1、1 2018 年度报告 可为股份 NEEQ : 870065 成都可为科技股份有限公司 CHENGDU COVE TECHNOLOGY CO.,LTD 2 公司年度大事记 1、2018 年 5 月 28 日，成都可为科技股份有限公司证券简称由“可为科技”变更为“可为股份”，公司名称及证券代码不变。 2、2018 年 8 月 27 日，成都可为科技股份有限公司设立全资子公司“成都可为共创智能技术有限公司”， 主要从事业务：工业自动控制系统装置制造；数控技术研发；电动机制造；电力电气设备、输配电及控制设备、软件产品的研发、生产、销售及相关技术咨询、技术服务，公司持股比例为 100%。 3、2018
2、 年 9 月，公司中标云南电网有限责任公司电力系统同步相量测量装置 PMU、变电站时间同步装置采购招标。 4、2018 年 11 月 16 日，公司研发的时间同步装置（主时钟、从时钟），型号 CT-TSS-4200，通过国家电网 2018 年“四统一、四规范”时间同步装置第一批次集中检测，成为六家检测合格的单位之一。 5、2018 年 12 月 3 日，公司顺利通过四川省“高新技术企业”资格复审。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 20 第六节 股本变动及股东情况
3、 . 23 第七节 融资及利润分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节 行业信息 . 30 第十节 公司治理及内部控制 . 31 第十一节 财务报告 . 38 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、可为股份 指 成都可为科技股份有限公司 有限公司、可为有限 指 成都可为科技发展有限公司 共创智能、子公司 指 成都可为共创智能技术有限公司 大有精业 指 成都大有精业企业管理中心(有限合伙) 港湾创为 指 成都港湾创为企业管理咨询中心(有限合伙) 大有共创 指 成都大有共创企业管理中心(有限合伙) 镇江朴卓 指 镇江朴卓瑞诚投资中心(有限合伙)
4、公司章程、章程 指 成都可为科技股份有限公司章程 “三会”议事规则 指 成都可为科技股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 律师事务所 指 国浩律师(上海)事务所 元(万元) 指 人民币元(万元) 证监会 指 中国证券监督管理委员会 中国 指 中华人民共和国(不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区) 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王泽宽、主管会计工作负
5、责人江根全及会计机构负责人（会计主管人员）江根全保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 政策风险 目前,电力行业是本行业最重要
6、的下游产业,电力行业作为国家的根本,近年来,政府陆续出台了国家发展改革委关于加快配电网建设改造的指导意见、国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见、中国制造 2025等政策意见,鼓励与扶持电力行业的发展,电网投资持续增长。尤其在“十二五”期间,国家对智能电网建设的大力扶持带动了本行业的快速发展。但是如果未来电力行业的发展尤其是电网建设与改造的产业政策发生变化、投资减少,将导致公司所处细分行业发展放缓,对生产规模和盈利能力造成重要影响。 电力行业是本企业最重要的下游客户所在行业,国家对智能电网升级建设的投入力度及节奏,对公司销售规模和盈利能力会有重要影响。 技术风险 公司所处行业属
7、于高端装备制造业,客观上要求行业内企业能够保持持续的技术创新能力，能及时推出满足客户个性化需求的产品。研发投入若不能获得预期的现金流入,将影响公司的成长性,导致公司面临竞争能力及行业地位下降的风险。 人才流失风险 公司在产品的设计研发方面,对从业人员的专业技术能力和实践经验要求较高。公司的核心技术人员对公司的成长和发展具有十分重要的作用。保持合理的人员结构、稳定技术人才，建立技术人才梯队是公司一直在坚持的。 6 应收账款收回风险 2018 年 12 月 31 日公司应收账款账面价值为 14,584,202.01 元,占流动资产比重较大。受公司所处行业影响,公司客户主要来自电力系统,虽然货款支付
8、是一定的，但结算体制导致其货款支付周期较长,影响公司资金流动,会对公司经营造成影响。 存货规模较大及流动性的风险 报告期内,公司存货的规模较大,截至 2018 年 12 月 31 日,公司存货净值 11, 984,668.32 元,占流动资产的比例为 37.03%。报告期内,公司的存货周转率为 96.28%,存货周转速度较慢，存在占用公司营运资金的风险。 季节性风险 报告期内,本公司主要客户来自于国内电力系统,由于我国电力系统投资规划的审批、采购招标及货款支付等环节有一定的审核周期和时间安排,公司的产品发出及销售确认主要集中在下半年进行,因此,公司的经营业绩呈现较明显的季节性波动特点。 税收优
9、惠政策发生变动的风险 2018 年 12 月 3 日,公司继续获得四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局共同认定的高新技术企业(编号:GR201851001449),可依照企业所得税法等有关规定,执行15%的所得税优惠税率。报告期内,公司被评为科技型中小企业，入库登记编号：2018510107A006115，可以享受科技型中小企业研发费用加计扣除的税收优惠政策。如果国家税收政策发生变化,导致公司不能继续享受上述优惠,将会在一定程度上影响公司的盈利水平。 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人王泽宽通过直接、间接合计持有公司股份比例合计为 59.56%。同时王泽宽(公司创始股东
10、之一)还担任公司董事长、总经理以及大有精业、港湾创为、大有共创的执行事务合伙人。能够依其持有或控制公司股份享有的表决权和担任的职务对股东大会、董事会决议产生实质影响。对董事和高级管理人员的提名及任免具有重大作用。对公司经营管理决策能够施加重大影响。公司实际控制人有可能利用其对本公司的控股地位,通过行使表决权对公司经营决策、投资方向、人事安排等进行不当控制从而损害本公司及其他股东利益。 房产及土地使用权抵押带来的风险 2018 年 1 月 5 日,公司与成都高新区高投科技小额贷款有限公司签订了编号为成高投科贷 2017 年抵字第 044 号最高额抵押合同,抵押担保的最高限额人民币 1500 万元
11、，约定担保范围为期限自 2018 年 1 月 5 日至 2021 年 1 月 4 日期间因成都高新区高投科技小额贷款有限公司向公司发放贷款而发生的一系列债权,抵押物为位于成都市高新区天府大道中段 1366 号 2 栋 4 楼 1-3号房。若借款期限届满,公司不能按时归还贷款，与贷款方之间无法就延期还款期限达成一致,同时也无法通过其他方式偿付所欠债务导致抵押权人使抵押权，将可能使得公司无法继续使用所持有的房产,从而对公司生产经营产生不利影响。 7 持续经营能力风险 公司 2018 年年底应收账款余额约 1682 万元，其中 85%集中于电力行业。主要客户为国家电网及所属省网公司、南方电网及所属省
12、网公司、许继电气公司、南瑞集团公司等企业，其付款能力是有保障的；公司 2018 年年底固定资产净值约 1433 万元，其中有自购的办公室（约 1300 平米）及 5 个地下停车位，目前市场评估价值约 2000 万；公司 2018 年年底已签合同未发货的约有 1200 万元，已中标待签合同的约有 800 万元，业务存续量仍很充足；公司已通过国家电网电力公司、南方电网电力公司关于时间频率产品“四统一、四规范”技术标准检测，具备时间频率产品在电力市场的参与资格。新技术标准下，时间频率产品的市场需求及市场价格都会有大幅提升；公司承担的2013 年卫星及应用产业发展专项项目（发改办高技【2013】214
13、0 号）已验收合格，等待财政部拨付国家补助资金（属于后补助资金）660 万元。综上所述，公司业务运转正常且业绩处于回升阶段，公司资产的现行市价大于负债，公司具备持续经营能力。但如上述情况因国家、行业等政策变动出现异常变动，可能存在影响公司持续经营能力的风险。 行业竞争风险 公司经过十余年的发展,积累了较强的技术优势和行业经验,拥有多项时间频率产品的专利、计算机软件著作权。但随着我国智能电网投资建设力度的加大,不排除未来有同行业相近领域企业或其他企业参与到公司核心产品的市场竞争中;同时随着行业内各企业资金投入的加大、技术进步的加快以及服务手段的加强,市场竞争将更为激烈。公司与电力自动化行业内部分
14、上市公司相比,在资本实力、融资能力等方面存在不足。公司的市场竞争地位将面临挑战。如果公司不能继续保持在行业内的技术、品牌等方面的优势盈利能力将在行业竞争加剧的形势下存在降低的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 成都可为科技股份有限公司 英文名称及缩写 CHENGDU COVE TECHNOLOGY CO.,LTD（COVE） 证券简称 可为股份 证券代码 870065 法定代表人 王泽宽 办公地址 中国(四川)自由贸易试验区成都市高新区天府大道中段 1366 号 2 栋 4 楼 1-3号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人
15、 田广 职务 副总经理、信息披露事务负责人 电话 028-85335790 传真 028-85335826 电子邮箱 cove100 公司网址 联系地址及邮政编码 中国(四川)自由贸易试验区成都市高新区天府大道中段 1366 号 2栋 4 楼 1-3 号 610042 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 7 月 17 日 挂牌时间 2016 年 12 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C38 电气机械和器材制造业- C389 其他电气机械
16、及器材制造-3899 其他未列明电气机械及器材制造 主要产品与服务项目 公司是专业从事中国北斗卫星导航系统、美国全球定位系统、原子钟等时间频率类产品的研发、生产与销售的高新技术企业，致力于为国内外客户提供高精确性、高稳定性、高安全性、高可靠性的时间频率产品。主要服务于电力行业、特种行业，在轨道交通、广电通信、民航空管、教育金融等其他行业也有广泛的应用。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 9 控股股东 王泽宽 实际控制人及其一致行动人 王泽宽 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 915101
17、007234109512 否 注册地址 中国(四川)自由贸易试验区成都市高新区天府大道中段 1366 号 2栋 4 层 1-3 号 否 注册资本（元） 30,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 万学军、粟光华 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本
18、期 上年同期 增减比例 营业收入 18,145,446.35 13,850,631.94 31.01% 毛利率% 31.86% 43.23% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -4,557,597.95 -4,937,602.28 7.70% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -4,881,628.45 -10,245,390.27 52.35% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -21.75% -19.21% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -23.30% -39.87% - 基本每股收益 -0.15
19、-0.16 0.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 50,739,161.82 50,866,127.97 -0.25% 负债总计 32,067,717.67 27,637,085.87 16.03% 归属于挂牌公司股东的净资产 18,671,444.15 23,229,042.10 -19.62% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.62 0.77 -19.62% 资产负债率%（母公司） 63.20% 54.33% - 资产负债率%（合并） 63.20% 54.33% - 流动比率 100.92% 132.87% - 利息保障倍数 -2.44 -5.05
20、 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,292,541.86 1,286,315.25 155.97% 应收账款周转率 131.74% 77.80% - 存货周转率 96.28% 55.20% - 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -0.25% -12.56% - 营业收入增长率% 31.01% -44.03% - 净利润增长率% -7.70% 13.04% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00% 计入权益的优先股
21、数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 0 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 453,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -68,599.50 投资收益 0 非经常性损益合计 384,900.50 所得税影响数 60,870.00 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 324,030.50 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目 上年期
22、末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 100,000.00 0 应收账款 11,281,207.84 11,381,207.84 管理费用 10,284,203.34 7,033,064.78 研发费用 0 3,251,138.56 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司专业从事时间频率产品的研发、生产、销售与服务，公司拥有多项与时间频率相关的专利技术，通过结合不同行业用户的需求进行针对性的产品开发，主要产品时间同步系统及卫星同步时钟以直销为主，客户主要来自国内电力系统，特种行业，民用企业，另有部分轨道交通、
23、广电通信、民航空管等领域客户。公司主要通过招投标方式取得产品订单，按照客户的要求签订购销合同及技术协议，并针对个性化需求进行产品的设计、生产，收入主要来源于时间频率产品的销售。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司实现营业收入 1814.54 万元，同比增
24、长 31.01%，主要原因是行业拓展进入了特种行业；实现净利润-455.76 万元，同比增长率 7.70%,主要原因为缩减人员，减少期间费用发生；报告期末公司所有者权益合计 1867.14 万元，较年初减少 19.62%，减少原因为本期亏损所致；报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 329.25 万元，同比增长 155.97%，主要原因为采购支付减少、缩减人员致支付给职工以及为职工支付的现金减少。投资活动产生在现金流量净额为-0.84 万元，同比增长 98.06%，筹资活动产生的现金流量净额为-612.71 万元，同比下降 1602.45%。期末贷款余额较上期减少，筹资活动表现为现金净流出。
25、 报告期内，因主要客户电力行业所需的产品技术更新换代进入尾期，新技术标准下的产品公开招投标项目逐渐显现，且销售价格有上涨，同时公司获得军工四证后在特种行业也有订单并确认了对应收入，故较上一年同期营业收入有所增长。 (二) 行业情况 报告期内，我公司主要收入来源于电力行业和特种行业的产品销售及服务。 智能电网是电力行业发展的重点内容，建设安全可靠、开放兼容、双向互动、高效经济、清洁环保的智能电网体系,满足电源开发和用户需求,全面支撑现代能源体系建设,推动我国能源生产和消费革命;带动战略性新兴产业发展,形成有国际竞争力的智能电网装备体系是国家基本指导思想。未来几年,智能13 电网将向与互联网+和智
26、慧城市互相融合的方向发展，这些发展趋势将进一步增强时间频率技术的重要性、提高系统对时间频率产品的要求、并加快产品升级换代的速度。 时间是信息的基础，也是基础的信息。公司致力于提供高精度时间和频率产品及服务，公司产品具有较高的科技含量,涉及通信、计算机、实时嵌入式系统、原子频标、频率源驯服、安全防护、可靠时间同步、时频测量、网络精确时间同步、信息管理系统、电磁兼容、机电制造、微控制器应用、嵌入式软件、系统集成等众多领域或技术。 公司在电力行业经营多年，对所处的行业已形成一定的基础与优势。本报告期内，公司已按电力行业“四统一、四规范”新技术标准完成产品的检验检测并取得合格报告。电力行业按新技术标准
27、升级产品换代已成必然趋势。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 693,741.10 1.37% 3,563,185.81 7.01% -80.53% 应收票 据与应收账款 12,912,159.50 25.45% 11,381,207.84 22.37% 13.45% 存货 11,984,668.32 23.62% 13,698,766.18 26.93% -12.51% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 14,334,178.94 28.25% 14,886,
28、849.75 29.27% -3.71% 在建工程 短期借款 14,000,000.00 27.59% 14,000,000.00 27.52% 0.00% 长期借款 0.00 0 2,314,486.50 4.55% -100.00% 资产总计 50,739,161.82 100.00% 50,866,127.97 100.00% -0.25% 资产负债项目重大变动原因： 本报告期内： 1、货币资金同比减少 80.53%，主要原因为筹资活动中融资余额减少但融资利率上涨导致的利息支付增加所致； 2、应收票据与应收账款同比增加 14.46%的主要原因为业务拓展有特种行业，其付款周期较长； 3、存
29、货同比减少 12.51%，是公司加强了采购计划与库房管理，合理配置原材料的采购项目与库房存量； 4、长期借款减少 100%，是因为将原来固定资产贷款所用的抵押物做新的抵押贷款，置换了原来的固定资产贷款余额，新的贷款为流动资金贷款。 14 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 18,145,446.35 - 13,850,631.94 - 31.01% 营业成本 12,363,951.54 68.14% 7,862,450.25 56.77% 57.25% 毛利率% 31.86%
30、 - 43.23% - - 管理费用 3,830,479.03 21.11% 7,033,064.78 50.78% -45.54% 研发费用 1,752,313.39 9.66% 3,251,138.56 23.47% -46.10% 销售费用 3,999,700.87 22.04% 6,062,980.11 43.77% -34.03% 财务费用 2,044,965.20 11.27% 1,476,333.82 10.66% 38.52% 资产减值损失 591,223.20 3.26% 266,471.65 1.92% 121.87% 其他收益 18,307.73 0.10% 4,817,
31、999.54 34.79% -99.62% 投资收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 公允价值变动收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 资产处置收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 营业利润 -6,746,055.85 -37.18% -7,589,876.04 -54.80% -11.12% 营业外收入 453,500.00 2.50% 1,461,100.16 10.55% -68.96% 营业外支出 68,599.50 0.38% 34,643.24 0.25% 98.02% 净利润 -4,557,
