1、 建安股份 NEEQ:870351 吉林省建安实业股份有限公司 Jilin Province Jianan Industrial Co.,Ltd 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 1 月 6 日公司申请了四项实用新型专利证书,其中两项于 2017 年 8 月8 日正式授权,专利证书号为：ZL201720015800.X、ZL201720015787.8,另外两项于 2017 年 8 月 11 日正式授权,专利证书号为：ZL201720015694.5、ZL201720015892.1。 公告编号：2018-010 1 目录 第一节声明与提示 . 3 第二节公司概况
2、. 6 第三节会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节管理层讨论与分析 . 10 第五节重要事项 . 20 第七节融资及利润分配情况 . 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节行业信息 . 30 第十节公司治理及内部控制 . 31 第十一节财务报告 . 37 公告编号：2018-010 2 释义 释义项目 释义 公司、公司、建安股份、公司 指 吉林省建安实业股份有限公司 有限公司、建安有限 指 公司前身,吉林省建安实业有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、东北证券 指 东北
3、证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公司章程 指 吉林省建安实业股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 吉林省建安实业股份有限公司股东大会 董事会 指 吉林省建安实业股份有限公司董事会 监事会 指 吉林省建安实业股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事会、监事及高级管理人员 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 会计法 指 中华人民共和国会计法
4、 会计师事务所 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 注：本文中凡未特殊说明,尾数合计差异系四舍五入造成。 公告编号：2018-010 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴宣法、主管会计工作负责人张秀娟及会计机构负责人(会计主管人员)曹晶莹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之
5、间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 业务区域集中风险 公司主营业务收入全部来自于吉林省内部,公司业务存在一定的区域集中风险。如果公司不能拓宽业务渠道并进一步开发市场,将可能因区域业务总量萎缩或竞争加剧而导致公司不能持续获取项目而出现收入增速放缓,甚至业绩下滑的风险。 应收账款占比较大及发生坏账的风险 应收账款占流动资产和营业收入的比例较高。公司已经加强应收账款的催收工作,但由于公司客户多为
6、大型房地产开发公司,公司在产业链中处于相对弱势地位,虽然公司已经按照账龄计提了坏账准备,但是仍然存在公司由于不能收回应收账款而发生坏账损失的风险。 市场风险 门窗作为建筑物的重要组成部分,其市场需求规模与房地产新开工、施工、竣工面积相关性较高。作为房地产行业的上游行业,门窗行业存在受房地产开发投资政策变化以及房价变化影响门窗市场需求的风险。门窗主要用于商品房、保障房、既有建筑节能改造和新农村建设等几大方面。在保障性住房方面,塑 公告编号：2018-010 4 料门窗用量较大;在商品房方面,铝合金窗用量更大;在既有建筑节能改造方面,主要是塑钢、断桥铝混合经营的模式;新农村建设方面,还未形成集中的
7、市场。随着我国房地产政策的调控发展,房地产今年面临资金趋紧、去库存压力加大等问题,商品房市场整体表现不佳,对于整个门窗市场的影响较大。 政策风险 国家和地方对建筑的节能性提出更高要求,新标准的实施对门窗行业而言是把双刃剑,一方面意味着达不到节能标准的中小型门窗企业将逐渐退出市场,取而代之的是新型节能门窗;另一方面也刺激着门窗企业升级转型,促进行业优胜劣汰,提升行业集中度。因此,国家政策的变动对门窗行业的生存和发展存在一定的风险。 行业人才短缺、自主创新能力较弱风险 我国门窗行业处于快速发展阶段,对于中高端产品的市场需求不断增长,由此造成技术人才供不应求的短缺局面,因此也带来了企业自主创新能力较
8、弱、产品质量不稳定等问题。随着行业规模的扩大,参与企业的增多,缺乏专业技术人才将成为行业发展的瓶颈。 公司部分资产权利受限风险 公司银行贷款以公司的国有土地使用权以及房屋所有权作抵押。公司的土地及厂房为向银行融资已进行抵押,若公司在借款到期时无法正常还款,公司的主要资产将面临被债权人拍卖、处置的风险,将可能影响公司正常的生产经营。 公司治理风险 公司挂牌新三板后,建立、健全了法人治理结构,完善了企业发展所需的内部控制体系。但由于公司会在不断的发展中扩大经营规模,这对公司的治理将会提出更高的要求。故而公司在未来的经营中存在因内部管理不适应发展需要,从而影响公司持续稳定发展的风险。 实际控制人不当
9、控制的风险 吴宣法及其配偶肖云为公司实际控制人,持有公司 922 万股股份,持股比例共计为 92.20%,能够对公司经营决策、财务政策和人事任免等重大事项施予重大影响。如果实际控制人对公司的经营决策、财务决策、重要人事任免等方面进行不当控制或干涉, 公告编号：2018-010 5 会导致公司决策偏向实际控制人的利益,从而偏离公司及中小股东最佳利益。公司存在实际控制人不当控制的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-010 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 吉林省建安实业股份有限公司 英文名称及缩写 Jilin Province Jianan Industr
10、ial Co.,Ltd 证券简称 建安股份 证券代码 870351 法定代表人 吴宣法 办公地址 长春市绿园经济开发区医药食品工业园 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 王颖 职务 董事会秘书 电话 0431-82644447 传真 0431-82644447 电子邮箱 529280826 公司网址 联系地址及邮政编码 长春市绿园经济开发区医药食品工业园 130000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 7 月 7 日 挂牌时间 2016 年 12 月 29 日 分层情况
11、基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 建筑装饰业(E5010) 主要产品与服务项目 门窗产品的研发、设计、生产、销售、安装及售后服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 吴宣法及其配偶肖云 实际控制人 吴宣法及其配偶肖云 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91220106791100189R 否 注册地址 长春市绿园经济开发区医药食品工业园 否 注册资本 10,000,000.00 否 公告编号：2018-010 7 五、中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城
12、区三星河东路 5 号中商大厦 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通和合伙) 签字注册会计师姓名 江永辉、闫磊 会计师事务所办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日,全国中小企业股份转让系统交易方式变更后,公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价。 公告编号：2018-010 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 46,793,371.60 44,949,511.44 4.10% 毛利率% 16.01% 19.0
13、0% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,053,211.03 990,830.33 6.30% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 477,431.50 932,591.46 -48.81% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 6.67% 9.06% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.02% 8.52% - 基本每股收益 0.11 0.13 -15.38% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 74,537,384.80 64,993,891.81 14.68% 负债总计 58
14、,211,194.19 49,720,912.23 17.08% 归属于挂牌公司股东的净资产 16,326,190.61 15,272,979.58 6.90% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 1.53 6.54% 资产负债率（母公司） 78.10% 76.50% - 资产负债率（合并） 78.10% 76.50% - 流动比率 1.02 1.00 - 利息保障倍数 3.75 3.20 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -6,403,186.30 -7,588,045.36 15.61% 应收账款周转率 1.55 1.46 - 存货周转
15、率 1.88 2.73 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 14.68% 13.26% - 营业收入增长率% 4.10% 2.16% - 净利润增长率% 6.30% -57.40% - 五、股本情况 公告编号：2018-010 9 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 900,000.00 除上述各项之外的其他营业外入和支出 -97,834.37 其他符合非经常性损益定
16、义的损益项目 - 非经常性损益合计 802,165.63 所得税影响数 226,386.10 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 575,779.53 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-010 10 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 1、运营模式 公司业务立足于门窗行业,是一家集研发、设计、生产、销售、安装及售后服务为一体,具备完整产业链的专业化门窗服务商。公司主要产品为断桥铝系统门窗和塑钢系统门窗,共两大系列六大条线品种。 公司产品涵盖了断桥铝系统门窗、塑钢系统门窗及相关配套设备的设计和制造技术,形成了自主研发生产的
17、技术设计体系。其中,塑料型材锯切加工技术主要应用于复杂窗型系统解决方案之锯切单元,用于自动实现塑料型材 45、V 型口及中梃的定尺切割,适用于批量高档门窗制作；中空玻璃加工技术主要应用于生产标准片、LOW-E、超长片、异型、大小片、三片等中空玻璃；高档塑料门窗自动四位焊接技术可同时焊接多种窗框形式,四个焊接机头及四个机头可联合动作,也可单独动作或者前两个机头与后两个机头分别联合动作,可实现“、 、”型焊接, 工作时只需操作者放入型材,启动自动运行完成全部焊接过程。 2、销售模式 公司报告期内主营业务收入全部来自于吉林省,未来公司将继续夯实在吉林省的业务规模,随着公司影响力逐渐增强,公司将首先寻
18、求在东北三省的业务突破,并逐渐将业务拓展到全国。 公司报告期内主营业务收入全部来自于直销收入,公司目前销售模式采用的是直销模式,主要以投标竞价方式获取订单,主要客户为房地产开发企业、建筑施工企业和企事业单位。 公司通过与客户签订供货及安装合同,负责前期的设计、原材料采购、生产加工成门窗成品,并提供安装服务,直至工程竣工验收为止,在完成项目的同时获取现金流,实现公司的盈利。 公司建立风险管理制度,制定风险管理内部控制目标,完善风险评估、风险应对等规则和程序,强化风险意识。同时,公司建立完善相应的安全生产应急预案制度,成立应急小组,生产施工过程中产生的安全事故、施工现场意外情况、项目质量问题等情况
19、,公司予以迅速反应,及时、规范处理,以保障公司产品和项目施工质量。 3、研发模式 公司研发工作由技术研发部门负责,其根据公司的产品开发规划和客户的需求进行产品设计开发。由于门窗行业的特殊性,不同客户对门窗框体及玻璃的要求不尽相同,研发部门需要根据客户的实际需求进行研发。 公司研发新产品实行立项管理,包括概念窗设计阶段、样窗设计制作阶段、小批量试制阶段、批量 公告编号：2018-010 11 生产阶段等,并在小批量阶段完成后,对各工序长时间进行作业指导和培训,使各工序具备独立完成此产品的能力。 4、采购模式 公司对供应商进行严格的准入和标准限制,规范采购行为,原材料的采购符合国家标准和相关行业标
20、准,以保障公司生产制造产品的质量。原材料的质量达标是公司产品和建设项目质量达到国家和行业标准的前提,公司从原材料入手,严格管理原材料采购,同时制定完善的生产质量控制制度,监控生产和施工的具体实施,保障建设工程质量满足工程质量标准以及客户特殊标准或要求,项目竣工验收完成交付客户。 5、售后服务模式 公司所销售及安装的门窗产品质保期为 2-3 年。公司售后服务的范围包括使用公司产品的中间及终端客户；质保期限内对于发生的产品质量售后免费服务；质保期外的产品,采取终身有偿服务。售后服务内容包括且不限于五金调试、五金升级、更换漆膜保养、木材维修、油漆维修。通过售后服务,提高客户的满意度、提高产品品牌知名
21、度、美誉度。报告期内,公司产品质量问题较少。 6、盈利模式 公司主要产品为断桥铝及塑钢系统门窗,是国内优秀的建筑节能门窗、智能门窗、装饰门窗整体解决方案提供商,集研发、设计、生产、销售、安装及售后服务为一体具备完整产业链的专业化门窗服务商。 公司通过向地产公司及企事业单位销售节能系统门窗产品,并根据客户订单要求,提供定制化门窗产品实现盈利。伴随着国家建筑节能政策的不断推出,房地产开发商的环保意识也在不断提高,公司顺应行业的发展趋势,大力推广节能性能突出的系统门窗,同时积极开拓零售市场,实现推动业绩增长。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要
22、产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 公告编号：2018-010 12 报告期内,公司主要产品及服务无变化,仍为门窗产品的制作与安装,公司整体经营情况稳定,2016年营业收入 44,949,511.44 元,2017 年营业收入 46,793,371.60 元,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持有良好的公司独立自主经营的能力,会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。 （二）行业情况 当前,我国经济正处于新旧动
23、能转换的关键时期,培育新的增长动能,最根本的在于以供给侧结构性改革为主线,依靠新技术、新产业、新业态、新模式发展新经济,改造提升传统产业。 2006 年以来,政府针对门窗行业极其相关领域发布了多项政策,包括产业规划、促进性政策以及限制性政策,其中于 2017 年 1 月 5 日和 12 日分别发布了十三五节能减排综合工作方案和十三五市场监管规划,对我国门窗行业的智能高端化趋势以及产品的质量规范进行了规划与引导,这无疑会给我国门窗行业的发展提供更加明确的路径。 从近几年我国房地产行业竣工面积来看,除 2015 年外均保持了持续增长,从增长率的角度来看,同比增长率呈现波动态势。2016 年,我国房
24、地产竣工面积为 10.61 亿平方米,同比增长 6.09%。2017 年我国房地产竣工面积为 10.18 亿平方米,同比下降了 4.04%。但从绝对规模来看,自 2013 年以来我国房地产竣工面积均保持在 10 亿平方米以上的水平,这给我国门窗行业带来了极大的需求空间。 据统计,我国门窗行业市场规模自 2012 年以来便呈现跳跃式增长,2013 年市场规模达到 4589 亿元,比2012 年增长了近 800 亿元；2014-2016 年三年门窗行业市场增速较之前有所下降,市场规模也保持在5500-6000 亿元之间,但市场仍保持增长。2017 年门窗行业市场规模达到 6605 亿元,主要受益于
25、下游房产和建筑产业的市场向好发展。 “节能减排”是国家经济发展必由之路,建筑门窗的节能是全社会“节能减排”的重要组成部分,不仅在我国,就是在西方发达国家也是下大力气推进门窗的节能工作,欧洲门窗的传热系数 k 值,大多都在 2.0 瓦/(平方米度)以下,德国现行标准为传热系数 U(K)小于等于 1.3 瓦/(平方米度),德国经济管理法为法律基础,要求在 2020 年所有的建筑,要达到零能耗,即所谓“被动式建筑”。要达到这个要求,门窗的保温性能必须在 0.8 瓦/(平方米度)以下。门窗行业会从追求数量向追求质量转变、从粗放型增长向质量效率型集约增长转变、从低价竞争向提高产品性能及服务转变,从而走出
26、低价低质的怪圈,促进行业转型升级。在国家节能减排政策推动下,每年将有约 5 亿平方米的新建筑建造和超过 20 亿平方米北方地区既有建筑所需的门窗改造。 （三）财务分析 1资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2018-010 13 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 货币资金 4,292,499.72 5.76% 4,984,458.92 7.67% -13.88% 应收账款 26,286,853.74 35.27% 28,852,400.35 44.39% -8.89% 存货 28,493,725.69 38.23% 13,298,361.1
27、5 20.46% 114.26% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 10,669,029.62 14.31% 9,894,740.18 15.22% 7.83% 在建工程 - - 1,203,034.19 1.85% -100.00% 短期借款 15,000,000.00 20.12% 8,000,000.00 12.31% 87.50% 长期借款 - - - - - 应付账款 11,721,451.38 15.73% 4,435,976.06 6.83% 164.24% 资产总计 74,537,384.80 - 64,993,891.81 - 14.68% 资产负债项目重大变动原因
