870454_2016_四方传媒_2016年年度报告_2017-04-20.txt

1、1 四方传媒 NEEQ :870454 广州四方传媒股份有限公司 Guangzhou Sefve Media Co.,Ltd. 2016XX 年度报告 2 公 司年 度 大 事 记 2016 年 5 月，四方广告荣获广东省广告协会颁发的会员证书， 再次连任副会长单位。 2016 年 5 月，四方广告荣获 2015 年度广州广告行业最佳广告公司称号，并获广州市广告协会颁发广州十佳广告证书。 2016 年 8 月，四方广告顺利通过广州市广告行业协会及广州 4A 整合营销传播委员会审核，连任广州 4A协会会员。 2016 年 8 月，A 股上市公司达安基因（股票代码：002030) 旗下广州市达安基

2、因科技有限公司、广州市达安创谷企业管理有限公司入股四方传媒。 2016 年 12 月 10 日，四方传媒出品的牵手让爱回家喜获广东省第 23 届广告优秀作品汇展暨自由创作大赛影视公益类金奖。 2016 年 12 月 26 日，四方传媒（股票代码：870454） 成功取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的同意挂牌函，标志着公司向资本市场迈出了第一步。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 6 第二节 公司概况 . 9 第三节 主要会计数据和关键指标 . 11 第四节 管理层讨论与分析 . 13 第五节 重要事项 . 24 第六节 股本、股东情况 . 28 第七节 融资情况 . 31 第八节

3、 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 32 第九节 公司治理及内部控制 . 38 第十节 财务报告 . 47 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、四方传媒、申请人 指 广州四方传媒股份有限公司及其股改之前有限公司名称：广州市四方广告有限公司 股份公司、四方传媒股份 指 广州四方传媒股份有限公司 有限公司、四方广告 指 广州市四方广告有限公司 达安基因 指 广州市达安基因科技有限公司，系公司的股东 达安股份 指 中山大学达安基因股份有限公司 广州创谷 指 广州市达安创谷企业管理有限公司，系公司的股东 食安菜妈 指 广州食安菜妈信息科技有限公司 白云山和黄、白云山和记黄埔公司 指 广州白

4、云山和记黄埔中药有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 主办券商、广州证券 指 广州证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 公司章程 指 广州四方传媒股份有限公司章程 股东大会议事规则 指 广州四方传媒股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 广州四方传媒股份有限公

5、司董事会议事规则 监事会议事规则 指 广州四方传媒股份有限公司监事会议事规则 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法（2013 年修订） 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）（2013年 12 月） 5 公司法 指 中华人民共和国公司法（2013 年修订） 证券法 指 中华人民共和国证券法（2013 年修订） 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 DSP 指 Demand-Side Platform，即需求方平台，其通过实时竞价和人群定

6、向技术使广告主或广告代理实现对互联网广告资源的程序化购买，并优化投放的效果。 DMP 指 Data-Management Platform，即数据管理平台，用于整合分散的用户数据，并对数据规范化和标签化，有助于广告主或广告代理在网络广告的投放中实现精准投放。 RTB 指 Real Time Bidding，即实时竞价，DSP 平台使用的技术之一，其是利用第三方技术在众多网站或移动端中对每一个用户展示的行为进行评估以及出价的竞价技术。 第一节 声明与提示 6 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的

7、真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 毛利率波动的风险 2014 年度、2015 年度、2016 年度媒体代理业务的

8、毛利率为8.12%、11.87%以及 14.26%。2014 年度、2015 年度、2016 年度数字营销业务的毛利率为 28.11%、17.32%以及 32.86%。公司与客户的销售定价主要根据项目大小、所耗用的人工成本、所投放的广告渠道等因素制定，故不同项目的毛利率有一定波动。若未来公司毛利率未能保持较高的水平，将对公司的盈利情况产生不良影响。 主要客户过于集中的风险 2014 年度、2015 年度以及 2016 年公司前五大收入占总营业收入的比重为 91.59%、83.79%以及 86.95%。其中对第一大客户广州医药海马品牌整合传播有限公司的收入占总营业收入的占比分别为 59.92%、