32、597.95 -25.12% -4,937,602.28 -35.65% -7.70% 项目重大变动原因： 本报告期内： 1、营业收入较上年同期增长了 31.01%，主要原因为公司取得军工四证后，拓展了特种行业，取得特种行业的订单并有收入确认，同时在安防监控领域有一定业务增长； 2、营业成本同比增加 57.25%，主要原因是特种业务毛利率偏低，与之匹配的成本较高； 3、管理费用同比下降 45.54%，主要原因公司主动进行人员结构优化，减员增效； 4、研发费用同比下降 46.10%，一方面是公司针对电力行业“四统一、四规范”新技术标准研发的产品已完成并通过了相关检测。另一方面针对特种行业的按项目
33、需求进行的研发的产品已交付，相关研发费用转为生产成本； 5、销售费用同比下降 34.03%，主要原因也为人员结构优化，减员增效所致； 6、财务费用同比增加 38.52%，主要是因置换贷款利率较原贷款利率有较大上浮； 7、资产减值损失同比增加 121.87%，主要原因为有一笔 34 万的应收账款，因债务单位已注销，应收账款债权不能实现，直接做了资产减值处理； 8、其它收益同比下降了 99.62%，主要原因是上年同期有发改委的“北斗卫星及应用产业发展专项项目”国家补助确认收入 4,817,999.54 元； 9、营业外收入同比下降了 68.96%，主要原因为上年同期有新三板挂牌补贴 1,200,0
34、00.00 元； 10、营业外支出同比增加了 98.02%，增加部分主为延迟纳税产生了滞纳金。 15 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 16,982,594.97 12,464,805.23 36.24% 其他业务收入 1,162,851.38 1,385,826.71 -16.09% 主营业务成本 12,132,491.12 7,629,962.69 59.01% 其他业务成本 231,460.42 232,487.56 -0.44% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 时间同步系
35、统收入 8,706,164.29 47.98% 10,423,768.42 75.26% 同步时钟收入 4,335,450.94 23.89% 2,041,036.81 14.74% 其他收入 3,940,979.74 21.72% 其他业务收入 1,162,851.38 6.41% 1,385,826.71 10.00% 合 计 18,145,446.35 100.00% 13,850,631.94 100.00% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，拓展了特种行业，其他收入主要为特种行业的可视化运维平台收入。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额
36、 年度销售占比 是否存在关联关系 1 特种客户 T0011 3,059,954.88 16.86% 否 2 许继电气股份有限公司 1,385,040.98 7.63% 否 3 国网辽宁省电力有限公司物资分公司 1,082,530.40 5.97% 否 4 杭州海康威视科技有限公司 1,018,083.93 5.61% 否 5 特种客户 T0012 945,844.37 5.21% 否 合计 7,491,454.56 41.28% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京优锘科技有限公司 2,504,923.08 22.46% 否 2
37、 北京晶科源通科技发展有限公司 922,400.00 8.27% 否 3 四川友合科技有限公司 856,772.80 7.68% 否 4 绵阳市有芯电子有限公司 743,475.00 6.67% 否 5 成都奥兴南光设备制造有限公司 482,000.00 4.32% 否 合计 5,509,570.88 49.40% - 16 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,292,541.86 1,286,315.25 155.97% 投资活动产生的现金流量净额 -8,390.00 -432,242.65 98.06% 筹资活动产生的现金流量净
38、额 -6,127,082.12 -359,886.45 -1,602.50% 现金流量分析： 本期经营活动产生的现金净流量同比增加了 155.97%，主要原因在于减员增效，支付给职工以及为职工支付的现金有较大幅度的减少；投资活动产生的现金净额较上年同期增长了 98.06%，本期在固定资产投入方面几乎没有；筹资活动产生的现金流量净流出较上年同期增加 1602.50%，主要原因是公司主动降杠杆，贷款余额在减少，同时，贷款利率有较大幅度的上涨，利息支付较上年同期有较大的平加。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 经 2018 年第三次临时股东大会决议，于 2018 年 8 月 2
39、7 日成立子公司；本报告期内，子公司暂无实际经营业务。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 (财会201815 号，以下简称“新修订的财务报表格式” )。新修订的财务报表格式主要将资产负债表中的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。 本公司按照企业会计准则第 30 号
40、财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 100,000.00 应收票据及应收账款 11,381,207.84 应收账款 11,281,207.84 管理费用 10,284,203.34 管理费用 7,033,064.78 研发费用 3,251,138.56 2重要会计估计变更 无 17 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本报告期内，合并报表范围增加了子公司成都可为共创智能技术有限公司的财务报表。 (八) 企业社会责任 公司作为民营企业，以“立足科技，矢志创
41、新，有所作为”为宗旨，积极参与国家经济、国防建设，先后为“天宫一号”、“神舟系列飞船”发射等提供了时间保障，在“三峡电站”、“国家特高压电网建设”等项目建设中提供了专业的时间产品和服务。 公司遵循以人为本的核心价值观，在企业运营活动中充分兼顾各参与方利益，并始终把社会责任放在公司发展的重要位置，认真履行公司承担的社会责任。 三、 持续经营评价 公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务业务等经营指标基本正常，经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司没有发生违法违规行为，资产负债结构合理，外部
42、环境未发生重大不利变化。本报告期内，公司销售收入较上年同期增加 31.01%；三费控制得当，较上年同期有显著下降，完成了公司经营管理层确定的总体经营目标；业务向特种行业进行了拓展。公司具备持续经营能力。 本报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、政策风险 目前，电力行业是本行业最重要的下游产业，电力行业作为国家的根本，近年来，政府陆续出台了国家发展改革委关于加快配电网建设改造的指导意见、国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见、中国制造 2025等政策意见，鼓励与扶持电力行
43、业的发展，电网投资持续增长。尤其在十二五期间，国家对智能电网建设的大力扶持带动了本行业的快速发展。但是如果未来电力行业的发展尤其是电网建设与改造的产业政策发生变化、投资减少，将导致公司所处细分行业发展放缓，对生产规模和盈利能力造成重要影响。 应对措施：公司将加大市场开拓力度，积极了解市场动向，确保公司产品紧跟市场变化。同时加大新产品研发力度，不断提升公司产品质量和性能，丰富产品品类，使产品具有更广阔的应用领域，保持产品的核心竞争力。公司取得军工四证，加大了特种行业推进力度，并积极开拓了通信、轨道交通、民航等其他行业市场及国际市场，拓宽公司产品应用领域。报告期内，公司已通过了南方电网、国家电网的
44、“四统一、四规范”时间同步装置统一检测。，从而降低上述政策风险。 18 2、技术风险 公司所处行业属于先进制造业,业务领域具有技术更新快、产品需求多样的特点,客观上要求行业内企业能够保持持续的技术创新能力,超前洞悉先进技术的发展趋势,准确把握市场发展的方向,及时推出满足客户个性化需求的产品。如果技术产业化与市场需求变化相脱节,研发投入不能获得预期的现金流入,将影响公司的成长性,导致公司面临竞争能力及行业地位下降的风险。 应对措施：经过十余年的积累，公司已经建立了一支时间频率产品研发的专业人才团队，并积累了丰富的行业经验，在时间同步技术、时间量值传递技术、时间在线监测技术等领域树立了较大优势。公
45、司持续提升自身技术研发能力、加大研发投入、积极引入相关高级技术人才，保持公司在相关领域的技术领先地位，报告期内，公司新增实用新型专利5项。软件著作权8项 3、人才流失风险 人力资本是企业核心竞争力的关键要素。公司所处行业具有典型的知识、人才密集的特点,在产品的设计研发方面,对从业人员的专业技术能力和实践经验要求较高,公司的核心技术人员对公司的成长和发展具有十分重要的作用。随着市场竞争的加剧,企业间对人才的争夺也日趋激烈,如果未来公司未能对优秀的人才采取相关的激励、稳定措施而导致人才的流失,将给公司造成巨大的损失。 应对措施：为了稳定核心技术人员队伍，公司建立精益求精、惟精惟一的文化，增加了员工
46、的认同感。同时，按照价值规律，参照本地区、同类企业及相关单位人力资源价值水平，制定了较为合理的员工薪酬方案和职业发展规划，建立了公正、合理的绩效评估体系，提高科技人才尤其是核心技术人员的薪酬、福利待遇水平和对本单位的归属感，同时，公司将继续加大绩效考核、完善薪酬激励制度和股权激励制度，确保核心技术团队的稳定和可持续发展。报告期内，公司核心技术人员无变化。 4、应收账款收回风险 2018 年 12 月 31 日公司应收账款账面价值为 12,912,159.50 元。公司应收账款规模相对较大,占流动资产比重较高。受公司所处行业影响,公司客户主要来自电力系统,行业结算体制导致其货款支付周期较长,随着
47、市场竞争的加剧、业务规模的进一步扩大,如果无法及时回收货款,公司将面临流动资金紧张的风险,对公司主营业务造成不利影响。 应对措施：公司主要客户来自电力系统，市场地位较高，信誉良好，资金实力雄厚,公司应收账款发生较大比例坏账的可能性较小；同时，公司已遵循谨慎性原则计提了较为充分的应收账款坏账准备，公司将加强应收账款的管理，逐步降低应收账款规模。报告期内，较上年同期，应收账款下降13.45%。 5、存货规模较大及流动性的风险 报告期内,公司的存货周转率为 96.28%,存货周转速度较慢，由于“基于北斗卫星的时间接收终端财政补助”项目要求,从指定供应商采购的“北斗时间接收终端”存货储备较大,存在占用
48、公司营运资金的风险。 应对措施：公司将积极推进“基于北斗卫星的时间接收终端财政补助”项目加快实施，尽快验收项目，同时加大销售力度，降低存货规模，降低占用公司营运资金的风险。 6、季节性风险 报告期内,本公司主要客户来自于国内电力系统,由于我国电力系统投资规划的审批、采购招标及货款支付等环节有一定的审核周期和时间安排,公司的产品发出及销售确认主要集中在下半年进行,因此,公司的经营业绩呈现较明显的季节性波动特点,存在季节性风险。 应对措施：为应对上述风险，通过产品品种的多元化，抵消部分产品的周期影响，公司研发的新产品“CT-TSS-4200 时间同步装置”已顺利通过国家电网、南方电网的“四统一、四
49、规范”集中检测。另外，公司积极开拓新的销售客户，多样化的客户群体，使销售项目丰富，资金和结算方式长短期结合，缓解了季节性风险。 7、税收优惠政策发生变动的风险 2018 年,公司再次通过四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省地方税务局、四川省国家税务局共同认定的高新技术企业(编号: 2018510107A006115)复审,可依照企业所得税法等有关规定,执行 15%19 的所得税优惠税率。报告期内,公司享受了关于高新技术企业的税收优惠政策,对公司的发展、经营业绩起到一定的促进作用。报告期内,公司被评为科技型中小企业，入库登记编号：2018510107A006115，可以享受科技型中小企业研发费
50、用加计扣除的税收优惠政策。如果国家税收政策发生变化,导致公司不能继续享受上述优惠,将会在一定程度上影响公司的盈利水平。 应对措施：高新技术企业作为新生经济体的创新能力代表，实施高新技术企业税收优惠政策，可以大大地促进高新技术企业的发展，对于优化国家产业结构、转变经济发展方式、推动国家经济发展具有重要的带动和辐射作用，国家对高新技术企业的税收优惠政策调整风险很小，同时公司将积极加大研发投入，保证公司继续保持高新技术企业资质。 8、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人王泽宽通过直接、间接合计持有公司股份比例合计为59.56%,同时王泽宽(公司创始股东之一)还担任公司董事长、总经理,以及大有精业、
51、港湾创为、大有共创的执行事务合伙人,能够依其持有或控制公司股份享有的表决权和担任的职务对股东大会、董事会决议产生实质影响,对董事和高级管理人员的提名及任免具有重大作用,对公司经营管理决策能够施加重大影响。公司实际控制人有可能利用其对本公司的控股地位,通过行使表决权对公司经营决策、投资方向、人事安排等进行不当控制从而损害本公司及其他股东利益。 应对措施：充分发挥监事会的作用，严格执行各项内控制度履行决策程序，保障所有股东的知情权、参与权、质询权、表决权及其他合法权益。公司实际控制人承诺严格遵守公司各项内控制度，在减少关联交易的基础上，严格遵守关联交易相关法律法规、公司章程和关联交易管理制度的规定
52、，杜绝资金占用情况，履行相关决策程序，维护公司其他股东利益。 9、房产及土地使用权抵押带来的风险 2018 年 1 月 5 日,公司与成都高新区高投科技小额贷款有限公司签订了编号为成高投科贷 2017 年抵字第 044 号最高额抵押合同,抵押担保的最高限额人民币 1500 万元，约定担保范围为期限自 2018年 1 月 5 日至 2021 年 1 月 4 日期间因成都高新区高投科技小额贷款有限公司向公司发放贷款而发生的一系列债权,抵押物为位于成都市高新区天府大道中段 1366 号 2 栋 4 楼 1-3 号房。 若借款期限届满,公司不能按时归还贷款，与贷款方之间无法就延期还款期限达成一致,同时
53、也无法通过其他方式偿付所欠债务导致抵押权人使抵押权，将可能使得公司无法继续使用所持有的房产,从而对公司生产经营产生不利影响。 应对措施：公司将继续提高运营效率，降低运营成本，提高销售收入，保证充足的流动资金，首要保障按期归还银行贷款，降低上述房产抵押带来的风险。 10、行业竞争风险 公司经过十余年的发展,积累了较强的技术优势和行业经验,拥有多项时间频率产品的专有技术、46项专利、16 项计算机软件著作权，但随着我国智能电网投资建设力度的加大,不排除未来有同行业相近领域企业或其他企业参与到公司核心产品的市场竞争中；同时，随着行业内各企业资金投入的加大、技术进步的加快以及服务手段的加强,市场竞争将
54、更为激烈,公司与电力自动化行业内部分上市公司相比,在资本实力、融资能力等方面存在不足,公司的市场竞争地位将面临挑战。如果公司不能继续保持在行业内的技术、品牌等方面的优势,盈利能力将在行业竞争加剧的形势下存在降低的风险。 应对措施：公司在生产经营活动中将不断提升公司的核心竞争力。首先，加大新产品研发力度，不断开发新产品，增加产品附加值以及提升产品质量和稳定性，提高产品综合竞争力。同时，以客户为核心，积极发掘客户需求，增加服务的深度和广度，为客户提供专业的服务，以保证进一步增加增量并深挖存量客户价值。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索
55、引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在
56、失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 3,000,000.00 0 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销
57、售 0 0 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4财务资助（挂牌公司接受的） 3,000,000.00 2,000,000.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4,000,000.00 1,500,000.00 6其他 21 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 王泽宽、魏红珍 担保 8,800,000.00 已 事 前 及 时履行 2016 年 11 月25 日 挂牌并公开转让-法律意见书(一) 王泽宽、魏红珍、杨孟娟、吕鹏、何莹 担保 3,000,000.00
58、 已 事 前 及 时履行 2016 年 12 月30 日 2016-005 王泽宽、魏红珍 担保 8,000,000.00 已 事 前 及 时履行 2017 年 4 月17 日 2017-010 王泽宽、魏红珍、吕鹏、何莹、杨孟娟 担保 3,000,000.00 已 事 前 及 时履行 2017 年 4 月17 日 2017-010 王泽宽、魏红珍、吕鹏、杨孟娟、何莹、 成都大有共创企业管理中心（有限合伙）、 成都大有精业企业管理中心（有限合伙）、 成都港湾创为企业管理咨询中心（有限合伙） 担保 7,500,000.00 已 事 前 及 时履行 2018 年 1 月 5日 2018-001 王
59、泽宽、魏红珍 担保 900,000.00 已 事 前 及 时履行 2017 年 10 月17 日 2017-040 王泽宽、魏红珍 担保 5,000,000.00 已 事 前 及 时履行 2018 年 4 月 9日 2018-011 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联担保交易属公司实现业务发展及生产经营的正常所需。公司需通过贷款的融资方式为自身发展提供资金支持。作为轻资产的公司通过关联方为贷款提供担保是必要的。未损害公司利益，不会影响公司的独立性，也不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形。本次关联交易不会导致公司对关联方形成依赖。 (四) 经股东大会审议
60、过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 经 2018 年第三次临时股东大会审议通过，投资设立子公司“成都可为共创智能技术有限公司”，认缴出资 2,000,000.00 元，子公司于 2018 年 8 月 27 日经成都市双流区市场和质量监督管理局核准成立，取得营业执照。法定代表人王泽宽，经营范围：智能化设备的研发及销售；环保工程设计、施工；环境污染治理；环保设备的开发、设计、安装；市政公用工程设计、施工；工业废物处理技术开发与应用；污水处理技术咨询服务；园林绿化工程设计、施工及技术咨询服务；工业自动化控制系统装置制造；数控技术研发；电动机制造；电力电气设备、输配电及控制设
61、备、软件产品的研发、生产、销售及相关技术咨询、技术服务。 22 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 房产 抵押 13,782,849.52 27.16% 流动资金贷款抵押 总计 - 13,782,849.52 27.16% - 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 8,466,666 28.22% -829,350 7,637,316 25.46% 其中：控股股东、实际
62、控制人 3,497,500 11.66% 0 3,497,500 11.66% 董事、监事、高管 4,600,000 15.33% -4,326,850 273,150 0.91% 核心员工 - - 有限售条件股份 有限售股份总数 21,533,334 71.78% 829,350 22,362,684 74.54% 其中：控股股东、实际控制人 10,492,500 34.98% 0 10,492,500 34.98% 董事、监事、高管 13,800,000 46.00% 560,550 819,450 2.73% 核心员工 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000.00 -
