1、 2017 伟泽股份 NEEQ : 870095 年度报告 北京伟泽测绘股份有限公司 Beijing Weize Geomaitics Co., Ltd. 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 1 公司年度大事记 2017 年 12 月 21 日，北京伟泽测绘股份有限公司地理信息工程、工程测量、不动产测绘资质获得甲级测绘资质。正式升入测绘甲级行列，是伟泽股份发展过程中一个重要里程碑，也为今后公司测绘业务的进一步发展提供了有利条件。 为进一步扩大公司测绘业务经营范围，2017 年 4月 26 日公司申请增加乙级测绘资质项目：摄影测量与遥感、大地测量、三角测量，
2、并获得批准，为公司进一步拓展业务范围提供了保障。 2017 年 11 月由北京伟泽测绘股份有限公司承接的A 座写字楼等 6 项房产测绘项目被评为 2017年度北京市优秀测绘地理信息三等奖。 2017 年 6 月 16 日北京伟泽测绘股份有限公司通过了 “质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系”三体系认证工作。 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 2 目 录 第一节 声明与提示 . 4 第二节 公司概况 . 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 7 第四节 管理层讨论与分析 . 9 第五节 重要事项 . 16 第六节 股本变动及股东情况 . 18
3、 第七节 融资及利润分配情况 . 20 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 21 第九节 行业信息 . 24 第十节 公司治理及内部控制 . 24 第十一节 财务报告 . 30 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 3 释义 释义项目 释义 公司、挂牌公司、伟泽股份 指 北京伟泽测绘股份有限公司 港咨工程 指 北京港咨工程管理有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 联讯证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期 指 2017 年度，2017 年 1 月 1
4、日-2017 年 12 月 31 日。 元、万元 指 人民币元、人民币万元。 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 工程测量 指 工程建设中的所有测绘工作的统称，包括工程建设勘测、设计、施工和管理阶段所进行的各种测量工作。 地籍测绘 指 对地块权属界线的界址点坐标进行精确测定，并把地块及其附着物的位置、面积、权属关系和利用状况等要素准确地绘制在图纸上和记录在专门的表册中的测绘工作。 房产测量 指 运用测绘技术和手段来采集和表述房屋有关信息的活动。 地理信息系统 指 有时又称为“地学信息系统，是一种特定的十分重要的空间信息系统。 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018
5、-009 4 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人潘书义、主管会计工作负责人潘书义及会计机构负责人（会计主管人员）葛冬梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、
6、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 企业规模较小风险 公司业务量和收入规模较小。随着行业参与者的不断增加，将使得市场竞争日益加剧。如果公司无法持续保持良性的业务发展和收入增长，在竞争日趋激烈的测绘行业可能会处于劣势地位。 市场竞争加剧风险 我国测绘地理信息行业在今后国家快速稳健发展背景下存在巨大的市场，国内从事测绘地理信息行业的事业单位和大型的测绘企业都在不断拓展市
7、场份额。行业参与者的不断增加，在促进市场规模扩大的同时，也将使得市场竞争日益加剧。公司所处的北京地区测绘企业较多，测绘市场竞争激烈。公司业务发展受其影响，可能存在市场竞争风险。 税收优惠变动风险 本公司自 2015 年起享受高新技术企业的税收优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。如本公司未能通过高新技术企业资质的审核，本公司将不能享有高新技术企业的税收优惠，从而对本公司的税负、盈利带来不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 5 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京伟泽测绘股份有限公司 英文名称及
8、缩写 Beijing Weize Geomaitics Co., Ltd. 证券简称 伟泽股份 证券代码 870095 法定代表人 潘书义 办公地址 北京市北京经济技术开发区地盛北街 1 号院 38 号楼 5 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 葛冬梅 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 010-67857391 传真 010-67857375 电子邮箱 weizegufen 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市北京经济技术开发区地盛北街 1 号院 38 号楼 5 层，100176 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市北京经济技术开发区地盛北街 1 号院 38
9、 号楼 5 层 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-11-22 挂牌时间 2016-12-27 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） M 科学研究和技术服务业-74 专业技术服务业-744 测绘服务-7440测绘服务 主要产品与服务项目 测绘服务；技术开发；技术咨询；销售仪器仪表、专业设备； 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 杨国仲 实际控制人 杨国仲、吕巧珍 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009
10、6 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 911101025858351768 否 注册地址 北京市西城区百万庄大街 16 号 2号楼 410 室 否 注册资本 30,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 联讯证券 主办券商办公地址 广东省惠州市惠城区江北东江三路惠州广播电视新闻中心三、四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 宋艳杰、林海森 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定
11、及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 9,972,108.45 12,021,631.31 -17.05% 毛利率% 46.39% 54.24% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,034,007.79 1,509,183.82 34.78% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 182,167.11 1,003,096.62 -81.84% 加权平均
12、净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 6.15% 9.26% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.55% 6.15% - 基本每股收益 0.07 0.08 -12.50% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 34,310,927.97 32,608,073.53 5.22% 负债总计 222,607.74 553,761.09 -59.80% 归属于挂牌公司股东的净资产 34,088,320.23 32,054,312.44 6.35% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.14 1.07 6.54%
13、 资产负债率%（母公司） 0.65% 1.70% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 145.25 57.77 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 972,155.00 -2,249,774.94 143.21% 应收账款周转率 2.54 5.93 - 存货周转率 367.09 - - 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 8 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 5.22% 96.07% - 营业收入增长率% -17.05% 72.36% - 净利润增
14、长率% 34.78% 198.44% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000.00 0.00% 计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00% 计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,506,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
15、产取得的投资收益 672,636.09 非经常性损益合计 2,178,636.09 所得税影响数 326,795.41 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,851,840.68 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 9 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司成立以来一直致力于测绘地理信息业务，属于测绘服务业。公司为国家级高新技术企业，拥有建筑基坑锚杆拉力监测系统、测量机械人全圆观测测站自动平差系统、测量机械人在工业测量控制网建设系统等多项软件著作权。公司依托
16、业务团队丰富经验、先进仪器和高新技术，以提交测绘成果的方式为客户提供工程测量、不动产测绘、地理信息系统服务等综合解决方案。公司通过招投标、商务洽谈等多种方式，服务于国土、规划、市政工程部门等政府事业单位、房地产开发企业、基础设施建设企业、工程建设企业等客户。公司在保持传统测绘业务的同时积极开拓新的业务领域。 1、采购模式 公司主要采购测绘服务所需的仪器设备及相关测绘技术辅助等软硬件，属于测绘服务业上游环节。公司根据测绘业务发展需要和测绘地理信息技术设备更新换代情况，制定测绘仪器设备采购计划。公司采购执行部门向多家符合条件的供应商询价比价，协商确定采购金额并签订采购合同，最后进行验收付款。 2、
17、研发模式 公司作为高新技术企业，在发展初期为实现科技实力的快速提升，在坚持自主研发的基础上，与科研院所联合开展研发工作，并取得积极成效，为公司拓展业务提供了有利的技术支持。未来公司将坚持自主研发与强强联合双轮驱动，促进公司在地理信息领域的业务发展。 3、测绘服务模式 公司依托高水平测绘人才队伍，采用高新技术和先进仪器设备，从方案制定、外业施测、数据处理、成果呈现、应用服务等多方位拓展，为国土、规划、市政工程部门等政府事业单位、房地产开发企业、基础设施建设企业、工程建设企业等下游客户提供测绘地理信息服务解决方案。 4、销售模式 公司的客户包括政府部门、企事业单位，根据不同客户采取包括招投标、商务
18、洽谈等多种方式进行业务拓展。国土、规划、市政工程项目一般通过业主建设单位自行组织招标，由公司市场经营部负责投标并签订合同，由测绘工程部安排项目实施。建筑工程项目、房产项目一般通过商务洽谈取得，相关测绘服务定价根据现行国家规定执行。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 10 二、 经
19、营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司营业收入 9,972,108.45 元，归属于挂牌公司股东的净利润 2,034,007.79 元，截止到2017 年 12 月 31 日，资产总计 34,310,927.97 元，较上期增长 5.22%。公司先后承揽北京北汽恒盛和顺置业有限公司、北京海吉星医疗科技有限公司、北京久其政务软件股份有限公司、北京市国土资源局密云分局、北京雅昌文化发展有限公司、中国民航信息网络股份有限公司、北京泰德制药股份有限公司等测绘业务，项目遍及工程测量、不动产测量、地理信息系统工程等范围，其中A 座写字楼等 6 项房产测绘项目被评为 2017 年度北京市优秀测绘地理信
20、息三等奖。 公司已取得测绘地理信息工程、工程测量、不动产测绘甲级资质，新增摄影测量与遥感、大地测量、三角测量乙级资质。 公司进一步完善各项制度和组织架构，人才的引进是业务拓展的必然，与一些大型企业合作，学习别人的新技术及工作方式、管理模式把业务做大做强，通过引进行业技术人才、管理人才，提高公司的总体技术水平和市场竞争能力。另外，公司顺利通过了 “质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系”三体系认证，通过科学管理、积极运营，公司的产品质量、服务信誉都有了较大的提高。 公司将组织员工加强法律法规和规程的学习，并以此为依据规范日常生产管理，保证作业流程的规范化和测绘成果的标准化。站在技术前沿
21、，一方面引进高级测绘技术人员和先进的软件，另一方面在原有资产基础上添置软硬件设备，提高测绘作业精度和工作效率，使公司的生产力才能得到了进一步的发展。 (二) 行业情况 地理信息已经在国民经济和社会发展的各个方面得到应用，如政府决策、城市规划、 环境监测、卫生防疫、社会经济统计、人口计生、公安指挥、资源管理、交通管理、地籍管理、房地产管理、基础设施管理、电信电力资源管理、物流管理以及位置服务等等诸多方面。 1、近年来我国地理信息行业发展环境不断优化。国务院高度重视地理信息产业发展，有关部门积极予以扶持。地理信息资源开发利用的社会认知度不断提高，社会需求更加旺盛。用户群体从以政府为主转向政府、企业
