870256_2017_秦岭旅游_2017年年度报告_2018-04-26.txt

1、1 2017 年度报告 秦岭旅游 NEEQ : 870256 陕西太白山秦岭旅游股份有限公司 Shaanxi Taibai Mounts Qin Ling Tourism Co.,Ltd. 2 公司年度大事记 2017 年 12 月公司获得宝鸡市电视台颁发的诚信企业 2017 年 9 月，秦岭旅游子公司陕西太白山旅游交通运输有限公司联合景区各单位开展安全事故应急演练及消防实操演练 2018 年 2 月公司获得宝鸡市旅游协会颁发的 2017 年度旅游品质优秀单位 2017 年 5 月横渠书院东牌茶获陕西旅游商品大赛“大唐西市杯”铜奖 2017 年 5 月公司经中共眉县县委组织部批复，同意成立中国

2、共产党陕西太白山秦岭旅游股份有限公司支部 2017 年 4 月秦岭旅游投资 1000 万注册成立全资子公司陕西横渠书院文化产业有限公司 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 11 第四节 管理层讨论与分析 . 13 第五节 重要事项 . 24 第六节 股本变动及股东情况 . 28 第七节 融资及利润分配情况 . 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 31 第九节 行业信息 . 34 第十节 公司治理及内部控制 . 34 第十一节 财务报告 . 39 4 释义 释义项目 释义 公司，本公司、索道公司、股份公司、秦岭旅

3、游 指 陕西太白山秦岭旅游股份有限公司 股东大会 指 陕西太白山秦岭旅游股份有限公司股东大会 董事会 指 陕西太白山秦岭旅游股份有限公司董事会 监事会 指 陕西太白山秦岭旅游股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 控股股东 指 西藏汇邦科技有限公司 实际控制人 指 张松山 公司章程 指 陕西太白山秦岭旅游股份有限公司现行有效的公司章程 太白山管委会 指 陕西太白山旅游区管理委员会 太白山投资集团 指 陕西太白山投资集团有限公司，公司股东 游客服务中心 指 陕西太白山游客服务中心 华邦健康 指 华邦生命健康股份有限公

4、司（002004.SZ），曾用名：华邦颖泰股份有限公司，自 2015 年 9 月 1 日更名。公司股东 汇邦科技 指 西藏汇邦科技有限公司，曾用名：重庆汇邦旅业有限公司，自 2015 年 9 月 8 日更名。公司股东 交通公司、运输公司 指 陕西太白山旅游交通运输有限公司，公司全资子公司 龙越客运、龙越公司 指 眉县龙越太白山旅游客运有限公司，全资孙公司 索道管理公司 指 陕西太白山索道管理有限公司，公司全资子公司 横渠书院 指 眉县横渠书院，公司全资下属机构 文化公司、文化产业公司 指 陕西横渠书院文化产业有限公司，公司全资子公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 1

5、2 月 31 日 报告期初 指 2017 年 1 月 1 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 国家级 5A 景区 指 AAAAA 级旅游景区为等级最高的景区 太白山旅游区 指 太白山国际旅游度假区，包括陕西太白山国家森林公园、陕西红河谷森林公园 太白山景区 指 陕西太白山国家森林公园，国家级 5A 景区 红河谷景区 指 陕西红河谷森林公园，国家 4A 级景区 索道 指 索道，又称吊车、缆车、流笼（缆车又可以指缆索铁路），是交通工具的一种，通常在崎岖的山坡上运载乘客或货物上下山 5 第一节

6、声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人白文成、主管会计工作负责人张俊英及会计机构负责人（会计主管人员）张俊英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异

7、议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 业务依托太白山旅游资源的风险 太白山主体位于陕西省宝鸡市，是秦岭山脉主峰，也是中国大陆青藏高原以东第一高峰。国家森林公园，国家 AAAAA 级旅游景区。公司依托太白山的自然资源优势，主要为游客提供太白山旅游区中陕西太白山国家森林公园和陕西红河谷森林公园景区内的索道及旅游客运服务。公司的发展对太白山旅游区存在一定程度的依赖。如果国内、国际发生不利于太白山旅游区的事件，或者太白山的自然资源及人文景观由于意外原因遭到破坏

8、，都将对本公司的业务造成不利影响。 应对措施: 公司拟新开发特色旅游项目，同时关注其他旅游区域的索道项目，拟对客源充足，质量较好的索道进行收购，从而减弱因太白山旅游区不利事件对公司经营的影响。 宏观经济风险 旅游行业为第三产业，受国家宏观经济发展水平、国民收入情况影响较大，具有明显的周期性。如果国内宏观经济发展速度放缓或下滑，居民可支配收入将受到不利影响，旅游消费需求将受到抑制，进而影响前往太白山旅游的游客数量，可能导致公司营业收入和利润增长不足，甚至出现利润下滑的情形。 应对措施: 公司致力于提升旅游客运服务水平，提高游客满意度，塑造太白山旅游区的良好形象，保证太白山的游客数量。公司在积极发

9、展旅游相关业务的同时，也充分利用自身资源拓展其他业务，公司积极开展包车运输服务，以保证公司营业收入和利润的增长。 6 自然灾害等不可抗力风险 自然灾害、重大疫情、突发事件是旅游业公司在经营中的不可抗力因素，旅游业公司容易受到自然灾害、重大疫情、突发事件等意外事件的影响而出现业绩波动。存在因今后重大疫情以及自然灾害等不可抗力风险的发生对公司业绩造成不利影响的可能性。 应对措施: 公司已建立针对重大疫情、自然灾害风险的应急机制，定期对一线在岗员工进行意外事件应急工作的培训，力图将由此可能带来的损失降低到最小化。 安全风险 公司通过全资子公司经营客运业务，太白山景区内盘山路段较长，道路较为崎岖，存在

10、发生道路安全事故的风险。虽然公司已经采取风险防范及应对措施，但不排除由于天气、路况、车流、不可抗力等复杂原因引发安全事故，一旦事故发生，可能造成人员伤亡及车辆损失，公司将面临赔偿及受交通等相关主管部门处罚的风险，从而对公司的生产经营产生不利影响。公司的索道系将游客在旅游景区的各景点之间进行运输的设备，由于索道存在高差，其安全性直接关系到游客的人身和财产安全。如果在营运过程中公司出现管理不到位或者发生某种不可抗拒的自然灾害，有可能引发安全事故，造成人员伤亡和财产损失，从而对公司的生产经营产生不利影响。 应对措施: 从公司成立以来，公司索道及客运业务从未发生过重大安全事故。公司已根据索道业务和客运

11、业务的特点分别采取相应的风险防范及应对措施，并建立了一套规范的安全保障体系保证运营安全，力争将安全风险降至最低。 税收优惠变化风险 公司享受西部大开发税收优惠政策，秦岭旅游自 2015 年企业所得税享受 15%的税收优惠政策。该税收优惠政策对公司的经营发展起到了较大的促进作用。但如果国家有关政策发生变动或公司不再符合西部大开发战略税收优惠的认定标准，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，一旦上述税收优惠政策发生不利变动，将会对公司的净利润产生不利影响，因此公司存在税收政策变化对经营产生不利影响的风险。 应对措施：公司将积极提升经营管理水平，增强持续经营能力，将成本管理与业务拓展相结合，增强

12、自身盈利能力。未来，公司将在现有索道和客运业务的基础上，拓展其他经营许可范围内的业务，增厚公司业绩，减少乃至消除税收优惠政策可能发生变动所带来的不利影响。 季节性风险 太白山为秦岭主峰，海拔 3767.20 米。由于海拔较高，冬季寒冷，山上下雪频繁且持续时间长，游客人数较夏季明显较少。每年 5-10 月为太白山的旅游旺季，游客数量及由此产生的旅游收入占全年的比重较大。因此，公司经营具有明显的季节性特征，在淡季可能出现收入较少甚至亏损的风险。 应对措施：在淡季，公司将积极利用自身资源拓展业务。目前，公司已利用自有客运车辆资源在淡季开展包车运输服务，且该项业务收入保持持续增长。未来公司还将在经营许

13、可范围内开展其他业务，实现公司业务的多样化经营，减少公司业务7 季节性波动的同时增厚公司业绩。 对非经常性损益依赖的风险 2017 年度，非经常性损益对公司净利润影响较大。2017 年度扣除非经常性损益后公司净利润为-167.33 万元，公司由盈利转为亏损，非经常性损益对公司业绩具有一定影响，考虑到非经常性损益不具有持续性，公司存在未来利润下滑的风险。 应对措施：加大营销宣传，联系周边景区实施联合营销措施，积极开拓市场，打造文化旅游线路，提高公司收入，降低非经常性损益对公司利润的影响。 公司治理和内部控制风险 2015 年 9 月，公司由有限公司整体变更为股份有限公司，由于股份有限公司和有限责

14、任公司在公司治理上存在较大的不同，股份公司的成立建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，但一方面由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；另一方面随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，特别是公司股票拟在全国股份转让系统公司挂牌公开转让后，新的制度对公司治理和内控提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需理解、熟悉，公司治理和内控制度存在未能有效执行的风险。 应对措施: 在今后的经营中，公司将不断提高自身管理水平，进一步完善内部控制体系以适应公司生产经营的需要，严格执行相

15、关制度，建设成为一家公司治理结构和内部控制体系完善、管理水平较高的现代化企业。 无法取得房屋所有权证的风险 截至本年报签署之日，公司尚有天下索道站房、神仙岭索道站房等房屋建筑物暂未取得房屋所有权证。前述房产均系建设在许可使用的林地上，存在无法取得房屋所有权证的风险。 应对措施:公司房屋建筑物在林地使用审批、立项审批、项目规划、环保验收等环节均取得相关管理部门的批准，不存在违法、违规行为，公司合法拥有房屋及建筑物使用权。在房屋建筑物存续期内，公司将严格按照相关管理部门的的规定确保房屋的合法使用。若因上述事项受到主管部门处罚或导致公司的权益受到损害的，公司股东陕西太白山投资集团有限公司承诺向公司承

16、担相应的损害赔偿责任。 公司无法完全享有横渠书院收益的 风险 横渠书院系公司出资设立的民办非企业单位，系公司的下属机构，纳入公司合并报表范围。横渠书院的业务范围为学术研究、教育培训、宣传推广和文化旅游。根据民办非企业单位登记管理暂行条例，民办非企业单位不得从事营利性经营活动，不能向出资人分配其利润，公司无法从横渠书院获取分红。公司存在无法完全享有横渠书院收益的风险。 应对措施:公司可以通过收取管理服务费等方式从横渠书院获取收益。同时，横渠书院对于“关学”的文化宣传本身能提高太白山旅游区的知名度，提升太白山的人文底蕴，塑造太白山旅游区形象，为公司的业务开展带来间接收益。 本期重大风险是否发生重大

17、变化： 是 8 注：公司股权结构发生变化的风险已解除。 情况说明：2014 年 6 月，汇邦旅业和华邦颖泰对索道公司进行增资，成为公司股东。根据索道公司、汇邦旅业、华邦颖泰、太白山投资集团就增资事项签订的增资协议，各方同意索道公司一直享有陕西太白山国家森林公园和陕西红河谷森林公园两个景区内索道的独家建设、经营权，同时约定如索道公司没有得到协议中约定的索道独家建设、经营权或索道公司已建、在建的索道无法取得运营所需合法合规手续造成索道不能投入运营，华邦颖泰、汇邦旅业有权要求太白山投资集团回购其持有索道公司的股权。华邦颖泰、汇邦旅业存在要求太白山投资集团回购其股权的可能性，从而导致公司股权发生变化、

18、影响股权结构稳定性的风险。其中在增资协议签署时，公司主要资产天下索道和神仙岭索道尚在建设中，为了避免增资入股后因上述两条索道因建设手续不完备而导致的无法运营或其他损失，华邦颖泰和汇邦旅业就上述事项与太白山投资集团确定了回购条款。2015 年下半年，天下索道和神仙岭索道均已完工投入使用，且两条索道建设及运营手续完备且合法合规，上述回购条款的实质性风险已解除。 9 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 陕西太白山秦岭旅游股份有限公司 英文名称及缩写 Shaanxi Taibai Mounts Qin Ling Tourism Co.,Ltd. 证券简称 秦岭旅游 证券代码 870256

19、法定代表人 白文成 办公地址 陕西省宝鸡市眉县汤峪镇太白山游客服务中心 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张熙凯 职务 董事会秘书 电话 0917-5717889 传真 0917-5717889 电子邮箱 zhang_xikai 公司网址 联系地址及邮政编码 陕西省宝鸡市眉县汤峪镇太白山游客服务中心 邮编 722305 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012-05-16 挂牌时间 2016-12-20 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） N：水利、环境和公共设施

20、管理业78：公共设施管理业785：公园和游览景区管理7852：游览景区管理 主要产品与服务项目 客运架空索道、登山索道、滑雪索道的筹建及运营 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 80,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 西藏汇邦科技有限公司 实际控制人 张松山 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 10 统一社会信用代码 91610300593349776N 否 注册地址 陕西省宝鸡市眉县汤峪镇法汤路 1 号 否 注册资本 80,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大

21、厦 A 座 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 吴丽、王侠 会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 室 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让方式自动变更为集合竞价交易方式。 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 62,634,7

22、72.06 69,379,296.20 -9.72% 毛利率% 13.54% 24.67% - 归属于挂牌公司股东的净利润 410,974.79 11,065,679.68 -96.29% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -1,673,312.09 2,094,472.18 -179.89% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 0.13% 3.71% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -0.55% 0.70% - 基本每股收益 0.01 0.14 -92.86% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期

23、末 增减比例 资产总计 359,812,393.32 363,117,773.37 -0.91% 负债总计 54,335,842.88 58,547,092.64 -7.19% 归属于挂牌公司股东的净资产 305,476,550.44 304,570,680.73 0.30% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.82 3.81 0.22% 资产负债率%（母公司） 14.10% 15.16% - 资产负债率%（合并） 15.10% 16.12% - 流动比率 1.15 0.78 - 利息保障倍数 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 28,852,1

24、30.21 21,446,575.86 34.53% 应收账款周转率 53.73% 61.30% - 存货周转率 86.58% 96.63% - 12 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -0.91% -2.66% - 营业收入增长率% -9.72% 43.77% - 净利润增长率% -96.29% 95.14% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 80,000,000 80,000,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 2,196,

