1、 爱尔家佳 NEEQ : 870291 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 Qingdao Air+ New Materials Co., Ltd. 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 1 月 11 日 山东省工商行政管理局发布公告，认定“爱尔家佳及图”为“山东省著名商标”，有效期三年。 3 月 7 日 青岛市工商行政管理局发布公告，认定爱尔家佳图形为“青岛市著名商标”，有效期三年。 7 月 11 日 爱尔家佳有限完成股份制改造，并完成工商变更登记，本公司正式设立。 8 月 参加第五届中国创新创业大赛，获得青岛赛区新材料行业（企业组）二等奖。 10 月 17 日 青岛市经济和信息化委员
2、会认定公司为“青岛市专精特新示范企业”。 10 月 31 日 中国工业防腐蚀技术协会对本公司的信用状况进行了评价，评价结果为 AAA。 11 月 24 日 “爱尔家佳十周年感恩庆典”于感恩节当日举办，与客户、供应商等合作伙伴回眸十年创业征程，共谋未来发展大计。 12 月 2 日 公司于高新技术企业资格届满前通过重新认定，取得由青岛科学技术局、青岛市财政厅、山东省青岛市国家税务局和青岛市地方税务局颁发的高新技术企业证书,有效期三年。 12 月 2 日 山东省质量强省及名牌战略推进工作领导小组办公室发布公告，认定“爱尔家佳”阻尼涂料、喷涂聚脲涂料产品为“山东省名牌”。 12 月 14 日 青岛市经
3、济和信息化委员会、青岛市财政局、青岛市国家税务局、青岛市地方税务局发布公告，认定本公司技术中心为第二十二批青岛市认定企业技术中心。 12 月 14 日 公司股票在全国中小企业股份转让系统公开挂牌转让。 12 月 23 日 青岛市经济和信息化委员会发布公告，授予本公司青岛市工业中小企业“隐形冠军企业”称号，有效期三年。 12 月 本公司“饮水级改性聚氨酯超重防腐涂层”荣膺中国工业防腐蚀技术协会颁发科技进步二等奖。 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 1 目 录 第一节 声明与提示 . 3 第二节 公司概况 . 5 第三节 会计数据和财务指标摘要. 7 第四节 管理层讨论与
4、分析 . 9 第五节 重要事项 . 23 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及分配情况 . 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 公司治理及内部控制 . 31 第十节 财务报告 . 35 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、爱尔家佳、股份公司 指 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 爱尔家佳有限 指 青岛爱尔家佳新材料有限公司 公司章程 指 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司章程 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 国融证券、主办券商 指 国融证券股份
5、有限公司 公开转让 指 公司股份进入全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 力川投资 指 青岛力川投资合伙企业(有限合伙) 佳信投资 指 青岛佳信投资合伙企业(有限合伙) 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 力川机电 指 青岛力川机电设备有限公司 青岛高创 指 青岛高创科技融资担保有限公司 挂牌 指
6、公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度
7、报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 原材料价格波动风险 报告期内,公司主营业务成本中主要原材料占比 88.24%。受国家政策、宏观经济等因素的影响,公司上游基础化学原料行业的产品价格波动较大,因而对公司的毛利率会产生较大影响。未来若公司主要原材料价格上涨,将增加公司的业务成本,进而影响公司的盈利能力。 技术失密风险 作为国内领先的功能性高分子材料研发、生产企业,公司所具有的核心技术对公司经营发
8、展至关重要,未来若公司核心技术人员离职或私自泄露公司技术机密,则可能对公司的技术研发和业务经营产生不利影响,从而损害公司的竞争优势,给公司带来直接或间接的经济损失。 实际控制人控制不当风险 公司股东郭焱通过直接和间接方式合计控制公司 55.00%的股份,为公司的控股股东。王宝柱通过直接和间接方式合计控制公司 30.00%的股份;同时郭焱担任公司董事长、法定代表人,王宝柱担任公司董事兼总经理,二人系夫妻关系,形成对公司的实际控制,为公司的实际控制人。根据公司章程和相关法律法规规定,二人能够通过股东大会和董事会行使表决权对公司实施控制和重大影响,有能力按照其意愿通过选举董事和间接挑选高级管理人员、
9、修改公司章程、确定股利分配政策等行为,对公司业务、管理、人事安排等方面加以影响和控制,从而形成有利于控股股东的决策行为,有可能损害公司及公司其他股东利益。 技术进步与替代风险 公司的产品开发策略定位于开发国内领先的功能性高分子材料,而不管是在国际还是国内市场上,随着材料科学技术的不断进步,新材料领域的更新换代周期越来越短,不排除未来会出现公司所生产产品的替代产品,从而会对公司的市场空间和利润空间带来冲击。若公司产品研发水平无法适应技术更新换代的速度、错误预测产品的技术发展趋势导致研发方向错误,或者科研与生产不能满足市场的要求、新技术产业化存在重大不确定性,则公司目前所掌握的技术和产品可能被国内
10、、国际同行业更先进的技术和产品所代替,将对未来公司业绩带来重大不利影响。 企业税收优惠风险 根据关于对电池、涂料征收消费税的通知(财税201516号),自 2015 年 2 月 1 日起国家将电池、涂料列入消费税征收范围,适用税率均为 4%。同时规定:“对施工状态下挥发性有机物(Volatile Organic Compounds, VOC)含量低于 420 克/升(含)的涂料免征消费税。”鉴于公司生产的涂料产品符合免征消费税的标准,经公司向青岛市李沧国家税务局申请,同意公司享受免征消费税的税收优惠。如果国家调整相关税收政策,公司无法享受上述税收优惠政策,将对公司经营成果造成一定影响。 公司专
11、利权质押事项提示 2016 年 9 月 12 日,公司与青岛银行股份有限公司科技支行签订借款合同(合同编号:80262206 借字第 00073 号),借款金额为伍佰万元,借款期限为 2016 年 9 月 12 日至 2017 年 9 月 12青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 5 日。青岛高创为上述借款提供连带责任保证;同时,公司与青岛高创签订专利权质押合同,约定以公司名下所持有的 10 项发明专利权(专利号分别为 201010500698.5、201010192745.4、201010192669.7 、 20101092741.6 、 201010281635.5
12、 、201310332679.X 、 201310322079.5 、 201410168196.5 、201410054690.9、201410167900.5)设定质押为青岛高创提供反担保。截至本年报签署日,上述借款合同正在履行中,各方不存在纠纷或其他有争议的情况。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Qingdao Air+ New Materials Co., Ltd. 证券简称 爱尔家佳 证券代码 870291 法定代表人 郭焱 注册地址 青岛市李沧区北崂路 1022 号(中艺 1688 创
13、意产业园)F 楼 209 号房间 办公地址 青岛市城阳区春海路 2 号 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 吕建幕、刁乃双 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 赵玉明 电话 0532-87907987 传真 0532-87907927 电子邮箱 airjj 公司网址 联系地址及邮政编码 青岛市城阳区春海路 2 号,266111 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公
14、室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 12 月 14 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 化学原料和化学制品制造业(C26) 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 6 主要产品与服务项目 阻尼材料、喷涂聚脲弹性体、特种功能材料等的研发、生产和销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 12,000,000 做市商数量 0 控股股东 郭焱 实际控制人 郭焱、王宝柱 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91370213783714084P 否 税务登记证号码 9137021
15、3783714084P 否 组织机构代码 91370213783714084P 否 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 63,335,044.01 44,649,978.36 41.85% 毛利率 53.70% 34.13% - 归属于挂牌公司股东的净利润 12,040,316.68 4,194,353.35 187.06% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,034,964.79 4,053,064.16 196.93% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂
16、牌公司股东的净利润计算） 62.38% 64.36% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 62.35% 62.19% - 基本每股收益 1.16 0.84 39.29% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 39,531,810.36 27,768,733.57 42.36% 负债总计 11,876,938.42 19,154,178.31 -37.99% 归属于挂牌公司股东的净资产 27,654,871.94 8,614,555.26 221.02% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.30 1.72 33.72% 资产负
17、债率 30.04%. 68.98% - 流动比率 342.86% 147.03% - 利息保障倍数 32.17 12.13 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,850,785.50 606,650.63 - 应收账款周转率 3.87 3.76 - 存货周转率 3.68 3.52 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 42.36% 22.46% - 营业收入增长率 41.85% 58.41% - 净利润增长率 187.06% 458.59% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 12,000,
18、000 5,000,000 140.00% 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 8 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补助 98,100.00 物流公司赔付款 37,200.00 其他营业外收入 1.24 税收滞纳金 -95,355.28 固定资产盘亏 -11,730.77 对外捐赠 -5,000.00 其他营业外支出 -91.45 非经常性损益合计 23,123.74 所得税影响数 -17,771.85 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 5,351.89 七、因会计政策变更及
19、会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 9 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司秉承“环保、科技、和谐、发展”的经营理念，致力于为客户提供在功能性高分子材料领域兼具技术领先性及环保性的产品及解决方案。公司将不断强化在功能性高分子材料领域的技术能力，包括技术开发能力和技术服务能力，确立在减振降噪、防水防腐、安全防护等细分市场的技术优势。公司服务的市场主要集中于轨道交通、船舶舰艇、航空航天等先进制造业及防水防腐、减振降噪等环保产业。公司通过为客户提供自主研发的高科技产品及解决方案，帮助客户建立竞争优势而
20、实现自身的价值。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，公司继续贯彻执行“环保、科技、和谐、发展”的经营理念，加大市场开发力度和技术研发投入，形成并巩固公司在阻尼涂料、喷涂聚脲、特种功能涂料等环境友好型涂料产品的优势地位。公司全年经营效益进一步提升。报告期内，公司实现营业收入 63,33
21、5,044.01 元，同比增长 41.85%；利润总额 13,851,950.01 元，同比增长 179.68%；净利润 12,040,316.68 元，同比增长 187.06%。 截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产 39,531,810.36 元，较年初增长了 42.36%；净资产为27,654,871.94 元，较年初增长了 221.02%。 公司多年致力于环保功能性高分材料的应用研发，沉淀了丰厚的技术资源，培育了以阻尼材料、喷涂聚脲、特种功能材料等具有竞争力的产品。中国制造 2025明确将新材料作为大力推动重点突破发展的十大领域之一，爱尔家佳所从事的功能性高分子材料位列其
22、中。公司在报告期重点完成了以下几项工作： 1、 继续加强和巩固现有主营业务。三大主要产品的营业收入较上年同期均有大幅增长，其中阻尼材 料增长 35.67%、喷涂聚脲弹性体增长 57.03%、特种功能材料增长 118.63%；与此同时，喷涂聚脲弹性体等产品的应用领域得到进一步的拓展，市场开发成效显著。各主要产品在行业内的竞争优势得到进一步的强化。 2、 不断加强研发能力建设。公司在环保功能性高分子材料及特种功能材料领域进一步加大研发投 入，报告期内公司研发投入占营业收入的比例达 8.96%，投入金额较去年增加 133.53%。公司于高新技术企业资格届满前成功通过重新认定；公司的研发中心通过青岛市
23、认定企业技术中心认定。 3、 加大品牌建设力度。报告期内，“爱尔家佳”相继被认定为“山东省著名商标”、“青岛市著名商 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 10 标”；“爱尔家佳”阻尼涂料、喷涂聚脲涂料产品被评为“山东省名牌”，“爱尔家佳”品牌的知名度和影响力不断加强。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 63,335,044.01 41.85% - 44,649,978.36 58.41% - 营业成本 29,326,349.41 -0.29% 46.30% 29
24、,410,224.39 44.52% 65.87% 毛利率 53.70% - - 34.13% - - 管理费用 12,728,498.00 96.43% 20.10% 6,479,798.92 37.81% 14.51% 销售费用 5,754,201.15 101.21% 9.09% 2,859,802.65 95.64% 6.40% 财务费用 654,391.14 12.85% 1.03% 579,894.09 49.04% 1.30% 营业利润 13,828,826.27 188.91% 21.83% 4,786,569.13 480.65% 10.72% 营业外收入 135,301.2
25、4 -19.86% 0.21% 168,841.28 -62.49% 0.38% 营业外支出 112,177.50 4,183.71% 0.18% 2,618.70 -92.80% 0.01% 净利润 12,040,316.68 187.06% 19.01% 4,194,353.35 458.59% 9.39% 项目重大变动原因： 1、 公司 2016 年度营业收入较 2015 年增加 18,685,065.65 元，增长 41.85%。其中阻尼材料、喷涂聚 脲弹性体、特种功能材料分别较 2015 年度增加 6,997,980.26 元、8,999,926.66 元、5,187,809.88