22、和大众并重，规模不断扩大。市场主体日趋多样化，市场准入、信息安全等方面的政策法规和规范标准逐步完善，竞争有序的市场环境初步形成。 2、产业基础设施日益完善。北斗卫星导航系统加快建设，服务范围已覆盖亚太地区。自主航天遥感对地观测体系初步形成，高分辨率遥感测图卫星实现了从无到有的跨越，地面接收、处理、分发、应用体系基本形成。现代测绘基准体系进一步完善。地理信息资源共享和服务设施日臻完善，国家自然资源和地理空间基础信息库一期工程建成并投入试运行，国家地理信息公共服务平台“天地图”正式为政府和社会提供服务。 3、智慧城市建设为我们提供了良好的生存机遇。新型智慧城市要求“一个体系架构、一张天地一体的栅格
23、网、一个通用功能平台、一个数据集合、一个城市运行中心、一套标准”等“六个一”推进“新型智慧城市”建设，从而实现治理更现代、运行更智慧、发展更安全、人民更幸福。在新型智慧城市的要求下，进一步推进地理信息共享将不仅仅是提供“底图”服务，需要加强地理信息与其他部门数据融合，解决多尺度联动更新，提供智能化地图服务，实现城市信息实时汇集与综合分析能力。 4、时空大数据的建设为我们提供了良好的发展机遇。近年来，伴随城市信息化的发展，传感器网络、移动互联网、射频识别、全球定位系统等设备得到了快速发展和广泛应用，具有时间和空间维度的时空数据呈爆炸式增长。时空大数据由于其所在空间的空间实体和空间现象在时间、空间
24、和属性三个方面的固有特征，呈现出多维、语义、时空动态关联的复杂性，具有时变、空变、动态、多维演化的特点。时空大数据的建设，为我们测绘地理信息行业生存壮大提供了良好的机遇。 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 11 5、当前我国地理信息产业处于成长期，未来发展空间广阔。从产业结构分析来看，近年来北斗卫星的发展推进了上游相关行业发展，但是下游应用层面与国际地理信息产业发展水平还相当有距离。从产业规模分析来看，近年来增长速度较快，但是总量不大。从产业国际竞争力分析来看，无论是顶端的技术装备，还是应用层面的关键技术，都比较缺乏，研发能力在国际上也相对较弱。 6、近
25、年来，随着测绘市场规模的快速发展，吸引更多投资进入，使我国测绘资质企业数量不断增加,市场竞争十分激烈。 面对目前行业状况，公司在经营思路上努力占领技术最高点，以便适应高技术含量的测绘地理信息业务需求；采取高端人才战略，不断引进高端技术人才，扩充地理信息系统工程软件开发、工业测量、倾斜摄影测量方面人才队伍。在技术引进上结合智慧城市建设、智慧乡村建设、倾斜摄影测量、激光扫描技术和工程测量中测量机械人的应用与开发，面对市场需求，不断引进新技术、新方法。在经营管理、生产管理、技术管理等方面加大科学管理力度，严格运行管理体系，使公司管理工作更加严细化、科学化、标准化。 (三) 财务分析 1. 资产负债结
26、构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 7,998,771.70 23.31% 1,642,395.80 5.04% 387.02% 应收账款 4,182,546.52 12.19% 3,260,310.55 10.00% 28.29% 存货 29,126.21 0.08% - 长 期 股 权投资 固定资产 1,943,141.13 5.66% 592,532.19 1.82% 227.94% 在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 34,310,927.97 - 32,608,073.53 - 5.22
27、% 资产负债项目重大变动原因： （1）报告期内，期末货币资金为 799.88 万元，较上期增长 387.02%，主要变动原因:上期末公司理财产品投资余额为 2650 万元，本期公司为控制风险，减少理财产品投资，本期末理财产品投资余额为2000 万元，导致货币资金余额较上期有所增加。 （2）报告期内，期末固定资产余额为 194.31 万元，较上期增长 227.94%，主要变动原因：公司为扩大经营规模、提高经营效率，购入精密测量设备。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 北京伟泽测绘股份有
28、限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 12 营业收入 9,972,108.45 - 12,021,631.31 - -17.05% 营业成本 5,345,973.29 53.61% 5,501,059.48 45.76% -2.82% 毛利率% 46.39% - 54.24% - - 管理费用 3,657,607.71 36.68% 4,611,241.11 38.36% -20.68% 销售费用 667,875.06 6.70% 517,492.87 4.30% 29.06% 财务费用 -25,745.27 -0.26% -8,177.08 -0.07% -214.85%
29、营业利润 2,389,482.05 23.96% 1,785,014.50 14.85% 33.86% 营业外收入 6,000.00 0.06% - 0.00% 营业外支出 0.00% 3,173.38 0.03% -100.00% 净利润 2,034,007.79 20.40% 1,509,183.82 12.55% 34.78% 项目重大变动原因： 报告期内，公司营业利润 2,389,482.05 元，较上期增长 33.86%，净利润 2,034,007.79 元，较上期增长 34.78%,主要变动原因：报告期内，公司经营情况良好，规范化管理水平使得各项支出得到合理控制，另外获得北京市西城
30、区金融办奖励资金 150 万元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 9,972,108.45 12,021,631.31 -17.05% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 5,345,973.29 5,501,059.48 -2.82% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 不动产测绘 1,457,422.91 14.61% 2,521,748.19 20.98% 工程测绘 6,258,161.98 62.76%
31、8,462,147.29 70.39% 地理信息系统工程 2,256,523.56 22.63% 1,037,735.83 8.63% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营收入中不动产测绘较上期下降 42.21%，地理信息系统工程较上期增长 117.45%，主要变动原因是公司资质升级，承揽业务的范围有所扩大，公司收入类型结构因所承揽业务的不同而产生比例增减变动，属于公司业务扩大开展中正常情况。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京博能科技股份有限公司 2,755,202.79 27.63% 否 2 北
32、京京垦土地整理咨询有限责任公司 707,547.18 7.10% 否 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 13 3 北京城建建设工程有限公司 679,245.28 6.81% 否 4 北京大地林肯房地产开发有限公司 649,433.96 6.51% 否 5 中国民航信息网络股份有限公司 603,773.59 6.05% 否 合计 5,395,202.80 54.10% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京中泰安和科技有限公司 1,774,000.00 70.36% 否 2 北京懿德恒达工程设
33、计有限公司 199,674.00 7.92% 否 3 北京佳信伟业工程设计有限公司 180,200.00 7.15% 否 4 中航星图（北京）信息技术有限公司 60,000.00 2.38% 否 5 北京嘉顺旺商贸有限公司 55,460.00 2.20% 否 合计 2,269,334.00 90.01% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 972,155.00 -2,249,774.94 143.21% 投资活动产生的现金流量净额 5,384,220.90 -11,787,084.13 -145.68% 筹资活动产生的现金流量净额
34、- 15,000,000.00 -100.00% 现金流量分析： （1）经营活动产生的现金流量净额较上期增长 143.21%，主要变动原因：报告期内，公司获得北京市西城区金融办奖励资金 150 万元，引起经营活动现金流入增加，同时公司本期经营活动支付的现金较上期减少。 （2）投资活动产生的现金流量净额较上期减少 145.68%，主要变动原因：报告期内，公司为控制风险，减少了理财产品投资额度。 （3）筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 100%，主要变动原因：公司上期新增股本 1500 万元，而本期未发生增减变动所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及
35、衍生品投资情况 报告期内，公司利用闲置资金购买浦东发展银行短期低风险类理财产品，2017 年 12 月 31 日公司持有理财产品金额为 20,000,000 元，投资收益金额为 672,636.09 元。 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 14 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止
36、经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）要求，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，此项会计政策变更采用追溯调整法。 上述会计政策变更对本公司期初资产总额、负债总额、权
37、益总额无影响。 2、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 在贯彻国家精准扶贫方面，公司应积极响应国家号召，积极践行自己的社会责任。公司积极参加行业协会组织的各类募捐和精准扶贫活动，最大限度地关怀社会利益，包括消费者利益、职工利益、债权人利益、当地社区利益、环境利益、社会弱者利益及整个社会公共利益等内容。作为一家新三板公众公司，在今后我们将承担更多的社会责任，积极参与社会公益活动和扶贫义务，积极主动承担企业应尽的社会责任。 三、 持续经营评价 公司目前具有地理信息工程、工程测量、不动产测绘甲级资质，新增摄影测
38、量与遥感、大地测量、三角测量乙级资质，公司规模不断扩大，在管理上各项资产、人员、财务完全独立，公司拥有完善的治理机制与经营所需的各种资源，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等各项经营指标健康，经营管理层及业务人员未发生重大变化，公司和全体员工未发生违法、违规行为，所属行业也未发生重大变化。因此，我们认为公司持续经营情况良好。特别是公司登陆“新三板”后，打开了与资本市场接轨的通道，为公司未来的快速发展奠定了坚实的基础。 报告期内，公司不存在对持续经营能力产生重大影响的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告
39、 公告编号：2018-009 15 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）企业规模较小风险 公司业务量和收入规模较小。随着行业参与者的不断增加，将使得市场竞争日益加剧。如果公司无法持续保持良性的业务发展和收入增长，在竞争日趋激烈的测绘行业可能会处于劣势地位。 应对措施：公司作为国家级高新技术企业，拥有甲级测绘资质和一批专业精干的团队，在北京地区具有优质客户资源，为公司的发展壮大提供支持。公司将进一步巩固和发展现有的测绘业务，拓宽经营渠道，加大占领北京等地测绘市场份额，迅速做大业务规模。公司还将业务区域拓展至华北等多个省份的城乡测绘市场，积极入围各地多领域的测绘服务企业名录，扩大
40、客户市场基础，以及扩展新兴地理信息服务领域，实现跨越式发展，增加竞争优势和收入来源。 （二）市场竞争加剧风险 我国测绘地理信息行业在今后国家快速稳健发展背景下存在巨大的市场，国内从事测绘地理信息行业的事业单位和大型的测绘企业都在不断拓展市场份额。行业参与者的不断增加，在促进市场规模扩大的同时，也将使得市场竞争日益加剧。公司所处的北京地区测绘企业较多，测绘市场竞争激烈。公司业务发展受其影响，可能存在市场竞争风险。 应对措施：公司将以现有团队、业务和客户资源为基础，抓住智慧城市建设等的机遇，增强注册测绘师等高级专业人员队伍，加大对地理信息重点领域的科技投入和突破，引进高端地理信息装备仪器。公司将拓
41、展北京以外地区的城乡测绘地理信息市场，加强营销及客户服务，通过质量管理体系认证提高测绘成果的客户服务。公司资质地理信息工程、工程测量、不动产测绘升为甲级资质，新增影测量与遥感、大地测量、三角测量乙级资质，测绘资质的升级将大大拓宽公司经营渠道，扩大业务范围。同时公司还将扩展融资渠道，借助资本市场增强核心竞争力。 （三）税收优惠变动风险 公司于 2015 年 11 月 24 日获得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201511003825），有效期为三年。据此，本公司自 2015 年起享受高新技术企业的税收优惠政策，按
42、 15%的税率缴纳企业所得税。如本公司未来未能通过高新技术企业资质的审核，本公司将不能享有高新技术企业的税收优惠，从而对本公司的税负、盈利带来不利影响。 应对措施：公司将持续增加研发投入力度。公司积极通过加强与外部科研院所合作、引进地理信息系统领域专家人才等方式充实研发队伍和科研实力，实现在地理信息服务多领域的应用。公司从测绘任务规模、专业化队伍技术建设和地理信息数据提取的速度和效率的角度考虑，计划引进无人机及摄影测量技术、倾斜摄影技术、成图软件以及专业技术人员等，并研发和实验提高大比例尺成图精度、像控点布设方法，为智能化地理信息系统建设提供支持。当前我国对高新技术企业实行的税收政策不会变动，
43、且出台政策积极支持鼓励。结合政策和公司的情况，公司的各项措施有助于确保通过高新技术企业认证复审，避免税收优惠变动风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增的风险因素。 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 16 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出
44、售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公
45、司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 540,000.00 514,285.72 总计 540,000.00 514,285.72 因业务发展及生产经营需要，公司 2017 年度与关联公司北京港咨工程管理有限公司发生日常性关联交易，交易类型为关联租赁租赁办公用房，租赁面积为 477 平方米，预计租赁费金额为 540,000.00元，本期确认租赁费金额为 514,285.72 元，预计金额与确认金额不一致系确认金额为不含税金额所致。 (二) 承诺事项的履行情况 公司董事、监事和高级管理人员和其他核心人员作出的重要声明和承诺包括：（1）关于避免同业竞争的声明与承诺；（2）关于在主要客
