1、1 2019 年度报告 交联电力 NEEQ : 870369 杭州交联电力设计股份有限公司 HangZhou JiaoLian Electric Power Design Co., Ltd. 2 公司年度大事记 2019 年 1 月，公司成立变配电站 AI 自动出图平台项目组，经过一年奋斗，实现年初既定目标1250kVA及以下变配电站的自动出图。 2019 年 2 月，公司凭借自身企业实力和良好的行业信誉，中标蒙东锡林浩特 500 千伏变电站配套新能源 220 千伏送出工程。总投资 11,571 万元。 2019 年 2 月，公司获得工程勘察乙级资质，同时工程咨询资质成功升级为乙级。证书的获得
2、代表公司的产业链更加完整。 2019 年 6 月，公司中标上东沂蒙抽水蓄能电站 500kV 变电站接入系统设计工程，首次跨入 500kV 设计领域。 2019 年 7 月，公司成功入选浙江省 2019 年第三批科技型中小企业名单。此次获评将进一步助力公司技术研发，为社会创造更多的价值。 2019 年 11 月，公司中标龙游经济开发区二期 10MWp屋顶分布式光伏发电项目，该项目是龙游县重点工程，是中国华电集团 2019 年投资建设的两个分布式光伏之一，总投资约 5,400 万。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管
3、理层讨论与分析 . 10 第五节 重要事项 . 15 第六节 股本变动及股东情况 . 18 第七节 融资及利润分配情况 . 20 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 21 第九节 行业信息 . 23 第十节 公司治理及内部控制 . 23 第十一节 财务报告 . 27 4 释义 释义项目 释义 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 工程公司 指 杭州交联电气工程有限公司 交联投资 指 交联（杭州）投资管理有限公司 公司、本公司
4、指 杭州交联电力设计股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人肖谆、主管会计工作负责人钟建平及会计机构负责人（会计主管人员）戴洪红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够
5、的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 本期重大风险是否发生重大变化： 否 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 杭州交联电力设计股份有限公司 英文名称及缩写 HangZhou JiaoLian Electric Power Design Co., Ltd. 证券简称 交联电力 证券代码 870369 法定代表人 肖谆 办公地
6、址 杭州市莫干山路 1418-15 号 2 幢 3 楼（上城科技工业园） 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 傅蕾 职务 董事会秘书 电话 0571-88409103 传真 0571-88409185 电子邮箱 ful 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市莫干山路 1418-15 号 310011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 档案室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005-10-09 挂牌时间 2017-01-17 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） M74 专业技术服务业 主要产品与服务项目 电力工程设计和
7、技术咨询 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 交联投资 实际控制人及其一致行动人 谢国强 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330100779278259G 否 注册地址 杭州市莫干山路 1418-15 号杭州市莫干山路 1418-15 号 2 幢 3 楼（上城科技工业基地） 否 注册资本 20,000,000 元 是 五、 中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计
8、师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 陈华妹、孟凡利 会计师事务所办公地址 北京车公庄大街 9 号院 B 座 2 单元 301 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 133,835,661.15 130,588,738.47 2.49% 毛利率% 24.81% 26.22% - 归属于挂牌公司股东的净利润 7,492,629.52 9,447,646.67 -20.69% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,862,136.48 8,707,
9、447.38 -21.19% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 17.56% 19.60% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 16.08% 18.06% - 基本每股收益 0.37 0.94 -60.64% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 96,802,870.49 89,718,475.61 7.9% 负债总计 55,378,708.44 50,786,943.08 9.04% 归属于挂牌公司股东的净资产 41,424,162.05 38,931,532.53 6.4% 归属于挂牌
10、公司股东的每股净资产 4.14 3.89 6.4% 资产负债率%（母公司） 57.21% 56.61% - 资产负债率%（合并） 57.21% 56.61% - 流动比率 158.12% 164.14% - 利息保障倍数 0 0 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 11,991,445.54 10,400,323.71 15.3% 应收账款周转率 282.49% 278.22% - 存货周转率 4529.73% 5520.94% - 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 7.90% -5.20% - 营业收入增长率%
11、2.49% 10.78% - 净利润增长率% -20.69% 35.07% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 20,000,000 10,000,000 100% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 741,756.52 所得税影响数 111,263.48 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 630,493.04 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商
12、业模式 公司所在行业为电力设计行业，主营业务为电力系统规划、750kV 及以下电压等级的送变电工程设计和咨询、输电线路工程设计和咨询、光缆工程设计、电缆工程设计、配电设计、新能源设计、远动通信设计、电力技术咨询等。公司通过对外提供电力勘察设计业务实现销售收入和利润。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、
13、经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司管理团队紧紧围绕董事会确定的年度经营目标，在优势地域进一步挖掘市场，并积极开拓新的市场。2019 年全年销售收入实现 1.34 亿，较上年上升 2.49%，实现净利润 749.26 万元，较上年下降 20.69%，主要原因是 2019 年总承包项目确认收入占比增加，导致利润率降低，2019 年完成年初制定的经营目标。报告期内，公司的品牌形象得到提高，公司治理和内部控制水平明显提升。公司致力于新项目的研发，并得到了杭州市发改委的认可，获得了相应的资助。 2019 年各项经营目标的达成为公司进一步加大技术创新能力建设投入、提高经营管理和市场拓展能力奠定
14、了良好基础。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 32,334,021.97 33.40% 25,799,206.62 28.76% 25.33% 应收票据 4,074,130.43 4.21% 2,585,864.45 2.88% 57.55% 应收账款 44,805,355.33 46.29% 49,948,737.92 55.67% -10.30% 存货 3,387,069.75 3.50% 1,055,807.34 1.18% 220.80% 投资性房地
15、产 11 长期股权投资 固定资产 3,269,818.39 3.38% 3,224,577.77 3.59% 1.40% 在建工程 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因： a) 应收票据说明：本年应收票据较期初增加 57.55%，主要系 2019 年收到的银行承兑汇票较多。 b) 存货说明：本年存货较期初增加 220.80%，主要系 2019 年国网蒙东锡林浩特项目发生的项目成本未结转。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 133,835,661.15 - 13
16、0,588,738.47 - 2.49% 营业成本 100,625,098.46 75.19% 96,350,198.35 73.78% 4.44% 毛利率 24.81% - 26.22% - - 销售费用 1,456,166.14 1.09% 838,115.46 0.64% 73.74% 管理费用 8,981,621.95 6.71% 10,438,202.39 7.99% -13.95% 研发费用 12,067,249.82 9.02% 9,887,834.51 7.57% 22.04% 财务费用 -53,446.87 -0.04% -135,453.21 -0.1% 60.54% 信用
17、减值损失 -3,179,703.17 -2.38% -100% 资产减值损失 0 -3,411,444.86 -2.61% -100% 其他收益 396,653.12 0.3% 896,000 0.69% -55.73% 投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 237,953.35 0.18% -24,790.62 -0.02% 1,059.85% 汇兑收益 0 营业利润 7,599,076.00 5.68% 10,051,307.35 7.7% -24.4% 营业外收入 138,677.13 0.1% 36,676.86 0.03% 278.11% 营业外支出 31,527
18、.08 0.02% 37,063.54 0.03% -14.94% 净利润 7,492,629.52 5.6% 9,447,646.67 7.23% -20.69% 项目重大变动原因： a） 销售费用说明：本年度销售费用较上期增加 73.74%。主要是因为公司继续开拓省外业务（内蒙、新疆）加大了销售费用投入。 b） 其他收益说明：本年度其他收益较上期减少 55.73%，主要系本期收到的政府补助减少所致。 12 c） 财务费用说明：本年度财务费用较上期增加 60.54%。主要是由于公司货币资金减少，减少了存款利息。 d） 营业外收入说明：本年度营业外收入上浮 278.11%，主要是调整以前年度多
19、计提营业税。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 133,835,661.15 130,588,738.47 2.49% 其他业务收入 0 0 主营业务成本 100,625,098.46 96,350,198.35 4.44% 其他业务成本 0 0 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 设计业务 115,909,482.41 86.61% 115,523,362.08 88.46% 0.33% 工程业务 12,762,276.6
20、1 9.54% 5,103,306.80 3.91% 150.08% 销售业务 5,163,902.13 3.86% 9,962,069.59 7.63% -48.16% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： a）主营业务收入说明：当年度工程业务较上年增长 150.08%，主要系 2019 年承接中交（杭州）基础设施投资有限公司 110kV 线路设计 19（余杭区崇贤至老余杭连接线总承包项目）。当年销售业务下浮 48.16%,主要系光伏项目业务减少。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 国网上海市电力公司 15,520,7
21、31.17 11.60% 否 2 中交（杭州）基础设施投资有限公司 11,009,174.28 8.23% 否 3 湖州南浔永晟新能源有限责任公司 5,297,263.61 3.96% 否 4 平阳县昌泰电力实业有限公司 3,773,584.92 2.82% 否 5 国网宁夏电力公司检修公司 3,666,905.69 2.73% 否 合计 39,267,659.67 29.34% - (4) 主要供应商情况 单位：元 13 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 九江亚冠建筑设计有限公司 14,913,775.13 16.89% 否 2 安化县葡萄梯级水电开发有限责任公司