25、500.00 非流动资产处置损益 -38,233.55 其他营业外收支净额 3,257.58 非经常性损益合计 2,161,524.03 所得税影响数 77,237.15 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,084,286.88 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 1.所处行业 公司从事客运架空索道、登山索道、滑雪索道的筹建、建设及运营；索道周边基础设施的筹建与建设，主要为旅游景区游客提供服务。根据中国证监会 2012 年颁布的上市公司行业分类指引，公司所属行业为“水利、环境和公共设施管理

26、业”中的子类“公共设施管理业，代码为 N78。 2.主营业务 公司的主营业务为通过为景区往来游客提供索道、旅游客运等服务获得收益。 3.产品及服务 根据公司的业务特点，公司通过为游客提供客运服务和索道缆车服务的过程即为生产（服务）的过 程。 4.客户类型、关键资源 公司依托旅游景区资源为游客提供旅游服务。公司拥有三条索道、一家交通运输公司及其子公司和一家文化产业公司，是景区唯一一家从事索道以及道路客运的公司。 5.销售渠道 公司的客运、索道等业务均采用直接向游客提供服务的模式。 （1）索道业务 公司下设三条索道，在售票环节均采用现场自行售票和网上售票的方式。公司在各条索道的上站及 下站均设有售

27、票窗口。 （2）客运业务 公司客运业务包括景区内的区间车、景区外的班线车和包车业务，售票方式包括代理销售和自行销 售两种方式。太白山景区内的区间车采用代理销售的方式售票。为了便于景区管理，陕西省太白山旅游 区管委会下辖的陕西省太白山景区游客服务中心对景区门票和景区内的区间车票进行统一售票管理。景 区外的班线车采用代理销售的方式售票。班线车辆始发站和终点站的客运站代公司销售车票。包车业务 采用自行售票的模式，交通公司市场运营部根据包车的车型及往返里程计算包车价格，直接与客户进行 结算。 6.收入来源 与传统生产制造行业销售商品获得收入不同，公司在太白山旅游区内及周边为游客提供旅游客运及 索道服务

28、，让游客更便捷的到达太白山旅游区、在更短的时间内以更便利的方式体验太白山秀美的风景， 并收取相关客运费及索道乘坐费等运输服务费用，获得收入。报告期内、报告期后至报告披露日，公司 的商业模式无重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 14 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明: 公司索道业务在本年度之前采用现场自行售票方式，从 2017 年增加网络售票，提高售票效率，节

29、省人力成本，扩大公司宣传。 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1.业务、产品和服务有关经营计划的实现情况 报告期内，公司实现营业收入 6,263.48 万元，较上年同期有所下降，主要原因是雨期太多，影响游客出行上山。报告期内，公司营业成本 5,415.23 万元，较上年同期增长 3.62%，主要原因是因车辆折旧、房屋建筑物折旧以及运营成本中的长期待摊费用摊销较去年同期有所增长。经营活动产生现金流量净额2,885.21 万元，较上年同期增加 34.53%。 2.对企业经营有重大影响的事项 报告期内，索道公司三条索道顺利通过国家索检中心年检，为索道运营奠定良好基础。景区总体游客数量因天气影响较

30、上年有所下滑，但索道乘索率呈增长趋势。交通运输公司是太白山景区内唯一一家交通运输企业，享有太白山国家森林公园内景区道路独家经营权。报告期内，新购旅游中巴 20 辆，提升景区运输能力。另外，报告期内申报开通了景区至机场和高铁站线路，既方便游客乘车线路，又提升景区游客量，也为交通运输公司增加收入。 报告期内，秦岭旅游注册成立陕西横渠书院文化产业有限公司，与公司全资机构横渠书院实现业务互补，随着横渠书院影响力的不断扩大，横渠书院游客的接待量也在不断增加，陕西横渠书院文化产业有限公司依据横渠书院的文化特点相继推出了研学游等旅游体验活动，在一定程度上促进了公司索道与交通运输业务增长，提高了太白山景区文化

31、旅游影响力。 公司与景区营销中心合作，加大广告宣传力度，在高速公路、西安地铁、出租车等各个点以广告牌、音像多元化进行宣传，吸引游客来太白山，与各大旅行社展开合作，带动游客组团到太白山。在现有业务的基础上，公司一直致力于开发特色旅游项目，不断开发旅游线路，推广张载祠横渠书院品牌，从文创、研学、书院参观等多方面深挖，后续不断加深与太白山旅游、交通、索道的融合，打造属于自己的旅游品牌线路，增加新的利润增长点。 (二) 行业情况 现代旅游产业产生于 19 世纪，在 20 世纪得到了前所未有的发展。特别是第二次世界大战以后，旅游产业获得了相对和平与稳定的发展环境，迅速成为一个新兴产业。上世纪六十年代以来

32、，全球旅游经济增速总体高于全球经济增速，旅游业逐渐发展成为全球最大的新兴产业，甚至已经超过石油和汽车工业，成为世界第一大产业。据世界旅游组织（World Tourism Organization）统计， 20 世纪 90 年代开始，国际旅游收入在世界出口收入中所占比重达到 8%以上，超过石油、汽车、机电等出口收入，旅游产业正式确立了世界第一大产业的地位并保持至今。 根据国家统计局数据，2017 年，全年国内游客 50 亿人次，比上年增长 12.8%；国内旅游收入 45661亿元，增长 15.9%。入境游客 13948 万人次，增长 0.8%。其中，外国人 2917 万人次，增长 3.6%。在入

33、境游客中，过夜游客 6074 万人次，增长 2.5%。国际旅游收入 1234 亿美元，增长 2.9%。国内居民出境14273 万人次，增长 5.6%。其中因私出境 13582 万人次，增长 5.7%；赴港澳台出境 8698 万人次，增长15 3.6%。陕西省入境旅游人数 338.2 万人，比上年增长 15.4%；国际旅游收入 23.39%，比上年增长 16.9%。 随着国民大众休闲度假需求快速增长， 未来国内旅游人数和人均旅游消费将继续增长，根据国务院关于促进旅游业改革发展的若干意见（国发201431 号），到 2020 年，境内旅游总消费额将达到 5.5 万亿元，城乡居民年人均出游 4.5

34、次。随着旅游人数和旅游消费的不断增长，公司将紧跟旅游市场发展节奏，开发新的旅游产品，创造更大的发展空间。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 5,911,222.27 1.64% 11,312,328.32 3.12% -47.75% 应收账款 1,231,807.88 0.34% 1,018,902.91 0.28% 20.90% 预付款项 1,205,672.06 0.34% 737,115.08 0.20% 63.57% 存货 684,798.91 0.19%

35、566,098.76 0.16% 20.97% 长期股权投资 固定资产 261,845,478.23 72.79% 280,305,105.01 77.19% -6.59% 在建工程 367,360.37 0.10% 短期借款 长期借款 其他流动资产 52,162,287.64 14.50% 29,929,844.60 8.24% 74.28% 长期待摊费用 31,692,735.24 8.81% 33,869,661.55 9.33% 6.43% 资产总计 359,812,393.32 - 363,117,773.37 - -0.91% 资产负债项目重大变动原因： 1、固定资产余额占资产总额

36、的 72.79%，公司固定资产主要为索道设备、房屋建筑物及交通运营车辆，占资产总额的比例较大,固定资产较上年同期减少的原因系本期计提折旧的影响。 2、其他流动资产较上年同期增加的原因为本期购买理财金额较大，期末持有银行理财 5078 万元。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 62,634,772.06 - 69,379,296.20 - -9.72% 营业成本 54,152,323.51 86.46% 52,260,824.79 75.33% 3.62% 毛利率% 13.5

37、4% - 24.67% - - 管理费用 7,332,393.51 11.71% 11,717,632.04 16.89% -37.42% 销售费用 2,187,008.49 3.49% 1,588,768.82 2.29% 37.65% 财务费用 -1,360,856.89 -2.17% -143,099.67 -0.21% 850.99% 16 营业利润 1,788,028.39 2.85% 3,357,622.76 4.84% -112.17% 营业外收入 3,617.58 0.01% 9,047,904.08 13.04% -75.68% 营业外支出 16,175.29 0.03% 净

38、利润 410,974.79 0.66% 11,065,679.68 15.95% -96.29% 项目重大变动原因： 对与上一年相比变动达到或超过 30%的财务数据，分析如下： 1、管理费用同比减少 37.42%，主要原因为 2016 年公司新三板挂牌发生的中介费、差旅、职工薪酬等相关费用较大。 2、销售费用同比增加 59.82 万元，主要原因是设置独立的销售部门，其职工薪酬本年度列入销售费用核算，而上年度未设置独立的销售部门，业务员薪酬列入管理费用核算。 3、财务费用同比减少较大原因是，报告期内公司流动资产购买的理财收入同比增加较大，除理财本金有增加以外，平均理财利率也略有上浮，目前公司所持

39、有理财产品的利率均为保本浮动利率。 4、营业利润较去年同期减少 112.17%，主要原因是营业收入同比下降所致。受 5-10 月经营旺季多雨天气及红河谷景区凌云栈道检修的影响，太白山及红河谷景区入园人数与去年同期比较均有减少，其中天下索道乘坐率虽同比提升 6.09%，但公司合并收入仍较去年同期下降 674.45 万元，降幅 9.72%。另外神仙岭索道资产原值增加及交通公司新购 20 辆营运汽车新增的折旧成本，使公司固定成本增加大于变动成本的压缩，也是导致营业利润降幅较大的重要原因。 5、营业外收入降幅较大是因为 2016 年管委会对交通公司票价差额作补贴 850 万元，2017 年度营业外收入

40、主要为上市补贴及营改增税收政策补贴收入，另有广电补贴横渠书院建设经营款 100 万元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 62,502,845.90 68,676,997.56 -8.99% 其他业务收入 131,926.16 702,298.54 -81.22% 主营业务成本 54,117,892.75 52,208,712.64 3.66% 其他业务成本 34,430.76 52,112.15 -33.93% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 运输收入 21,681,322.9

41、6 34.62% 22,606,753.72 32.58% 索道门票收入 40,783,617.46 65.11% 45,778,981.70 65.98% 宣传推广收入 14,024.90 0.02% 291,262.14 0.42% 商品销售收入 23,880.58 0.04% 其他业务收入 131,926.16 0.21% 702,298.64 1.01% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 在报告期内，公司收入的构成和分类没有太大的变化。 从收入结构分析如下： 17 1.索道运营收入较上年度占总收入比重下降 0.87%，仍是公司主要收入来源。 目前公司拥有三条索道。其

42、中，天下索道是公司经营的核心资产，索道门票收入的 78.83%来自该索道，是公司运营收入的主要贡献者、也是公司未来收入能取得突破性业绩的关键渠道。 2.交通运输收入主要承载太白山景区内的旅游观光运输及景区外的包车收入，收入较上年度占总收入比重增加 2.04%，公司业务收入呈稳健发展趋势。 陕西太白山旅游交通运输有限公司作为公司的全资子公司，经营旅游客运服务主要分为三部分，一部分是景区内部交通运输业务，为公司客运服务的核心业务；第二部分是景区外班线客运服务；第三部分是包车业务，为公司的延伸业务。 3.横渠书院实现商品销售收入 2.39 万元。作为纳入合并的民办非企业单位，主要从事公益性事业，收入

43、主要来源于举办文化推广活动和文化产品销售，政府补贴、公共赞助，基本能盈亏平衡对公司利润无重大影响。 4.其他业务收入占比较上年同期减少 0.8%，主要为索道站房的租赁收入。2016 年的其他业务收入主要为关联借款利息收入，此类业务今年未发生。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 陕西太白山网络科技有限公司 703,546.70 1.12% 是 2 陕西太白山国际旅行社 674,373.40 1.08% 否 3 宝鸡市天下行旅行社有限公司 418,617.92 0.67% 否 4 红河谷旅行社 293,702.26 0.47% 否 5 陕西中

44、国旅行社有限公司 236,811.32 0.38% 否 合计 2,327,051.60 3.72% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 陕西建工集团第八建筑工程有限公司 13,200,000.00 39.81% 否 2 陕西丰义商用汽车服务有限公司 3,975,000.00 11.72% 否 3 陕西太龙建筑工程有限公司 760,674.25 2.24% 否 4 眉县太白山文化传播有限公司 500,000.00 1.47% 是 5 三河多贝玛亚运送系统有限公司 384,702.27 1.13% 否 合计 18,820,376.52

45、56.37% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 28,852,130.21 21,446,575.86 34.53% 投资活动产生的现金流量净额 -34,253,236.26 -34,191,502.58 0.18% 筹资活动产生的现金流量净额 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额较 2016 年同期增加 740.55 万元，增幅为 34.53%。 18 其中销售商品、提供劳务收到的现金同期减少了 1050.28 万元，但因为 2016 年清理关联资金的原因，其他与经营相关的往来现金为净流出 2295.01 万元，故经营活动

46、现金流量净额较去年同期增加。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司的旅游客运服务由全资子公司陕西太白山旅游交通运输有限公司及二级子公司眉县龙越太白山旅游客运有限公司经营。目前，该子公司对公司净利润影响较大。 报告期内，子公司交通公司在合并其全资子公司龙越公司后的营业收入为 2,173.77 万元，同比减少-6.71%，主营业务利润-846.26 万元，同比增加亏损 12.81%，主要系天气影响及未执行新票价所致。作为公司的全资子公司，公司将结合交通公司实际情况寻找新项目，开展新业务，为公司增加收入。 2、委托理财及衍生品投资情况 2017 年 4 月 20

47、 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过关于授权使用闲置资金购买理财产品的议案，公司使用闲置资金购买低风险金融保本型短期银行理财产品，其购买理财产品额度在投资期限内任一时点持有未到期投资产品总额不超过 5,000 万元。 2017 年 9 月 8 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过关于增加使用闲置资金购买理财产品额度的议案，公司追加 3000 万理财投资额度，即购买理财产品额度在投资期限内任一时点持有未到期投资产品总额不超过 8,000 万元。 报告期内，公司购买的理财产品为保本浮动收益型的理财产品，属于授权范围内的产品，公司滚动购买理财产品 16,334.00 万元，滚动赎

48、回理财 14,238.98 万元，截至任意时点持有未到期理财产品总额均未超过预计授权金额。 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营 （1）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理

