1、1 2021 年度报告 泰茂科技 NEEQ : 870119 北京泰茂科技股份有限公司 Beijing Tflourish Technology co.,LTD 2 公司年度大事记 4、2021 年 5 月 27 日经 2021 年第一次临时股东大会审议通过了关于北京泰茂科技股份有限公司拟出资设立全资子公司的议案。 1、2021 年 06 月 08 日，泰茂股份取得由中华人民共和国国家版权局颁发的计算机软件著作权登记证书 1 件，软件名称：医学工程招标 网平台（简称：医工标讯）V1.0。 2、2021 年 11 月 18 日，泰茂股份取得由中华人民共和国国家版权局颁发的计算机软件著作权登记证书
2、 1 件，软件名称：泰茂竞价模拟评审系统 V2.0。 3、2021 年 9 月 3 日，泰茂股份取得由北京市药品监督管理局颁发的互联网药品信息服务资格证书 1 件。证书编号：（京）-经营性-2021-0077 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 . 4 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 . 9 第四节 重大事件 . 19 第五节 股份变动、融资和利润分配 . 21 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 . 24 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 . 27 第八节 财务会计报告 . 31 第九节 备查文件目录 . 105 4 第一节 重要提示
3、、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人彭勇、主管会计工作负责人彭涛及会计机构负责人（会计主管人员）彭涛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级
4、管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 公司规模较小的风险 公司总体规模较小，抵御市场风险能力较弱，如果宏观经济或行业等出现系统性危机，则公司可能会由于资产规模较小而遭遇打击，影响公司持续经营。 市场竞争风险 虽然公司已在医疗器械行业信息化服务方面树立了品牌和市场口碑，但是随着该细
5、分领域的需求越来越多，行业内新进入竞争者也将逐渐增多。竞争对手在数量上可能会有所增加，而且竞争对手的规模、实力也会不断提升，市场竞争风险加大。 人才流失的风险 公司是一家高新技术企业，业务发展各环节都需要拥有专业知识储备的营销人员、核心的技术交付人员进行决策、执行和服务，故拥有一支稳定的、高素质的人才队伍对公司的持续发展至关重要。目前公司已建立了经验丰富且稳定的技术研发团队、营销团队和经营管理团队。随着业务规模的持续扩张，对更高层次管理型人才、技术型人才和营销型人才的需求必将不断增加。考虑到同行业内其他竞争企业对高层次的人才争夺日趋激烈，如何留住并吸引高层次人才，将是公司未来持续发5 展所面临
6、的关键命题。如果在未来业务发展过程中，出现公司核心人员流失，将会对公司持续经营发展产生重大影响。 税收优惠丧失的风险 公司为高新技术企业，于 2020 年 12 月 02 日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准颁发的编号为 GR202011004204 的高新技术企业证书，证书有效期 3 年。根据相关规定，公司自 2014 年起所得税执行 15%的优惠税率；同时，公司于 2013 年 12 月 3 日获得北京市经济和信息化委员会认定为软件企业，软件产品销售享受实际税负超过 3%的部分增值税即征即退优惠政策。但如果国家或地方有关高新技术企业或软件企业的优
7、惠政策发生变化，或者其他原因导致公司不再符合高新技术企业或软件企业的认定条件，则公司将不再继续享受上述优惠政策，公司的盈利水平将受到一定程度的影响。 公司治理风险 由于股份公司成立时间距今不长，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、科技公司、泰茂科技、泰茂股份 指 北京泰茂科技股份有限公司 泰茂医疗 指 北京泰茂医疗器械发展有限公司,现更名为北京泰茂软件开发有限公司 泰茂软件 指 北京泰茂软
8、件开发有限公司 泰茂时代 指 泰茂时代（北京）信息科技有限公司 湖南泰茂 指 湖南泰茂信息科技有限公司 四方时代 指 北京四方时代企业管理中心（有限合伙） 泰茂数据 指 泰茂（北京）数据服务有限公司 公司章程 指 北京泰茂科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会及监事会 股东大会 指 北京泰茂科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京泰茂科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京泰茂科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人（总监）的统称 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 主办券商、东方财富证券 指 东方财富证券股份有限公司 会计师事务所
9、指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 上期、上年同期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 6 本期、报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京泰茂科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Tflourish Technology co.,LTD - 证券简称 泰茂科技 证券代码 870119 法定代表人 彭勇 二、 联系方式 董事会秘书 彭涛 联系地址 北京市海淀区学清路 9 号汇智大厦 B 座 701 室 电话 010-6
10、2900231 传真 010-62900231 电子邮箱 tfgufen 公司网址 办公地址 北京市海淀区学清路 9 号汇智大厦 B 座 701 室 邮政编码 100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京泰茂科技股份有限公司董秘办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 3 月 8 日 挂牌时间 2016 年 12 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-软件开发 I6510 主要业务 医疗器械流通产业信息化服务以及软件开发与销售，包括医疗器
11、械集中采购服务、软件系统开发和部署、行业信息服务、技术支持和运营服务 主要产品与服务项目 软件及信息技术服务、医用耗材信息服务平台 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股） 5,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 8 控股股东 控股股东为（彭勇） 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（彭勇），无一致行动人 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 911101087596061398 否 注册地址 北京市海淀区学清路 9 号汇智大厦 B 座 701 室 否 注册资本 500 万元 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 东方财
12、富证券 主办券商办公地址 上海市徐汇区宛平南路 88 号金座 9 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 东方财富证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 彭国栋 聂美容 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 31,766,906.34 23,791,586
13、.39 33.52% 毛利率% 55.94% 54.56% - 归属于挂牌公司股东的净利润 50,036.29 173,715.73 -71.20% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -86,085.45 89,727.28 -195.94% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 2.80% 10.37% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -4.81% 5.36% - 基本每股收益 0.01 0.03 -66.67% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 14,047,93
14、6.96 9,049,895.90 55.23% 负债总计 12,235,926.00 7,287,921.23 67.89% 归属于挂牌公司股东的净资产 1,812,010.96 1,761,974.67 2.84% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.36 0.35 2.86% 资产负债率%（母公司） 65.04% 54.08% - 资产负债率%（合并） 87.10% 80.53% - 流动比率 1.29 1.50 - 利息保障倍数 - - - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 1,786,362.56 2,139,201.52 -16.4
15、9% 应收账款周转率 11.38 15.44 - 存货周转率 292.76 226.10 - 10 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 55.23% 42.70% - 营业收入增长率% 33.52% 34.63% - 净利润增长率% -71.20% -67.31% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 5,000,000 5,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 处置交易性金
16、融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 131,102.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -29,081.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 37,591.60 非经常性损益合计 139,612.04 所得税影响数 3,490.30 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 136,121.74 (八) 补充财务指标 适用 不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适
17、用 11 重要计会政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 执行新租赁准则 2018 年 12 月 7 日,财政部颁布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”），本公司 2021 年度财务报表按照新租赁准则编制。根据新租赁准则的相关规定，本公司对于首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。 本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。 对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款
18、额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并选择以下方法计量使用权资产： 与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。 对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理： 1) 将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理； 2) 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率； 3) 使用权资产的计量不包含初始直接费用； 4) 存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期； 5) 作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十四）预计负债”评估包含租赁的合同
19、在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负 债表的亏损准备金额调整使用权资产； 6) 首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。本公司对于首次执行该准则采用未来适用法，不对比较财务报表数据进行调整。 首次执行上述新准则对期初留存收益及财务报表相关项目的影响汇总如下： 报表项目 2021年1月1日 2020年12月31日 资产 使用权资产 1,561,329.64 负债 租赁负债 1,561,329.64 其他会计政策变更 无。 （2）会计估计变更 无。 12 (十) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本年增加了湖南泰茂
20、信息科技有限公司 1 个子公司。 13 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司主要从事医疗器械流通产业信息化服务以及软件开发与销售，包括医疗器械集中采购服务、软件系统开发和部署、行业信息服务、技术支持和运营服务。公司以医用耗材信息网为平台，为医疗器械生产经营企业提供专业的行业信息服务；涵盖医疗器械行业招标、投标、人才、会展、招商等内容。 在软件及信息技术服务业务时，公司主要为各级医疗卫生行政管理机构、医院、医疗器械生产商、医疗器械经销商及其他行业有软件开发需求的企业提供软件解决方案，包括软件系统开发和部署、行业信息服务、技术支持和运营服务等。 公司自有旗下网站医用耗材信息网，
21、主要为各医疗器械生产厂家、经销代理机构在招标投标过程中提供全面且权威的招标信息、数据支持以及专业的投标咨询和对一服务。医用耗材信息网站包括招标预告、招标公告、中标结果、招标项目、行业动态、医保文件、物价文件、政策文件、行业动态等多个主要栏目，网站为客户提供数据支持、人才招聘、会展服务等增值服务。 子公司北京泰茂软件开发有限公司，经营范围为：软件开发；技术开发、技术咨询、技术服务；投资咨询；企业管理咨询；资产管理；公共关系服务；会议服务。 子公司泰茂时代（北京）信息科技有限公司，经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务；会议服务；设计、制作、代理、发布广告；销售计算机、软件及辅助设备。 子公司泰茂
22、（北京）数据服务有限公司的经营范围为：数据处理；技术开发、技术交流、技术转让、技术推广、技术服务、技术咨询；计算机系统服务；基础软件服务；应用软件服务；软件开发；软件咨询。 子公司湖南泰茂信息科技有限公司，经营范围：软件、信息科技技术的开发；网络技术的研发；信息技术咨询服务；信息科技技术咨询；信息科技技术服务。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 - 详细情况
23、 公司于 2020 年 12 月 02 日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准颁发的编号为 GR202011004204 的高新技术企业证书，证书有效期 3 年。 行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况： 14 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初
24、 变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 3,762,887.14 26.79% 2,282,498.00 25.22% 64.86% 应收票据 应收账款 3,921,235.46 27.91% 1,337,305.96 14.78% 193.22% 存货 95,619.48 1.06% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 421,021.64 3.00% 285,860.54 3.16% 47.28% 在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 交易性金融资 产 3,700,000.00 26.34% 4,000,000.00 44.20% -7.50% 其
25、他流动资产 46,314.82 0.33% 12,226.63 0.14% 278.80% 合同负债 4,665,050.76 33.21% 2,608,315.91 28.82% 78.85% 递延所得税资 产 423,975.60 3.02% 414,339.91 4.58% 2.33% 应付职工薪酬 1,881,244.76 13.39% 2,354,710.46 26.02% -20.11% 其他非流动负 债 2,417,433.00 17.21% 1,807,077.89 19.97% 33.78% 资产总计 14,047,936.96 9,049,895.90 55.23% 资产负