63、 普通股股东人数 8 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 王泽宽 13,990,000 0 13,990,000 46.63% 10,492,500 3,497,500 2 成都大有精业企业管理中心(有限合伙) 6,390,000 0 6,390,000 21.30% 4,260,000 2,130,000 3 成都港湾创为企业管理咨询中 心 ( 有 限 合伙) 3,000,000 0 3,000,000 10.00% 2,000,000 1,000,0
64、00 4 成都大有共创企业管理中心(有限合伙) 2,210,000 0 2,210,000 7.37% 1,473,334 736,666 5 吕鹏 1,757,000 0 1,757,000 5.86% 1,757,000 0 合计 27,347,000 0 27,347,000 91.16% 19,982,834 7,364,166 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 24 1、公司控股股东、实际控制人王泽宽持有公司持股平台大有精业、港湾创为、大有共创出资份额的比例分别 26.13%、56.2%、23.62%，亦为大有精业、港湾创为、大有共创执行事务合伙人；其配偶魏红珍持
65、有公司持股平台大有共创、大有精业的出资份额的比例分别为 0.72%、4.69%。 2、除上述披露以外，其他股东之间无其他通过投资、协议或其他安排形成的一致行动关系，亦无任何直系或三代内旁系血亲、姻亲关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 公司的控股股东、实际控制人为王泽宽。王泽宽目前直接持有公司 13,990,000 股，占公司股份的 46.63%；王泽宽持有大有精业、港湾创为、大有共创的股份比例分别为 26.13%、56.2%、23.62%，间接持有公司股份合计 12.93%。即王泽宽通过直接、间接合计持有公司股份比例合计为 5
66、9.56%，为公司控股股东。王泽宽通过直接、间接合计持有公司股份比例合计为 59.25%，同时王泽宽（公司创始股东之一）还担任公司董事长、总经理，以及大有精业、港湾创为、大有共创的执行事务合伙人，能够依其持有或控制公司股份享有的表决权和担任的职务对股东大会、董事会决议产生实质影响，对董事和高级管理人员的提名及任免具有重大作用，对公司经营管理决策能够施加重大影响。故公司的控股股东和实际控制人为王泽宽。 王泽宽，1968 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，在职研究生学历。工作经历：1991 年7 月至 1994 年 10 月，任四川省仁寿县文宫镇五马中学教师；1994 年 10 月至
67、2000 年 3 月，任成都府河电气集团有限公司副总经理； 2000 年 7 月至 2016 年 8 月，任成都可为科技发展有限公司执行董事、总经理；现任股份公司董事长、总经理。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 固定资产贷款 成都银行
68、科技支行 8,800,000.00 6.65% 2015.1.5-2018.1.9 否 流动资金贷款 成都银行科技支行 3,000,000.00 5.75% 2017.2.15-2018.2.14 否 流动资金贷款 成都高新锦泓科技小额贷款有限责任公司 3,000,000.00 17.40% 2017.4.27-2018.4.26 否 流动资金贷款 中国银行成都武候支行 3,000,000.00 5.8725% 2017.5.19-2018.5.18 否 流动资金贷款 中国银行成都武候支行 5,000,000.00 5.8725% 2017.5.12-2018.5.11 否 流动资金贷款 中国
69、银行成都武候支行 5,000,000.00 6.09% 2018.5.16-2019.5.15 否 流动资金贷款 成都高新区高投科技小额贷款有限公司 7,500,000.00 14.00% 2018.1.5-2019.1.4 否 流动资金贷款 成都高新锦泓科技小额贷款有限责任公司 1,500,000.00 17.40% 2018.4.27-2019.4.26 否 流动资金贷款 四川省青羊区汇盈丰小贷有限公司 900,000.00 15% 2017.10.17-2019.10.16 否 合计 - 37,700,000.00 - - - 26 违约情况 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的
70、利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王泽宽 董事长兼总经理 男 1968 年 12 月 硕士 2016 年 8 月至 2019 年 8 月 是 张文强 副董事长兼副总经理 男 1970 年 7 月 硕士 2017 年 9 月至 2019 年 8 月 是 徐锦 董事 男 1975 年 12 月 硕士 2016 年 8 月至 2019 年 8 月 否 刘韶俊 董
71、事 男 1957 年 2 月 大专 2016 年 8 月至 2019 年 8 月 否 田广 董事兼副总经理 男 1984 年 10 月 本科 2018 年 7 月至 2019 年 8 月 是 李丹 监事会主席 男 1987 年 4 月 硕士 2018 年 7 月至 2019 年 8 月 是 黄学容 监事 女 1985 年 5 月 大专 2016 年 8 月至 2019 年 8 月 是 王远平 监事 男 1982 年 1 月 大专 2018 年 7 月至 2019 年 8 月 是 江根全 财务负责人 男 1969 年 12 月 硕士 2018 年 2 月至 2019 年 8 月 是 董事会人数：
72、 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 截止本报告期期末，公司上述董事、监事、高级管理人员之间无关联关系，与控股股东、实际控制人间也无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 王泽宽 董事长兼总经理 13,990,000 0 13,990,000 46.63% 0 刘韶俊 董事 1,092,600 0 1,092,600 3.64% 0 合计 - 15,082,600 0 15,082,600 50.27% 0 (三)
73、变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 28 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 杨孟娟 董事 离任 无 工作调整 王远平 无 新任 监事 工作调整 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 财务负责人，江根全，男，1969 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。工作经历：1995 年至 2000 年，在中国建设银行工作；2000 年至 2003 年，在四川泰港集团负责资金计划工作；
74、2003 年至 2004 年，在四川中信昊园集团战略研发部工作；2004 年至 2013 年，在成都合能地产集团财务管理部工作；2013 年至 2016 年，任四川同泰置地有限责任公司总经理助理；2017 年 8 月至今，在成都可为科技股份有限公司工作。 董事，田广，男，1984 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2007 年 7 月至 2010年 10 月，任成都燎原星光电子有限责任公司车间主任；2010 年 11 月至 2015 年 5 月，任成都晶立电子技术有限公司质量部经理；2015 年 6 月至 2017 年 5 月，任成都锐新科技有限公司计划部部长、生产部副部
75、长；2017 年 6 月至今，任成都可为科技股份有限公司质量管理办公室主任，质量总监。 监事会主席，李丹，男，李丹，男，汉族，1987 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，户籍四川成都，中国共产党员。电子科技大学控制理论与控制工程硕士、四川大学工商管理硕士双学位。2013 年7 月至 2016 年 9 月于成都国星通信有限公司从事项目开发、项目管理工作；2017 年 5 月至今历任成都可为科技股份有限公司科研技术部副经理、项目管理办公室主任。 监事，王远平，男，1982 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2002 年 8 月至 2002年 11 月，任四川雅安川西机
76、器厂技术员；2002 年 12 月至 2004 年 9 月，任四川星华时频技术有限责任公司研发工程师，2005 年 4 月至今，任成都可为科技股份有限公司研发工程师。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 15 12 技术人员 19 13 财务人员 5 5 销售人员 26 11 生产人员 19 19 员工总计 84 60 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 29 硕士 9 4 本科 44 26 专科 24 21 专科以下 7 9 员工总计 84 60 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数
77、等情况： 报告期内，员工人数变动比例为 28.57%，主要原因是为降低公司运营成本，提高运营效率。公司始终坚持“以人为本”的科学管理理念，高度重视员工培训，促使员工与公司同步成长，并使其成为提升企业综合竞争实力的关键。为体现和保障企业在所处行业和专业领域对人力资源的合理引进、有效配置、科学管理和适宜的培养，公司人力资源管理战略以“有激情、负责任、善学习、能合作”作为人力资源开发管理体系建设的指导方针。公司的薪酬政策，坚持“效率优先”的原则，兼顾股东与员工的共同利益，制定了“效率优先、尽量公平、持续发展”的薪酬分配原则。 报告期内，公司不存在需公司承担费用的离退休职工人数的情况。 (二) 核心人
78、员（公司及控股子公司）基本情况 适用不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 0 0 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） 4 3 核心人员的变动情况 截止本报告期末，本公司暂未认定核心员工。 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 31 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷
79、 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司按照公司法、公司章程等相关规定的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会组成的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会等相关制度。公司制订了公司章程、“三会”议事规则、对外投资管理制度、信息披露管理制度、总经理工作细则、关联交易管理制度等一系列制度来规范公司管理。公司严格遵守公司章程和各项其他规章制度，“三会”（股东大会、董事会和监事会）及董事会秘书按照有关规定履行各自的权利和义务。并制定了成都可为科技股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度有效避免公司年度报
80、告差错概率。公司重要决策的制定能够遵照公司章程和相关议事规则规定，通过相关会议审议通过，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司建立了规范的治理结构，股东大会、董事会、监事会和高级管理人员均严格按照 公司法等法律法规及全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关法律法规的相关要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照法律法规及有关内控制度规范运行。公司依照章程规定定期召开“三会”会议，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利和义务
81、，会议程序合法、内容有效。 公司章程以及股东大会议事规则等相关的公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、 参与权、质询权和表决权等权利，公司所有的股东均可按照相关制度的规定平等行使股东权利，不存在大股东利用股权优势及控制地位侵害小股东权益的情形，充分保障了全体股东的权益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司结合自身的经营特点和风险因素，已建立较为完善的法人治理结构和健全的内部控制制度，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均规范操作，未出现违法违规情况。 报告期内，公司重大决策运作情况良好。 32 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程修改 1
82、次。 公司于 2018 年 7 月 6 日，召开第一届董事会第十三次会议（公告编号：2018-025），2018 年 7 月26 日，召开 2018 年第三次临时股东大会（公告编号：2018-027）变更公司营业范围并修改公司章程。 变更前：电子元件、电子设备、通信设备（不含无线广播电视发射设备及地面接收设备）、机电设备（不含汽车）、输配电及控制设备、电子测量仪器、仪表、计算机软硬件设备的研发、生产（工业行业另设分支机构经营或另选经营场地经营）、销售及技术服务、技术转让；信息系统集成服务；信息技术咨询服务、集成电路设计；货物进出口、技术进出口(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
83、动)。 现修改为：电子元件、电子设备、通信设备（不含无线广播电视发射设备及地面接收设备）、机电设备（不含汽车）、输配电及控制设备、电力电气设备、电力系统自动化设备、机械设备、电子测量仪器、仪表、计算机软硬件设备、软件产品的研发、生产（工业行业另设分支机构经营或另选经营场地经营）、销售及技术服务、技术转让；信息系统集成服务；信息技术咨询服务、集成电路设计；货物进出口、技术进出口(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)；数控技术研发；工业自动控制系统装置制造；电动机制造；环保工程设计、施工；环境污染治理；环保设备的开发、设计、安装；市政公用工程设计、施工；工业废物处理技术开发与应用
84、；污水处理技术咨询服务；园林绿化工程设计、施工及技术咨询服务。（以上经营范围国家法律、行政法规、国务院决定限制或禁止的除外，涉及资质的凭资质证经营）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 2018 年 2 月 6 日，召开第一届董事会第十次会议，审议通过如下议案: 1、 关于公司财务负责人变更的议案； 2018 年 3 月 20 日，召开第一届董事会第十一次会议，审议通过如下议案: 1、 关于同意公司向银行等金融机构申请综合授信额度暨关联方为公司申请授信提供担保的议案； 2、 关于公司关联方为公司申请授信向成都中
85、小企业融资担保公司有限责任公司提供反担保的议案； 3、 提请召开公司2018 年第二次临时股东大会的议案； 2018 年 4 月 23 日，召开第一届董事会第十二次会议，审议通过如下议案: 1、 关于的议案； 2、 关于的议案； 3、 关于的议案； 33 4、 关于的议案； 5、 关于的议案; 6、 关于公司2017 年度拟不进行利润分配的议案; 7、 关于续聘中勤万信会计事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构的议案; 8、 关于拟变更公司证券简称的议案； 9、 关于预计公司2018 年度日常性关联交易的议案； 10、 关于同意公司向银行等金融机构申请综合授信额度暨关联方为公司申
86、请授信提供担保的议案； 11、 关于提请召开公司 2017 年年度股东大会的议案。 2018 年 7 月 6 日，召开第一届董事会第十三次会议，审议通过如下议案: 1、 关于对外投资设立全资子公司的议案； 2、 关于变更公司经营范围的议案； 3、 关于修改公司章程的议案； 4、 关于免去杨孟娟董事职务并提名田广为新任董事的议案； 5、 关于调整公司高级管理人员的议案； 6、 关于提请召开2018 年第三次临时股东大会的议案。 2018 年 8 月 17 日，召开第一届董事会第十四次会议，审议通过如下议案: 1、 关于的议案。 2018 年 12 月 12 日，召开第一届董事会第十五次会议，审议
87、通过如下议案: 1、 关于成都可为科技股份有限公司向成都高新区高投科技小额贷款有限公司申请贷款议案； 2、 关于成都可为科技股份有限公司向遂宁银行成都分行申请贷款议案； 3、 关于成都可为科技股份有限公司为关联方王泽宽向贵阳银行贷款提供担保议案； 4、 关于注销成都可为科技发展有限公司双流分公司议案； 5、 关于提请召开 2018 年第四次临时股东大会议案； 34 监事会 5 2018 年 3 月 9 日召开的第一届监事会第四次会议,审议通过如下议案: 1、 关于公司监事变更的议案。 2018 年 4 月 23 日召开的第一届监事会第五次会议,审议通过如下议案: 1、 关于的议案； 2、 关于
88、的议案； 3、 关于的议案； 4、 关于的议案; 5、 关于的议案。 2018 年 7 月 6 日召开的第一届监事会第六次会议,审议通过如下议案: 1、 关于免去吕鹏、邓瑶监事职务的议案； 2、 关于选举王远平、李丹为新任股东代表监事的议案。 2018 年 8 月 1 日召开的第一届监事会第七次会议,审议通过如下议案: 1、 关于选举公司监事会主席的议案。 2018 年 8 月 17 日召开的第一届监事会第八次会议,审议通过如下议案: 1、关于议案。 股东大会 5 2018 年 1 月 5 日，召开的 2018 年第一次临时股东大会会议,审议通过如下议案: 1、 关于变更公司关联方为公司申请银
89、行授信向成都中小企业担保融资有限公司提供反担保物的提案； 2、 关于公司拟向成都高新区高投科技小额贷款有限公司申请贷款暨关联方为公司申请贷款提供担保的议案。 2018 年 4 月 6 日，召开的 2018 年第二次临时股东大会会议,审议通过如下议案: 1、 关于同意公司向银行等金融机构申请综合授信额度暨关联方为公司申请授信提供担保的议案； 2、 关于公司关联方为公司申请行授信向成都中小企业担保融资有限公司提供反担保的提案； 3、 关于公司监事变更的议案； 35 2018 年 5 月 16 日，召开的 2017 年年度股东大会,审议通过如下议案: 1、 关于的议案； 2、 关于的议案； 3、 关
90、于的议案； 4、 关于的议案； 5、 关于的议案; 6、 关于的议案; 7、 关于续聘中勤万信会计事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构的议案; 8、 关于拟变更公司证券简称的议案； 9、 关于预计公司2018 年度日常性关联交易的议案； 10、 关于同意公司向银行等金融机构申请综合授信额度暨关联方为公司申请授信提供担保的议案； 2018 年 7 月 26 日，召开的 2018 年第三次临时股东大会会议,审议通过如下议案: 1、 关于对外投资设立全资子公司的议案； 2、 关于变更公司经营范围的议案； 3、 关于修改公司章程的议案； 4、 关于免去杨孟娟董事职务并提名田广为新任董事
91、的议案； 5、 关于免去吕鹏、邓瑶监事职务的议案； 6、 关于选举王远平、李丹为新任股东代表监事的议案； 2018 年 12 月 31 日，召开的 2018 年第四次临时股东大会会议,审议通过如下议案: 1、 关于成都可为科技股份有限公司向成都高新区高投科技小额贷款有限公司申请贷款 议案； 2、 关于成都可为科技股份有限公司向遂宁银行成都分行申请贷款 议案； 3、 关于关于注销成都可为科技发展有限公司双流分公司 议案。 否决了如下议案： 1、关于成都可为科技股份有限公司为关联方王泽宽向贵阳银行贷款提供保 议案。 36 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1、股东大会
92、：公司严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法及公司制定的股东大会议事规则的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使其权利，并聘请律师对年度股东大会进行见证。 2、董事会：公司董事会为 5 人，董事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照董事会议事规则等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。 3、监事会：公司监事会为 3 人，监事
