施的处理 出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出租人将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 经营租赁资产在财务报表中的处理 在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。 28、重要会计政策和会计估计的变更 (1

215、) 会计政策变更 91 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019） 16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司对财务报表格式进行了相应调整。 2017 年，财政部颁布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报(简称“新金融工具准则”)。本公司自 2019 年 1 月 1 日开始按照新

216、修订的上述准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益。 (2)会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 (3)首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 本报告期首次执行新金融工具准则无需要调整首次执行当年年初财务报表相关项目的情况。 (4)首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明 根据新金融工具准则的相关规定，公司对于首次执行该准则的累积影响数调整2019 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的比较财务报表未重述。 2019 年 1 月 1 日，公司财务报表中金融资

217、产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量无变化 29、重大会计判断和估计 公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变92 更仅

218、影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）金融工具减值 公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。 （2）存货跌价准备 公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备

219、。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）长期资产减值准备 公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处

220、置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组93 组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，公司需要预计未来资

221、产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （4）商誉减值准备 在对商誉进行减值测试时，需计算包含商誉的相关资产组或者资产组组合的预计未来现金流量现值，并需要对该资产组或资产组组合的未来现金流量进行预计，同时确定一个适当地反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率。 如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，需对商誉增加计提减值准备。 如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，需对商誉增加计提减值准备。 如果实际毛利率或税前折现率高于或

222、低于管理层的估计，不能转回原已计提的商誉减值损失。 （5）折旧和摊销 公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额

223、。 （7）所得税 公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 十三、 税项 94 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务产生的增值额 16%、13% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 2、税收优惠 公司 2020 年 3 月 2 日经复审被认定为高新技术企

224、业，证书编号：GR201941001817，有效期三年，报告期内企业所得税减按应纳税所得额的 15%计缴。 子公司安徽心连心重型封头有限公司 2018 年 7 月 24 日被认定为高新技术企业，证书编号：GR201834001490，有效期三年，报告期内企业所得税减按应纳税所得额的 15%计缴。 根据财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告(财政部税务总局海关总署公告 2019 年第 39 号)规定，自 2019 年 4 月 1 日起，增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 16%税率的，税率调整为 13%,自 2019 年 4 月 1 日起，本公司增值税税率

225、由 16%调整为 13%。 十四、 合并财务报表主要项目附注 注：本财务报表的报告期为 2019 年度，附注中期末余额指 2019 年 12 月 31 日、期初余额指 2018 年 12 月 31 日。本期金额指 2019 年度发生额，上期金额指 2018年度发生额。 1、货币资金 （1）分类情况 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,597.48 5,292.94 银行存款 5,719,085.40 10,281,697.55 其他货币资金 3,000,001.00 95 项目 期末余额 期初余额 合计 8,720,683.88 10,286,990.49 （2）其他货币资金明细情况 项目

226、 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 3,000,001.00 （3）货币资金期末余额中除其他货币资金中银行承兑汇票保证金外不存在冻结、抵押、对变现有限制或存放境外或存在潜在回收风险的款项。 2、应收票据 (1)应收票据分类列示 种类 期末余额 期初余额 银行承兑票据 6,404,881.99 5,066,794.00 商业承兑票据 4,219,576.12 3,131,900.00 减：坏账准备 合计 10,624,458.11 8,198,694.00 (2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 43,278,

227、937.61 (3)坏账准备计提情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 企业合并增加 应收票据坏账准备 3、应收账款 按账龄披露 账龄 期末账面余额 期初账面余额 6 个月以内 32,731,961.57 33,688,428.74 6 个月至 1 年 5,515,353.68 233,759.00 96 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1-2 年 1,947,835.09 1,720,592.20 2-3 年 972,872.50 590,119.60 3-4 年 29,472.00 426,358.00 4 年以上 417,105.75 76,545.

228、75 合计 41,614,600.59 36,735,803.29 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 按单项计提坏账准备的应收账 款 670,764.00 1.61% 670,764.00 100% 按组合计提坏账准备的应收账 款： 40,943,836.59 98.39% 962,585.44 2.35% 39,981,251.15 其中：组合 1 账龄组合 40,943,836.59 98.39% 962,585.44 2.35% 39,981,251.15 合计 41,614,600.59 100% 1,633,349.44 3.92% 39

229、,981,251.15 (续上表) 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 按单项计提坏账准备的应收账 款 739,000.00 2.01% 739,000.00 100.00% 按组合计提坏账准备的应收账 款： 35,996,803.29 97.99% 510,695.84 1.42% 35,486,107.45 其中：组合 1 账龄组合 35,996,803.29 97.99% 510,695.84 1.42% 35,486,107.45 合计 36,735,803.29 100% 1,249,695.84 3.40% 35,486,107.45 按单项计提坏账准备：

230、 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 辉县市华瑞汽车贸易有限责任公司 670,000.00 670,000.00 100.00% 收回可能性低 97 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 山东寰球加氢反应器有限公司 764.00 764.00 100.00% 收回可能性低 合计 670,764.00 670,764.00 100.00% 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 6 个月以内 32,731,961.57 0% 6 个月至 1 年 5,515,353.68 275,767.68 5.00% 1

231、-2 年 1,947,835.09 194,783.51 10.00% 2-3 年 302,872.50 60,574.50 20.00% 3-4 年 28,708.00 14,354.00 50.00% 4 年以上 417,105.75 417,105.75 100.00% 合计 40,943,836.59 962,585.44 2.35% （续上表） 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 6 个月以内 33,688,428.74 - - 6 个月至 1 年 233,759.00 11,687.95 5.00% 1-2 年 1,050,592.20 105,059.22 10.00%

232、 2-3 年 521,119.60 104,223.92 20.00% 3-4 年 426,358.00 213,179.00 50.00% 4 年以上 76,545.75 76,545.75 100.00% 合计 35,996,803.29 510,695.84 1.42% 坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 企业合并增加 应收账款坏账准备 1,249,695.84 504,578.03 446,936.53 326,012.10 1,633,349.44 本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 446,936.53 9