26、债项目重大变动原因： 1、货币资金：资产负债表的货币资金 3,762,887.14 元，比上年增长 64.86%，主要原因是本期营业收15 入增加。 2、应收账款：报告期末的应收账款 3,921,235.46 元，比上年增加了 2,583,929.50 元，主要原因是业务扩大，收入增加。 3、固定资产：报告期末，固定资产 421,021.64 元，比上年增加 47.28%，主要原因是公司人员增加，固定资产采购需求不增加。 4、其他流动资产：报告期末，其他流动资产 46,314.82 元，比去年增加 34,088.19 元，主要原因是有预缴增值税。 5、合同负债：报告期末，合同负债 4,665,
27、050.76 元，比去年增加 2,056,734.85 元，主要原因是本期会员客户增加。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 31,766,906.34 - 23,791,586.39 - 33.52% 营业成本 13,996,691.51 44.06% 10,809,905.56 45.44% 29.48% 毛利率 55.94% - 54.56% - - 销售费用 11,519,926.83 36.40% 9,764,337.73 41.04% 17.98% 管理费用 3,213,24
28、2.12 10.12% 2,190,536.75 9.21% 46.69% 研发费用 2,716,695.86 8.55% 906,923.92 3.81% 199.55% 财务费用 52,624.65 0.03% 10,701.99 0.04% 391.73% 信用减值损失 -169,173.72 -0.53% -60,622.30 -0.25% -179.06% 资产减值损失 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 其他收益 37,591.60 0.12% 948.05 0.00% 3,865.15% 投资收益 131,102.16 0.41% 101,156.85 0.43% 2
29、9.60% 公允价值变动收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 资产处置收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 营业利润 99,774.24 0.31% 38,073.20 0.16% 162.06% 营业外收入 54,973.49 0.17% 5,653.98 0.02% 872.30% 营业外支出 84,055.21 0.26% 4,302.65 0.02% 1,853.57% 净利润 50,036.29 0.16% 173,715.73 0.73% -71.20% 项目重大变动原因： 1、营业收入 31
30、,766,906.34 元，较去年同期增长 33.52%，公司业务扩大是收入增加的主要原因。 2、营业成本为 13,996,691.51 元，较上期发生额增长 29.48%，主要是收入增加导致相应的成本增加。 3、管理费用 3,213,242.12 元，较去年同期增加 46.69%，主要是本期社会保险费、服务费等增加。 4、研发费用 2,716,695.86 元，较上年同期增加 199.55%，主要原因是报告期内公司加大了技术投入，相应技术人员工资、社会保险费等增加导致。 5、销售费用 11,519,926.83 元，较去年同期增长 17.98%，主要原因是本期收入增长，员工提成奖金增16 加
31、导致。 6、财务费用 52,624.65 元，较去年同期增加 41922.66 元，主要是收到购买银行理财产品的利息增加。 7、信用减值损失 169,173.72 元，较去年同期减少 108,551.42 元，主要原因是应收账款增加。 8、其他收益 37,591.60 元，较去年同期增加 36,643.55 元，主要原因是本期增值税加计抵减增加。 9、营业利润 99,774.24 元，较去年增加 61,701.04 元，主要是业务扩大，收入增加。 10、营业外支出 84,055.21 元，较去年同期增加 79,752.56 元，主要原因是本期处置固定资产增加。 11、净利润 50,036.29
32、 元，较去年同期减少 71.20%，主要原因是本期营业成本、销售费用、管理费用均有所增加，致净利润相应减少。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 31,766,906.34 23,791,586.39 33.52% 其他业务收入 - - 主营业务成本 13,996,691.51 10,809,905.56 29.48% 其他业务成本 - - 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比上年同期 增减% 营业成本比上年同期 增减% 毛利率比上年同期增减% 销售电子产品 86,725.66 95,618.
33、48 -10.25% - - - 会员服务 3,699,642.15 332,967.79 91.00% -13.82% -0.67% -1.04% 数据服务 27,653,933.46 13,339,481.85 51.76% 31.35% 24.69% 4.68% 招标服务费 326,605.07 228,623.39 30.00% -82.70% -87.72% 1.93% 合计 31,766,906.34 13,996,691.51 55.94% 25.11% 22.77% 1.38% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 公司收入较上年增长 33.52%，公司业务扩大
34、是收入增加的主要原因。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 常德医疗保障局 3,739,959.60 11.77% 否 2 南京市医疗保障局 1,886,792.45 5.94% 否 3 无锡联勤保障中心药品仪器监督检验站 841,442.64 2.65% 否 4 强生（上海）医疗器械有限公司 263,396.23 0.83% 否 17 5 固原市人民医院 141,320.75 0.44% 否 合计 6,872,911.67 21.63% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1
35、长沙瑞镭斯信息技术有限公司 3,403,000.00 22.93% 否 2 湖南战斧网络科技有限公司 2,240,000.00 15.09% 否 3 常德市金卓医药科技有限公司 1,569,158.00 10.57% 否 4 湖南维农科技有限公司 1,515,000.00 10.21% 否 5 湖南国民医药科技有限公司 1,287,580.00 8.68% 否 合计 10,014,738.00 67.48% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 1,786,362.56 2,139,201.52 -16.49% 投资活动产生的现金流
36、量净额 131,462.16 -1,970,857.85 106.67% 筹资活动产生的现金流量净额 -437,435.58 0.00 - 现金流量分析： 1、报告期内，2021 年经营活动产生的现金流量净额 1,786,362.56 元，2020 年经营活动产生的现金流量净额 2,139,201.52 元，同比减少 16.49%，主要是公司扩大，人员增加导致。 2、报告期内，2021 年投资活动产生的现金流量净额 131,462.16 元，2020 年投资活动产生的现金流量净额-1,970,857.85 元，同比增加 2,102,320.01 元，主要原因是本期减少购买银行理财所致。 3、报
37、告期内，2021 年筹资活动产生的现金流净额-437,435.58 元，2020 年筹资活动产生的现金流净额0 元，主要是由于本期增加了房租。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 泰茂时代 控股子公司 信息技术服务 2151.00万元 4,161,109.98 2,070,852.44 6,045,904.45 997,309.17 泰茂数据 控股子公司 信息技术服务 1100.00万元 5,119,357.81 -188,596.36 3,240,867.84 30,942
38、.45 18 泰茂软件 控股子公司 信息技术服务 1500.00万元 383,711.09 -1,390,922.43 793,452.94 -913,257.75 湖南泰茂 控股子公司 信息技术服务 1500.00万元 226,136.70 -69,699.82 5,750.79 -862,499.82 主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、 持续经营评价 公司坚持自主创新，不断研发新技术、新数据产品，注重培养自己的研发队伍，研发了一系列的国内首创医疗器械流通领域的数据产品，目前，这些核心数
39、据指标已基本完成，实现产品化并量产进入市场。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构完全独立，具有良好的自主经营能力，会计核算、财务管理、风险控制等内控系统运行正常。 报告期内，公司不存在无法偿还的到期债务及股东占用资金的情况。公司营业收入 31,766,906.34 元，较去年同期增长 33.52%，公司收入基本稳定；本期公司在医疗器械行业信息化服务方面的品牌和市场口碑都得到了很大提升。 报告期内，公司不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职情况；不存在无法支付供应商货款的情况；公司不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素的情况。核心团队稳定，公司持续经营能力
40、良好。 19 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一) 是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(三) 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四) 是否
41、存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 临时公告索引 事项类型 交易/投资/合并标的 对价金额 是否构成关联交易 是否构成
42、重大资产重组 2021-011 对外投资 湖南泰茂信息科技有限公司 1500 万元 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 为了拓展公司经营业务，公司以自有资金出资设立全资子公司“湖南泰茂信息科技有限公司”，20 标的公司基本情况如下： 公司名称：湖南泰茂信息科技有限公司 成立日期：2021 年 05 月 19 日 企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资） 经营范围：软件、信息科技技术的开发；网络技术的研发；信息技术咨询服务；信息科技技术咨询；信息科技技术服务。 本次对外投资事项经第二届董事会第十三次会议和 2021 年第一次临时股东大会审议通过，于2
43、021 年 5 月 6 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 披露对外投资设立全资子公司公告（公告编号：2021-011）。 本次对外投资设立公司主要是根据公司的发展战略与规划，为减少运营风险，增强公司的持续经营能力，提升经营效益，获得更大的发展空间，不存在损害股东利益的情况。 公司的良好运营取决于行业政策、市场状况等多种因素，存在政策风险、市场风险。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 7月 31 日 挂牌 同业竞争承诺 承 诺 不 构 成 同业竞争 正在履行
44、中 董监高 2016 年 7月 31 日 挂牌 同业竞争承诺 承 诺 不 构 成 同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 7月 31 日 挂牌 竞业竞争承诺 承 诺 不 违 反 竞业禁止情形 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 7月 31 日 挂牌 关联交易 关 于 规 范 交 易的承诺函 正在履行中 董监高 2016 年 7月 31 日 挂牌 关联交易 关 于 规 范 交 易的承诺函 正在履行中 承诺事项履行情况 事项 是或否 是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息
45、不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 (1)关于避免同业竞争的承诺 公司控股股东及实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员于 2016 年 07 月签署避免同业竞争的声明及承诺函，表示与北京泰茂科技股份有限公司不存在同业竞争的活动，并承诺其本人将不以任何方式直接或间接参与任何与北京泰茂科技股份有限公司主营业务构成竞争的任何业务或活动。21 报告期内，公司控股股东
46、及实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员均履行了该承诺。 (2)关于竞业竞争的承诺 公司全体董事、监事和高级管理人员于 2016 年 07 月签署声明与承诺，承诺不存在违反与原单位约定的关于竞业禁止的情形，亦不存在与此有关的任何既存纠纷或潜在纠纷。不存在侵犯原任职单位知识产权、商业秘密的情形。报告期内，公司全体董事、监事、高级管理人员均严格遵守关联交易的审批权限和程序。 (3)关于规范关联交易的承诺 公司控股股东及实际控制人、全体董事、监事和高级管理人员于 2016 年 07 月签署关于规范关联交易的承诺函，承诺将尽可能的避免和减少其与北京泰茂科技股份有限公司之间的关联交易，对于无法避免或者
47、因合理原因而发生的关联交易，确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护北京泰茂科技股份有限公司及其股东的权益。报告期内，公司控股股东及实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员均严格遵守关联交易的审批权限和程序。 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 - - 1,125,000 1,125,000 22.5% 其中：控股股东、实际控制人 - - 1,125,000 1,125,000 22.5% 董事、监事、高管 - -
48、 核心员工 - - 有限售条件股份 有限售股份总数 5,000,000 100% -1,125,000 3,875,000 77.5% 其中：控股股东、实际控制人 4,500,000 90% -1,125,000 3,375,000 77.5% 董事、监事、高管 4,500,000 90% -1,125,000 3,375,000 77.5% 核心员工 总股本 5,000,000 - 0 5,000,000 - 普通股股东人数 2 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 22 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份
49、数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数量 1 彭勇 4,500,000 0 4,500,000 90% 3,375,000 1,125,000 0 0 2 北 京 四 方时 代 企 业管 理 中 心（ 有 限 合伙） 500,000 0 500,000 10% 500,000 0 0 0 合计 5,000,000 0 5,000,000 100% 3,875,000 1,125,000 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司实际控制人彭勇先生持有公司股东四方时代 94%的份额，并担任其执行事务合伙人。 除上述情况外，股东之间无其他关联关系。 二、
50、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 适用 不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 适用 不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 适用 不适用 23 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本
51、的情况： 适用 不适用 (二) 权益分派预案 适用 不适用 十、 特别表决权安排情况 适用 不适用 24 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 是否为失信联合惩戒对象 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 彭勇 董事长、总经理 男 否 1980 年 5 月 2019 年 7 月16 日 2022 年 7 月15 日 谭小艳 董事、副总经理 女 否 1985 年 2 月 2019 年 7 月16 日 2022 年 7 月15 日 李梅 董事、副总经理 女 否 1981 年 1 月 2019 年 7 月16 日
52、 2022 年 7 月15 日 胡素娥 董事、副总经理 女 否 1982 年 5 月 2019 年 7 月16 日 2022 年 7 月15 日 杨勇 董事 男 否 1986 年 4 月 2019 年 7 月16 日 2022 年 7 月15 日 彭涛 董事会秘书、财务总监 女 否 1979 年 9 月 2019 年 7 月16 日 2022 年 7 月15 日 张敏 监事会主席 女 否 1993 年 3 月 2019 年 7 月16 日 2022 年 7 月15 日 闫路喜 职工监事 男 否 1987 年 9 月 2019 年 7 月16 日 2022 年 7 月15 日 张仕杰 监事 男
53、否 1993 年 3 月 2019 年 12 月16 日 2022 年 7 月15 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 1、公司董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 2、公司董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 变动情况： 适用 不适用 (三) 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况 适用 不适用 25 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 适用 不适用 (五) 董事、监事、高级管理人员任职履职情况 事项 是或否 具体情况 董事、监事、高级管理人员是否存在公司法第一百四十