9、36.58%以及 62.11%。报告期内公司存在对主要客户依赖的风险，未来销售增长将取决于公司与现有客户保持7 长期合作的能力以及公司开拓新客户的能力。 经营活动现金流不足的风险 2014 年度、2015 年度以及 2016 年度经营活动现金流净额分别为 36.94 万元、-91.34 万元以及-9.85 万元，报告期内经营活动现金流量净额较小且波动较大，若公司未来市场扩张及渠道建设拓展不顺利，或受行业整体风险影响，公司将面临经营活动现金流不足的风险。 公司规模较小的风险 2014 年度、2015 年度以及 2016 年度公司的营业收入分别为3,978.13 万元、3,887.39 万元以及

10、3,319.46 万元；资产总额分别为 1,253.71 万元、918.60 万元以及 2,746.33 万元。公司目前整体规模仍较小，抗风险能力相对较弱。 核心业务人员流失的风险 公司所在的广告、文化传媒业为文化创意产业的一部分，属人才密集、知识密集及技术密集型的行业。媒体代理和数字营销为公司的主营业务，公司的持续发展依赖于具有广告策划、市场营销、媒体管理、DSP/DMP 系统研发、大数据挖掘分析等技能的专业人才，一旦公司流失具有该等专业技能的业务人员或不能随公司的业务扩张培养和引进足够的专业人才，将对公司的业务发展造成不利影响。 技术升级风险 公司正在大力拓展基于大数据的互联网精准营销技术

11、研究及其相关业务，该业务是公司未来的重点业务发展方向之一。该项业务与互联网信息技术、软件开发技术、大数据挖掘分析技术密切相关，由于相关技术发展较快，更新周期较短，公司面临一定的技术升级风险。如公司不能保持对技术研发的持续投入，或对技术发展趋势判断有误，不能根据市场发展趋势及时调整技术研发方向，将对公司的未来业务发展造成不利影响。 宏观经济波动风险 广告行业与宏观经济的增长具有一定的正相关关系。近年来，随着宏观经济和商品消费需求的快速增长，广告需求也出现了大幅增长，从而带动了广告业的发展。但是如果经济低迷、社会消费支出减少，广告主很可能减少广告预算，导致广告投放需求的减少，这将对广告行业的发展产

12、生不利影响，从而影响8 公司的业务和经营。 公司治理的风险 公司于 2016 年 8 月整体变更为股份公司，并成立了股东大会、董事会、监事会，建立并完善了三会制度，使公司治理结构更为规范。但是，公司治理体系仍处于刚刚建立阶段，仍需要在实践中不断完善。目前，公司尚无专门的风险控制部门和内部审计部门，随着公司业务不断扩展、公司员工不断增加，将会对公司的治理结构提出更高的要求。因此，公司的治理结构若不能满足经营所需，将会对公司的持续、健康发展带来不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 9 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广州四方传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzho

13、u Sefve Media Co.,Ltd. 证券简称 四方传媒 证券代码 870454 法定代表人 肖灵霞 注册地址 广东省广州市环市东路 338 号银政大厦西楼 18 层 办公地址 广东省广州市环市东路 338 号银政大厦西楼 18 层 主办券商 广州证券股份有限公司 主办券商办公地址 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心 19、20 楼 会计师事务所 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 胡咸华、林彤 会计师事务所办公地址 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 5 楼 501 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 谭红梅 电话 020-83762

14、939 传真 020-83762121 电子邮箱 tanhongmei 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省广州市环市东路 338 号银政大厦西楼 18 层 510000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-01-24 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） L 租赁和商务服务业L72 商务服务业 10 主要产品与服务项目 媒体代理和数字营销 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 5,555,600 做市商数量 0 控股股东 彭广辉、周伟、朱亚贵、肖灵霞 实际控

15、制人 彭广辉、周伟、朱亚贵、肖灵霞 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9144010467182297XD 是 税务登记证号码 9144010467182297XD 是 组织机构代码 9144010467182297XD 是 备注：2016 年 3 月，有限公司第一次增资（注册资本从 300 万元增至 500 万元），公司向工商登记部门提交了申请变更资料，2016 年 3 月 29 日，广州市工商行政管理局越秀分局出具准予变更（备案）登记通知书，核准变更登记，工商部门在为公司办理变更的同时办理了三证合一营业执照。公司于 2016 年 8 月 9 日完成股份改

16、制工商变更登记， 并取得新的广州市工商行政管理局核发的三证合一营业执照。公司于 2016 年 9 月 8 日 股份公司第一次增资（注册资本从 500 万元增至 555.56 万元）广州市工商行政管理局核准增资情况，向公司核发了新的三证合一营业执照。 11 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 33,194,550.51 38,873,855.45 -14.61% 毛利率% 23.31 13.03 - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,012,547.81 1,545,578.99 -34.49% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润