46、户或供应商中没有占有任何权益的声明与承诺；（3）关于对外投资及任职的声明与承诺；（4）关于无重大诉讼、仲裁及行政处罚情况的声明与承诺；（5）关于公司董监高主体适格的声明与承诺；（6）关于知识产权、商业秘密的声明与承诺；（7）关于在核准经营范围内从事北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 17 经营活动的声明与承诺；（8）关于规范和减少关联交易的声明与承诺；（9）关于报告期内重大合同的声明与承诺；（10）关于披露真实全面的声明与承诺；（11）根据全国中小企业股份转让系统要求在挂牌前填写的董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书 ；（12）核心技术人员均与本公司签署
47、了保密协议；（13）董监高人员签署的无违规违法声明承诺。履行情况： 目前承诺人严格履行了上述承诺。 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 18 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 7,575,000 25.25% -3,675,000 3,900,000 13.00% 其中：控股股东、实际控制人 7,425,000 24.75% -3,675,000 3,750,000 12.50% 董事、监事、高管 核心员工 有限售条
48、件股份 有限售股份总数 22,425,000 74.75% 3,675,000 26,100,000 87.00% 其中：控股股东、实际控制人 22,275,000 74.25% 3,675,000 25,950,000 86.50% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 杨国仲 15,000,000 0 15,000,000 50.00% 11
49、,250,000 3,750,000 2 吕巧珍 14,700,000 0 14,700,000 49.00% 14,700,000 0.00 3 闫冰 300,000 0 300,000 1.00% 150,000 150,000 合计 30,000,000 0 30,000,000 100.00% 26,100,000 3,900,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东杨国仲与股东吕巧珍系夫妻关系，除上述情况外，公司股东间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司控股股东为杨国仲，具体
50、情况如下： 杨国仲，出生于 1971 年 5 月 5 日，中国国籍，拥有美国永久居留权，拥有建筑工程高级工程师职称，本科学历。1994 年 7 月至 1997 年 4 月，就职于北京建工集团党校，担任教师；1997 年 5 月至 2001年 10 月，就职于北京国建工程监理公司，担任总经理助理；2001 年 11 月至 2011 年 11 月，就职于北京北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 19 建业兴建设监理有限公司，担任总经理；2005 年 9 月至 2015 年 2 月，就职于北京伟泽工程项目管理有限公司，担任总经理；2007 年 9 月至 2015
51、年 11 月，就职于北京港咨工程管理有限公司，担任执行董事、经理；2011 年 11 月至 2014 年 3 月，就职于北京伟泽测绘有限公司，担任执行董事；2015 年 2 月至 2015年 12 月，就职于北京华达建业工程管理有限公司，担任执行董事；2016 年 1 月至今，就职于北京伟泽测绘股份有限公司，担任董事长；2016 年 7 月至今就职于北京春秋科技有限公司，担任监事；2016 年 9月至今就职于北京悠然欣得科技有限公司，担任执行董事、经理；2017 年 5 月至今就职于北京华达建业工程管理股份有限公司，担任董事长。 报告期内，公司控股股东无变化。 (二) 实际控制人情况 杨国仲、
52、吕巧珍为公司共同实际控制人，杨国仲个人情况见第六节三、（一）。 吕巧珍，女，汉族，1972 年 8 月出生，中国国籍，2014 年 8 月取得美国永久居留权，拥有高级工程师职称。毕业于北京农业工程大学农业建筑与环境工程专业，本科学历；1994 年 7 月至 1999 年 4 月，就职于北京建工集团党校，担任教师；1999 年 5 月至 2005 年 10 月，就职于北京宏远工程建设管理有限责任公司，担任监理工程师；2005 年 11 月至 2014 年 11 月，就职于北京建业兴建设监理有限公司，担任监理工程师；2011 年 11 月至 2016 年 1 月，就职于北京伟泽测绘有限公司，担任监
53、事；2014 年 12 月至 2015 年 11 月，就职于北京华达建业工程管理有限公司，担任监理工程师；2015 年 11 月至今，就职于北京港咨工程管理有限公司，担任执行董事、经理；2016 年 1 月至 2017 年 4 月，就职于北京伟泽测绘股份有限公司，担任公司董事。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 20 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公
54、开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 杨国仲 董事长 男 47 本科 2016.1.28-2019.1.27 否 齐雪晶 董事 女 41 本科 2017.4.12-2019.1.27 是 齐雪晶 副总经理
55、 女 41 本科 2016.1.28-2019.1.27 是 牛国军 副总经理 男 33 本科 2016.1.28-2019.1.27 是 牛国军 董事 男 33 本科 2017.4.12-2019.1.27 是 靳京华 董事 女 50 本科 2016.1.28-2019.1.27 否 潘书义 董事、总经理 男 57 本科 2016.1.28-2019.1.27 是 杨立辉 监事会主席 男 46 专科 2017.8.16-2019.1.27 是 刘占昆 监事 男 49 本科 2017.4.12-2019.1.27 是 杨立辉 职工监事 男 46 专科 2016.1.28-2019.1.27 是
56、 张有君 总工程师 男 62 中专 2016.1.28-2019.1.27 是 葛冬梅 财务负责人、董事会秘书 女 35 专科 2016.1.28-2019.1.27 是 田畯 监事 女 29 本科 2017.4.12-2019.1.27 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 控股股东、实际控制人杨国仲、吕巧珍系夫妻关系，除上述情况外，公司董事、监事、高级管理人员间不存在其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有
57、股票期权数量 杨国仲 董事长 15,000,000 0 15,000,000 50.00% 0 合计 - 15,000,000 0 15,000,000 50.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 22 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 吕巧珍 董事 离任 无 离职 齐雪晶 副总经理 新任 副总经理兼董事 原董事离职新任 高永刚 董事 离任 无 离职 牛国军 副总经理 新
58、任 副总经理兼董事 原董事离职新任 高立东 监事会主席 离任 无 离职 杨立辉 职工监事 新任 职工监事兼监事会主席 原监事会主席离职新任 刘占昆 无 新任 监事 新任 朱立文 监事 离任 无 离职 田畯 无 新任 监事 新任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 杨立辉，男，汉族，1972 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1993 年至 1996年，就读于北京市建设职工大学建筑施工专业，专科学历。1996 年至 2011 年，就职于北京龙建集团第九分公司；2011 年 8 月至 2013 年 4 月，就职于北京伟泽工程项目管理有限公司；2013 年 5 月至
59、2014年 11 月，就职于北京建业兴建设监理有限公司；2014 年 12 月至 2015 年 6 月，就职于北京华达建业工程管理有限公司；2015 年 7 月至 2016 年 1 月，就职于北京伟泽测绘有限公司，担任职员。2016 年 1 月至今任公司监事，2017 年 8 月至今任公司监事会主席。 牛国军，男，汉族，1985 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，拥有测量工程师职称。2008 年 3 月至 2011 年 1 月，就读于武汉大学地籍测绘与土地管理信息技术专业，大专学历；2012年 3 月至 2014 年 7 月，就读于武汉大学地理信息系统专业，本科学历；2005
60、 年 10 月至 2014 年 2 月，就职于北京智环成测绘有限公司，担任外业生产队长；2014 年 2 月至 2016 年 1 月，就职于北京伟泽测绘有限公司，担任副总经理。2016 年 1 月至今任公司副总经理。2017 年 4 月至今任公司董事。 齐雪晶，女，汉族，1977 年 10 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2001 年至 2004年，就读于哈尔滨师范大学汉语言文学专业，本科学历；1997 年至 2000 年，就职于鸡西电视台，担任记者；2000 年至 2008 年，就职于中央电视台，担任记者；2010 年 5 月至 2015 年 6 月，就职于北京伟泽工程项目管理有
61、限公司，担任人事总监；2015 年 7 月至 2016 年 1 月，就职于北京伟泽测绘有限公司，担任副总经理。2016 年 1 月至今任公司副总经理。2017 年 4 月至今任公司董事。 田畯，女，汉族，1989 年 10 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2008 年至 2012 年，就读于西南林业大学艺术设计专业，本科学历；2012 年 7 月至 2017 年 7 月，就职于北京伟泽工程项目管理有限公司，担任出纳；2014 年 8 月至 2016 年 1 月，就职于北京伟泽测绘有限公司，担任出纳；2016年 1 月至今，就职于北京伟泽测绘股份有限公司，担任出纳。2017 年 4
62、月至今任公司监事。 刘占昆，男，汉族，1969 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，拥有工程师职称。2002 年至 2014 年，就读于中共中央党校函授学院经济管理专业，本科学历；1991 年 7 月至 2015 年 3月，就职于中国能源建设集团北京电力建设公司，担任办公室主任；2015 年 3 月至 2016 年 2 月，就职于北京伟泽工程项目管理有限公司，担任行政主管；2016 年 3 月至今，就职于北京伟泽测绘股份有限公司，担任行政主管；2017 年 4 月至今任公司监事。 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 23 二、 员工情况 (
63、一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 5 4 技术人员 9 4 生产人员 30 45 销售人员 3 3 研发人员 6 7 财务人员 3 2 员工总计 56 65 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 18 22 专科 37 41 专科以下 1 2 员工总计 56 65 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度，按员工承担的职责和工作的绩效来支付报酬。公司薪酬制度是根据每位员工的工作能力、岗位价值及绩效考核成绩综合制定。人才引进及员工培训，为引进
64、优秀人才，公司采取公开招聘、择优录用原则，通过与专业网站、猎头公司合作招聘，校园招聘；内部通过员工引荐等多种形式，广开人才引进渠道，特别是校园预约招聘和代培招聘更是我公司探索出的引进人才新路子，有很好的效果。在人才引进方面公司采取多渠道、多层次、多形式招聘手段，以确保人员的需求。并对新员工的未来发展进行比较明晰的职业规划。为使新员工能迅速融入公司的新环境，我们采取各种激励措施，加强员工培训和激励。公司按照入职员工培训系统化、岗位培训方案化的要求，针对新员工、一线员工、核心员工、管理人员等开展分层次培训，充分发挥公司内部资源优势，并适当引入社会教育机构资源，采取请进来、走出去等多种形式，开展多项
65、职业技能、职业道德、工作方法等不同内容的全方位培训。 公司目前尚无需要公司承担费用的离退休人员。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 公司的核心技术人员为公司副总经理牛国军、总工程师张有君，报告期内未发生变动。 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 24 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董
66、事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司目前已制定的内部规章制度包括：公司章程、企业内部控制应用
67、指引、关联交易管理制度、信息披露管理制度、投资者关系管理制度、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、对外担保管理制度、对外投资管理制度、员工工作手册、薪酬管理制度、测绘业务分支机构管理办法、测绘作业指导书、质量管理手册等。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会及管理层均按照有关法律、法规和公司章程、三会议事规则及各项管理制度独立有效地运作，严格按照有关规定开展经营，公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务。今后，公司将继续密切关注监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护
68、和平等权利的评估意见 根据公司法、公司章程、股东大会议事规则等要求，在召开股东会前，均按照公司法、公司章程的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予以审议并参与表决。通过参加公司股东大会会议，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 25 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大的决策均依据公司章程及有关的内部控制制度进行，经过公司的三会讨论、审议通过。在公司