54、六条规定的情形 否 董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满 否 董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪律处分，期限尚未届满 否 是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形 否 是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间担任公司监事的情形 否 财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上 是 是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限于近亲属） 否 董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的其他企业
55、 否 董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳务/聘任合同以外的合同或进行交易 否 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 否 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数超过期间董事会会议总次数二分之一的情形 否 (六) 独立董事任职履职情况 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 技术人员 17 0 3 14 销售人员 43 28 0 71 管理人员 11 0 0 11 客服人员 3 15 0 18 财务人员 3 0 0 3 行政人员 3 1 0 4 26 员工总计 80 4
56、4 3 121 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 2 本科 30 45 专科 45 72 专科以下 2 2 员工总计 80 121 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 1、薪酬政策：公司员工薪酬包括基本工资、绩效工资、奖金、津贴等。公司实行劳动合同制，公司与员工签订劳动合同书，按国家相关法律法规及地方相关社会保障制度，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险及住房公积金。 2、培训计划：公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列培训计划与人才培育项目，全面加强员工培训工作，包括新员工入职培训、新员工公司文化理念培训、在职员工业
57、务与管理技能培训等，不断提升公司员工素质和能力，提升员工和部门工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和有力的保障。 3、公司执行国家和地方相关的社会保险制度，报告期内，没有需要公司承担费用的离退休人员。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 27 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷
58、是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司相关机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照公
59、司法、证券法和有关监管要求及公司章程，设立了董事会、监事会。根据公司所处行业的业务特点，公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定了各项内部管理制度，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护。报告期内，公司召集并召开的股东大会符合公司章程的要求，保障股东充分行使表决权。提案审议符合法定程序。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照公司章程及有关内部控制
60、制度的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 公司是否已对照全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则等业务规则完善公司章程： 是 否 公司已于 2020 年度按照新修订的证券法及非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则等相关规定的要求，对公司章程进行了部分修订，因此，报告期内公司未对公司章程进行修改。 28 (二) 三会运作情况 1、 三会的召开次数 项目 股东大会 董事会 监事会 召开次数 2 3 2 2、 股东大会的召集、召开、表决情况 事项 是或否 具体情况 股东
61、大会是否未均按规定设置会场 否 2020 年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后 6 个月内举行 否 2020 年年度股东大会通知是否未提前 20 日发出 否 2021 年公司临时股东大会通知是否未均提前 15 日发出 否 独立董事、监事会、单独或合计持股 10%以上的股东是否向董事会提议过召开临时股东大会 否 股东大会是否实施过征集投票权 否 股东大会审议全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则第二十六条所规定的影响中小股东利益的重大事项时，对中小股东的表决情况是否未单独计票并披露 否 3、 三会召集、召开、表决的特殊情况 适用 不适用 4、 三会程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期
62、内，公司历次召开的股东大会、董事会、监事会，均符合公司法、公司章程、三会议事规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会议事规则等治理制度勤勉、诚信的履行职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害股东利益的行为。监事会对报告期内的监督事项无异
63、议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，控29 股股东及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 1、公司独立情况 公司拥有独立完整的研发设计、采购、销售和运营服务系统，具有直接面向市场独立经营的能力。公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 2、人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生和任职，不存在控股股东、实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形。 3、资产独立情况 公司不存在被控制股东、实际控制人及其控制
64、的企业占用资产以及为控制股东、实际控制人及其控制的企业或其他关联方提供担保的情形。不存在公司资金被股东及其他关联方占用的情况，不存在公司资金、资产以及其他资源被股东及其他关联方转移的情况。 4、机构独立情况 公司已建立了适应自身发展和市场竞争需要的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制度等方面均独立，独立行使经营管理权。公司机构独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 5、财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；独立开设银行账户，依法独立纳税；独立做出财务决策，独立对外签订合同，不受股东或其他单位干预或控制。公司机构独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
65、 (三) 对重大内部管理制度的评价 事项 是或否 挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 否 挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作 否 公司现行的内部管理制度均是依据公司法、公司章程和国家法律法规的规定，结合公司自身实际情况制定，符合现代企业制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部管理制度是一项长期和持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体政策、并按照要求进行独立
66、核算，保证公司政策开展会计核算工资。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制定的指引下做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制、事后完善等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立年度报告差错责任追究制度。同时公司制定董事会秘书负责年报的编制和相关信息披30 露工作，指定财务负责人负责财务报表
67、的编制。公司严格按照相关法律法规和公司章程的规定，要求各相关负责人不断提高自身职业修养，极力增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，努力提高年度报告的整体质量和透明度，严格执行约束机制和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度，执行情况良好。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 适用 不适用 (二) 特别表决权股份 适用 不适用 31 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他
68、信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴财光华审会字 (2022)第 223020 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 审计报告日期 2022 年 4 月 13 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 彭国栋 聂美容 2 年 1 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 6 年 会计师事务所审计报酬 12 万元 审计报告 中兴财光华审会字 (2022)第 223020 号 北京泰茂科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京泰茂科技股份有限公司（以下简
69、称泰茂股份）财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2021 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了泰茂股份 2021 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2021 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们32 独立于泰茂股份，并履行
70、了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 泰茂股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括泰茂股份 2021 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
71、要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 泰茂股份管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估泰茂股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算泰茂股份、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督泰茂股份的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，
72、但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由33 于错误导致的重大错报的风险。 （2）
73、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对泰茂股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致泰茂股份不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和
74、内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就泰茂股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：彭国栋 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：聂美容 中国北京 2022 年 4 月 13 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 流动资产： 货
75、币资金 五、1 3,762,887.14 2,282,498.00 34 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 五、2 3,700,000.00 4,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、3 3,921,235.46 1,337,305.96 应收款项融资 预付款项 五、4 263,051.22 308,545.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、5 270,228.28 190,361.64 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、6 95,619.48 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、7 4
76、6,314.82 12,226.63 流动资产合计 11,963,716.92 8,226,557.58 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、8 421,021.64 285,860.54 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 五、9 1,123,893.79 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、10 115,329.01 123,137.87 递延所得税资产 五、11 423,975.60 414,339.91 其他非流动资产 非流动资产合计 2,084,220.0
77、4 823,338.32 资产总计 14,047,936.96 9,049,895.90 35 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、12 822,580.00 83,750.00 预收款项 合同负债 五、13 4,665,050.76 2,608,315.91 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、14 1,881,244.76 2,354,710.46 应交税费 五、15 256,339.37 261,187.53 其他应付款 五、16 1,069,384.32 172,87
78、9.44 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、17 536,239.66 其他流动负债 流动负债合计 9,230,838.87 5,480,843.34 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 五、18 587,654.13 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 五、19 2,417,433.00 1,807,077.89 非流动负债合计 3,005,087.13 1,807,077.89 负债合计 12,235,926.00 7,287,921
79、.23 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、20 5,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 36 其中：优先股 永续债 资本公积 五、21 278,620.25 278,620.25 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五、22 -3,466,609.29 -3,516,645.58 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 1,812,010.96 1,761,974.67 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 1,812,010.96 1,761,974.67 负债和所有者权益（或股东权益）总计 14,047,936.96