28、 1、存货：较上期末余额同比增加 114.26%。主要由于存货中发出商品期末账面余额增加较多导致。2017 年发出商品期末账面余额为 25,087,812.63 元，占存货期末账面余额的 88.05%，而 2016 年发出商品期末账面余额仅为 10,414,835.45 元。公司 2017 年订单量较去年增加较多，但部分尚未取得结算单，无法结转成本，故期末发出商品增加较多。 2、短期借款：较上期末余额增加 87.50%,2016 年度贷款 15,000,000.00 元,还款 7,000,000.00 元,剩余 8,000,000.00 元； 2017 年度贷款 15,000,000.00 元
29、,还款 0 元,2017 年度未还款主要原因为 2017年比 2016 年度开展的工程项目多,企业的资金都用于采购原材料,引进机器设备,支付项目的管理费用,未还银行贷款。我公司已于 2018 年 3 月将贷款 15,000,000.00 元全部归还。 3、应付账款：较上期末余额增加 164.24%,2017 年期末余额比 2016 年期末余额增加 7,285,475.32元,原因系企业 2017 年开展多个塑钢窗生产并安装项目,根据施工进度购买原材料,接受劳务等经营活动大幅度增加,由于 2017 年购进的主要原材料及辅料的价格大幅度上涨,原料采购量及采购单价同时增长,累计采购金额上涨,供应商给
30、予了账期优惠,使得企业可以利用多余资金拓展业务,综上是导致 2017年应付账款期末余额比 2016 年应付账款期末余额增长幅度大的原因。 2营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 46,793,371.60 - 44,949,511.44 - 4.10% 营业成本 39,303,682.21 83.99% 36,448,409.42 81.09% 7.83% 毛利率 16.01% - 19.00% - - 管理费用 4,831,605.09 10.33% 5,465,625.18 12.
31、16% -11.60% 公告编号：2018-010 14 销售费用 1,378,750.48 2.95% 693,793.46 1.54% 98.73% 财务费用 763,801.72 1.63% 638,287.06 1.42% 19.66% 营业利润 1,363,609.82 2.91% 1,079,185.54 2.40% 26.36% 营业外收入 5,546.06 0.01% 315,660.90 0.70% -98.24% 营业外支出 103,380.43 0.22% 8,903.20 0.02% 1,061.16% 净利润 1,053,211.03 2.25% 990,830.33
32、 2.20% 6.30% 项目重大变动原因： 1、销售费用：较上年增加 98.73%,增加金额 684,957.02 元,主要原因系公司 2017 年扩大门窗生产安装导致检测费用增加，以及公司提高销售人员的薪酬待遇所致。 2、营业外收入：较上年减少了 98.24%,金额减少 310,114.84 元, 2016 年营业外收入累计发生额315,660.90 元，主要系新三板挂牌补助 30 万元，2017 年由于会计政策变更将新三板挂牌补助计入其他收益科目，因此本年营业外收入较去年减少较多。 3、营业外支出：较上年增加 1,061.16%,金额增加 94,477.23 元,主要原因系公司支付 20
33、14 年-2016年补交纳企业所得税滞纳金 103,378.75 元,支付其他 1.68 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 45,896,222.65 44,567,039.11 2.98% 其他业务收入 897,148.95 382,472.33 134.57% 主营业务成本 38,915,348.88 36,370,509.92 7.00% 其他业务成本 388,333.33 77,899.50 398.51% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 门窗产品 45,896,22
34、2.65 98.08% 44,567,039.11 99.15% 按区域分类分析： 不适用 收入构成变动的原因： 2017 年营业收入总额 46,793,371.60 元 ,较 2016 年营业收入 44,949,511.44 元增长了1,843,860.16 元,增长了 4.10%；2017 年主营业务收入 45,896,222.65 元比 2016 年主营业务收入44,567,039.11 增加了 2.98%,2017 年主营业务收入为门窗产品。2017 年其他业务收入 897,148.95 元比2016 年其他业务收入 382,472.33 元增加了 134.57%,2017 年其他业务
35、收入为装饰装潢收入和安装费收入。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 长春市吉均房地产开发有限责任公司 13,121,935.04 28.04% 否 公告编号：2018-010 15 2 长春新星宇房地产开发有限责任公司 4,501,301.20 9.62% 否 3 长春东方联合置业有限公司 3,602,702.41 7.70% 否 4 长春天安房地产开发有限公司 3,265,469.23 6.98% 否 5 长春市吉跃房地产开发有限责任公司 3,022,824.79 6.46% 否 合计 27,514,232.67 58.80% - 注：上
36、述前五大客户应收账款期末余额前五名合计金额为 5,358,377.66 元，占应收账款期末余额的18.58%。其中：应收长春市吉均房地产开发有限责任公司 2,484,338.00 元，应收长春新星宇房地产开发有限责任公司 1,333,883.95 元元，应收长春东方联合置业有限公司 196,934.71 元元，应收长春天安房地产开发有限公司 635,880.00 元，应收长春市吉跃房地产开发有限责任公司 707,341.00 元。 应收账款期末余额前五名与本期收入前五名客户部分不一致，主要原因系上述客户为公司优质客户，回款较为及时，大额应收账款期末余额较少。 （4）主要供应商情况 单位：元 序
37、号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 唐山海螺型材有限责任公司 9,372,919.09 16.09% 否 2 吉林省金桥建材有限公司 4,690,309.00 8.05% 否 3 鞍山市拓力达工贸有限公司 4,268,353.59 7.33% 否 4 天津金鹏铝材制造有限公司 3,962,175.04 6.80% 否 5 山东永安胶业有限公司 3,499,179.00 6.01% 否 合计 25,792,935.72 44.28% - 3现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -6,403,186.30 -7,588,045
38、.36 15.61% 投资活动产生的现金流量净额 -828,204.54 -925,948.35 10.56% 筹资活动产生的现金流量净额 6,539,431.64 13,369,580.00 -51.09% 现金流量分析： 筹资活动产生的现金流量净额降低了 51.09%，减少金额为 6,830,148.36 元,主要原因是 2016 年，公司通过银行贷款及大股东财务资助进行筹资，而 2017 年，公司仅通过银行贷款进行筹资。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）非标准审计意见说明 不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错
39、更正 公告编号：2018-010 16 适用 1、企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营对于 2017 年 5 月28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报,以及终止经营的列报等进行了规定,并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报,在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营,原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。 2、根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017）,政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法,将与资产相关的政府补助相关递延收
40、益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配,并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则； 3、根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）,在利润表中新增“资产处置收益”行项目,反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失,处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失,以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。 相
41、应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目,反映企业发生的营业利润以外的收益,主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、流动资产毁损报废损失等。 （七）合并报表范围的变化情况 不适用 （八）企业社会责任 2017 年,公司高度重视企业的社会责任,维护员工的合法权益,诚心对待客户和供应商,积极参与环境保护事业。 三、持续经营评价 公司是中国优秀的建筑节能门窗、智能门窗、装饰门窗整体解决方案提供商,是一家集研发、设计、生产、销售、安装及售后服务为一体,具备完整产业链的
42、专业化门窗服务商。公司主要产品为断桥铝系统门窗和塑钢系统门窗,共两大系列六大条线品种,分别为金鹏、忠旺两大断桥铝门窗条线及海螺、LG、 公告编号：2018-010 17 YKK、维卡四大塑钢门窗条线。 公司现拥有年产近 30 万平方米的节能门窗产能,销售区域辐射吉林省内主要城市,未来计划将业务范围辐射东北三省,并向全国扩展。公司是吉林省建设厅批准的金属门窗工程专业承包壹级资质企业,同时也是中国建筑金属结构协会批准的建筑门窗行业壹级资质企业、建筑装饰装修工程专业承包贰级资质企业,并已通过了 ISO9001 国际化标准体系认证。多年来,公司为长春天安房地产开发有限公司、长春东方联合置业有限公司、长
43、春月峰房地产开发有限公司等地产公司,中国人民解放军林军区后勤部、长春市南关区八一村等企事业单位提供门窗产品及服务,成功帮助近百家客户提高了产品质量和商业价值,降低了生产成本,为客户创建了竞争优势。 公司整体经营情况稳定, 2016 年营业收入 44,949,511.44 元,2017 年营业收入 46,793,371.6 元,比上年增长 4.10%；营业总成本 3,930.37 万元,比上年增长 7.83%；实现净利润 105.32 万元,比上年增长6.30%。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持有良好的公司独立自主经营的能力,会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行
44、良好,因此,公司拥有良好的持续经营能力。 报告期内公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、未来展望 不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、业务区域集中风险 主营业务收入全部来自于吉林省内部,公司业务存在一定的区域集中风险。如果公司不能拓宽业 务渠道并进一步开发市场,将可能因区域业务总量萎缩或竞争加剧而导致公司不能持续获取项目而出现收入增速放缓甚至业绩下滑的风险。 应对措施：公司在做好本省业务的同时,将努力开发新的市场区域,拓宽销售渠道,降低由于业 务区域集中而发生风险。 2、应收账款占比较大及发生坏账的风险 应收账款占流动资产和营业收入的比例较高。公司已经加强应收账款
45、的催收工作,但由于公司客户多为大型房地产开发公司,公司在产业链中处于相对弱势地位,虽然公司已经按照账龄计提了坏账准备,但是仍然存在公司由于不能收回应收账款而发生坏账损失的风险。 应对措施：公司一方面加强应收账款的催收工作,另一方面通过在全国中小企业股份转让系统挂牌等措施不断提升自身影响力,不断提升产品质量,减少业务过程中资金垫付比例。 公告编号：2018-010 18 3、市场风险 门窗作为建筑物的重要组成部分,其市场需求规模与房地产新开工、施工、竣工面积相关性较高。 作为房地产行业的上游行业,门窗行业存在受房地产开发投资政策变化以及房价变化影响门窗市场需求的风险。门窗主要用于商品房、保障房、
46、旧窗改造和新农村建设等几大方面。在保障性住房方面,塑料门窗用量较大；在商品房方面,铝合金窗用量更大；在旧窗改造方面,主要是家装市场零散经营的模式；新农村建设方面,还未形成集中的市场。随着我国房地产政策的调控发展,房地产今年面临资金趋紧、去库存压力加大等问题,商品房市场整体表现不佳,对于整个门窗市场的影响较大。 应对措施：一方面公司不断提高产品和服务质量,巩固品牌资源优势,积极开拓市场,提高市场占有率；另一方面,公司积极扩大产品范围,提升公司的整体竞争实力。 4、政策风险 国家和地方对建筑的节能性提出更高要求,新标准的实施对门窗行业而言是把双刃剑,一方面意味着达不到节能标准的中小型门窗企业将逐渐
47、退出市场,取而代之的是新型节能门窗；另一方面也刺激着门窗企业升级转型,促进行业优胜劣汰,提升行业集中度。因此,国家政策的变动对门窗行业的生存和发展存在一定的风险。 应对措施：公司在建筑节能门窗产品、智能门窗产品方面将加大投入研发支出,争取研发出更多的新型节能门窗,以应对市场发展需求。 5、行业人才短缺、自主创新能力较弱风险 我国门窗行业处于快速发展阶段,对于中高端产品的市场需求不断增长,由此造成技术人才供不应求的短缺局面,因此也带来了企业自主创新能力较弱、产品质量不稳定等问题。随着行业规模的扩大,参与企业的增多,缺乏专业技术人才将成为行业发展的瓶颈。 应对措施：公司建立富有竞争力的绩效考核体系
48、；公司长期坚持“以人为本”,高度重视人才的引进工作,并为引进人才创造了良好的生活和工作条件。 6、公司部分资产权利受限风险 公司银行贷款以公司的国有土地使用权以及房屋所有权作抵押。公司的土地及厂房为向银行融资 已进行抵押,若公司在借款到期时无法正常还款,公司的主要资产将面临被债权人拍卖、处置的风险,将可能影响公司正常的生产经营。 应对措施：公司已经于 2018 年 3 月全部归还银行的贷款。 7、公司治理风险 公司挂牌新三板后,建立、健全了法人治理结构,完善了企业发展所需的内部控制体系。但由于公 公告编号：2018-010 19 司会在不断的发展中扩大经营规模,这对公司的治理将会提出更高的要求
49、。故而公司在未来的经营中存在因内部管理不适应发展需要,从而影响公司持续稳定发展的风险。 应对措施：公司不断完善现代化企业发展所需的内控体系,公司人员按照所定的各项制度及标准等相关规定执行各项工作。 8、实际控制人不当控制的风险 吴宣法及其配偶肖云为公司实际控制人,持有公司 922 万股股份,持股比例共计为 92.20%,能够对公司经营决策、财务政策和人事任免等重大事项施予重大影响。如果实际控制人对公司的经营决策、财务决策、重要人事任免等方面进行不当控制或干涉,会导致公司决策偏向实际控制人的利益,从而偏离公司及中小股东最佳利益。公司存在实际控制人不当控制的风险。 应对措施：公司建立建全了现代化企
50、业所需的内控体系,包括各项制度、总经理工作细则、重大投资决策管理办法、关于防止控股股东或实际控制人及其关联方占用资金管理制度、对外担保管理办法、 三会议事规则等一系列的内控制度,公司实际控制人即董事长兼总经理严格执行各项有关的制度。公司的公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则和关联交易决策管理办法规定了关联股东和董事回避制度,对于公司与股东及实际控制人之间提供资金、商品、服务或者其他资产的交易,应当严格按照有关联交易的决策程序履行董事会、股东大会的审议程序,关联董事、关联股东应当回避表决。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内,公司无新增的风险因素。 公告编号：2018-010 20 第
51、五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 第五节二(一) 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(五) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失
52、信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 适用 单位：元 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 不适用 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 2,455,769.90 0.00 2,455,769.90 15.04% 原告 /申请人 被告 /被申请人 案由 涉及金额 判决或仲裁结果
53、 临时公告披露时间 吉林省建安实业股份有限公司 吉林省晟鑫房地产开发有限公司 吉 林 省 晟 鑫房 地 产 开 发有 限 公 司 未按 合 同 约 定2,455,769.90 2017 年 10 月 17 日,长春净月高新技术产业开发区人民法院作出的(2017)吉 0194 民初 11762017 年 9 月11 日 公告编号：2018-010 21 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响： 此次诉讼中,公司作为原告运用法律手段维护自身合法权益,公司各项业务正常开展,未对公司经营产生重大不利影响。此次诉讼的判决结果加快了公司应收账款的收回,对公司的财务状况产生了积极的影响。
54、截止本报告披露日，对方仍未支付工程款，我公司已于 2018 年 1 月申请法院强制执行。根据长春净月高新技术产业开发区人民法院执行裁定书裁定：冻结、划拨被执行人吉林省晟鑫房地产开发有限公司银行账户存款 2,496,082.83 元【剩余工程款 2,455,769.90 元及利息（利息自 2017 年 5 月 7 日起计算至实际给付之日止按照中国人民银行同期贷款利率计算）、案件受理费13,223.00 元、执行费 27,089.93支 付 我 公 司工程款,我公司 依 法 提 出诉讼。 号民事判决书,结果如下:被告吉林省晟鑫房地产开发有限公司于判决生效后十日内给付原告吉林省建安实业股份有限公司剩
55、余工程款2,455,769.9 元及利息(利息自 2017 年 5 月 7 日起计算至实际给付之日止按照中国人民银行同期贷款利率计算)。如被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当按照中华人民共和国民事诉讼法第二百五十三条之规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费 26,446.00元,减半收取 13,223.00元由被告吉林省晟鑫房地产开发有限公司承担。如不服本判决,可在判决书送达之日起十五日内,向本院递交上诉状,并按对方当事人的人数提出副本,上诉于吉林省长春市中级人民法院。截止2017 年 11 月 5 日,被告吉林省晟鑫房地产开发有限公司未提出上诉,上述判决已于 2017 年