22、 5,798,702.72 6.57% 否 3 宁夏交联电力设计有限公司 4,310,721.18 4.88% 否 4 杭州交联电气工程有限公司 3,302,752.29 3.72% 是 5 江西彭泰工程设计有限公司 3,267,764.32 3.70% 否 合计 31,593,715.64 35.76% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 11,991,445.54 10,400,323.71 15.30% 投资活动产生的现金流量净额 -456,630.19 -2,527,916.24 -81.94% 筹资活动产生的现金流量净额
23、 -5,000,000 -14,000,000 -64.29% 现金流量分析： a） 经营活动现金流量净额较上年增加 159.11 万，主要系本年度销售额上升，相应的款项回款及时。 b） 投资活动现金流量净流出较上年减少 207.12 万。主要系上年度购置临安房产。 c） 筹资活动现金流量净流出较上年减少 900 万，主要系上年度股东分红较多。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 三、 持续经营评价 从目前
24、公司已有大客户订单国网上海市电力公司、平阳祥光电力设计有限公司、上海市南供电设计有限公司、浙江羿晶光电科技有限公司的主网、配网及新能源业务，对公司未来的销售预判（向用户、农网项目、主网高电压方向发展、微电网项目、新能源项目 ），公司的营业收入将会在稳定中有所上升，综合毛利率则将有所回升。因而，最新经营情况未对公司持续经营产生不利影响。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等机构完全独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；预计未来主营业务收入规模较为稳定，综合毛利率水平将呈逐年上升趋势，经营情况良好；公司和全体14 员工未发生重大违法、违规行为。 因此，公司拥有良好的持
25、续经营生产能力。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 宏观经济波动风险 本公司所属电力行业，该行业投资周期随经济周期波动明显。近年来，全国经济发展速度减缓，用电负荷基本零增长，电力行业产能出现剩余，导致行业整体的投资规模开始收缩，对公司的业务带来负面影响。 人才流失风险 在当今知识经济中，专业人才对企业竞争力的作用越发凸显。公司核心管理团队成员经过多年磨练，具有丰富的技术和海外工程经验。随着行业市场竞争的加剧，若公司核心技术人才发生流失，可能会给公司正常的生产运营和业务质量造成影响，从而阻碍公司未来的发展。 竞争加剧风险 公司所处的电力设计行业，由于受到专业技术人员规模、公司资质等
26、级、项目成果和经营业绩等因素影响，制约公司发展。目前电力设计行业的竞争格局为：以国家级、省市级等资质级别高、人员规模大、行业经验丰富、业务记录良好的大型设计院企业占主导地位。在民营电力设计公司中，公司作为浙江省内民营甲级电力设计院，拥有较强的电力设计与咨询能力，积累了较为丰富的项目经验。但随着市场竞争日益加剧，同行业竞争对手不断发展，公司将面临更为激烈的行业竞争。 产品销售结算季节性不均衡的风险 公司客户主要为电力公司和部分业主单位，在下半年会较为集中的对采购项目进行交付确认，并结算相关费用，从而导致公司实现的营业收入主要集中在下半年，尤其是第四季度，具有较明显的季节性特征。 (二) 报告期内
27、新增的风险因素 无 15 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 第五节.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 第五节.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 第五节.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质
28、押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 5,708,467.46 5,708,467.46 14.66% 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公
29、告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 原告/申请人 被告/被申请人 案由 涉及金额 判决或仲裁结果 临时报告披露时间 交联电力 杭州长江汽车有限公司 支付工程余款及利息 5,708,467.46 杭州仲裁委支持了本公司的诉讼2019 年 9 月 5日 16 请求，由杭州长江汽车有限公司向本公司支付工程款498万元以及相应利息和律师费用,共计5,859,868.21 元。本公司已经委托承办律师向法院申请执行杭州长江汽车有限公司的相关财产。 总计 - - 5,708,467.46 - - 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响： 本次仲裁旨在维护
30、公司及公司股东权益，截至本公告披露日，公司各项业务活动正常开展，预计不会对公司经营产生重大影响。 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3,000,000 3,302,752.29 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实际控制人或控股股东 2016/4/1 挂牌
31、 同业竞争承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016/4/1 挂牌 关联交易 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016/4/1 挂牌 资金占用承诺 正在履行中 董监高 2016/4/1 挂牌 同业竞争承诺 正在履行中 董监高 2016/4/1 挂牌 关联交易 正在履行中 17 承诺事项详细情况： 挂牌前，公司实际控制人、控股股东出具了关于避免同业竞争承诺函、关于规范关联交易的承诺书、关于规范公司资金往来的承诺函等承诺。同时，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员出具了避免同业竞争的承诺、减少和规范关联交易的承诺、关于不存在重大诉讼、仲裁的承诺、关于诚信情况的承诺等承诺。上述承诺人员
32、均严格履行承诺，无违背承诺情况。 18 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% 0 20,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 6,670,000 66.70% 0 13,340,000 66.70% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 10,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 2 股
33、本结构变动情况： 适用 不适用 2019 年 5 月 20 日公司召开 2018 年年度股东大会并发布公告（公告编号：2019-008），审议通过了2018年度利润分配预案；2019 年 6 月 28 日发布了 2018 年年度权益分派实施公告（公告编号：2019-010），本次权益分派已经实施完毕，其中权益登记日为 2019 年 7 月 5 日，除权除息日为：2019 年 7 月 8 日。中国证券登记结算有限责任公司计算结果为：公司以现有股本 10,000,000 股为基数，向全体股东每 10股送红股 10 股，每 10 股派 5 元人民币现金。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号
34、 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 交联（杭州）投资 管理有 限公司 6,670,000 6,670,000 13,340,000 66.70% 13,340,000 0 2 杭 州拾玖 投资管 理合伙 企业（有限合伙） 3,330,000 3,330,000 6,660,000 33.30% 6,660,000 0 合计 10,000,000 10,000,000 20,000,000 100.00% 20,000,000 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 19 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控
35、股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 报告期内，公司控股股东为交联（杭州）投资管理有限公司，持有公司 66.7%股份。法定代表人：谢国强，成立于 2014 年 2 月 18 日，统一社会信用代码：91330100088854114N，注册资本 2000 万元。报告期内，公司控制股东无变动。 (二) 实际控制人情况 报告期内，公司实际控制人为谢国强。简历如下： 谢国强，男，1961 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，1996 年 10 月至 2000 年 1 月任杭州交联电缆有限公司董事长；2000 年 2 月至 2012 年 12 月任杭州交
36、联电气工程有限公司董事长；2003 年 10 月至今任浙江新能量科技股份有限公司董事长；2014 年 2 月至今任交联投资董事长。 20 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元或股 股利分配日期
37、每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019-7-8 5 10 合计 5 10 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分派预案 2.50 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 肖谆 董事长 男 1974-09-18 本科 2019 年 5 月 20 日 20
38、22 年 5 月 19 日 是 陈敏 董事兼总经理 男 1981-10-28 本科 2019 年 5 月 20 日 2022 年 5 月 19 日 是 张志远 董事兼副总工 男 1979-09-03 本科 2019 年 5 月 20 日 2022 年 5 月 19 日 是 胡晓华 董事兼副总经理 男 1981-09-28 本科 2019 年 5 月 20 日 2022 年 5 月 19 日 是 林杰 董事兼总工 男 1981-08-12 本科 2019 年 5 月 20 日 2022 年 5 月 19 日 是 甘小仙 监事会主席 女 1979-11-18 本科 2018 年 11 月 9 日
39、2021 年 11 月 8 日 是 罗爱彪 监事 男 1987 年 3月 本科 2019 年 5 月 20 日 2022 年 5 月 24 日 是 陆迪辉 监事 男 1984 年 3月 本科 2019 年 9 月 6 日 2022 年 9 月 5 日 是 钟建平 财务总监 女 1977 年 12月 本科 2020 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31日 是 傅蕾 董事会秘书 女 1972 年 6月 本科 2020 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控
40、制人间关系： 人员之间无亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 无 0 0 0 0% 0 合计 - 0 0 0 0% 0 22 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 胡益山 监事 离任 高级管理人员 职务变动 陆迪辉 新任 监事 报告期内新任董事、监事、高级管理
41、人员简要职业经历： 适用 不适用 陆迪辉，2006 年 3 月宁波送变电建设公司担任继保调试员，2007 年 10 月至今杭州交联电力设计股份有限公司担任变电室主任兼研发中心主任。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售及采购人员 7 12 设计人员 115 96 管理及研发人员 22 28 员工总计 144 136 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 0 本科 95 88 专科 41 32 专科以下 7 16 员工总计 144 136 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 姓名 变动情况 任职
42、 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 陈敏 无变动 董事兼总经理 23 胡晓华 无变动 董事兼副总经理 张志远 无变动 董事兼副总工 林杰 无变动 董事兼副总工 李珍满 无变动 配电室主任 胡益山 新增 变电室主任 核心员工的变动对公司的影响及应对措施： 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度
43、本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司构建了适应公司发展的组织结构；公司股东大会是公司权力机构；公司董事会对股东大会负责，公司实行董事会领导下的总经理负责制，由总经理具体主持公司日常生产经营管理工作；公司监事会是公司监督机构，负责检查公司财务，对董事、高级管理人员监督等工作。报告期内，上述制度、机构有效运行，公司各项经营顺利开展，公司未出现违法、违规事件和重大风险事件。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合公司法、证券法、非上市公众公司监督