26、元主要由于公司持续加大市场开发和产品开发力度，公司的主营产品得到了客户的广泛认可，各项业务拓展顺利。 2、 公司 2016 年度毛利率较 2015 年度增加 19.57 个百分点。其中阻尼材料成本单价下降 49.46%，造 成阻尼材料毛利率增加 22.89 个百分点；特种功能材料成本单价下降 68.82%，造成特种功能材料毛利率增加 26.02 个百分点；喷涂聚脲弹性体成本单价下降 15.89%，造成喷涂聚脲弹性体毛利率增加 13.80 个百分点。主要是因为： 第一， 产品配方优化。为满足轨道交通市场的需求，公司研发部门在满足产品性能的基础上，对铁 路市场应用的阻尼材料和特种功能材料的产品进行
27、了重点研究，通过配方优化大幅降低了产品成本，并成功大幅提升了上述产品在轨道交通市场的销量。 第二，采购成本降低。公司上游基础化学原料行业的产品价格波动较大，因而对公司的毛利率会产生一定影响。由于 2016 年，各主要原材料的市场价格均有一定程度的下降，加之由于公司采购量的增加，部分主要原材料的议价能力有所增强，采购成本的降低使得公司的毛利率有所增加。 第三，生产工艺优化及产品损耗的降低。随着各主要产品的需求量的增加，公司加强了生产计划管 理，公司进行了反应釜等生产设备的改造，公司得以采用大批量生产形式；在喷涂聚脲弹性体等产品的生产过程加强了管控，生产效率进一步提高，产品损耗进一步降低。 3、
28、公司管理费用本期发生额较上期增长 96.43%，主要是因为: 第一，公司本期在研发方面加大了投入，研发投入占营业收入的比例从 5.44%提升到 8.96%，研发费 用支出较上年同期增加 3,243,409.29 元； 第二，公司调整优化了管理人员的考核评价体系，将人员工资与经营业绩挂钩，多数员工的工资因而有了一定幅度的调增，导致职工工资较上年同期增加 1,236,204.45 元； 第三，因公司发展的需要，本年度公司启动了新三板挂牌工作，聘请中介机构提供财务、法务、管理等方面的咨询及服务，由此新增服务费及咨询费合计 875,515.04 元； 4、 公司销售费用本期发生额较上期增长 101.2
29、1%，主要是因为： 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 11 第一，由于公司采取具有激励性的销售人员提成政策，伴随着公司销售队伍的壮大、销售额的增长导 致销售人员工资较上年同期增加 1,670,932.35 元； 第二，公司加大了市场营销的力度，由此产生的差旅费、展览费、宣传费、网站服务费、信息服务费等均有一定幅度的增加，合计增加 521,984.42 元； 第三，由于业务量增加带来的运费较上年同期增加 479,354.61 元； 此外，为规范各项费用的统计，公司自本年度起将为销售人员缴纳的公积金、社保费用列入“销售费用”列支，合计增加 228,438.25 元。 5、
30、 公司营业外支出增长 4183.71%，主要是公司通过自查，补缴 2014 年度企业所得税产生税收 滞纳金 95,355.28 元。加之上年同期营业外支出金额较低，造成本年度营业外支出变动比例为 4,183.71%。 6、 主要受营业收入大幅增加及营业成本基本保持不变的综合影响，公司营业利润增长了 188.91%， 而营业外收入及营业外支出数额较低，对净利润的水平影响有限，致使净利润增长了 187.06%。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 63,244,867.94 29,258,790.50 44,402,884.34 2
31、9,360,048.57 其他业务收入 90,176.07 67,558.91 247,094.02 50,175.82 合计 63,335,044.01 29,326,349.41 44,649,978.36 29,410,224.39 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 阻尼材料 26,614,312.41 42.08% 19,616,332.15 44.18% 喷涂聚脲弹性体 24,781,765.31 39.18% 15,781,838.65 35.54% 特种功能材料 9,561,063.64 15.12% 4,3
32、73,253.76 9.85% 工程施工 1,328,910.66 2.10% 3,147,636.79 7.09% 其他 958,815.92 1.52% 1,483,822.99 3.34% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司营业收入主要来源于阻尼材料、喷涂聚脲弹性体、特种功能材料的销售收入，公司主营业务收入为 63,244,867.94 元，占同期营业收入的比重为 99.86%。其中阻尼材料、喷涂聚脲弹性体和特种功能材料的营业收入均有一定幅度的增加，主营业务收入占比相对稳定，合计的销售收入为60,957,141.36 元，占主营业务收入的比重为 96.38%，公司主营业务突出，报告期内
33、未发生重大变化。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,850,785.50 606,650.63 投资活动产生的现金流量净额 -875,657.27 -765,400.96 筹资活动产生的现金流量净额 1,881,280.59 -18,096.91 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额较上期增长，主要原因是公司营业收入增长以及采购成本的降 低，导致经营活动带来的现金流量流入增长 23.75%，高于经营活动带来的现金流出增长 20.88%，从而使得经营活动产生的现金流量净额增加 1,244,134.87 元。 2、 筹资活动产生的现
34、金流量净额增加，主要原因是公司本年度进行了增资 7,000,000 元，并根据 企业经营需要适度减少了银行借款。 3、本年度经营活动现金流量净额和本年度净利润差异主要原因系经营性应收项目的增加额为10,988,788.02 元，占当期净利润的 91.27%；与 2015 年度的 90.56%基本持平。 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 12 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 成都大江化工有限公司 5,939,102.71 9.38% 否 2 芜湖造船厂有限公司 5,900,868.92 9.32% 否 3 株洲
35、宏卓新材料实业有限公司 4,961,200.04 7.83% 否 4 河南能源化工集团研究院有限公司 4,513,490.57 7.13% 否 5 唐山科铭轨道交通科技有限公司 2,632,478.52 4.16% 否 合计 23,947,140.76 37.82% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 万华化学(北京)有限公司 5,156,329.95 19.03% 否 2 青岛先盛工贸有限公司 3,073,852.14 11.34% 否 3 山东九杰化工有限公司 2,327,235.03 8.59% 否 4 山东煜兴新材料有限公
36、司 1,774,017.12 6.55% 否 5 大连连晟贸易有限公司 1,127,449.53 4.16% 否 合计 13,458,883.77 49.67% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,672,293.30 2,428,884.01 研发投入占营业收入的比例 8.96% 5.44% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 20 公司拥有的发明专利数量 11 研发情况： 作为一家以环保功能性高分子材料应用研发为主营业务的公司，技术创新对公司意义重大。在水性涂料、无溶剂涂料等环保新材料的市场前景看好的情况下，公司加大研发投入，
37、以强化研发能力。 报告期内，公司的研发团队主要围绕如下环保功能性高分子材料的研发、现有产品的性能改进及提升、产品工艺优化及成本降低等三个方面进行了卓有成效的工作，公司应客户需求及市场要求开发的水性防火涂料、特种面漆等材料均取得了积极的进展。公司研发投入占营业收入的比例增长至 8.96%，研发投入金额较上年增加 133.53%。 公司于高新技术企业资格届满前通过重新认定；公司的研发中心通过青岛市认定企业技术中心认定；公司的喷涂聚脲材料被评为青岛市“隐形冠军”；公司的自主知识知识产权保护工作亦取得了积极的成果，共有 5 项发明专利、3 项实用新型专利获得授权，并有 7 项专利申请已获受理。公司从青
38、岛科技大学等高校引进了多名专业对口的应届硕士、本科毕业生充实到研发队伍，以培育可持续的研发能力，不断巩固公司在细分领域的技术优势。 2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 13 项目 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 产比重的增减 货币资金 3,697,250.10 339.71% 9.35% 840,841.28 -24.77% 3.03% 6.32% 应收账款 18,809,497.88 56.88% 47.58% 11,989,925.14 18.03% 43.18% 4.40
39、% 存货 6,973,293.68 -22.10% 17.60% 8,951,710.19 15.26% 32.24% -14.64% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,618,987.61 11.66% 4.10% 1,449,908.18 42.81% 5.22% -1.12% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 5,000,000.00 -18.03% 12.65% 6,100,000.00 96.77% 21.97% -9.32% 长期借款 887,187.52 -33.72% 2.24% 1,338,449.33 62.87% 4.82% -2.58
40、% 资产总计 39,531,810.36 42.36% - 27,768,733.57 22.46% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金：2016 年末货币资金较 2015 年末增长 339.71%，主要原因公司营业收入的增加，公司 在 12 月份累计收回应收账款等货币资金合计 5,096,094.18 元,进而年末货币资金科目形成 3,697,250.10元。 2、 应收账款：2016 年末应收账款较 2015 年末增加 56.88%，主要原因系公司营业收入的增加，报告 期内应收账款新增前五位客户合计占全部应收账款增加额的 78.23%，其中报告期内与公司的销售额前五大客户芜
41、湖造船厂有限公司新增 2,003,796.81 元，占全年应收账款增加额的 29.38%。 3、 长期借款：2016 年末长期借款较 2015 年末减少 33.72%，主要原因系公司 2016 年度增加注册资 本金 7,000,000 元，从而对银行贷款需求减少所致。 4、 资产总计：2016 年末资产总计较 2015 年末增加 42.36%，与公司的营业收入增长率基本相匹配， 主要原因系随着营业收入的增长，应收账款、应收票据、货币资金等项目相应增加所致。 5、 截至 2016 年 12 月 31 日资产负债表日，流动资产占全部资产的比重为 95.31%，企业投入的生产 活动的资金比重较多；资
42、产负债率为 30.04%，说明公司的偿债能力较强，公司还本付息的压力较小，财务状况较稳定；流动比率为 3.43，速动比率为 2.79，反映公司短期偿债能力较强，流动资产中应收账款占比为 49.92%，公司已按照应收账款坏账计提政策分别提取坏账准备，上述应收账款账龄大部分在一年以内，公司已采取应收账款管理措施，未构成实质性风险。综合评估，公司资产质量较佳，负债对企业现金流的影响可控。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 “十三五规划”秉承创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，对破解发展难题、增强发展动力、厚植发展优
43、势具有重大指导意义。2016 年，是“十三五”规划的开局之年，也是全面建设小康社会，加大经济领域供给侧结构性改革的开局之年。“十三五”时期是我国石化和化学工业转型升级、迈入制造强国的关键时期，行业发展面临的环境严峻复杂，有利条件和制约因素相互交织，增长潜力和下行青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 14 压力同时并存。 涂料行业作为国民经济发展的重要辅助性行业，经过“十二五”期间的爆发式扩张，产量由 2011 年的 1,079.51 万吨增长到 2015 年的 1,717.57 万吨，增长 59.11%，但利润同比增长幅度由 2011 年的30.60%下降至 2015 年
44、的 11.7%，并呈逐年下降的趋势。在中国经济增速持续平稳放缓的“新常态”下，涂料行业增速也将持续放缓，随着产业结构调整深入、环保压力加剧以及企业由销售产品向销售服务的转变，行业将向资源集中型、产品绿色环保型方向发展。 “十三五”期间，为适应我国经济“新常态”，满足国内各行业、民众对涂料的需求，完成“一带一路”、“中国制造 2025”任务，保障国家重大专项对高性能、特种功能性涂料需求，涂料行业必须适应国内外经济形势新变化，完成产业由量到质的飞跃。主要任务是：着力提高涂料行业科技创新能力；调整产品结构，提升产品质量和档次；优化产业布局，加快涂料企业兼并重组，推动产业集聚和升级，形成一批具有国际竞
45、争力的涂料企业；切实保护生态环境，促进涂料行业的可持续发展。概括起来涂料行业的发展趋势就是要按国家“十三五”规划建议中提出的发展理念做到：创新发展、整合发展、绿色发展。 在国家高度重视科学发展观，强调建设资源节约型和环境友好型社会的背景下，国务院及相关部门先后颁布了一系列相关法律法规及政策文件，引导涂料行业向绿色环保高性能涂料方向转型，为行业的发展创造了良好的政策环境。供给侧结构性改革的深入，势必将清理僵尸企业、淘汰落后产能，将发展方向锁定为新兴领域、创新领域，创造新的经济增长点。一直以来，涂料行业准入门槛较低，涂料企业遍布全国各地，其中不乏以生产“低端产品”为主的中小企业，在“供给侧改革”大
46、力推行的背景下，涂料行业存在的各种问题和矛盾被激化，部分生产“低端产品”、没有技术竞争力的中小企业将面临严峻的生存考验，如不寻求转型升级，就只能面临被淘汰的危险。与此同时，伴随着中国制造 2025等国家战略的深入实施，对于功能性高分子材料等新材料的需求也将促进涂料行业的技术创新发展和升级。根据工业和信息化部编制的石化和化学工业发展规划（2016-2020 年） ，提出要以提质增效为中心，以供给侧结构性改革为主线，深入实施创新驱动发展战略和绿色可持续发展战略，着力改造提升传统产业，加快培育化工新材料，突破一批具有自主知识产权的关键核心技术，打造一批具有较强国际影响力的知名品牌，建设一批具有国际竞
47、争力的大型企业、高水平化工园区和以石化化工为主导产业的新型工业化产业示范基地。规划中将传统化工提质增效作为一项主要任务，明确要求加强环保型涂料产品的研发和推广应用，加快航空航天等高端领域用特种涂料的开发和产业化。 根据中国涂料行业“十三五”发展规划，涂料行业“十三五”期间，全行业经济总量保持稳步增长，总产值年均增长底线 6.5%左右。到 2020 年，涂料行业总产值预计增长到 5 600 亿元左右；产量按青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 15 年均 5%增长计算，到 2020 年，涂料行业总产量预计增长到 2200 万 t 左右，其中到 2020 年性价比优良、环境友
48、好的涂料品种占涂料总产量的 57%。 “十三五”期间防腐涂料发展重点是围绕高铁装备、海洋工程、铁路与公路桥梁及大型钢构、新能源、石油化工等领域的重防腐保护，开展关键技术与产品研究。继续开发水性化、高固体分化、无溶剂绿色环境友好型防腐涂料，特别是针对包括船舶、集装箱、高端装备等诸多防腐领域，从涂料产品、涂料装备、涂料工艺总体考虑研发低污染、低排放的系统解决方案；研发绿色环境友好型长效防腐涂料及涂层体系方案，延长涂料维修重涂周期，减少防腐涂料全部生命周期对环境的影响，推进防腐涂料涂装的节能减排，促进行业的可持续发展；开发功能化重防腐涂料。“十三五”期间重点围绕航空航天、武器装备、船舶、核工业、电子
49、科技几大军事工业领域开发适应现代军事装备的高性能特种涂料，满足我国军队现代化的需要。重点解决涂料的长效性、功能性和安全可靠性。 从涂料行业整体来看，产值和利润增长幅度逐年下降，传统涂料行业的技术成熟，市场竞争激烈，买方市场基本形成。因此，涂料行业生命周期基本符合成熟期的特点。但就公司所处的细分行业而言，与涂料行业所处的生命周期存在一定的差异。目前，随着产业结构调整深入、环保压力加剧以及企业由销售产品向销售服务的转变，涂料行业将向资源集中型、产品绿色环保型方向发展。由于公司所处涂料行业为环境友好型涂料及特种功能材料，符合涂料行业的整体发展趋势。预计未来市场增长率将保持高增长的态势，行业竞争强度不