17、 1,062,610.77 1,564,383.36 -32.07% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 10.49 35.32 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 11.01 35.75 - 基本每股收益 0.22 0.52 -57.69% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 27,463,296.05 9,186,024.31 198.97% 负债总计 14,301,950.36 4,037,226.43 254.25% 归属于挂牌公司股东的净资产 13,161,345.69 5,148,

18、797.88 155.62% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.37 1.72 38.03% 资产负债率% 52.08 43.95 - 流动比率 1.75 2.19 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -98,499.08 -913,360.36 - 应收账款周转率 22.23 78.47 - 12 存货周转率 - - - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 198.97 -26.73 - 营业收入增长率% -14.61 -2.28 - 净利润增长率% -34.49 232.67 - 五、 股本情

19、况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,555,600 5,000,000 11.11% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -66,750.62 非经常性损益合计 -66,750.62 所得税影响数 -16,687.66 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 -50,062.96 13 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司所处行业属于商务服务业（L72），公司作为一家综合型广告企业，致力于为客户提供整合营销传播服务。

20、公司为客户提供包括品牌全案策划、社会化营销、DSP 精准营销以及传统媒介代理等多项广告营销业务，通过传统媒体及基于互联网的新兴媒体呈现给目标受众。 公司具体业务包括媒体代理业务和数字营销业务。 公司拥有专业的跨媒体及精准数字营销团队，利用大数据分析以及与媒体资源的良好合作关系，为客户提供基于互联网、移动互联网、传统电视媒体以及户外媒体的整合营销传播服务。 公司提供的服务主要可分为以下几类:媒体代理，数字营销(SEM/SEO 搜索营销服务, 网络营销传播服务, 微博、微信营销服务, 微电影营销推广服务, 网络互动活动服务, 线上线下整合营销服务, DSP 投放服务, 危机公关服务, 四方 DSP

21、 程序化购买和精准营销服务)。 服务的主要客户类型：第一类是医药大健康系，如白云山医药集团（通过广州医药海马品牌整合传播有限公司投放广告）、何济公制药厂、光华制药厂、王老吉、合肥立方药业、双蚁药业、普正药业等，这类是公司的主要客户，公司与白云山医药集团、何济公制药厂、光华制药厂、王老吉药业等保持着多年的密切合作关系。公司在医药大健康类广告推广方面积累了丰富的经验，对医药大健康类客户的广告诉求有着深刻的理解。第二类是快消系，如燕塘乳业、苏萨食品、歌琳化妆品等。第三类是家居家电系，如大自然家居、湖南美的、广州美的等。第四类是其他，包括一些科技型企业、金融类企业如中邮消费金融等。 关键资源：公司采购

22、的媒体资源以电视台为主，与湖南电视剧频道、湖南都市频道、湖南经视频道、贵州卫视、吉林乡村频道、广东珠江频道等电视台保持多年的良好合作关系；此外，公司也采购一些户外广告媒体和报纸等传统媒体资源。2016 年 9 月，公司与广州食安菜妈信息科技有限公司签订合作协议书，食安菜妈将其运营的智慧菜市场内的广告代理权独家授予公司。在报告期内，食安菜妈已签订的智慧菜市场项目超过 300 个，该等智慧菜市场的广告经营权由公司独家运营，公司与食安菜妈的合作将丰富公司的媒体投放场景，公司可以在此基础上为广告客户策划更加多样化的广告投放方案。新兴媒体包括各类 PC端和移动端的媒介资源，如网页、社交媒体（微博、微信等

23、）、论坛、视频、搜索引擎等。公司拥有程序化广告投放平台四方 DSP 和数据管理平台四方 DMP，提供一站式广告智能投放服务。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。 年度内变化统计： 14 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、2016 年公司对行业的发展趋势有着清晰的判断，随着互联网的发展，近年来数字媒体广告发展迅猛。公司在智能大数据领域做更多的战略布局，以便能

24、够为消费者提供最优而又精准的互动服务和体验，同时利用数据来提升媒体传播的整体效率。数字媒体成本低、传播广的优势，促进了网络广告的快速发展，公司把握这一趋势，积极发展数字营销业务，并搭建了四方 DSP 和四方 DMP，为客户提供程序化购买和精准化营销服务。 2、2016 年度，公司的营业收入为 3,319.46 万元，较上年同期减少了 14.61%，营业成本为 2,545.56万元，较上年同期减少了 24.71%，实现净利润 101.25 万元，较上年同期减少了 34.49%。截止至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 2,746.33 万元，净资产为 1,316.13 万元。 3、