93、会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求。报告期内，公司监事会能够依法召集、召开会议，并形成有效决议。 公司监事能够按照监事会议事规则的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 报告期内，公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照公司法、证券法、非上市公司监督管理办法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内部控制制度规定的程序
94、和规则进行。 报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 报告期内，公司依据公司章程，调整了股东大会议事规则、董事会议事规则等制度，新增了年度报告重大差错责任追究制度等制度及完善了公司内部管理制度，进一步完善了法人治理结构和内部控制管理体系，有效地确保了公司的规范运作和稳定发展。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度。 报告期内，公司管理层暂未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司挂牌以来，自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作，促进企业规范运作水平的不断提升。在规范运行的同时，公司
95、也受到了投资者的关注，公司通过电话、网站等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 公司依照投资者关系管理制度要求，充份与投资者、潜在投资者进行沟通。公司建立的年度报告重大差错责任追究制度，充分保证年度报告批露质量，保证投资者能及时、充分的了解公司情况。 报告期内，公司严格按照全国中小企业股份转让系统发布的相关规则制度做好信息披露工作，确保公司信息披露内容真实、准确、完整，便于投资者及潜在投资者及时获知与公司经营相关的重大信息。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不适用 37 二、 内部控
96、制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会机构能够独立运作，在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 1、 业务独立情况 公司独立从事业务经营，对控股股东不存在依赖关系。公司拥有独立的研发、生产、销售体系，产品的开发、生产、销售不依赖于控股股东及其关联企业。公司拥有独立的自主知识产权和独立的技术开发队伍，业务发展不依赖于和受制于控股股
97、东。 2、 人员独立情况 公司高级管理人员均在公司工作并领取报酬，不在控股股东处担任除董事、监事之外的职务，公司的劳动、人事、工资福利管理制度完全独立。 3、 资产独立情况 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所及相关配套设施，拥有独立于控股股东的房屋所有权。公司与其控股股东、实际控制人资产权属关系明确，不存在资产混同的情况；公司不存在其资产被控股股东、实际控制人占用的情形，公司资产独立。 4、 机构独立情况 公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他
98、企业，不存在机构混同的情形。 5、 财务独立情况 公司设立了独立的财务会计部门，并依据中华人民共和国会计法、企业会计准则 建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 据中国证监会等五部委联合发布的企业内部控制基本规范及相关配套指引，以及公司法、公司章程的要求，公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，公司严格按照国家法律法规关于会计
99、核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等各种风险的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从公司治理的角度将继续完善内部管理制度，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立年度报告重大差错责任追究制度，公司董事、监事、高级管理人员均能按制度执行并保证公司年度报告批露的真实性、准确性、完整性。 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保
100、留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 勤信审字【2019】第 0894 号 审计机构名称 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 审计报告日期 2019 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 万学军、粟光华 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 成都可为科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了成都可为科技股份有限公司（以下简称可为公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债
101、表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了可为公司2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于可为公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表
102、审计意见提供了基础。 三、其他信息 可为公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 可为公司管理层（以下简称管理层）负责按
103、照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估可为公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运39 用持续经营假设，除非管理层计划清算可为公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督可为公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导
104、致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）
105、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对可为公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致可为公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合
106、伙） 中国注册会计师：万学军 二零一九年四月二十四日 中国注册会计师：粟光华 40 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 693,741.10 3,563,185.81 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五（二） 12,912,159.50 11,381,207.84 其中：应收票据 0.00 100,000.00 应收账款 12,912,159.50 11,281,207.84 预付款项 五（三） 1,283,170.80 1,804,084.03
107、应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（四） 4,853,344.35 2,563,805.07 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五（五） 11,984,668.32 13,698,766.18 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（六） 634,290.08 634,290.08 流动资产合计 32,361,374.15 33,645,339.01 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五（七） 14,334,178.94 14,886,849.75 在建工程
108、生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（八） 36,526.81 80,358.61 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（九） 57,868.52 107,924.60 41 递延所得税资产 五（十） 3,949,213.40 2,145,656.00 其他非流动资产 非流动资产合计 18,377,787.67 17,220,788.96 资产总计 50,739,161.82 50,866,127.97 流动负债： 短期借款 五（十一） 14,000,000.00 14,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债
109、 应付票据及应付账款 五（十二） 10,403,210.09 6,153,966.52 其中：应付票据 0.00 0.00 应付账款 10,403,210.09 6,153,966.52 预收款项 五（十三） 557,292.97 238,621.14 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十四） 1,965,941.87 1,149,090.21 应交税费 五（十五） 883,539.10 320,897.96 其他应付款 五（十六） 3,849,913.65 1,273,024.30 其中：应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 应付分保账款 保险合同准
110、备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五（十七） 407,819.99 2,186,999.24 其他流动负债 流动负债合计 32,067,717.67 25,322,599.37 非流动负债： 长期借款 五（十八） 0.00 2,314,486.50 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 2,314,486.50 42 负债合计 32,067,717.67 27,637,085.87 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十九） 30,000,000.0
111、0 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（二十） 853,224.53 853,224.53 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五（二十一） -12,181,780.38 -7,624,182.43 归属于母公司所有者权益合计 18,671,444.15 23,229,042.10 少数股东权益 所有者权益合计 18,671,444.15 23,229,042.10 负债和所有者权益总计 50,739,161.82 50,866,127.97 法定代表人：王泽宽 主管会计工作负责人：江根全 会计机构负责人：江根全 (
112、二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 693,741.10 3,563,185.81 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十二（一） 12,912,159.50 11,381,207.84 其中：应收票据 0.00 100,000.00 应收账款 12,912,159.50 11,281,207.84 预付款项 1,283,170.80 1,804,084.03 其他应收款 十二（二） 4,853,344.35 2,563,805.07 其中：应收利息 应收股利 存货 11,984,668.32 13
113、,698,766.18 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 634,290.08 634,290.08 流动资产合计 32,361,374.15 33,645,339.01 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 43 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 14,334,178.94 14,886,849.75 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 36,526.81 80,358.61 开发支出 商誉 长期待摊费用 57,868.52 107,924.60 递延所得税资产 3,949,213.40 2,145,656.00 其他非流动资产 非流动资
114、产合计 18,377,787.67 17,220,788.96 资产总计 50,739,161.82 50,866,127.97 流动负债： 短期借款 14,000,000.00 14,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 10,403,210.09 6,153,966.52 其中：应付票据 0.00 0.00 应付账款 10,403,210.09 6,153,966.52 预收款项 557,292.97 238,621.14 应付职工薪酬 1,965,941.87 1,149,090.21 应交税费 883,539.10 320
115、,897.96 其他应付款 3,849,413.65 1,273,024.30 其中：应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 407,819.99 2,186,999.24 其他流动负债 流动负债合计 32,067,217.67 25,322,599.37 非流动负债： 长期借款 0.00 2,314,486.50 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 44 非流动负债合计 0.00 2,314,486.50 负债合计 32,067,217.67 27,637,
116、085.87 所有者权益： 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 853,224.53 853,224.53 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -12,181,280.38 -7,624,182.43 所有者权益合计 18,671,944.15 23,229,042.10 负债和所有者权益合计 50,739,161.82 50,866,127.97 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 18,145,446.35 13,850,631.94 其中：
117、营业收入 五（二十二） 18,145,446.35 13,850,631.94 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 24,909,809.93 26,258,507.52 其中：营业成本 五（二十二） 12,363,951.54 7,862,450.25 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十三） 327,176.70 306,068.35 销售费用 五（二十四） 3,999,700.87 6,062,980.11 管理费用 五（二十五） 3,830,479.03 7,033,064.78 45
118、研发费用 五（二十六） 1,752,313.39 3,251,138.56 财务费用 五（二十七） 2,044,965.20 1,476,333.82 其中：利息费用 1,847,082.57 1,019,233.90 利息收入 1,975.77 3,678.39 资产减值损失 五（二十八） 591,223.20 266,471.65 加：其他收益 五（二十九） 18,307.73 4,817,999.54 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（
119、亏损以“”号填列） -6,746,055.85 -7,589,876.04 加：营业外收入 五（三十） 453,500.00 1,461,100.16 减：营业外支出 五（三十一） 68,599.50 34,643.24 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -6,361,155.35 -6,163,419.12 减：所得税费用 五（三十二） -1,803,557.40 -1,225,816.84 五、净利润（净亏损以“”号填列） -4,557,597.95 -4,937,602.28 其中：被合并方在合并前实现的净利润 -500.00 0.00 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续
120、经营净利润（净亏损以“-”号填列） -4,557,597.95 -4,937,602.28 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 -4,557,597.95 -4,937,602.28 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供
121、出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 46 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -4,557,597.95 -4,937,602.28 归属于母公司所有者的综合收益总额 -4,557,597.95 -4,937,602.28 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.15 -0.16 （二）稀释每股收益（元/股） -0.15 -0.16 法定代表人：王泽宽 主管会计工作负责人：江根全 会计机构负责人：江根全 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入
122、十二（三） 18,145,446.35 13,850,631.94 减：营业成本 十二（三） 12,363,951.54 7,862,450.25 税金及附加 327,176.70 306,068.35 销售费用 3,999,700.87 6,062,980.11 管理费用 3,829,979.03 7,033,064.78 研发费用 1,752,313.39 3,251,138.56 财务费用 2,044,965.20 1,476,333.82 其中：利息费用 1,847,082.57 1,019,233.90 利息收入 1,975.77 3,678.39 资产减值损失 591,223.20
123、 266,471.65 加：其他收益 18,307.73 4,817,999.54 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“”号填列） -6,745,555.85 -7,589,876.04 加：营业外收入 453,500.00 1,461,100.16 减：营业外支出 68,599.50 34,643.24 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） -6,360,655.35 -6,163,419.12 减：所得税费用 -1,803,557.