49、；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 利润表中增加项目“其他收益”，对于 2017 年 1 月 1 日至该规定施行之间发生的交易由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，从“营业外收入”调整至“其他收益”2,196,500.00元，对 2016 年财务报表不进行追溯调整。 19 （2）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，修订后的准则自 2017 年 5 月 28 日起施行，执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和（财会201730 号）要求编制

50、2017 年度及以后期的财务报表，对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，企业应当按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照（财会201730 号）进行调整。 利润表影响项目 本期影响金额 前期调整金额 资产处置收益 -22,418.26 营业外支出 22,418.26 对利润表整体影响 2会计估计变更 公司本年度未发生主要会计估计变更。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017 年 4 月公司设立陕西横渠书院文化产业有限公司，持股比例 100%,本期将其纳入本公司的合并范围。 (八) 企业社会责任 公司作为一家非上市公众公司，在追求经济效益和

51、股东利益最大化的同时，注重维护职工的合法权益，诚信对待合作商、客户等利益相关者，积极承担社会责任。1、报告期内公司规范法人治理结构，认真履行了信息披露义务，加强股东权益保护。2、公司严格遵守中华人民共和国劳动法中华人民共和国劳动合同法等相关法律、法规和制度，坚持以人为本的原则，尊重和保护员工的各项合法权益。3、公司致力于打造学习型、服务型组织，鼓励员工在职深造，加强文化知识学习。并积极组织对各层级员工的培训，通过内训和外训的方式，促进员工提高职业能力和水平。4、加强安全生产管理，完善安全管理制度、积极开展安全检查。在安全检查时做到全面细致，将安全工作落到实处。5、公司坚持依法纳税、诚信纳税的原

52、则，积极履行作为一个企业公民的纳税责任，为国家和地方经济的发展做出一定贡献。 三、 持续经营评价 报告期内，公司建立了较为完善的治理结构和内部控制体系，三会能够按照相关法律、法规要求规范运行，公司管理层勤勉尽责，积极加强业务学习，人员素质持续提升。公司整体运营稳定，内部治理结构完善，资产状况良好，经营性现金流良好，不存在无法清偿的到期债务或其他债务违约风险，不存在拖欠员工工资或无法支付供应商货款的情形。公司各项流程制度能够得到有效实施，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。公司和全体员工无重大违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 20 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 (一)

53、 行业发展趋势 旅游业是世界经济中持续高速稳定增长的重要战略性、支柱性、综合性产业，随着经济全球化和世界经济一体化的深入发展， 世界旅游业更是进入了快速发展的黄金时代。目前，旅游业是世界经济中发展势头最强劲、规模最大的产业之一，并且世界旅游市场逐步出现分化，亚太地区增长快速，旅游呈休闲化、大众化和社会化发展趋势，世界已经进入“旅游时代”，与周边产业紧密联动。我国旅游业虽然起步较晚，但发展迅速，随着我国经济持续快速发展和居民收入水平较快提高，我国旅游人数和旅游收入持续快速增长，旅游产业已经成国民经济的重要产业，成为增长最快的居民消费领域之一，旅游业和文化产业的结合也成为目前旅游业的新亮点。太白山

54、作为国家最高级别的 5A 级景区之一，在各类景区中具有较大的竞争优势，公司目前在尝试打造旅游与文化结合的新产品，在今后的发展中占据着很大优势。 (二) 公司发展战略 在未来几年，公司将紧跟旅游市场潮流，以太白山旅游业务为基础，持续提高主营业务收入。在确保安全运营的情况下，通过加大宣传营销力度，提高索道的乘坐率，增加现有业务的收入。同时，依托自身的索道建设技术，需找新的索道建设项目；利用交通公司的客运资源，拓展陕西及太白山周边的旅游客运业务。公司也在根据旅游市场的不断革新演化，寻找市场新的突破点，开发创新型的旅游模式及产品。太白山是一个拥有多样传统文化的宝山，它自古是儒、释、道三教汇集的地方，文

55、化底蕴深厚。时刻影响着陕西百姓衣、食、住、行等民俗习惯的张载关学文化即发源于此，是中华民族传统文化中不可或缺的重要部分。除了上述张载关学传统文化，太白山还有丰富的先周的神仙文化，遍山寺庙、道观的佛家与道家文化等。 随着我国产业结构的调整，为旅游业快速发展提供了良好的发展机遇，旅游业逐步成为国家经济的支柱产业之一。在旅游行业的发展里程当中，从最初的山水旅游逐渐演化成为一个集餐宿、健康、运动、文化等多种产业为一体的综合性产业。人们在旅行的时候，不再单单追求感官上的刺激，更是追求身体与精神健康可以同时得到休养。文化旅游在旅游市场中的占比逐步增大，以及国家政策对传统文化的扶持力度也在持续加强。公司于

56、2016 年成立眉县横渠书院，2017 年成立陕西横渠书院文化产业有限公司，不断在文化旅游及旅游产品开发方面进行着尝试。经过一年的市场探索，公司将尝试利用自身的交通客运优势设计开发文化旅游路线，将西安至太白山沿途及周边的文化景点进行串联，与各景点平台合作进行旅游产品市场测试。 (三) 经营计划或目标 根据国家旅游政策的导向、文旅市场的发展趋势，以及太白山景区自然景观优势，公司将旅游市场机遇： 1.紧跟科技市场步伐，考察新项目，实施战略布局。 2.随着公司文化产业的不断发展，将索道、交通、文化产业三大亮点相结合，开发新的旅游产品及路线。上述经营计划并不构成公司业绩承诺，请投资者保持足够的风险意识

57、，理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 21 (四) 不确定性因素 旅游行业为第三产业，受国家宏观经济发展水平、国民收入情况影响较大，具有明显的周期性。如果国内宏观经济发展速度放缓或下滑，居民可支配收入将受到不利影响，旅游消费需求将受到抑制，进而影响前往太白山旅游的游客数量。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1.业务依托太白山旅游资源的风险 太白山主体位于陕西省宝鸡市，是秦岭山脉主峰，也是中国大陆青藏高原以东第一高峰。国家森林公园，国家 AAAAA 级旅游景区。公司依托太白山的自然资源优势，主要为游客提供太白山旅游区中陕西太白山国家森林公园和陕西红河谷森林公园景区内的索道及旅游客

58、运服务。公司的发展对太白山旅游区存在一定程度的依赖。如果国内、国际发生不利于太白山旅游区的事件，或者太白山的自然资源及人文景观由于意外原因遭到破坏，都将对本公司的业务造成不利影响。 应对措施:公司拟新开发特色旅游项目，同时关注其他旅游区域的索道项目，拟对客源充足，质量较好的索道进行收购，从而减弱因太白山旅游区不利事件对公司经营的影响。 2.宏观经济风险 旅游行业为第三产业，受国家宏观经济发展水平、国民收入情况影响较大，具有明显的周期性。如果国内宏观经济发展速度放缓或下滑，居民可支配收入将受到不利影响，旅游消费需求将受到抑制，进而影响前往太白山旅游的游客数量，可能导致公司营业收入和利润增长不足，

59、甚至出现利润下滑的情形。 应对措施:公司致力于提升旅游客运服务水平，提高游客满意度，塑造太白山旅游区的良好形象，保证太白山的游客数量。公司在积极发展旅游相关业务的同时，也充分利用自身资源拓展其他业务，公司积极开展包车运输服务，以保证公司营业收入和利润的增长。 3.自然灾害等不可抗力风险 自然灾害、重大疫情、突发事件是旅游业公司在经营中的不可抗力因素，旅游业公司容易受到自然灾害、重大疫情、突发事件等意外事件的影响而出现业绩波动。存在因今后重大疫情以及自然灾害等不可抗力风险的发生对公司业绩造成不利影响的可能性。 应对措施:公司已建立针对重大疫情、自然灾害风险的应急机制，定期对一线在岗员工进行意外事

60、件应急工作的培训，力图将由此可能带来的损失降低到最小化。 4.安全风险 公司通过全资子公司经营客运业务，太白山景区内盘山路段较长，道路较为崎岖，存在发生道路安全事故的风险。虽然公司已经采取风险防范及应对措施，但不排除由于天气、路况、车流、不可抗力等复杂原因引发安全事故，一旦事故发生，可能造成人员伤亡及车辆损失，公司将面临赔偿及受交通等相关主管部门处罚的风险，从而对公司的生产经营产生不利影响。公司的索道系将游客在旅游景区的各景点之间进行运输的设备，由于索道存在高差，其安全性直接关系到游客的人身和财产安全。如果在营运过程中公司出现管理不到位或者发生某种不可抗拒的自然灾害，有可能引发安全事故，造成人

61、员伤亡和财产损失，从而对公司的生产经营产生不利影响。 应对措施:从公司成立以来，公司索道及客运业务从未发生过重大安全事故。公司已根据索道业务和客运业务的特点分别采取相应的风险防范及应对措施，并建立了一套规范的安全保障体系保证运营安全，力争将安全风险降至最低。 5.税收优惠变化风险 公司享受西部大开发税收优惠政策，秦岭旅游自 2015 年企业所得税享受 15%的税收优惠政策。该22 税收优惠政策对公司的经营发展起到了较大的促进作用。但如果国家有关政策发生变动或公司不再符合西部大开发战略税收优惠的认定标准，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，一旦上述税收优惠政策发生不利变动，将会对公司的净利

62、润产生不利影响，因此公司存在税收政策变化对经营产生不利影响的风险。 应对措施:公司将积极提升经营管理水平，增强持续经营能力，将成本管理与业务拓展相结合，增强自身盈利能力。未来，公司将在现有索道和客运业务的基础上，拓展其他经营许可范围内的业务，增厚公司业绩，减少乃至消除税收优惠政策可能发生变动所带来的不利影响。 6.季节性风险 太白山位于陕西省宝鸡市，为秦岭主峰，海拔 3767.20 米。由于海拔较高，冬季寒冷，山上下雪频繁且持续时间长，游客人数较夏季明显较少。每年 5-10 月为太白山的旅游旺季，游客数量及由此产生的旅游收入占全年的比重较大。因此，公司经营具有明显的季节性特征，在淡季可能出现收

63、入较少甚至亏损的风险。 应对措施:在淡季，公司将积极利用自身资源拓展业务。目前，公司已利用自有客运车辆资源在淡季开展包车运输服务，且该项业务收入保持持续增长。未来公司还将在经营许可范围内开展其他业务，实现公司业务的多样化经营，减少公司业务季节性波动的同时增厚公司业绩。 7.非经常性损益依赖的风险 2017 年度，非经常性损益对公司净利润影响较大。2017 年度扣除非经常性损益后公司净利润为-167.33 万元，公司由盈利转为亏损，非经常性损益对公司业绩具有一定影响，考虑到非经常性损益不具有持续性，公司存在未来利润下滑的风险。 应对措施：加大营销宣传，联系周边景区实施联合营销措施，积极开拓市场，

64、打造文化旅游线路，提高公司收入，降低非经常性损益对公司利润的影响。 8.公司治理和内部控制风险 2015 年 9 月，公司由有限公司整体变更为股份有限公司，由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，股份公司的成立建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，但一方面由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；另一方面随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，特别是公司股票拟在全国股份转让系统公司挂牌公开转让后，新的制度对公司治理和内控提出了更高的要求，而公司在对相关制度的

65、执行中尚需理解、熟悉，公司治理和内控制度存在未能有效执行的风险。 应对措施:在今后的经营中，公司将不断提高自身管理水平，进一步完善内部控制体系以适应公司生产经营的需要，严格执行相关制度，建设成为一家公司治理结构和内部控制体系完善、管理水平较高的现代化企业。 9.无法取得房屋所有权证的风险 截至本年报签署之日，公司尚有天下索道站房、神仙岭索道站房等房屋建筑物暂未取得房屋所有权证。前述房产均系建设在许可使用的林地上，存在无法取得房屋所有权证的风险。 应对措施:公司房屋建筑物在林地使用审批、立项审批、项目规划、环保验收等环节均取得相关管理部门的批准，不存在违法、违规行为，公司合法拥有房屋及建筑物使用

66、权。在房屋建筑物存续期内，公司将严格按照相关管理部门的的规定确保房屋的合法使用。若因上述事项受到主管部门处罚或导致公司的权益受到损害的，公司股东陕西太白山投资集团有限公司承诺向公司承担相应的损害赔偿责任。 10 公司无法完全享有横渠书院收益的风险 横渠书院系公司出资设立的民办非企业单位，系公司的下属机构，纳入公司合并报表范围。横渠书院的业务范围为学术研究、教育培训、宣传推广和文化旅游。根据民办非企业单位登记管理暂行条例，民办非企业单位不得从事营利性经营活动，不能向出资人分配其利润，公司无法从横渠书院获取分红。公司存在无法完全享有横渠书院收益的风险。 23 应对措施:公司可以通过收取管理服务费等

67、方式从横渠书院获取收益。同时，横渠书院对于“关学”的文化宣传本身能提高太白山旅游区的知名度，提升太白山的人文底蕴，塑造太白山旅游区形象，为公司的业务开展带来间接收益。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 24 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业

68、合并事项 是 否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情 (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3,000,000.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 20,000,000.00 12

69、,487,904.88 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 700,000.00 413,062.10 总计 23,700,000.00 12,900,966.98 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 眉县太白山文化传播有限公司 在眉县太白山文化传播有限公司组织的太白山景区500,000.00 是 2018 年 2 月 8 日 2018-003 25 举办的线下活动中，将玩家登太白山景区的路线打造成一条通关升级的“寻仙路”，并对公司的交通运输车辆停靠的景点及索道站进行推广宣

70、传，现场也由相关工作人员介绍索道的基本情况和在游戏中相对应的虚拟体现，在活动的线上宣传中附加索道相关信息 陕西太白山旅游网络科技有限公司 陕西太白山旅游网络科技有限公司通过网站或其他网络销售渠道代销公司索道票，双方根据代销合同以结算价净额结算，不额外支付销售佣金 703,546.70 是 2018 年 2 月 8 日 2018-003 陕西太白山秦岭商贸有限公司 公司向陕西太白山秦岭商贸有限公司出租索道站经营以外的商贸产地，收取租赁费 108,108.13 是 2018 年 2 月 8 日 2018-003 陕西太白山秦岭商贸有限公司 公司向陕西太白山秦岭商贸有限公司支付员工餐费 47,332