56、 11 月 5日发生法律效力。 总计 - - 2,455,769.90 - - 公告编号：2018-010 22 元】及加倍支付延迟履行期间的债务利息；或者查封扣押、拍卖、变卖被执行人相应价值的财产。本裁定送达后即发生法律效力。 2017 年公司订单量较去年大幅增长，与重要客户保持良好的合作关系，该金额对公司日常生产经营影响较小，不影响公司持续经营能力。公司将持续密切关注该款项，积极进行催收工作。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售 - - 3投资（含
57、共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） 40,000,000.00 17,558,294.32 5公司章程中约定适用于公司的日常关联交易类型 - - 6其他 - - 总计 40,000,000.00 17,558,294.32 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行 必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 吴宣法、肖云 公司实际控制人吴宣法及其配偶肖云为公司向中国工商银行股份有限公司长春兴城支行申请网贷通循环借款提供无限连带责任保证。 15,000,000.00 是 2017 年 1 月 13日 20
58、17-004 总计 - 15,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 该关联交易经公司第一届董事会第三次会议及公司2017 年第一次临时股东大会审议通过，并于 2017年 1 月 13 日披露吉林省建安实业股份有限公司关联交易公告（公告编号：2017-004）。 该关联交易是公司业务快速发展及生产经营的正常所需,是非常合理及必要的。报告期内公司向中国工商银行股份有限公司长春兴城支行申请网贷通循环借款,实际控制人吴宣法及其配偶肖云为公司该项借款提供无限连带责任保证。至 2017 年 12 月 31 日,借款余额 1500 万元于 2018 年
59、3 月 12 日已全部归还。 （四）承诺事项的履行情况 公告编号：2018-010 23 公司股东、董事、监事、高级管理人员均签署了避免同业竞争承诺函,报告期内,上述承诺均正常履行。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 土地使用权 抵押 3,587,588.74 4.81% 公司向中国工商银行股份有限公司长春兴城支行申请网贷通循环借款 办公楼 抵押 3,676,356.97 4.93% 公司向中国工商银行股份有限公司长春兴城支行申请网贷通循环借款 食堂宿舍 抵押 294,409.41 0.39% 公司向中国工商银
60、行股份有限公司长春兴城支行申请网贷通循环借款 1 号厂房 抵押 827,291.99 1.11% 公司向中国工商银行股份有限公司长春兴城支行申请网贷通循环借款 2 号厂房 抵押 856,556.79 1.15% 公司向中国工商银行股份有限公司长春兴城支行申请网贷通循环借款 3 号厂房 抵押 1,245,968.39 1.67% 公司向中国工商银行股份有限公司长春兴城支行申请网贷通循环借款 总计 - 10,488,172.29 14.06% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2018-010 24 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构
61、单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 2,578,750 2,578,750 25.79% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 2,305,000 2,305,000 23.05% 董事、监事、高管 0 0.00% 2,473,750 2,473,750 24.74% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% -2,578,750 7,421,250 74.06% 其中：控股股东、实际控制人 9,220,000 92.20% -2,305
62、,000 6,915,000 69.15% 董事、监事、高管 9,870,000 98.70% -2,473,750 7,421,250 74.21% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 16 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 吴宣法 7,020,000 0 7,020,000 70.20% 5,265,000 1,755,000 2 肖云 2,200,000 0
63、2,200,000 22.00% 1,650,000 550,000 3 李连绪 500,000 0 500,000 5.00% 375,000 125,000 4 肖冰 100,000 20,000 120,000 1.20% 90,000 30,000 5 曹晶莹 20,000 0 20,000 0.20% 15,000 5,000 6 王文举 20,000 0 20,000 0.20% 0 20,000 7 沈海峰 20,000 0 20,000 0.20% 0 20,000 8 肖喆垚 20,000 0 20,000 0.20% 0 20,000 9 刘昌田 20,000 0 20,0
64、00 0.20% 0 20,000 10 董秀芝 20,000 0 20,000 0.20% 15,000 5,000 合计 9,940,000 20,000 9,960,000 99.60% 7,410,000 2,550,000 普通股前五名股东间相互关系说明： 吴宣法、肖云为夫妻关系,除此之外,公司股东间不存在其他关联关系。 公告编号：2018-010 25 二、 优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为吴宣法先生,直接持有公司股份 7,020,000 股, 持股比例为 70.20%,为公司控股股东。 吴宣法,董事长兼总经理,男,197
65、0 年生,中国国籍,无境外永久居留权, 大专学历。 2002 年 4 月至 2016 年,任职于吉林省顺德商贸有限公司,担任监事； 2008 年 6 月至 2016 年 8 月,任职于建安有限,担任执行董事、总经理； 2016 年 8 月 至今,任职于建安股份,担任董事长、总经理。 报告期内为控股股东无变化。 （二）实际控制人情况 吴宣法、肖云二人系夫妻关系,对公司的股东大会、董事会表决,董事及高管的任免以及公司的经营管理、组织运作及公司发展战略具有实质性影响,吴宣法及其配偶肖云为公司实际控制人。报告期内未发生变化。 公告编号：2018-010 26 第七节融资及利润分配情况 一、 最近两个会
66、计年度内普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、 债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的特殊披露要求: 不适用 四、 间接融资情况 适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 中国工行长春兴城支行循环贷款 吉林省建安实业股份有限公司 15,000,000.00 5.65% 2017.5.23-2018.3.12 否 合计 - 15,000,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 不适用 （二） 利润分配预案 不适用 公告编号：2018-010 27
67、 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 吴宣法 董事长、总经理 男 48 大专 2016 年 8 月 8 日-2019 年 8月 8 日 是 肖云 董事 女 45 高中 2016 年 8 月 8 日-2019 年 8月 8 日 是 李连绪 董事、副总经理 男 44 大专 2016 年 8 月 8 日-2019 年 8月 8 日 是 肖冰 董事 男 47 大专 2016 年 8 月 8 日-2019 年 8月 8 日 是 曹晶莹 董事 女 47 大专 2016 年 8 月 8 日-201
68、9 年 8月 8 日 是 高阳 监事会主席 女 31 大专 2016 年 8 月 8 日-2019 年 8月 8 日 是 董秀芝 监事 女 40 大专 2016 年 8 月 8 日-2019 年 8月 8 日 是 李英丽 监事 女 45 高中以下 2016 年 8 月 8 日-2019 年 8月 8 日 是 王颖 董事会秘书 女 28 本科 2017 年 8 月 30 日-2019 年 8月 8 日 是 张秀娟 财务总监 女 33 本科 2017 年 8 月 30 日-2019 年 8月 8 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系
69、及与控股股东、实际控制人间关系： 吴宣法、肖云是夫妻关系,其他人员不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 吴宣法 董事长、总经理 7,020,000 - 7,020,000 70.20% 0 肖云 董事 2,200,000 - 2,200,000 22.00% 0 李连绪 董事、副总经理 500,000 - 500,000 5.00% 0 肖冰 董事 100,000 20,000 120,000 1.20% 0 曹晶莹 董事 20,000 - 20,000 0.20% 0 高阳 监事会主席
70、 10,000 - 10,000 0.10% 0 公告编号：2018-010 28 董秀芝 监事 20,000 - 20,000 0.20% 0 王颖 董事会秘书 5,000 - 5,000 0.05% 0 合计 - 9,875,000 20,000 9,895,000 98.95% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 王海燕 董 事 会 秘 书 兼财务总监 离任 - 个人原因 王颖 - 新任 董事会秘书 原董事会秘书离职 张秀娟 -
71、 新任 财务总监 原财务总监离职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 王颖,女,中国国籍,无境外永久居留权,1990 年 10 月出生,毕业于广西师范学院英语专业,本科学历。2013 年 4 月-2016 年 8 月任建安实业技术员,2016 年 8 月2017 年 8 月任建安股份技术员,2017 年 8 月至今任建安股份董事会秘书。 张秀娟,女,中国国籍,无境外永久居留权,1985 年 2 月出生,毕业于长春税务学院会计专业,本科学历,中级会计师,注册税务师。2006 年 6 月-2007 年 7 月在松原市鼎奇石油助剂有限公司任会计；2007 年 10 月-2008 年 12
72、 月吉林省友邦药业有限公司任财务会计；2009 年 1 月-2009 年 12 月在长春新高食品有限公司任成本会计；2010 年 1 月-2011 年 07 在长春市博兴财务有限公司任会计主管；2011 年 9 月-2017 年 7 月在长春现代会计师事务所有限公司任审计项目经理,2017 年 8 月至今,任建安股份财务总监。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 13 13 研发与工程技术人员 5 5 职能部门人员 14 14 生产及安装工人 11 11 后勤人员 14 14 员工总计 57 57 注：可以分类为：行政管理人员
73、、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 公告编号：2018-010 29 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 3 3 专科 14 14 专科以下 40 40 员工总计 57 57 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司重视人才的稳定与发展,通过建立科学合理的绩效考核体系和股权激励制度,系基金人才,稳定人才,致力于员工与公司的共同成长与发展。 1、薪酬政策：公司将通过完善人才引进培养和激励相结合的人力资源开发体系和用人机制,建设一支优秀、稳定、的营销、技术、及管理队伍。公司本着公平、公正、公开、进展、激励的原则,根据员工入职
74、时间、岗位职责实行差异化的福利待遇,吸引、鼓励员工在企业里长期稳定的工作,共享企业发展成果。 2、培训计划：根据公司实际实际业务需要制定和调整培训计划,着力加大基层员工的培训力度, 提高员工整体的综合技能及专业技能,实现人力资源的可持续发展,为公司长远发展的实施提供必要的人才储备。 3、离退休职工情况：公司目前不存在需要公司承担费用的离退休职工。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： 不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： 适用 核心技术人员 核心人员变动情况： 报告期内,公司尚未认定核心员工。 报告期内,公司核心技术人员未发生任何变动。 姓名 岗
75、位 期末普通股持股数量 吴宣法 董事长、总经理 7,020,000 李连绪 副总经理 500,000 肖冰 塑钢车间负责人 100,000 高阳 技术部负责人 10,000 王金峰 项目经理 5,000 公告编号：2018-010 30 第九节行业信息 不适用 公告编号：2018-010 31 第十节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷
76、否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内,公司严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的规定,不断完善法人治理结构和内部控制制度,提高公司规范运作水平,确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会按照股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等基本管理制度开展各项工作,会议的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。此外,公司还通过制定
77、对外担保管理办法、 关联交易决策管理办法、重大投资决策管理办法等内部治理细则,进一步强化了公司相关治理制度的操作性。为了进一步提高公司的规范运作水平,加大对年报信息披露责任人的问责力度,提高年报信息披露的质量和透明度,确保公司年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,公司制定了年报信息披露重大差错责任追究制度。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司的公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理办法、关联交易决策管理办法及重大投资决策管理办法等一系列内部管理制度,建立健全了公司法人治理机制,公司现有的治理机制符合公司法、证券法、非
78、上市公众公司监督管理办法等法律法 规及规范性文件的要求,能够有效地提高公司的治理水平和决策质量,能给股东尤其是中小股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内,公司股东大会、董事会、监事会均严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管 公告编号：2018-010 32 理办法等法律法规及规范性文件的要求,履行各自的权利和义务,公司重大事项均按照公司章程及各项制度相关规定进行决策,履行了相应的法律程序。 4、公司章程的修改情况 报告期内,公司未修改公司章程。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期
79、内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、2017 年 1 月 12 日,公司召开第一届董事会第三次会议,审议通过了关于公司拟向中国国工商银行股份有限公司长春兴城支行申请网贷通循环借款的议案、实际控制人吴宣法与肖云夫妇为公司向中国工商银行股份有限公司长春兴城支行申请网贷通循环借款提供无限连带责任保证的议案、关于 2017 年度公司与关联方日常关联交易预计的议案、关于提议召开 2017年第一次临时股东大会的议案、关于2016 年年审续聘致同会计师事务所(特殊普通合伙)进行审计的议案。 2、2017 年 4 月 10 日,公司召开第一届董事会第四次会议,审议通过了2016 年
80、度总经理工作报告、2016 年度董事会工作报告、2016 年度报告及其摘要、2016年度财务决算报告、2017 年度财务预算方案、2016 年度利润分配的议案、关于续聘会计师事务所的议案、关于提请召开公司 2016 年年度股东大会的议案。 3、2017 年 5 月 24 日,公司召开第一届董事会第五次会议,审议通过了关于公司拟向吉林农安农村商业银行股份有限公司申请循环借款的议案、关于提请召开公司2017 年第二次临时股东大会的议案。 4、2017 年 6 月 6 日,公司召开第一届董事会第六次会议,审议通过了关于公司撤销拟向农安农村商业银行股份有限公司金融机构申请循环借款的议案、关于撤销提请召
81、开公司 2017 年第二次临时股东大会的议案。 5、2017 年 8 月 9 日,公司召开第一届董事会第七次会议,审议通过了公司 2017 年 公告编号：2018-010 33 半年度报告的议案。 6、2017 年 8 月 30 日,公司召开了第一届董事会第八次会议,审议通过了关于聘任张秀娟担任财务负责人的议案、关于聘任王颖担任董事会秘书的议案。 监事会 2 1、2017 年 4 月 10 日,公司召开第一届监事会第二次会议,审议通过了2016 年度监事会工作报告、2016 年度报告及其摘要、2016 年度财务决算报告、2017年度财务预算方案、2016 年度利润分配的议案、关于续聘会计师事务
82、所的议案。 2、2017 年 8 月 9 日,公司召开第一届监事会第三次会议,审议通过了公司 2017 年半年度报告的议案。 股东大会 2 1、2017 年 2 月 6 日,公司召开 2017 年第一次临时股东大会,审议通过了关于公司拟向中国工商银行股份有限公司长春兴城支行申请网贷通循环借款的议案、实际控制人吴宣法与肖云夫妇为公司向中国工商银行股份有限公司长春兴城支行申请网贷通循环借款提供无限连带责任保证的议案、关于 2017 年度公司与关联方日常关联交易预计的议案、关于 2016 年年审续聘致同会计师事务所(特殊普通合伙)进行审计的议案。 2、2017 年 5 月 2 日,公司召开 2016
83、 年年度股东大会,审议通过了2016 年度董事会工作报告、2016 年度监事会工作报告、2016 年度报告及其摘要、2016年度财务决算报告、2017 年财务预算报告、2016 年度利润分配方案、关于续聘会计师事务所的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司严格按照有关法律、法规、规范性文件以及公司章程、股东大会议事规则、 董事会议事规则、监事会议事规则等的有关规定发出会议通知,合法投票表决,三会的召集、召开、表决程序均符合法律法规的要求。会议文件完整,会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备,会议文件归档保存,公司三会运行基本情况良好。 公告编号：2