50、大，技术不断进步，都表明公司所处的细分行业更符合成长期的特点。 随着国家产业结构调整，行业市场潜力巨大。功能性高分子材料市场的发展前景广阔，下游行业主要包括轨道交通、航空航天、船舶舰艇、防水防腐等行业，均是国家重点发展的领域，并被列入中国制造2025等国家战略中，为环保功能性高分子材料的发展奠定了良好的基础。国家产业政策支持与引导环境友好型涂料发展，涂料行业作为精细化工的子行业，是国民经济发展的重要配套行业，国家陆续出台各种产业扶持政策和税收优惠政策，对于环保功能性高分子材料行业的快速发展创造了有利条件。 同时，也应看到各地区监管力度存在差异。近年来，我国出台了一系列的涂料行业相关标准，在行业
51、理论、标准和规范性等方面与国际先进水平差距不断缩小，但是国内涂料行业的监管力度还比较有限，各地区监管力度也存在一定差异，导致产品标准执行力不强，不利于行业健康发展。此外，涂料行业上游原材料价格波动较大，涂料行业的原材料主要为树脂、乳液、颜料和助剂等化工原材料，其价格受石油价格波动影响。由于上游行业集中度较高，涂料行业对上游的议价能力较弱，加之近年来国际原油价格波动幅度较大，对涂料行业供应稳定性与利润水平带来了一定影响，也对涂料生产企业的采购决策与成本控制能力提出了更高的要求。 整体而言，随着防治污染已经成为全社会的共同呼声，在环境治理压力下，涂料行业作为有效限制青岛爱尔家佳新材料股份有限公司
52、公告编号：2017-006 16 VOCs 排放、减少污染物产生的重要领域，各项环保政策陆续发布并实施，将引导行业向环保化方向发展，发展更加环保的水性涂料、无溶剂涂料是大势所趋。国家产业政策的调整，尤其是明确要求加强环保型涂料产品的研发和推广应用，加快轨道交通、航空航天等高端领域用特种涂料的开发和产业化，对于公司的可持续发展创造了积极的外部环境。 （四）竞争优势分析 1、公司在行业中的竞争地位 公司是国内最早从事水性阻尼材料应用技术研究的企业之一，拥有多项国家专利。与竞争对手相比，公司的产品在某些性能上具有较为突出的优势，公司拥有一支迅速响应的技术及售后支持队伍，能够根据客户的使用工况进行灵活
53、的产品设计和调整，因而在水性阻尼材料市场中占有一席之地，在该市场中具备一定的竞争力。 公司在约束阻尼涂料市场的供货信誉素有保障，与国际竞争对手相比拥有价格和本土服务的优势；与国内竞争对手相比则具有显著的产品性能优势。尤其是一次厚涂成型技术是主要竞争者所不具备的。在船舶行业整体不景气的情况下，公司产品施工效率高的优势进而转化成为综合成本优势，因而在国内大型船厂中拥有较强的竞争力，加之公司稳定的产品质量和迅捷的售后服务，使得公司在激烈的约束阻尼涂料市场竞争中处于优势地位。公司生产的阻尼材料在部分性能（如低温域阻尼性能和施工性能）和使用效果上均明显高于行业标准及国内同类产品标准，产品性能也经过国内多
54、家权威检测机构的检测（如远东防火实验中心、中国人民解放军非金属材料检测中心、中科院声学计量测试站、铁道部产品质量监督检验中心车辆检验站、同济大学声学研究所、中国铁道科学研究院金属及化学研究所等），产品主要应用于轨道交通、船舶、工程机械等领域。目前市场上可生产同类产品，并具有相似性能和使用效果的公司主要为国外生产厂家，例如：德国汉高公司、瑞士西卡公司和美国迈斯科公司。与以上竞争对手相比，公司生产的阻尼材料在价格和售后服务上都具有一定优势。公司生产的阻尼材料属于新型环保材料，市场上也有其他传统阻尼材料，如阻尼片、橡胶和塑料阻尼板等，与公司生产的产品相比，不管是在阻尼性能还是在环保性方面，都存在较大
55、的差距，其阻尼原理也完全不同。传统阻尼材料因其价格便宜被普遍用于对阻尼性能要求不高的民用设施上，但因其在环保性上存在固有缺陷而有逐渐被替代的趋势。通常情况下，造船厂根据船东的使用需求或船舶设计院的设计要求采购相应的阻尼材料，当船东或船舶设计院对阻尼指标和性能有特别要求，或特别指定使用公司生产的产品时，造船厂会与公司签订采购合同、下达采购计划和订单。轨道交通行业的客户情况与此类似。在船舶行业，公司拥有多年的技术优势和行业经验，在业内也拥有极高的知名度，销售规模比较稳定；在轨道交通行业，公司已经依靠优越的产品性能和协同客户研发的能力进入该领域，未来随着公司知名度和客户对产品性能要求的不断提高，公司
56、在该领域的销售规模会不断增长，成为未来青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 17 公司利润的主要增长点之一。 在喷涂聚脲弹性体市场上，与竞争对手相比，公司更注重专业防水、防腐和定制化材料的开发以及聚脲材料的创新应用研究方面，同时在喷涂技术方面具有丰富的指导服务经验，从而确保了公司在高端防水防腐市场占有一席之地。公司生产的喷涂聚脲弹性体主要具有防水、防腐、防护等多种功能，主要应用于管道防腐、储罐防腐、混凝土保护、防水、矿山耐磨等领域。区别于普通防腐、防水油漆，该产品不含挥发性有机溶剂，属于新型环保产品，并具有强度高、防腐防水性能好、耐介质、耐老化、施工快捷等优点，是军工、海
57、洋工程、重点防腐工程、水利工程、矿山耐磨等对防腐、防水性能要求较高行业的高端产品。目前市场上可生产同类产品，并具有相似性能和使用效果的公司主要为国外生产厂家和少数国内生产厂家，例如广州秀珀化工股份有限公司、深圳飞扬骏研新材料股份有限公司和美国 SWD 顺缔新材料（上海）有限公司。市场上常见的防水防腐材料很多，例如丙凝防水防腐材料、雷纳涂层、SBS/APP 改性沥青卷材、石油沥青纸胎油毡等，与公司生产的喷涂聚脲弹性体相比，不管是在性能还是效果方面，均存在明显的差距。不同的防水防腐材料所使用的基础原材料不同、成本不同、防水防腐效果不同、应用的领域也不同，客户会根据国家法律、法规、政策的要求及自身情
58、况选用不同的防水防腐材料。未来随着公司知名度和客户对产品性能尤其是环保性能要求的不断提高，公司在该领域的销售规模会不断增长，成为未来公司利润的主要增长点之一。 特种功能材料是公司根据客户要求进行定制研发的，具有较高技术含量和附加值，虽然也有一些企业谋求进入这一市场，但客户的替代成本较高、替代风险较大，加之市场整体需求有限，对于很多大型企业的吸引力不足。整体来看，公司在这一类产品市场中面临的竞争强度较弱。公司生产的特种功能材料主要是有耐电弧、抗电击穿、耐烧蚀等特性的环境友好型功能涂料，主要应用于航空航天、轨道交通等领域。其中铁路车辆车顶耐电弧抗击穿涂层系统为国内首家研发并首先应用，该产品在保持良
59、好耐热、隔热性能同时，具有优异的机械性能、绝缘性能和良好的防腐蚀作用，目前已被应用于轨道交通行业中。国内目前只有本公司掌握生产该类产品的成熟技术并开始批量生产、供货，国外也只有日本等少数发达国家的生产厂家具备类似技术，在公司生产出该产品后，国内轨道交通行业客户才开始陆续大规模使用该类产品。未来公司将根据客户需要不断研发出其它具有特殊性能的特种功能材料，该业务未来也会成为公司重要的利润增长点之一。 2、公司的竞争优势 （1）核心技术优势 公司在三大主营业务领域均拥有多年成功的开发经验并拥有完全自主知识产权，目前已获授权的国家专利 20 项，其中发明专利 11 项、实用新型专利 9 项，这些专利技
60、术涵盖公司所有的主营产品。公司自主青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 18 研发的产品均通过行业权威检测机构的检测，多项关键性能指标处于行业领先水平，部分指标优于国际品牌。加之公司成立十余年来，一直深耕环保功能性高分子涂料领域，形成了宝贵的知识积累，由于涂料行业的特点，行业经验和知识积累对于公司技术优势的形成发挥了重要的作用。 （2）专业服务优势 公司非常重视服务工作及服务队伍的建设，并将服务能力、态度、顾客满意度与员工胜任能力评价相挂钩，在企业文化中也非常强调服务意识。在加大研发力量投入的同时，公司注重培养员工的专业技术服务能力。借助专业的设备和专业的人员，公司自主研
61、发的材料性能优势得到充分发挥，取得了客户一致认可。 （3）产品环保优势 公司坚持“环保、科技、和谐、发展”的经营理念，致力于开发环境友好型的功能性高分子材料，产品在解决噪声污染、水污染等领域具有突出的性能表现，发挥了重要的减振降噪、防水防腐防护等功能。在中国制造 2025中，国家非常明确的将全面推行绿色制造作为战略任务和重点，环保产业发展机遇空前。当来自传统涂料行业的竞争对手还在努力寻求产品转型的时候，公司的产品已经开发成功多年并在轨道交通、船舶舰艇、工业工程等多个领域取得了广泛的应用，形成了良好的用户口碑。 （4）品牌优势 公司自成立以来，一直注重品牌建设，视口碑为企业的生命，多年的经营积累
62、了优秀的品牌形象和良好的商业信誉。2016 年度，“爱尔家佳”商标被成功认定为“山东省著名商标”、“青岛市著名商标”；爱尔家佳的“爱尔家佳”阻尼涂料、喷涂聚脲涂料产品为“山东省名牌”；本年度内公司还被青岛市经济和信息化委员会认定为“青岛市专精特新示范企业”、“青岛市工业中小企业“隐形冠军企业”。公司是中国环境保护协会、中国声学学会、中国建筑防水协会、中国工业防腐蚀技术协会等全国性专业协会的会员单位，也是美国聚脲发展协会等国际性协会的会员单位，在行业内具有较高的影响力和知名度。 3、公司的竞争劣势 （1）议价能力有限 虽然公司近年来保持了较快速的发展，但公司仍然是一家规模较小的民营科技企业。由于
63、公司所从事的行业以及所专注的领域的特点，公司的用户往往集中于国内大型央企的附属企业或上市公司，如中车集团、中船重工等；公司的上游供应商也多是国际或国内的大型化工原材料厂商，如德国巴斯夫、万华化学等。这使得公司在与客户及供应商的谈判中议价能力有限。 （2）面临国际知名化工企业的竞争 公司研发的重点领域是环保功能性高分子材料领域。这一领域契合行业未来发展的趋势，国际知名化青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 19 工企业较多，爱尔家佳在专业技术底蕴和各项资源要素投入上都具有一定差距。 （五）持续经营评价 报告期内，公司日常运作正常，整体健康发展，内部治理逐渐完善，不存在异常的
64、经营风险。在业务不断发展的同时，公司通过优化人才架构，加强内部控制和制度建设，为公司可持续的规范化发展提供了保障。从公司经营状况来看，主要财务、业务等经营指标健康；从人才队伍来看，公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定；从内部控制体系来看，公司的风险控制、财务管理、会计核算等各项重大内部控制体系运行良好。 公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 作为一家公众公司，公司非常重视积极践行社会责任。作为一家专业从事环保功能性高分子材料应用研发的企业，公司积极推进产品在减振降噪、化工防腐等环保领域的应用拓展，为构建绿色制造体系，走生态文明的发展道
65、路做出应有的贡献。公司亦非常关注公益事业，主动承担社会责任，积极参加社会公益活动。公司管理层亦多次深入青岛科技大学等高校，就大学生创业创新活动与在校大学生进行深入交流，反响热烈。报告期内，公司累计对外捐赠 5000 元。公司未来将持续履行社会责任，更加关注社会中需要帮助的弱势群体，承担企业应尽的社会责任。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 20 1、原材料价格波
66、动风险 报告期内，公司主营业务成本中主要原材料所占比为 88.24%。受国家政策、宏观经济等因素的影响，公司上游基础化学原料行业的产品价格波动较大，因而对公司的毛利率会产生较大影响。未来若公司主要原材料价格持续上涨，将增加公司的营业成本，进而影响公司的盈利能力。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下：公司实时跟踪上游材料供应价格波动情况，根据市场行情的变化，适时采购部分原材料以备生产所需；公司提高现有材料的利用效率，严格控制生产成本；通过优化工艺流程、使用替代原料及加强管理等方式，降低单位产品用量。 2、技术失密风险 作为国内领先的功能性高分子材料研发、生产企业，公司所具有的核心技术对公司经营
67、发展至关重要，未来若公司核心技术人员离职或私自泄露公司技术机密，则可能对公司的技术研发和业务经营产生不利影响，从而损害公司的竞争优势，给公司带来直接或间接的经济损失。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下：公司与所有员工均签订了保密协议，与所有涉密员工签订了包含竞业禁止条款的保密协议，协议中对员工保密内容、保密范围、保密期限、双方权利义务以及违约责任等事项进行了详细约定；公司从 2016 年开始即着手申请“武器装备科研生产单位保密资格审查认证”，在保密体系的建设及运行过程中，通过培训、宣传、考试等形式有效的增强了全体员工的保密意识，并按照规定采取了设立保密室等物理防护措施；公司积极寻求对核心技
68、术的法律保护，截至 2016 年 12 月 31日，公司已拥有的发明专利 11 项、实用新型专利 9 项，正在申请的专利 14 项，已注册在用的商标权有 23项。 3、人才流失的风险 作为高新技术企业，公司需要配备具有丰富管理经验、掌握先进管理思想的专业化管理团队，以及具有较强业务拓展能力的营销团队。因此人才是公司的核心资源之一，是同类型企业核心竞争力的主要体现。由于目前公司处于快速发展阶段，公司对人才需求均较大，市场竞争的结果可能导致公司的技术人才流失，如果短期内人才流失的数量较多，将可能影响到公司的竞争优势。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下：公司通过社会招聘、兼并团队等多渠道吸收核心
69、技术人员、管理人员、销售人员以及复合型人才，加强人才储备；公司目前正在完善考核、薪酬、晋升、内部培训等制度，用制度化的手段保障内部人才梯队培养质量；加强企业文化建设和团队建设，以“成长文化”、“感恩文化”、“家文化”增加员工认同感，提升人才的文化融合度和忠诚度，最大程度留住优秀人才。 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 21 4、实际控制人不当控制风险 公司股东郭焱为公司的控股股东，同时郭焱担任公司董事长、法定代表人，王宝柱担任公司总经理，夫妻二人形成对公司的实际控制，为公司的实际控制人。根据公司章程和相关法律法规规定，二人能够通过股东大会和董事会行使表决权对公司实施控
70、制和重大影响，有能力按照其意愿通过选举董事和间接挑选高级管理人员、修改公司章程、确定股利分配政策等行为，对公司业务、管理、人事安排等方面加以影响和控制，从而形成有利于控股股东的决策行为，有可能损害公司及公司其他股东利益。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下：公司将严格依据公司法、公司章程等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行“三会”议事规则、关联交易规则、对外担保管理制度、对外投融资管理制度等制度的规定，保障“三会”决议的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。公司也将通过加强对管理层培训等方式不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识
71、，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。 5、公司治理的风险 股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，并不断完善适应公司发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间尚短，且公司各项内部管理、控制制度的设计和执行尚未受到完整经营周期运行的检验，因此公司管理层需要不断提高规范运作的能力和意识。同时，经营规模的不断扩大，也对公司治理提出更高的要求，公司需要在战略管理、财务管理、风险控制管理和内部控制管理等各方面不断提升完善。因此，公司未来经营中存在因内部治理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下：公司将加强董事、监事、高级管理人员的
72、公司治理规范培训，提高管理层的公司治理规范意识，规范三会运作，降低公司治理不规范的风险。 6、技术进步与替代风险 公司的产品开发策略定位于开发国内领先的功能性高分子材料，而不管是在国际还是国内市场上，随着材料科学技术的不断进步，新材料领域的更新换代周期越来越短，不排除未来会出现公司所生产产品的替代产品，从而会对公司的市场空间和利润空间带来冲击。若公司产品研发水平无法适应技术更新换代的速度、错误预测产品的技术发展趋势导致研发方向错误，或者科研与生产不能满足市场的要求、新技术产业化存在重大不确定性，则公司目前所掌握的技术和产品可能被国内、国际同行业更先进的技术和产品所代替，将对未来公司业绩带来重大
73、不利影响。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下：公司十分关注行业最新技术的发展趋势，通过与国内高校交流，组织国内行业专家到公司进行培训，保证产品研发方向决策的科学性。同时加大研发团队建设，公青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 22 司预计在未来两年内引进与培养 10-20 名核心技术人才；公司十分关注国内外市场的发展动向，结合客户的生产需求进行产品研发，保证研发的产品满足客户的国产化替代和环保要求；公司设立技术委员会，聘请行业知名专家参与确立技术研发方向，就技术项目决策提供咨询意见。 7、企业税收优惠风险 根据关于对电池、涂料征收消费税的通知（财税201516号），自