25、2016 年度，公司媒体代理收入为 1,839.98 万元，占营业收入比例 55.43%，数字营销收入为1,296.07 万元，占营业收入比例 39.04%，其他收入为 183.41 万元，占营业收入比例 5.53%。由于整个传统媒体代理业务持续走低，以往主要以电视媒体投放的大客户，削减传统媒体投放预算，导致公司媒体代理业务下降。 4、公司因为搭建了数字营销投放平台，能给客户带来更好的服务和广告投放效果，也吸引了更多新的客户把业务转到数字营销互联网投放上面来，因此公司在数字营销业务方面取得了快速的增长。 5、 2016 年 12 月 26 日，公司正式在全国中小企业股份转让系统申报挂牌成功。公

26、司登陆“新三板”后,极大的提高公司的品牌知名度和市场公信力，为公司未来的快速发展奠定了坚实的基础。 1、主营业务分析 （1）利润构成 15 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 33,194,550.51 -14.61% - 38,873,855.45 -2.28% - 营业成本 25,455,579.88 24.71% 76.69% 33,809,370.08 -4.60% 86.97% 毛利率 23.31% - - 13.03% - - 管理费用 5,069,024.74 183.95% 15.27% 1,785,20

27、7.84 -5.74% 4.59% 销售费用 917,855.98 3.35% 2.77% 888,139.11 -45.22% 2.28% 财务费用 -5,987.39 -45.67% -0.02% -11,019.52 151.90% -0.03% 营业利润 1,470,723.90 -30.31% 4.43% 2,110,529.06 220.55% 5.43% 营业外收入 0.33 -99.99% 0.00% 2,377.87 -44.97% 0.01% 营业外支出 66,750.95 143.17% 0.20% 27,450.36 5,404.94% 0.07% 净利润 1,012,

28、547.81 -34.49% 3.05% 1,545,578.99 232.67% 3.98% 项目重大变动原因： 1、营业成本本年比上年同期下降 24.71%，主要原因是：（1）公司传统媒体业务下降导致成本相应降低；（2）数字营销业务相对成本比较低。 2、毛利率本年比上年上升了 10.28%，主要原因是公司各项业务结构变动所致，数字营销业务毛利率相对较高，传统媒体毛利率相对较低，本年数字营销业务收入同比增长 118.07%，占总收入比重上升 23.76个百分点，而传统媒体业务收入同比减少 43.48%，占总收入比重下降 28.32 个百分点，高毛利率的数字营销业务的增长使得本年毛利率提高。

29、3、管理费用本年比上年同期增长 3,283,816.9 元，主要原因是： （1)公司搭建自有 DSP 和 DMP 投放平台，增加了研发费用的投入； （2）团队人员增加，工资费用增长 1,416,996.16 元； （3）公司改善了办公环境，办公室装修及办公设备、租金等费用提高； （4）公司在新三板挂牌上市，支付券商、律师、会计师的中介费用及其他上市相关费用 1,783,317.45 元，导致本期管理费用大幅增加。 4、营业外支出本年比上年同期增长 143.17%，主要原因是：（1）2016 年公司积极参与广告行业内的各项公益活动，新增公益赞助费用；（2）公司搬迁办公室，原租用办公室还未到期而新

30、增了违约金支出。 5、营业利润本年比上年同期减少了 30.31%，原因是公司传统媒体代理业务下降， 自有广告投放平台还在投入阶段，数字营销策划、运营、销售、技术团队建设，人才储备费用加大。 16 6、净利润本年比上年同期减少了 34.49%，原因是公司传统媒体代理业务下降， 自有广告投放平台还在投入阶段，数字营销策划、运营、销售、技术团队建设，营业外支出本年比上年同期增加 66,750.95元，导致净利润减少。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 33,194,550.51 25,455,579.88 38,873,855.45

31、 33,809,370.08 其他业务收入 - - - - 合计 33,194,550.51 25,455,579.88 38,873,855.45 33,809,370.08 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 媒体代理 18,399,790.48 55.43 32,556,685.65 83.75 数字营销 12,960,706.27 39.04 5,943,396.21 15.29 其他 1,834,053.76 5.53 373,773.59 0.96 合计 33,194,550.51 100.00 38,873