44、管理办法等法律法规及规范 性文件的要求，股东大会、董事会、监事会的召集召开符合公司法、公司章程等的规定，严格按全国 中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）等规范性文件进行信息披露，能够给所有股东提供合适 的保护，确保所有股东行使其合法权利。 24 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法 等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策 及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 公司重大决策按照内部制度规定履行审批手续。
45、“三会”运行情况良好。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 2019 年 4 月 24 日召开第一届董事会第十一次会议，审议通过关于等八项议案。 2019 年 8 月 20 日召开第二届董事会第一次会议，审议通过杭州交联电力设计股份有限公司 2019 年半年度报告等二项议案。 监事会 2 2019 年 4 月 24 日召开第一届监事会第九次会议，审议通过关于等五项议案。 2019 年 8 月 20 日召开第一届监事会第十次会议，审议通过杭州交联电力设计股份有限公司 2019 年半年度
46、报告等二项议案。 股东大会 2 2019 年 5 月 20 日召开 2018 年度股东大会， 审议通过关于等八项议案。 2019 年 9 月 6 日召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过公司监事会换届选举议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召集程序、授权委托、表决和决议均按照公司章程的规定程序进行，符合相关法律法规的规定。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司按照公司法、公司章程、三会议事规则等法律规定或制度规范公司股东大会、董事会、监事会的召集、审议、
47、通知时间、召开程序、授权委托、表决、决议等运作程序，并结合公司实际情况，注重对公司董事、监事、管理层人员在公司治理方面的培训，确保相关人员按时出席董事会、监事会、股东大会、认真审议各项议案，并就重大事项形成一致决议，切实维护公司及股东的合法权益，25 使公司董事、监事、管理层人员勤勉尽职的履行其义务，全面推行制度化管理，形成了股东大会、董事会、监事会、管理层各司其职，各负其责，相互制约的科学有效的工作机制。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照公司法和公司章程等法律法规和相关规章制度规范运作，建立了健全的法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制
48、人及其控制的其他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 （一）业务独立性 公司主营业务为电力工程设计和咨询。公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及营销、售后服务体系，具有独立面向市场自主经营的能力。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，与主要股东及其控制的其他企业不存在同业竞争或者显示公平的关联交易。 （二）资产独立性 公司具备与生产经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的技术、设备、设施、场所，同时具有与生产经营有关的品牌、商标和软件著作权。公司资产独立完整、产权明晰，不存
49、在被控股股东占用而损害公司利益的情形。公司系由有限公司整体变更设立，有限公司的全部资产均已进入公司，并办理了财产移交或过户手续，不存在产权争议。 （三）人员独立性 公司董事、监事和高级管理人员均系按照公司法、公司章程等规定的程序产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其控制的其它企业领取薪酬；公司财务人员也未在控股股东、实际控制人及其控制的其它企业兼职。 公司遵守劳动法、劳动合同法相关的法律法规，建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及
50、考核、奖惩制度，与员工签订了劳动合同，并根据劳动保护和社会保障相关的法律法规，为员工办理了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险和住房公积金，并按期缴纳了上述社会保险和住房公积金。 （四）财务独立性 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，不存在与主要股东及其控制的其他企业共用银行账户的情况。 依法独立纳税。公司的财务活动、资金运用由经营管理层、董事会、股东大会在各自职权范围内独立作出决策。公司未为股东或其下属单位、以及有利益冲突的个人提供担保，也没有将以本公
51、司名义的借款、授信额度转给其他法人或个人的情形。 （五）机构独立性 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，设立财务部、办公室、经营部、配网室、配电室、线路室、变电室等职能部门，各部门职责明确、工作流程清晰。公司各机构和各职能部门按公司章程及其他管理制度规定的职责独立运作。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预公司正常生产经营活动的现象。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均
52、是按照现行法规，结合公司自身实际情况制定的，符合现代企业的制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。1、会计核算体系：报告期内，公司严格按照企业会计准则建立了会计核算体系，独立核算，正常开展会计业务工作。2、财务管理和风险控制：报告期内，公司按照风险控制制度的规定，在及时有效的对市场风险、政策风险、经营风险、法律风险进行分析的前提下，采取事前防范，事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善控制体系。 26 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司第一届董事会第五次会议审议通过了建立年度报告重大差错责任追究制度，进一步提高规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年
53、报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 27 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 亚会 B 审字（2020）0927 号 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京车公庄大街 9 号院 B 座 2 单元 301 审计报告日期 2020 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 陈华妹、孟凡利 会计
54、师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 会计师事务所审计报酬 200,000.00 元 审计报告正文： 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 32,334,021.97 25,799,206.62 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 4,074,130.43 2,585,864.45 应收账款 44,805,355.33 49,948,737.92 应收款项融资 预付款项 1,432,030.68 98
55、2,153.68 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 4,917,902.03 4,047,938.32 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 28 存货 3,387,069.75 1,055,807.34 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,736.3 流动资产合计 90,952,246.49 84,419,708.33 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 3,269,818.39 3,22
56、4,577.77 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 393,793.23 364,132.6 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,187,012.38 1,710,056.91 其他非流动资产 非流动资产合计 5,850,624 5,298,767.28 资产总计 96,802,870.49 89,718,475.61 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 42,995,567.25 36,144,314.46 预收款项 1,835,159.62
57、1,649,992.42 合同负债 卖出回购金融资产款 29 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 4,206,792.27 6,353,819.4 应交税费 1,667,847.95 3,016,520.84 其他应付款 4,673,341.35 3,622,295.96 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 55,378,708.44 50,786,943.08 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计
58、负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 55,378,708.44 50,786,943.08 所有者权益（或股东权益）： 股本 20,000,000 10,000,000 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,696,383.1 2,696,383.1 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 4,742,207.71 3,992,944.76 一般风险准备 未分配利润 13,985,571.24 22,242,204.67 归属于母公司所有者权益合计 41,424,162.05 38,931,532.53 少数股东权益 30 所有者权益合计
59、 41,424,162.05 38,931,532.53 负债和所有者权益总计 96,802,870.49 89,718,475.61 法定代表人：肖谆 主管会计工作负责人：钟建平 会计机构负责人：戴洪红 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 133,835,661.15 130,588,738.47 其中：营业收入 133,835,661.15 130,588,738.47 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 123,691,488.45 117,997,195.64 其中：营业成本 100,625,098.46 96,350,1
60、98.35 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 614,798.95 618,298.14 销售费用 1,456,166.14 838,115.46 管理费用 8,981,621.95 10,438,202.39 研发费用 12,067,249.82 9,887,834.51 财务费用 -53,446.87 -135,453.21 其中：利息费用 利息收入 64,149.75 145,967.21 加：其他收益 396,653.12 896,000 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以
61、摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,179,703.17 资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,411,444.86 资产处置收益（损失以“-”号填列） 237,953.35 -24,790.62 三、营业利润（亏损以“”号填列） 7,599,076.00 10,051,307.35 31 加：营业外收入 138,677.13 36,676.86 减：营业外支出 31,527.08 37,063.54 四、利润总额（亏
62、损总额以“”号填列） 7,706,226.05 10,050,920.67 减：所得税费用 213,596.53 603,274 五、净利润（净亏损以“”号填列） 7,492,629.52 9,447,646.67 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 7,492,629.52 9,447,646.67 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 7,492,629.52 9,44
63、7,646.67 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外
64、币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 7,492,629.52 9,447,646.67 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.37 0.94 （二）稀释每股收益（元/股） 0.37 0.94 32 法定代表人：肖谆 主管会计工作负责人：钟建平 会计机构负责人：戴洪红 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 143,463,903.16 136,438,817.