74、2015年2月1日起国家将电池、涂料列入消费税征收范围，适用税率均为4%。同时规定：“对施工状态下挥发性有机物(Volatile Organic Compounds，VOC)含量低于420克/升（含）的涂料免征消费税。”鉴于公司生产的涂料产品符合免征消费税的标准，经公司向青岛市李沧国家税务局申请，同意公司享受免征消费税的税收优惠。如果公司无法享受上述税收优惠政策，将对公司经营成果造成一定影响。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下：公司将继续加大研发投入，研发并生产环保涂料产品，争取使公司产品一直符合消费税的免征政策。此外，公司将进一步提升自己的盈利能力，以减少税收优惠政策对公司经营成果的影响
75、。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 23 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在经股
76、东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(三) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 郭焱、力川机电 为本公司向银行贷款提供保证担保 5,000,000.00 是 总计 - 5,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司
77、生产经营的影响： 报告期内，公司与青岛银行股份有限公司科技支行签订短期流动资金贷款借款合同（合同编号：80262206 借字第 00073 号），借款金额 5,000,000 元。该借款合同由郭焱、力川机电分别提供保证担保。 2016 年 8 月 26 日，公司召开第一届董事会第二次会议，审议通过了关于审议公司向青岛银行股份有限公司科技支行贷款的议案，同意郭焱、青岛力川为该笔贷款提供保证担保。2016 年 9 月 12 日，公司召开了 2016 年第一次临时股东大会,审议通过了关于审议公司向青岛银行股份有限公司科技支行贷款的议案。 上述关联交易所担保的借款主要用于公司日常经营周转，解决公司业务
78、和经营发展的资金需求，对公司的正常生产经营和发展起到积极的促进作用，不存在损害公司和股东利益的情形，未对公司产生不利影响。该笔借款期限自 2016 年 9 月 12 日至 2017 年 9 月 12 日，公司如能如期归还上述借款，上述关联方提供的担保自动解除。截至本报告出具日，公司运营正常，各项财务指标显示公司偿债能力较好，还款能力有保障，不存在不能如期归还借款的风险。 （二）承诺事项的履行情况 1、 公司在申请挂牌时，实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事和高级管理人员签署了避免同业竞争承诺函，书面承诺不从事与公司构成同业竞争的生产经营活动，实际控制人、持股 5%以上的青岛爱尔家佳新材
79、料股份有限公司 公告编号：2017-006 24 股东、董事、监事和高级管理人员已书面承诺不从事与公司构成同业竞争的生产经营活动。在报告期内均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 2、 公司在申请挂牌时，爱尔家佳有限全体股东出具确认函，承诺对于 2015 年发生的一笔向非关联方的资金拆借行为，日后不会向公司及其他股东提出任何权利主张。同时，公司实际控制人亦承诺以后不再发生此类资金拆借行为。在报告期内均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 3、 公司在申请挂牌时，公司实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员于 2016年 7 月签署了关联交易承诺函，承诺在今后的经营活动中，不断减少
80、关联交易，严格遵守关联交易相关法律法规、公司章程和关联交易规则的规定。在报告期内均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 4、 公司在申请挂牌时，公司股东根据相关法律法规做出了自愿锁定的承诺，在报告期内均严格履行了上述承诺，未有任何违背。在报告期内，未发生触发履行上述承诺的事项。 5、 公司在申请挂牌时，公司董事、监事、高级管理人员就本人的诚信情况做出了承诺，承诺本人不存在因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分的情况，没有因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形，报告期内没有因对所任职（包括现任职和曾任职）公司因重大违法违规行为被处罚负有责任的情况，没
81、有个人到期未清偿的大额债务、欺诈或其他不诚信行为。在报告期内，未发生违背上述承诺的事项。 6、 公司在申请挂牌时，公司有 3 名正式员工未缴纳公积金。因其本人已在农村具有宅基地及自有住房，且该 3 名员工已全部声明自愿放弃缴纳住房公积金，公司亦向 3 人承诺在其要求缴纳住房公积金时，将积极为其办理住房公积金缴纳手续并依法为其缴纳。在报告期内，未发生违背上述承诺的事项。 （三）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 专利 质押 0.00 0.00% 公司与青岛银行股份有限公司科技支行签订短期流动资金贷款借款合同（合同编号：8
82、0262206 借字第 00073号），该借款合同由青岛高创提供担保（担保合同编号：2016 年委担第78 号），作为反担保措施，公司将一项耐击穿绝缘涂料等 10 项专利（专利号分别为 201010500698.5、201010192745.4、201010192669.7、20101092741.6、201010281635.5、201310332679.X、201310322079.5、201410168196.5、201410054690.9、201410167900.5）质押给青岛高创。 总计 - 0.00 0.00% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 第六节 股本
83、变动及股东情况 一、普通股股本情况 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 25 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 5,000,000 100.00% -5,000,000 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 3,500,000 70.00% -3,500,000 0 0.00% 董事、监事、高管 3,500,000 70.00% -3,500,000 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 0 0.00% 12,000,000
84、 12,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 7,200,000 7,200,000 60.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 7,200,000 7,200,000 60.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 5,000,000 - 7,000,000 12,000,000 - 普通股股东人数 5 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 郭焱 2,000,000 2,800,000 4,800,000 40.00
85、% 4,800,000 0 2 王宝柱 1,500,000 900,000 2,400,000 20.00% 2,400,000 0 3 张建国 1,500,000 300,000 1,800,000 15.00% 1,800,000 0 4 力川投资 0 1,800,000 1,800,000 15.00% 1,800,000 0 5 佳信投资 0 1,200,000 1,200,000 10.00% 1,200,000 0 合计 5,000,000 7,000,000 12,000,000 100.00% 12,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 股东郭焱、王宝柱系夫妻关系；股
86、东郭焱为力川投资的执行事务合伙人、普通合伙人，佳信投资的有限合伙人；股东王宝柱为佳信投资的执行事务合伙人、普通合伙人，力川投资的有限合伙人。两人为力川投资与佳信投资的共同实际控制人。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 郭焱女士：董事长，任期三年（任期自 2016 年 6 月 30 日至 2019 年 6 月 29 日）。1971 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1995 年 7 月至 2004
87、年 10 月，任海洋化工研究院工程师；2004 年 10 月至 2006 年 1 月，自由职业，主要从事涂料技术咨询和顾问工作；2006 年 2 月至 2016青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 26 年 6 月，任爱尔家佳有限（及前身瑞诺达）执行董事；2016 年 6 月至今，任爱尔家佳董事长。 郭焱直接持有公司 40.00%的股份，并通过其控制的力川投资间接控制公司 15.00%的股份，郭焱通过直接和间接方式合计控制公司 55.00%的股份，为公司的控股股东。 报告期内，控股股东无变动。 （二）实际控制人情况 郭焱女士：详见“第六节三、（一）控股股东情况”。 王宝柱
88、先生：董事兼总经理，任期三年（任期自 2016 年 6 月 30 日至 2019 年 6 月 29 日）。1972 年 5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1994 年 8 月至 2007 年 2 月，任海洋化工研究院工程师、高级工程师、部门经理；2007 年 3 月至 2012 年 5 月，任青岛佳联化工新材料有限公司总经理；2012 年 6 月至 2016 年 6 月，任爱尔家佳有限总经理；2016 年 6 月至今，任爱尔家佳董事、总经理、营销中心总经理。 王宝柱直接持有公司 20.00%的股份，并通过其控制的佳信投资间接控制公司 10.00%的股份，王宝柱通过直接和间接方式合
89、计控制公司 30.00%的股份。 王宝柱与郭焱系夫妻关系，两人通过直接和间接方式合计控制公司 85.00%的股份，两人所控制股份所享有的表决权对股东大会的决议产生重大影响。同时，郭焱担任公司董事长、法定代表人，王宝柱担任公司董事兼总经理，两人对公司的董事会决议有实质性的影响、对董事及高级管理人员的提名及任免有重大影响，两人形成对公司的实际控制，为公司的共同实际控制人。 报告期内，实际控制人无变动。 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 27 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债
90、券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 流动资金贷款 中国建设银行股份有限公司青岛城阳支行 2,100,000.00 5.98% 2015 年 6 月 30 日至2016 年 6 月 29 日 否 短期流动资金贷款 青岛银行股份有限公司科技支行 4,000,000.00 5.58% 2015 年 8 月 17 日至2016 年 8 月 17 日 否 中小企业无抵押小额贷款 渣打银行(中国)有限公司青岛分行 1,338,449.33 23.04% 2015 年
91、9 月 19 日至2018 年 7 月 19 日 否 短期流动资金贷款 青岛银行股份有限公司科技支行 5,000,000.00 5.29% 2016 年 9 月 12 日至2017 年 9 月 12 日 否 合计 - 12,438,449.33 - - - 违约情况: 无 五、利润分配情况 不适用 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 郭焱 董事长 女 46 本科 2016.06.30-2019.06.29 是 王宝柱
92、 董事、总经理 男 45 硕士 2016.06.30-2019.06.29 是 赵玉明 董事、董事会秘书 男 38 本科 2016.06.30-2019.06.29 是 李永岗 董事 男 34 大专 2016.06.30-2019.06.29 是 吕建勇 董事 男 37 大专 2016.06.30-2019.06.29 是 王桂刚 监事会主席 男 43 大专 2016.06.30-2019.06.29 是 张安智 监事 男 36 本科 2016.06.30-2019.06.29 是 周美萍 监事 女 52 本科 2016.06.30-2019.06.29 是 刘涛 财务总监 女 40 大专 2
93、016.06.30-2019.06.29 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 王宝柱与控股股东郭焱系夫妻关系，为公司的共同实际控制人。两人通过直接和间接方式合计控制公司 85.00%的股份。郭焱担任公司董事长、法定代表人，王宝柱担任公司董事兼总经理。其他董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 郭焱 董事长 2,000,000 2,800,000 4,800,000 40.
94、00% 0 王宝柱 董事、总经理 1,500,000 900,000 2,400,000 20.00% 0 赵玉明 董事、董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 李永岗 董事 0 0 0 0.00% 0 吕建勇 董事 0 0 0 0.00% 0 王桂刚 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 张安智 监事 0 0 0 0.00% 0 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 29 周美萍 监事 0 0 0 0.00% 0 刘涛 财务总监 0 0 0 0.00% 0 合计 - 3,500,000 3,700,000 7,200,000 60.00% 0 （三）变动情况 信息统计
95、 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 公司于 2016 年 7 月 11 日由爱尔家佳有限整体改制设立，公司的董事、监事、高级管理人员于 2016 年6 月 30 日选举、任命产生，自公司设立后董事、监事、高级管理人员无变动。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 生产人员 17 20 营销人员 13 17 研发人员 11 16 财务人员 3 5 管理人员
96、 13 15 员工总计 57 73 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 7 9 本科 16 24 专科 23 23 专科以下 11 17 员工总计 57 73 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 截至报告期末，公司共有员工 73 人，其中与公司签订劳动合同 65 人，缴纳社保 65 人，缴纳住房公积金 63 人。未缴纳社保且未与公司签订劳动合同的 8 名员工系退休返聘人员。未缴纳住房公积金的 10 名员工中，8 名系退休返聘人员无需缴纳住房公积金，1 名系
97、新入职员工尚在办理转接中。1 名系已在农村具有宅基地及自有住房，且该员工已声明自愿放弃缴纳住房公积金，公司亦向该员工承诺在其要求缴纳住房公积金时，将积极为其办理住房公积金缴纳手续并依法为其缴纳。 报告期内，公司人员队伍稳定，因公司业务的拓展需要增加了部分技术人员、营销人员及生产人员，并从青岛科技大学等高校对口专业引进了数名专业对口的应届毕业生作为技术人员储备培养。公司对新入青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 30 职的员工进行了全方位的培训。报告期内，公司的招聘渠道、薪酬政策保持基本稳定，员工整体薪酬均有一定的上浮。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员