80、 9,049,895.90 法定代表人：彭勇 主管会计工作负责人：彭涛 会计机构负责人：彭涛 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 3,731,038.84 1,882,882.03 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 1,996,238.95 893,300.42 应收款项融资 预付款项 263,051.22 168,712.82 其他应收款 5,134,476.27 3,688,520.86 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 95,619.48 合同资产 持有待售资
81、产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 31,388.60 流动资产合计 11,156,193.88 6,729,035.61 非流动资产： 债权投资 37 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十三、3 4,292,800.00 3,500,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 378,219.17 279,178.38 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 294,854.31 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 115,329.01 123,137.87 递延所得税资产 19,795.05 7,826.97 其他非流动资产 非流动资
82、产合计 5,100,997.54 3,910,143.22 资产总计 16,257,191.42 10,639,178.83 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 822,580.00 83,750.00 预收款项 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 1,163,528.21 892,545.53 应交税费 211,642.37 194,237.98 其他应付款 3,791,684.24 2,153,395.33 其中：应付利息 应付股利 合同负债 3,074,804.45 1,621,462.68 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 143,929.00 其
83、他流动负债 流动负债合计 9,208,168.27 4,945,391.52 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 150,925.31 38 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 1,214,920.71 808,152.42 非流动负债合计 1,365,846.02 808,152.42 负债合计 10,574,014.29 5,753,543.94 所有者权益（或股东权益）： 股本 5,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 278,620.25 278,620.
84、25 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 404,556.88 -392,985.36 所有者权益（或股东权益）合计 5,683,177.13 4,885,634.89 负债和所有者权益（或股东权益）总计 16,257,191.42 10,639,178.83 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、营业总收入 31,766,906.34 23,791,586.39 其中：营业收入 五、23 31,766,906.34 23,791,586.39 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 31,666,652.1
85、4 23,794,995.79 其中：营业成本 五、23 13,996,691.51 10,809,905.56 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 39 分保费用 税金及附加 五、24 167,471.17 112,589.84 销售费用 五、25 11,519,926.83 9,764,337.73 管理费用 五、26 3,213,242.12 2,190,536.75 研发费用 五、27 2,716,695.86 906,923.92 财务费用 五、28 52,624.65 10,701.99 其中：利息费用 43,659.84 利息收
86、入 4,192.27 3,373.26 加：其他收益 五、29 37,591.60 948.05 投资收益（损失以“-”号填列） 五、30 131,102.16 101,156.85 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、31 -169,173.72 -60,622.30 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“
87、-”号填列） 99,774.24 38,073.20 加：营业外收入 五、32 54,973.49 5,653.98 减：营业外支出 五、33 84,055.21 4,302.65 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 70,692.52 39,424.53 减：所得税费用 五、34 20,656.23 -134,291.20 五、净利润（净亏损以“”号填列） 50,036.29 173,715.73 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 50,036.29 173,715.73 2.终止经营净利润（净亏损以“-
88、”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 50,036.29 173,715.73 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 40 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他
89、综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 50,036.29 173,715.73 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 50,036.29 173,715.73 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 十四、2 0.01 0.03 （二）稀释每股收益（元/股） 0.01 0.03 法定代表人：彭勇 主管会计工作负责人：彭涛 会计机构负责人：彭涛 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年
90、一、营业收入 21,680,930.32 13,984,107.31 减：营业成本 11,201,388.11 6,366,706.12 税金及附加 123,153.82 71,626.58 销售费用 6,473,430.92 4,144,176.20 管理费用 1,916,994.03 1,380,478.03 研发费用 1,047,582.56 296,554.33 财务费用 17,718.10 7,907.38 其中：利息费用 11,547.87 利息收入 2,653.89 2,846.10 加：其他收益 32,277.08 948.05 投资收益（损失以“-”号填列） 53,138.1
91、5 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 0 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 0 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0 41 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） -79,787.21 -38,499.70 资产减值损失（损失以“-”号填列） 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 853,152.65 1,732,245.17 加：营业外收入 40,140.41 5,004.59 减：营业外支出 83,177.01 4,3
92、02.65 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 810,116.05 1,732,947.11 减：所得税费用 12,573.81 272,221.74 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 797,542.24 1,460,725.37 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 797,542.24 1,460,725.37 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二
93、）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 797,542.24 1,460,725.37 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 33,558,592.32 25,660,113.12 客户存款和同业存放款项净增加额 42 向
94、中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 11,312.33 收到其他与经营活动有关的现金 五、35 1,468,150.21 225,447.86 经营活动现金流入小计 35,038,054.86 25,885,560.98 购买商品、接受劳务支付的现金 11,924,467.00 8,457,836.35 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现
95、金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 15,055,864.63 10,812,767.32 支付的各项税费 1,629,306.97 1,136,934.78 支付其他与经营活动有关的现金 五、35 4,642,053.70 3,338,821.01 经营活动现金流出小计 33,251,692.30 23,746,359.46 经营活动产生的现金流量净额 1,786,362.56 2,139,201.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 15,750,000.00 12,5
96、00,000.00 取得投资收益收到的现金 131,102.16 101,156.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 15,881,102.16 12,601,156.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 299,640.00 72,014.70 投资支付的现金 15,450,000.00 14,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 15,749,640.00 14,572
97、,014.70 投资活动产生的现金流量净额 131,462.16 -1,970,857.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 43 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、3 437,435.58 筹资活动现金流出小计 437,435.58 筹资活动产生的现金流量净额 -437,435.58 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价
98、物净增加额 1,480,389.14 168,343.67 加：期初现金及现金等价物余额 2,282,498.00 2,114,154.33 六、期末现金及现金等价物余额 3,762,887.14 2,282,498.00 法定代表人：彭勇 主管会计工作负责人：彭涛 会计机构负责人：彭涛 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 23,723,445.47 14,012,474.08 收到的税费返还 8,050.19 收到其他与经营活动有关的现金 9,308,695.80 4,707,016.83 经
99、营活动现金流入小计 33,040,191.46 18,719,490.91 购买商品、接受劳务支付的现金 10,004,467.00 5,432,709.59 支付给职工以及为职工支付的现金 6,857,227.58 4,024,855.00 支付的各项税费 1,180,906.35 634,376.13 支付其他与经营活动有关的现金 11,983,434.09 9,711,596.80 经营活动现金流出小计 30,026,035.02 19,803,537.52 经营活动产生的现金流量净额 3,014,156.44 -1,084,046.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金
100、 5,300,000.00 取得投资收益收到的现金 53,138.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,353,138.15 44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 257,640.00 64,758.06 投资支付的现金 792,800.00 4,300,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,050,440.00 4,364,758.06 投资活动产生的现金流量净额 -1,050,440.00
101、 988,380.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 115,544.63 筹资活动现金流出小计 115,544.63 筹资活动产生的现金流量净额 -115,544.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,848,171.81 -95,666.52 加：期初现金及现金等价物余额 1,882,882.03 1,978,548.55 六、期末现金及现金等价物余额 3
102、,731,053.84 1,882,882.03 45 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2021 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 278,620.25 -3,516,645.58 1,761,974.67 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 278,620.25 -3,516,645.58 1,761,974.67 三、
103、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 50,036.29 50,036.29 （一）综合收益总额 50,036.29 50,036.29 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 46 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期
104、末余额 5,000,000.00 278,620.25 -3,466,609.29 1,812,010.96 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 47 权益 一、上年期末余额 5,000,000.00 278,620.25 -3,690,361.31 1,588,258.94 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 278,620.25 -3,690,361.31 1,58
105、8,258.94 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 173,715.73 173,715.73 （一）综合收益总额 173,715.73 173,715.73 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 48 本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2
106、本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 278,620.25 -3,516,645.58 1,761,974.67 法定代表人：彭勇 主管会计工作负责人：彭涛 会计机构负责人：彭涛 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2021 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 278,620.25 -392,985.36 4,885,634.89 49 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,000,0