65、5 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,072,497.08 1,904,281.23 经营活动现金流入小计 145,536,400.24 138,343,098.73 购买商品、接受劳务支付的现金 89,494,334.93 92,382,538.19 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银
66、行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 30,640,947.9 23,839,542.24 支付的各项税费 6,970,043.18 5,172,088.45 支付其他与经营活动有关的现金 6,439,628.69 6,548,606.14 经营活动现金流出小计 133,544,954.7 127,942,775.02 经营活动产生的现金流量净额 11,991,445.54 10,400,323.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的
67、现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 448,000 10,000 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 33 投资活动现金流入小计 448,000 10,000 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 904,630.19 2,537,916.24 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 904,630.19 2,537,916.24 投资活动产生的现金流量净额 -456,630.19 -2,527,916.24 三、筹资活
68、动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,000,000 14,000,000 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,000,000 14,000,000 筹资活动产生的现金流量净额 -5,000,000 -14,000,000 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,534,815.35 -6,127,592.53
69、加：期初现金及现金等价物余额 25,799,206.62 31,926,799.15 六、期末现金及现金等价物余额 32,334,021.97 25,799,206.62 法定代表人：肖谆 主管会计工作负责人：钟建平 会计机构负责人：戴洪红 34 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000 2,696,383.1 3,992,944.76 22,242,204.6
70、7 38,931,532.53 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000 2,696,383.1 3,992,944.76 22,242,204.67 38,931,532.53 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 10,000,000 749,262.95 -8,256,633.43 2,492,629.52 （一）综合收益总额 7,492,629.52 7,492,629.52 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配
71、 749,262.95 -5,749,262.95 -5,000,000 35 1提取盈余公积 749,262.95 -749,262.95 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -5,000,000 -5,000,000 4其他 （四）所有者权益内部结转 10,000,000 -10,000,000 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 10,000,000 -10,000,000 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,0
72、00,000 2,696,383.1 4,742,207.71 13,985,571.24 41,424,162.05 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000 2,696,383.1 3,048,180.09 27,739,322.67 43,483,885.86 加：会计政策变更 36 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000 2,696,383.1 3
73、,048,180.09 27,739,322.67 43,483,885.86 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 944,764.67 -5,497,118 -4,552,353.33 （一）综合收益总额 9,447,646.67 9,447,646.67 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 944,764.67 -14,944,764.67 -14,000,000 1提取盈余公积 944,764.67 -944,764.67 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -14,000
74、,000 -14,000,000 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 37 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000 2,696,383.1 3,992,944.76 22,242,204.67 38,931,532.53 法定代表人：肖谆 主管会计工作负责人：钟建平 会计机构负责人：戴洪红 38 杭州交联电力设计股份有限公司 2019年度财务报表附注 （金额单位：元 币种：人民币） 一
75、、 公司基本情况 (一)基本情况 1、公司注册地、组织形式 杭州交联电力设计股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由杭州交联电气工程有限公司和杭州交联电缆有限公司共同投资组建的有限责任公司，于 2005 年 10 月 09 日在杭州市工商行政管理局登记注册，现取得杭州市市场监督管理局换发的统一社会信用代码为91330100779278259G 营业执照，注册资本 2000.00 万元，法定代表人：肖谆 ，公司注册地址：杭州市莫干山路 1418-15 号 2 幢 3 楼（上城科技工业基地）。 2、经营范围 服务:电力设计,可从事资质证书许可范围内相应的建设工程总承包业务以及项目管理和相关的技术与
76、管理服务(专业甲级),输变电工程技术设计、技术咨询，节能评估；太阳能电站的建设、经营；批发：新能源设备(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 3、营业期限 本公司营业期限：2005 年 10 月 09 日至 2025 年 10 月 08 日止。 (二)历史沿革 1、本公司成立时名称为杭州交联电力设计咨询有限公司，由杭州交联电气工程有限公司和杭州交联电缆有限公司共同出资，于 2005 年 10 月 09 日成立，注册资本 200.00 万元，其中杭州交联电气工程有限公司出资人民币 160.00 万元，占注册资本的 80.00%；杭州交联电缆有限公司出资人民币 40.00 万元
77、，占注册资本的 20.00%。上述出资业经杭州正信联合会计师事务所审验，出具正信验字（2005）第 0721 号验资报告。 2、根据公司 2010 年 9 月 15 日股东会决议，新增注册资本人民币 300.00 万元，由杭州交联电气工程有限公司和新股东肖谆认缴。杭州交联电气工程有限公司增加注册资本216.65 万元，肖谆增加注册资本 83.35 万元，增资后注册资本变更为 500.00 万元，其中杭州交联电气工程有限公司出资 376.65 万元,，占注册资本的 75.33%，杭州交联电缆有限公司出资 40 万元，占注册资本的 8.00%，肖谆出资 83.35 万元，占注册资本的 16.67%
78、。上述出资业经浙江天孚会计师事务所审验，出具浙天验字（2010）第 390 号验资报告。 3、根据公司 2010 年 9 月 25 日股东会决议，杭州交联电缆有限公司将所持公司 8.00%的股权以 40.00 万元的价格转让给杭州交联电气工程有限公司，转让后杭州交联电气工程有限公司出资 416.65 万元，占注册资本的 83.33%，肖谆出资 83.35 万元，占注册资本的 16.67%。 4、根据公司 2014 年3月 24日股东会决议，杭州交联电气工程有限公司将所持公司 83.33%的 416.65 万元的价格转让给交联（杭州）投资管理有限公司，转让后交联（杭州）投资管理有限公司出资 41
79、6.65 万元，占注册资本的 83.33%，肖谆出资 83.35 万元，占注册资本的16.67%。 5、根据公司 2015 年 5 月 12 日股东会决议，新增注册资本人民币 500.00 万元，将资本公积、盈余公积、未分配利润转增资本 500 万元，变更后交联（杭州）投资管理有限公司出资 689 万元，占注册资本的 68.90%，肖谆出资 311.00 万元，占注册资本的 31.10%。上述出资业经浙江天华会计师事务所审验，出具天华验字（2015）第 128 号验资报告。 39 6、根据公司 2015 年 7 月 21 日股东会决议，交联（杭州）投资管理有限公司将持有公司2.2%的22万元股
80、权转让给杭州拾玖投资管理合伙企业（有限合伙），肖谆将持有公司31.1%的 311 万元股权转让给杭州拾玖投资管理合伙企业（有限合伙），转让后交联（杭州）投资管理有限公司出资 667.00 万元，占注册资本的 66.70%，杭州拾玖投资管理合伙企业（有限合伙）出资 333.00 万元，占注册资本的 33.30%。 7、股份制改制情况：根据中汇会计师事务所（特殊普通合伙）2015 年 10 月 31 日出具的中汇会审20153787 号审计报告，截止 2015 年 7 月 31 日公司的净资产为人民币12,696,383.10 元。根据天源资产评估有限公司 2015 年 11 月 31 日公司经评
81、估后的净资产为人民币 1,403.49 万元。公司全体股东确认审计、评估结果，同意以审计后的公司净资产中的 1,000 万元，按股东出资比例分配并折合为变更后的股份有限公司的注册资本（即发起人股本），分为 1,000 万股，每股 1 元，净资产中多余的人民币 2,696,383.10 元列入股份有限公司的资本公积。上述出资业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具中汇会验（2015）第 3855 号验资报告。变更后的股权结构如下： 股 东 股本（股） 出资比例（%） 交联（杭州）投资管理有限公司 6,670,000.00 66.70 杭州拾玖投资管理合伙企业（有限合伙） 3,330,000
82、.00 33.30 合 计 10,000,000.00 100.00 8、根据公司 2019 年 4 月 24 日第一届董事会第十一次会议决议，新增注册资本 1000.00万元，将未分配利润转增资本 1000.00 万元，变更后交联（杭州）投资管理有限公司出资1,334.00 万元，占注册资本的 66. 70%，杭州拾玖投资管理合伙企业（有限合伙）出资 666.00万元，占注册资本的 33.30%。变更后股权结构如下： 股 东 股本（股） 出资比例（%） 交联（杭州）投资管理有限公司 13,340,000.00 66.70 杭州拾玖投资管理合伙企业（有限合伙） 6,660,000.00 33.