84、018-010 34 （三）公司治理改进情况 公司依公司章程规定定期召开“三会”会议,确保每次会议程序合法,内容有效。公司重大经营活动的决策和执行均按照公司相关治理制度的要求,履行了相关程序,保护了公司及公司股东的正当权益。公司现有治理机制确立了投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度等制度,给所有股东提供合适的保护,保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 目前公司治理机制符合相关法律法规要求,运行有效且可以满足公司经营发展需求,且在保护股东尤其是中小股东的权益方面发挥了重要的作用。随着公司未来经营规模的扩大,业务范围的拓展,公司将不断完善现有的公司治理机制, 以
85、保证公司的决策程序和议事规则民主科学,公司内部控制制度完整有效,公司治理机制规范健全。 公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度,为公司健康稳定的发展奠定基础。 （四）投资者关系管理情况 公司严格依照非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）等有关文件的要求进行充分的信息披露,依法保障股东（投资者）对公司重大事务依法享有的知情权。公司通过当面沟通、电话、微信、QQ 等途径与投资者保持沟通联系,答复有关问题,沟通渠道畅通。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对本年度内
86、的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立、公司自主经营,不存在控股股东或实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面占用公司资源情况。 1、业务独立 公司拥有独立、完整的业务流程、研发、采购、市场经营部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润,具有独立自主的经营能力,不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。 2、资产独立 公司拥有独立的经营场所,产权清晰,报告期内,公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其它 公告编号：2018-010 35 企业
87、占用,或者为控股股东、实际控制人及其控制的其它企业提供担保的情形。 3、人员独立 公司的现任总经理、副总经理、董事会秘书及财务负责人均在公司任职并在公司领取薪酬,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在控股股东、实际控公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。 4、财务独立 公司设置独立的财务部门,负责公司的会计核算和财务管理工作。公司财务负责人及财务人员均专职在公司工作并领取薪酬,未在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。公司按照会计法、企业会计准则等法律法规的要求,建立了符合自身特点的独立的会计核算体系和财务管理制度
88、。公司开设独立的银行账户,作为独立纳税人依法纳税。公司能够依据公司章程和相关财务制度独立做出财务决策,不存在公司股东或其他关联方干预公司资金使用的情况；公司独立对外签订各项合同。 公司建立了独立的财务会计部门,配备了专门的财务人员,具有独立的财务核算体系,能够独立作出财务决策,并制订了财务管理的相关制度,具有规范的财务会计制度。 5、机构独立 公司已经建立适合自身经营的组织机构,拥有独立的职能部门,各部门均有明确的部门职责和制度,股东大会、董事会、监事会规范运作,独立行使经营管理职权。公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 （三）对重大内部管理制度的评
89、价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程,随着公司不断发展壮大,公司的治理结构和内控制度还将进一步的健全和完善。 1.关于会计核算体系 报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作。 2.关于财务管理体系 报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善
90、公司财务管理体系。 公告编号：2018-010 36 3.关于风险控制体系 报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立年度报告重大差错责任追究制度,经 2016 年第二次股东大会审议通过后生效。 报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度,执行情况良好。 公告编号：2018-010 37 第十一节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留
91、意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 致同审字(2018)第 110ZA4826 号 审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 审计报告日期 2018 年 4 月 11 日 注册会计师姓名 江永辉、闫磊 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 审计报告 致同审字(2018)第 110ZA4826 号 吉林省建安实业股份有限公司全
92、体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的吉林省建安实业股份有限公司（以下简称建安实业公司）财务报表,包括 2017年 12 月 31 日的资产负债表,2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了建安实业公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 公告编号：2018-010 38 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照
93、中国注册会计师职业道德守则,我们独立于建安实业公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 建安实业公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括建安实业公司 2017 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其
94、他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 建安实业公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估建安实业公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项（如适用）,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算建安实业公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督建安实业公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
95、合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错
96、报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 公告编号：2018-010 39 （2）了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据所获取的审计证据,就可能导致对建安实业公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获
97、得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致建安实业公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露）,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 致同会计师事务所 中国注册会计师: 江永辉 （特殊普通合伙） 中国注册会计师: 闫磊 中国北京 二一八年四月十一日 二、 财务报表 公告编号：2018-010 40 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 4,292,499.72 4,984,458.92 结算
98、备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 - 321,907.62 应收账款 五、3 26,286,853.74 28,852,400.35 预付款项 五、4 273,804.85 1,837,069.29 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、5 280,371.00 190,589.00 买入返售金融资产 - - - 存货 五、6 28,493,725.69 13,298,361.15 持
99、有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 59,627,255.00 49,484,786.33 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、7 10,669,029.62 9,894,740.18 在建工程 五、8 - 1,203,034.19 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、9 3,599,079.71 3
100、,696,416.88 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 公告编号：2018-010 41 递延所得税资产 五、10 642,020.47 714,914.23 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 14,910,129.80 15,509,105.48 资产总计 - 74,537,384.80 64,993,891.81 流动负债： 短期借款 五、11 15,000,000.00 8,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金
101、融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、12 11,721,451.38 4,435,976.06 预收款项 五、13 3,968,085.05 859,496.65 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、14 180,521.00 116,320.00 应交税费 五、15 2,578,079.86 5,573,336.24 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、16 24,763,056.90 30,735,783.28 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证
102、券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 58,211,194.19 49,720,912.23 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 公告编号：2018-010 42 负债合计 - 58,211,194.19 49,720,912.23 所有者
103、权益（或股东权益）： 股本 五、17 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、18 6,101,470.29 6,101,470.29 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、19 111,646.76 99,083.03 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、20 113,073.56 -927,573.74 归属于母公司所有者权益合计 - 16,326,190.61 15,272,979.58 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 -
104、16,326,190.61 15,272,979.58 负债和所有者权益总计 - 74,537,384.80 64,993,891.81 法定代表人：吴宣法主管会计工作负责人：张秀娟会计机构负责人：曹晶莹 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、21 46,793,371.60 44,949,511.44 其中：营业收入 五、21 46,793,371.60 44,949,511.44 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 46,329,761.78 43,870,325.90 其中：营业成本 五、21
105、 39,303,682.21 36,448,409.42 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、22 343,497.33 211,942.45 销售费用 五、23 1,378,750.48 693,793.46 管理费用 五、24 4,831,605.09 5,465,625.18 财务费用 五、25 763,801.72 638,287.06 资产减值损失 五、26 -291,575.05 412,268.33 加：公允价值变动收益
106、（损失以“”- - - 公告编号：2018-010 43 号填列） 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 其他收益 五、27 900,000.00 - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 1,363,609.82 1,079,185.54 加：营业外收入 五、28 5,546.06 315,660.90 减：营业外支出 五、29 103,380.43 8,903.20 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 1,265,775.45 1,385,
107、943.24 减：所得税费用 五、30 212,564.42 395,112.91 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 1,053,211.03 990,830.33 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 1,053,211.03 990,830.33 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 1,053,211.03 990,830.33 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益
108、的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 公告编号：2018-010 44 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - - 5外币财务报表折算差额 - - - 6其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额
109、- 1,053,211.03 990,830.33 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 1,053,211.03 990,830.33 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.11 0.13 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：吴宣法主管会计工作负责人：张秀娟会计机构负责人：曹晶莹 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 61,031,580.86 38,396,286.47 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - -
110、向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、31 1,293,110.06 9,842,971.41 经营活动现金流入小计 - 62,324,690.92 48,239,257.88 购买商品、接受劳务支付的现金 - 46,169,486.89
111、35,490,501.11 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,372,084.45 6,395,911.87 支付的各项税费 - 4,044,634.06 579,450.34 公告编号：2018-010 45 支付其他与经营活动有关的现金 五、31 13,141,671.82 13,361,439.92 经营活动现金流出小计 - 68,727,877.22 55,827,303.24 经营活动
112、产生的现金流量净额 - -6,403,186.30 -7,588,045.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 828,204.54 925,948.35 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的
113、现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 828,204.54 925,948.35 投资活动产生的现金流量净额 - -828,204.54 -925,948.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 7,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 17,000,000.00 21,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、31 - 3,500,000.00 筹资活动现金流入小计 - 17,000,000.00 32,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 10,0