124、40 -1,225,816.84 四、净利润（净亏损以“”号填列） -4,557,097.95 -4,937,602.28 （一）持续经营净利润 -4,557,097.95 -4,937,602.28 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 47 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合
125、收益总额 -4,557,097.95 -4,937,602.28 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.15 -0.16 （二）稀释每股收益（元/股） -0.15 -0.16 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 19,346,941.02 25,596,405.12 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收
126、取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,382.21 4,048.36 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十三） 13,958,869.95 3,095,041.74 经营活动现金流入小计 33,311,193.18 28,695,495.22 购买商品、接受劳务支付的现金 4,874,650.42 5,858,906.01 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,429,034.99 10,370,912.00
127、支付的各项税费 1,242,272.46 2,349,732.14 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十17,472,693.45 8,829,629.82 48 三） 经营活动现金流出小计 30,018,651.32 27,409,179.97 经营活动产生的现金流量净额 3,292,541.86 1,286,315.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 0.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期
128、资产支付的现金 8,390.00 432,242.65 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 8,390.00 432,242.65 投资活动产生的现金流量净额 -8,390.00 -432,242.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 17,000,000.00 18,700,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 17,000,000.00 18,700,000.00 偿还债务支付
129、的现金 21,093,665.75 17,625,180.85 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,847,082.57 1,019,233.90 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三十三） 186,333.80 415,471.70 筹资活动现金流出小计 23,127,082.12 19,059,886.45 筹资活动产生的现金流量净额 -6,127,082.12 -359,886.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 47.20 五、现金及现金等价物净增加额 -2,842,930.26 494,233.35 加：期初现金及现金等价物余额 3
130、,488,871.41 2,994,638.06 六、期末现金及现金等价物余额 645,941.15 3,488,871.41 法定代表人：王泽宽 主管会计工作负责人：江根全 会计机构负责人：江根全 49 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 19,346,941.02 25,596,405.12 收到的税费返还 5,382.21 4,048.36 收到其他与经营活动有关的现金 13,958,369.95 3,095,041.74 经营活动现金流入小计 33,310,693.18 28,695,495.2
131、2 购买商品、接受劳务支付的现金 4,874,650.42 5,858,906.01 支付给职工以及为职工支付的现金 6,429,034.99 10,370,912.00 支付的各项税费 1,242,272.46 2,349,732.14 支付其他与经营活动有关的现金 17,472,193.45 8,829,629.82 经营活动现金流出小计 30,018,151.32 27,409,179.97 经营活动产生的现金流量净额 3,292,541.86 1,286,315.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
132、金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,390.00 432,242.65 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 8,390.00 432,242.65 投资活动产生的现金流量净额 -8,390.00 -432,242.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 17,000,000.00 18,700,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入
133、小计 17,000,000.00 18,700,000.00 偿还债务支付的现金 21,093,665.75 17,625,180.85 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,847,082.57 1,019,233.90 支付其他与筹资活动有关的现金 186,333.80 415,471.70 筹资活动现金流出小计 23,127,082.12 19,059,886.45 筹资活动产生的现金流量净额 -6,127,082.12 -359,886.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 47.20 五、现金及现金等价物净增加额 -2,842,930.26 494,233.35 5
134、0 加：期初现金及现金等价物余额 3,488,871.41 2,994,638.06 六、期末现金及现金等价物余额 645,941.15 3,488,871.41 51 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 853,224.53 -7,624,182.43 23,229,042.10 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额
135、30,000,000.00 853,224.53 -7,624,182.43 23,229,042.10 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -4,557,597.95 -4,557,597.95 （一）综合收益总额 -4,557,597.95 -4,557,597.95 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 52 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏
136、损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 853,224.53 -12,181,780.38 18,671,444.15 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 853,224.53 -2,686,580.15 28,166,644.38 加：会计政策变更 前期差错更正 53 同一控制下企业合并
137、 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 853,224.53 -2,686,580.15 28,166,644.38 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -4,937,602.28 -4,937,602.28 （一）综合收益总额 -4,937,602.28 -4,937,602.28 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本）
138、 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 54 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 853,224.53 -7,624,182.43 23,229,042.10 法定代表人：王泽宽 主管会计工作负责人：江根全 会计机构负责人：江根全 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 853,224.53 -7,624,1
139、82.43 23,229,042.10 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 853,224.53 -7,624,182.43 23,229,042.10 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -4,557,097.95 -4,557,097.95 （一）综合收益总额 -4,557,097.95 -4,557,097.95 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 55 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者
140、权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 853,224.53 -12,181,280.38 18,671,944.15 56 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 853,224.53 -2,686,580.15 28,166,644.
141、38 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 853,224.53 -2,686,580.15 28,166,644.38 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -4,937,602.28 -4,937,602.28 （一）综合收益总额 -4,937,602.28 -4,937,602.28 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 57 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本
142、（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 853,224.53 -7,624,182.43 23,229,042.10 58 成都可为科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、 公司基本情况 （一）公司概况 成都可为科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于 2000 年 7 月 17日，公司营业执照统一社会信用代码：915101007234109512。 公
143、司设立时注册资本 100 万元，其中王泽宽出资 53.3 万元（现金 10 万元，实物 43.3万元），51 万元计入实收资本，占公司注册资本 51%，剩余的 2.3 万元计入资本公积；任民发出资 31 万元（实物），占公司注册资本 31%；杨勇出资 18 万元（实物），占公司注册资本18%。（经股东会决议，已由王泽宽代原实物出资股东于 2015 年一次性以货币资金 92.3 万元对原实物出资予以充实。） 2005 年 5 月 9 日，根据股东会决议和修改后章程，杨勇将 18%股权转让给王泽宽，任民发 31%股权转让给庞蓉。转让后，公司注册资本 100 万元，其中：王泽宽出资 69 万元，占公
144、司注册资本 69%；庞蓉出资 31 万元，占公司注册资本 31%。 2006 年 4 月 3 日，根据股东会决议和修改后章程，庞蓉将 4.8%股权转让给王泽宽，庞蓉将 10%股权转让给吕鹏，庞蓉将 16.2%股权转让给刘韶俊。转让后，公司注册资本 100 万元，其中：王泽宽出资 73.8 万元，占公司注册资本 73.8%；吕鹏出资 10 万元，占公司注册资本 10%；刘韶俊出资 16.2 万元，占公司注册资本 16.2%。 2009 年 12 月 10 日，根据股东会决议和修改后章程，同意新增股东杨孟娟，同时公司注册资本由 100 万元增加到 1000 万元，新增的 900 万元由王泽宽出资
145、664.2 万元、刘韶俊出资 45.8 万元、吕鹏出资 150 万元、杨孟娟 40 万元组成。新增股东后，公司注册资本 1000万元，其中:王泽宽出资 738 万元，占公司注册资本 73.8%；刘韶俊出资 62 万元，占公司注册资本 6.2%；吕鹏出资 160 万元，占公司注册资本 16%；杨孟娟出资 40 万元，占公司注册资本 4%。 2013 年 1 月 25 日，根据股东会决议和修改后章程，同意公司注册资本由 1000 万元增加到 3000 万元，新增的 2000 万元由王泽宽出资 1476 万元，刘韶俊出资 124 万元，吕鹏出资 320 万元，杨孟娟出资 80 万元组成。新增注册资本
146、后，公司注册资本 3000 万元，其中：王泽宽出资 2214 万元，占公司注册资本 73.80%；刘韶俊出资 186 万元，占公司注册资本 6.20%；吕鹏出资 480 万元，占公司注册资本 16.00%；杨孟娟出资 120 万元，占公司注册资本 4.00%。 2014 年 3 月 23 日，根据股东会决议和修改后章程，同意新增股东何莹，吕鹏将 2%股权转让给何莹，吕鹏将 4%股权转让给杨孟娟，吕鹏将 3%股权转让给王泽宽。转让后，公司注册资本 3000 万元，其中：王泽宽出资 2304 万元，占公司注册资本 76.80%；吕鹏出资 210万元，占公司注册资本 7%；刘韶俊出资 186 万元，
147、占公司注册资本 6.2%；杨孟娟出资 240万元，占公司注册资本 8%；何莹出资 60 万元，占公司注册资本 2%。 2015 年 8 月 17 日，根据股东会决议和修改后章程，同意新增股东成都港湾创为企业管理咨询中心（有限合伙），成都大有精业企业管理中心（有限合伙），成都大有共创企业管理中心（有限合伙）。王泽宽将 7.91%股权转让给成都港湾创为企业管理咨询中心（有限合伙），王泽宽将 15.77%股权转让给成都大有精业企业管理中心（有限合伙），王泽宽将 6.49%股权59 转让给成都大有共创企业管理中心（有限合伙），吕鹏将 0.63%股权转让给成都港湾创为企业管理咨询中心（有限合伙），吕鹏将
148、 0.51%股权转让给成都大有共创企业管理中心（有限合伙），刘韶俊将 0.56%股权转让给成都港湾创为企业管理咨询中心（有限合伙），刘韶俊将2%股权转让给成都大有精业企业管理中心（有限合伙），杨孟娟将 0.72%股权转让给成都港湾创为企业管理咨询中心（有限合伙），杨孟娟将 2.20%股权转让给成都大有精业企业管理中心（有限合伙），何莹将 0.18%股权转让给成都港湾创为企业管理咨询中心（有限合伙），何莹将 1.33%股权转让给成都大有精业企业管理中心（有限合伙），何莹将 0.37%股权转让给成都大有共创企业管理中心（有限合伙）。转让后，公司注册资本 3000 万元，其中：王泽宽出资 1399
149、万元，占公司注册资本 46.63%；成都大有精业企业管理中心（有限合伙）出资 639万元，占公司注册资本 21.3%；成都港湾创为企业管理咨询中心（有限合伙）出资 300 万元，占公司注册资本 10%；成都大有共创企业管理中心（有限合伙）出资 221 万元，占公司注册资本 7.37%；吕鹏出资 175.7 万元，占公司注册资本 5.86%；刘韶俊出资 109.26 万元，占公司注册资本 3.64%；杨孟娟出资 152.44 万元，占公司注册资本 5.08%；何莹出资 3.6 万元，占公司注册资本 0.12%。 根据 2016 年 8 月 12 日股东会决议，同意以 2016 年 4 月 30
150、日为基准日，将成都可为科技发展有限公司整体变更设立为股份有限公司，原股东按原出资比例认购公司股份。股改后，公司注册资本 3,000.00 万元，其中：王泽宽出资 1399 万元，占公司注册资本 46.63%；成都大有精业企业管理中心（有限合伙）出资 639 万元，占公司注册资本 21.3%；成都港湾创为企业管理咨询中心（有限合伙）出资 300 万元，占公司注册资本 10%；成都大有共创企业管理中心（有限合伙）出资 221 万元，占公司注册资本 7.37%；吕鹏出资 175.7 万元，占公司注册资本 5.86%；刘韶俊出资 109.26 万元，占公司注册资本 3.64%；杨孟娟出资 152.44
151、万元，占公司注册资本 5.08%；何莹出资 3.6 万元，占公司注册资本 0.12%。 公司于 2008 年 12 月 10 日设立成都可为科技发展有限公司双流分公司，营业场所成都市双流县公兴街道黄龙大道二段 333 号花样年别样城 14123，负责人吕鹏，经营范围：机电设备（不含汽车）、电子测量仪器、仪表、计算机软硬件的技术开发、销售及技术服务。 公司实际控制人和法定代表人：王泽宽。 公司注册及办公地址：中国（四川）自由贸易试验区成都市高新区天府大道中段 1366号 2 栋 4 层 13 号。 公司经营范围：电子元件、电子设备、通信设备（不含无线广播电视发射设备及地面接收设备）、机电设备（不
152、含汽车）、输配电及控制设备、电子测量仪器、仪表、计算机软硬件设备的研发、生产（工业行业另设分支机构经营或另选经营场地经营）、销售及技术服务、技术转让；信息系统集成服务、信息技术咨询服务、集成电路设计；货物进出口、技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本财务报表业经公司董事会于 2019 年 4 月 24 日批准报出。 （二）合并财务报表范围 截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计 1 家，详见本附注七、在其他主体中的权益。 本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注六、合并范围的变更。 60 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，
153、根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 本公司自本报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策和会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司会计年度自
154、公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本次报表期间为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 （三）营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （六）外币业务和外币报表折算 1外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率
155、折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益中
156、列示。 （七）金融工具 61 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 1.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易
157、中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 2.金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足
158、下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投
159、资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 （2）持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余
160、成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 （3）贷款和应收款项 62 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利
161、率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
162、失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 3.金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的
163、金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 （1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后
164、的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （2）可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收
165、益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 63 4.金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按
166、照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产
167、背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 5.金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相
168、关交易费用计入初始确认金额。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 （2）其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余
169、成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 6.金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 64 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 7.金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以
170、净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 8.权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 （八）应收款项 1单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金
171、额标准 金额 100 万元以上（含）。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，个别认定计提坏账准备，经减值测试后不存在减值的，应当包括在具有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准备。 2按信用风险特征组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，以下同） 3 3 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 30 30 4-5 年 50 50 5 年以上 100 100 3单项金额不重大但单独计