83、30 合 计 20,000,000.00 100.00 9、下属分公司情况 2011 年 11 月 15 日，本公司在金华市设立交联电力设计有限公司金华分公司，并取得注册号为 330701000054675 的营业执照。2017 年 9 月 19 日取得更名后为杭州交联电力设计股份有限公司金华分公司的营业执照，统一社会信用代码为 91330701586272395Q。 2012 年 5 月 15 日，本公司在上海市设立杭州交联电力设计咨询有限公司上海分公司，并取得注册号为 310114002396391 的营业执照。2016 年 6 月 16 日取得更名后为杭州交联 电 力 设 计 股 份 有
84、 限 公 司 上 海 分 公 司 的 营 业 执 照 ， 统 一 社 会 信 用 代 码 为91310114596410616J。 2012 年 5 月 30 日，本公司在南昌市设立交联电力设计有限公司江西分公司，并取得为的 360106120001121 的营业执照，2016 年 6 月 28 日取得更名后为杭州交联电力设计股份有限公司江西分公司的营业执照，统一社会信用代码为 91360106596527750Q。 2013 年 11 月 15 日，本公司在泰顺县设立交联电力设计咨询有限公司泰顺分公司，并取得注册号为 330329000023796 的营业执照。2016 年 4 月 14 日
85、取得更名后为杭州交联电力设计股份有限公司泰顺分公司的营业执照，统一社会信用代码为 913303290842543813。 40 2016 年 1 月 14 日，本公司在襄阳市设立杭州交联电力设计股份有限公司襄阳分公司，并取得统一社会信用代码为 91420607MA488J445M 的营业执照。 2016 年 2 月 1 日，本公司在温州市设立杭州交联电力设计股份有限公司温州分公司，并取得统一社会信用代码为 91330300MA285B62XU 的营业执照。 2016 年 3 月 7 日，本公司在六安市设立杭州交联电力设计股份有限公司六安分公司，并取得统一社会信用代码为 91341500MA2M
86、TKUUXM 的营业执照。 2016 年 3 月 22 日，本公司在西安市设立杭州交联电力设计股份有限公司西安分公司，并取得统一社会信用代码为 91610103MA6TXPAE0P 的营业执照，2018 年进行清算，2019年 1 月 9 日注销完成。 （9）财务报表的批准报出 本财务报表附注业经公司董事会 2020 年 4 月 20 日批准报出。 二、财务报表编制基础 (一)编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制；按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
87、号财务报告的一般规定（2014年修订）披露有关财务信息。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 (二)持续经营 本公司无影响持续经营能力的事项，预计未来十二个月内具备持续经营的能力，本公司的财务报表系在持续经营为假设的基础上编制。 (三)重要会计政策及会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、营业周
88、期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 (四)同一控制下和非同一控制下吸收合并的会计处理方法 1、同一控制下吸收合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，41 为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照
89、本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下吸收合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，
90、按照下列步骤进行会计处理： （1）吸收合并日被合并方的账面价值，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 （2）通过多次交易分步实现的同一控制下吸收合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 2、非同一控制下的吸收合并 参与合并的各方在合并前后不受同一
91、方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确
92、认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与42 相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授
93、予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权
94、益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，原持有股权的公允价值与账面价值的
95、差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： (1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； (2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； (3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； (4) 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 (五)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
96、享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经
97、营产出份额所产生的收入； 43 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 (六)现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 (七)外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币
98、专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。 处置境外经营时，将资
99、产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 (八)金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 1、金融工具的分类 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 2、金融资产的确认和计量
100、金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 (1) 以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利44 率法，按照摊余成本进行后
101、续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利
102、得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 3、金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且
103、其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用
104、风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 B.其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 4、金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金
105、融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和45 报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足
106、终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，
107、并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 5、金融负债终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 6、金融资产和金融负债的抵销 当本
108、公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交
109、易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无46 法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 8、权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回
110、购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。 (九) 金融资产减值 本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照
111、其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于
112、未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于
113、共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。 金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。 各类金融资产信用损失的确定方法 47 a.应收票据 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行 商业承兑汇票 与“应收账款”组合划分相同 b.应收账款及合同资产 对于不含重大融资成分的
114、应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 计提方法 关联方组合 正常关联方账款 不计提坏账准备 风险组合 除上述外的应收账款 预期信用损失 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 300 万元（含 300 万元）以上的应收帐款，200 万元以上的其他应收款认定为重大的应收款项
115、。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 2、按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 本公司将划分为风险组合的应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，参考历史信用损失经验，结
116、合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失，信用损失率对照表如下： 48 账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-5 年 50 50 5 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 (十)存货 1、存货
117、的分类 本公司存货是指日常活动中以备出售的产成品或商品，处在生产过程中的在产品，在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括设计成本、设计费用、包装物、低值易耗品、库存商品等。 2、发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价，包括采购成本、设计成本和其他成本，存货等发出时采用加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 于资产负债表日，存货按照成本与可变
118、现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 4、存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 5、低值易耗品的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 (十一)划分为持有待售资产 1、持有待售的确认标准 49 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： 一是该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； 二是公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作
119、出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准； 三是公司已与受让方签订了不可撤消的转让协议；四是该项转让将在一年内完成。 3、持有待售的会计处理方法 本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。 符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所
120、得税资产、企业会计准则第22号金融工具确认和计量规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 (十二)长期股权投资 1、投资成本确定 本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 2、后续计量及损益确认方法 成本法核算的长期股权投资 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
121、 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 权益法核算的长期股权投资 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 本公司对长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位
122、可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 50 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整
123、，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按
124、与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核
125、算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，
126、改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 3、共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与
127、方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类51 似权力机构中派有代表；
128、（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 4、减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况时，本公司按照企业会计准则第 8 号资产减值对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。 (十三)固定资产 1、固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资
129、产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 2、各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（） 预计残值率（） 运输设备 4-8 年 11.88-23.75. 5 机器设备 5 年 19.00 5 电子设备及其他 3-10 年 9.6-31.67 5 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除