69、重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，均规范操作，杜绝出现违法、违规情况。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程未修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 一、北京伟泽测绘股份有限公司第一届董事会第五次会议于 2017 年 2 月 15 日上午 9:00 以现场会议方式召开。会议审议事项：1、审议关于收回经营管理层使用自有闲置资金进行委托理财相关决策权力的议案2、审议关于预计 2017 年 3 月购买短期理财产品的议案3、审议关于提请召 2017 年第二次临时股东大会的议案； 二、北京
70、伟泽测绘股份有限公司第一届董事会第六次会议于 2017 年 3 月 24 日上午 9:00 以现场会议方式召开。会议审议事项：1、审议关于提名齐雪晶女士为公司董事的议案；2、审议关于提名牛国军先生为公司董事的议案；3、审议关于提请召开 2017 年第三次临时股东大会的议案； 三、北京伟泽测绘股份有限公司第一届董事会第七次会议于 2017 年 4 月 10 日上午 9:00 以现场会议方式召开。会议审议事项：1、审议关于的议案；2、审议关于的议案；3、审议关于的议案；4、审议关于及其摘要的议案；5、审议关于的议案；6、审议关于的议案；7、审议关于的议案；8、审议关于的议案；9、审议关于的议案；1
71、0、审议关于的议案；11、审议关于的议案；12、审议关于提请召开的议案； 四、北京伟泽测绘股份有限公司第一届董事会第八次会议于 2017 年 5 月 4 日上午 9:00 以现场会议方式召开。会议审议事项：1、审议关于使用自有闲置资金进行委托理财的议案2、审议关于提请召开 2017 年第四次临时股东大会的议案； 五、北京伟泽测绘股份有限公司第一届董事会第九次会议于 2017 年 6 月 16 日上午 9:00 以现场会议方式召开。会议审议事项：1、审议关于注销北京伟泽测绘股份有限公司福建分公司的议案； 六、北京伟泽测绘股份有限公司第一届董事会第十次会议于 2017 年 8 月 16 日上午 9
72、:00 以现场会议方式召开。会议审议事项：1、审议关于公司的议案。 监事会 3 一、北京伟泽测绘股份有限公司第一届监事会第二次会议于 2017 年 3 月 24 日上午 11:00 以现场会议方式召开。会议审议事项：1、审议关于补选刘占昆为公司第一届监事会股东代表监事的议案；2、审议关于补选田畯为公司第一届监事会股东代表监事的议案； 二、北京伟泽测绘股份有限公司第一届监事会第三次会议于 2017 年 4 月 10 日下午 14:00 以现场会议方式召开。会议审议事项：1、审议关于的议案2、审议关于的议案3、审议关于及其摘要的议案4、审议关于的议案5、审议关于的议案6、审议关于的议案7、审议关于
73、的议案8、审议关于的议案9、审议关于的议案； 三、北京伟泽测绘股份有限公司第一届监事会第四次会议于 2017 年 8 月 16 日下午 14:00 以现场会议方式召开。会议审议事项：1、审议关于选举杨立辉为监事会主席的议案；2、审议关于公司的议案。 股东大会 5 一、北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年第一次北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 27 临时股东大会于 2017 年 1 月 15 日上午 9:00以现场会议方式召开。会议审议事项：1、关于授权经营管理层使用自有闲置资金进行委托理财的议案2、关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案； 二、北
74、京伟泽测绘股份有限公司 2017 年第二次临时股东大会于 2017 年 3 月 3 日上午 9:00 以现场会议方式召开。会议审议事项：1、审议关于收回经营管理层使用自有闲置资金进行委托理财相关决策权力的议案2、审议关于预计 2017 年 3 月购买短期理财产品的议案； 三、北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年第三次临时股东大会于 2017 年 4 月 12 日上午 10:00以现场会议方式召开。会议审议事项：1、审议关于提名齐雪晶女士为公司董事的议案2、审议关于提名牛国军先生为公司董事的议案3、审议关于补选刘占昆为公司第一届监事会股东代表监事的议案4、审议关于补选田畯为公司第一届监事会股东
75、代表监事的议案； 四、北京伟泽测绘股份有限公司 2016 年年度股东大会于 2017 年 5 月 5 日上午 9:00 以现场会议方式召开。会议审议事项：1审议关于的议案；2审议关于的议案；3审议关于的议案；4审议关于及其摘要的议案；5审议关于的议案；6审议关于的议案；7审议关于的议案；8审议关于的议案；9审议关于的议案；10审议关于的议案。11.审议关于的议案； 五、北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年第四次临时股东大会于 2017 年 4 月 12 日上午 10:00以现场会议方式召开。会议审议事项：1、审议关于使用自有闲置资金进行委托理财的议案。 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年
76、度报告 公告编号：2018-009 28 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司历次董事会、股东大会、监事会的召集、召开程序、出席会议人员资格及表决程序均符合公司法、公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、及其他法律法规的规定，能够确保全体股东，尤其是中小股东享有合法权利及平等地位，充分行使自己的权利。 (三) 公司治理改进情况 报告期内,公司依据相关法律、法规的要求，依法经营、规范运作，未出现违法违规现象，公司治理的实际情况符合相关法规的要求，公司重大事项均通过董事会、股东大会审议，公司所有重大事项及时通过全国中小企业股份转让系统平台披露公告
77、，公司董事会秘书负责答复股东来电、邮件咨询，接待前来公司的股东，从多方面确保了股东参与公司治理的权利。今后，公司将加强董事、监事及高级管理人员的学习、培训，以进一步提高公司规范治理水平，促进公司的发展，切实维护股东权益、回报社会。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照非上市公众公司监督管理办法、信息披露细则（试行）等规范性文件要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。 1、严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露各期定期报告及临时报告，公司确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 2、确保对外联系畅通，在保证符合信息披露的前提下，
78、认真、耐心回答投资者的询问，认真记录投资者提出的意见和建议，并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会。 3、公司对个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参观调研，由董事会秘书及时接待。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会机构能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司运营独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面保持独立。 1、业务独立：公司拥有独立完整的研发、采购和销售业务体系，具有直接面向市场独立经营的能力，不存在其它需要依赖控股股东、实际控制人进行生产经营活
79、动的情况，公司业务独立。 2、资产独立：公司具有开展经营活动所需的固定资产及无形资产。公司与控股股东及实际控制人之间的资产产权界定清晰，具备对自有资产完整的控制支配权。报告期内，公司不存在被控股股东、实际控制人及其关联方占有资金、其他资产及资源的情形，也不存在为控股股东、实际控制人提供担保的情况。 3、人员独立：公司高级管理人员未在股东单位中双重任职，且均在公司领取薪酬；公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理，公司人员独立。 4、财务独立：公司设立了独立的财务会计机构、建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，能够独立进行财务决策、独立在银行开户、独立纳税，公司财务独立。
80、5、机构独立：公司设立股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请总经理、财务总北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 29 监等高级管理人员，组成完整的法人治理结构。同时，公司下设测绘工程部、市场经营部、财务部、技术质量部、技术研发部、综合管理部等职能管理部门，并制定了较为完备的内部管理制度。公司各机构和各职能部门按照公司章程及其他管理制度的规定独立运作，与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在机构混同的情形，不存在控股股东影响公司生产经营管理独立性的现象。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司依据会计准则，结合公司的实际情况，制
81、定、完善公司的内部管理制度，保证公司的内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。董事会严格依照公司的内部管理制度进行管理和运行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作 2、关于财务管理体系 报告期内，从财务会计人员、财务会计部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行公司的财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。
82、(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，结合公司的实际情况，公司制定了信息披露管理制度，报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。北京伟泽测绘股份有限公司已制定了年报信息披露重大差错责任追究制度。 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 30 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审
83、计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 （2018）京会兴审字第 04020070 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 审计报告日期 2017-4-23 注册会计师姓名 宋艳杰、林海森 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 （2018）京会兴审字第 04020070 号 北京伟泽测绘股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京伟泽测绘股份有限公司（以下简称伟泽股份）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、所有者
84、权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了伟泽股份2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于伟泽股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 伟泽股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括伟泽股
85、份 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导
86、致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估伟泽股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 31 用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算伟泽股份、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督伟泽股份的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可
87、能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
88、计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对伟泽股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致伟泽股份不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我
89、们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 北京兴华 中国注册会计师： 林海森 会计师事务所（特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国北京 中国注册会计师： 宋艳杰 二一八年四月二十三日 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 32 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 7,998,771.70 1,642,395.80 结算备付金 拆出资金
90、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五（二） 4,182,546.52 3,260,310.55 预付款项 五（三） 24,000 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五（四） 561,000 买入返售金融资产 存货 五（五） 29,126.21 - 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（六） 20,122,914.82 26,502,000 流动资产合计 32,333,359.25 31,989,706.35 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期