172、提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生减值的 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失。 4对应收票据、预付款项等其他应收款项，存在减值迹象的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （九）存货 1存货的类别 存货包括在日常活动中持有以备出售的库存商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、委托加工物资等。 2发出存货的计价方法 65 发出存货采用月末一次加权平均法计价。 3确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单
173、个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的
174、，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2）包装物 按照一次转销法进行摊销。 （十）固定资产 1固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 本公司的固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、办公设备、电子设备、运输设备等。 2
175、固定资产的初始计量及后续计量 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起计提折旧。 3折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 40 5% 2.38% 机器设备 年限平均法 5 5% 19.00% 办公设备 年限平均法 5 5% 19.00% 运输设备 年限平均法 5 5% 19.00% 电子设备 年限平均法 5 5% 19.00% 66 （十一）在建工程 1在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2在建工程达到预定可使用状态时
176、，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 （十二）借款费用 1借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程
177、中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过
178、专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 （十三）无形资产 1无形资产的计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产包括专利权及软件等，按成本进行初始计量。 （2）本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 （3）无形资产使用寿命的估计方法 1）本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；技
179、术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；现在或潜在的竞争者预期采取的行动；为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 67 2）使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合
180、同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （4）无形资产价值摊销方法 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限（年） 软件 5 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。 （5）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
181、按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 2内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无
182、形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：（1）为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；（2）在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 （十四）长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产是否存
183、在可能发生减值的迹象，如果有确凿证据表明长期资产存在减值迹象，应当进行减值测试长期资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，将所估计的资产可收回金额与其账面价值相比较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。资产可收回金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，对于这些资产，无论是否存在减值迹象，都应当至少于每年年度终了进行减值测试。 长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 68 （十五）职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利。 1短期薪酬
184、的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本；其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金，确认为负债，并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。 （十六）收入 1 收入确认原则 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将
185、发生的成本能够可靠地计量。 2收入确认的具体方法 公司主要销售产品为时间同步系统、同步时钟，也销售部分原材料和半成品。公司收入确认时点：公司已根据合同约定将货物交付给购货方，如果合同约定需要验收的项目在验收完成时间确认收入，合同未约定要求验收的按签收单时间确认收入。 （十七）政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规
186、定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量
187、。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理69 测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照政府信息公开条例的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以
188、合理保证其可在规定期限内收到； 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 （十八）递延所得税资产/递延
189、所得税负债 1.暂时性差异 暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 2递延所得税资产的确认依据 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。 同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（
190、或可抵扣亏损）； 公司对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：（1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；（2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 3递延所得税负债的确认依据 对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债。 但公司对在以下交易中产生的应纳税暂时性差异不确认递延所得税负债：（1）商誉的初始确认；（2）同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并；并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）； 对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性
191、差异，应当确认相应的递延所得税负债。但同时满足下列条件的除外：（1）投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；（2）该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 70 4递延所得税资产的减值 在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外，其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。 5所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综
192、合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （十九）租赁 本公司的租赁业务为经营租入，会计处理方法： 公司为承租人，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （二十）重要会计政策和会计估计的变更 1重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 (财会201815 号，以
193、下简称“新修订的财务报表格式” )。新修订的财务报表格式主要将资产负债表中的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。 本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 100,000.00 应收票据及应收账款 11,381,207.84 应收账款 11,281,207.84 管理费用 10,284,203.34 管理费用 7,033,064.78
194、研发费用 3,251,138.56 2重要会计估计变更 无 四、税项 （一）主要税种及税率 71 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、16%、6%、出口免税 城镇土地使用税 实际占用的土地面积 12 元/平方米 房产税 房产原值一次减除 30%后余值 1.2% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% （二）税收优惠及批文 1、成都可为科技股份有限公司于 2018 年 12
195、 月 3 日取得编号为“GR201851001449”的高新技术企业证书，有效期三年，有效期内按照 15%税率缴纳企业所得税。根据财政部 税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知财税【2018】76 号，“一、自 2018 年 1 月 1 日起，当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格（以下统称资格）的企业，其具备资格年度之前 5 个年度发生的尚未弥补完的亏损，准予结转以后年度弥补，最长结转年限由 5 年延长至 10 年” 。 2、根据国家税务总局 2015 年 56 号公告，第三条第（一）点出口企业或其他单位应于首次申报出口退（免）税时，向主管国税机关提供以下资料，办理
196、出口退（免）税备案手续，申报退（免）税。公司已于 2017 年 3 月 15 日在成都高新区国家税务局备案受理，备案通知号：税通高新国税退税通【2017】5538 号。 五、合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 94,040.57 222,415.12 银行存款 551,900.58 3,266,456.29 其他货币资金 47,799.95 74,314.40 合计 693,741.10 3,563,185.81 其中：存放在境外的款项总额 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额
197、 履约保证金 47,799.95 保函保证金 74,314.40 合计 47,799.95 74,314.40 72 (二) 应收票据及应收账款 项目 期末余额 期初余额 应收票据 100,000.00 应收账款 12,912,159.50 11,281,207.84 合计 12,912,159.50 11,381,207.84 1、应收票据情况 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 100,000.00 合计 100,000.00 2、 应收账款情况 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备
198、的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 14,584,202.01 100.00 1,672,042.51 11.46 12,912,159.50 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 14,584,202.01 100.00 1,672,042.51 12,912,159.50 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 73 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 12,962,710.95 1
199、00.00 1,681,503.11 12.97 11,281,207.84 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 12,962,710.95 100.00 1,681,503.11 11,281,207.84 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 9,148,719.03 274,461.57 3.00 1 至 2 年 1,909,963.43 190,996.34 10.00 2 至 3 年 1,977,763.13 395,552.63 20.00 3 至 4 年 497,099.21 149,129.7
200、6 30.00 4 至 5 年 777,510.01 388,755.01 50.00 5 年以上 273,147.20 273,147.20 100.00 合计 14,584,202.01 1,672,042.51 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 特种客户 T0011 2,105,000.00 14.43 63,150.00 云峰发电厂 857,500.00 5.88 153,700.85 特种客户 T0012 770,000.00 5.28 23,100.00 许继电气股份有限公司 667,900.00
201、 4.58 20,037.00 国网河南省电力公司 524,033.27 3.59 41,326.82 74 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 合计 4,924,433.27 33.76 301,314.67 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 111,541.31 8.69 1,326,564.58 73.53 1 至 2 年 919,128.72 71.63 402,142.34 22.29 2 至 3 年 186,630.92 14.54 65,869.85 3.
202、65 3 年以上 65,869.85 5.14 9,507.26 0.53 合计 1,283,170.80 100.00 1,804,084.03 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 金额 占预付款期末余额合计数的比例（%） 杭州中科微电子有限公司 862,988.59 67.25 郑州市立普电气设备有限公司 134,000.00 10.44 成都艾倍尔科技有限公司 53,323.81 4.16 北京千步通信技术有限公司 39,103.45 3.05 武汉三联电工有限公司 22,400.00 1.75 合计 1,111,815.85 86.65 (四) 其
203、他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 75 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 5,288,275.82 100.00 434,931.47 8.22 4,853,344.35 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 5,288,275.82 100.00 434,931.47 4,853,344.35 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征
204、组合计提坏账准备的其他应收款 2,738,052.74 100.00 174,247.67 6.36 2,563,805.07 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 2,738,052.74 100.00 174,247.67 6.36 2,563,805.07 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,443,100.11 103,293.00 3.00 1 至 2 年 1,319,282.22 131,928.22 10.00 2 至 3 年 315,781.99 63,156.40 20.00 3
205、至 4 年 11,400.00 3,420.00 30.00 4 至 5 年 131,155.30 65,577.65 50.00 5 年以上 67,556.20 67,556.20 100.00 合计 5,288,275.82 434,931.47 76 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 李晓林 备用金 1,506,928.50 1 年以内 28.50 45,207.86 深圳市华扬财智投资管理有限公司 往来款 970,000.00 1-2 年 18.34 97,000.00 成都安
206、建达建筑工程技术有限公司 往来款 810,000.00 1 年以内 15.32 24,300.00 成都天宏创意企业管理咨询有限公司 往来款 440,000.00 1 年以内 8.32 13,200.00 李艳 备用金 318,821.08 1 年以内 6.03 9,564.63 合计 4,045,749.58 76.51 189,272.49 (五) 存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,227,809.22 4,227,809.22 4,388,283.01 4,388,283.01 半成品 1,244,664.76 1,2
207、44,664.76 1,500,937.52 1,500,937.52 库存商品 345,142.58 345,142.58 334,171.33 334,171.33 委托加工物资 697,791.13 697,791.13 1,870,596.72 1,870,596.72 在产品 5,469,260.63 5,469,260.63 5,604,777.60 5,604,777.60 合计 11,984,668.32 11,984,668.32 13,698,766.18 13,698,766.18 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预交税费 634,290.08 634,0
208、10.08 77 (七) 固定资产 项目 房屋及建筑物 办公设备 电子设备 机器设备 运输设备 合计 1账面原值 （1）期初余额 15,120,037.18 539,835.48 777,745.98 889,277.33 438,846.15 17,765,742.12 （2）本期增加金额 3,923.08 3,247.86 7,170.94 购置 3,923.08 3,247.86 7,170.94 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 15,120,037.18 539,835.48 781,669.06 892,525.19 438,846.15 17,772,913.06
209、2累计折旧 （1）期初余额 978,086.81 322,871.30 501,757.22 688,146.70 388,030.34 2,878,892.37 （2）本期增加金额 359,100.85 57,022.44 78,752.70 56,303.67 8,662.08 559,841.75 计提 359,100.85 57,022.44 78,752.70 56,303.67 8,662.08 559,841.75 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 1,337,187.66 379,893.74 580,509.92 744,450.38 396,692.42 3,
210、438,734.12 3减值准备 （1）期初余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 13,782,849.52 159,941.74 201,159.14 148,074.81 42,153.73 14,334,178.94 （2）期初账面价值 14,141,950.37 216,964.18 275,988.76 201,130.63 50,815.81 14,886,849.75 (八) 无形资产 项目 软件 合计 1账面原值 78 项目 软件 合计 （1）期初余额 219,159.29 219,159.29 （2）本期增加金额 （3）
211、本期减少金额 （4）期末余额 219,159.29 219,159.29 2累计摊销 （1）期初余额 138,800.68 138,800.68 （2）本期增加金额 43,831.80 43,831.80 计提 43,831.80 43,831.80 （3）本期减少金额 （4）期末余额 182,632.48 182,632.48 3减值准备 （1）期初余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 36,526.81 36,526.81 （2）期初账面价值 80,358.61 80,358.61 (九) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金额
212、本期摊销金额 其他减少金额 期末数 感知物联网（成都）有限公司装修费用摊销 86,079.91 41,318.28 44,761.63 实验室隔断工程 21,844.69 8,737.80 13,106.89 合计 107,924.60 50,056.08 57,868.52 (十) 递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 2,106,973.98 316,046.10 1,855,750.80 278,362.62 79 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
213、 可抵扣亏损 24,221,115.31 3,633,167.30 12,448,622.50 1,867,293.38 合计 26,328,089.29 3,949,213.40 14,304,373.30 2,145,656.00 (十一) 短期借款 项目 期末余额 期初余额 保证借款 6,500,000.00 14,000,000.00 保证、抵押、质押借款 7,500,000.00 合计 14,000,000.00 14,000,000.00 说明：保证借款的保证人，参见附注八（五）2、关联担保情况。 (十二) 应付账款 1、 按账龄列示应付账款： 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例
214、(%) 金额 比例(%) 1 年以内 6,962,312.02 66.92 3,676,279.54 59.74 1 至 2 年 1,695,190.17 16.29 2,112,333.32 34.32 2 至 3 年 1,380,354.24 13.27 10,203.66 0.17 3 年以上 365,353.66 3.52 355,150.00 5.77 合计 10,403,210.09 100.00 6,153,966.52 100.00 2、 按应付对象归集的期末余额前五名的应付账款情况 单位名称 期末余额 占期末余额比例(%) 款项性质 北京优锘科技有限公司 2,504,923.