130、已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： (1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 (2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 (3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 (5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁
131、租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、52 差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
132、 4、每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 (十四)在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产
133、，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十五)借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： (1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活
134、动已经开始。 2、借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化；该项中断
135、如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。正53 常中断期间的借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根
136、据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 (十六)无形资产及研发支出 1、无形资产分类、计价方法、使用寿命及减值测试 本公司无形资产为土地使用权。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司无形资产均为使用寿命有限的土地使用权，采用直线法摊销，使用年限如下： 类别 使用寿
137、命 摊销方法 备注 软件使用权 5 年 直线法摊销 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 2、内部研究开发支出会计政策 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的
138、方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立54 项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。 (十七)长期资产减值 本公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、按公允价值模式计量的
139、投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和 尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资
140、产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组
141、或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十八)长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 (十九)职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职
142、后福利和辞退福利除外。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的医疗、工伤、生育等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 55 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 2、辞退福利 辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支
143、付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 3、离职后福利 离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 4、设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (二十)预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： 1、该义务是本公司承担
144、的现时义务； 2、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； 3、该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 (二十一)收入 1、一般原则 销售商品 在已将商品所
145、有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济56 利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提
146、供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 建造合同 于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司
147、根据完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。 合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际发生的
148、合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 2、收入确认的具体方法 公司主要从事设计规划，工程施工相对金额较大但项目少。 1、设计收入：公司与委托单位签订合同时约定各个阶段需完成的设计成果，公司根据合同约定将设计成果交付委托方，委托方收到设计成果并在确认书上签字确认；按已经发生的劳务成本确认提供的劳务收入，具体操作按投入的有效设计工时占预算总工时的进度57 确认收入。以上两者均满足产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量，再选取上述两种方式中孰低原则确认收入。 2、工程收入：公
149、司按完工百分比确认合同收入时，确定合同完工进度的方法为已完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。 3、本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品、提供劳务和工程施工时，如销售商品部分、工程施工部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分、工程施工部分和提供劳务部分分别处理。如销售商品部分、工程施工部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为工程施工处理。 (二十二)政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或
150、以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
151、对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 3、政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是
152、按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 58 已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 (二十三)递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差
153、异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： 1、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 2、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： 1、该交易
154、不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 2、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
155、在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 三、重要会计政策和会计估计的变更 1、重要会计政策变更 （1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别
156、发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（201759 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 经本公司董事会决议通过，本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。 在新金融工具准则下所有已确认金融
157、资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债
158、务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。执行新金融工具准则对本公司 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益未产生追溯调整影响。 （2）其他会计政策变更 执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知财会20196号，对一般企业财务报表格式进行修订。经董事会决议，本公司已按照上述通知编制了 2019 年度的财务报表，并对 2018 年度的财
159、务报表进行相应调整，对财务报表的影响列示如下 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 2019 年度资产负债表、利润表项目 应收票据及应收账款 52,534,602.37 应收票据 2,585,864.45 应收账款 49,948,737.92 2、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 四、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： （二）税种 计税依据 法定税率 60 增值税 销售货物或提供劳务过程中产生的增值额 16%、13%、3%、9%、10% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流
160、转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%注 1 注 1： 根据高新技术企业认定管理办法和高新技术企业认定管理工作指引，经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局的评审，公司被认定为高新技术企业。2017 年 11 月 13 日，公司获得高新技术企业证书，证书编号：GR201733002864，有效期：三年。根据中华人民共和国所得税法规定，公司自 2017 年1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日止享受减按 15%的税率征收企业所得税的优惠。 五、财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）
161、货币资金 项目 期末余额 期初余额 银行存款 32,334,021.97 25,799,206.62 合计 32,334,021.97 25,799,206.62 （二）应收票据 1、应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 3,749,091.53 2,585,864.45 商业承兑汇票 325,038.90 合计 4,074,130.43 2,585,864.45 2、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,050,000.00 合计 1,050,000.00 3、期末公司无因出票人未履约而将其转
162、应收账款的票据 （三）应收账款 1、应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 56,760,598.36 100.00 11,955,243.03 21.06 44,805,355.33 61 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 56,760,598.36 100.00 11,955,243.03 21.06 44,805,355.33 应收账款分类披露（续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计
163、提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 58,827,434.29 100.00% 8,878,696.37 100.00% 49,948,737.92 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 58,827,434.29 / 8,878,696.37 / 49,948,737.92 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 26,814,568.59 1,340,728.43 5.00 35,178,310.86 1,758,
164、915.54 5.00 1 至 2 年 11,146,017.50 1,114,601.75 10.00 10,320,583.11 1,032,058.31 10.00 2 至 3 年 6,953,605.80 2,086,081.74 30.00 9,301,758.80 2,790,527.64 30.00 3 至 5 年 8,865,150.72 4,432,575.36 50.00 1,459,173.29 729,586.65 50.00 5 年以上 2,981,255.75 2,981,255.75 100.00 2,567,608.23 2,567,608.23 100.00
165、合 计 56,760,598.36 11,955,243.03 21.06 58,827,434.29 8,878,696.37 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额总计数的比例 已计提的坏账准备 青海三新农电有限责任公司 5,233,200.00 9.22 339,795.00 杭州长江汽车有限公司 4,980,000.00 8.77 2,490,000.00 国网宁夏电力有限公司检修公司 2,886,920.04 5.09 144,346.00 淮南电力规划设计院有限公司 2,012,989.00 3.55 162,008.08 常州常供电
166、力设计院有限公司 1,886,792.45 3.32 566,037.74 62 合 计 16,999,901.49 29.55 3,702,186.82 （四）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,304,557.39 91.10 894,509.29 91.08 1 至 2 年 127,473.29 8.90 2 至 3 年 87,644.39 8.92 合计 1,432,030.68 10.00 982,153.68 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占
167、预付款项期末余额合计数的比例（%） 账龄 未结算原因 周林海 非关联方 590,069.76 41.21 1 年以内 工程未完结 东莞市桥头天润电力设计经营部 非关联方 289,386.73 20.21 1 年以内 工程未完结 武宁全浩电力工程设计咨询有限公司 非关联方 197,678.92 13.80 1 年以内 工程未完结 彭泽县记松建筑咨询服务有限公司 非关联方 154,856.27 10.81 1 年以内、1-2年 工程未完结 金华市金奕机电物资有限公司 非关联方 100,620.00 7.03 1 年以内 工程未完结 合计 1,332,611.68 93.06 / （五）其他应收款