91、股权投资 投资性房地产 固定资产 五（七） 1,943,141.13 592,532.19 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 33 长期待摊费用 递延所得税资产 五（八） 34,427.59 25,834.99 其他非流动资产 非流动资产合计 1,977,568.72 618,367.18 资产总计 34,310,927.97 32,608,073.53 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍
92、生金融负债 应付票据 应付账款 五（九） 319,000 预收款项 五（十） 95,766.2 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十一） 65,104.09 46,362.2 应交税费 五（十二） 41,713.29 173,823.54 应付利息 应付股利 其他应付款 五（十三） 20,024.16 14,575.35 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 222,607.74 553,761.09 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪
93、酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 34 非流动负债合计 负债合计 222,607.74 553,761.09 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十四） 30,000,000 30,000,000 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（十五） 545,128.62 545,128.62 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（十六） 354,319.16 150,918.38 一般风险准备 未分配利润 五（十七） 3,188,872.45 1,358,265.44
94、 归属于母公司所有者权益合计 34,088,320.23 32,054,312.44 少数股东权益 所有者权益合计 34,088,320.23 32,054,312.44 负债和所有者权益总计 34,310,927.97 32,608,073.53 法定代表人：潘书义 主管会计工作负责人：潘书义 会计机构负责人：葛冬梅 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 9,972,108.45 12,021,631.31 其中：营业收入 五（十八） 9,972,108.45 12,021,631.31 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 9,755,2
95、62.49 10,835,186.89 其中：营业成本 五（十八） 5,345,973.29 5,501,059.48 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（十九） 52,267.7 83,226.63 销售费用 五（二十） 667,875.06 517,492.87 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 35 管理费用 五（二十一） 3,657,607.71 4,611,241.11 财务费用 五（二十二） -25,745.27 -8,177.08 资产减值损失 五（二十三） 57
96、,284 130,343.88 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 五（二十四） 672,636.09 598,570.08 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 五（二十五） 1,500,000 三、营业利润（亏损以“”号填列） 2,389,482.05 1,785,014.50 加：营业外收入 五（二十六） 6,000.00 - 减：营业外支出 五（二十七） 3,173.38 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 2,395,482.05 1,781,841.12 减：所得税费
97、用 五（二十八） 361,474.26 272,657.3 五、净利润（净亏损以“”号填列） 2,034,007.79 1,509,183.82 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 2,034,007.79 1,509,183.82 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
98、的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 36 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 2,034,007.79 1,509,183.82 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.07 0.0
99、8 （二）稀释每股收益 0.07 0.08 法定代表人：潘书义 主管会计工作负责人：潘书义 会计机构负责人：葛冬梅 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,088,354.68 9,014,247.67 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还
100、 收到其他与经营活动有关的现金 五（二十九） 2,354,649.88 395,905.68 经营活动现金流入小计 11,443,004.56 9,410,153.35 购买商品、接受劳务支付的现金 1,056,250.99 2,389,020.22 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,216,099.67 5,206,207.42 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 37 支付的各项税费 914,749.23 1,006
101、,813.49 支付其他与经营活动有关的现金 五（二十九） 2,283,749.67 3,057,887.16 经营活动现金流出小计 10,470,849.56 11,659,928.29 经营活动产生的现金流量净额 972,155.00 -2,249,774.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 66,500,000 124,000,000 取得投资收益收到的现金 694,900.24 598,570.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 67,194,900.2
102、4 124,598,570.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,810,679.34 385,654.21 投资支付的现金 60,000,000 136,000,000 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 61,810,679.34 136,385,654.21 投资活动产生的现金流量净额 5,384,220.90 -11,787,084.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 15,000,000 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到
103、其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 15,000,000 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 - 15,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五（三十） 6,356,375.90 963,140.93 加：期初现金及现金等价物余额 1,642,395.80 679,254.87 六、期末现金及现金等价物余额 7,998,771.70 1,642,395.80 法定代表人：潘书义 主管会计工作负
104、责人：潘书义 会计机构负责人：葛冬梅 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 38 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000 545,128.62 150,918.38 1,358,265.44 32,054,312.44 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000 545,128.62 1
105、50,918.38 1,358,265.44 32,054,312.44 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 203,400.78 1,830,607.01 2,034,007.79 （一）综合收益总额 2,034,007.79 2,034,007.79 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 203,400.78 -203,400.78 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 39 1提取盈余公积 203,400.78 -203,400.78 2提取一般风险准
106、备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000 545,128.62 354,319.16 3,188,872.45 34,088,320.23 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000 54,512.86 49
107、0,615.76 15,545,128.62 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 40 其他 二、本年期初余额 15,000,000 54,512.86 490,615.76 15,545,128.62 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 15,000,000 545,128.62 96,405.52 867,649.68 16,509,183.82 （一）综合收益总额 1,509,183.82 1,509,183.82 （二）所有者投入和减少资本 15,000,000 15,000,000 1股东
108、投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 150,918.38 -150,918.38 1提取盈余公积 150,918.38 -150,918.38 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 545,128.62 -54,512.86 -490,615.76 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 545,128.62 -54,512.86 -490,615.76 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告
109、公告编号：2018-009 41 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000 545,128.62 150,918.38 1,358,265.44 32,054,312.44 法定代表人：潘书义 主管会计工作负责人：潘书义 会计机构负责人：葛冬梅 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 42 北京伟泽测绘股份有限公司 2017年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 北京伟泽测绘股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由原北京伟泽测绘有限公司整体变更设立的股份有限公司。2016 年 2 月 1 日，北京市工商行政管理局西城分局核
110、发了股份公司的营业执照。注册号 911101025858351768：注册资本 1500 万元，注册地址：北京市西城区百万庄大街 16 号楼 2 号楼 410 室。 2016 年 1 月 13 日有限公司临时股东会决议，同意以 2015 年 12 月 31 日为基准日，将有限公司整体变更为股份有限公司，通过了关于公司从有限责任公司整体变更为股份有限公司的议案。全部发起人共同签署了发起人协议书。 2016 年 1 月 28 日公司创立大会暨第一次股东大会审议通过了关于公司从有限责任公司整体变更为股份有限公司的议案，以截至 2015 年 12 月 31 日的北京伟泽测绘有限公司净资产为基准，共计折
111、合股本 1500 万股，每股面值 1 元，余额转入资本公积。发起人以其在北京伟泽测绘有限公司股权对应的净资产认缴股份公司的股份，折合的股本总额不高于公司净资产额。 本次改制变更已由北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具“（2016）京会兴验字第 04020002 号”验资报告。 2016 年 2 月 1 日，北京市工商行政管理局核发了股份公司的营业执照。 本次有限公司整体变更为股份公司后，股权结构如下： 股东名称 出资额（万人民币） 出资比例（%） 出资方式 杨国仲 975.00 65.00 净资产折股 吕巧珍 510.00 34.00 净资产折股 闫冰 15.00 1.00 净资产折
112、股 合计 1,500.00 100.00 2016 年 8 月 17 日，第二次临时股东大会作出决议，通过了增加注册资本的议案，股份公司发行股票 1500 万股，股票发行价格为每股 1 元，由股份公司三名原有股东杨国仲、吕巧珍、闫冰增持本次发行的全部股份，杨国仲增持 525 万股，吕巧珍增持 960 万股，闫冰增持 15 万股公司注册资本由 1500 万元增加为 3000 万元。 2016 年8 月30日，北京中诺宜华会计师事务所有限公司出具了“中诺宜华验字2016第NY193号”验资报告，对本次增资的实收股本进行了审验。 增资后，股份公司股东出资情况如下： 股东名称 出资额（万人民币） 出资
113、比例（%） 杨国仲 1,500.00 50.00 吕巧珍 1,470.00 49.00 闫冰 30.00 1.00 合计 3,000.00 100.00 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 43 公司经营范围：测绘服务；技术开发；技术咨询；销售仪器仪表、专业设备。 公司主要从事测绘服务业务。 2016 年 8 月 19 日，公司完成相关工商变更登记手续并取得北京市工商行政管理局西城分局换发的营业执照，按照工商部门新的营业执照办理要求，营业执照、组织机构代码证、税务登记证使用统一社会信用代码。公司的统一社会信用代码：911101025858351768，住所