98、工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 5 5 7,200,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司共有核心技术、业务人员 8 人，包括核心技术人员 5 人，核心业务人员 3 人。其中董事长郭焱、董事总经理王宝柱夫妇为公司共同实际控制人，合计持有公司 7,200,000 股的股份。 公司 5 名核心技术人员分别为：郭焱女士，详见“第六节三、（一）控股股东情况”；王宝柱先生，详见“第六节三、（二）实际控制人情况”；李永岗先生，1983 年 3 月出生，大专学历，2006 年加入爱尔家佳有限任技术中心总监，2016 年 6 月至今任公司董事兼
99、技术中心总监；张安智先生，1981 年 9 月出生，本科学历，2015 年加入爱尔家佳有限任技术中心副总工程师，2016 年 6 月至今任公司监事兼副总工程师；王伟先生，1983 年 11 月出生，硕士学历，2009 年加入爱尔家佳有限任研发部部长，2016 年 6 月至今任总工程师。 公司 3 名核心业务人员分别为：吕建勇先生，1980 年 2 月出生，大专学历，2014 年加入爱尔家佳有限任聚脲事业部部长；2016 年 6 月至今任爱尔家佳董事兼营销中心副总经理；矫伟先生，1979 年 7 月出生，大专学历，2012 年加入爱尔家佳有限任阻尼事业部部长，2016 年 6 月至今任营销中心副
100、总经理；张晶雪女士，1981 年 3 月出生，本科学历，2013 年加入爱尔家佳有限任订单管理部部长，2016 年 6 月至今任订单管理部部长、总经理助理。 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 31 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度
101、与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、以及全国股份转让系统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 2016 年董事会共召开了 2 次会议。董事会对关于选举公司第一届董事会董事长的议案、关于聘任公司高级管理人员的议案、关于制定总经理工作细则的议案、关于制定董事
102、会秘书工作制度的议案、关于制定信息披露管理制度的议案、关于制定投资者关系管理制度的议案、关于审议公司向青岛银行股份有限公司科技支行贷款的议案等一系列重要事项和议案进行了审议，推动了公司治理水平的提高。 报告期内，公司董事会按照公司法及公司章程等法律法规的有关要求，严格执行股东大会决议，充分发挥了董事会的职能作用。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照公司法、证券法、公司章程设立了董事会和监事会。股东大会的召开、通知、召开方式、表决程序、议案内容、会议记录等
103、方面 严格按照股东大会议事规则的要求规范运行。公司章程包含投资者关系管理条款，公司制定了投资者关系管理制度、信息披露管理制度等制度，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合公司法及公司章程等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交
104、易、担保等事项上，做到真实、完整、准确、及时，不存在虚青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 32 假记载、误导性陈述或重大遗漏。截至报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度地促进公司的规范运作，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 公司于 2016 年 6 月 30 日召开本公司创立大会暨第一次股东大会。全体股东到会并以 1200 万股赞成（占到会发起人所代表股份数的 100%）、0 票反对、0 票弃权，审议通过了关于公司章程起草情况的报告，并通过公司章程。公司章程中依据公司法及相关法律法
105、规对三会构成及议事规则、在册股东优先认购权、回避表决规则、强制要约收购出发条件等事项进行了明确约定。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 (1)、2016 年 6 月 30 日,公司召开第一届董事会第一次会议,审议通过了关于选举公司第一届董事会董事长的议案、关于聘任公司高级管理人员的议案、关于制定总经理工作细则的议案、关于制定董事会秘书工作制度的议案、关于制定信息披露管理制度的议案、关于制定投资者关系管理制度的议案; (2)、2016 年 8 月 26 日,公司召开第一届董事会第二次会议,审议通过了关于审议公司向青岛
106、银行股份有限公司科技支行贷款的议案、关于召开 2016 年第一次临时股东大会及提请股东大会审议事项的议案。 监事会 2 (1)、2016 年 6 月 30 日,公司召开第一届监事会第一次会议,与会监事就选举监事会主席事宜,经过讨论并以举手表决方式,一致同意选举王桂刚担任公司监事会主席; (2)、2016 年 12 月 30 日,公司召开第一届监事会第二次会议,与会监事检查了公司财务规章制度的制定和实施情况。检查中未发现公司财务违法违规及违反公司章程的事项。 股东大会 2 (1)、2016 年 6 月 30 日,公司召开创立大会暨第一次股东大会,审议通过了关于青岛爱尔家佳新材料有限公司整体变更设
107、立为股份公司的议案、关于青岛爱尔家佳新材料股份有限公司筹办情况的报告、关于青岛爱尔家佳新材料股份有限公司设立费用的报告、关于公司章程起草情况的报告、关于制定股东大会议事规则的议案、关于制定董事会议事规青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 33 则的议案、关于制定监事会议事规则的议案、关于制定关联交易规则的议案、关于制定对外担保管理制度的议案、关于制定对外投资融资管理制度的议案、关于制定防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度的议案 、关于选举第一届董事会成员的议案、关于选举第一届监事会股东代表监事的议案、关于聘用会计师事务所的议案、关于授权董事会办理股份公司设立相关事宜的
108、议案、关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、关于采取协议方式公开转让公司股票的议案、关于确认报告期内关联交易的议案、关于审议公司未来三年发展规划的议案;关于授权董事会办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案。 (2)、2016 年 9 月 12 日,公司召开了 2016年第一次临时股东大会,审议通过了关于审议公司向青岛银行股份有限公司科技支行贷款的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合公司法、公司章程
109、、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信的履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司三会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法、公司章程等法律、法规和规范性文件的要求，履行各自的权利和义务。公司所有重大事项均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。公司董事会秘书负责答复股东来电、邮件咨询，接待来访公司的股东，从多方面确保了股东参与公司治理的权利。公司以股份公司的设立以及公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌为契机，加强了公司董事、监事及高级管理人员
110、的学习和培训，以进一步提高公司规范治理水平，切实促进公司的发展，维护股东权益。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照非上市公众公司监督管理办法、信息披露管理制度等规范性文件的要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。 1、 严格按照信息披露管理制度的要求履行相关权利和义务，按时编制并披露相关报告，确保股东及潜在投 资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 2、 确保对外联系畅通，在保证符合信息披露的前提下，认真、耐心回答投资者的询问，认真记录投资者提 出的意见和建议。 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 34 3、 公司对个人投资者
111、、机构投资者等特定对象到公司现场参观调研，由董事会秘书及时接待。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会按照公司法、公司章程等法律法规和规范性文件的要求，本着“诚信、勤勉”之原则，积极认真履行对公司经营、财务运行的监督、检查职责。 报告期内，董事会运作规范、认真执行了股东大会的各项决议，董事、高级管理人员勤勉尽职，在执行职务时不存在违反法律法规、公司章程或损害公司和员工利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司由有限公司整体变更而来，变更
112、前后均严格按照公司法等法律法规和规章制度规范运作，逐步完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力： 1、公司业务独立。公司主要业务为阻尼材料、喷涂聚脲弹性体、特种功能材料等的研发、生产和销售，主营业务明确，具有完整的业务流程、独立的经营场所以及供应、销售部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的运营能力，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易和依赖于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的情形。 2、公司资产独立。公司通过整体变更设立，所有经营性资产在整体变更过
113、程中已全部进入股份公司，并已办理或正在办理相关资产权属的变更和转移手续。公司未以自身资产、权益或信誉为股东提供担保，公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。公司具备完整的与经营有关的业务系统及相关资产。 3、公司人员独立。公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程 的有关规定产生；公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员没有在与本公司业务相同或相似或存在其他利益冲突的企业任职或领取薪酬；公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离；公司遵守相关法律法规，及时建立了规范、健全的劳动、人事、工资及社保等人事
114、管理制度，与员工均签订了劳动合同，员工工资单独造册、单独发放。 4、公司财务独立。公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了健全的会计核算体系，制定了完善的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司财务负责人及财务人员均专职在本公司工作并领取薪酬。公司取得了开户许可证，开立了独立的银行账号，不存在与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业共用银行账户的情形。公司独立申报纳税、缴纳税款。 5、公司机构独立。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司完全拥有机构设置自主权，公司根据生产经营的需要设置
115、了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开且独立运作，不存在合署办公、混合经营的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司依据会计准则，结合公司实际情况。制定、完善公司的内部管理制度，保证公司的内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。董事会严格依照公司的内部管理制度进行管理和运行。 1、 关于会计核算体系 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 35 2、 关于财务管理体系 报告期内，从财务会计人员、
116、财务会计部门、财务管理制度和会计政策等四个方面完善和执行公司的财务管 理体系。 3、 关于风险控制体系 报告期内，公司从风险识别、风险评估、风险驾驭、风险监控等方面评估公司的风险控制体系，采取事 前防范、事中控制、事后弥补的措施，重在事前防范，杜绝事后弥补事件的发生。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大年度报告会计差错、重大遗漏信息等情况。截至本年度末，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。未来公司将根据公司法、会计法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则等法律、法规及其他规范性文件，适时建立年度信息披露重大差错责任追究制度。 第十节 财务报告 一、
117、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中兴华审字(2017)第 030063 号 审计机构名称 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 青岛市东海西路 39 号世纪大厦 26-27 层 审计报告日期 2017 年 4 月 18 日 注册会计师姓名 吕建幕、刁乃双 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 中兴华审字（2017）第030063号 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青岛爱尔家佳新材料股份有限公司（以下简称爱尔家佳公司）财务报表，包括2016 年 12 月 31 日的资产负债表，
118、2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 36 编制和公允列报财务报表是爱尔家佳公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财
119、务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，爱尔家佳公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了爱
120、尔家佳公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吕建幕 中国注册会计师：刁乃双 中国青岛市 二一七年四月十八日 二、 财务报表 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 37 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五1 3,697,250.10 840,841.28 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 五2 5,781,048.00 1,265,
121、721.31 应收账款 五3 18,809,497.88 11,989,925.14 预付款项 五4 1,880,852.21 1,917,940.60 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五5 537,567.50 1,228,547.87 买入返售金融资产 - - 存货 五6 6,973,293.68 8,951,710.19 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 37,679,509.37 26,194,686.39 非流动资产： 发放贷款及垫款 -
122、 - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五7 1,618,987.61 1,449,908.18 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五8 51,880.77 - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 五9 181,432.61 124,139.00 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 38 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 1,852,300.99 1,574,047.