114、00,000.00 18,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 460,568.36 630,420.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 10,460,568.36 18,630,420.00 筹资活动产生的现金流量净额 - 6,539,431.64 13,369,580.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -691,959.20 4,855,586.29 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,984,458.92 128,87
115、2.63 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,292,499.72 4,984,458.92 法定代表人：吴宣法主管会计工作负责人：张秀娟会计机构负责人：曹晶莹 公告编号：2018-010 46 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 6,101,470.29 - - - 99,083.03 - -927,573.74 - 15,272,979.58 加：会计
116、政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 6,101,470.29 - - - 99,083.03 - -927,573.74 - 15,272,979.58 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 12,563.73 - 1,040,647.30 - 1,053,211.03 （一）综合收
117、益总额 - - - - - - - - - - 1,053,211.03 - 1,053,211.03 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 12,563.73 - -12,563.73 - - 1提取盈余公积
118、- - - - - - - - 12,563.73 - -12,563.73 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-010 47 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - -
119、 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 6,101,470.29 - - - 111,646.76 - 113,073.56 - 16,326,190.61 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权
120、益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - 161,031.99 - 1,449,287.90 - 6,610,319.89 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - -
121、- - - - - 161,031.99 - 1,449,287.90 - 6,610,319.89 公告编号：2018-010 48 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 5,000,000.00 - - - 6,101,470.29 - - - -61,948.96 - -2,376,861.64 - 8,662,659.69 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 990,830.33 - 990,830.33 （二）所有者投入和减少资本 5,000,000.00 - - - 2,671,829.36 - - - - - - - 7,671,829.36 1股东投
122、入的普通股 5,000,000.00 - - - 2,500,000.00 - - - - - - - 7,500,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - 171,829.36 - - - - - - - 171,829.36 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 99,083.03 - -99,083.03 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 99,083.03 - -99,083.03 - - 2提
123、取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 3,429,640.93 - - - -161,031.99 - -3,268,608.94 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 -
124、- - - 3,429,640.93 - - - -161,031.99 - -3,268,608.94 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-010 49 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 6,101,470.29 - - - 99,083.03 - -927,573.74 - 15,272,979.58 法定代表人：吴宣
125、法主管会计工作负责人：张秀娟会计机构负责人：曹晶莹 公告编号：2018-005 50 财务报表附注 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 吉林省建安实业股份有限公司（以下简称 “公司”或“公司”）是一家在长春市注册的股份有限公司,系由吉林省建安实业有限公司（以下简称建安有限公司）依法整体变更设立。 吉林省建安实业有限公司原名吉林省中建门窗制造有限公司,成立于 2006 年 7 月 7 日,系由自然人吴宣法出资设立的有限公司,建安有限公司设立时注册资本 100 万元,设立出资已经吉林永明会计师事务所有限公司 2006 年 7 月 7 日出具的吉永会司验字【2006】第 1164 号验资报
126、告验证。公司设立时股权结构如下： 股东名称 出资金额 占注册资本比例% 吴宣法 1,000,000.00 100.00% 合计 1,000,000.00 100.00% 2008 年 5 月 29 日,建安有限公司股东会决议,同意注册资本增加至 500 万元,新增注册资本 400万元,由吴宣法以货币资金出资 50 万元,土地使用权出资 350 万元,本次增资已经吉林新春会计师事务所有限责任公司 2008 年 5 月 29 日出具的吉新春验字【2008】第 616 号验资报告验证。本次增资后股权情况如下： 股东名称 出资金额 占注册资本比例% 吴宣法 5,000,000.00 100.00% 合
127、计 5,000,000.00 100.00% 2016 年 6 月 17 日,建安有限公司股东会决议,同意公司注册资本增加至 1,000 万元,新增注册资本由股东吴宣法、肖云、李连绪、肖冰、曹晶莹、董秀芝、沈海峰、王文举、王家勇、刘昌田、肖喆垚、高阳、刘洪亮、王颖、于婷婷、于海君、王金峰 17 名股东以货币资金认缴,本次增资已经吉林长青会计师事务所 2016 年 6 月 22 日出具的吉长青验字【2016】第 003号验资报告验证。本次增资后股权结构如下： 股东 出资金额 占注册资本比例% 吴宣法 7,020,000.00 70.20 肖云 2,200,000.00 22.00 李连绪 500
128、,000.00 5.00 肖冰 100,000.00 1.00 曹晶莹 20,000.00 0.20 公告编号：2018-005 51 董秀芝 20,000.00 0.20 沈海峰 20,000.00 0.20 王文举 20,000.00 0.20 王家勇 20,000.00 0.20 刘昌田 20,000.00 0.20 肖喆垚 20,000.00 0.20 高阳 10,000.00 0.10 刘洪亮 10,000.00 0.10 王颖 5,000.00 0.05 于婷婷 5,000.00 0.05 于海君 5,000.00 0.05 王金峰 5,000.00 0.05 合计 10,000,
129、000.00 100.00 2016 年 8 月 8 日,经建安有限公司股东会决议,并由全体股东签订发起人协议书,以公司截至 2016 年 6 月 30 日经审计的净资产折合为公司的注册资本人民币 10,000,000.00 元,余额计入资本公积。公司变更设立时,股本总数为 10,000,000 股,均为每股面值人民币 1 元的普通股,由建安有限公司原股东作为发起人以原持股比例全部认购。公司股本业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“致同验字(2016)第 110ZB5719 号”验资报告验证。变更后,公司股权结构如下： 股东 股本 占注册资本比例% 吴宣法 7,020,000.00 70
130、.20 肖云 2,200,000.00 22.00 李连绪 500,000.00 5.00 肖冰 100,000.00 1.00 曹晶莹 20,000.00 0.20 董秀芝 20,000.00 0.20 沈海峰 20,000.00 0.20 王文举 20,000.00 0.20 王家勇 20,000.00 0.20 刘昌田 20,000.00 0.20 肖喆垚 20,000.00 0.20 高阳 10,000.00 0.10 刘洪亮 10,000.00 0.10 王颖 5,000.00 0.05 于婷婷 5,000.00 0.05 公告编号：2018-005 52 于海君 5,000.00
131、0.05 王金峰 5,000.00 0.05 合计 10,000,000.00 100.00 公司经营范围：建筑工程施工；装饰装璜工程设计施工；门窗制造安装；环保工程施工；建筑智能化工程施工；空调给排水工程施工（以上各项凭资质证书经营）；型材、建材（木材除外）及装饰材料销售（以上经营项目,法律、法规和国务院决定禁止的,不得经营；许可经营项目凭有效许可证或批准文件经营；一般经营项目可自主选择经营） 本财务报表及财务报表附注业经公司第一届董事会第十一次会议于 2018 年 4 月 11 日批准。 2、合并财务报表范围 公司无子公司。 二、财务报表的编制基础 本报财务报表按照财政部颁布的企业会计准则
132、及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。 本报财务报表以持续经营为基础列报。 公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司 2017 年 12 月 31 日的公司财务状况以及 2017 年度的公司经营成果和公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 公司会计期间采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 公司的营业周期为 12 个月
133、。 4、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 公告编号：2018-005 53 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价）,资本公积（股本溢价）不足冲减的,调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
134、为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积（股本溢价）,资本公积不足冲减的,调整留存收益。 在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积（股本溢价）,资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确
135、认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中,以购买日之前所
136、持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之
137、和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前 公告编号：2018-005 54 已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表编制方法 （1）合并
138、范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由公司编制。在编制合并财务报表时,公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入公司的合并范围,将其自同受
139、最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权
140、投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价/资本溢价）,资本公积不足冲减的,调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 公告编号：2018-005 55 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
141、开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。公司合营安排分为共同经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有
142、的资产； B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务 公司发生外币业务,按交易发生日的即期
143、汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇 公告编号：2018-005 56 率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。 10、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产
144、或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的,终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。公司（债务人）与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融
145、资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至
146、到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。 应收款项 公告编号：2018-005 57 应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款和其他应收款等（附注三、12）。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损
147、失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负
148、债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认
149、为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （5）金融工具的公允价值 公告编号：2018-005 58 金融资产和金融负债的公允价值确定方
150、法见附注三、11。 （6）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的各项事项： 发行方或债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； 因发行
151、方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易； 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括： 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的
152、未来信用损失）现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产）,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 公告编号：2018-005 59 公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失
153、后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予
154、以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所
155、有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。 公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 11、公允价值
156、计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或 公告编号：2018-005 60 负债的主要市场进行；不存在主要市场的,公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是公司在计量日能够进入的交易市场。公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债,公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融
157、资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次：第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值
158、,是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日,公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 12、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 300 万元（含 300 万元）以上的应收账款和期末余额达到 50 万元（含 50 万元）的其他应收款为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
159、计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项,再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 公告编号：2018-005 61 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项,按以下信用风险特征组合计提坏账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 对账龄组合,采用账龄分析