215、08 24.08 采购款 四川友合科技有限公司 579,715.41 5.57 采购款 北京四方继保工程技术有限公司 538,000.00 5.17 采购款 北京晶科源通科技发展有限公司 521,959.21 5.02 采购款 80 单位名称 期末余额 占期末余额比例(%) 款项性质 郑州南瑞电力有限公司 500,000.00 4.81 采购款 合计 4,644,597.70 44.65 (十三) 预收款项 1、 按账龄列示预收款项 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 511,730.15 91.82 213,571.14 89.50 1 至 2 年 20
216、,512.82 3.68 25,050.00 10.50 2 至 3 年 25,050.00 4.49 3 年以上 合计 557,292.97 100.00 238,621.14 100.00 2、 按预收对象归集的期末余额前五名的预收账款情况 单位名称 期末余额 占期末余额比例(%) 款项性质 四川金锐智能工程技术有限公司 196,551.72 35.27 货款 国网辽宁省电力有限公司物资分公司 121,451.27 21.79 货款 云南电网有限责任公司大理供电局 40,589.66 7.28 货款 北京泰豪智能工程有限公司 28,275.85 5.07 货款 成都芯盟微科技有限公司 25
217、,000.00 4.49 货款 合计 411,868.50 73.90 (十四) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,149,090.21 6,717,935.22 5,901,083.56 1,965,941.87 离职后福利-设定提存计划 527,951.43 527,951.43 81 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 1,149,090.21 7,245,886.65 6,429,034.99 1,965,941.87 2、 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴
218、和补贴 1,098,396.14 5,831,164.24 4,992,160.91 1,937,399.47 （2）职工福利费 282,482.81 282,482.81 （3）社会保险费 262,957.48 262,957.48 其中：医疗保险费 222,008.72 222,008.72 工伤保险费 17,637.96 17,637.96 生育保险费 23,310.80 23,310.80 （4）住房公积金 204,849.00 204,849.00 （5）工会经费和职工教育经费 50,694.07 136,481.69 158,633.36 28,542.40 合计 1,149,09
219、0.21 6,717,935.22 5,901,083.56 1,965,941.87 3、 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 509,851.55 509,851.55 失业保险费 18,099.88 18,099.88 合计 527,951.43 527,951.43 (十五) 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 647,372.58 214,386.82 个人所得税 36,973.11 89,389.49 城市维护建设税 42,906.06 9,332.49 房产税 63,504.16 教育费附加 18,388.31 3,999.6
220、4 土地使用税 1,996.38 82 税费项目 期末余额 期初余额 地方教育费附加 12,258.88 2,666.42 印花税 3,618.94 1,123.10 残保金 56,520.68 合计 883,539.10 320,897.96 (十六) 其他应付款 1、 按账龄列示其他应付款 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 3,337,796.35 86.70 1,234,994.30 97.01 1 至 2 年 476,687.30 12.38 3,850.00 0.30 2 至 3 年 2,050.00 0.05 2,860.00 0.23 3
221、年以上 33,380.00 0.87 31,320.00 2.46 合计 3,849,913.65 100.00 1,273,024.30 100.00 2、 按应付对象归集的期末余额前五名的其他应付款情况 单位名称 期末余额 占期末余额比例(%) 款项性质 魏红珍 1,690,000.00 43.90 借款 成都住房公积金管理中心 320,682.00 8.33 公积金 成都高新投资集团有限公司 311,111.44 8.08 房租 成都高投世纪物业服务有限公司天府软件园 E 区物业服务中心 310,835.55 8.07 物管费 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）四川分所 150,000
222、.00 3.90 审计费 合计 2,782,628.99 72.28 (十七) 一年内到期的非流动负债 83 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 407,819.99 2,186,999.24 合计 407,819.99 2,186,999.24 注：期末余额为四川青羊汇盈丰小额贷款有限责任公司一年内需要偿还的借款。本贷款的贷款期限为 2 年，自 2017 年 10 月 17 日起至 2019 年 10 月 16 日止，贷款对象：四川青羊汇盈丰小额贷款有限责任公司；贷款用途：资金周转；贷款利率：固定利率，即年息 15%；贷款性质：担保借款，抵押借款，担保人王泽宽、魏红珍；贷款本金：
223、90 万元； 其他说明：对于这笔贷款，本公司与四川青羊汇盈丰小额贷款有限责任公司签订了抵押合同，以本公司位于高新区天府大道中段 1366 号 2 栋-1 楼 48 号、49 号、50 号、60 号、61 号车位进行抵押。 (十八) 长期借款 项目 期末余额 期初余额 担保借款 1,906,666.51 担保借款，抵押借款 407,819.99 合计 2,314,486.50 (十九) 股本 股东名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 王泽宽 13,990,000.00 46.63 13,990,000.00 46.63 吕鹏 1,757,000.00
224、5.86 1,757,000.00 5.86 刘韶俊 1,092,600.00 3.64 1,092,600.00 3.64 杨孟娟 1,524,400.00 5.08 1,524,400.00 5.08 何莹 36,000.00 0.12 36,000.00 0.12 成都大有精业企业管理中心（有限合伙） 6,390,000.00 21.30 6,390,000.00 21.30 成都港湾创为企业管理咨询中心（有限合伙） 3,000,000.00 10.00 3,000,000.00 10.00 成都大有共创企业管理中心（有限合伙） 2,210,000.00 7.37 2,210,000.0
225、0 7.37 合计 30,000,000.00 100.00 30,000,000.00 100.00 84 说明：实收资本形成原因及变动情况详见本附注“一、公司基本情况”。 (二十) 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 853,224.53 853,224.53 其他资本公积 合计 853,224.53 853,224.53 说明：2016 年 7 月 28 日，公司通过发起人协议，将公司整体变更为股份有限公司，变更后注册资本总金额仍为 3,000.00 万元，由公司以截至 2016 年 4 月 30 日经审计的净资产 30,853,224.53 元中的 3,0
226、00.00 万元折股形成，余额 853,224.53 元计入资本公积。 (二十一) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上期末未分配利润 -7,624,182.43 -2,686,580.15 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后年初未分配利润 -7,624,182.43 -2,686,580.15 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -4,557,597.95 -4,937,602.28 减：提取法定盈余公积 所有者权益内部结转 期末未分配利润 -12,181,780.38 -7,624,182.43 (二十二) 营业收入和营业成本 1、 按业务类别列示的营业收入及成本
227、项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 16,982,594.97 12,132,491.12 12,464,805.23 7,629,962.69 其他业务 1,162,851.38 231,460.42 1,385,826.71 232,487.56 合计 18,145,446.35 12,363,951.54 13,850,631.94 7,862,450.25 85 2、 主营业务收入按产品分类 项目 本期发生额 上期发生额 时间同步系统收入 8,706,164.29 10,423,768.42 同步时钟收入 4,335,450.94 2,041,036.81
228、其他收入 3,940,979.74 合计 16,982,594.97 12,464,805.23 3、 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期发生额 占本期营业收入比例(%) 特种客户 T0011 3,059,954.88 16.86 许继电气股份有限公司 1,385,040.98 7.63 国网辽宁省电力有限公司物资分公司 1,082,530.40 5.97 杭州海康威视科技有限公司 1,018,083.93 5.61 特种客户 T0012 945,844.37 5.21 合计 7,491,454.56 41.28 (二十三) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税
229、105,733.55 94,513.99 教育费附加 45,314.38 40,505.98 地方教育费附加 30,209.59 27,003.99 印花税 14,252.64 11,712.40 房产税 127,008.32 127,008.31 土地使用税 4,658.22 5,323.68 合计 327,176.70 306,068.35 (二十四) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,846,121.50 2,988,079.61 86 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 819,098.41 1,407,858.80 售后服务费 511,151.78 439,01
230、9.95 运杂费 274,549.75 289,178.14 招投标费用 153,195.77 169,324.35 业务招待费 223,530.79 158,128.76 办事处费用 71,687.35 103,800.29 折旧费 45,767.92 46,289.88 办公费 17,303.92 18,618.68 交通费 11,743.93 85,324.99 业务宣传费 14,824.49 201,736.43 其他费用 10,725.26 155,620.23 合计 3,999,700.87 6,062,980.11 (二十五) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2
231、,033,354.82 4,484,918.52 房租费 702,971.43 669,371.43 审计及咨询服务费 336,129.26 595,894.81 办公费 157,491.54 282,068.25 物业管理费 109,089.11 107,464.21 业务招待费 108,605.96 152,703.33 差旅费 84,655.99 104,382.84 残疾人保障基金 56,568.13 97,528.09 折旧费 40,135.03 48,513.61 保密费 32,334.24 81,054.14 保险费 26,763.87 30,311.32 汽车费用 23,880
232、.54 144,846.70 其他费用 118,499.11 234,007.53 合计 3,830,479.03 7,033,064.78 87 (二十六) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,541,571.28 2,291,295.15 差旅费 61,439.22 100,377.67 折旧费 55,337.08 67,794.58 无形资产摊销 43,831.80 43,831.80 材料费用 40,099.59 529,194.36 其他费用 10,034.42 218,645.00 合计 1,752,313.39 3,251,138.56 (二十七) 财务费用 项
233、目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,847,082.57 1,019,233.90 减：利息收入 1,975.77 3,678.39 汇兑损益 -47.20 担保费 186,333.80 415,471.70 其他 13,524.60 45,353.81 合计 2,044,965.20 1,476,333.82 (二十八) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 591,223.20 266,471.65 (二十九) 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 基于北斗卫星的时间接收终端财政补贴 4,817,999.54 三代手续费 18,307.73 合计 18,307.73
234、 4,817,999.54 88 (三十) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 政府补助 453,500.00 1,461,100.00 453,500.00 其他 0.16 合计 453,500.00 1,461,100.16 453,500.00 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 知识产权补贴 3,500.00 4,300.00 与收益相关 专利申请补助 3,000.00 与收益相关 企业实施标准化补贴 100,000.00 与收益相关 军民融合补贴 200
235、,000.00 与收益相关 外经贸发展专项资金 44,000.00 与收益相关 火炬统计补贴 5,000.00 与收益相关 股权激励补贴 104,800.00 与收益相关 新三板补贴 250,000.00 1,200,000.00 与收益相关 合计 453,500.00 1,461,100.00 (三十一) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 税收滞纳金罚款 20,899.50 3,843.24 20,899.50 违约金 44,700.00 30,800.00 44,700.00 其他 3,000.00 3,0
236、00.00 合计 68,599.50 34,643.24 68,599.50 89 (三十二) 所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 递延所得税费用 -1,803,557.40 -1,225,816.84 合计 -1,803,557.40 -1,225,816.84 (三十三) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 1,975.77 3,678.39 政府补助 453,500.00 1,461,100.00 往来款 13,458,572.00 480,263.19 银行汇票、保函保证金 1,150,000.00 其他 44,822.1
237、8 0.16 合计 13,958,869.95 3,095,041.74 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 3,137,898.37 6,681,199.98 往来款 14,334,795.08 998,429.84 银行汇票、保函保证金 1,150,000.00 合计 17,472,693.45 8,829,629.82 3、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 借款担保费 186,333.80 415,471.70 合计 186,333.80 415,471.70 90 (三十四) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补
238、充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -4,557,597.95 -4,937,602.28 加：资产减值准备 251,223.20 266,471.65 固定资产等折旧 559,841.75 539,626.15 无形资产摊销 43,831.80 43,831.80 长期待摊费用摊销 50,056.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 2,033,416.37 1,434,658.40 投资损失（收益以“”号填列
239、） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -1,803,557.40 -1,225,816.84 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 1,714,097.86 1,089,538.96 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -3,524,286.46 7,475,985.70 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 8,525,516.61 -3,400,378.29 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,292,541.86 1,286,315.25 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产
240、 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 645,941.15 3,488,871.41 减：现金的期初余额 3,488,871.41 2,994,638.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,842,930.26 494,233.35 91 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 645,941.15 3,488,871.41 其中：库存现金 94,040.57 222,415.12 可随时用于支付的银行存款 551,900.58 3,266,456.29 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央
241、银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 645,941.15 3,488,871.41 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 六、合并范围的变更 本公司 2018 年 8 月设立子公司成都可为共创智能技术有限公司，故本期报表存在 1 家需要合并的子公司。 七、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 成都可为共创智能技术有限公司 成都市 中国（四川）自由贸易试验区成都市双流区西南航空港经济开发区华府大道四段 777 号
242、 智能化设备的研发及销售；环保工程设计、施工等 100.00 投资设立 八、关联方及关联交易 （一） 本公司的母公司情况 本公司无母公司，实际控制人为王泽宽，直接或间接持有公司 59.56%的股权。 （二） 本公司的子公司情况 详见附注七（一）在子公司中的权益 （三） 本公司的合营和联营企业情况 无 92 （四） 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 吕鹏 持股 5%以上的股东 杨孟娟 持股 5%以上的股东 成都大有精业企业管理中心（有限合伙） 持股 5%以上的股东 成都港湾创为企业管理咨询中心（有限合伙） 持股 5%以上的股东 成都大有共创企业管理中心（有限合伙） 持股 5