233、8 其中，重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否因 关联交易产生 山东华通石化装备制造有限公司 货款 180,400.00 账龄较长，无法 收回 公司内部 审批 否 安徽桑铌科技股份有限公司 货款 160,000.00 账龄较长，无法 收回 公司内部 审批 否 中油二建苏州兰江工程公司 货款 54,600.52 账龄较长，无法 收回 公司内部 审 否 一重集团苏州重工有限公司 货款 51,936.01 账龄较长，无法 收回 公司内部 审 否 合计 446,936.53 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系

234、期末余额 坏账准备 年限 占总金额比例 中国第一重型机械集团大连加氢反应器制造有限公司 非关联方 5,678,319.82 49,605.49 6 个月以内4,686,210.00 ; 6 个月至1 年 992,109.82 13.65% 南京宝色股份公司 非关联方 3,300,374.47 72,294.35 6 个月以内 2,533,431.00; 6个月至 1 年 88,000.00 1-2年 678,943.47 7.93% 三门峡化工机械有限公司 非关联方 2,461,101.01 20,800.30 6 个月以内 2,045,095.00 ;6个月至 1 年 416,006.01

235、5.91% 山西阳煤化工机械（集团）有限公司 非关联方 2,390,291.43 32,272.42 6 个月以内 1,744,843.00 ; 6个月至 1 年 645,448.43 5.74% 中石化南京化工机械有限公司 非关联方 1,616,437.69 20,921.10 6 个月以内 1,198,015.77 ; 6个月至 1 年 418,421.92 3.88% 合计 15,446,524.42 195,893.66 37.11% 4、应收款项融资 项目 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 2,201,033.17 - 99 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期

236、初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 3,794,613.47 86.86% 5,098,690.55 98.46% 1 至 2 年 501,112.68 11.47% 79,620.05 1.54% 2 至 3 年 73,120.05 1.67% 合计 4,368,846.20 100.00% 5,178,310.60 100.00% (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关系 期末余额 占总金额比例 预付款时间 未结算原因 河南心连心精密封头有限公司 关联方 2,976,871.85 68.14% 1 年以内 合同未履行完毕 上海行动教育科技股份有限

237、公司 非关联方 279,800.00 6.40% 1 年以内 合同未履行完毕 新乡市锦博钢材有限公司 非关联方 269,539.58 6.17% 1 至 2 年 合同未履行完毕 聚宏企业服务集团有限公司 非关联方 200,000.00 4.58% 1 至 2 年 合同未履行完毕 南京宝泰特种材料股份有限公司 非关联方 194,444.40 4.45% 1 年以内 合同未履行完毕 合计 3,920,655.83 89.74% 6、其他应收款 项目 期末数 期初数 应收利息 应收股利 其他应收款 1,633,186.98 26,555,951.38 合计 1,633,186.98 26,555,9

238、51.38 （1）其他应收款 按账龄披露 账龄 期末账面余额 期初账面余额 6 个月以内 670,054.05 25,893,407.63 6 个月至 1 年 190,868.12 150,118.75 1-2 年 159,849.80 511,625.00 2-3 年 511,625.00 800.00 3-4 年 20,300.00 100 账龄 期末账面余额 期初账面余额 4 年以上 80,490.01 合计 1,633,186.98 26,555,951.38 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 关联方往来款 25,848.03 25,670,000.00 备用

239、金、押金、保证金 1,607,338.95 885,951.38 合计 1,633,186.98 26,555,951.38 坏账准备计提情况 项目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 - - - - 2019 年 1 月 1 日余额在本期 - - - - -转入第二阶段 - - - - -转入第三阶段 - - - - -转回第二阶段 - - - - -转回第一阶段 - - - - 本期计提 - - - - 本期转回 - - - - 本期转销 -

240、- - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - - - 2019 年 12 月 31 日余额 - - - - 坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其他应收款坏账准备 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 101 单位名称 款项的性质 与本公司关系 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备 期末余额 新乡县扶贫开发办公室 风险保障金 非关联方 507,500.00 6 个月-1 年7,500.00;2-3 年500,000.00 31.07% 赵寒晓 员工借支 非关联方 84,096.53 6 个月以内

241、 5.15% 齐江涛 员工借支 非关联方 84,000.00 6 个月至 1 年 5.14% 朱修永 员工借支 非关联方 65,497.26 6 个月以内45,049.00；6个月至 1 年20,448.26 4.01% 安徽电力全椒供电有限责任公司 保证金 非关联方 60,004.25 6 个月以内4.04；4 年以上 60,000.21 3.67% 合计 801,098.04 49.04% 7、存货 (1)存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,290,544.60 6,290,544.60 5,413,106.95 5,

242、413,106.95 在产品 297,243.65 297,243.65 1,495,040.51 1,495,040.51 库存商品 2,876,795.22 2,876,795.22 1,629,795.47 1,629,795.47 发出商品 3,982,188.83 3,982,188.83 3,334,749.28 3,334,749.28 合计 13,446,772.30 13,446,772.30 11,872,692.21 11,872,692.21 8、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 预缴企业所得税 2,920,771.46 56,848.72 217,

243、373.02 合计 2,977,620.18 217,373.02 9、固定资产 项目 期末数 期初数 固定资产 43,441,619.62 30,872,991.17 固定资产清理 合计 43,441,619.62 30,872,991.17 (1) 固定资产情况 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 账面原值 102 期初余额 17,064,051.71 51,539,092.53 1,289,714.96 858,368.00 70,751,227.20 本期增加金额 10,207,396.85 32,413,832.23 936,271.15 888,615.03 44

244、,446,115.26 其中：购置 6,023,826.86 130,619.46 82,617.11 6,237,063.43 企业合并 10,207,396.85 26,390,005.37 805,651.69 805,997.92 38,209,051.83 本期减少金额 其中：处置或报废 期末余额 27,271,448.56 83,749,449.27 2,151,225.51 2,025,219.12 115,197,342.46 累计折旧 期初余额 8,246,528.71 30,516,010.52 382,443.72 733,253.08 39,878,236.03 本期增