160、法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 30.00 30.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 13、存货 （1）存货的分类 公司存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、发出商品等。 （2）发出存货的计价方法 各类存货取得时按实际成本计价,原材料等发出时采用加权平均法计价发出。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完
161、工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 公司存货盘存制度采用永续盘存制。 14、长期股权投资 公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。公司能够对被投资单位施加重大影响的,为公司的联营企业。 公告编号：2018-
162、005 62 （1）投资成本确定 公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。 采用权益
163、法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积
164、）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计
165、量进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额
166、计入当期损益。 公告编号：2018-005 63 因其他投资方增资而导致公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。但公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重
167、大影响的依据 共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。 重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或
168、者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响外,均确定对被投资单位具有重大影响；公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据
169、表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资,公司计提资产减值的方法见附注三、20。 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。 公告编号：2018-005 64 公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提
170、折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋建筑物 20-30 5.00 3.17-4.75 机器设备 5-10 5.00 9.50-19.00 运输设备 5 5.00 19.00 电子设备及其他 3-5 5.00 19.00-31.67 其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、20。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方
171、法 当公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产： 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给公司。 公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定公司将会行使这种选择权。 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值
172、,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 公告编号：2018-005 65 （5）每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计
173、数有差异的,调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。 （6）大修理费用 公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。 16、在建工程 公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注三、20。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费
174、用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本；其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化： 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根
175、据其发生额确认为费用,计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 18、无形资产 公告编号：2018-005 66 公司无形资产为软件、土地使用权等。 无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销
176、方法 软件 3-5 年 年限平均法 土地使用权 50 年 年限平均法 公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、20。 19、研究开发支出 公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形
177、资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。 20、资产减值 公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、
178、固定资产、在建工程、无形资产（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值,按以下方法确定： 公告编号：2018-005 67 公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以
179、资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于公司确定的报告分部。 减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额
180、,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 21、长期待摊费用 公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。 22、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等
181、的福利,也属于职工薪酬。 根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。 （2）短期薪酬 公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。 公告编号：2018-005 68 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企
182、业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。 在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划 对于设定受益计划,在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分： 服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本,是指设
183、定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,公司将上述第和项计入当期损益；第项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 （4）辞退福利 公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关
184、系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金）,按照离职后福利处理。 （5）其他长期福利 公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分 公告编号：20
185、18-005 69 计入当期损益或相关资产成本。 23、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,公司将其确认为预计负债： （1）该义务是公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他
186、方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 24、收入 （1）一般原则 销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。 提供劳务 对于提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况,公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易
187、的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 公司在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入；同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。 公告编号：2018-005 70 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。 让渡资产使用
188、权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,公司确认收入。 （2）具体方法 公司销售的门窗需要安装并经客户验收,公司在取得客户的最终验收证明（包括但不限于最终验收单、完工证明或交付使用证明）时确认收入,核算结果相当于终验法。 25、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外,作为与收益相关的政府补助。 对于政府
189、文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法
190、处理。 与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益；属于其他情况的,直接计入当期损益。 26、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损 公告编号：2018-005 71 益。 公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与
191、计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确
192、认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日,公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日,公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无
193、法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。 27、经营租赁与融资租赁 公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）公司作为出租人 融资租赁中,在租赁开始日公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金,公司在租赁
194、期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。 公告编号：2018-005 72 （2）公司作为承租人 融资租赁中,在租赁开始日公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金,公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用,计入当期损益。 28、重大会计判断和估计 公司
195、根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。 29、主要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 影响金额 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营对
196、于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报,以及终止经营的列报等进行了规定,并采用未来适用法进行处理； 修改了财务报表的列报,在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。 对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营,原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。 持续经营净利润终止经营净利润 1,053,211.03 根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017）,政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法,将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、
197、系统的方法分配,并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。 对新的披露要求不需提供比较信息。 其他收益 营业外收入 900,000.00-900,000.00 公告编号：2018-005 73 根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号）,在利润表中新增“资产处置收益”行项目,反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失,处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失,以及债务重组中
198、因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。 相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目,反映企业发生的营业利润以外的收益,主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、流动资产毁损报废损失等。 对比较报表的列报进行了相应调整。 资产处置损益 业外收入 营业外支出 说明：上述会计政策变更对公司无影响。 （2）重要会计估计变更 本报告期内公司不存在重要会计估计变更。 四、税项 税种 计税依据 法定税率% 企业所得税 应纳税所得额 25 增值税
199、应税收入 17 营业税 应税收入 3 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 五、财务报表项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 1,413.35 1,429.43 银行存款 4,291,086.37 4,983,029.49 合计 4,292,499.72 4,984,458.92 说明：期末,公司不存在受到限制的银行存款。 2、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 商业承兑汇票 321,907.62 公告编号：2018-005 74 合计 321,907.62 （1）期末公司无已质押的应收票据。 （2）期末公司已
200、背书或贴现但尚未到期的应收票据 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 28,835,146.60 100.00 2,548,292.86 8.84 26,286,853.74 其中：账龄组合 28,835,146.60 100.00 2,548,292.86 8.84 26,286,853.74 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 28,835,146.60 100.00 2,548,292.86 8.84 26,286,853.74 应收账款按种类披露
201、（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 31,702,026.26 100.00 2,849,625.91 8.99 28,852,400.35 其中：账龄组合 31,702,026.26 100.00 2,849,625.91 8.99 28,852,400.35 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 31,702,026.26 100.00 2,849,625.91 8.99 28,852,400.35 说明： 账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 金额 比例%
202、坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 19,741,053.97 68.46 987,052.70 5.00 18,754,001.27 1 至 2 年 6,714,026.46 23.28 671,402.65 10.00 6,042,623.81 2 至 3 年 1,748,400.14 6.06 524,520.04 30.00 1,223,880.10 3 至 4 年 466,717.82 1.62 233,358.90 50.00 233,358.92 公告编号：2018-005 75 4 至 5 年 164,948.21 0.58 131,958.57 80.00 32,989.