107、00.00 278,620.25 -392,985.36 4,885,634.89 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 797,542.24 797,542.24 （一）综合收益总额 797,542.24 797,542.24 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 50 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其
108、他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 278,620.25 404,556.88 5,683,177.13 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 278,620.25 -1,853,710.73 3,424,909.52 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 278,620.25 -1,853,7
109、10.73 3,424,909.52 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,460,725.37 1,460,725.37 51 （一）综合收益总额 1,460,725.37 1,460,725.37 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其
110、他 52 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 278,620.25 -392,985.36 4,885,634.89 53 三、 财务报表附注 财务报表附注 一、 公司基本情况 北京泰茂科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）设立于2004年3月8日，于2016年7月22日整体变更为股份有限公司，2016年12月12日在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票代码：870119。本公司在北京市工商行政管理局海淀分局登记注册，统一社会信用代码：911101087596061398，法定代表人：彭勇，注册资本500.00万元，住所：北京
111、市海淀区学清路9号汇智大厦B座701室，营业期限：长期。 本公司截至2021年12月31日注册资本为500.00万元，股本为500.00万元。 本公司的经营范围为：技术开发、技术咨询、技术服务；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品；会议服务；第二类增值电信业务中的信息服务业（互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、电子公告服务，含药品和医疗器械）。工程招标及代理。（增值电信业务经营许可证有效期至2019年12月23日）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 本公司2021
112、年度纳入合并范围的子公司共4户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比增加了1户，详见附注六“合并范围的变更”。 本公司及各子公司主要从事数据服务。 本公司实际控制人为彭勇。 财务报告批准报出日：2022年4月13日。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事54 项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第
113、15 号财务报告的一般规定的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自报告期末至少 12 个月具备持续经营能力，不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2021 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短
114、于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该55 控制并非暂时性的
115、，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购
116、买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调
117、整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵
118、扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
119、会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之56 前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其
120、相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
121、（2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并
122、财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东
123、权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，57 对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业
124、会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注三、12“长期股权投资”或本附注三、9“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，
125、对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、12、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司
126、根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、12（2）“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生
127、的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，58 本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动
128、风险很小的投资。 9、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。 金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且
129、有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。 （1）债务工具 债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现
130、金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时59 并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计
131、入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。 以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。 （2）权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且
132、其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。 （3）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
133、满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：该项指定能够消除或显著减少会计错配；根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。 （4）金融资产和金融负债的终止确认 金融资
134、产满足下列条件之一的，予以终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 （5）金融工具的减值 本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失60 准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量
135、与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： 对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 对于购
136、买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成
137、本和实际利率计算确定利息收入。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。 损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。 A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应
138、收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 应收票据组合 1 商业承兑汇票 应收票据组合 2 银行承兑汇票 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 应收账款组合 1 信用风险特征组合 61 应收账款组合 2 关联方组合 B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评
139、估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1 应收押金和保证金 其他应收款组合 2 应收备用金 其他应收款组合 3 应收代垫款 （6）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （7）金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以市场参
140、与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。 10、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为库存商品、低值易耗品等。 （1）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。库存商品等发出时采用加权平
141、均法计价低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 11、合同资产和合同负债 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对62 价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负
142、债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。 合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。 资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额
143、的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。 12、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并
144、取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业
145、合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过
146、多63 次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公
147、司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投
148、资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的
149、被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司6
150、4 与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按企业会
151、计准则第 20 号企业合并的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少
152、数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩
153、余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权65 益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变
154、动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益
155、法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
156、债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 13、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
157、年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 折旧方法 使用年限（年） 残值率% 66 器具、工具、家具 5 年 5.00 19.00 电子设备 5 年 5.00 19.00 其中，已计提减值准备的固定资产
158、，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租
159、赁资产使用寿命的大部分。 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （4）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 14、研究开发支出
160、 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件
161、，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 15、长期待摊费用摊销方法 67 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 16、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
162、减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以
163、确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予
164、转回价值得以恢复的部分。 17、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 68 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受
165、裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
166、 18、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 19、收入确认 （1）一般原则
167、 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时
168、即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。 69 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确
169、定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。 （2）具体会计政策 商品销售收入 销售电子产品，在电子产品交付给购货方，经购货方验收确认时作为控制权转移时点，确认收入。 软件开发，在软件交付转移给购货方，经购货方验收通过时作为控制权转移时点，确认收入。 本公司给予客户的信用期，根据客户的信用风险特征确定，不存在重大融资成分。 提供劳务收入 本公司对外提供的劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。资产负债表日，本公司对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。 本公司按照已完成劳
170、务的进度确认收入时，对于已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款、合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本公司已收或应收合同价款超过已完成的劳务进度，则将超过部分确认为合同负债。本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 本公司具体收入确认原则： 会员服务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 如会员服务的开始和完成分属不同的会计年度，在会员服务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按时段法确认相关会员服务收入。本公司按照已经提供会员服务的时间占应提供会员服务时间的比例确定履约进度。 数据服务，客户获得相关数