245、加金额 4,422,046.21 26,168,301.36 620,329.45 666,809.79 31,877,486.81 其中：计提 1,127,360.24 7,843,173.02 310,100.37 92,342.33 9,372,975.96 企业合并 3,294,685.97 18,325,128.34 310,229.08 574,467.46 22,504,510.85 本期减少金额 其中：处置或报废 期末余额 12,668,574.92 56,684,311.88 1,002,773.17 1,400,062.87 71,755,722.84 减值准备 期初余额

246、本期增加金额 本期减少金额 期末余额 账面价值 期末余额 14,602,873.64 27,065,137.39 1,148,452.34 625,156.25 43,441,619.62 期初余额 8,817,523.00 21,023,082.01 907,271.24 125,114.92 30,872,991.17 未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 6,774,498.48 由于历史原因无法办理 固定资产其他说明： 期末固定资产房屋及建筑物中位于全椒县襄河镇杨桥路杨桥 4 路 4 号（权证编号为：皖（2015）全椒县不动产权第 000183

247、7 号），原值 8,768,335.70 元，净值 5,101,223.73 元已抵押给安徽全椒农村商业银行股份有限公司用于银行贷款。 10、在建工程 项目 期末余额 期初余额 在建工程 111,937,780.85 13,192,494.65 工程物资 合计 111,937,780.85 13,192,494.65 103 (1) 在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 设备及厂房改造 111,937,780.85 111,937,780.85 13,192,494.65 13,192,494.65 合计 111,937,780.8

248、5 111,937,780.85 13,192,494.65 13,192,494.65 重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 期初余额 本期增加金额 其中：合并增加 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 1.6 万吨压机 3,760,267.63 154,608.18 3,914,875.81 液压机四台 7,602,073.70 1,079,868.68 996,996.83 7,684,945.55 8 千吨压机 6,972,308.56 2,871,282.42 6,972,308.56 瓜瓣压机 7,533,092.60 7,533,092.60 桥式起重机四台 4,4

249、92,337.73 4,492,337.73 1.2 万吨压机 4,387,530.29 4,387,530.29 新乡厂房工程 12,859,134.75 12,859,134.75 行车 3,817,001.55 3,817,001.55 安徽厂房工程 1,361,936.00 45,859,804.75 47,221,740.75 合计 12,724,277.33 87,155,687.09 2,871,282.42 996,996.83 - 98,882,967.59 11、无形资产 (1) 无形资产情况 项目 土地使用权 合计 账面原值 期初余额 本期增加金额 11,776,230.

250、83 11,776,230.83 其中：企业合并增加 2,298,170.83 2,298,170.83 购置 109,639,610.02 109,639,610.02 本期减少金额 期末余额 11,776,230.83 11,776,230.83 累计摊销 期初余额 本期增加金额 821,219.46 821,219.46 其中：企业合并增加 525,477.29 525,477.29 计提 295,742.17 295,742.17 本期减少金额 104 项目 土地使用权 合计 期末余额 821,219.46 821,219.46 减值准备 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

251、 账面价值 期末账面价值 10,955,011.37 10,955,011.37 期初账面价值 未办妥产权证书的土地使用权情况： 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 土地使用权 9,320,092.33 产权尚未办理完毕 (3) 其他说明： 期末无形资产土地使用权中位于全椒县襄河镇杨桥路杨桥 4 路 4 号（不动产产权证编号为：皖（2015）全椒县不动产权第 0001837 号），原值 1,433,120.00 元，净值 835,986.75 元已抵押给安徽全椒农村商业银行股份有限公司用于银行贷款。 12、 商誉 （1）商誉账面原值 被投资单位名称 或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期

252、减少 期末余额 企业合并 形成的 处置 安徽心连心重型封头有限公司 4,253,970.40 4,253,970.40 合计 4,253,970.40 4,253,970.40 （2）商誉减值准备 被投资单位名称 或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 安徽心连心重型封头有限公司 - - - - 合计 - - - - 13、 递延所得税资产/递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产 105 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,633,349.44 245,002.41 1,249,6

253、95.84 187,454.38 合计 1,633,349.44 245,002.41 1,249,695.84 187,454.38 (2)未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 非同一控制企业合并资产评估增值 1,683,660.80 252,549.12 合计 1,683,660.80 252,549.12 (3)未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 11,916,118.45 (4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末金额 期初金额 2025 4,258

254、,136.92 2026 5,849,829.27 2027 1,808,152.26 合计 11,916,118.45 14、 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付长期资产采购款 5,321,583.06 合计 5,321,583.06 15、 短期借款 (1)短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 6,000,000.00 保证借款 37,000,000.00 47,150,000.00 合计 43,000,000.00 47,150,000.00 短期借款分类的说明： 106 （1）公司与浦发银行新乡支行签订合同编号为“11712019280193”的流动资产借款合同

255、，借款金额 1,000.00 万元，借款期限：12 个月，由河南心连化工集团有限公司、朱贵州和新乡市心连心化工设备有限公司提供保证担保； （2）公司与新乡县农村信用合作联社签订合同编号为“新农信流贷款借字2019第 0058 号”的流动资产借款合同，借款金额 1,700.00 万元，借款期限：12 个月，由新乡瑞诚科技股份有限公司提供保证担保； （3）公司与中国银行股份有限公司新乡西干道支行签订合同编号为“XXH201901133”的流动资产借款合同，借款金额 1,000.00 万元，借款期限：12 个月，由新乡瑞诚科技股份有限公司、朱贵州提供保证担保。 （4）公司控股子公司安徽心连心重型封头

256、有限公司与安徽全椒农村商业银行股份有限公司签订合同编号为“全椒农商行流借字第 4665701220190010 号”的公司部支行流动资金借款合同，借款金额 600.00 万元，借款期限：12 个月，以安徽心连心重型封头有限公司自有房产（产权编号为皖（2015）全椒县不动产权第 0001837 号）提供抵押担保。 16、 应付票据 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3,000,000.00 17、 应付账款 (1)应付账款按账龄列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 57,603,246.24 18,103,243.97 1 至 2 年 420,515.70 987,677.59 2

257、至 3 年 201,298.30 30,416.32 3 年以上 106,177.86 211,672.79 合计 58,331,238.10 19,333,010.67 (2)应付账款按性质列示 项目 期末余额 期初余额 货款 13,756,036.80 15,408,707.07 工程设备款 42,059,283.19 2,110,210.96 费用 2,515,918.11 1,814,092.64 合计 58,331,238.10 19,333,010.67 18、预收款项 (1)预收款项列示 107 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 3,718,159.52 3,849,209.