114、：北京市西城区百万庄大街 16 号 2 号楼 410 室，法定代表人：潘书义。 本财务报表业经公司全体董事于 2018 年 4 月 23 日批准报出。 二、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则及 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司自报告期末起 12 个月不存在影响持续经营能力的重大怀疑因素。
115、 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现
116、金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 （六）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债或权益工具。在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 44 动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产
117、；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (2) 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利
118、率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3) 应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4) 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现
119、金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (5) 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资
120、产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 45 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 所转移金融资产的账面价值； (2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
121、分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 终止确认部分的账面价值； (2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，
122、并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直
123、接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 (1) 可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值： 债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条
124、款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 46 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价
125、值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 (2) 持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （七）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量
126、与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：应收账款余额大于等于200 万元且占应收款项余额 10%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额
127、非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 组合 1 账龄组合 组合 2 关联往来、保证金、押金、员工借款 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 单独分析可回收性确定坏账金额（不计提） 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 47 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（
128、%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 12 年 10 10 23 年 20 20 34 年 30 30 45 年 50 50 5 年以上 100 100 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长、金额比较小且存在客观证据表明发生了减值。 坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （八）存货 1、存货的分类 存货分类为：周转材料、低值易耗品等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按先进先出法计价。 3、存货可变现净值的确
129、定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单
130、个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品采用一次转销法； (2) 包装物采用一次转销法。 （九）固定资产 1、固定资产确认条件 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 48 固定
131、资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：仪器设备、办公设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 仪器设备 年限平均法 5 4 19.20 办公设备 年限平均法 3-
132、5 4 32.00-19.20 （十）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定
133、资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价
134、值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （十一）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入固定
135、资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十二）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 49 短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的
136、会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
137、值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。
138、 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根
139、据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 50 （十三）预计负债 涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性
140、和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按
141、照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。 （3）质量保证及维修 本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 （4）回购担保 本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的回购担保损失确认预计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后实际发生损失比例等数据、并评估不同
142、客户的支付能力。由于历史数据或评估数据均可能无法反映将来的回购损失情况，这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 （十四）股份支付 1、股份支付的种类及会计处理 股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 (1) 以权益结算的股份支付 股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入
143、相关成本或费用，相应增加资本公积。 (2) 以现金结算的股份支付 股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 51 才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 2、权益工具公允价值的确定方法 对于授予职工的股份
144、，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 4、修改和终止股份支付计划的处理 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。 如
145、果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。 （十五）优先股与永续债等其他金融工具 公司发行的优先股或永续债根
146、据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。 优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，计入当期损益。 优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的变动处理。对权益工具持有方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。 与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置优先股或永续债的增量费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。 发行或取得自身权益
147、工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。 （十六）收入 1、提供劳务收入的确认 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 52 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： (1) 已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
148、按相同金额结转劳务成本。 (2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 具体确认方法： 公司业务收入属于提供劳务，适用提供劳务收入确认原则，收入按对方确认测绘成果提交单的时点为依据确认收入。 2、让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： (1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 (2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （十七）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货
149、币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： (1
150、) 用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。 (2) 用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 3、政策性优惠贷款贴息的会计处理 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 53 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利
151、率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 （十八）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与
152、其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵
153、扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所
154、得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对
155、同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （十九）租赁 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 54 1、经营租赁会计处理 (1) 租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用
156、在租赁期内分摊，计入当期费用。 (2) 出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 (1) 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 采用实际利
157、率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 (2) 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司