123、18 资产总计 39,531,810.36 27,768,733.57 流动负债： 短期借款 五10 5,000,000.00 6,100,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五11 1,158,617.96 191,437.06 预收款项 五12 1,252,046.83 6,051,875.60 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五13 633,351.59 - 应交税费 五14 2,645,758.93
124、1,798,669.23 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五15 299,975.59 3,673,747.09 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 10,989,750.90 17,815,728.98 非流动负债： 长期借款 五16 887,187.52 1,338,449.33 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递
125、延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 887,187.52 1,338,449.33 负债合计 11,876,938.42 19,154,178.31 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 39 所有者权益（或股东权益）： 股本 五17 12,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五18 6,387,008.90 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五19 926,786.30 361,455.53 一般风险准备
126、- - 未分配利润 五20 8,341,076.74 3,253,099.73 归属于母公司所有者权益合计 27,654,871.94 8,614,555.26 少数股东权益 - - 所有者权益总计 27,654,871.94 8,614,555.26 负债和所有者权益总计 39,531,810.36 27,768,733.57 法定代表人：郭焱 主管会计工作负责人：刘涛 会计机构负责人：高慧苹 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 五21 63,335,044.01 44,649,978.36 其中：营业收入 五21 63,335,044.01 44,6
127、49,978.36 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 五21 49,506,217.74 39,863,409.23 其中：营业成本 五21 29,326,349.41 29,410,224.39 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 五22 660,820.69 254,789.23 销售费用 五23 5,754,201.15 2,859,802.65 管理费用 五24 12,728,498.00 6,479,798.92
128、 财务费用 五25 654,391.14 579,894.09 资产减值损失 五26 381,957.35 278,899.95 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 40 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 13,828,826.27 4,786,569.13 加：营业外收入 五27 135,301.24 168,841.28 其中：非流动资产处置利得 五27 - 166,325.00 减：营业外支出
129、 五28 112,177.50 2,618.70 其中：非流动资产处置损失 五28 11,730.77 - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 13,851,950.01 4,952,791.71 减：所得税费用 五29 1,811,633.33 758,438.36 五、净利润（净亏损以“”号填列） 12,040,316.68 4,194,353.35 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 12,040,316.68 4,194,353.35 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)
130、以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 12,040,316.68 4,194,353.35 归属
131、于母公司所有者的综合收益总额 12,040,316.68 4,194,353.35 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 41 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.16 0.84 （二）稀释每股收益 1.16 0.84 法定代表人：郭焱 主管会计工作负责人：刘涛 会计机构负责人：高慧苹 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 47,110,926.75 38,875,856.43 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 -
132、- 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 1,185,568.67 152,544.35 经营活动现金流入小计 48,296,495.42 39,028,400.78 购买商品、接受劳务支付的现金 20,932,157.24 24,614,925.26 客户贷款及垫款净增加额 -
133、 - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 7,905,920.92 5,265,980.84 支付的各项税费 7,361,268.77 2,058,535.05 支付其他与经营活动有关的现金 10,246,362.99 6,482,309.00 经营活动现金流出小计 46,445,709.92 38,421,750.15 经营活动产生的现金流量净额 1,850,785.50 606,650.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取
134、得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 183,300.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 42 投资活动现金流入小计 - 183,300.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 875,657.27 948,700.96 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 875,657.27 948,700.96
135、 投资活动产生的现金流量净额 -875,657.27 -765,400.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 5,000,000.00 9,478,681.26 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 12,000,000.00 9,478,681.26 偿还债务支付的现金 6,551,261.81 5,962,028.04 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 444,329.96 445,077.99 其中：子公司支付给少数股东的
136、股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 3,123,127.64 3,089,672.14 筹资活动现金流出小计 10,118,719.41 9,496,778.17 筹资活动产生的现金流量净额 1,881,280.59 -18,096.91 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 2,856,408.82 -176,847.24 加：期初现金及现金等价物余额 840,841.28 1,017,688.52 六、期末现金及现金等价物余额 3,697,250.10 840,841.28 法定代表人：郭焱主管会计工作负责人：刘涛会计机构负责人：高慧苹
137、青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 43 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - 361,455.53 - 3,253,099.73 - 861,455.26 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - -
138、 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - 361,455.53 - 3,253,099.73 - 8,614,555.26 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 7,000,000.00 - - - 6,387,008.90 - - - 565,330.77 - 5,087,977.01 - 19,040,316.28 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 12,040,316.68 - 12,040,316.68 （二）所有者投入和减少资
139、本 7,000,000.00 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 7,000,000.00 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 926,786.30 - -926,786.30 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 926,786.30 - -926,786.30
140、 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 44 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 6,387,008.90 - - - -361,455.53 - -6,025,553.37 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈
141、余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 6,387,008.90 - - - -361,455.53 - -6,025,553.37 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,000,000.00 - - - 6,387,008.90 - - - 926,786.30 - 8,341,076.74
142、 - 27,654,871.94 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - - - -579,798.09 - 4,420,201.91 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - -
143、- - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - - - -579,798.09 - 4,420,201.91 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 361,455.53 - 3,832,897.82 - 4,194,353.35 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 45 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,194,353.35 - 4,194,353.35 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - -
144、- - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 361,455.53 - -361,455.53 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 361,455.53 - -361,455.53 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - -
145、 - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - -
146、2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - 361,455.53 - 3,253,099.73 - 8,614,555.26 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 46 法定代表人：郭焱 主管会计工作负责人：刘涛 会计机构负责人：高慧苹 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 47 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 青岛爱尔家佳新材料股份有
147、限公司（以下简称“公司”或“本公司”）2016 年 7月 11 日由青岛爱尔家佳新材料有限公司整体改制设立。统一社会信用代码：91370213783714084P。经全国中小企业股份转让系统有限责任公司以股转系统函20168940 号文批准同意，本公司于 2016 年 12 月 14 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易，股票代码：870291。 公司注册资本为人民币 1200 万元。 公司注册地址: 青岛市李沧区北崂路 1022 号（中艺 1688 创意产业园）F 楼 209号房间。 公司经营范围：一般经营项目:【加工、销售：涂料及技术咨询（不含危险品）（不得在此场所加工、仅限分支机构加工）
148、】；建筑装饰、保温防水工业防腐工程施工；零售：橡塑制品（不含一次性发泡塑料制品和超薄塑料袋），化工设备，建筑材料，装潢材料，化工产品（不含危险品），纸箱；货物进出口、技术进出口。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）。 财务报告批准报出日：本公司报告于 2017 年 4 月 18 日经董事会批准报出。 2、合并财务报表范围 本公司无合并财务报表事项。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）披露有
149、关财务信息。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本申报财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。” 本财务报表以持续经营为基础列报。 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 48 三、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月31 日的公司财务状况以及 2016 年度的公司经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业
150、周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得
151、的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对
152、被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 49 用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可
153、辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述
154、情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则第 33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、12（1），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日变更后投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时
155、将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期
156、投资收益）。 6、合并财务报表编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 50 司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之
157、日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
158、对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
159、进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见附注三、12“长期股权投资”或附注三、8“金融工具的确认和计量”。 本公司通过多次交易
160、分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 51 股
161、权投资”（详见本附注三、12、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、 金融
162、工具的确认和计量 （1）金融资产 公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产四类。可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入所有者权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。 （2）金融负债 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。 （3）金融资产减值 期末，公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，根据金融资产的账面价值与其未来现金流量现值的差额计提减值准备。 9、公允价值
163、计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将
164、该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 52 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或
165、负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新计量 10、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款账面余额 100 万元以上（含）的款项；其他应收款账面余额 50 万元以上（含）的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计
166、提坏账准备。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的
167、计提方法 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 53 组合 1 合并范围内关联方及其他认定为无信用风险的应收款项 不计提坏账准备 组合 2 账龄状态 账龄分析法 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 5 5 12 年 10 10 23 年 30 30 34 年 50 50 4 年以上 100 100 11、存货 （1）存货的分类 公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、周转材料、库存商品、发出商品等 （2）发出存货的计价方法 原材料和半成品入库时按实际成本记账，发出时采用
168、全月加权平均法核算； 产成品入库按实际成本计价，发出按全月加权平均法核算； 低值易耗品采用“一次摊销法”核算。 （3）存货数量的盘存方法 公司存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量较多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将青岛爱
169、尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 54 要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 12、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、8“金融工具的确认和计量。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并
170、不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本
171、公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其
172、他综合收益，暂不进行会计处理）。 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 55 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上变更后投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权
173、采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投
174、资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上变更后投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚
175、未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 56 告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的
176、利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此
177、基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为变更后长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按企业会计准则第 20 号企业合并的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账
178、面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 57 计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权变更后的长期股权投资与按照变更后持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情
179、况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益