71、.50 是 2018 年 2 月 8 日 2018-003 陕西太白山国家森林公园 公司向陕西太白山国家森林公园支付员工餐费 100,300.10 是 2018 年 2 月 8 日 2018-003 总计 - 1,459,287.43 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易为公司偶发性关联交易，系日常经营所需，有利于公司的发展，不存在损害公司关联方利益的情形，是合理、必要和真实的。 上述关联交易是符合公司日常经营需要，且严格执行市场公允价格，对公司持续经营能力、损益和资产状况无不良影响，且不存在损害公司及股东利益的情形，不会影响公司的独立性。 上述与

72、陕西太白山秦岭商贸有限公司的关联交易租赁费金额 108,108.13 元与审计报告中的关联方应收款以及公告（2018-003）中的金额差额为 11%的增值税。 上述与陕西太白山旅游网络科技有限公司网络代销索道票金额 703,546.70 元与审计报告中的年度累计发生额以及公告（2018-003）中的金额差额为 6%的增值税。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 报告期内公司成立陕西横渠书院文化产业有限公司，该事项已经 2016 年年度股东大会审议通过，已于 2017 年 3 月 23 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）发布关于对外投资（

73、设立全资子公司）的公告（公告编号：2017-008），具体详见网站内容，陕西横渠书26 院文化产业有限公司已于 2017 年 4 月 12 日完成工商注册。 关于购买理财产品的事项经 2016 年年度股东大会审议通过，于 2017 年 3 月 23 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）发布关于授权使用闲置资金购买理财产品的公告（公告编号：2017-011），并于 2017 年第一次临时股东大会审议通过关于增加使用闲置资金购买理财产品额度的议案，该事项于 2017 年 8 月 18 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）发布关于增加使用闲置资金购买理财产品额度的公告（公告编号：20

74、17-018），具体详见本报告第四章第二节四小节投资状况分析。 (四) 承诺事项的履行情况 1.关于挂牌前所持股份的流通限制的承诺 全体股东所持股份，自公司成立之日起一年内不得转让，及时向公司申报所持有的本公司股份的变动情况。除此之外，不存在被冻结、质押或其他任何形式的转让限制情形，也不存在任何形式的股权纠纷或潜在纠纷情形。 2.关于避免同业竞争的承诺 全体股东、董事、监事、高级管理人员不在中国境内、外以任何形式直接或间接从事与股份公司主营业务相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括但不限于在中国境内、外投资、收购、兼并与股份公司主营业务相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织。不会直接或间接地

75、以任何方式发展、经营或协助经营、参与、从事与公司业务相竞争的任何活动。不会利用任职身份从事损害公司及其他股东利益的经营活动。如因未履行避免同业竞争的承诺而给公司造成损失，将对公司遭受的损失作出赔偿。 3.关于杜绝占用资金承诺 股东方太白山投资集团承诺不得以代垫费用或其他支出、直接或间接借款、代偿债务等任何方式占用秦岭旅游及其子公司的资金，将严格遵守公司法、陕西太白山秦岭旅游股份有限公司章程等相关规定，保证不再占用秦岭旅游及其子公司的资金，以维护秦岭旅游财产的完整和安全。并督促其直接或间接控制的其他企业严格履行本承诺函事项。如其直接或间接控制的其他企业违反承诺给秦岭旅游及其子公司造成损失的，由股

76、东方太白山投资集团赔偿一切损失。 4.关于避免关联交易的承诺 全体股东、董事、监事、高级管理人员将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定。将严格遵守公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。 5.关于社会保险、住房公积金补缴事宜的风险承担承诺 若公司因本次代办股权转让系统挂牌之前

77、缴纳社会保险（养老保险金、医疗保险金、生育保险金、失业保险金和工伤保险金）和住房公积金的事由被有关社会保险和公积金部门处罚或追缴，将按照股东出资比例无条件承担相应之责任，包括但不限于承担补缴费用和处罚费用等，保证公司不因此遭受任何损失。 6.关于未取得房产证的声明和承诺 股东方太白山投资集团承诺鉴于秦岭旅游相关房屋及建筑物均修建于林业部门许可使用的林地之上且均已取得林业部门的行政许可，根据国家相关规定，相关房屋及建筑物均无法办理房产证。太白山投资集团作为秦岭旅游股东，承诺就秦岭旅游相关房屋建筑物未取得房产证而给秦岭旅游造成的经济损失承诺赔偿责任，保证秦岭旅游不因此遭受任何损失。 报告期内，公司

78、全体股东、董事、监事、高级管理人员均严格遵守上述承诺，不存在违反上述承诺的情27 况。 28 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 47,999,999 60.00% 0 47,999,999 60.00% 其中：控股股东、实际控制人 9,333,333 11.67% 0 9,333,333 11.67% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 32,000,001 40.00% 0 32,

79、000,001 40.00% 其中：控股股东、实际控制人 18,666,667 23.33% 0 18,666,667 23.33% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 80,000,000 - 0 80,000,000 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 陕西太 白山投资集团 有限公司 32,000,000 0 32,000,000 40.00% 0 32,000,000 2 华邦

80、生 命健康股份有限公司 20,000,000 0 20,000,000 25.00% 13,333,334 6,666,666 3 西藏汇 邦科技有限公司 28,000,000 0 28,000,000 35.00% 18,666,667 9,333,333 合计 80,000,000 0 80,000,000 100.00% 32,000,001 47,999,999 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：上述股东陕西太白山投资集团有限公司为陕西太白山旅游区管委会下属全资单位。西藏汇邦科技有限公司为华邦生命健康股份有限公司的控股股东，西藏汇邦科技有限公司通过直接和间接的方式合计

81、控股公司 60%的股权，为公司的控股股东。 29 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 西藏汇邦科技有限公司为华邦生命健康股份有限公司的控股股东，西藏汇邦科技有限公司通过直接和间接的方式合计控股公司 60%的股权，为公司的控股股东。 在 报 告 期 内 ， 控 股 股 东 无 变 动 。 西 藏 汇 邦 科 技 有 限 公 司 的 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91540195353847872E，成立于 1999 年 2 月 1 日，法定代表人为张松山，注册资本 4,600 万元。其持股在报告期内没有变动。 (二) 实际控制人情况

82、 公司的实际控制人是张松山，在报告期内没有变化。张松山先生，中国籍，1961 年生，博士学位，高级工程师。1985 年 10 月至 1987 年 10 月于防化指挥工程学院工作；1987 年至 1992 年就读于北京大学化学系；1992 年 3 月至 1994 年 9 月任重庆华邦生化技术有限公司总经理，1994 年至 2001 年 9 月历任重庆华邦制药有限公司董事,总经理,兼任新药开发部研究员；2001 年 9 月至今担任华邦生命健康股份有限公司董事长，2012 年 11 月至今兼任华邦生命健康股份有限公司总经理；同时，兼任西藏汇邦科技有限公司董事长、重庆华邦酒店旅业有限公司董事长、重庆华

83、邦制药有限公司董事、陕西太白山秦岭旅游股份有限公司董事、丽江解脱林旅游发展有限公司董事、丽江玉龙雪山旅游开发有限公司董事、贵州信华乐康投资有限公司董事、陕西汉江药业集团股份有限公司董事、重庆市北部新区同泽小额贷款有限公司董事、西藏林芝百盛药业有限公司董事、凭祥市大友旅游发展有限公司董事、华邦西京医院管理有限公司董事长、湖南里耶旅游发展有限公司董事长、丽江玉龙旅游股份有限公司董事、重庆两江新区科易小额贷款有限公司董事、武隆县芙蓉江旅游开发有限责任公司董事、丽江山峰旅游商贸投资有限公司董事、广西大美大新旅游有限公司董事长。 30 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情

84、况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 白文成 董事长 男 49 本科 2015.12.12 至2018.8.31 否 张松山 董事 男 57 博

85、士 2015.9.1 至2018.8.31 否 王政军 副董事长、总经理 男 58 研究生 2015.9.1 至2018.8.31 是 刘全有 董事、常务副总经理 男 48 研究生 2015.9.1 至2018.8.31 是 常鸿 董事 男 37 大专 2016.6.13 至2018.8.31 否 杨文 监事会主席 男 49 大专 2015.9.1 至2018.8.31 否 王怀让 监事 男 55 大专 2015.9.1 至2017.8.7 否 张丹丹 职工监事 女 27 本科 2015.9.1 至2018.8.31 是 王军立 副总经理 男 45 大专 2015.12.12 至2018.8.

86、31 是 张俊英 财务总监 女 41 本科 2015.9.1 至2018.8.31 是 张熙凯 董事会秘书 男 34 本科 2015.9.1 至2018.8.31 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 张松山系公司实际控制人，此外公司董事、监事、高级管理人员相互之间与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。汇邦科技直接持有公司 28,000,000 股股份，占公司股本总额的 35%。汇邦科技为华邦健康的控股股东，华邦健康持有公司 20,000,000 股股份，占公司股本总额的 25%。汇邦科技通过直接

87、和间接的方式合计控股公司 60%的股权，为公司的控股股东。张松山先生通过直接持有和受托管理汇邦科技的股权合计 51.82%，为汇邦科技的实际控制人。张松山通过汇邦科技控制公司股票 28,000,000股，占公司股本总额的 35%；通过华邦健康控制公司股票 20,000,000 股，占公司股本总额的 25%。张松山先生合计控制公司 60%的股权，为公司的实际控制人。 32 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 白文成 董事长 0 0 0 0% 0 张松山 董事 0 0 0 0% 0 王政军 副董事长、总经

88、理 0 0 0 0% 0 刘全有 董事、常务副总经理 0 0 0 0% 0 常鸿 董事 0 0 0 0% 0 杨文 监事会主席 0 0 0 0% 0 王怀让 监事 0 0 0 0% 0 张丹丹 职工监事 0 0 0 0% 0 王军立 副总经理 0 0 0 0% 0 张俊英 财务总监 0 0 0 0% 0 合计 - 0 0 0 0% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 王怀让 监事 离任 个人原因 注：在新监事选任前，

89、原监事仍履行监事职责。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 24 22 销售人员 16 15 财务人员 8 8 采购人员 3 3 一线员工及辅助人员 222 221 33 员工总计 273 269 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 23 26 专科 47 49 专科以下 201 192 员工总计 273 269 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.培训 公司根据各部门培训需求，结合公司资源情况，采取

90、内部培训和外部培训相结合的方式进 行培训工作，包括新员工培训、企业文化培训、管理能力培训、员工技能培训、专业技术培训、专题讲座交流等； 2.薪酬政策 公司薪酬体系主要由基本工资、岗位工资、绩效工资、补贴、奖金和福利等组成，公司实 行全员劳动合同制，同工同酬，按照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，与员工签订劳动 合同； 3公司不存在承担离退休人员薪酬的情况。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 无 34 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治

91、理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法证券法非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法

92、人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部控制制度，公司章程中设立了投资者关系管理等条款，能够保护股东及投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。

93、公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司依公司章程规定召开三会会议，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务，确保每次会议程序合法，内容有效。公司重要的人事变动、对外投资、关联交易等事项的决策和执行均按照公司相关治理制度的要求，履行了相关程序，保护了公司及公司股东的正当权益。 35 4、 公司章程的修改情况 不适用 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 1、2017 年 3 月 23 日公司

94、召开第一届董事会第五次会议，审议通过以下议案：2016 年度董事会工作报告2016 年度总经理工作报告2016 年度财务决算报告2017 年度财务预算报告2016 年度利润分配方案2016年度报告及摘要预计 2017 年度日常关联交易关于续聘 2017 年度会计师事务所的议案控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项审计说明关于公司拟投资成立陕西横渠书院文化产业有限公司的议案关于制定的议案、关于制定的议案、关于授权使用闲置资金购买理财产品的议案关于提请召开 2016 年年度股东大会的议案 2、2017 年 8 月 18 日召开第一届董事会第六次会议，审议通过以下议案：2017 年半年度

95、报告关于增加使用闲置资金购买理财产品额度的议案关于提请召开 2017 年第一次临时股东大会的议案 监事会 2 1、2017 年 3 月 23 日召开第一届监事会第三次会议，审议通过以下议案：2016 年度监事会工作报告2016 年度财务决算报告2017 年度财务预算报告2016 年度利润分配方案2016 年度报告及摘要、控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项审计说明 2、2017 年 8 月 18 日召开第一届监事会第四次会议，审议通过以下议案：2017 年半年度报告 股东大会 2 1、2017 年 4 月 20 日召开 2016 年度股东大会，审议通过以下议案：2016 年度董事

96、会工作报告2016 年度监事会工作报告2016年度财务决算报告2017 年度财务预算报告2016 年度利润分配方案2016 年度报告及摘要预计 2017 年度日常关联交易关于续36 聘 2017 年度会计师事务所的议案控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项审计说明关于公司拟投资成立陕西横渠书院文化产业有限公司的议案关于制定的议案、关于制定的议案、关于授权使用闲置资金购买理财产品的议案 2、2017 年 9 月 8 日召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过以下议案：关于增加使用闲置资金购买理财产品额度的公告 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告

97、期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、提案审议、通知时间、召开程序等， 符合公司法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）及其配套文件等相关法律、法规、规 范性文件和公司章程的规定，出席人员的资格、召集人资格均合法有效。三会表决程序、表决结果符合公司法和公司章程的规定，并按规定在全国中小企业股份转让系统披露。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司按照公司法证券法非上市公众公司监督管理办法和全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等相关法律、行政法规及规范性文件的要求，并结合公司自身实际情况制定和完善了公司治理制度，建立、健全了规范的法人治理机构管理层架构体系，公司董事、监事

98、和高级管理人员不断加强对相关法律、行政法规、业务规则和公司各项规章制度的学习，提高规范治理意识、加强自我约束，严格公司治理，并在公司日常经营管理活动中得到了很好的执行。 报告期内，公司管理层未引进职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司严格按照投资者关系管理规定、信息披露管理制度等的要求，通过全国股转系统信息披露平台（ 或 www.neeq.cc），真实、准确、及时、完整地披露有关信息，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。同时在日常工作中，建立通过电话、网络平台等与投资者互动交流关系的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度