168、1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 7,542,741.51 100.00 2,624,839.48 34.80 4,917,902.03 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 7,542,741.51 100.00 2,624,839.48 34.80 4,917,902.03 其他应收款分类披露（续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备
169、的其他应收款 63 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 6,569,621.29 100.00 2,521,682.97 100.00 4,047,938.32 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 6,569,621.29 / 2,521,682.97 / 4,047,938.32 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,414,767.37 120,738.67 5.00 1,221,749.20 61,087.46 5.00 1 至 2 年 3
170、19,385.14 31,938.51 10.00 208,678.60 20,867.86 10.00 2 至 3 年 77,961.00 23,388.30 30.00 739,895.49 221,968.65 30.00 3 至 5 年 4,563,708.00 2,281,854.00 50.00 4,363,078.00 2,181,539.00 50.00 5 年以上 166,920.00 166,920.00 100.00 36,220.00 36,220.00 100.00 合计 7,542,741.51 2,624,839.48 34.80 6,569,621.29 2,5
171、21,682.97 / 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 2,531,671.76 保证金 5,009,104.00 5,770,015.00 费用 1,965.75 799,606.29 合计 7,542,741.51 6,569,621.29 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 杭州传启投资管理有限公司 履约保证金 4,000,000.00 4 至 5 年 53.03 2,000,000.00 上海资文建设工程咨询有限公司 投标保证金
172、 241,000.00 1 年以内 3.20 12,050.00 中国移动通信集团宁夏有限公司 投标保证金 200,000.00 3 至 4 年 2.65 100,000.00 杭州联华华商集团拱墅世纪联华超市有限公司 往来款 200,000.00 1 年以内 2.65 10,000.00 杭州电力招标咨询有限公司 投标保证金 157,050.00 1 年以内 2.08 7,852.50 合计 / 4,798,050.00 / 63.61 2,129,902.50 （六）存货 64 1、存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 1
173、56,342.74 156,342.74 91,269.50 91,269.50 设计成本 3,230,727.01 3,230,727.01 964,537.84 964,537.84 合计 3,387,069.75 3,387,069.75 1,055,807.34 1,055,807.34 说明：期末未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备。 （七）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 1,736.30 合计 1,736.30 （八）固定资产 项目 房屋及建筑物 电子及其他设备 运输工具 机器设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 2,126,733.95 92
174、1,001.56 3,517,779.22 390,341.81 6,955,856.54 2.本期增加金额 85,208.27 718,407.09 803,615.36 (1)购置 85,208.27 718,407.09 803,615.36 3.本期减少金额 7,732.48 859,851.13 867,583.61 (1)处置或报废 7,732.48 859,851.13 867,583.61 4.期末余额 2,126,733.95 998,477.35 3,376,335.18 390,341.81 6,891,888.29 二、累计折旧 1.期初余额 40,401.63 660
175、,333.12 2,707,337.22 323,206.80 3,731,278.77 2.本期增加金额 53,868.84 115,958.88 368,876.36 25,905.09 564,609.17 (1)计提 53,868.84 115,958.88 368,876.36 25,905.09 564,609.17 3.本期减少金额 7,345.86 666,472.18 673,818.04 (1)处置或报废 7,345.86 666,472.18 673,818.04 4.期末余额 94,270.47 768,946.14 2,409,741.40 349,111.89 3,
176、622,069.90 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,032,463.48 229,531.21 966,593.78 41,229.92 3,269,818.39 2.期初账面价值 2,086,332.32 260,668.44 810,442.00 67,135.01 3,224,577.77 （九）无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 807,769.25 807,769.25 2.本期增加金额 101,014.83 101,014.83 3.本期减少金额 4.期末余额 908,784.0
177、8 908,784.08 65 二、累计摊销 1.期初余额 443,636.65 443,636.65 2.本期增加金额 71,354.20 71,354.20 （1）计提 71,354.20 71,354.20 3.本期减少金额 4.期末余额 514,990.85 514,990.85 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 393,793.23 393,793.23 2.期初账面价值 364,132.60 364,132.60 （十）递延所得税资产/递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资
178、产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 14,580,082.51 2,187,012.38 11,400,379.34 1,710,056.91 合计 14,580,082.51 2,187,012.38 11,400,379.34 1,710,056.91 （十一）应付账款 1、应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 25,579,138.10 59.49 22,947,982.03 63.49 1 至 2 年 6,573,572.64 15.29 8,564,519.96 23.70 2 至 3 年 6,812,399.07 15.84 2,3
179、40,733.80 6.48 3 至 5 年 3,130,158.90 7.28 1,508,580.57 4.17 5 年以上 900,298.54 2.10 782,498.10 2.16 合计 42,995,567.25 100.00 36,144,314.46 100.00 2、应付账款期末余额前五名单位情况 单位名称 金额 占应付账款总额的比例 杭州交联电气工程有限公司 2,922,751.20 6.80 宁夏新展科贸有限公司 1,979,948.83 4.61 江西彭泰工程设计有限公司 1,640,256.00 3.81 九江亚冠建筑设计有限公司 1,403,812.55 3.27
180、 杭州科诺电力技术有限公司 1,318,894.67 3.06 合计 9,265,663.25 21.55 （十二）预收款项 1、预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 66 1 年以内 1,173,254.52 63.93 1,435,570.63 87.00 1 至 2 年 483,143.69 26.33 71,264.93 4.32 2 至 3 年 35,604.55 1.94 800.00 0.05 3 至 5 年 143,156.86 7.80 142,356.86 8.63 合计 1,835,159.62 100.00 1,649,992.42 100.0
181、0 2、预收款项期末余额前五名单位情况 单位名称 金额 占预收账款总额的比例 杭州南祺智能电网科技有限公司 565,876.20 30.84 南昌市新农村水利电力工程有限责任公司 241,866.33 13.18 绍兴大明电力设计院有限公司 199,313.00 10.86 杭州市城市土地发展有限公司 100,000.00 5.45 江苏省电力公司宿迁供电公司 94,141.00 5.12 1,201,196.53 65.45 （十三）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 6,290,773.40 27,523,474.33 29,67
182、3,601.82 4,140,645.91 二、离职后福利-设定提存计划 63,046.00 970,446.44 967,346.08 66,146.36 合计 6,353,819.40 28,493,920.77 30,640,947.90 4,206,792.27 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 6,237,273.00 25,012,591.51 27,165,337.51 4,084,527.00 二、职工福利费 444,467.10 444,467.10 三、社会保险费 51,761.20 738,559.80 736,0
183、26.65 54,294.35 其中：医疗保险费 45,674.00 653,312.58 651,071.98 47,914.60 工伤保险费 869.60 13,515.66 13,470.32 914.94 生育保险费 5,217.60 71,731.56 71,484.35 5,464.81 四、住房公积金 1,211,520.00 1,211,520.00 五、工会经费和职工教育经费 1,739.20 116,335.92 116,250.56 1,824.56 合计 6,290,773.40 27,523,474.33 29,673,601.82 4,140,645.91 3、设定
184、提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 60,872.00 938,839.60 935,852.14 63,859.46 2.失业保险费 2,174.00 31,606.84 31,493.94 2,286.90 合计 63,046.00 970,446.44 967,346.08 66,146.36 （十四）应交税费 项目 期末余额 期初余额 67 企业所得税 728,676.23 1,421,479.22 增值税 476,844.84 970,713.97 城市维护建设税 169,705.72 216,033.41 代扣代缴个人所得税 162,016
185、.71 126,267.55 营业税 121,709.43 教育费附加 50,153.74 70,008.48 地方教育费附加 33,424.13 46,660.63 水利基金 23,557.15 23,557.15 印花税 9,985.75 11,101.88 房产税 13,398.43 8,932.28 城镇土地使用税 85.25 56.84 合计 1,667,847.95 3,016,520.84 （十五）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 代收代付款项 1,703,752.88 费用 1,918,543.08 外部单位往来款 3,923,641.35 押
186、金及保证金 749,700.00 合计 4,673,341.35 3,622,295.96 2、其他应付款期末余额前五名单位情况 单位名称 金额 占总额的比例 宁夏交联电力设计咨询有限公司 499,406.00 10.69 谢知逸 398,518.63 8.52 黄卫松 320,200.00 6.85 程寅峰 306,346.37 6.56 刘川兰 208,577.50 4.46 1,733,048.50 37.08 （十六）股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、） 期末余额 发行新股 送股 未分配利润转股 其他 小计 股份总数 10,000,000.00 10,000,000.00 20,
187、000,000.00 （十七）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,696,383.10 2,696,383.10 合计 2,696,383.10 2,696,383.10 （十八）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 3,992,944.76 749,262.95 68 4,742,207.71 合计 3,992,944.76 749,262.95 4,742,207.71 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 （十九）
188、未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 22,242,204.67 27,739,322.67 调整后期初未分配利润 22,242,204.67 27,739,322.67 加：本期净利润 7,492,629.52 9,447,646.67 减：提取法定盈余公积 749,262.95 944,764.67 应付普通股股利 5,000,000.00 14,000,000.00 未分配利润转实收资本（股本） 10,000,000.00 期末未分配利润 13,985,571.24 22,242,204.67 （二十）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生
189、额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 133,835,661.15 100,625,098.46 130,588,738.47 96,350,198.35 其他业务 合计 133,835,661.15 100,625,098.46 130,588,738.47 96,350,198.35 2、主营业务收入/主营业务成本(按业务类别分类) 产品 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 设计业务 115,909,482.41 83,559,073.64 115,523,362.08 83,112,454.09 工程业务 12,762,276.61 12,379,408.31
190、 5,103,306.80 5,542,664.90 销售业务 5,163,902.13 4,686,616.51 9,962,069.59 7,695,079.36 合计 133,835,661.15 100,625,098.46 130,588,738.47 96,350,198.35 3、公司前五名客户的营业收入情况 2019 年度公司前五名客户的营业收入情况： 客户名称 本期发生额 占公司全部企业收入的比例% 国网上海市电力公司 15,520,731.17 11.60 中交（杭州）基础设施投资有限公司 11,009,174.28 8.23 湖州南浔永晟新能源有限责任公司 5,297,2
191、63.61 3.96 平阳县昌泰电力实业有限公司 3,773,584.92 2.82 国网宁夏电力公司检修公司 3,666,905.69 2.73 合计 39,267,659.67 29.34 2018 年度公司前五名客户的营业收入情况： 客户名称 本期发生额 占公司全部企业69 收入的比例% 国网上海市电力公司 13,912,759.45 10.65 平阳祥光电力设计有限公司 11,081,425.63 8.49 嘉兴恒创电力设计研究院有限公司 5,533,390.61 4.24 贵州电网有限责任公司都匀供电局 5,148,873.60 3.94 浙江羿晶光电科技有限公司 4,878,915