258、10 1-2 年 677,926.60 2-3 年 31,460.00 合计 4,427,546.12 3,849,209.10 19、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 5,582,703.36 23,934,815.20 26,430,627.21 3,086,891.35 离职后福利-设定提存计划 1,746,565.41 1,746,565.41 合计 5,582,703.36 25,681,380.61 28,177,192.62 3,086,891.35 (2)短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资

259、、奖金、津贴和补贴 5,582,703.36 20,623,600.60 23,137,012.61 3,069,291.35 职工福利费 1,892,408.13 1,892,408.13 社会保险费 825,017.15 825,017.15 其中：医疗保险费 642,889.56 642,889.56 工伤保险费 87,095.63 87,095.63 生育保险费 95,031.96 95,031.96 住房公积金 240,270.00 240,270.00 工会经费和职工教育经费 353,519.32 335,919.32 17,600.00 合计 5,582,703.36 23,93

260、4,815.20 26,430,627.21 3,086,891.35 (3)设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 1,696,691.18 1,696,691.18 失业保险费 49,874.23 49,874.23 合计 1,746,565.41 1,746,565.41 20、应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 45,030.26 个人所得税 6,184.65 822.24 房产税 29,635.38 29,635.38 印花税 6,578.00 3,447.00 合计 42,398.03 78,934.88 108 21、其他应付款 项目

261、 期末余额 期初余额 应付利息 72,552.67 65,523.16 应付股利 其他应付款 83,000,553.56 26,130,854.21 合计 83,073,106.23 26,196,377.37 (1)应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 72,552.67 65,523.16 (2)其他应付款 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 关联方借款 80,270,000.00 25,670,000.00 押金 209,732.40 195,512.40 保证金 1,557,070.00 180,080.00 其他往来 963,751.16 85,261

262、.81 合计 83,000,553.56 26,130,854.21 按归集的余额前五名的其他应付款情况 单位名称 性质或内容 期末余额 账龄 占其他应付款期末余额合计数的比例 新乡市深冷新能源开发有限公司 借款 70,270,000.00 1 年以内 84.66% 上海心谧投资管理中心（有限合伙） 借款 10,000,000.00 1 年以内 12.05% 河南心连心深冷能源股份有限公司 采购氧气费 347,991.75 1 年以内 0.42% 河南省新乡市第一建筑工程有限责任公司 投标保证金 200,000.00 1 年以内 0.24% 沈丘县顺发运输有限公司 运费 193,978.00

263、1 年以内 0.23% 合计 81,011,969.75 97.60% 22、股本 项目 期初余额 本次变动增减(+、-) 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 34,136,000.00 13,864,000.00 13,864,000.00 48,000,000.00 股本变动说明： 109 2019 年 7 月 19 日，经临时股东大会审议通过关于神州精工制造股份有限公司 2019 年第一次股票发行方案，公司本次股票发行数量 13,864,000.00 股，发行价格为每股 1.5 元，发行对象为新乡市深冷新能源开发有限公司。 23、 资本公积 项目 期初余额 本期增

264、加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 1,158,407.24 6,622,566.04 7,780,973.28 其他资本公积 合计 1,158,407.24 6,622,566.04 7,780,973.28 资本公积变动的说明： 2019 年 7 月 19 日，经临时股东大会审议通过关于神州精工制造股份有限公司 2019 年第一次股票发行方案，公司本次股票发行数量 13,864,000.00 股，本次股票发行价格为每股 1.5 元，募集资金 20,796,000.00 元，其中资本溢价 6,932,000.00 元，扣除发行费 309,433.96 元后计入资本公积。 24、 盈

265、余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 797,801.67 339,825.21 1,137,626.88 合计 797,801.67 339,825.21 1,137,626.88 25、 未分配利润 项目 本期发生额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 3,766,615.06 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 3,766,615.06 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,518,869.41 减：提取法定盈余公积 339,825.21 10.00% 减：应付普通股股利 3,413,600.00 期末未分配利润 3,53

266、2,059.26 说明：公司于 2019 年 5 月 15 日召开的 2018 年年度股东大会审议通过关于公司 2018 年度利润分配预案的议案：以本次权益分派方案实施股权登记日的股本数为基数，向全体股东每 10 股派 1 元人民币现金红利（含税），合计 3,413,600.00 元。 26、营业收入和营业成本 (1)营业收入和营业成本情况 110 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 116,038,065.74 74,860,096.13 94,646,388.38 63,707,468.88 其他业务 1,708,654.90 1,629,655.94 1,73

267、9,205.65 1,757,849.78 合计 117,746,720.64 76,489,752.07 96,385,594.03 65,465,318.66 (2)主营业务（分产品） 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 加工劳务 70,729,164.55 37,631,211.91 46,227,466.68 21,186,894.70 销售产品 45,308,901.19 37,228,884.22 48,418,921.70 42,520,574.18 合计 116,038,065.74 74,860,096.13 94,646,388.38 63,707,468

268、.88 (3)主营业务（分地区） 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 国内销售收入 113,541,151.14 73,383,559.63 93,811,823.09 63,089,850.67 出口销售收入 2,496,914.60 1,476,536.50 834,565.29 617,618.21 合计 116,038,065.74 74,860,096.13 94,646,388.38 63,707,468.88 (4)报告期内前五名客户的营业收入情况： 项目 本期发生额 占公司本期全部收入比例 中石化南京化工机械有限公司 9,769,087.56 8.30% 南京