99、内监督事项的意见 报告期内，监事会按照公司法公司章程等法律法规和规范性文件的要求，本着“诚信，勤勉”的原则，积极认真履行对公司经营、财务运行的监督、检查职责。监事会列席了董事会会议和股东大会，对公司的正常运作以及董事、高管履行职责方面进行了有效的监督。 监事会认为：董事会运作规范、认真执行了股东大会的各项决议，董事、高级管理人员勤勉尽职，在执行职务时不存在违反法律法规、公司章程或损害公司和员工利益的行为。 37 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、机构、人员、财务方面与各股东及其关联方相互分开，拥有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。 1.业务独立 公司拥有独立完

100、整的业务体系，拥有独立于股东单位的采购、生产及销售系统，能够面向市场独立经营、独立核算和决策，独立承担责任与风险，未受到公司控股股东、实际控制人的干涉与控制，公司业务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开。 2.人员独立 公司具有独立的劳动、人事、工资等管理体系及独立的员工队伍，员工工资发放、福利支出与股东单位和其他关联方严格分开。公司董事、监事、高级管理人员均按照公司法、公司章程等有关规定通过合法程序产生，不存在控股股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务

101、，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3.资产独立 公司与各股东的资产产权界定明确，相互分开。公司的资产未以任何形式被控股股东、实际控制人、 其他股东及其关联方占用，亦不存在为控股股东、实际控制人、其他股东及其关联方提供担保的情形。 4.机构独立 公司拥有独立的组织机构和职能部门，各职能机构与股东单位分开，不存在股东和其他关联方或个人干预公司机构设置的情况。股东各职能部门与公司各职能部门之间不存在任何上下级关系，不存在股东直接干预公司生产经营活动的情况。 5.财务独立 公司建立了一套独立、完整、规范的财务会计核算体系

102、和财务管理体系，独立作出财务决策。公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司在银行独立开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税；公司独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1.关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规及会计准则中关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，遵守公司现行的财务管理制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2.关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，今

103、后会根据业务开展及自身发展情况进一步建立健全公司财务管理体系。 3.管理风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已于 2015 年建立年报信息披露重大差错责任追究制度，在报告期内，公司增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情38 况良好。 39 第十一节

104、财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 希会审字(2018)1137 号 审计机构名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 室 审计报告日期 2018-04-27 注册会计师姓名 吴丽、王侠 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会审字(2018)1137 号 审 计

105、 报 告 陕西太白山秦岭旅游股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了陕西太白山秦岭旅游股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2017年12月31日合并及母公司的财务状况以及2017年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一

106、步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我40 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定

107、其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理

108、保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 41 （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大

109、错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵

110、公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 王侠 中国 西安市 中国注册会计师： 吴丽 二一八年四月二十七日 42 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额

111、 流动资产： 货币资金 五（一） 5,911,222.27 11,312,328.32 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五（二） 1,231,807.88 1,018,902.91 预付款项 五（三） 1,205,672.06 737,115.08 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五（四） 719,519.85 891,144.31 买入返售金融资产 存货 五（五） 684,798.91 566,098.76 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（六） 52,16

112、2,287.64 29,929,844.60 流动资产合计 61,915,308.61 44,455,433.98 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 五（七） 1,900,000.00 1,900,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五（八） 261,845,478.23 280,305,105.01 在建工程 五（九） 367,360.37 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（十） 2,091,495.67 2,587,565.23 开发支出 商誉 43 长期待摊费用 五（十一） 31,692,735.24

113、 33,869,661.55 递延所得税资产 五（十二） 15.20 7.60 其他非流动资产 非流动资产合计 297,897,084.71 318,662,339.39 资产总计 359,812,393.32 363,117,773.37 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（十三） 27,431,783.51 41,394,130.06 预收款项 五（十四） 35,019.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十五） 712,938.13 912,574

114、.92 应交税费 五（十六） 80,827.96 -320,491.22 应付利息 应付股利 其他应付款 五（十七） 25,556,418.25 14,921,466.80 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 53,816,986.85 56,907,680.56 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 五（十八） 1,876.41 长期应付职工薪酬 专项应付款 五（十九） 1,000,000.00 预计负债 递延收益 递延所得税负债 518,856.03 637,535.6

115、7 其他非流动负债 44 非流动负债合计 518,856.03 1,639,412.08 负债合计 54,335,842.88 58,547,092.64 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（二十） 80,000,000.00 80,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（二十一） 217,341,419.15 217,341,419.15 减：库存股 其他综合收益 专项储备 五（二十二） 1,674,411.43 1,179,516.51 盈余公积 五（二十三） 2,061,803.24 1,279,337.84 一般风险准备 未分配利润 五（二十四） 4,

116、398,916.62 4,770,407.23 归属于母公司所有者权益合计 305,476,550.44 304,570,680.73 少数股东权益 所有者权益合计 305,476,550.44 304,570,680.73 负债和所有者权益总计 359,812,393.32 363,117,773.37 法定代表人：白文成 主管会计工作负责人：张俊英 会计机构负责人：张俊英 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 4,359,721.74 761,772.45 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十

117、一（一） 165,759.50 预付款项 627,180.00 286,580.00 应收利息 应收股利 其他应收款 十一（二） 569,184.24 298,719.33 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 15,575,602.70 10,769,844.60 流动资产合计 21,297,448.18 12,116,916.38 非流动资产： 可供出售金融资产 1,900,000.00 1,900,000.00 持有至到期投资 长期应收款 45 长期股权投资 十一（三） 77,660,764.06 67,660,764.06 投资性房地产 固定资产 239,298,4

118、54.52 252,889,884.37 在建工程 362,360.37 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 13,800.00 21,000.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 17,702,855.13 18,636,619.57 递延所得税资产 15.20 7.60 其他非流动资产 非流动资产合计 336,938,249.28 341,108,275.60 资产总计 358,235,697.46 353,225,191.98 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 27,137,135.41 40,97

119、9,200.13 预收款项 应付职工薪酬 493,931.69 664,639.17 应交税费 64,482.42 -301,592.31 应付利息 应付股利 其他应付款 22,804,105.89 12,213,572.42 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 50,499,655.41 53,555,819.41 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 46 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 50,499,655.41 53,555,819.41 所有者权益：

120、 股本 80,000,000.00 80,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 205,702,183.21 205,702,183.21 减：库存股 其他综合收益 专项储备 451,617.40 209,601.90 盈余公积 2,061,803.24 1,279,337.84 一般风险准备 未分配利润 19,520,438.20 12,478,249.62 所有者权益合计 307,736,042.05 299,669,372.57 负债和所有者权益合计 358,235,697.46 353,225,191.98 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金

121、额 上期金额 一、营业总收入 62,634,772.06 69,379,296.20 其中：营业收入 五（二十五） 62,634,772.06 69,379,296.20 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 63,020,825.41 66,021,673.44 其中：营业成本 五（二十五） 54,152,323.51 52,260,824.79 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十六） 328,171.36 573,644.05 销售费用 五（二十七） 2,187,008.49 1,588,7

122、68.82 管理费用 五（二十八） 7,332,393.51 11,717,632.04 财务费用 五（二十九） -1,360,856.89 -143,099.67 47 资产减值损失 五（三十） 381,785.43 23,903.41 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五（三十一） -22,418.26 其他收益 五（三十二） 2,196,500.00 三、营业利润（亏损以“”号填列） 1,788,028.39 3,357,622.76 加：营业外

123、收入 五（三十三） 3,617.58 9,047,904.08 减：营业外支出 五（三十四） 16,175.29 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 1,775,470.68 12,405,526.84 减：所得税费用 五（三十五） 1,364,495.89 1,339,847.16 五、净利润（净亏损以“”号填列） 410,974.79 11,065,679.68 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 410,974.79 11,065,679.68 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属

124、于母公司所有者的净利润 410,974.79 11,065,679.68 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后

125、净额 七、综合收益总额 410,974.79 11,065,679.68 归属于母公司所有者的综合收益总额 410,974.79 11,065,679.68 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.01 0.14 48 （二）稀释每股收益 0.01 0.14 法定代表人：白文成 主管会计工作负责人：张俊英 会计机构负责人：张俊英 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一（四） 40,911,527.41 45,904,797.67 减：营业成本 十一（四） 25,627,856.66 24,807,815.87 税金及附加

126、 264,825.37 404,633.86 销售费用 1,960,950.01 1,476,801.02 管理费用 4,622,225.37 8,388,027.92 财务费用 -345,940.86 -63,711.77 资产减值损失 50.67 -124.34 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） -22,418.26 其他收益 514,900.00 二、营业利润（亏损以“”号填列） 9,274,041.93 10,891,355.11 加：营业外收入 34,147.58 511,

127、310.51 减：营业外支出 360.00 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 9,307,829.51 11,402,665.62 减：所得税费用 1,483,175.53 1,695,886.08 四、净利润（净亏损以“”号填列） 7,824,653.98 9,706,779.54 （一）持续经营净利润 7,824,653.98 9,706,779.54 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他

128、综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 49 六、综合收益总额 7,824,653.98 9,706,779.54 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.10 0.12 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 64,939,508.58 75,442,270.64 客户存款和同业存放款项净增加额

129、向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十六） 7,310,465.76 109,039,860.46 经营活动现金流入小计 72,249,974.34 184,482,131.10 购买商品、接受劳务支付的现金 12,379,047.66 5,620,182.26 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额

130、支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 22,712,938.92 20,375,613.32 支付的各项税费 4,324,496.00 5,049,727.06 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十六） 3,981,361.55 131,990,032.60 经营活动现金流出小计 43,397,844.13 163,035,555.24 经营活动产生的现金流量净额 28,852,130.21 21,446,575.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其

131、他长期资产收回的现金净额 1,864.00 50 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五（三十六） 143,309,603.27 52,001,439.26 投资活动现金流入小计 143,311,467.27 52,001,439.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,224,703.53 2,543,941.84 投资支付的现金 1,900,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五（三十六） 163,340,000.00 81,749,000.00 投资活动现金流出小计 1

132、77,564,703.53 86,192,941.84 投资活动产生的现金流量净额 -34,253,236.26 -34,191,502.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -5,401,106.05 -

133、12,744,926.72 加：期初现金及现金等价物余额 11,312,328.32 24,057,255.04 六、期末现金及现金等价物余额 5,911,222.27 11,312,328.32 法定代表人：白文成 主管会计工作负责人：张俊英 会计机构负责人：张俊英 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 43,207,278.53 48,360,774.33 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 5,842,160.10 59,927,896.38 经营活动现金流入小计 49,049,438.6

134、3 108,288,670.71 购买商品、接受劳务支付的现金 4,699,686.86 支付给职工以及为职工支付的现金 10,616,375.36 10,078,698.48 51 支付的各项税费 3,675,934.48 4,835,059.01 支付其他与经营活动有关的现金 3,577,027.58 82,871,885.76 经营活动现金流出小计 22,569,024.28 97,785,643.25 经营活动产生的现金流量净额 26,480,414.35 10,503,027.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他

135、长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 75,305,873.00 40,569,070.55 投资活动现金流入小计 75,305,873.00 40,569,070.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,708,338.06 2,531,791.84 投资支付的现金 1,900,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 10,000,000.00 300,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 79,480,000.00 51,250,000.00 投资活动现金流出小计 98,188,338.06 55

136、,981,791.84 投资活动产生的现金流量净额 -22,882,465.06 -15,412,721.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,597,949.29 -4,909,693.83 加：期初现金及现金等价物余额 761,772.45 5,671,466.28 六、期末现

137、金及现金等价物余额 4,359,721.74 761,772.45 52 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 80,000,000.00 217,341,419.15 1,179,516.51 1,279,337.84 4,770,407.23 304,570,680.73 加：会计政策变更 前期差错更正 同 一 控 制 下 企业合并 其他 二、本年期初余额 80,000,000.00

138、 217,341,419.15 1,179,516.51 1,279,337.84 4,770,407.23 304,570,680.73 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 494,894.92 782,465.40 -371,490.61 905,869.71 （一）综合收益总额 410,974.79 410,974.79 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通 53 股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 782,465.40 -782,465.40 1提取盈余公积 782,465.40 -782,465.40 2提取一般风险

139、准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 494,894.92 494,894.92 1本期提取 733,841.36 733,841.36 2本期使用 238,946.44 238,946.44 54 （六）其他 四、本年期末余额 80,000,000.00 217,341,419.15 1,674,411.43 2,061,803.24 4,398,916.62 305,476,550.44 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其

140、他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 80,000,000.00 217,341,419.15 637,029.36 308,659.89 -5,324,594.50 292,962,513.90 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 80,000,000.00 217,341,419.15 637,029.36 308,659.89 -5,324,594.50 292,962,513.90 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 542,487.15

141、970,677.95 10,095,001.73 11,608,166.83 （一）综合收益总额 11,065,679.68 11,065,679.68 （二）所有者投入和减少资本 55 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 970,677.95 -970,677.95 1提取盈余公积 970,677.95 -970,677.95 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 542,48

142、7.15 542,487.15 1本期提取 542,487.15 542,487.15 56 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 80,000,000.00 217,341,419.15 1,179,516.51 1,279,337.84 4,770,407.23 304,570,680.73 法定代表人：白文成 主管会计工作负责人：张俊英 会计机构负责人：张俊英 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 80,000,0

143、00.00 205,702,183.21 209,601.90 1,279,337.84 12,478,249.62 299,669,372.57 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 80,000,000.00 205,702,183.21 209,601.90 1,279,337.84 12,478,249.62 299,669,372.57 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 242,015.50 782,465.40 7,042,188.58 8,066,669.48 （一）综合收益总额 7,824,653.98 7,824,653.98 （二）所有者投入和减少

144、资本 57 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 782,465.40 -782,465.40 1提取盈余公积 782,465.40 -782,465.40 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 242,015.50 242,015.50 1本期提取 407,836.14 407,836.14 2本期使用 165,820.64 165,820.64 （六）其他 四、本年期末余额 8

145、0,000,000.00 205,702,183.21 451,617.40 2,061,803.24 19,520,438.20 307,736,042.05 58 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 80,000,000.00 205,702,183.21 308,659.89 3,742,148.03 289,752,991.13 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 80,000,000.00 205,702,183.21 308,65

146、9.89 3,742,148.03 289,752,991.13 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 209,601.90 970,677.95 8,736,101.59 9,916,381.44 （一）综合收益总额 9,706,779.54 9,706,779.54 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 970,677.95 -970,677.95 1提取盈余公积 970,677.95 -970,677.95 2提取一般风险准备 59 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部