32、,855.45 100.00 收入构成变动的原因： 营业收入本年比上年同期下降 14.61%，主要原因是： 1、2016 年传统媒体代理收入减少，2015 年传统媒体代理收入 32,556,685.65 元，占比 83.75%，本年传统媒体代理收入 18,399,790.48 元,占比 55.43%，下降 28.32 个百分点。由于整个传统媒体代理业务持续走低，以往主要以电视媒体投放的大客户，削减传统媒体投放预算，导致公司媒体代理业务下降。 2、数字营销业务有了较快的增长，2015 年数字营销业务收入为 5,943,396.21 元，占比 15.29%，本年数字营销业务收入达到 12,960,

33、706.27 元，占比 39.04%，上升了 23.75 个百分点，主要是公司搭建了数字营销投放平台，能给客户带来更好的服务和广告投放效果，也吸引了更多新的客户把业务转到数字营销互联网投放上面来。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -98,499.08 -913,360.36 投资活动产生的现金流量净额 -1,357,308.70 -1,000,000.00 17 筹资活动产生的现金流量净额 7,000,000.00 - 现金流量分析： 1、本年经营活动产生的现金流量净额较去年增长 814,861.28 元，主要原因为：2016 年度预收款项增

34、加 9,968,189.05 元。 2、本年投资活动产生的现金流量净额为-1,357,308.70 元,较去年减少了 357,308.7 0 元， 主要原因为：公司 2016 年积极发展数字营销业务，并搭建了四方 DSP 和四方 DMP 两个业务系统，投资额有所增加。 3、本年筹资活动产生的现金流量净额为 7,000,000.00 元, 筹资活动的现金流入为公司在报告期内进行了增资和定向增发股票，吸收了股东投入的资本金。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 广州医药海马品牌整合传播有限公司 20,618,677.86 62.11% 否 2

35、 广州直效广告传媒有限公司 2,759,433.95 8.31% 否 3 广州互动派传媒科技股份有限公司 2,900,943.40 8.74% 否 4 合肥立方制药股份有限公司 1,132,075.48 3.41% 否 5 广州慧路软件科技有限公司 1,452,830.20 4.38% 否 合计 28,863,960.89 86.95% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 贵州艺高广告有限公司 5,007,861.32 19.67% 否 2 湖北新年广告传播有限公司 4,968,847.47 19.52% 否 3 广州市晶日广告有

36、限公司 3,231,132.09 12.69% 否 4 上海剧星传媒股份有限公司 2,244,339.60 8.82% 否 5 湖南广播电视广告总公司 1,866,404.36 7.33% 否 合计 17,318,584.84 68.03% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 18 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,665,871.34 503,193.52 研发投入占营业收入的比例 5.02% 1.29% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 公司是以创意为先导的独立广告公司，以创意、内容、数字化和大数据为驱动，向企业提

37、供品牌全案服务。报告期内，公司荣获八项计算机软件著作权登记证书。随着企业新产品的完工，将为 2017 年带来新的利润增长点。 2016 年度共计投入研发费用 1,665,871.34 元，较上年同期增加 231.06%，整体研 发支出在可控范围内，后续公司还将继续增加研发投入，提升公司的核心竞争力。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 6,030,332.62 1,140.45% 21.96% 486,140.40 -79.74% 5.29% 16.67% 应收账款 1,96

38、2,783.60 124.57% 7.15% 874,000.00 1,198.83% 9.51% -2.36% 存货 - - - - - - - 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 313,678.07 -8.44% 1.14% 342,585.05 -28.83% 3.73% -2.59% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 27,463,296.05 198.97% - 9,186,024.31 -26.73% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金年未数比年初数增加 5,5

39、44,192.22 元，增长 1,140.45%，主要是因为报告期内公司收到股东增资款 700 万元。 2、应收账款年未数比年初数增加 1,088,783.6 元，增长 124.57%，是由于公司本年向数字营销业19 务拓展，对新增客户的信用期给予了适当的延长。 3、本年度末公司的总资产为 27,463,296.05 元，比上年的 9,186,024.31 元大幅增长 198.97%，主要是由于公司在报告期内增资扩股和预付款项增加。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 不适用 （2）委托理财及衍生品投资情况 不适用 （三） 外部环境的分析 公司所处的广告行业市场空间广阔，根据