269、宝色股份公司 8,824,773.75 7.49% 中国第一重型机械集团大连加氢反应器制造有限公司 6,727,125.87 5.71% 广东中泽重工有限公司 4,576,876.62 3.89% 四川科新机电股份有限公司 4,038,031.56 3.43% 合计 33,935,895.36 28.82% 27、 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 230,570.64 241,129.44 教育费附加 138,342.38 144,677.67 地方教育费附加 92,228.26 96,451.76 印花税 63,119.30 36,589.60 土地使用税 96,5

270、13.63 房产税 171,509.40 118,541.52 合计 792,283.61 637,389.99 111 28、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,703,834.87 5,280,619.07 办公费 226,420.42 42,744.40 差旅费 438,199.86 242,383.65 交通费 459,064.96 604,264.26 业务宣传费 842,418.13 241,457.92 业务招待费 1,112,347.70 838,188.57 运输费 8,929,677.62 6,663,251.38 折旧费 283,890.94 175,6

271、05.89 其他 48,335.71 64,537.17 合计 17,044,190.21 14,153,052.31 29、 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,153,565.77 4,005,054.01 办公费 1,107,585.07 458,854.76 差旅费 695,796.18 279,105.20 修理费 411,790.03 414,138.96 交通费 299,738.47 94,604.52 业务招待费 855,068.00 175,095.19 折旧及摊销 614,779.37 278,622.60 中介服务费 1,084,981.48 1,341

272、,891.00 租赁费 415,392.72 362,922.37 物料消耗 160,675.78 其他 257,449.74 189,907.16 合计 13,056,822.61 7,600,195.77 30、 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 材料费 1,179,195.56 677,561.70 职工薪酬 1,358,000.00 896,000.00 服务费 103,390.57 242,444.33 其他 195,027.01 26,982.78 合计 2,835,613.14 1,842,988.81 31、 财务费用 112 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 3,

273、393,022.90 2,333,283.26 减：利息收入 65,511.30 21,551.14 手续费 36,218.93 19,949.28 汇兑损益 -15,494.00 10,259.97 合计 3,348,236.53 2,341,941.37 32、其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 289,400.00 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生金额 与资产相关/与收益相关 2019 年滁州市科技创新专项创新环境建设资金 20,000.00 与收益相关 高新技术企业认定奖励 100,000.00 与收益相关 展会补贴 40,800.00 与收益相关 先进制造业

274、发展资金 102,000.00 与收益相关 稳岗补贴 26,600.00 与收益相关 稳岗补贴 26,600.00 与收益相关 合计 289,400.00 33、信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -504,578.03 34、 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -371,501.56 35、 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 310,000.00 470,700.00 其他 109,340.43 46,476.60 合计 419,340.43 517,176.60 补助项目 本期发生金额 与资产相关/与收益相关 新三板奖

275、励 310,000.00 与收益相关 36、营业外支出 113 项目 本期发生额 上期发生额 捐赠支出 587,600.00 赔偿支出 385,028.90 40,136.07 其他 13,275.87 合计 398,304.77 627,736.07 37、所得税费用 (1)所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 499,071.94 430,743.52 递延所得税费用 -112,672.83 -55,725.24 合计 386,399.11 375,018.28 (2)会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 3,985,680.10 按法定/适用税率

276、计算的所得税费用 597,852.02 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 44,024.27 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 239,791.57 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -178,086.16 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 研发费用加计扣除的影响 - 317,182.59 所得税费用 386,399.11 38、现金流量表项目注释 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 2,332,736.37 1,639,213.68 押金、保证金 1,741,000.00 464,100.00

277、 政府补助 777,022.64 470,700.00 利息收入 65,511.30 21,551.14 合计 4,916,270.31 2,595,564.82 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 2,558,479.37 27,515,935.30 付现费用 17,553,208.23 9,906,130.19 押金、保证金 893,800.00 222,600.00 114 项目 本期发生额 上期发生额 合计 21,005,487.60 37,644,665.49 (3)收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 股东借款 50,

278、950,000.00 25,670,000.00 (4)支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 票据保证金 3,000,001.00 融资服务费 309,433.96 合计 3,309,434.96 39、 现金流量表补充资料 (1)将净利润调节为经营活动现金流量的情况 项目 本期金额 上期金额 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,599,280.99 3,487,627.81 加：资产减值准备 371,501.56 信用减值准备 504,578.03 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,372,975.96 5,604,021.80 无形资产摊

279、销 295,742.17 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 3,393,022.90 2,333,283.26 投资损失(收益以“”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -57,548.03 -55,725.24 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 252,549.12 存货的减少(增加以“”号填列) 1,574,080.09 -3,894,116.96 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) 15,079,944.34 -

280、23,676,517.85 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -57,138,960.07 626,415.64 其他 经营活动产生的现金流量净额 -23,124,334.50 -15,203,509.98 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 1 年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 现金及现金等价物净变动情况： 115 项目 本期金额 上期金额 现金的期末余额 5,720,682.88 10,286,990.49 减：现金的年初余额 10,286,990.49 11,666,450.23 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加

281、额 -4,566,307.61 -1,379,459.74 (2)本期支付的取得子公司的现金净额 项目 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 10,800,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,215,877.71 取得子公司支付的现金净额 9,584,122.29 (3)现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 现金 5,720,682.88 10,286,990.49 其中：库存现金 1,597.48 5,292.94 可随时用于支付的银行存款 5,719,085.40 10,281,697.55 期末现金及现金等价物余额 5,720,682.8

282、8 10,286,990.49 40、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 3,000,001.00 开具银行承兑汇票保证金 固定资产 5,101,223.73 银行借款抵押 无形资产 835,986.75 银行借款抵押 七、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 (1) 本期发生的非同一控制下企业合并 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 股权取得方式 安徽心连心重型封头有限公司 2019 年 1 月 7日 10,800,000.00 60.00% 60.00% (续上表) 被购买方名称 购买日 购买日的 确定依据 购买日至期末被购买方的