147、结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 209,601.90 209,601.90 1本期提取 209,601.90 209,601.90 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 80,000,000.00 205,702,183.21 209,601.90 1,279,337.84 12,478,249.62 299,669,372.57 60 财务报表附注 一、公司基本情况 （一）公司简介 陕西太白山秦岭旅游股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），系依照中华人民共和国公司法，于2015年9月1日由陕西太白山（集团

148、）眉县索道建设有限公司根据发起人协议、公司章程的规定，整体改制设立而成，注册资本8,000.00万元。 2012年5月16日，宝鸡市工商行政管理局向陕西太白山（集团）眉县索道建设有限公司核发了企业法人营业执照（注册号：6103261005171号），注册资本500万元。 2012年9月18日增加注册资本2,000.00万元，增资后注册资本2,500.00万元。 2014年8月18日增加注册资本3,750.00万元，增资后注册资本为6,250.00万元。 2015年1月26日根据股东大会决议和修改后的章程规定，增加注册资本人民币1,750.00万元，注册资本变更为人民币8,000万元。2015年

149、4月30日陕西太白山（集团）眉县索道建设有限公司整体改制设立陕西太白山秦岭旅游股份有限公司，宝鸡市工商行政管理局于2016年1月13日核发了新的企业法人营业执照（注册号：91610300593349776N）。 截止2017年12月31日，本公司持有注册号为91610300593349776N的企业法人营业执照，公司登记情况为： 公司类型：其他股份有限公司(非上市) 公司住所：陕西省宝鸡市眉县汤峪镇法汤路1号 法定代表人：白文成 注册资本：人民币捌仟万元 实收资本：人民币捌仟万元 经营范围：客运架空索道、登山索道、滑雪索道的筹建、建设与运营；索道周边基础设施的筹建与建设。（依法经批准的项目经相

150、关部门批准后方可开展经营活动） （二）合并财务报表范围 截止 2017 年 12 月 31 日本公司合并报表范围内子公司明细如下： 子公司名称 简称 合并级次 是否新增 陕西太白山旅游交通运输有限公司 交通公司 1 否 眉县龙越太白山旅游客运有限公司 龙越公司 2 否 陕西太白山索道管理有限公司 索道公司 1 否 眉县横渠书院 横渠书院 1 否 陕西横渠书院文化产业有限公司 横渠文化 1 是 （三）财务报告的批准报出 本公司财务报告于 2018 年 4 月 27 日经本公司董事会批准报出。 61 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营为假设，根据实际发生的交易和事项，

151、按照企业会计准则-基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量；根据中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定，并基于重要会计政策、会计估计进行编制和披露。 （二）持续经营 公司管理层对本公司 12 个月持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营存在重大疑虑的事项或情况，本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。 三、重要会计政策、会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司声明所编制的财务报表，符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 公司会计年度为公历1月1日至12月3

152、1日。 （三）记账本位币 公司采用人民币作为记账本位币。 （四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1同一控制下的企业合并 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债

153、，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 2非同一控制下的企业合并 在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合并成本大于合并中取得的被

154、购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对62 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。 （五）合并财务报表的编制方法 1.合并范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可

155、变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 2.合并财务报表编制的原则、程序及方法 本公司合并财务报表按照企业会计准则第 33 号合并财务报表及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业务已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为“少数股东权益”在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 子公司与本公司采用的会计政策不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司

156、的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的年初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额

157、调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 （六）记账基础和计价原则 63 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价基本原则。对采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值等方法对会计要素进行计量时，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量

158、。 （七）现金及现金等价物的确定标准 现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。 现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 （八）外币业务和外币报表折算 1外币业务核算方法 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合为记账本位币。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 2外币财务报表的折算

159、方法 （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； （2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算； （3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益； （4）现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。 （九）金融工具的确认和计量 1金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）

160、、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 （1）公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （2）公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该

161、金融资产时可64 能发生的交易费用，但下列情况除外：持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

162、融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 3金融资产转移的确认依据和计量方法 （1）公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对

163、该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （2）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活

164、跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试

165、/单独进行减值测试；单独测65 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折

166、现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 （十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 1坏账的确认标准：本公司在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备： （1）债务人发生严重的财务困难； （2）债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期的）； （3）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组的； （4）其他表明应收款项发生减值的客观依据。 2坏账的核算方法：本公司采用备抵法核算应收款项的

167、坏账损失。于实际发生坏账时，将确认为坏账的应收款项冲减坏账准备。 3坏账准备的确认标准、计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 应收账款和其他应收款期末余额大于100万元的为单项金额重大； 在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量净值低于其账面价值的差额，确认价值损失，计提减值准备； （2）按账龄组合计提坏账准备的应收款项的坏账准备的确定依据、计提方法： 对单项金额不重大的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备

168、。 按账龄计提坏账准备的比例如下： 账 龄 计提比例 6 个月以内 0% 712 月 5% 1-2 年 10% 66 2-3 年 30% 3 年以上 100% （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 对单项金额虽不重大但有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，根据应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （4）本公司对按约定支付的保证金，自发生之日起至到期日 6 个月内，不计提坏账准备；之后按正常账龄计提。 （5）关联方不计提坏账准备。 （十一）存货的确认和计量 1存货的分类：存货分为原材料、周转材料、低值易耗品三大类。 2存货的计价方法：各类存货的购入按实

169、际成本计价，发出采用加权平均法计价。 3存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。 4存货的盘存制度为永续盘存制。 5低值易耗品于其领用时采用一次摊销法进行摊销。 （十二）长期股权投资的确认和计量 公司长期股权投资指对被投

170、资方实施控制、重大影响的权益性投资，包括子公司和联营企业，以及对能够共同控制的合营企业的权益性投资。 1.长期股权投资的初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 对同一控制下的企业合并采用权益结合法确定合并成本。公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。 对非同一控制下

171、的企业合并采用购买法确定合并成本。公司以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。采用吸收合并时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差67 额，确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的，不调整长期股权投资初始成本，在编制合并财务报表时将其差额确认为合并资产负债表中的商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行控股合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权

172、投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 具备商业实质非货币性资产交换换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2.确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据 控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被

173、投资方的权力影响其回报金额。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 3.长期股权投资的后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小

174、于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法核算时，按照享有或分担的被投资单位实现的净损益及其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益及其他综合收益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，

175、并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净损益及68 其他综合收益进行调整，并相应确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成（应明确认定标准）对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等

176、的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。 4减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量

177、结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十三）投资性房地产的确认和计量 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物； 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 2

178、0-40 3 4.85-2.43 土地使用权 50 0 2.00 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值； 资产负债表日，若投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值69 准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回； 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中

179、取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （十四）委托贷款 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入；当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司于期末，对委托贷款本金进行全面检查，若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提委托贷款减值准备。 （十五）固定资产的确认和计量 1固定资产的确认 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产； （2）固定资产同时满足下列条件的予以确认：与该固定资

180、产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益； 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分占租赁资产使用寿命的75以上（含75）；承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值90以上（含90）；

181、出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值90以上（含90）； 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用； 2固定资产按照成本进行初始计量。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧； 3固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年) 残值率（%） 年折旧率(%) 房屋及建筑物 15-30年 5 3.17-6.33 机器设备 10-15年 5 9.50-3.17 索道设备 10-20年 5 9.50-4.75 运输

182、设备 6年 5 15.83 办公设备 3-5年 5 31.67-19.00 其他 5年 5 19.00 70 4资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十六）在建工程的确认和计量 1在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达

183、到预定可使用状态前所发生的实际成本计量； 2在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧； 3资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减

184、记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回 （十七）借款费用的确认和计量 1借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2借款费用资本化期间 （1）当同时满足下列条件时，开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或可销

185、售状态所必要的购建或者生产活动已经开始； （2）暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始； （3）停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 3借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存71 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确

186、定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 （十八）无形资产的确认和计量 1无形

187、资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辩认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权、软件等。 2无形资产按取得时的实际成本进行初始计量。 3无形资产的摊销 （1）根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产； （2）对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；以该资产生产的

188、产品或提供劳务的市场需求情况；现在或潜在的竞争者预期采取的行动；为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；与公司持有其他资产使用寿命的关联性等； （3）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试； 4资产负债表日，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无形资产已被其他

189、新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形72 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回； （十九）商誉 商誉

190、是在非同一控制下的企业合并中,合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，以其成本扣除累计减值损失的金额计量，不进行摊销，期末进行减值测试。 （二十）资产减值 1在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础

191、确定其可收回金额； 2可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定； 3单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备； 上

192、述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 4商誉减值 本公司合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。商誉需要结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。本公司进行资产减值测试，对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这

193、些相关资产组或者资组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。 （二十一）职工薪酬的确认和计量 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服73 务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。 职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等与获得职工提供的服务相关的支出。 短期薪酬，是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，

194、因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享

195、计划等。 （二十二）股份支付的确认和计量 1股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付； 2以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量； 3权益工具的公允价值按照以下方法确定：（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；（2）不存在活跃市场的，采

196、用估值技术确定； 4确定可行权权益工具最佳估计数的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 （二十三）收入确认原则 1销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务74 的收入，并按已完工作的比例测量完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的

197、劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十四）政府补助的确认和计量 1政府补助同时满足下列条件的，予以确认： （1）企业能够满足政府补助所附条件； （2）企业能够收到政府补助。 2计量：政府补助为货币性资产的，按照

198、收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3会计处理： （1）与资产相关的政府补助：公司取得与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益； （2）收益相关的政府补助：与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期

199、损益。 （二十五）企业所得税的确认和计量 1公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算； 2根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债； 3确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产； 4资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很

200、可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （二十六）其他 公司对目前尚未涉及到的资产、负债业务，待预计可能会发生时，按相应的企业会计准75 则，确定公司对该项业务的会计政策和会计估计，报董事会批准后执行。 （二十七）重要会计政策和会计估计变更 1会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营 （1）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年

201、1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 利润表中增加项目“其他收益”，对于 2017 年 1 月 1 日至该规定施行之间发生的交易由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，从“营业外收入”调整至“其他收益”2,196,500.00元，对 2016 年财务报表不进行追溯调整。 （2）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，修订后的准则自 2017 年 5 月 28 日起施行，执行企业会计准则的非金融企业应当按照企

202、业会计准则和（财会201730 号）要求编制 2017 年度及以后期的财务报表，对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，企业应当按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照（财会201730 号）进行调整。 利润表影响项目 本期影响金额 前期调整金额 资产处置收益 -22,418.26 营业外支出 22,418.26 对利润表整体影响 2会计估计变更 公司本年度未发生主要会计估计变更。 四、税项 （一）公司主要流转税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 运输收入 3%、6%、11% 城建税 流转税 5% 教育费附加 流转税 3% 地方教育费附加 流转税 2%

203、 76 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% （二）所得税 本公司符合国家税务总局关于西部大开发有关税收政策的规定，减按 15%的税率征收企业所得税。 五、合并财务报表项目注释(单位：人民币元) 以下除另有指明外，资产负债表项目期末余额指 2017 年 12 月 31 日余额，年初余额指2016 年 12 月 31 日余额；利润表以及现金流量表项目本期金额指 2017 年度，上期金额指 2016年度。 （一）货币资金 项 目 期末余额 年初余额 现金 22,949.91 22,768.22 银行存款 5,888,272.36 11,289,560.10 其他货币资金 合计 5,911,22

204、2.27 11,312,328.32 注：本公司银行存款不存在抵押、质押及其他使用受限的情形，无潜在不可收回风险。 （二）应收账款 1应收账款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险组合计提坏账准备的 应收账款 356,840.00 27.92 46,395.00 13.00 其中：按账龄分析的组合 356,840.00 27.92 46,395.00 13.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 921,362.88 72.08 合计 1,278,202.88 100.00 46,39

205、5.00 3.63 应收帐款账面价值 1,231,807.88 续上表 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险组合计提坏账准备的 应收账款 309,840.00 29.42 34,350.00 11.09 其中：按账龄分析的组合 309,840.00 29.42 34,350.00 11.09 77 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 743,412.91 70.58 合计 1,053,252.91 100 34,350.00 3.26 应收帐款账面价值 1,018,902.91 其中：按账龄分析的

206、组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 6 个月以内 87,600.00 24.55 261,400.00 84.37 7 个月至 1 年 219,500.00 61.51 10,975.00 13,600.00 4.39 680.00 1 至 2 年 14,900.00 4.18 1,490.00 1,300.00 0.42 130.00 2 至 3 年 1,300.00 0.36 390.00 3 年以上 33,540.00 9.40 33,540.00 33,540.00 10.82 33,540.