180、，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后
181、的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 58 按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，
182、其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次
183、交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 13、固定资产 （1）固定资产标准 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有且使用寿命超过一个会计年度且未列入存货的有形资产。在同时满足以下条件时，公司将符合定义的有形资产确认为固定资产： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产计价 固定资产按照取
184、得时的成本入账。取得成本包括购买价款、相关税费、使固定资青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 59 产达到预定可使用状态前发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 （3）固定资产折旧方法 公司采用年限平均法计提固定资产折旧，固定资产分类、使用年限、年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 与生产相关的器具 5 5 19 生产设备 10 5 9.5 交通工具 4 5 23.75 电子设备及其他 3 5 31.67 已计提减值准备的固定资产，以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为应计折旧额。 （4）固定资
185、产减值准备 固定资产减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。固定资产减值损失一经确认在以后会计期间不再转回，当该项资产处置时予以转回。 14、在建工程 （1）在建工程是指正在施工中尚未完工或虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。 （2）在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。 （3）所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。 （4）在建工程减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。在建工程减值损失一经确认在以后会计期间不再转回，当该项资产处置时予以转回。
186、 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 60 以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资
187、产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。
188、资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 16、无形资产 本公司无形资产包括软件使用权等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 软件使用权 10 年 直线法 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形
189、资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、18。 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 61 17、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利
190、益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。 18、资产减值 对固定资产、在建工程、无形资产等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产
191、、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产
192、组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账
193、面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 62 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 19、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 20、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工薪酬。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本
194、公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
195、 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 21、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑
196、与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 63 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 22、收入 （1）销售商品 在同时符合下列条件时确认销售商品收入： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司既没有保留通常与所有权相联系的
197、继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 公司对经销商和直接客户全部实行买断式销售，在取得订单后，按照订单约定的交货日期和交货地点发送商品并经确认收货后，与商品所有权相关的主要风险和报酬转移给购货方，并同时满足上述至条件时公司确认销售收入的实现。 （2）提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在同时符合下列条件时，劳务交易的结果能够可
198、靠地计量： 收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业； 交易的完工进度能够可靠地确定； 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 公司根据工程施工合同约定的标准和时间提供施工劳务，在工程量经委托方验收确认并满足上述提供劳务确认收入的 4 个条件后，此时公司确认施工劳务收入的实现。 （3）让渡资产使用权在同时满足以下条件时，确认让渡资产使用权收入： 相关的经济利益很可能流入企业； 收入金额能够可靠地计量。 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 64 23、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的
199、金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收
200、益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 24、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
201、本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
202、、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 65 得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预
203、期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 25、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 本报告期无重要会计政策变更事项 （2）重要会计估计变更 本报告期无重要会计估计变更事项 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 17 营业税 应税收入 3 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税
204、额 2 企业所得税 应纳税所得额 15 2、税收优惠 公司属于高新技术企业，2013 年 12 月 12 日取得高新技术企业证书，证书编号GR201337100018，2016 年经过复审，于 12 月 2 日取得高新技术企业证书，证书编号 GR201637100026，公司自 2015 年起使用 15%的企业所得税优惠税率。 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 66 根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例、科学技术部 财政部 国家税务总局关于印发高新技术企业认定管理办法的通知（国科发火2008172 号）、国家税务总局关于实施高新技术企业所
205、得税优惠有关问题的通知（国税函2009203 号）的有关规定，现就高新技术企业资格复审结果公示之前企业所得税预缴问题公告如下：高新技术企业应在资格期满前三个月内提出复审申请，在通过复审之前，在其高新技术企业资格有效期内，其当年企业所得税暂按 15%的税率预缴。故公司 2016 年度预缴所得税时享受高新技术企业 15%的企业所得税优惠。 五、财务报表项目注释 1、货币资金 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 68,345.33 65,322.85 银行存款 3,628,904.77 775,518.43 其他货币资金 合计 3,697,250.10
206、 840,841.28 期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收票据 种类 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 5,781,048.00 1,265,721.31 合计 5,781,048.00 1,265,721.31 期末,本公司已背书尚未到期的金额为 1,400,000.00 元，已贴现但尚未到期的金额为 2,500,000.00 元。不存在已质押的应收票据。 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 2016 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项
207、计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 19,985,466.07 100.00 1,175,968.19 5.88 18,809,497.88 无风险组合 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 67 组合小计 19,985,466.07 100.00 1,175,968.19 5.88 18,809,497.88 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 19,985,466.07 100.00 1,175,968.19 5.88 18,809,497.88 应收账款按种类披露（续 1） 种类 2015 年 12
208、 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 12,742,553.00 100.00 752,627.86 5.91 11,989,925.14 无风险组合 组合小计 12,742,553.00 100.00 752,627.86 5.91 11,989,925.14 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 12,742,553.00 100.00 752,627.86 5.91 11,989,925.14 说明： 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2016
209、 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 16,918,029.89 84.65 845,901.49 5.00 16,072,128.40 1 至 2 年 2,954,231.78 14.78 295,423.18 10.00 2,658,808.60 2 至 3 年 109,793.40 0.55 32,938.02 30.00 76,855.38 3 至 4 年 3,411.00 0.02 1,705.50 50.00 1,705.50 4 年以上 100.00 合计 19,985,466.07 100.00 1,175,968.19 18,809,
210、497.88 续 1： 账龄 2015 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 11,980,380.40 94.02 599,019.02 5.00 11,381,361.38 1 至 2 年 512,955.70 4.03 51,295.57 10.00 461,660.13 2 至 3 年 111,475.90 0.87 33,442.77 30.00 78,033.13 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 68 3 至 4 年 137,741.00 1.08 68,870.50 50.00 68,870.50 4 年以上 1
211、00.00 合计 12,742,553.00 100.00 752,627.86 11,989,925.14 续 2： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 423,340.33 元，无收回或转回的坏账准备情况。 （3）本期无核销应收账款。 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例% 坏账准备 期末余额 芜湖造船厂有限公司 2,403,525.98 12.03 120,176.30 黄海造船有限公司 1,083,684.00 5.42 54,184.20 青岛隆裕德机电科技有限公司 835,734
212、.40 4.18 41,786.72 同方江新造船有限公司 834,190.00 4.17 83,419.00 际华三五零二职业装有限公司 1,327,160.00 6.64 66,358.00 合计 6,484,294.38 32.44 365,924.22 4、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 1,741,598.33 92.60 1,917,940.60 100.00 1 至 2 年 139,253.88 7.40 2 至 3 年 3 至 4 年 4 年以上 合 计 1,8
213、80,852.21 100.00 1,917,940.60 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例% 上海行动成功教育科技股份有限公司 598,000.00 31.79 山东九杰化工有限公司 328,313.43 17.46 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 69 青岛中和聚氨酯材料有限公司 173,938.43 9.25 万华化学（北京）有限公司 90,267.74 4.80 佛山市顺德区固莱特化工有限公司 85,470.09 4.54 合计 1,275,989.69 67.8
214、4 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 2016 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 571,150.00 100.00 33,582.50 5.88 537,567.50 无风险组合 组合小计 571,150.00 100.00 33,582.50 5.88 537,567.50 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 571,150.00 100.00 33,582.50 5.88 537,567.50 其他应收款按种类披
215、露（续 1） 种类 2015 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 1,303,513.35 100.00 74,965.48 5.75 1,228,547.87 无风险组合 组合小计 1,303,513.35 100.00 74,965.48 5.75 1,228,547.87 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 1,303,513.35 100.00 74,965.48 5.75 1,228,547.87 说明： 1 按账龄组合计提坏
216、账准备的其他应收款 账龄 2016 年 12 月 31 日 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 70 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 470,650.00 82.40 23,532.50 5.00 447,117.50 1 至 2 年 100,500.00 17.60 10,050.00 10.00 90,450.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 年以上 合计 571,150.00 100.00 33,582.50 537,567.50 续 1 账龄 2015 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 1
217、,176,677.44 90.27 58,833.87 5.00 1,117,843.57 1 至 2 年 109,595.81 8.41 10,959.58 10.00 98,636.23 2 至 3 年 17,240.10 1.32 5,172.03 30.00 12,068.07 3 至 4 年 4 年以上 合计 1,303,513.35 100.00 74,965.48 1,228,547.87 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-41,382.98 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况：无 （4）其他应收款按款项性质披露 项 目 2016 年 12 月
218、 31 日 2015 年 12 月 31 日 往来款 450,650.00 1,165,611.85 保证金及押金 120,500.00 100,500.00 备用金 37,401.50 合 计 571,150.00 1,303,513.35 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 青岛飞天龙特种零件有限公司 往来款 450,650.00 1 年以内 78.90 22,532.50 宁夏大地循环发展股份有限公司 保证金 85,500.00 1-2 年 14.97 8,550
219、.00 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 71 山东魏桥铝电有限公司 保证金 10,000.00 1-2 年 1.75 1,000.00 日照钢铁有限公司 保证金 10,000.00 1 年以内 1.75 500.00 济南二机床集团有限公司 保证金 10,000.00 1 年以内 1.75 500.00 合计 566,150.00 99.12 33,082.50 6、存货 （1）存货分类 存货种类 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 原材料 3,262,368.15 6,297,120.16 周转材料 880,272.54 864,9
220、27.13 发出商品 97,920.00 库存商品 2,830,652.99 1,691,742.90 合计 6,973,293.68 8,951,710.19 （2）期末本公司存货不存在减值的情况，故未计提存货跌价准备 7、固定资产 （1）固定资产情况 项目 生产设备 交通工具 与生产相关的器具 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 286,922.40 1,229,707.93 450,552.89 568,130.57 2,535,313.79 2.本期增加金额 - 43,700.00 472,909.40 141,485.73 658,095.13 购置 43,700.0
221、0 472,909.40 141,485.73 658,095.13 3.本期减少金额 - - 15,384.62 - 15,384.62 处置或报废 15,384.62 15,384.62 4.期末余额 286,922.40 1,273,407.93 908,077.67 709,616.30 3,178,024.30 二、累计折旧 1.期初余额 120,387.85 311,964.40 248,339.71 404,713.65 1,085,405.61 2.本期增加金额 27,257.63 272,356.99 70,058.02 109,561.01 479,233.65 计提 27
222、,257.63 272,356.99 70,058.02 109,561.01 479,233.65 3.本期减少金额 - - 5,602.57 5,602.57 处置或报废 5,602.57 5,602.57 4.期末余额 147,645.48 584,321.39 312,795.16 514,274.66 1,559,036.69 三、减值准备 1.期初余额 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 72 2.本期增加金额 计提 3.本期减少金额 处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 139,276.92 689,086.54 595,282.51
223、195,341.64 1,618,987.61 2.期初账面价值 166,534.55 917,743.53 202,213.18 163,416.92 1,449,908.18 8、无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 57,645.30 57,645.30 购置 57,645.30 57,645.30 3.本期减少金额 处置 4.期末余额 57,645.30 57,645.30 二、累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 计提 5,764.53 5,764.53 3.本期减少金额 处置 4.期末余额 5,764.53 5,76
224、4.53 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 计提 3.本期减少金额 处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 51,880.77 51,880.77 2.期初账面价值 （2）说明：无形资产属于 2016 年购进的用友财务软件。 9、递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 73 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 递延所得税资产： 资产减值准备 1,209,550.69 181,432.61 827,593.