171、据，经客户验收确认时作为控制权转移时点，确认收入。 招标服务，本公司招标服务在完成即招标结果公示时一次性确认收入。 20、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为70 货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公
172、司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与资产相关的政府补助，采用净额法，冲减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值。 与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实
173、质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 21、递延所得税资产和递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司
174、能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的
175、应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来71 抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 22、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并
176、产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）
177、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能
178、获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23、租赁 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，72 如果合同中一方让渡了在一定期
179、间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。 （1）本公司作为承租人 合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。（新租赁准则第十二条规定了采用简化处理情形，承租人可以按照租赁资产的类别选择是否分拆合同包含的租赁和非租赁部分。选择不分拆的，将各租赁部分及其相关的非租赁部分分别合并成租赁。此处根据公司的实际情况进行描述。）租赁期
180、是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。 使用权资产 使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物、运输工具、其他设备（根据实际情况描述）。 在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用企业会计准则第 1 号存货。 在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进
181、行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法（根据实际情况描述）对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。 73 租赁负债 租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。 租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比
182、率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。 在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率（根据实际情况描述）为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。 当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情
183、况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。 租赁的变更 当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。 74 短期租赁和低价值资产租赁 本公司将在租赁期开始日租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过 xx 元（根据实际情
184、况描述）的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。 售后租回交易 对于售后租回交易，本公司按照企业会计准则第 14 号收入的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。 （2）本公司
185、作为出租人 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。 融资租赁 在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。 75 租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定
186、付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。 本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 经营租赁 租赁期内各个期间，本公司采用直线法（根据实际情况描述），将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租
187、赁付款额在实际发生时计入当期损益。 经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。 （3）售后租回交易 对于售后租回交易，本公司按照企业会计准则第 14 号收入的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，根据适用的会计准则对资产购买和资产处置进行会计处理；不属于销售的，不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。 24、重要计会政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 执行新租赁准则 2018 年 12 月 7 日,财政部颁布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁
188、准则”），本公司 2021 年度财务报表按照新租赁准则76 编制。根据新租赁准则的相关规定，本公司对于首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。 本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。 对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并选择以下方法计量使用权资产： 与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。 对于首次执行日前的经营租
189、赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理： 1) 将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理； 2) 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率； 3) 使用权资产的计量不包含初始直接费用； 4) 存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期； 5) 作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十四）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负 债表的亏损准备金额调整使用权资产； 6) 首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终
190、安排，按照新租赁准则进行会计处理。本公司对于首次执行该准则采用未来适用法，不对比较财务报表数据进行调整。 首次执行上述新准则对期初留存收益及财务报表相关项目的影响汇总如下： 报表项目 2021年1月1日 2020年12月31日 资产 使用权资产 1,561,329.64 负债 租赁负债 1,561,329.64 其他会计政策变更 无。 （2）会计估计变更 无。 四、 税项 77 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 13.00、6.00 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00、5.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00 企业所
191、得税 应纳税所得额 25.00、15.00 2、优惠税负及批文 （1）2017 年 10 月 25 日，经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准，北京泰茂科技股份有限公司被认定为高新技术企业，本公司已在 2020 年通过高新复审，有效期三年，继续享受 15%的企业所得税优惠税率。 （2）财税201913 号，对小型微利企业年应纳税所得额，不超过 100万元的部分减按 25%计入，应纳税所得额按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。上述小型微利
192、企业是指从事国家非限制和禁止行业且同时，符合年度应纳税所得额不超过 300 万元、从业人数不超过 300 人、资产总额不超过 5000 万元等三个条件的企业。 本公司及子公司泰茂时代（北京）信息科技有限公司符合小型微利企业条件。 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指 2021 年 1 月 1 日，期末指 2021 年12 月 31 日，本期指 2021 年度，上期指 2020 年度。 1、货币资金 项 目 2021.12.31 202012.31 库存现金 90,586.87 53,653.87 银行存款 3,671,471.84 2,228,015.77 其他货币资金
193、828.43 828.36 合 计 3,762,887.14 2,282,498.00 说明：截止 2021 年 12 月 31 日，本公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 其他货币资金为存放在微信和支付宝的金额。 2、交易性金融资产 78 项 目 2021.12.31 202012.31 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3,700,000.00 4,000,000.00 其中：理财产品 3,700,000.00 4,000,000.00 合 计 3,700,000.00 4,000,000.00 说明：管理层认为交易性金融资产投资变
194、现不存在重大限制， 公司购买的理财产品期限短、收益低，期末按照认购金额确认期末公允价值。 3、应收账款 （1）以摊余成本计量的应收账款 项目 2021.12.31 2020.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 应收账款 4,167,289.40 246,053.94 3,921,235.46 1,414,186.18 76,880.22 1,337,305.96 合计 4,167,289.40 246,053.94 3,921,235.46 1,414,186.18 76,880.22 1,337,305.96 （2）坏账准备 本公司对应收账款，无论是否存在
195、重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 2021 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备： 组合信用风险特征组合 账龄 账面余额 整个存续期预期信用损失率% 坏账准备 1 年以内 3,858,496.95 5.00 193,374.70 1 至 2 年 250,792.45 10.00 25,079.24 2 至 3 年 38,000.00 20.00 7,600.00 3 年以上 20,000.00 100.00 20,000.00 合计 4,167,289.40 5.89 246,053.94 79 坏账准备的变动 项 目 2021.01.01 本期增加 本期减少 2
196、021.12.31 转回 转销或核销 应收账款坏账准备 76,880.22 169,173.72 246,053.94 本报告期实际核销的应收账款情况： 无。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 期末余额 账 龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备期末余额 无锡联勤保障中心药品仪器监督检验站 628,600.00 1 年以内 15.08 31,430.00 西门子医疗系统有限公司 108,000.00 1 年以内 2.59 5,400.00 白银市第一人民医院 108,000.00 1 年以内 2.59 5,400.00 白银市第二人民医院 108,000.00 1
197、 年以内 2.59 5,400.00 克什克腾旗中医蒙医医院 100,500.00 1 年以内 2.41 5,025.00 合 计 1,053,100.00 25.26 52,655.00 4、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账 龄 2021.12.31 2020.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 243,051.22 95.01 308,545.87 100 1 至 2 年 20,000.00 4.99 合 计 263,051.22 100.00 308,545.87 100.00 80 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关系 金
198、额 占预付账款总额的比例% 账龄 未结算原因 湖南维农科技有限公司 非关联方 135,000.00 51.32 1 年以内 尚未结算 长沙瑞镭斯信息技术有限公司 非关联方 95,000.00 36.11 1 年以内 尚未结算 湖南新澧州投资发展有限公司 非关联方 20,000.00 7.6 1-2 年 尚未结算 澧县同业通达网络科技有限责任公司 非关联方 6,200.00 2.36 1 年以内 尚未结算 河北博大工程项目管理有限公司 非关联方 2,600.00 0.99 1 年以内 尚未结算 合 计 258,800.00 98.38 5、其他应收款 项 目 2021.12.31 2020.12
199、.31 应收利息 应收股利 其他应收款 270,228.28 190,361.64 合 计 270,228.28 190,361.64 其他应收款情况 项目 2021.12.31 2020.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 其他应收款 320,228.28 50,000.00 270,228.28 240,361.64 50,000.00 190,361.64 合计 320,228.28 50,000.00 270,228.28 240,361.64 50,000.00 190,361.64 坏账准备 2021 年 12 月 31 日，处于第三阶段的其他应
200、收款坏账准备如下： 项目 账面余额 整个存续期 坏账准备 理由 81 预期信用 损失率% 单项计提： 厦门英悦信息技术有限公司 50,000.00 100.00 50,000.00 无法取得联系 合计 50,000.00 100.00 50,000.00 坏账准备的变动 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月内预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 50,000.00 50,000.00 期初余额在本期 转入第一阶段 转入第二阶段 转入第三阶段 本期计提 本期转回 本期转销 本期
201、核销 其他变动 2021 年 12 月 31 余额 50,000.00 50,000.00 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2021.12.31 2020.12.31 押金及保证金 317,033.42 199,634.07 备用金 3,194.86 40,727.57 与子公司往来款 合 计 320,228.28 240,361.64 其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为关联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 北京城建天麓房地产开发有限公司 否 押金 181,599.20 一年以内 56.71 82 厦门英悦信息技术