203、64 5 年以上 合计 28,835,146.60 100.00 2,548,292.86 8.84 26,286,853.74 续表： 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 18,983,144.44 59.88 949,157.22 5.00 18,033,987.22 1 至 2 年 10,298,307.49 32.48 1,029,830.75 10.00 9,268,476.74 2 至 3 年 1,698,246.11 5.36 509,473.83 30.00 1,188,772.28 3 至 4 年 722,328.22 2.28 361,164
204、.11 50.00 361,164.11 4 至 5 年 5 年以上 合计 31,702,026.26 100.00 2,849,625.91 8.99 28,852,400.35 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 期初数 合并范围变更增加 本期计提 本期减少 期末数 转回 转销 坏账准备 2,849,625.91 301,333.05 2,548,292.86 （3）本期无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例% 坏账准备 期末余额 长春恒兴置业有限公司 3,147,309.40
205、10.91 157,365.47 长春月峰房地产开发有限公司 2,762,242.87 9.58 276,224.29 长春市吉均房地产开发有限责任公司 2,484,338.00 8.62 124,216.90 吉林省晟鑫房地产开发有限公司 2,455,769.90 8.52 122,788.50 长春滨湖房地产开发有限公司 2,167,697.12 7.52 108,384.86 合计 13,017,357.29 45.15 788,980.02 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 期末,公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 公告编号：2018-005 76 （6）转移应收账款且
206、继续涉入形成的资产、负债的金额 期末,公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 273,804.85 100.00 1,734,883.52 94.44 1 至 2 年 102,185.77 5.56 2 至 3 年 3 年以上 合计 273,804.85 100.00 1,837,069.29 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 沈阳辽沈铝业有限公司 195,217.08 71.30
207、 长春市吉厚建筑材料有限公司 67,222.70 24.55 中国石油天然气股份有限公司吉林长春销售分公司 11,364.83 4.15 长春吉晟建筑材料有限公司 0.24 合计 273,804.85 100.00 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 300,160.00 100.00 19,789.00 6.59 280,371.00 其中：账龄组合 300,160.00 100.00 19,789.00 6.59 280,371.00 单项金额虽不重大但单
208、项计提坏账准备的其他应收款 合计 300,160.00 100.00 19,789.00 6.59 280,371.00 其他应收款按种类披露（续） 公告编号：2018-005 77 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 200,620.00 100.00 10,031.00 5.00 190,589.00 其中：账龄组合 200,620.00 100.00 10,031.00 5.00 190,589.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 200,620.00 100.00 10,
209、031.00 5.00 190,589.00 说明： 账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 204,540.00 68.14 10,227.00 5.00 194,313.00 1 至 2 年 95,620.00 31.86 9,562.00 10.00 86,058.00 合计 300,160.00 100.00 19,789.00 6.59 280,371.00 续表： 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 200,620.00 100.00 10,031.00 5.00 190,5
210、89.00 合计 200,620.00 100.00 10,031.00 5.00 190,589.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 期初数 合并范围变更增加 本期计提 期末数 期末数 转回 转销 坏账准备 10,031.00 9,758.00 19,789.00 （3）本期无实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质披露 项目 期末账面余额 期初账面余额 押金、保证金 300,160.00 200,620.00 合计 300,160.00 200,620.00 公告编号：2018-005 78 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性
211、质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例% 坏账准备 期末余额 北京希望睿智建材有限责任公司 押金、保证金 100,000.00 1 年以内 33.32 5,000.00 公主岭市华生房地产开发有限公司 押金、保证金 50,000.00 1 年以内 16.66 2,500.00 吉林省领地房地产开发有限公司 押金、保证金 40,620.00 1-2 年 13.53 4,062.00 长春力保房地产开发有限公司 押金、保证金 40,000.00 1-2 年 13.33 4,000.00 北方测盟科技有限公司 押金、保证金 36,300.00 1 年以内 12.09 1,8
212、15.00 合计 266,920.00 88.93 17,377.00 （6）期末,公司无应收政府补助。 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 期末,公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 期末,公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 6、存货 （1）存货分类 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,465,807.02 2,465,807.02 2,883,525.70 2,883,525.70 库存商品 940,106.04 940,106.04 发出
213、商品 25,087,812.63 25,087,812.63 10,414,835.45 10,414,835.45 合计 28,493,725.69 28,493,725.69 13,298,361.15 13,298,361.15 （2）存货跌价准备 期末,公司存货未出现可变现净值低于其成本的情况,故未计提存货跌价准备。 7、固定资产 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1、期初余额 9,612,536.00 3,265,723.10 2,197,918.77 491,171.99 15,567,349.86 2、本期增加金额 1,700,352.6
214、2 239,094.01 91,792.10 2,031,238.73 公告编号：2018-005 79 （1）购置 239,094.01 91,792.10 330,886.11 （2）在建工程转入 1,700,352.62 1,700,352.62 3、本期减少金额 （1）处置或报废 （2）其他减少 4、期末余额 11,312,888.62 3,504,817.11 2,197,918.77 582,964.09 17,598,588.59 二、累计折旧 1、期初余额 2,636,366.75 1,706,423.90 1,227,909.87 101,909.16 5,672,609.6
215、8 2、本期增加金额 458,908.32 322,712.56 329,370.96 145,957.45 1,256,949.29 （1）计提 458,908.32 322,712.56 329,370.96 145,957.45 1,256,949.29 （2）企业合并增加 3、本期减少金额 （1）处置或报废 （2）其他减少 4、期末余额 3,095,275.07 2,029,136.46 1,557,280.83 247,866.61 6,929,558.97 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 （1）计提 （2）其他增加 3、本期减少金额 （1）处置或报废 （2）其他减少
216、4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 8,217,613.55 1,475,680.65 640,637.94 335,097.48 10,669,029.62 2.、期初账面价值 6,976,169.25 1,559,299.20 970,008.90 389,262.83 9,894,740.18 说明：期末,公司固定资产抵押情况详见附注五、32。 8、在建工程 （1）在建工程明细 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 办公楼接建 1,203,034.19 1,203,034.19 公告编号：2018-005 80 （2）重大在建工程项目
217、变动情况 工程名称 期初数 本期增加 转入 固定资产 其他减少 利息资本化累计金额 其中：本年利息资本化金额 本年利息资本化率% 期末数 办公楼接建 1,203,034.19 497,318.43 1,700,352.62 9、无形资产 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1、期初余额 4,550,853.26 18,803.42 4,569,656.68 2、本期增加金额 （1）购置 （2）企业合并增加 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他减少 4、期末余额 4,550,853.26 18,803.42 4,569,656.68 二、累计摊销 1、期初余额 872,195.17
218、1,044.63 873,239.80 2、本期增加金额 91,069.35 6,267.82 97,337.17 （1）计提 91,069.35 6,267.82 97,337.17 （2）其他增加 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他减少 4、期末余额 963,264.52 7,312.45 970,576.97 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 （1）计提 （2）其他增加 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他减少 公告编号：2018-005 81 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 3,587,588.74 11,490.97 3,599,079.71 2、
219、期初账面价值 3,678,658.09 17,758.79 3,696,416.88 说明：期末公司土地抵押情况详见附注五、32。 10、递延所得税资产 项目 期末数 期初数 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 坏账准备 2,568,081.86 642,020.47 2,859,656.91 714,914.23 11、短期借款 （1）短期借款分类 项目 期末数 期初数 抵押借款 15,000,000.00 8,000,000.00 合计 15,000,000.00 8,000,000.00 说明：2017 年 5 月 23 日,公
220、司与中国工商银行股份有限公司长春兴城支行签订编号为 2017年兴城（抵）字 0002 号的抵押合同,以公司的五处房产和土地使用权为公司提供最高额 1500万元的抵押担保,同时,吴宣法及其配偶肖云为该借款提供连带责任保证,截至 2017 年 12 月 31日,该担保合同项下借款金额 1500 万元。 （3）期末,公司无外币借款。 12、应付账款 项目 期末数 期初数 货款 11,721,451.38 4,435,976.06 （1）账龄分析 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 10,497,576.38 89.56 4,435,976.06 100.00 1 至 2 年
221、 1,223,875.00 10.44 2 至 3 年 公告编号：2018-005 82 3 年以上 合计 11,721,451.38 100.00 4,435,976.06 100.00 13、预收款项 项目 期末数 期初数 货款 3,968,085.05 859,496.65 （1）账龄分析 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 3,870,994.40 97.55 643,390.65 74.86 1 至 2 年 97,090.65 2.45 216,106.00 25.14 2 至 3 年 3 年以上 合计 3,968,085.05 100.00 859,496
222、.65 100.00 14、应付职工薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 116,320.00 5,211,221.38 5,147,020.38 180,521.00 离职后福利-设定提存计划 225,064.07 225,064.07 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 116,320.00 5,436,285.45 5,372,084.45 180,521.00 短期薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 116,320.00 5,124,294.49 5,060,093.49 180,521.00 职工福利费 社会保险费 86,03
223、5.83 86,035.83 其中：1、医疗保险费 71,804.52 71,804.52 2、工伤保险费 7,051.83 7,051.83 3、生育保险费 7,179.48 7,179.48 住房公积金 工会经费和职工教育经费 891.06 891.06 合计 116,320.00 5,211,221.38 5,147,020.38 180,521.00 公告编号：2018-005 83 设定提存计划 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 其中：1、基本养老保险费 217,598.40 217,598.40 2、失业保险费 7,465.67 7,465.67 合计 225,
224、064.07 225,064.07 15、应交税费 税项 期末数 期初数 企业所得税 167,378.04 1,996,422.68 增值税 2,410,701.82 3,515,966.67 城市维护建设税 35,552.35 教育费附加 25,394.54 合计 2,578,079.86 5,573,336.24 16、其他应付款 项目 期末数 期初数 往来款 21,525,075.50 30,445,783.28 费用欠款 3,237,981.40 290,000.00 合计 24,763,056.90 30,735,783.28 （1）账龄分析 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额
225、 比例% 1 年以内 20,714,275.72 83.65 25,280,360.13 82.21 1 至 2 年 4,048,781.18 16.35 5,455,423.15 17.79 2 至 3 年 3 年以上 合计 24,763,056.90 100.00 30,735,783.28 100.00 17、股本（单位：万股） 项目 期初数 本期增减 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 1,000.00 1,000.00 公告编号：2018-005 84 18、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 5,929,640.93 5,929,
226、640.93 其他资本公积 171,829.36 171,829.36 合计 6,101,470.29 6,101,470.29 19、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 99,083.03 12,563.73 111,646.76 任意盈余公积 合计 99,083.03 12,563.73 111,646.76 20、未分配利润 根据公司章程规定,计提所得税后的利润,按如下顺序进行分配： 弥补以前年度的亏损； 提取 10%的法定盈余公积金； 提取任意盈余公积金； 付普通股股利。 项目 本期发生额 上期发生额 上年年末未分配利润 -927,573.74 1,449