207、00 合计 356,840.00 100.00 46,395.00 309,840.00 100.00 34,350.00 2. 本期计提坏账准备金额12,045.00元。 3按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 金额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备 陕西太白山投资集团有限公司 381,208.08 29.82 眉县普太酒业运营有限公司 101,000.00 7.9 5,050.00 陕西太白山旅游区管理委员会 167,150.00 13.08 陕西太白山国家森林公园 129,920.00 10.16 陕西太白山秦岭商贸有限公司 120,000.00 9.39 合 计 8

208、99,278.08 70.35 5,050.00 （三）预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,165,672.06 96.68 637,115.08 86.43 1 至 2 年 40,000.00 3.32 100,000.00 13.57 2 至 3 年 3 年以上 合计 1,205,672.06 100.00 737,115.08 100.00 注： 78 本公司无账龄超过一年且金额重要的预付款项未及时结算的情况。 2.按预付对象归集的期末余额前五名的单位为： 单位名称 金额 占预付账款总额的比例(%) 未结算原因

209、西安德凌工程科技有限责任公司 150,000.00 12.44 合同未执行完毕 陕西赫俊建筑工程有限公司 132,093.30 10.96 合同未执行完毕 眉县汤峪建筑工程有限公司 100,000.00 8.29 合同未执行完毕 成都吉联机械设备有限公司 108,000.00 8.96 合同未执行完毕 宝鸡庚栋工程建设有限公司 270,000.00 22.39 合同未执行完毕 合 计 760,093.30 63.04 （四）其他应收款 1.其他应收款按种类披露 种 类 期末余额 账面金额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险组合计

210、提坏账准备的其他应收款 990,345.20 80.51 270,825.35 27.35 其中：按账龄分析的组合 990,345.20 80.51 270,825.35 27.35 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款 239,800.00 19.49 239,800.00 100.00 合 计 1,230,145.20 100.00 510,625.35 41.51 其他应收款账面价值 719,519.85 续上表 种 类 年初余额 账面金额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险组合计提坏账准备的其他应收款 383

211、,829.23 37.19 140,884.92 36.71 其中：按账龄分析的组合 383,829.23 37.19 140,884.92 36.71 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款 648,200.00 62.81 合 计 1,032,029.23 100.00 140,884.92 13.65 其他应收款账面价值 891,144.31 其中：按账龄分析组合计提坏账准备的其他应收款： 79 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 6 个月以内 713,827.78 72.08 107,606.70 28.04

212、7 个月至 1 年 294.89 0.03 14.74 6,013.25 1.57 300.66 1 至 2 年 6,013.25 0.61 601.33 2 至 3 年 185,178.60 48.25 55,553.58 3 年以上 270,209.28 27.28 270,209.28 85,030.68 22.15 85,030.68 合 计 990,345.20 100.00 270,825.35 383,829.23 100.00 140,884.92 2.本期公司计提坏账准备369,740.43元。 3.其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 年初余额 保证金 239,

213、800.00 648,200.00 押金 10,000.00 往来款 706,803.73 196,492.27 备用金 15,574.89 40,000.00 其他 257,966.58 147,336.96 合 计 1,230,145.20 1,032,029.23 注：表中其他款项性质不涉及关联方。 4.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况: 单位名称 款项性质 金额 占其他应收款总额的比例(%) 坏账准备 账龄 西安海容汽车服务有限公司 车贷保证金 239,800.00 19.49 239,800.00 3 年以上 张俊杰 非关联方往来款 59,678.60 4.85 59,6

214、78.60 3 年以上 马西蒙 非关联方往来款 59,678.60 4.85 59,678.60 3 年以上 李匡 非关联方往来款 16,500.00 1.34 6 个月以内 眉县太白度假村有限公司 非关联方往来款 36,000.00 2.93 36,000.00 3 年以上 合 计 411,657.20 33.46 395,157.20 （五）存货 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 461,750.51 461,750.51 414,307.96 414,307.96 库存商品 71,257.60 71,257.60 80 周转材料

215、 151,790.80 151,790.80 151,790.80 151,790.80 合计 684,798.91 684,798.91 566,098.76 566,098.76 （六）其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 理财产品 50,780,000.00 29,929,844.60 增值税留抵金额 153,348.56 增值税退税 1,030,460.40 预缴所得税 198,478.68 合计 52,162,287.64 29,929,844.60 注： 理财产品系本公司、子公司陕西太白山旅游交通运输有限公司和子公司陕西横渠书院文化产业有限公司持有农行本利丰理财产品、招商银行保本

216、理财产品； 增值税退税系子公司陕西太白山旅游交通运输有限公司根据财税2016140 号关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知申请退还的 2016 年 5 月-2017年 7 月多缴纳的增值税 1,030,460.40 元。 （七）可供出售金融资产 1.可供出售金融资产情况 项 目 期末余额 年初余额 可供出售权益工具： 1,900,000.00 1,900,000.00 按公允价值计量的 按成本计量的 1,900,000.00 1,900,000.00 合 计 1,900,000.00 1,900,000.00 2.期末按成本计量的可供出售金融资产： 被投资单位 账面余额 在

217、被投资单位持股比例(%) 本期现金红利 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 陕西太白山旅游网络科技有限公司 1,900,000.00 1,900,000.00 19.00 合 计 1,900,000.00 1,900,000.00 注：根据 2016 年 4 月 26 日，陕西太白山投资集团有限公司、陕西太白山秦岭旅游股份有限公司、陕西全购通电子商务有限公司、陕西精致科技发展有限公司四方签订的股东合作协议书共同出资成立陕西太白山旅游网络科技有限公司，其中陕西太白山秦岭旅游股份有限公司注册资本占比 19%。 81 （八）固定资产 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值合计

218、 337,390,117.97 5,377,061.82 864,371.83 341,902,807.96 其中：房屋及建筑物 177,707,155.84 362,423.32 178,069,579.16 机器设备 489,640.00 489,640.00 运输设备 62,606,274.16 4,683,594.93 864,371.83 66,425,497.26 索道设备 96,018,030.13 35,125.14 96,053,155.27 办公设备 566,239.84 208,905.28 775,145.12 其他 2,778.00 87,013.15 89,791.

219、15 二、累计折旧合计 57,085,012.96 23,756,543.87 784,227.10 80,057,329.73 其中：房屋及建筑物 13,231,346.99 8,537,278.18 21,768,625.17 机器设备 93,154.36 46,421.04 139,575.40 运输设备 34,942,912.81 10,184,118.18 784,227.10 44,342,803.89 索道设备 8,541,465.33 4,841,455.70 13,382,921.03 办公设备 275,694.47 147,007.37 422,701.84 其他 439.

220、00 263.40 702.40 三、固定资产账面净值合计 280,305,105.01 261,845,478.23 其中：房屋及建筑物 164,475,808.85 156,300,953.99 机器设备 396,485.64 350,064.60 运输设备 27,663,361.35 22,082,693.37 索道设备 87,476,564.80 82,670,234.24 办公设备 290,545.37 352,443.28 其他 2,339.00 89,088.75 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 索道设备 办公设备 其他 五、固定资产账面价值合计 280

221、,305,105.01 261,845,478.23 其中：房屋及建筑物 164,475,808.85 156,300,953.99 机器设备 396,485.64 350,064.60 运输设备 27,663,361.35 22,082,693.37 索道设备 87,476,564.80 82,670,234.24 办公设备 290,545.37 352,443.28 82 其他 2,339.00 89,088.75 （九）在建工程 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 神仙岭客栈项目 2,000.00 2,000.00 天下索道第三卫生间 3

222、60,360.37 360,360.37 书院项目地形图测绘款 5,000.00 5,000.00 合 计 367,360.37 367,360.37 （十）无形资产 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值合计 4,721,000.00 4,721,000.00 道路运输经营权 4,685,000.00 4,685,000.00 软件 36,000.00 36,000.00 二、累计摊销合计 2,133,434.77 496,069.56 2,629,504.33 道路运输经营权 2,118,434.77 488,869.56 2,607,304.33 软件 15,000.

223、00 7,200.00 22,200.00 三、减值准备合计 道路运输经营权 软件 四、无形资产账面价值合计 2,587,565.23 2,091,495.67 道路运输经营权 2,566,565.23 2,077,695.67 软件 21,000.00 13,800.00 （十一）长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 自行车费用 77,338.59 77,338.59 道路使用费 30,311,406.83 2,331,646.56 27,979,760.27 维修整改费用 3,480,916.13 1,159,442.80 927,383.96 3,7

224、12,974.97 合计 33,869,661.55 1,159,442.80 3,336,369.11 31,692,735.24 （十二）递延所得税资产/递延所得税负债 1.以抵销后净额列示的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 递延所得税资产： 资产减值准备 101.33 15.20 50.67 7.60 83 小 计 101.33 15.20 50.67 7.60 2. 以抵销后净额列示的递延所得税负债 项目 期末余额 年初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 递延所得税负债：

225、资产评估增值 2,075,424.12 518,856.03 2,550,142.68 637,535.67 小 计 2,075,424.12 518,856.03 2,550,142.68 637,535.67 3.未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 556,919.02 175,184.26 可抵扣亏损 7,994,580.51 31,837.00 合 计 8,551,499.53 207,021.26 注： 可抵扣暂时性差异系子公司的资产减值损失可能没有足够应纳所得税额来补偿，因此未确认可抵扣的暂时性差异。 可抵扣亏损系子公司的经营亏损，由于无法确定未

226、来能否得到弥补，未确认可弥补亏损的递延所得税资产。 （十三）应付账款 1账龄分析 账龄 期末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 162,601.29 0.59 39,314,709.96 94.98 1 至 2 年 25,928,987.84 94.52 1,627,993.52 3.93 2 至 3 年 1,195,446.80 4.36 450,176.58 1.08 3 年以上 144,747.58 0.53 1,250.00 0.01 合计 27,431,783.51 100.00 41,394,130.06 100.00 2账龄超过1年的重要应付账款 项目

227、 期末余额 未偿还或结转的原因 泰安市索道安装公司 3,223,554.20 工程尚未决算 陕西建工集团第八建筑工程有限公司 22,153,256.87 工程尚未决算 陕西省工程监理有限责任公司 472,000.00 工程尚未决算 机械工业勘察设计研究院有限公司 330,800.00 工程尚未决算 （十四）预收款项 1预收款项按账龄列示 84 账龄 期末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 35,019.00 100.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 35,019.00 100.00 2报告期末本公司无账龄超过一年的重要预收款项。 （十五）应付职

228、工薪酬 1.应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 702,598.10 17,217,663.90 17,388,248.76 532,013.24 离职后福利-设定提存计划 209,976.82 2,325,016.50 2,354,068.43 180,924.89 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 912,574.92 19,542,680.40 19,742,317.19 712,938.13 2.短期薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 664,639.17 15,405,232.74 15,575

229、,940.22 493,931.69 职工福利费 979,218.01 979,218.01 社会保险费 37,958.93 393,910.30 393,787.68 38,081.55 其中：医疗保险费 27,486.74 313,500.85 313,325.16 27,662.43 工伤、生育保险费 10,472.19 80,409.45 80,462.52 10,419.12 住房公积金 414,302.85 414,302.85 工会经费和职工教育经费 25,000.00 25,000.00 合计 702,598.10 17,217,663.90 17,388,248.76 532

230、,013.24 3.设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 207,222.10 2,019,237.33 2,049,486.22 176,973.21 失业保险费 2,754.72 34,630.18 33,433.22 3,951.68 企业年金缴费 271,148.99 271,148.99 合计 209,976.82 2,325,016.50 2,354,068.43 180,924.89 85 （十六）应交税费 项目 期末余额 年初余额 增值税 14,386.49 -184,100.41 营业税 151.20 151.19 企业所得税 -152

231、,793.57 个人所得税 25,081.39 12,128.06 城市维护建设税 275.57 1,904.67 教育费附加 165.34 1,187.33 地方教育费附加 110.24 790.87 水利基金 572.51 240.64 房产税 36,457.72 土地使用税 3,627.50 合计 80,827.96 -320,491.22 （十七）其他应付款 1.按款项性质列示 款项性质 期末余额 年初余额 质保金 166,491.47 98,369.49 保证金 928,750.30 1,172,329.14 往来款 24,449,211.68 13,644,874.42 代垫款 1

232、1,964.80 5,893.75 合计 25,556,418.25 14,921,466.80 2.账龄超过1年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 泰安市索道安装公司 500,000.00 保证金 陕西太白山投资集团有限公司 9,448,787.28 往来款 （十八）长期应付款 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 车贷本金 1,876.41 1,876.41 合计 1,876.41 1,876.41 （十九）专项应付款 项目 期末余额 年初余额 专项应付款 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 86 注:根据 2016 年 6 月 8 日眉县文

233、化广电局下发的关于眉县横渠书院财政补贴下拨的批复，下拨 100.00 万元专项用于书院图书馆的建设，开展传统文化宣传推广活动，以及书院日常经营维护等事项。 项目 年初余额 本年增减变动 期末余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 陕西太白山投资集团有限公司 32,000,000.00 40.00 32,000,000.00 40.00 西藏汇邦科技有限公司 28,000,000.00 35.00 28,000,000.00 35.00 华邦生命健康股份有限公司 20,000,000.00 25.00 20,000,000.00 25.00 合计 80,000,000.00 100.00 80

234、,000,000.00 100.00 （二十一）资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、资本（股本）溢价 211,314,419.15 211,314,419.15 二、其他资本公积 6,027,000.00 6,027,000.00 合计 217,341,419.15 217,341,419.15 （二十二）专项储备 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 1,179,516.51 733,841.36 238,946.44 1,674,411.43 合计 1,179,516.51 733,841.36 238,946.44 1,674,411.43 （

235、二十三）盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,279,337.84 782,465.40 2,061,803.24 合计 1,279,337.84 782,465.40 2,061,803.24 （二十四）未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期末未分配利润 4,770,407.23 -5,324,594.50 加：年初未分配利润调整数 本期年初未分配利润 4,770,407.23 -5,324,594.50 加：本期归属于母公司股东的净利润 410,974.79 11,065,679.68 减：提取法定盈余公积 782,465.40 970,677.95

236、 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 87 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 期末未分配利润 4,398,916.62 4,770,407.23 （二十五）营业收入和营业成本 1 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 62,502,845.90 54,117,892.75 68,676,997.56 52,208,712.64 其他业务 131,926.16 34,430.76 702,298.64 52,112.15 合计 62,634,772.06 54,152,323.51 69,379,296.20 52,260,82

237、4.79 2 主营业务（分行业） 产品 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 运输收入 21,681,322.96 27,849,249.13 22,606,753.72 27,250,239.22 索道门票收入 40,783,617.46 25,593,425.90 45,778,981.70 24,755,703.72 宣传推广费收入 14,024.90 666,802.22 291,262.14 202,769.70 商品销售收入 23,880.58 8,415.50 合计 62,502,845.90 54,117,892.75 68,676,997.56 52,2

238、08,712.64 3.其他业务 项目 本期金额 上期金额 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 超市房租收入 127,909.95 19,801.82 厨房设备摊销 34,430.76 52,112.15 废旧物资销售 3,399.99 2,292.79 其他 616.22 680,204.03 合计 131,926.16 34,430.76 702,298.64 52,112.15 （二十六）税金及附加 项目 本期金额 上期金额 营业税 0.01 165,980.50 城市维护建设税 121,691.11 203,505.62 教育费附加 72,970.15 122,49

239、5.15 地方教育费附加 48,647.45 81,662.78 88 其他 84,862.64 合计 328,171.36 573,644.05 （二十七）销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 792,690.88 差旅费 41,942.79 12,865.80 办公费 38,997.79 2,850.00 交通费 5,024.95 通讯费 6,833.60 招待费 112,514.80 劳动保护费 15,187.25 车辆使用费 13,764.40 广告宣传费 1,156,242.03 1,548,521.02 其他 3,810.00 24,532.00 合计 2,187,008.