243、%以上的股东 魏红珍 实际控制人王泽宽之配偶 江根全 公司财务负责人 张文强 副董事长、副总经理 徐锦 董事 刘韶俊 董事 田广 董事 李丹 监事会主席 王远平 监事 黄学容 监事 成都港湾共创电力技术有限公司 共同被实际控制人控制 成都可为环保技术有限公司 共同被实际控制人控制 成都新世纪理想科技有限公司 实际控制人王泽宽近亲属对外投资的企业 （五） 关联方交易 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （1） 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 成都新世纪理想科技有限公司 原材料采购 152,606.03 （2） 出售商品/提供劳务情况表 无 2. 关联
244、担保情况 （1） 本公司作为担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 无 （2） 本公司作为被担保方 93 报告期已履行完毕的关联担保及抵押情况： 担保方 担保金额 担保合同号 借款金额 借款起始日 借款到期日 担保类型 王泽宽、魏红珍 8,800,000.00 D180430141226369 号 8,800,000.00 2015-01-05 2020-01-04 保证 王泽宽、魏红珍 8,000,000.00 成 担 司 委 字1720430号 、2017 年武侯中小保字 024 号、2017 年武侯中小保字 026 号 5,000,000.00 2017
245、-5-12 2018-5-11 最高额抵押担保 3,000,000.00 2017-5-19 2018-5-18 王泽宽、魏红珍、吕鹏、何莹、杨孟娟 3,000,000.00 成 锦 泓 司 高 保字 20170039-1号、20170039-2号、20170039-3号、20170039-4号 1,500,000.00 2017-10-26 2018-1-25 最高额保证担保 1,500,000.00 2017-10-27 2018-2-26 最高额保证担保 1,500,000.00 2018-2-26 2018-4-24 最高额保证担保 王泽宽、魏红珍、杨孟娟、吕鹏、 何莹 3,000,0
246、00.00 630017-单反保证 字 00026-01、 00026-02、 00026-03、 00026-04 3,000,000.00 2017-2-15 2018-2-14 保证 王泽宽、魏红珍、杨孟娟、吕鹏、 何莹 1,500,000.00 成 锦 泓 司 高 保字 20180139-1号、20180139-2号、20180139-3号、20180139-4号 1,500,000.00 2018-4-27 2018-8-26 保证 说明： 2014 年 12 月 26 日，公司与成都银行股份有限公司科技支行签订了编号为 H180401141226220号固定资产贷款合同，贷款金额
247、880 万元，公司实际控制人王泽宽、魏红珍与成都银行股份有限公司科技支行签订了 D180430141226369 号的保证合同为本笔贷款提供保证，保证期间为贷款合同履行期限届满之日起两年；2014 年 12 月 9 日，公司实际控制人王泽宽、魏红珍与成都高投融资担保有限公司签署了编号为：成高融担保字2014455-1 号的保证反担保合同；成都可为电力技术有限公司与成都高投融资担保有限公司签署了编号为：成高融担保字2014455-2 号的保证反担保合同。该笔借款于 2018 年 1 月提前归还。 2017 年 5 月 4 日，公司与中国银行有限公司成都武侯支行签订了编号为 2017 年武侯中小借
248、字(501)013号流动资金借款合同，贷款金额 500 万元，2017 年 5 月 17 日，公司与中国银行有限公司成都武侯支行签订了编号为 2017 年武侯中小借字(501)014 号流动资金借款合同，贷款金额 300 万元。2017年 5 月 4 日，公司实际控制人王泽宽、魏红珍与中国银行有限公司成都武侯支行签订了编号为 2017年武侯中小保字 024 号保证合同为本笔贷款提供保证，保证期间为主债权的清偿期届满之日起两年；2017 年 5 月 4 日，公司实际控制人王泽宽、魏红珍与成都中小企业融资担保有限责任公司签署了编号为：成担司抵字 1720430-1 号、成担司抵字 1720430-
249、5 号的最高额抵押反担保合同；公司实际控制人王泽宽与成都中小企业融资担保有限责任公司签署了编号为：成担司抵字 1720430-2 号的最高额抵押反担保合同；孙俊儒与成都中小企业融资担保有限责任公司签署了编号为：成担司抵字1720430-3 号的最高额抵押反担保合同；何莹、雷桂珍、何蕾与成都中小企业融资担保有限责任公司签署了编号为：成担司抵字 1720430-4 号的最高额抵押反担保合同。 2017 年 4 月 26 日，公司与成都高新锦泓科技小额贷款有限责任公司签订了成锦泓司高贷字 20170039号的最高额借款合同，人民币流动资金贷款循环额度 300 万元，授信期限自 2017 年 4 月
250、27 日起至 2018 年 4 月 26 日。公司实际控制人王泽宽与其配偶魏红珍、吕鹏、何莹、杨孟娟分别以 2017 年 4月 27 日与成都高新锦泓科技小额贷款有限责任公司签订成锦泓司高保字 20170039-1 号、20170039-2号、20170039-3 号、20170039-4 号最高额保证合同为上述循环贷款提供担保，保证期间为主债权94 发生期间届满之日后两年止。 2017 年 2 月 10 日，公司与成都银行股份有限公司科技支行签订短期借款合同，合同编号： H180401170210041，金额 300 万元，借款期限 1 年。2017 年 2 月 10 日，公司实际控制人王泽
251、宽、魏红珍与成都银行股份有限公司科技支行签订保证合同，合同编号：D180430170210182，为其保证。 2017 年 2 月 10 日，公司实际控制人王泽宽、魏红珍、杨孟娟、吕鹏、何莹分别与四川瀚华融资担保有限公司签订 630017-单反保证字 00026-01、00026-02、00026-03、00026-04 号保证反担保合同。 2018 年 4 月 27 日，公司与成都高新锦泓科技小额贷款有限责任公司签订了成锦泓司高贷字 20180139号的最高额借款合同，人民币流动资金贷款循环额度 300 万元，授信期限自 2018 年 4 月 27 日起至 2019 年 4 月 26 日。公
252、司实际控制人王泽宽与其配偶魏红珍、杨孟娟、何莹、吕鹏分别以 2018 年 4月 27 日与成都高新锦泓科技小额贷款有限责任公司签订成锦泓司高保字 20180139-1 号、20180139-2号、20180139-3 号、20180139-4 号最高额保证合同为上述循环贷款提供担保，保证期间为主债权发生期间届满之日后两年止。 截止本期末尚未履行完毕的关联担保情况： 担保方 担保金额 担保合同号 借款金额 借款起始日 借款到期日 担保类型 王泽宽、魏红珍 900,000.00 保 20171002 900,000.00 2017-10-17 2019-10-16 抵押 王泽宽、魏红珍、吕鹏、杨孟
253、娟、何莹、成都大有共创企业管理中心（有限合伙）、成都大有精业企业管理中心（有限合伙）、成都港湾创为企业管理咨询中心（有限合伙） 7,500,000.00 成高投科贷 2017年保字第 100 号、成高投科贷 2017年保字第 101 号、成高投科贷 2017年保字第 102 号、成高投科贷 2017年保字第 103 号 7,500,000.00 2018-1-5 2019-1-4 最高额保证担保、质押、抵押 王泽宽、魏红珍 5,000,000.00 2018 年武侯中小保字 022 号 5,000,000.00 2018-5-16 2019-5-15 保证 王泽宽、魏红珍、杨孟娟、吕鹏、 何莹
254、 1,500,000.00 成 锦 泓 司 高 保 字20180139-1 号 、20180139-2 号 、20180139-3 号 、20180139-4 号 900,000.00 2018-9-7 2019-1-6 保证 王泽宽、魏红珍、杨孟娟、吕鹏、 何莹 1,500,000.00 成 锦 泓 司 高 保 字20180139-1 号 、20180139-2 号 、20180139-3 号 、20180139-4 号 600,000.00 2018-9-10 2019-1-9 保证 说明： 2017 年 10 月 16 日，公司与四川青羊汇盈丰小额贷款有限责任公司签订了贷 2017100
255、2 号的人民币流动资金贷款合同，借款金额 90 万元，公司实际控制人王泽宽、魏红珍与成四川青羊汇盈丰小额贷款有限责任公司签订保 20171002 号保证合同为上述贷款提供担保，保证期间为主债权发生期间届满之日后两年止。2017 年 10 月 16 日，公司与四川青羊汇盈丰小额贷款有限责任公司签订了抵押合同。 2018 年 1 月 5 日，公司与成都高新区高投科技小额贷款有限公司签订了成高投科贷 2017 年贷字 121号的借款合同，借款金额 750 万元，王泽宽及其配偶魏红珍、吕鹏、杨孟娟、何莹与成都高新区高投科技小额贷款有限公司签订了成高投科技 2017 年保字第 100 号保证合同为上述贷
256、款提供担保。公司以名下位于高新区天府大道中段 1366 号 2 栋 4 楼 1 号、2 号、3 号，产权证号为成房权证监证字第 4987518 号、成房权证监证字第 4987524 号、成房权证监证字第 4987512 号的房产提供抵押担保，签订成高投科贷 2017 年抵字第 044 号最高额抵押合同；成都大有共创企业管理中心（有限合伙）、成都大有精业企业管理中心（有限合伙）、成都港湾创为企业管理咨询中心（有限合伙）提供第三方95 连带责任保证担保，分别签订了成高投科贷 2017 年保字第 101 号、成高投科贷 2017 年保字第 102 号、成高投科贷 2017 年保字第 103 号保证合
257、同。公司以签订借款合同日起已存在以及借款合同日至贷款结清期间产生的全部应收账款提供最高额质押担保，与成都高新区高投科技小额贷款有限公司签订合同编号为：成高投科贷 2017 年质字第 032 号最高额抵押合同。2019 年 1 月 4 日，公司向成都高新区高投科技小额贷款有限公司续贷，借款金额 700 万元。 2018 年 5 月 2 日，公司与中国银行股份有限公司成都武侯支行签订了编号为 2018 年武侯中小借字(501)014 号流动资金借款合同，贷款金额 500 万元。2018 年 5 月 2 日，公司实际控制人王泽宽、魏红珍与中国银行股份有限公司成都武侯支行签订了编号为 2018 年武侯
258、中小保字 022 号保证合同为本笔贷款提供保证，保证期间为主债权的清偿期届满之日起两年；2018 年 5 月 2 日，成都可为科技股份有限公司与成都中小企业融资担保有限责任公司签署了编号为：成担司委字 1820312 号委托最高额保证合同；2018 年 5 月 2 日，公司实际控制人王泽宽、魏红珍与成都中小企业融资担保有限责任公司签署了编号为：成担司抵字 1820312-1 号最高额抵押反担保合同；成都港湾共创电力技术有限公司与成都中小企业融资担保有限责任公司签署了编号为：成担司抵字 1820312-2 号的最高额抵押反担保合同；2018 年 5 月 2 日，公司实际控制人王泽宽、魏红珍和成都
259、可为科技股份有限公司与成都中小企业融资担保有限责任公司签署了编号为：成担司信字 1820312 号最高额信用反担保合同。 2018 年 4 月 27 日，公司与成都高新锦泓科技小额贷款有限责任公司签订了成锦泓司高贷字 20180139号的最高额借款合同，人民币流动资金贷款循环额度 300 万元，授信期限自 2018 年 4 月 27 日起至 2019 年 4 月 26 日。公司实际控制人王泽宽与其配偶魏红珍、杨孟娟、何莹、吕鹏分别以 2018 年 4月 27 日与成都高新锦泓科技小额贷款有限责任公司签订成锦泓司高保字 20180139-1 号、20180139-2号、20180139-3 号、
260、20180139-4 号最高额保证合同为上述循环贷款提供担保，保证期间为主债权发生期间届满之日后两年止。 3. 关联方资金拆借 （1）拆入资金 关联方 期初余额 本期借入 本期归还 期末余额 魏红珍 2,000,000.00 310,000.00 1,690,000.00 注：2018 年 5 月 31 日，公司与魏红珍签订借款协议，借入资金 200 万元，借款的具体起止时间以双方转账凭证为依据，按年利率 10%支付利息。 4. 关联方资产转让情况 无 5. 其他关联交易 无 （六） 关联方应收应付款项 1. 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应收款 田广 655.05 12
261、,000.00 杨孟娟 3,000.00 预付账款 成都新世纪理想科技有限公司 17,809.95 30,409.95 96 2. 应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 魏红珍 1,690,000.00 张文强 48,254.00 5,000.00 黄学容 2,458.45 李丹 2,029.80 吕鹏 5,000.00 5,000.00 （七） 关联方承诺 无 （八） 其他 无 九、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 无 （二）或有事项 无 十、资产负债表日后事项 （一） 重要的非调整事项 无 （二）利润分配情况 无 （三）销售退回 无 （四）其他资产负债表日后事项说明
262、 无 十一、其他重要事项 本公司无需要披露的其他重要事项 97 十二、母公司会计报表的主要项目 (一) 应收票据及应收账款 项目 期末余额 期初余额 应收票据 100,000.00 应收账款 12,912,159.50 11,281,207.84 合计 12,912,159.50 11,381,207.84 1、 应收票据情况 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 100,000.00 合计 100,000.00 2、 应收账款情况 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风
263、险特征组合计提坏账准备的应收账款 14,584,202.01 100.00 1,672,042.51 11.46 12,912,159.50 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 14,584,202.01 100.00 1,672,042.51 12,912,159.50 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 98 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 12,962,710.95 100.00 1,68
264、1,503.11 12.97 11,281,207.84 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 12,962,710.95 100.00 1,681,503.11 12.97 11,281,207.84 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 9,148,719.03 274,461.57 3.00 1 至 2 年 1,909,963.43 190,996.34 10.00 2 至 3 年 1,977,763.13 395,552.63 20.00 3 至 4 年 497,099.21 149,129.76 30
265、.00 4 至 5 年 777,510.01 388,755.01 50.00 5 年以上 273,147.20 273,147.20 100.00 合计 14,584,202.01 1,672,042.51 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 特种客户 T0011 2,105,000.00 14.43 63,150.00 云峰发电厂 857,500.00 5.88 153,700.85 特种客户 T0012 770,000.00 5.28 23,100.00 许继电气股份有限公司 667,900.00 4.5
266、8 20,037.00 国网河南省电力公司 524,033.27 3.59 41,326.82 合计 4,924,433.27 33.76 301,314.67 99 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 5,288,275.82 100.00 434,931.47 8.22 4,853,344.35 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 5,288,275.82 100.00 434,931.47
267、 4,853,344.35 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,738,052.74 100.00 174,247.67 6.36 2,563,805.07 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 2,738,052.74 100.00 174,247.67 6.36 2,563,805.07 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,443,100.11 103,2
268、93.00 3.00 1 至 2 年 1,319,282.22 131,928.22 10.00 2 至 3 年 315,781.99 63,156.40 20.00 3 至 4 年 11,400.00 3,420.00 30.00 4 至 5 年 131,155.30 65,577.65 50.00 100 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 李晓林 备用金 1,506,928.50 1 年以内 28.50 45,207.86 深圳市华扬财智投资管理有限公司 往来款 970,000.0
269、0 1-2 年 18.34 97,000.00 成都安建达建筑工程技术有限公司 往来款 810,000.00 1 年以内 15.32 24,300.00 成都天宏创意企业管理咨询有限公司 往来款 440,000.00 1 年以内 8.32 13,200.00 李艳 备用金 318,821.08 1 年以内 6.03 9,564.63 合计 4,045,749.58 76.51 189,272.49 (三) 营业收入和营业成本 1、 按业务类别列示的营业收入及成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 16,982,594.97 12,132,491.12 12,464
270、,805.23 7,629,962.69 其他业务 1,162,851.38 231,460.42 1,385,826.71 232,487.56 合计 18,145,446.35 12,363,951.54 13,850,631.94 7,862,450.25 2、 主营业务收入按产品分类 项目 本期发生额 上期发生额 时间同步系统收入 8,706,164.29 10,423,768.42 同步时钟收入 4,335,450.94 2,041,036.81 其他收入 3,940,979.74 合计 16,982,594.97 12,464,805.23 5 年以上 67,556.20 67,5
271、56.20 100.00 合计 5,288,275.82 434,931.47 101 3、 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期发生额 占本期营业收入比例(%) 特种客户 T0011 3,059,954.88 16.86 许继电气股份有限公司 1,385,040.98 7.63 国网辽宁省电力有限公司物资分公司 1,082,530.40 5.97 杭州海康威视科技有限公司 1,018,083.93 5.61 特种客户 T0012 945,844.37 5.21 合计 7,491,454.56 41.28 十三、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损
272、益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 453,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -68,599.50 投资收益 其他符合非经常性损益定义的损益项目 税前非经常性损益合计 384,900.50 所得税影响额 60,870.00 少数股东权益影响额 合计 324,030.50 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -21.75 -0.15 -0.15 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -23.30 -0.16 -0.16 成都可为科技股份有限公司 2019 年 4 月 24 日 102 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室