283、收入 购买日至期末被购买方的 净利润 安徽心连心重型封2019 年 1 月 7控制权转移 29,552,549.62 790,513.14 116 被购买方名称 购买日 购买日的 确定依据 购买日至期末被购买方的 收入 购买日至期末被购买方的 净利润 头有限公司 日 (2) 合并成本及商誉 合并成本 安徽心连心重型封头有限公司 现金 10,800,000.00 合并成本合计 10,800,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 6,546,029.60 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 4,253,970.40 (3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债 项目 安

284、徽心连心重型封头有限公司 购买日 公允价值 购买日 账面价值 资产： 货币资金 1,215,877.71 1,215,877.71 应收票据 9,622,540.00 9,622,540.00 应收款项 6,633,561.14 6,633,561.14 存货 2,702,994.93 2,702,994.93 固定资产 15,704,540.98 14,192,420.19 在建工程 8,718,771.87 8,718,771.87 无形资产 1,772,693.54 907,642.71 递延所得税资产 48,901.82 48,901.82 其他非流动资产 2,098,020.00 2

285、,098,020.00 负债： 应付款项 36,322,604.39 36,322,604.39 应付职工薪酬 627,373.73 627,373.73 应交税费 301,298.80 301,298.80 递延所得税负债 356,575.74 净资产 10,910,049.33 8,889,453.45 减：少数股东权益 4,364,019.73 3,555,781.38 取得的净资产 6,546,029.60 5,333,672.07 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 根据北京中锋资产评估有限责任公司出具的“中锋评报字（2018）第 148 号”评估报告，将购买日安徽心连心重型封头有

286、限公司可辨认资产、负债的账面价值调整为公允价值。 117 八、在其他主体中的权益 2、在子公司中的权益 (1) 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 安徽心连心重型封头有限公司 滁州市 滁州市 封头制造 60.00% 非同一控制下合并 十五、 关联方及关联交易 1、公司的控股股东、实际控制人 报告期内新乡市深冷新能源开发有限公司通过取得公司发行的新股，使得公司控股股东、实际控制人发生变更，由上海心谧投资管理中心（有限合伙）、段志刚变更为无控股股东、实际控制人。 本次发行完成前，上海心谧投资管理中心(有限合伙)（以下简称“心谧投资”）持有股权的

287、比例为 42.20%，虽然不足 50.00%，但由于公司股权结构较为分散，其持有的股权所享有的表决权已足以对董事会、股东大会的决议产生重大影响，故认定其为控股股东。段志刚持有心谧投资 55.00%的出资份额，且为心谧投资执行事务合伙人，能够实际控制心谧投资。段志刚通过控制心谧投资间接控制神州精工 42.20%股权的表决权，且长期担任公司董事长，能够对公司的重大事项、财务、经营政策等决策产生重大影响，因此认定段志刚为公司实际控制人。 本次发行完成后，公司全部股东持有公司股权的比例均不超过 50.00%，所有股东持有公司股份的表决权均不足以对董事会、股东大会的决议产生重大影响，公司将不再有控股股东

288、。段志刚未直接持有公司股份，目前已经不再担任公司董事长职务，且心谧投资在本次发行完成后将不再是公司控股股东，公司其他股东也无法对公司形成控制，因此，公司在本次发行完成后将不再有实际控制人。 2、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 朱贵州 董事长、总经理 张世军 董事、副总经理 王守东 董事、副总经理 季学江 董事、副总经理 吴鹏翔 董事、副总经理 王徐应 董事、董事会秘书、财务负责人 118 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 郜俊亮 监事会主席 王兰芳 监事 刘庆长 职工代表监事 原培国 控股子公司执行董事 宋军 控股子公司监事 上海心谧投资管理中心（有限合伙） 持股

289、 5%以上的股东 新乡市深冷新能源开发有限公司 持股 5%以上的股东 河南心连心深冷能源股份有限公司 持股 5%以上的股东投资的公司 新乡市八里沟度假村有限公司 持股 5%以上的股东控股的公司 河南心连心吊装有限公司 持股 5%以上的股东投资的公司 新乡瑞诚科技股份有限公司 持股 5%以上的股东投资的公司 新乡瑞诺药业有限公司 持股 5%以上的股东间接投资的公司 新乡市心连心宾馆有限责任公司 持股 5%以上的股东投资的公司 河南心连心化工集团有限公司 有重大影响的少数股东 新乡市心连心化工设备有限公司 子公司少数股东控制的公司 河南心连心精密封头有限公司 子公司少数股东控制的公司 新乡市神州防

290、腐安装有限公司 子公司少数股东控制的公司 3、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表： 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 河南心连心深冷能源股份有限公司 采购 253,838.04 新乡市八里沟度假村有限公司 采购 596.00 河南心连心吊装有限公司 采购 651,776.40 新乡市心连心宾馆有限责任公司 采购 163,234.00 河南心连心精密封头有限公司 采购 15,787,347.41 新乡市神州防腐安装有限公司 采购 198,361.83 合计 17,055,153.68 出售商品/提供劳务情况表： 关联方 关联交易内容 本

291、期发生额 上期发生额 河南心连心深冷能源股份有限公司 销售 1,825.49 河南心连心吊装有限公司 销售 490.18 新乡瑞诺药业有限公司 销售 865.40 新乡市心连心化工设备有限公司 销售 721,485.47 河南心连心精密封头有限公司 销售 1,910,387.09 119 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 合计 2,635,053.63 (2) 关联租赁情况 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的 租赁费 上期确认的 租赁费 河南心连心化工集团有限公司 房屋、土地租赁费 318,742.81 (3) 关联担保情况 本公司作为担保方 被担保方 担 保 方式 担保金额 担