202、有限公司 否 押金 50,000.00 三年以上 15.61 50,000.00 北京宝泽丰物业管理有限公司 否 押金 26,982.30 一年以内 8.42 湖南天信文创发展有限公司 否 押金 16,891.00 一年以内 5.27 重庆市政府采购中心 否 保证金 10,000.00 一年以内 3.13 合计 285,472.50 89.14 50,000.00 6、存货 （1）存货分类 项 目 2021.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 合 计 （续） 项 目 2020.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 95,619.48 95,619.48 合 计 9
203、5,619.48 95,619.48 7、其他流动资产 项 目 2021.12.31 2020.12.31 待抵减所得税 34,088.19 待抵扣增值税 12,226.63 12,226.63 合 计 46,314.82 12,226.63 8、固定资产 项 目 2021.12.31 2020.12.31 固定资产 421,021.64 285,860.54 固定资产清理 83 合 计 421,021.64 285,860.54 （1）固定资产及累计折旧 项 目 器具、工具、家具 电子设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 214,540.39 982,510.82 1,197,051.2
204、1 2、本年增加金额 52,513.28 245,487.62 298,000.90 购置 52,513.28 245,487.62 298,000.90 3、本年减少金额 126,637.00 708,872.42 835,509.42 处置或报废 126,637.00 708,872.42 835,509.42 4、年末余额 140,416.67 519,126.02 659,542.69 二、累计折旧 126,637.00 708,872.42 835,509.42 1、年初余额 151,030.49 760,160.18 911,190.67 2、本年增加金额 15,644.00 64
205、,018.79 79,662.79 计提 15,644.00 64,018.79 79,662.79 3、本年减少金额 114,345.52 637,986.89 752,332.41 处置或报废 114,345.52 637,986.89 752,332.41 4、年末余额 52,328.97 186,192.08 238,521.05 三、账面价值 1、年末账面价值 88,087.70 332,933.94 421,021.64 2、年初账面价值 63,509.90 222,350.64 285,860.54 9、使用权资产 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 合 计 一、账面原值
206、1、年初余额 1,561,329.64 1,561,329.64 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 1,561,329.64 1,561,329.64 二、累计折旧 1、年初余额 2、本年增加金额 437,435.85 437,435.85 3、本年减少金额 84 4、年末余额 437,435.85 437,435.85 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 1,123,893.79 1,123,893.79 2、年初账面价值 1,561,329.64 1,561,329.64 10、长期待摊费用 项 目
207、2021.01.01 本期增加 本期摊销 其他减少 2021.12.31 其他减少的原因 装修费 123,137.87 31,757.63 39,566.49 115,329.01 合 计 123,137.87 31,757.63 39,566.49 115,329.01 11、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项 目 2021.12.31 202012.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 信用减值准备 46,598.04 239,178.94 10,752.39 63,881.45 可抵扣亏损 377,377.56 1,50
208、9,510.24 403,587.52 1,614,350.08 合计 423,975.60 1,748,689.18 414,339.91 1,678,231.53 （3）未确认递延所得税资产明细 项 目 2021.12.31 2020.12.31 可抵扣亏损 2,660,175.82 1,196,718.67 信用减值准备 56,875.00 62,998.77 合 计 2,717,050.82 1,259,717.44 注：由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因而没有将北京泰茂软件开发有限公司和湖南泰茂信息技术有限公司的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损确认为递延所得税资产。 85
209、 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 2021.12.31 2020.12.31 备注 2021 年 305,425.42 2022 年 113,825.30 113,825.30 2023 年 348,105.57 348,105.57 2024 年 180,943.46 180,943.46 2025 年 248,418.92 248,418.92 2026 年 1,768,882.57 合 计 2,660,175.82 1,196,718.67 12、应付账款 （1）应付账款列示 项目 2021.12.31 2020.12.31 服务费 822,580.00
210、83,750.00 合 计 822,580.00 83,750.00 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 无。 13合同负债 项目 2021.12.31 2020.12.31 合同负债 7,082,483.76 4,415,393.80 减：列示于其他非流动负债的部分 2,417,433.00 1,807,077.89 合 计 4,665,050.76 2,608,315.91 14、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,329,272.29 13,328,811.09 13,852,289.49 1,805,793.89 二、
211、离职后福利-设定提存计划 25,438.17 1,253,587.84 1,203,575.14 75,450.87 合 计 2,354,710.46 14,582,398.93 15,055,864.63 1,881,244.76 86 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,234,491.79 12,248,823.31 12,723,658.33 1,759,656.77 2、职工福利费 3、社会保险费 58,088.50 696,772.78 708,560.16 46,301.12 其中：医疗保险费 54,473.16 63
212、6,603.05 650,051.19 41,025.02 工伤保险费 - 18,415.09 16,797.21 1,617.88 生育保险费 3,615.34 41,754.64 41,711.76 3,658.22 4、住房公积金 36,692.00 383,215.00 420,071.00 -164.00 合 计 2,329,272.29 13,328,811.09 13,852,289.49 1,805,793.89 （3）设定提存计划列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 25,256.48 1,209,093.77 1,161,004.08 73
213、,346.17 2、失业保险费 181.69 44,494.07 42,571.06 2,104.70 合 计 25,438.17 1,253,587.84 1,203,575.14 75,450.87 15、应交税费 税 项 2021.12.31 2020.12.31 增值税 161,793.03 137,946.73 企业所得税 3,367.50 个人所得税 78,450.86 105,035.96 城市维护建设税 9,368.68 8,655.12 教育费附加 4,036.09 3,709.33 地方教育费附加 2,690.71 2,472.89 合 计 256,339.37 261,1
214、87.53 16、其他应付款 87 项目 2021.12.31 2020.12.31 应付利息 应付股利 其他应付款 1,069,384.32 172,879.44 合 计 1,069,384.32 172,879.44 按款项性质列示其他应付款 项目 2021.12.31 2020.12.31 保证金 906,000.00 费用 163,384.32 172,879.44 合 计 1,069,384.32 172,879.44 账龄超过 1 年的重要其他应付款 无。 17、一年内到期的非流动负债 项 目 2021.12.31 2020.12.31 一年内到期的租赁负债（附注五、19） 536
215、,239.66 合 计 536,239.66 18、租赁负债 项 目 2021.12.31 2020.12.31 租赁付款额 1,187,920.40 减：未确认融资费用 64,026.61 小计 减：一年内到期的租赁负债（附注47） 536,239.66 合 计 587,654.13 19、其他非流动负债 88 项目 2020.12.31 2019.12.31 合同负债 2,417,433.00 1,807,077.89 减：一年内到期的其他非流动负债 合 计 2,417,433.00 1,807,077.89 20、股本 项目 2021.01.01 本期增减 2021.12.31 发行新股
216、 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 5,000,000.00 5,000,000.00 21、资本公积 项 目 2021.01.01 本期增加 本期减少 2021.12.31 股本溢价 278,620.25 278,620.25 其他资本公积 合 计 278,620.25 278,620.25 22、未分配利润 项 目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -3,516,645.58 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -3,516,645.58 加：本期归属于母公司所有者的净利润 50,036.29 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般
217、风险准备金 应付普通股股利 89 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -3,466,609.29 23、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项 目 2021 年度 2020 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 31,766,906.34 13,996,691.51 23,791,586.39 10,809,905.56 其他业务 合 计 31,766,906.34 13,996,691.51 23,791,586.39 10,809,905.56 （2） 主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 项 目 2021 年度 2020 年度 收入 成本 收入 成本 销售电子产品
218、86,725.66 95,618.48 会员服务 3,699,642.15 332,967.79 4,210,752.13 335,188.03 数据服务 27,653,933.46 13,339,481.85 18,984,133.77 10,045,536.30 招标服务费 326,605.07 228,623.39 596,700.49 429,181.23 合 计 31,766,906.34 13,996,691.51 23,791,586.39 10,809,905.56 （3）2021 年度营业收入按收入确认时间列示如下： 项 目 产品销售 提供劳务 合计 在某一时段内确认收入 3
219、,699,642.15 3,699,642.15 在某一时点确认收入 86,725.66 27,980,538.53 28,067,264.19 合 计 86,725.66 31,680,180.68 31,766,906.34 （4）履约义务相关的信息 本公司收入确认政策详见附注三、19。对于销售电子产品，在相关产品交付给购货方，经购货方验收确认时完成履约义务；对于数据服务业务，本公司在相关数据业务控制权转移时，即客户验收确认时完成履约义务；对于会员服务业务，在合同约定的期间内在履行相关服务义务，履约义务时间与合同约定一致；对于招标服务业务，在完成招标服务即招标结果公示时完成履约义务。 不同
220、客户和产品的付款条件有所不同，本公司部分销售以预收款的方式进行，其余销售则授予一定期限的信用期。 （5）分摊至剩余履约义务交易价格相关信息 90 本年末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的金额为 7,082,483.76 元，预计将于 2022 年至 2026 年期间确认收入。 24、税金及附加 项 目 2021 年度 2020 年度 城市维护建设税 94,505.09 65,701.30 教育费附加 39,903.27 28,132.42 地方教育费附加 27,378.91 18,756.12 残疾人就业保障金 印花税 5,683.90 合 计 167,471.17 112
221、,589.84 25、销售费用 项 目 2021 年度 2020 年度 职工薪酬 10,113,964.93 8,598,366.53 房屋及物业管理 87,454.07 321,025.41 差旅费 287,852.62 267,418.90 折旧 340,521.31 45,118.09 交通费 88,961.63 41,945.17 装修费摊销 29,230.89 21,225.94 办公费 63,745.51 71,234.61 通讯费 39,538.62 43,530.51 快递费 26,398.19 21,963.20 业务招待费 116,618.50 67,523.40 广告宣传
222、费 50,749.78 11,190.00 服务费 256,800.59 253,795.97 其他 18,090.19 - 合 计 11,519,926.83 9,764,337.73 26、管理费用 项 目 2021 年度 2020 年度 职工薪酬 1,575,261.46 1,073,845.51 咨询顾问费 274,518.96 254,716.98 房租及物业管理 32,012.46 93,643.00 91 物业及水电费 234,597.38 233,815.32 办公费 118,210.91 99,562.92 差旅费 21,223.64 24,710.50 折旧 102,911
223、.53 11,384.60 交通费 40,171.18 40,767.56 服务费 314,611.97 175,007.84 通讯费 56,566.1 17,041.59 招聘费 106,679.24 45,281.20 快递费 8,193.89 6,946.14 业务招待费 233,939.53 42,344.58 长期待摊费用摊销 34,334.52 20,269.01 其他 14,171.55 会议费 45,837.80 51,200.00 合 计 3,213,242.12 2,190,536.75 27、研发费用 项 目 2021 年度 2020 年度 人员人工费用 2,134,65
224、0.89 778,289.80 固定资产折旧 73,665.80 10,340.99 物业费 37,429.32 外包费 456,152.90 长期待摊费用摊销 3,597.18 1,901.64 其他费用 11,199.77 116,391.49 合 计 2,716,695.86 906,923.92 28、财务费用 项 目 2021 年度 2020 年度 利息费用 43,659.84 减：利息收入 4,192.27 3,373.26 手续费 13,157.08 14,075.25 合 计 52,624.65 10,701.99 财务费用中本年度确认租赁负债利息费用 43，659.84 元，
225、上年度 0 元。 29、其他收益 92 项目 2021 年度 2020 年度 增值税加计扣除 37,591.60 948.05 合 计 37,591.60 948.05 30、投资收益 项目 2021 年度 2020 年度 处置交易性金融资产产生的投资收益 131,102.16 101,156.85 合 计 131,102.16 101,156.85 31、信用减值损失 项 目 2021 年度 2020 年度 应收账款信用减值损失 -169,173.72 -60,622.30 其他应收款信用减值损失 合 计 -169,173.72 -60,622.30 32、营业外收入 项 目 2021 年度
226、 2020 年度 计入当期非经常性损益的金额 其他 54,973.49 5,653.98 54,973.49 合 计 54,973.49 5,653.98 54,973.49 33、营业外支出 项 目 2021 年度 2020 年度 计入当期非经常性损益 非流动资产毁损报废损失 83,177.01 83,177.01 其他 877.20 4,302.65 877.20 合 计 84,055.21 4,302.65 84,055.21 34、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2021年度 2020年度 当期所得税费用 30,291.92 3,367.50 93 递延所得税费用 -9,635.