158、； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的上北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 55 市公司信息披露管理办法的要求，以下企业或个人 （包括但不
159、限于） 也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。 （二十一）分部报告 以内部组织结构、管理要求、内
160、部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分： 1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2、公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3、公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部： (1) 各单项产品或劳务的性质； (2) 生产过程的性质； (3) 产品或劳务的客户类型； (4) 销售产品或提供劳务的方式； (5) 生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。 （
161、二十二）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式
162、的通知（财会201730 号）要求，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，此项会计政策变更采用追溯调整法。 上述会计政策变更对本公司期初资产总额、负债总额、权益总额无影响。 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 56 2、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 四、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率或征收率 增值税 按税法规定计算的销售货物或应税劳务收入为基础计算的销项税额，在扣除当期允许抵扣的进
163、项税额后，差额部分为应交增值税 6% 城市维护建设税 实缴增值税 7% 企业所得税 应纳税所得额 15% （二）税收优惠及批文 本公司于 2015 年度开始，根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例的有关规定享受“国家需要重点扶持的高新技术企业的税收优惠，减按 15%的税率征收企业所得税”享受优惠政策。 （三）其他说明 无。 五、财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 40,070.81 2,810.59 银行存款 7,958,700.89 1,639,585.21 合计 7,99
164、8,771.70 1,642,395.80 （二）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 1 4,412,063.79 100.00 229,517.27 5.20 4,182,546.52 组合 2 组合小计 4,412,063.79 100.00 229,517.27 5.20 4,182,546.52 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 4,412,063.79 100.00 229,517.27 5.20
165、 4,182,546.52 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 57 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 1 3,432,543.82 100.00 172,233.27 5.02 3,260,310.55 组合 2 组合小计 3,432,543.82 100.00 172,233.27 5.02 3,260,310.55 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 3,432,543.82 100.0
166、0 172,233.27 5.02 3,260,310.55 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 4,233,782.26 211,689.11 5.00 12 年 178,281.53 17,828.15 10.00 23 年 34 年 45 年 5 年以上 合计 4,412,063.79 229,517.27 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 57,284.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账
167、龄 占 应收账 款总额的比例（%） 北京城建建设工程有限公司 客户 720,000.00 1 年以内 16.32 中国民航信息网络股份有限公司 客户 640,000.00 1 年以内 14.51 北京博能科技股份有限公司 客户 390,915.00 1 年以内 8.86 北京大地林肯房地产开发有限公司 客户 344,200.00 1 年以内 7.80 河北天元地理信息科技工程有限公司 客户 335,370.52 1 年以内 7.60 合计 2,430,485.52 55.09 （三）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1
168、年以内 24,000.00 100.00 合计 24,000.00 100.00 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 58 （四）其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1 561,000.00 100.00 561,000.00 组合 2 561,000.00 100.00 561,000.00 组合小
169、计 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 561,000.00 100.00 561,000.00 合计 561,000.00 100.00 561,000.00 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 59 2、本期实际核销的其他应收款情况 无。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金、押金 561,000.00 合计 561,000.00 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 （五）存货 1、存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 项目成本
170、29,126.21 29,126.21 合计 29,126.21 29,126.21 2、存货跌价准备 无。 （六）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 20,000,000.00 26,500,000.00 待摊房租费 1,886.79 2,000.00 待抵扣进项税额 121,028.03 合计 20,122,914.82 26,502,000.00 （七）固定资产 1、固定资产情况 项目 仪器设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,039,312.38 121,329.09 1,160,641.47 2.本期增加金额 1,541,880.39 5,982.
171、05 1,547,862.44 (1)购置 1,541,880.39 5,982.05 1,547,862.44 (2)在建工程转入 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 2,581,192.77 127,311.14 2,708,503.91 二、累计折旧 1.期初余额 500,721.89 67,387.39 568,109.28 2.本期增加金额 166,641.30 30,612.20 197,253.50 (1)计提 166,641.30 30,612.20 197,253.50 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 667,363.19
172、97,999.59 765,362.78 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 60 项目 仪器设备 办公设备 合计 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,913,829.58 29,311.55 1,943,141.13 2.期初账面价值 538,590.49 53,941.70 592,532.19 2、暂时闲置的固定资产情况 无。 （八）递延所得税资产/递延所得税负债 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税
173、资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 229,517.27 34,427.59 172,233.27 25,834.99 合计 229,517.27 34,427.59 172,233.27 25,834.99 （九）应付账款 应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 319,000.00 合计 319,000.00 （十）预收款项 预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 95,766.20 合计 95,766.20 （十一）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 20,9
174、54.12 5,763,260.62 5,754,695.01 29,519.73 二、离职后福利-设定提存计划 25,408.08 471,580.94 461,404.66 35,584.36 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 46,362.20 6,234,841.56 6,216,099.67 65,104.09 2、短期薪酬列示 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 61 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 5,247,943.99 5,247,943.99 二、职工福利费 99,668.26 99
175、,668.26 三、社会保险费 20,954.12 396,219.31 387,653.70 29,519.73 其中：医疗保险费 18,708.80 353,764.40 346,116.40 26,356.80 工伤保险费 748.44 14,152.97 13,846.91 1,054.50 生育保险费 1,496.88 28,301.94 27,690.39 2,108.43 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 19,429.06 19,429.06 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 20,954.12 5,763,260.62 5,754,695.01 29,5
176、19.73 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 24,381.56 457,491.88 447,727.02 34,146.42 2.失业保险费 1,026.52 14,089.06 13,677.64 1,437.94 3.企业年金缴费 合计 25,408.08 471,580.94 461,404.66 35,584.36 （十二）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 115,110.97 城市维护建设税 8,057.76 教育费附加 5,755.55 个人所得税 10,329.59 22,739.27 企业所得税 31,383.7
177、0 22,159.99 合计 41,713.29 173,823.54 （十三）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 个人往来 277.00 社会保险费 20,024.16 14,298.35 合计 20,024.16 14,575.35 （十四）股本 1、股本增减变动情况 项目 期初余额 本次变动增减（+、） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 30,000,000.00 30,000,000.00 （十五）资本公积 1、资本公积增减变动明细 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 62 项目 期初余额
178、本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 545,128.62 545,128.62 合计 545,128.62 545,128.62 （十六）盈余公积 1、盈余公积明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 150,918.38 203,400.78 354,319.16 合计 150,918.38 203,400.78 354,319.16 2、其他说明 根据中华人民共和国公司法及公司章程，本公司按年度净利润扣除未弥补亏损后的10%提取法定盈余公积金。 （十七）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,358,265.44 490,615.7
179、6 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 2,034,007.79 490,615.76 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,509,183.82 减：提取法定盈余公积 203,400.78 150,918.38 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 490,615.76 期末未分配利润 3,188,872.45 1,358,265.44 （十八）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 9,972,108.45 5,345,973.29