292、保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 新乡瑞诚科技股份有限公司 保证 5,000,000.00 2020 年 9 月 18 日 2022 年 9 月 17 日 否 新乡瑞诚科技股份有限公司 保证 10,500,000.00 2020 年 1 月 13 日 2022 年 6 月 12 日 否 河南心连心深冷能源股份有限公司 保证 14,000,000.00 2020 年 3 月 29 日 2023 年 4 月 27 日 否 河南心连心深冷能源股份有限公司 保证 6,000,000.00 2018 年 9 月 29 日 2021 年 10 月 28 日 是 担保情况说明：1、2019 年 6

293、 月 12 日，公司与中国银行股份有限公司新乡县支行签订了最高额保证合同（编号为：BXXH20E2019075A），为新乡瑞诚科技股份有限公司在 2019 年 6月 12 日至 2021 年 6 月 12 日内签署的借款、贸易融资、保函、贸金业务及其它授信业务提供担保，担保最高债权额为人民币 2,000.00 万元，保证方式为连带责任保证，保证期间为主债权发生期间届满之日起两年。2、2018 年 2 月 12 日，公司与中信银行股份有限公司新乡分行签订了最高额保证合同（编号为：2018 信豫银最保字第 1812028 号），为河南心连心深冷能源股份有限公司在 2018 年 2 月 12 日至

294、2021 年 12 月 31 日期间内办理的贷款业务提供担保，所担保债权最高限度为人民币 2,000.00 万元，保证方式为连带责任保证，保证期间为主债权发生期间届满之日起两年。 本公司作为被担保方 担保方 担保方式 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 朱贵州 保证 10,000,000.00 2020 年 9 月 30 日 2022 年 9 月 29 日 否 新乡瑞诚科技股份有限公司、 朱贵州 保证 10,000,000.00 2020 年 3 月 27 日 2022 年 3 月 26 日 否 120 担保方 担保方式 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完

295、毕 河南心连心化工集团有限公司 新乡市心连心化工设备有限公司 新乡瑞诚科技股份有限公司 保证 17,000,000.00 2020 年 3 月 31 日 2022 年 3 月 30 日 否 河南心连心吊装有限公司 保证 10,150,000.00 2019 年 12 月 30 日 2021 年 12 月 30 日 否 注：以上所列示担保起始日为根据借款合同每笔借款到期之次日，担保到期日为每笔借款到期之次日起满两年止。 （4）关联方资金拆借 关联方 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 拆入 上海心谧投资管理中心（有限合伙） 25,670,000.00 44,450,000.00 60,120

296、,000.00 10,000,000.00 新乡市深冷新能源开发有限公司 70,270,000.00 70,270,000.00 注：公司向上海心谧投资管理中心（有限合伙）、新乡市深冷新能源开发有限公司借取的借款均不收取利息。 （5）关联方应收应付余额 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应收账款 新乡市心连心化工设备有限公司 467,874.00 预付账款 新乡市心连心化工设备有限公司 54,490.05 预付账款 河南心连心精密封头有限公司 2,976,871.85 其他应收款 朱贵州 36,000.00 其他应收款 原培国 12,760.93 其他应收款 河南心连心化工集团有

297、限公司 13,087.10 应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 上海心谧投资管理中心（有限合伙） 10,000,000.00 25,670,000.00 其他应付款 季学江 3,000.00 3,000.00 其他应付款 吴鹏翔 4,000.00 4,000.00 其他应付款 王兰芳 500.00 300.00 其他应付款 新乡市深冷新能源开发有限公司 70,270,000.00 其他应付款 朱贵州 6,000.00 6,000.00 121 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 王守东 4,000.00 4,000.00 其他应付款 原培国 1,500.0

298、0 其他应付款 宋军 1,200.00 其他应付款 河南心连心深冷能源股份有限公司 347,991.75 其他应付款 新乡市八里沟度假村有限公司 596.00 其他应付款 新乡市心连心宾馆有限责任公司 34,533.00 应付账款 河南心连心吊装有限公司 88,375.00 应付账款 新乡市神州防腐安装有限公司 383,396.21 十六、 承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截止 2019 年 12 月 31 日公司无需要披露的承诺事项。 2、或有事项 截止 2019 年 12 月 31 日公司无需要披露的或有事项。 十一、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 于 2020 年 04 月 28

299、 日，本公司第二届董事会第六次会议决议公告，批准关于公司 2019年度利润分配预案议案，以股权登记日总股本 48,000,000.00 股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.6 元（含税）。上述权益分派所涉个税依据关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告（财政部税务总局证监会公告 2019 年第 78 号）执行。本决议需要提交公司股东大会审议通过。 2、其他资产负债表日后事项说明 于 2020 年 04 月 28 日，本公司第二届董事会第六次会议决议公告：审议通过关于在浦发银行新乡支行贷款 1500 万元议案，议案内容：公司计划在浦发银行新乡支行

300、贷款 1500万元流资用于日常经营；审议通过关于在新乡县农村信用合作联社贷款 1700 万元议案，议案内容：公司计划在新乡县农村信用合作联社贷款 1700 万元流资用于日常经营；审议通过关于在中国银行新乡西干道支行贷款 1000 万元议案，议案内容：公司计划在中国银行新乡西干道支行贷款 1000 万元流资用于日常经营；审议通过关于控股子公司安徽心连心重型封头有限公司在全椒县农村商业银行贷款 1100 万元议案，议案内容：控股子公司安徽心连心重型封头有限公司计划在全椒县农村商业银行贷款 1100 万元流资用于日常经营。 十二、其他重要事项 122 截止 2019 年 12 月 31 日公司无需要

301、披露的其他重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目附注 1、应收账款 按账龄披露 账龄 期末账面余额 期初账面余额 6 个月以内 27,021,548.09 33,688,428.74 6 个月至 1 年 4,999,377.42 233,759.00 1-2 年 1,019,739.62 1,720,592.20 2-3 年 972,872.50 590,119.60 3-4 年 29,472.00 426,358.00 4 年以上 417,105.75 76,545.75 合计 34,460,115.38 36,735,803.29 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准