227、69 -137,658.70 合 计 20,656.23 -134,291.20 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 70,692.52 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,767.31 子公司适用不同税率的影响 -418,329.51 调整以前期间所得税的影响 -2,602.41 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,793.09 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -7,192.89 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 442,220.64 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 - 所得税费用
228、20,656.23 35、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2021年度 2020年度 利息收入 4,192.27 3,373.26 收回备用金 550,205.74 1,571.43 收保证金 906,000.00 214,849.19 营业外收入 7,752.20 5,653.98 合 计 1,468,150.21 225,447.86 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2021年度 2020年度 付现费用 3,951,827.41 3,257,602.91 付备用金 559,659.86 9,258.12 银行手续费 13,157.08 10,07
229、5.25 支付押金 117,399.35 57,582.08 94 营业外支出 4,302.65 合 计 4,642,053.70 3,338,821.01 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2021年度 2020年度 支付房租 437, 435.58 合 计 437, 435.58 36、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2021年度 2020年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 50,036.29 173,715.73 加：信用减值损失 169,173.72 60,622.30 资产减值损失 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5
230、17,098.64 95,199.11 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 39,556.49 34,139.04 资产处置损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 83,177.01 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 43,659.84 投资损失（收益以“”号填列） -131,102.16 -101,156.85 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 9,635.69 -137,658.70 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 95,619.48 -95,619.48 95 经营性应收项目的减少（增加以
231、“”号填列） -2,851,671.93 -424,228.90 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 3,761,179.49 2,534,189.27 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,786,362.56 2,139,201.52 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,762,887.14 2,282,498.00 减：现金的期初余额 2,282,498.00 2,114,154.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额
232、1,480,389.14 168,343.67 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2021年度 2020年度 一、现金 3,762,887.14 2,282,498.00 其中：库存现金 90,586.87 53,653.87 可随时用于支付的银行存款 3,671,471.84 2,228,015.77 可随时用于支付的其他货币资金 828.43 828.36 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,762,887.14 2,282,498.00 37、所有权或使用权受到限制的资产 无。 六、合并范围的变更 96 本年新设了湖南泰茂信息技术有限公司全
233、资子公司，注册资本15,000,000.00 元，实收资本 792,800.00 元。 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 泰茂时代（北京）信息科技有限公司 北京市 北京市 信息技术 100.00 出资设立 北京泰茂软件开发有限公司 北京市 北京市 贸易 100.00 非同一控制下企业合并 泰茂（北京）数据服务有限公司 北京市 北京市 信息技术 100.00 出资设立 湖南泰茂信息技术有限公司 湖南省 长沙市 信息技术 100.00 出资设立 八、与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各
234、种金融风险：市场风险（主要包括外汇风险、利率风险和其他价格风险）、信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。 1、市场风险 （1）利率风险 本公司无银行借款，无利率风险。 （3）其他价格风险 本公司无其他价格风险。 2、信用风险 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、理财产品等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损97 失。 对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的
235、财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。 本公司其他金融资产包括理财产品等金融工具。本公司对合作的银行、信托公司、证券公司和基金公司实行评级准入制度，对信托收益权回购方、同业理财产品发行方、定向资产管理计划最终融资方设定授信额度，并定期进行后续风险管理；对单个金融机构的信用风险进行定期的审阅和管理；对于与本公司有资金往来的单个银行或非银行金融机构均设定有信用额度。本公司通过控制投资规模、设定发行主体准入名单、评级准入、投后管理等机制管理上述金融资产的信用风险敞口。 本公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司采
236、用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司整体信用风险可控。 3、流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司的经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 资产负债表日各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 2021 年 12 月 31 日 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 应付账
237、款 822,580.00 822,580.00 合计 822,580.00 822,580.00 续 项目 2020 年 12 月 31 日 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 应付账款 83,750.00 83,750.00 合计 83,750.00 83,750.00 九、 关联方及其交易 1、本公司的实际控制人情况 实际控制人 关联关系 实际控制人对本公司的持股比例 表决权比例 彭勇 控股股东、董事长 90.00% 90.00% 2、本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注七、“在子公司中的权益”。 98 3、其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司的关系 胡素娥 董事、
238、副总经理 谭小艳 董事、副总经理 李梅 董事、副总经理 彭涛 董事会秘书、财务总监 杨勇 董事 张敏 监事、监事会主席 闫路喜 监事 张仕杰 监事 北京四方时代企业管理中心（有限合伙） 本公司股东（持有本公司 10.00%股权） 4、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况 无。 出售商品/提供劳务情况 无。 （2）关联担保情况 本公司作为担保方 无。 本公司作为被担保方 无。 （3）关联方资金拆借 无。 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方名称 2021.12.31 2020.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他
239、应收款 杨勇 16,600.00 99 其他应收款 彭勇 617.09 1,659.40 （2）应付项目 项目名称 关联方名称 2021.12.31 2020.12.31 账面余额 账面余额 其他应付款 胡素娥 5,141.00 13,105.00 其他应付款 杨勇 9,670.32 12,760.84 其他应付款 李梅 7,110.00 其他应付款 杨小龙 1,832.52 其他应付款 谭小艳 15,172.00 3,200.00 其他应付款 闫路喜 8,369.04 1,744.55 其他应付款 张仕杰 12,950.00 5、关联方交易情况 无。 十、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截
240、至 2021 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十一、资产负债表日后事项 无。 十二、其他重要事项 无。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）以摊余成本计量的应收账款 项目 2021.12.31 2020.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 应收2,128,205.95 131,967.00 1,996,238.95 945,480.21 52,179.79 893,300.42 100 账款 合计 2,128,205.95 13
241、1,967.00 1,996,238.95 945,480.21 52,179.79 893,300.42 （2）坏账准备 本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 2021 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备： 组合信用风险特征组合 账龄 账面余额 整个存续期预期信用损失率% 坏账准备 1 年以内 2,037,071.95 5.00 10,853.60 1 至 2 年 41,134.00 10.00 4,113.40 2 至 3 年 30,000.00 20.00 6,000.00 3 年以上 20,000.00 100.00 20,00
242、0.00 合计 2,128,205.95 6.20 131,967.00 坏账准备的变动 项 目 2021.01.01 本期增加 本期减少 2021.12.31 转回 转销或核销 应收账款坏账准备 52,179.79 79,787.21 131,967.00 B、本报告期实际核销的应收账款情况： 无。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 期末余额 账 龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备期末余额 无锡联勤保障中心药品仪器监督检验站 628,600.00 1 年以内 29.54 4,665.09 101 西门子医疗系统有限公司 108,000.00 1 年以内 5.
243、07 3,991.02 陆军军医大学第一附属医院 99,000.00 1 年以内 4.65 3,975.47 广东省中医院 99,000.00 1 年以内 4.65 3,685.91 中国人民解放军联勤保障部队第九四二医院 98,000.00 1 年以内 4.60 3,650.94 合 计 1,032,600.00 48.51 19,968.43 2、其他应收款 项 目 2021.12.31 2020.12.31 应收利息 应收股利 其他应收款 5,134,476.27 3,688,520.86 合 计 5,134,476.27 3,688,520.86 其他应收款情况 项目 2021.12.
244、31 2020.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 其他应收款 5,134,476.27 5,134,476.27 3,688,520.86 3,688,520.86 合计 5,134,476.27 5,134,476.27 3,688,520.86 3,688,520.86 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2021.12.31 2020.12.31 押金及保证金 126,369.90 29,817.60 备用金 617.09 19,760.10 与子公司往来款 5,007,489.28 3,638,943.16 合 计 5,134,476.27 3
245、,688,520.86 其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为关联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计坏账准备期末余额 102 数的比例（%） 泰茂（北京）数据服务有限公司 是 与子公司往来款 3,848,219.12 一年以内 74.95 北京泰茂软件开发有限公司 是 与子公司往来款 1,157,921.16 一年以内 22.55 北京城建天麓房地产开发有限公司 否 押金及保证金 95,945.30 一年以内 1.87 北京宝泽丰物业管理有限公司 否 押金及保证金 8,619.10 1-2 年 0.19 深圳市南山区医疗集团总部 否 押金及保证金 9,900.
246、00 一年以内 0.17 合 计 5,120,604.68 99.73 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分 项 目 2021.12.31 2020.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 4,292,800.00 4,292,800.00 3,500,000.00 3,500,000.00 合 计 4,292,800.00 4,292,800.00 3,500,000.00 3,500,000.00 （2）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 北京泰茂软件开发有限公司 1,000,000.00 1,000,000.0
247、0 泰茂时代（北京）信息科技有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 泰茂（北京）数据服务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 湖南泰茂信息技术有限公司 792,800.00 792,800.00 减：长期股权投资减值准备 合 计 3,500,000.00 792,800.00 4,292,800.00 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 103 项 目 2021 年度 2020 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 21,680,930.32 11,201,388.11 13,984,107.31 6,366,706.12 其
248、他业务 合 计 21,680,930.32 11,201,388.11 13,984,107.31 6,366,706.12 （2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 项 目 2021 年度 2020 年度 收入 成本 收入 成本 销售电子产品 86,725.66 95,618.48 会员服务收入 2,147,472.98 217,517.32 3,061,868.38 145,540.02 数据服务收入 19,120,126.61 10,659,628.92 10,325,538.44 5,791,984.87 招标服务费 326,605.07 228,623.39 596,700.49
249、 429,181.23 合 计 21,680,930.32 11,201,388.11 13,984,107.31 6,366,706.12 （3）2021 年度营业收入按收入确认时间列示如下： 项 目 产品销售 提供劳务 合计 在某一时段内确认收入 2,147,472.98 2,147,472.98 在某一时点确认收入 86,825.66 19,446,631.68 19,533,457.34 合 计 86,825.66 2,159,4104.66 21,680,930.32 （4）履约义务相关的信息 本公司收入确认政策详见附注三、19。对于销售电子产品，在相关产品交付给购货方，经购货方验收
250、确认时完成履约义务；对于数据服务业务，本公司在相关数据业务控制权转移时，即客户验收确认时完成履约义务；对于会员服务业务，在合同约定的期间内在履行相关服务义务，履约义务时间与合同约定一致；对于招标服务业务，在完成招标服务即招标结果公示时完成履约义务。 不同客户和产品的付款条件有所不同，本公司部分销售以预收款的方式进行，其余销售则授予一定期限的信用期。 （5）分摊至剩余履约义务交易价格相关信息 本年末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的金额为 4,344,935.92 元，预计将于 2022 年至 2026 年期间确认收入。 104 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项
251、 目 金额 说明 处置交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 131,102.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -29,081.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 37,591.60 非经常性损益总额 139,612.04 减：非经常性损益的所得税影响数 3,490.30 非经常性损益净额 136,121.74 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 136,121.74 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.80 0.01 0.01 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -4.81 -0.02 -0.02 北京泰茂科技股份有限公司 2022 年 4 月 13 日 105 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。