225、34 124，139.00 小计 1,209,550.69 181,432.61 827,593.34 124，139.00 10、短期借款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 抵押借款 2,100,000.00 保证借款 5,000,000.00 4,000,000.00 合计 5,000,000.00 6,100,000.00 说明：1、期末保证借款系本公司股东郭焱、青岛力川机电设备有限公司、青岛高创科技融资担保有限公司为本公司借款提供担保。2、公司期末无已逾期未偿还的短期借款。 11、应付账款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 1
226、2 月 31 日 材料款 938,318.87 191,437.06 其他 220,299.09 合计 1,158,617.96 191,437.06 其中，无账龄超过 1 年的重要应付账款 12、预收款项 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 货款 1,252,046.83 6,051,875.60 合计 1,252,046.83 6,051,875.60 其中，无账龄超过 1 年的重要预收款项。 13、应付职工薪酬 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 短期薪酬 8,176,444.44 7,543
227、,092.85 633,351.59 设定提存计划 362,828.07 362,828.07 合计 8,539,272.51 7,905,920.92 633,351.59 （1）短期薪酬 项目 2015 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2016 年12 月31 日 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 74 工资、奖金、津贴和补贴 7,128,090.75 6,494,739.16 633,351.59 职工福利费 425,971.48 425,971.48 社会保险费 215,713.56 215,713.56 其中：1医疗保险费 171,806.13 17
228、1,806.13 2工伤保险费 24,817.86 24,817.86 3生育保险费 19,089.57 19,089.57 住房公积金 209,430.00 209,430.00 工会经费和职工教育经费 197,238.65 197,238.65 合计 8,176,444.44 7,543,092.85 633,351.59 （2）设定提存计划 项目 2015 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2016 年12 月31 日 离职后福利 362,828.07 362,828.07 其中：1基本养老保险费 343,738.50 343,738.50 2失业保险费 19,089.57 19,
229、089.57 合计 362,828.07 362,828.07 14、应交税费 税项 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增值税 998,426.35 736,229.49 企业所得税 1,498,726.67 993,464.60 营业税 23,761.50 城建税 23,503.86 13,192.43 教育费附加 10,073.09 5,653.90 地方教育费附加 6,715.38 3,769.26 地方水利基金 3,357.69 1,831.83 个人所得税 104,955.89 20,185.42 其他税金 580.80 合计 2,645,758.9
230、3 1,798,669.23 15、其他应付款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 往来款暂借款 299,975.59 3,673,747.09 保证金 合计 299,975.59 3,673,747.09 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 75 16、长期借款 项目 2016 年 12 月 31 日 利率区间 2015 年 12 月 31 日 利率区间 信用借款 887,187.52 7.67% 1,338,449.33 7.67% 合计 887,187.52 7.67% 1,338,449.33 7.67% 17、实收资本 股
231、东名称 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 郭焱 2,000,000.00 40.00 2,800,000.00 40.00 4,800,000.00 40.00 王宝柱 1,500,000.00 30.00 900,000.00 12.86 2,400,000.00 20.00 张建国 1,500,000.00 30.00 30,0000.00 4.29 1,800,000.00 15.00 青 岛 力 川投 资 合 伙企业(有限合伙) 1,800,000.00 25.71 1,800
232、,000.00 15.00 青 岛 佳 信投 资 合 伙企业(有限合伙) 1,200,000.00 17.14 1,200,000.00 10.00 合计 5,000,000.00 100.00 7,000,000.00 100.00 12,000,000.00 100.00 说明： 1、2016 年 4 月，根据公司股东会决议，公司注册资本增加注册资本人民币700 万元，变更后的注册资本为人民币 1200 万元。本次增资由中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）2016 年 4 月 15 日出具的“中兴华验字(2016)第SD02-0004 号” 验资报告予以确认。 2、2016 年 6 月 30
233、 日，公司全体股东签署发起人协议，一致同意以公司截至 2016 年 4 月 30 日经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认的账面净资产值 18,387,008.90 元为依据，按照 1:0.6526347 的比例折算后取整数 1200 万元计入股份公司的注册资本，以整体变更方式发起设立股份公司，经审计账面净资产值超出股本总额的部分计入股份公司的资本公积。 股份公司设立时各发起人的出资情况，已由中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中兴华验字（2016）第 SD02-0012 号验资报告验证。 18、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 6,387,008.90
234、6,387,008.90 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 76 其他资本公积 合计 6,387,008.90 6,387,008.90 说明：本期增加股本溢价投入系公司以 2016 年 4 月 30 日为股改基准日股改时留存收益转增金额 6,387,008.90 元。 19、盈余公积 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31日 法定盈余公积 361,455.53 926,786.30 361,455.53 926,786.30 合计 361,455.53 926,786.30 361,455.53 926,786.30
235、 说明：本期增加系公司按照当年实现的净利润的 10提取的法定盈余公积；本期减少系以 2016 年 4 月 30 日为股改基准日股改时转增资本公积金额361,455.53 元。 20、未分配利润 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 调整前上期末未分配利润 3,253,099.73 -579,798.09 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 3,253,099.73 -579,798.09 加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,040,316.68 4,194,353.35 减：提取法定盈余公积 926,786.30 361,
236、455.53 净资产整体改制 6,025,553.37 期末未分配利润 8,341,076.74 3,253,099.73 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额 21、营业收入和营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 63,244,867.94 29,258,790.50 44,402,884.34 29,360,048.57 其他业务 90,176.07 67,558.91 247,094.02 50,175.82 合计 63,335,044.01 29,326,349.41 44,649,978.36 29,410,224.39 （1）
237、主营业务（分产品） 产品名称 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 77 阻尼材料 26,614,312.41 12,413,427.05 19,616,332.15 13,639,705.13 喷涂聚脲弹性体 24,781,765.31 14,937,360.07 15,781,838.65 11,690,460.00 特种功能材料 9,561,063.64 1,209,201.20 4,373,253.76 1,691,089.98 工程施工 1,328,910.66 538,791.51 3,1
238、47,636.79 1,368,148.91 其他 958,815.92 160,010.67 1,483,822.99 970,644.55 合计 63,244,867.94 29,258,790.50 44,402,884.34 29,360,048.57 （2）本公司 2016 年度、2015 年度前五名客户销售收入情况如下 客户名称 营业收入 占本公司 2016 年度全部营业收入比例（%） 成都大江化工有限公司 5,939,102.71 9.38 芜湖造船厂有限公司 5,900,868.82 9.32 株洲宏卓新材料实业有限公司 4,961,200.04 7.83 河南能源化工集团研究
239、院有限公司 4,513,490.57 7.13 唐山科铭轨道交通科技有限公司 2,632,478.52 4.16 合 计 23,947,140.66 37.82 客户名称 营业收入 占本公司 2015 年度全部营业收入比例（%） 芜湖造船厂有限公司 5,410,538.22 12.12 株洲宏卓新材料实业有限公司 4,554,358.88 10.20 广州市国光电子科技有限公司 3,238,751.74 7.25 成都科东合成材料有限公司 2,513,782.08 5.63 成都大江化工有限公司 1,988,247.87 4.45 合 计 17,705,678.79 39.65 22、税金及附
240、加 项目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 374,587.13 103,379.68 教育费附加 160,251.34 44,305.59 地方教育费附加 106,834.23 29,838.06 营业税 9,532.73 77,265.90 印花税 9,615.26 合计 660,820.69 254,789.23 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。2016 年 12 月 3 日，财政部印发财会201622 号关于增值税会计处理规定的通知，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017
241、-006 78 发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费。 23、销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资 2,464,256.13 793,323.78 社保 168,248.35 公积金 60,189.90 展览费 28,705.85 运费 2,043,576.82 1,564,222.21 差旅费 735,609.50 469,269.40 信息服务费 30,584.91 网站服务费 58,526.44 宣传费 145,635.33 7,808.21 其他 18,867.92 25,179.05 合计 5,754,20
242、1.15 2,859,802.65 24、管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资 1,574,763.66 338,559.21 福利费 425,971.48 447,440.02 办公费 727,707.96 427,817.17 招待费 1,204,428.49 590,301.92 电话费 82,990.38 69,041.87 差旅费 246,266.20 322,727.74 印花税 11,125.01 20,270.45 房租 85,639.10 423,907.30 折旧 138,301.59 130,914.81 汽车费用 359,779.82 337,113.1
243、5 无形资产摊销 5,764.53 社会保险 155,734.24 195,172.34 公积金 57,623.63 56,644.50 培训费 201,268.65 190,769.06 检测费 233,259.66 254,823.29 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 79 地方水利基金 97,975.55 15,797.07 会议费 194,086.03 30,428.54 交通费 41,111.16 35,498.90 专利费 100,897.33 29,351.12 研发费用 5,672,293.30 2,428,884.01 工会经费 50.00 100
244、.00 服务费 661,490.57 咨询费 277,098.58 63,074.11 装修费 105,914.49 20,187.86 其他 66,956.59 50,974.48 合计 12,728,498.00 6,479,798.92 25、财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 444,396.96 445,077.99 减：利息收入 15,288.82 6,182.96 手续费及其他 225,283.00 140,999.06 合计 654,391.14 579,894.09 26、资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 381,957.35
245、 278,899.95 合计 381,957.35 278,899.95 27、营业外收入 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置利得合计 166,325.00 其中：固定资产处置利得 166,325.00 政府补助 98,100.00 960.00 其他 37,201.24 1,556.28 合计 135,301.24 168,841.28 其中，政府补助明细如下： 补助项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/ 与收益相关 说明 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 80 专利专项资金 6,600.00 960.00 与收益相关 创新转型项目资金
246、 91,500.00 与收益相关 合计 98,100.00 960.00 28、营业外支出 项 目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损失合计 11,730.77 其中：固定资产处置损失 11,730.77 对外捐赠 5,000.00 其他 95,446.73 2,618.70 合计 112,177.50 2,618.70 29、所得税费用 （1）所得税费用明细 项目 2016 年度 2015 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,868,926.94 664,442.24 递延所得税费用 -57,293.61 93,996.12 合计 1,811,633.33 758,43
247、8.36 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项目 2016 年度 2015 年 利润总额 13,851,950.01 4,952,791.71 按法定（或适用）税率计算的所得税费用（利润总额*15%） 2,077,792.50 742,918.76 权益法核算的合营企业和联营企业损益 不可抵扣的成本、费用和损失 151,868.15 665,980.48 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 93,996.12 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -422,250.79 -1,194,303.
248、98 其他 4,223.46 772.00 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 81 所得税费用 1,811,633.33 758,438.36 30、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 利息收入 15,288.82 6,182.96 政府补助 98,100.00 960.00 收回往来款及其他 1,072,179.85 145,401.39 合 计 1,185,568.67 152,544.35 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 销售费用 2,704,670.96 2,0
249、46,368.20 管理费用 7,250,692.57 3,440,825.57 往来款支付及其他 290,999.46 995,115.23 合 计 10,246,362.99 6,482,309.00 （3）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 与关联方往来 2,932,966.64 2,957,750.64 贷款安排费（保险费） 190,161.00 131,921.50 合 计 3,123,127.64 3,089,672.14 31、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量
250、： 净利润 12,040,316.68 4,194,353.35 加：资产减值准备 381,957.35 278,899.95 固定资产折旧 479,233.65 397,166.81 无形资产摊销 5,764.53 - 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 11,730.77 -166,325.00 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 82 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - 财务费用（收益以“”号填列） 634,490.96 576,999.49 投资损失（收益以“”号填
251、列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -57,293.61 93,996.12 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 1,978,416.51 -1,184,936.13 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -10,988,788.02 -3,798,430.05 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -2,635,043.32 214,926.09 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,850,785.50 606,650.63 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及
252、现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,697,250.10 840,841.28 减：现金的期初余额 840,841.28 1,017,688.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,856,408.82 -176,847.24 （2）现金及现金等价物的构成 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 一、现金 其中：库存现金 68,345.33 65,322.85 可随时用于支付的银行存款 3,628,904.77 775,518.43 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余
253、额 3,697,250.10 840,841.28 六、关联方及关联交易 1、本公司控股股东情况 本公司最终控制方是：郭焱、王宝柱。 2、本公司的子公司情况 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 83 无。 3、本公司的合营企业和联营企业情况 无。 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 张建国 持股 15%的股东 青岛力川投资合伙企业(有限合伙) 持股 15%的股东 青岛佳信投资合伙企业(有限合伙) 持股 10%的股东 青岛力川机电设备有限公司 控股股东控制的公司 青岛聚科化工新材料有限公司 公司股东控制的公司 陕西天策新材料科技有限公司 公司股东控制的公
254、司 沈阳玉衡科技有限公司 公司股东参股的公司 说明：2016 年 1 月 11 日股东王宝柱将沈阳玉衡科技有限公司股份转让，并不再担任该公司的董、监、高职务；2016 年 3 月 24 日股东张建国将青岛聚科化工新材料有限公司股份转让，自上述时间起沈阳玉衡科技有限公司、青岛聚科化工新材料有限公司不再是本公司关联方。 5、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 青岛聚科化工新材料有限公司 采购固定资产 99,720.00 （2）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担 保 是 否 已 经履行完毕 王宝柱
255、5,000,000.00 2015.8.17 2016.3.31 是 张建国 2015.8.17 2016.3.31 是 郭焱 2015.8.17 2016.8.17 是 青岛力川机电设备有限公司 2015.8.17 2016.8.17 是 郭焱 5,000,000.00 2016.9.12 2017.9.12 否 王宝柱 2016.9.12 2017.9.12 否 青岛力川机电设备有限公司 2016.9.12 2017.9.12 否 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 84 （3）其他关联交易 2015 年 7 月 3 日，公司与中国建设银行股份有限公司青岛城阳支行签
256、订人民币流动资金贷款合同（合同编号：20151057#），借款金额为 210.00 万元，借款期限为 2015 年 6 月 30 日至 2016 年 6 月 29 日。公司股东郭焱、王宝柱分别以其自有房产为上述借款提供抵押担保。上述借款于 2016 年 6 月偿还。 6、关联方应收应付款项 项目名称 关联方 2016 年12 月31 日 2015年12月31日 其他应付款 青岛力川机电设备有限公司 149,514.56 其他应付款 青岛聚科化工新材料有限公司 203,452.08 其他应付款 郭焱 3,067.31 其他应付款 王宝柱 2,580,000.00 九、承诺及或有事项 1、重要的承
257、诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十、资产负债表日后事项 截至报告日，本公司不存资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日,本公司无需要披露其他重要事项。 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 98,100.00 960.00 同一控制下企业合
258、并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -74,976.26 165,262.58 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 23,123.74 166,222.58 减：非经常性损益的所得税影响数 17,771.85 24,933.39 非经常性损益净额 5,351.89 141,289.19 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 归属于公司普通股股东的非经常性损益 5,351.89 141,289.19 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益
259、率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 62.38 1.16 1.16 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 62.35 1.17 1.17 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 2017 年 4 月 18 日 青岛爱尔家佳新材料股份有限公司 公告编号：2017-006 86 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室