240、49 1,588,768.82 （二十八）管理费用 项目 本期金额 上期金额 差旅费 174,797.49 506,176.31 办公费 252,938.71 337,184.61 通讯费 37,118.52 13,149.69 业务招待费 275,008.33 461,931.46 交通费 63,576.84 124,564.20 车辆使用费 224,989.19 334,961.63 折旧费 215,324.68 160,133.12 低值易耗品摊销 292,505.75 648,503.70 劳动保护费 98,211.00 186,808.75 聘请中介机构费 437,735.85 1,

241、684,000.37 职工薪酬 3,697,278.68 5,169,523.48 税金 41,240.63 62,740.14 会议费 259,548.84 555,950.02 水电费 87,075.93 56,053.50 租赁费 427,162.10 741,564.96 无形资产摊销 496,069.56 496,069.56 89 排污费 36,000.00 36,500.00 物耗费 9,000.00 21,616.50 其他 206,811.41 120,200.04 合计 7,332,393.51 11,717,632.04 （二十九）财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息

242、支出 减：利息收入 1,483,084.86 207,166.13 手续费 122,227.97 64,066.46 合计 -1,360,856.89 -143,099.67 （三十）资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏帐损失 381,785.43 23,903.41 长期股权投资减值损失 合计 381,785.43 23,903.41 （三十一）资产处置收益 项目 本期金额 上期金额 处置固定资产收益 固定资产清理损失 -22,418.26 合计 -22,418.26 （三十二）其他收益 1其他收益明细 项 目 本期金额 上期金额 增值税即征即退 政府补助 2,196,500.00 合

243、 计 2,196,500.00 2.政府补助明细 政府补助内容 本期金额 与资产/ 收益相关 确认依据 书院图书馆的建设，开展传统文化宣传推广活动，以及书院日常经营维护专项资金 1,000,000.00 收益相关 眉县广电文化局关于眉县横渠书院财政补贴下拨的批复 中小企业发展资金 500,000.00 收益相关 宝鸡市市级财政拨付的中小企业发展资金 90 中小企业发展资金 628,500.00 收益相关 陕西太白山旅游区旅游区财政局拨付中小企业发展资金 旅游发展委奖励资金 3,000.00 收益相关 旅游发展委拨付 2017 年稳岗补贴 45,000.00 收益相关 眉县劳动就业管理局失业保险

244、所下拨 工信局企业奖 20,000.00 收益相关 眉县工信局下拨 合 计 2,196,500.00 （三十三）营业外收入 1营业外收入明细 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 捐赠利得 政府补助 9,045,795.00 其他 3,617.58 2,109.08 合 计 3,617.58 9,047,904.08 （三十四）营业外支出 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 15,815.29 无形资产处置损失 对外捐赠 罚款支出 其他 360.00 合计 16,175.29 注：表中固定资产处置损失为

245、车辆报废损失。 （三十五）所得税费用 1. 所得税费用表： 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 1,483,183.13 1,695,867.43 递延所得税费用 -118,687.24 -356,020.27 91 合计 1,364,495.89 1,339,847.16 2. 会计利润与所得税费用调整过程： 项目 本期金额 利润总额 1,775,470.68 按法定/适用税率计算的所得税费用 266,320.60 子公司适用不同税率的影响 -785,689.31 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -48,680.15 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 87,001.10 使

246、用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -118,679.64 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,964,223.29 所得税费用 1,364,495.89 （三十六）现金流量表项目注释 1.收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 收到的财政补贴 1,196,500.00 9,045,300.00 往来款 6,108,299.41 99,958,546.87 收到的银行存款利息 5,666.35 36,013.59 合 计 7,310,465.76 109,039,860.46 2.支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额

247、 管理费用付现 2,449,543.05 3,685,603.18 销售费用付现 1,384,958.21 669,692.50 金融机构手续费 48,211.90 营业外支出付现 360.00 往来款 146,500.29 127,586,525.02 合 计 3,981,361.55 131,990,032.60 3.收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 赎回理财产品 143,309,603.27 52,001,439.26 合 计 143,309,603.27 52,001,439.26 4.支付其他与投资活动有关的现金 92 项 目 本期金额 上期金额 购买理财产品

248、 163,340,000.00 81,749,000.00 合 计 163,340,000.00 81,749,000.00 （三十七）现金流量表补充资料 1现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 （1）将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 410,974.79 11,065,679.68 加：资产减值准备 381,785.43 23,903.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 23,666,766.77 22,253,363.89 无形资产摊销 496,069.56 496,069.56 长期待摊费用摊销 3,336,369.11 3,178,133.84 处

249、置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 38,233.55 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -7.60 18.65 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） -118,679.64 -356,038.92 存货的减少（增加以“”号填列） -118,700.15 -50,500.18 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -764,283.05 63,961,830.14 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 875,948.

250、43 -79,458,769.46 其他 647,653.01 332,885.25 经营活动产生的现金流量净额 28,852,130.21 21,446,575.86 （2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 （3）现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 5,911,222.27 11,312,328.32 减：现金的期初余额 11,312,328.32 24,057,255.04 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 93 现金及现金等价物净增加额 -5,401,106.05 -12,744,926.72 注

251、： 其他系公司计提未使用的安全费。 2现金和现金等价物的构成 项目 本期金额 上期金额 （1）现金 5,911,222.27 11,312,328.32 其中：库存现金 22,949.91 22,768.22 可随时用于支付的银行存款 5,888,272.36 11,289,560.10 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 （2）现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 （3）期末现金及现金等价物余额 5,911,222.27 11,312,328.32 六、合并范围的变更 2017 年 4 月公司设立陕西横渠书院文化产业有限公司，持股比例

252、100%,本期将其纳入本公司的合并范围。 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 陕西太白山旅游交通运输有限公司 陕西眉县 眉县汤峪镇汤峪口 道路运输 100.00 投资 设立 陕西太白山索道管理有限公司 陕西眉县 陕西省宝鸡市眉县汤峪镇法汤路 1 号 建筑安装 100.00 投资 设立 眉县横渠书院 陕西眉县 眉县横渠镇 文化艺术 100.00 投资 设立 陕西横渠书院文化产业有限公司 陕西眉县 陕西省宝鸡市眉县横渠镇横渠街 文化艺术 100.00 投资 设立 八、关联方及关联交易 （一）本公司的股东情况 9

253、4 股东名称 注册地 注册资本 对本企业的持股比例(%) 对本企业的表决权比例(%) 股东最终控制方 陕西太白山投资集团有限公司 眉县汤峪镇汤峪口 28,000.00 40.00 40.00 陕西太白山旅游区管理委员会 西藏汇邦科技有限公司 重庆市武隆县巷口镇芙蓉路 88 号 3,600.00 35.00 35.00 张松山 华邦生命健康股份有限公司 重庆市渝北区人和星光大道 69 号 67,565.99 25.00 25.00 张松山 （二）本公司子公司的情况 本公司子公司情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”。 （三）本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 眉县太白山文化传播有

254、限公司 第一大股东控制的公司 陕西太白山国家森林公园 第一大股东最终控制方下属的事业单位 陕西太白山置业有限公司 第一大股东控制的公司 眉县龙越太白山旅游客运有限公司 二级子公司 陕西太白山旅游区管理委员会 第一大股东最终控制方 陕西太白山游客服务中心 第一大股东最终控制方下属的事业单位 陕西太白山旅游网络科技有限公司 第一大股东控制的公司 陕西太白山秦岭商贸有限公司 第一大股东最终控制方下属的事业单位所控制公司 （四）关联交易 1.接受劳务 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 陕西太白山旅游网络科技有限公司 提供网络售票服务 703,546.70 合计 703,546.70 2.接受租

255、赁服务 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 陕西太白山投资集团有限公司 场地使用费 413,062.10 434,064.96 合计 413,062.10 434,064.96 3.提供租赁服务 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 陕西太白山秦岭商贸有限公司 场地租赁费 108,108.13 合计 108,108.13 95 4.其他关联交易 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 陕西太白山投资集团有限公司 资金借贷利息 679,813.94 陕西太白山秦岭商贸有限公司 员工餐费 47,332.50 陕西太白山国家森林公园 员工餐费 100,300.10 眉县太白山文化传播有限

256、公司 广告费 500,000.00 合计 647,632.60 679,813.94 （五）关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 陕西太白山投资集团有限公司 381,208.08 368,617.61 应收账款 陕西太白山国家森林公园 129,920.00 130,320.00 应收账款 陕西太白山旅游区管理委员会 167,150.00 167,150.00 应收账款 陕西太白山游客服务中心 77,325.30 77,325.30 应收账款 陕西太白山旅游网络科技有限公司 45,759.50 应收账款 陕西太

257、白山秦岭商贸有限公司 120,000.00 （2）应付项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应付账款 陕西太白山旅游区管理委员会 300,000.00 其他应付款 陕西太白山投资集团有限公司 23,653,256.78 10,752,289.80 其他应付款 眉县太白山文化传播有限公司 2,000,000.00 其他应付款 陕西太白山国家森林公园 20,385.00 20,385.00 其他应付款 陕西太白山秦岭商贸有限公司 47,332.50 九、承诺及或有事项 本公司截止审计报告签发日无需要披露的承诺及或有事项。 十、资产负债表日后事项 本公司

258、截止审计报告签发日无需要披露的资产负债表日后事项。 96 十一、母公司财务报表主要项目注释(单位：人民币元) （一）应收账款 应收账款按种类列示 种类 期末余额 账面金额 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险组合计提坏账准备的应收账款 其中：按账龄分析的组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 应收账款 165,759.50 100.00 合计 165,759.50 100.00 应收帐款账面价值 165,759.50 注：单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款明细 对方单位名称 款项内容 期末余额 年初余额 陕西太白山旅游网络科技

259、有限公司 电子门票款 45,759.50 陕西太白山秦岭商贸有限公司 租赁款 120,000.00 合 计 165,759.50 （二）其他应收款 1.其他应收款按种类列示 种类 期末余额 账面金额 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险组合计提坏账准备的其他应收款 136,129.81 23.91 101.33 0.07 其中：按账龄分析的组合 136,129.81 23.91 101.33 0.07 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款 433,155.76 76.09 合计 569,285.57 100.00 101.33

260、 0.02 其他应收款账面价值 569,184.24 续上表 种类 年初余额 账面金额 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险组合计提坏账准备的其他应收款 27,189.99 9.1 50.66 0.19 97 其中：按账龄分析的组合 27,189.99 9.1 50.66 0.19 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款 271,580.00 90.9 合计 298,769.99 100 50.66 0.02 其他应收款账面价值 298,719.33 （1）按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 年初余额 账面余额

261、 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 6 个月以内 135,116.56 99.26 26,176.74 96.27 7 个月至 1 年 1,013.25 3.73 50.66 1 至 2 年 1,013.25 0.74 101.33 2 至 3 年 3 年以上 合计 136,129.81 100.00 101.33 27,189.99 100.00 50.66 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款明细 对方单位名称 款项内容 期末余额 年初余额 陕西太白山旅游交通运输有限公司 子公司往来款 251,575.76 陕西太白山索道管理有限公司 子公司往

262、来款 31,580.00 陕西横渠书院文化产业有限公司 子公司往来款 150,000.00 合 计 433,155.76 2.本期计提坏账准备金额50.67元。 3.其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 年初余额 往来款 433,155.76 271,580.00 其中：关联方往来 433,155.76 271,580.00 其他 136,129.81 27,189.99 合计 569,285.57 298,769.99 4.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 金额 占其他应收款总额的比例(%) 坏账准备 账龄 陕西太白山旅游交通运输有限公司 往来款

263、251,575.76 44.19 6 个月以内 陕西太白山索道管理有限公司 往来款 31,580.00 5.55 7 个月至 1 年/1-2 年 王占 备用金 742.53 0.13 74.25 1-2 年 李匡 备用金 16,500.00 2.90 6 个月以内 陕西横渠书院文化产业有限公司 往来款 150,000.00 26.35 6 个月以内 98 合计 450,398.29 79.12 74.25 （三）长期股权投资 1长期股权投资分类 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 对子公司投资 67,660,764.06 10,000,000.00 77,660,764.06 对

264、合营企业投资 对联营企业投资 对其他企业投资 小计 67,660,764.06 10,000,000.00 77,660,764.06 减：长期股权投资减值准备 合计 67,660,764.06 10,000,000.00 77,660,764.06 2长期股权投资明细 被投资单位 年初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持股比例(%) 减值准备 本年计提减值准备 本年现金红利 陕西太白山旅游交通运输有限公司 67,360,764.06 67,360,764.06 100.00 眉县横渠书院 300,000.00 300,000.00 100.00 陕西横渠书院文化产业有限公司 10,000

265、,000.00 10,000,000.00 100.00 合计 67,660,764.06 10,000,000.00 77,660,764.06 100.00 （四）营业收入和营业成本 1营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务收入 40,783,617.46 25,593,425.90 45,778,981.70 24,755,703.72 其他业务收入 127,909.95 34,430.76 125,815.97 52,112.15 合计 40,911,527.41 25,627,856.66 45,904,797.67 24,80

266、7,815.87 2.主营业务（分行业） 产品 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 运输收入 索道门票收入 40,783,617.46 25,593,425.90 45,778,981.70 24,755,703.72 合计 40,783,617.46 25,593,425.90 45,778,981.70 24,755,703.72 十二、补充资料 1.非经营性损益明细表 99 序号 项 目 本期金额 1 非流动资产处置损益 -38,233.55 2 越权审批，或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 3 计入当期损益的政府补助 2,196,500.00 4 计入当期

267、损益的对非金融企业收取的资金占用费 5 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6 非货币性资产交换损益 7 委托他人投资或管理资产的损益 8 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9 债务重组损益 10 企业重组费用 11 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金

268、融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16 对外委托贷款取得的损益 17 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 18 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 19 受托经营取得的托管费收入 20 除上述各项之外的其他营业外收支净额 3,257.58 21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 22 非经常性损益利润总额合计数 2,161,524.03 23 减：非经常性损益的所得税影响数 77,237.15 减：少数股东损益影响数 24 非经常性损益影响净利润数 2,08

269、4,286.88 2. 净资产收益率及每股收益 项 目 本期金额 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.13 0.01 0.01 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.55 -0.02 -0.02 100 注： 由于本公司不存在可转换公司债券、认股权证、股份期权等情形，稀释每股收益与基本每股收益相等。 陕西太白山秦岭旅游股份有限公司 2018 年 4 月 27 日 101 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室