180、12,021,631.31 5,501,059.48 其他业务 合计 9,972,108.45 5,345,973.29 12,021,631.31 5,501,059.48 2、主营业务（分产品） 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 不动产测绘 1,457,422.91 834,755.82 2,521,748.19 1,002,649.54 工程测绘 6,258,161.98 3,419,854.40 8,462,147.29 4,101,750.23 地理信息系统工程 2,256,523.56 1,091,363.07 1,037,735.83 396,
181、659.71 合计 9,972,108.45 5,345,973.29 12,021,631.31 5,501,059.48 3、本期公司前五名客户的营业收入情况 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 63 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 北京博能科技股份有限公司 2,755,202.79 27.63 北京京垦土地整理咨询有限责任公司 707,547.18 7.10 北京城建建设工程有限公司 679,245.28 6.81 北京大地林肯房地产开发有限公司 649,433.96 6.51 中国民航信息网络股份有限公司 603,773.5
182、9 6.05 合计 5,395,202.80 54.10 （十九）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 26,089.99 37,745.52 教育费附加 18,635.71 26,961.09 印花税 7,542.00 18,520.02 合计 52,267.70 83,226.63 （二十）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 128,428.31 32,442.40 差旅交通费 48,655.39 47,284.83 广告费 23,300.97 职工薪酬 380,164.15 416,922.64 耗材 72,776.24 17,493.00 其他 14,5
183、50.00 3,350.00 合计 667,875.06 517,492.87 （二十一）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 712,625.22 723,215.61 职工福利费 41,917.80 84,887.13 社会保险 93,811.54 111,460.93 职工教育经费 19,429.06 38,890.32 办公费 100,316.26 82,282.00 差旅交通费 68,454.81 93,707.67 物料消耗 114,297.38 52,868.08 业务招待费 28,556.00 44,334.49 会议费 31,719.04 129,256.28 税金
184、52,230.19 固定资产折旧 31,644.20 36,981.96 低值易耗品摊销 79,833.21 35,291.61 租赁费 521,946.10 182,619.03 中介机构费 292,137.74 1,027,123.65 研究开发费 1,147,833.54 951,859.04 劳保用品 188,890.18 123,766.85 咨询费 20,113.94 665,847.55 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 64 项目 本期发生额 上期发生额 辞退福利费 70,500.00 其他 111,851.50 156,348.91 合
185、计 3,657,607.71 4,611,241.11 （二十二）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 27,405.27 9,182.08 利息净支出 - 27,405.27 -9,182.08 手续费支出 1,660.00 1,005.00 合计 -25,745.27 -8,177.08 （二十三）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 57,284.00 130,343.88 合计 57,284.00 130,343.88 （二十四）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财产品取得的投资收益 672,636.09 598,570.08
186、合计 672,636.09 598,570.08 （二十五）其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 北京市西城区金融办奖励资金 1,500,000.00 与收益相关 合计 1,500,000.00 （二十六）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与企业日常活动无关的政府补助 6,000.00 6,000.00 合计 6,000.00 6,000.00 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 中关村科技西城园管委会资金补贴款 6,000.00 与收益相关 合计 6,000.00 （二十七）营业
187、外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 流动资产债务重组损失 对外捐赠 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 65 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非常损失 盘亏损失 非流动资产毁损报废损失 其他 3,173.38 3,173.38 合计 3,173.38 3,173.38 （二十八）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 370,066.86 292,208.88 递延所得税费用的变动 -8,592.60 -19,551.58 合计 361,474.26 272,657
188、.30 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 2,395,482.05 按法定/适用税率计算的所得税费用 359,322.31 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2151.95 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 361,474.26 （二十九）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 财务费用-利息收入 27,405.27 9,182.08 往来款 821,244.61 38
189、6,723.60 除税费返还外的其他政府补助收入 1,506,000.00 合计 2,354,649.88 395,905.68 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 财务费用-银行手续费 1,660.00 1,005.00 销售费用 287,710.91 100,570.23 管理费用 1,994,378.76 2,870,768.49 不含对外捐赠的营业外支出 3,173.38 往来款 82,370.06 合计 2,283,749.67 3,057,887.16 （三十）现金流量表补充资料 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009
190、 66 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,034,007.79 1,509,183.82 加：资产减值准备 57,284.00 130,343.88 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 197,253.50 207,731.85 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列） -672,636.09 -598,570.08 递延所得
191、税资产减少（增加以“”号填列） -8,592.60 -19,551.58 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -29,126.21 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -513,934.79 -3,003,755.96 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -92,100.60 -475,156.87 其他 经营活动产生的现金流量净额 972,155.00 -2,249,774.94 2不涉及现金收支的重大活动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动
192、情况： 现金的期末余额 7,998,771.70 1,642,395.80 减：现金的期初余额 1,642,395.80 679,254.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,356,375.90 963,140.93 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 其中：库存现金 40,070.81 2,810.59 可随时用于支付的银行存款 7,958,700.89 1,639,585.21 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 北京伟泽测绘股份有限公司 20
193、17 年度报告 公告编号：2018-009 67 项目 期末余额 期初余额 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 7,998,771.70 1,642,395.80 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 六、关联方及关联交易 （一）公司股东情况 股东 期末比例 期初比例 出资额（万人民币） 持股比例（%） 出资额（万人民币） 持股比例（%） 杨国仲 1,500.00 50.00 1,500.00 50.00 吕巧珍 1,470.00 49.00 1,470.00 49.00 闫冰 30.00 1.00 30.00 1.00 合计： 3,000.00 10
194、0.00 3,000.00 100.00 （二）其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 靳京华 董事 潘书义 法定代表人、董事、总经理 张有君 总工程师 齐雪晶 副总经理、董事 牛国军 副总经理、董事 刘占昆 监事 田畯 监事 杨立辉 监事会主席 葛冬梅 财务负责人、董事会秘书 北京伟泽工程项目管理有限公司 公司控股股东、实际控制人近亲控股的公司 北京华达建业工程管理有限公司 公司控股股东、实际控制人控股的公司 北京港咨工程管理有限公司 公司控股股东、共同实际控制人控股的公司 北京春秋科技有限公司 公司控股股东、实际控制人参股的企业 天津聚力工程项目管理中心（有限合伙） 公司控股股
195、东、实际控制人控股的企业 北京悠然欣得科技有限公司 公司控股股东、实际控制人控股的企业 注：2014 年 11 月 2 日，原关联方北京建业兴建设监理有限公司与北京华达建业工程管理有限公司签订吸收合并协议，约定北京华达建业工程管理有限公司吸收北京建业兴建设监理有限公司而继续存在，北京建业兴建设监理有限公司解散并注销，同月办理完成工商注销登记。 （三）关联交易情况 1、关联租赁情况 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 北京港咨工程管理有限公司 办公室 514,285.72 166,428.57 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2
196、018-009 68 2、关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 669,830.65 463,109.91 （四）关联方应收应付款项 无。 七、政府补助 与收益相关的政府补助 项目 金额 资产负债表列报项目 计入当期损益或冲减 相关成本费用的金额 计入当期损益或冲减相关成本费用的项目 本期发生额 上年发生额 北京市西城区金融办奖励资金 1,500,000.00 1,500,000.00 其他收益 中关村科技西城园管委会资金补贴款 6,000.00 6,000.00 营业外收入 合计 1,506,000.00 1,506,000.00 八、承诺及或有事项 截至 201
197、7 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺及或有事项。 九、资产负债表日后事项 截止财务报告报出日，本公司不存在应披露而未披露的重大资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 截至本报告出具日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十一、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,506,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
198、辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 69 项目 金额 说明 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金
199、融资产取得的投资收益 672,636.09 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 2,178,636.09 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） 326,795.41 少数股东权益影响额（税后） 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 1,851,840.68 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资
200、产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.15 0.07 0.07 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.55 0.01 0.01 北京伟泽测绘股份有限公司 二一八年四月二十三日 北京伟泽测绘股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-009 70 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京伟泽测绘股份有限公司董事会秘书办公室