227、,287.90 加：年初未分配利润调整数（调减“-”） 年初未分配利润 -927,573.74 1,449,287.90 加：本年归属于母公司所有者的净利润 1,053,211.03 990,830.33 减：提取法定盈余公积 12,563.73 99,083.03 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 3,268,608.94 年末未分配利润 113,073.56 -927,573.74 21、营业收入和营业成本 （1）营业收入 公告编号：2018-005 85 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 45,896,222.65 38,915,
228、348.88 44,567,039.11 36,370,509.92 其他业务 897,148.95 388,333.33 382,472.33 77,899.50 合计 46,793,371.60 39,303,682.21 44,949,511.44 36,448,409.42 （2）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 门窗产品 45,896,222.65 38,915,348.88 44,567,039.11 36,370,509.92 合计 45,896,222.65 38,915,348.88 44,567,039.11 36,370,509
229、.92 22、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 7,194.96 城市维护建设税 78,008.46 46,186.58 教育费附加 55,720.32 32,990.43 房产税 121,964.31 67,207.61 土地使用税 60,064.00 40,042.67 印花税 20,000.00 18,320.20 车船使用税 7,740.24 合计 343,497.33 211,942.45 23、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 664,725.00 347,628.00 运输车辆费 368,427.03 312,546.78 检验费 135,320.
230、51 33,618.68 差旅交通费 49,215.30 广告业务宣传费 40,380.00 折旧摊销 113,129.04 其他 7,553.60 合计 1,378,750.48 693,793.46 24、管理费用 公告编号：2018-005 86 项目 本期发生额 上期发生额 研发支出 1,413,383.65 1,895,522.38 工资薪酬 1,176,536.09 1,158,147.47 折旧摊销 582,571.69 597,649.47 税费 145,795.47 办公费、会议费 204,742.04 77,673.15 差旅交通费 42,979.48 35,807.32
231、车辆费 174,069.59 40,741.91 招待费 190,558.71 32,494.71 供暖费 41,622.99 80,434.02 中介机构费 979,131.24 1,222,457.20 其他 26,009.61 7,072.72 股份支付 171,829.36 合计 4,831,605.09 5,465,625.18 25、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 460,568.36 630,420.00 减：利息资本化 减：利息收入 3,220.06 3,361.64 汇兑损益 手续费及其他 306,453.42 11,228.70 合计 763,801.72
232、 638,287.06 26、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -291,575.05 412,268.33 27、其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 900,000.00 说明：上述其他收益全部计入非经常性损益，计入其他收益的政府补助情况，详见附注十三、1、政府补助。 28、营业外收入 公告编号：2018-005 87 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 300,000.00 其他 5,546.06 15,660.90 合计 5,546.06 315,660.90 说明：上述营业外收入全部计入非经常性损益。 29、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额
233、 滞纳金 103,378.75 其他 1.68 8,903.20 合计 103,380.43 8,903.20 说明：上述营业外支出全部计入非经常性损益。 30、所得税费用 （1）所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 139,670.66 498,179.99 递延所得税调整 72,893.76 -103,067.08 合计 212,564.42 395,112.91 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 1,265,775.45 1,385,943.24 按适用税率计算的所得税费用 316,443.86
234、346,485.81 某些子公司适用不同税率的影响 对以前期间当期所得税的调整 权益法核算的合营企业和联营企业损益 无须纳税的收入（以“-”填列） 不可抵扣的成本、费用和损失 64,439.00 48,627.10 税率变动对期初递延所得税余额的影响 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 公告编号：2018-005 88 项目 本期发生额 上期发生额 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -168,318.44 其他 所得税费用 212,564.42 395,112.91 31、现金流量表项目注释 （1）
235、收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 3,220.06 3,361.64 政府补助 900,000.00 300,000.00 往来款 389,890.00 9,539,609.77 合计 1,293,110.06 9,842,971.41 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 3,221,591.87 3,776,011.54 手续费 306,453.42 11,228.70 往来款 9,613,626.53 9,574,199.68 合计 13,141,671.82 13,361,439.92 （3）收到其他与筹资活动有
236、关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 股东置换土地出资款 3,500,000.00 合计 3,500,000.00 32、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,053,211.03 990,830.33 加：资产减值准备 -291,575.05 412,268.33 固定资产折旧 1,256,949.29 1,060,134.57 无形资产摊销 97,337.17 92,009.52 公告编号：2018-005 89 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固
237、定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 460,568.36 630,420.00 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 72,893.76 -103,067.08 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -15,195,364.54 119,389.79 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 4,652,511.72 -3,407,110.42 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 1,490,281.96 -4,054,749.76 其他 -3,328,1
238、70.64 经营活动产生的现金流量净额 -6,403,186.30 -7,588,045.36 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,292,499.72 4,984,458.92 减：现金的期初余额 4,984,458.92 128,872.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -691,959.20 4,855,586.29 （2）现金及和现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 4,292,499.72 4,9
239、84,458.92 其中：库存现金 1,413.35 1,429.43 可随时用于支付的银行存款 4,291,086.37 4,983,029.49 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 4,292,499.72 4,984,458.92 （3）货币资金与现金及现金等价物的调节 公告编号：2018-005 90 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 本期发生额 上期发生额 期末货币资金 4,292,499.72 4,984,458.92 减：使用受到限制的存款 加：持有期限不超过三个月的国债投资 期末现金及现金等价物余额
240、4,292,499.72 4,984,458.92 32、所有权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 房屋建筑物 6,900,583.55 用于借款抵押 土地 3,587,588.74 用于借款抵押 合计 10,488,172.29 六、合并范围的变动 报告期内,公司无合并范围变动。 七、在其他主体中的权益 报告期内,公司无在其他主体中的权益。 八、金融工具及风险管理 公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和
241、政策 公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,公司已制定风险管理政策以辨别和分析公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控公司的风险水平。公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或公司经营活动的改变。公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和商品价格风险/权益工具价格风险）。 （1）信用风险 信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致公司产
242、生财务损失的风险。 公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款项等。 公告编号：2018-005 91 公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项,公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。公司会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。 公司所承受
243、的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。公司没有提供任何其他可能令公司承受信用风险的担保。 公司应收账款中,欠款金额前五大客户的应收账款占公司应收账款总额的 45.15%（2016 年：55.09%）；公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占公司其他应收款总额的88.93%（2016 年：100.00%）。 （2）流动性风险 流动性风险,是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时,公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物,并对其进行监控,以满足公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。公司管理层对银行借款的使用情况进行监
244、控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。 公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。 （3）市场风险 金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使公司面临
245、公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 汇率风险 汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇 公告编号：2018-005 92 率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。因此,公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。 2、资本管理 公司资本管理政策的目标是为了保障公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益
246、,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构,公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。 公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2017 年 12 月31 日,公司的资产负债率为 78.10%（2016 年 12 月 31 日：76.50%）。 九、公允价值 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值,公允价值层次可分为：第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
247、 第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。 以公允价值计量的项目和金额 截至 2017 年 12 月 31 日,公司无以公允价值计量的项目。 十、关联方及关联交易 1、公司的实际控制人为吴宣法及其配偶肖云。 2、公司的其他关联方情况 无 3、关联交易情况 （1）关联方担保 担保方 被担保方 担保金额（万元） 担保起始日 担保终止日 担 保 是 否 已经履行完毕 公告编号：2018-005 93 吴宣法、肖云 本公司 1,500.00 2017.05.23 借款期限届满之次日起两年 否 （2）关联方资金拆借情况 关联方 性质 金额 说明 吴宣法 借入资金 1
248、7,558,294.32 借款时间根据经营需要 吴宣法 归还资金 26,479,002.10 说明：公司占用股东吴宣法资金未计提资金占有费。 4、关联方应收应付款项 科目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 吴宣法 21,525,075.50 30,445,783.28 说明：公司占用股东吴宣法资金未计提资金占有费。 十一、承诺及或有事项 1、承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日,公司不存在应披露的承诺事项。 2、或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日,公司不存在应披露的或有事项。 十二、资产负债表日后事项 截至 2018 年 4 月 11 日,公司不存在应披露的资产
249、负债表日后事项。 十三、其他重要事项 1、政府补助 采用总额法计入当期损益的政府补助情况 补助项目 种类 上期计入损益的金额 本期计入损益的金额 本期计入损益的列报项目 与资产相关/与收益相关 新三板挂牌补助 财政拨款 300,000.00 营业外收入 与收益相关 新三板挂牌补助 财政拨款 900,000.00 其他收益 与收益相关 十四、补充资料 1、非经常性损益明细表 公告编号：2018-005 94 项目 本期金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 900,000.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
250、损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -97,834.37 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 802,165.63 减：非经常性损益的所得税影响数 226,386.10 非经常性损益净额 575,779.53 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 归属于公司普通股股东的非经常性损益 575,779.53 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.67% 0.11 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.02% 0.05 吉林省建安实业股份有限公司 2018 年 4 月 11 日 公告编号：2018-005 95 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室