302、备 计提比例 账面价值 按单项计提坏账准备的应收账 款 670,764.00 1.95% 670,764.00 100.00% 按组合计提坏账准备的应收账 款： 33,789,351.38 98.05% 843,977.08 2.50% 32,945,374.30 其中：组合 1 账龄组合 33,789,351.38 98.05% 843,977.08 2.50% 32,945,374.30 合计 34,460,115.38 100.00% 1,514,741.08 4.40% 32,945,374.30 (续上表) 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 按单项计提坏账

303、准备的应收账 款 739,000.00 2.01% 739,000.00 100.00% 按组合计提坏账准备的应收账 款： 35,996,803.29 97.99% 510,695.84 1.42% 35,486,107.45 其中：组合 1 账龄组合 35,996,803.29 97.99% 510,695.84 1.42% 35,486,107.45 合计 36,735,803.29 100% 1,249,695.84 3.40% 35,486,107.45 按单项计提坏账准备： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 辉县市华瑞汽车贸易有限责任公司 670,000.00

304、670,000.00 100.00% 收回可能性低 山东寰球加氢反应器有限公司 764.00 764.00 100.00% 收回可能性低 合计 670,764.00 670,764.00 100.00% 123 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 6 个月以内 27,021,548.09 6 个月至 1 年 4,999,377.42 249,968.87 5.00% 1-2 年 1,019,739.62 101,973.96 10.00% 2-3 年 302,872.50 60,574.50 20.00% 3-4 年 28,708.00

305、14,354.00 50.00% 4 年以上 417,105.75 417,105.75 100.00% 合计 33,789,351.38 843,977.08 2.50% （续上表） 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 6 个月以内 33,688,428.74 6 个月至 1 年 233,759.00 11,687.95 5.00% 1-2 年 1,050,592.20 105,059.22 10.00% 2-3 年 521,119.60 104,223.92 20.00% 3-4 年 426,358.00 213,179.00 50.00% 4 年以上 76,545.75 76,

306、545.75 100.00% 合计 35,996,803.29 510,695.84 1.42% 坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 应收账款坏账准备 1,249,695.84 445,445.24 180,400.00 1,514,741.08 本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 180,400.00 其中，重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否因 关联交易产生 山东华通石化装备制造有限公司 货款 180,400.00 账龄较长，无法 收回 公司内部

307、 审批 否 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 124 单位名称 与本公司关系 期末余额 坏账准备 年限 占总金额比例 中国第一重型机械集团大连加氢反应器制造有限公司 非关联方 5,678,319.82 49,605.49 6 个月以内4,686,210.00,6 个月-1 年992,109.82, 16.47% 南京宝色股份公司 非关联方 2,533,431.00 6 个月以内 7.35% 三门峡化工机械有限公司 非关联方 2,461,101.01 20,800.30 6 个月以内 2,045,095.00, 6 个月-1 年 416,006.01 7.14% 山西阳煤化工机械（集团

308、）有限公司 非关联方 2,390,291.43 32,272.42 6 个月以内 1,744,843.00, 6个月-1 年 645,448.43 6.94% 中国石油天然气第六建设公司设备制造分公司 非关联方 1,384,227.50 6 个月以内 4.02% 合计 14,447,370.76 102,678.21 41.92% 2、其他应收款 项目 期末数 期初数 应收利息 应收股利 其他应收款 42,519,521.73 26,555,951.38 合计 42,519,521.73 26,555,951.38 (1) 其他应收款 按账龄披露 账龄 期末账面余额 期初账面余额 6 个月以内

309、 41,828,496.92 25,893,407.63 6 个月至 1 年 71,172.26 150,118.75 1-2 年 107,927.55 511,625.00 2-3 年 511,625.00 800.00 3-4 年 300.00 合计 42,519,521.73 26,555,951.38 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来款 41,492,968.95 25,670,000.00 备用金、押金、保证金 1,026,552.78 885,951.38 合计 42,519,521.73 26,555,951.38 坏账准备计提情况

310、项目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 125 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 - - - - 2019 年 1 月 1 日余额在本期 - - - - -转入第二阶段 - - - - -转入第三阶段 - - - - -转回第二阶段 - - - - -转回第一阶段 - - - - 本期计提 - - - - 本期转回 - - - - 本期转销 - - - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - - - 2019 年 12 月 31 日余额 - - - - 坏账准备的情况 类

311、别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其他应收款坏账准备 - - - - - - 其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额 合计数的比例 坏账准备 期末余额 安徽心连心重型封头有限公司 关联方往来款 41,492,968.95 6 个月以内 97.59% - 新乡县扶贫开发办公室 风险保障金 507,500.00 6 个月-1 年7,500.00;2-3 年500,000.00 1.19% - 朱修永 备用金 65,497.26 6 个月以内45,049.00；6个月至 1 年20,448.26 0.1

312、5% - 张泽良 备用金 54,134.50 6 个月以内 0.13% - 王艳波 备用金 41,320.00 6 个月以内 0.10% - 合计 42,161,420.71 99.16% - 126 3、长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 10,800,000.00 10,800,000.00 (1) 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 安徽心连心重型封头有限公司 10,800,000.00 10,800,000.00 4、营业收入和营业成本 (

313、1)营业收入和营业成本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 96,964,487.11 65,321,228.26 94,646,388.38 63,707,468.88 其他业务 1,708,654.90 1,629,655.94 1,739,205.65 1,757,849.78 合计 98,673,142.01 66,950,884.20 96,385,594.03 65,465,318.66 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相

314、关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 599,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -288,964.34 减：所得税影响额 106,311.06 少数股东权益影响额 -20,822.80 合计 224,947.40 2、净资产收益率及每股收益 127 报告期利润 加权平均 净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.81% 0.09 0.09 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.31% 0.09 0.09 十五、财务报表的批准 本财务报表及财务报表附注业经本公司于 2020 年 4 月 28 日批准。 河南神州精工制造股份有限公司 二二年四月二十八日 128 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 河南神州精工制造股份有限公司董事会秘书办公室