192、.46 3.74 合计 40,555,364.75 31.06 （二十一）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 256,604.16 314,763.03 教育费附加 109,911.18 135,071.78 地方教育费附加 73,274.12 90,047.84 房产税 17,864.57 8,932.28 土地使用税 113.67 56.84 车船使用税 1,500.00 25,492.61 印花税 45,436.17 43,600.23 水利建设基金 333.53 残保金 110,095.08 合计 614,798.95 618,298.14 （二十二）销售费用 项
193、目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,119,550.27 449,795.36 差旅费 27,390.24 20,645.75 业务招待费 48,196.00 19,500.00 交通费 88,978.64 11,384.42 办公费 97,336.29 323,123.93 车辆使用费 42,804.92 7,166.00 通讯费 14,800.00 6,500.00 租赁费 15,680.58 折旧摊销费 1,429.20 合计 1,456,166.14 838,115.46 （二十三）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 6,611,676.89 7,665,168.5
194、6 办公费 374,561.32 449,651.59 车辆使用费 131,037.51 304,363.53 租赁费 227,646.99 213,352.43 咨询费 18,336.69 165,628.57 审计费 145,878.36 151,886.78 通讯费 57,000.00 117,000.00 业务招待费 631,590.91 527,621.10 残疾人保障金 111,317.81 折旧费 519,005.81 508,123.15 无形资产摊销 70,354.20 59,477.04 70 差旅费 78,714.95 93,075.12 交通费 88,425.66 39
195、,465.07 物业维修费 13,339.00 意外保险费 1,520.00 12,160.00 绿化费 6,662.64 6,572.64 其他 9,235.86 合计 8,981,621.95 10,438,202.39 （二十四）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 8,835,182.63 8,270,518.74 通讯费 222,150.00 211,600.00 车辆使用费 202,631.49 128,295.03 交通费 162,643.22 143,189.59 差旅费 574,045.39 545,871.33 办公费 778,387.11 335,857.38
196、 项目餐费 21,662.00 99,253.50 会务费 2,800.00 32,873.00 咨询费 93,980.59 94,450.44 业务招待费 9,471.50 其他 16,454.00 租赁费 211,408.17 外包费 962,359.22 合计 12,067,249.82 9,887,834.51 （二十五）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 利息收入 -64,149.75 -145,967.21 手续费支出 10,702.88 10,514.00 合计 -53,446.87 -135,453.21 （二十六）信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账
197、损失 -3,179,703.17 合计 -3,179,703.17 （二十七）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 - 3,411,444.86 合计 - 3,411,444.86 （二十八）其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 科技型中小企业科技经费 150,000.00 与收益相关 分布式多能源融合微电网技术研发 746,000.00 与收益相关 71 中心科技经费 杭州高新技术产业化项目专项资金 与收益相关 工业和信息化发展专项资金 与收益相关 进项税加计抵减额 396,653.12 合计 396,653.12 896,000.00 / （二十九
198、）资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 237,953.35 -24,790.62 合计 237,953.35 -24,790.62 （三十）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与企业日常活动无关的政府补助 增值税减免 资产报废利得 16,667.70 16,667.70 其他 122,009.43 36,676.86 300.00 合计 138,677.13 36,676.86 16,967.70 （三十一）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 公益性捐赠支出 3,000.00 税收滞纳金 30,070
199、.65 33,437.85 30,070.65 固定资产报废损失 386.62 386.62 其他 1,069.81 625.69 1,069.81 合计 31,527.08 37,063.54 31,527.08 （三十二）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 690,552.00 1,114,990.74 递延所得税费用 -476,955.47 -511,716.74 合计 213,596.53 603,274.00 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 7,706,226.05 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,155,9
200、33.91 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,510.60 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 研发费用加计扣除的纳税影响（以“-”填列） -946,569.93 72 所得税费用 213,596.53 （三十三）持续经营净利润及终止经营净利润 项目 本期发生额 上期发生额 持续经营净利润 7,492,629.52 9,447,646.67 终止经营净利润 合计 7,492,629.52 9,447,646.67 （三十四）现金流量表项目 1、收到
201、其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补贴收入 896,000.00 利息收入 64,149.75 145,967.21 往来款项收入净额 2,008,347.33 862,314.02 合计 2,072,497.08 1,904,281.23 2、支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 5,379,708.09 4,206,103.41 滞纳金 30,070.65 33,437.85 捐赠支出 3,000.00 往来款项支出净额 1,029,849.95 2,306,064.88 合计 6,439,628.69 6,548,606.14 （
202、三十五）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,492,629.52 9,447,646.67 加：资产减值准备 3,179,703.17 3,411,444.86 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 564,609.17 541,167.31 无形资产摊销 71,354.20 59,477.04 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -716.43 固定资产报废损失（收益以“”号填列） -254,234.43 25,507.05 公允价值变动损失（收益以
203、“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -476,955.47 -511,716.74 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -2,331,262.41 1,378,740.66 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -846,163.57 17,822,565.08 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 4,591,765.36 -21,773,791.79 73 其他 经营活动产生的现金流量净额 11,991,445.54 10,400,323.71 2不涉及现金收支的重大活
204、动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 32,334,021.97 25,799,206.62 减：现金的期初余额 25,799,206.62 31,926,799.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,534,815.35 -6,127,592.53 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 32,334,021.97 25,799,206.62 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 32,3
205、34,021.97 25,799,206.62 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 32,334,021.97 25,799,206.62 其中：公司使用受限制的现金和现金等价物 六、合并范围的变更 1、报告期内，本公司未发生非同一控制下企业合并业务。 2、报告期内，本公司未发生同一控制下企业合并业务。 3、报告期内，本公司未发生反向购买业务。 4、报告期内，本公司不存在处置子公司情形。 5、报告期内未发生通过新设方式新纳入合并范围的主体。 七、与金融工具相关的风险
206、本公司的金融工具包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见财务报表注释相关项目。 各类风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的74 各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 (一)信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。信用风险来自货币资金、
207、应收票据、应收账款、其他应收款。 本公司货币资金主要为银行存款，本公司的银行存款存放在信用评级较高的银行，故风险较小。本公司认为货币资金不存在重大信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 本公司应收票据为银行承兑汇票。银行承兑汇票是指由出票人向银行申请并经银行审查同意承兑，保证在指定日期无条件支付确定的金额的票据。本公司认为应收票据不存在重大信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收账款、其他应收款，公司设定相关政策以控制信用风险敞口，公司基于财务状况、历史经验及其它因素来评估客户的信用品质。本公司在财务报表中已经计提了足额坏账准备。本公司认为不存在由于对方
208、违约带来的进一步损失 报告期本公司不存在已逾期减值的金融资产。 报告期本公司不存在已发生单项减值的金融资产。 (二)流动性风险 流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。报告期内本公司经营状况良好，最近三年经营活动产生的现金流量净额均为正数，本公司不存在重大流动性风险。 (三)市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 报告期
209、内本公司无外币业务，不存在因外汇汇率变动而发生波动的风险。 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。 报告期内本公司无借款行为，不存在因利率波动导致而重大损失的可能。 其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。 报告期内本公司无应当披露的与金融工具相关的其他价格风险。 八、关联方及关联交易
210、 75 （一）本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例（%） 母公司对本企业的表决权比例（%） 交联（杭州）投资管理有限公司 杭州 商务服务业 1000.00 万元 66.70 66.70 （二）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 杭州拾玖投资管理合伙企业（有限合伙） 股东 杭州交联电气工程有限公司 同受实际控制人控制 肖谆 法定代表人 （三）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（
211、%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 杭州交联电气工程有限公司 工程施工 参考其他非关联方交易价格 3,302,752.29 2、关键管理人员报酬 项目 本期发生额 关键管理人员报酬 2,893,070.00 3、无其他关联交易 （四）关联方应收应付款项 1、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 杭州交联电气工程有限公司 2,2922,751.20 其他应付款 肖谆 11,898.00 预付款项 杭州交联电气工程有限公司 677,248.80 其他应付款 交联(杭州)投资管理有限公司 750.00 九、承诺及或有事项 (一)重要承诺事项 截至 2019 年 12 月 31
212、 日，本公司不存在需披露的重要承诺事项 (二)或有事项 76 1、资产负债表日存在的重要或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司存在应披露的重要的未决诉讼，情形如下： 本公司与杭州长江汽车有限公司（以下简称“长安汽车”）2014 年 7 月签定合同编号为 G14204-P0F6-161 的建设工程施工合同金额为 1500 万元，后增加工作量确认增加合同 160 万元，共计金额 1660 万元。该工程已于 2015 年 6 月竣工，尚有余款 498 万未支付。本公司于 2019 年 3 月 1 日向杭州仲裁委员会申请仲裁，仲裁胜诉，并申请强制执行，杭州市中级人民法院于 2020
213、年 1 月 2 日依法立案执行。长江汽车公司财产现已查封，因长安汽车涉诉案件较多，回款不确定性大，该案件目前由律师持续跟进，回款可能性要看财产处分的情况。 2、其他资产负债表日后事项说明 无。 十、其他重要事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十一、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 本期金额 本期金额 非流动资产处置损益 237,953.35 -24,790.62 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 896,000.00 计入当期损益的对非金
214、融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
215、金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 77 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 503,803.17 -386.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 741,756.52 870,822.70 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） 111,263.48 130,623.41 非经常性损益净额 630,493.04 740,199.29 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 17.56 0.37 0.37 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 16.08 0.34 0.34 杭州交联电力设计股份有限公司 二二年四月二十日 78 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司档案室