40、工商部门、广告协会的数据，2015 年我国广告市场规模为5,973.41 亿元，行业集中度不高和广阔的市场空间为各类型广告经营主体提供了充足的发展空间。 互联网广告迅速拔起，潜力无限，移动营销市场保持快速持续的增长态势，程序化购买将会成为未来的重要发展趋势。而随着新技术的发展，将会驱动整个互联网广告市场的持续发展，尤其是 DSP（网络投放广告平台）、 DMP（大数据广告平台）和 RTB（即时竞价）已经正式开始进入快速发展期。公司长期服务的客户，对互联网广告（数字营销）投入增速明显，作为国内领先完成自主 DSP、DMP 数字营销平台部署的 4A 广告公司，前所未有地实现了技术与创意的融合，公司在

41、大数据平台的投入也是顺应行业趋势的发展，不断提升四方在行业内的影响力。 （四） 竞争优势分析 公司经过多年的发展，与一些电视台媒体和互联网媒体保持了紧密的合作关系，对于所处行业的发展趋势和下游客户的广告诉求有着深刻的理解和认知，积累了一定的客户资源。公司的竞争优势主要体现在以下几点： 1、媒体资源优势 公司在业务开展过程中，与很多家电视台媒体保持着多年的良好合作关系；同时，在数字媒体方面，公司的四方 DSP 平台对接了亿告、爱奇艺、搜狐视频、Adview 等广告交易平台，拥有了大量的 PC 端和移动端的媒体资源。这些是公司为客户提供优质整合营销传播服务的前提条件。 2016年 9 月，公司与广

42、州食安菜妈信息科技有限公司签订合作协议书，食安菜妈将其运营的智慧菜市场内的广告代理权独家授予公司。该等智慧菜市场的广告经营权由公司独家运营，公司与食安菜妈的合作将丰富公司的媒体投放场景，巩固公司媒体资源方面的优势。 2、客户资源优势 公司在多年的运营过程中，已基于自身良好的服务能力，已经为药业、汽车、通信、电器、快消等领域的多个知名品牌提供连续 3 年以上的服务，帮助企业提升品牌形象及销售业绩，并积淀了大量忠实用户。同时，公司在与这些客户多年的合作过程中，对其需求的把握更深刻，这进一20 步加强了客户对公司的依赖度。 3、创意策划及运营优势 四方专注整合数字营销领域，配备策划团队、创意团队、文

43、案团队、社媒运营团队、执行团队，注重营销内容的创造，在技术团队的配合下为客户提供整合数字营销解决方案。 2016 年 9 月，四方传媒经典案例牵手让爱回家创意传播方案荣获 2016 年中关村国际创意节科睿奖广告创意类银奖。 2016 年 12 月 10 日，四方传媒出品的牵手让爱回家喜获广东省第 23 届广告优秀作品汇展暨自由创作大赛影视公益类金奖。 4、具备一定的行业影响力 公司是广东省广告协会副会长单位、广州 4A 会员单位、广州市广告行业协会数字营销分会执行会长单位，获得了“广州一级广告企业（综合服务类）”资质、“2014 年广州十佳广告公司”、“2015 年广告十佳广告公司”证书，由此

44、可见，公司具备一定的行业影响力。 5、上市公司股东资源优势 2016 年 8 月引入达安基因、达安创谷作为公司股东，达安基因和达安创谷为上市公司中山大学达安基因股份有限公司（股票代码：002030）下属的投资企业。截至 2016 年12 月，达安股份通过下属投资企业，已经对外投资超过 180 多家大健康领域企业，形成达安产业生态圈。 （五） 持续经营评价 1、公司在媒体资源、客户资源、创意策划和运营方面具有一定竞争优势。公司团队包含策略、创意、技术、社会化传播、大数据挖掘等多方面专业人才，业务范围涵盖了品牌咨询和策略、创意整体解决方案、社交媒介内容、媒介策划与执行、数字创新与移动营销、数据分析

45、及程序化广告、企业私有 DMP搭建等，基本上覆盖了品牌数字营销全案服务的每一个环节。 2、中山大学达安基因股份有限公司已通过旗下投资企业入股本公司，公司将进入达安股份构建的达安产业生态圈系统，达安股份及其所投资的大健康领域企业的业务资源可以与公司进行对接，形成一定的协同效应。该协同效应已经开始产生作用，2016 年 9 月公司与广州食安菜妈信息科技有限公司签订合作协议书，食安菜妈将其运营的智慧菜市场内的广告代理权独家授予公司，该合作即为达安股份对旗下投资企业进行资源整合的成果，该合作可以拓展公司的媒体资源，进一步提升公司的可持续经营能力。 3、公司治理结构完善，管理日趋规范，资产负债结构较合理

46、，本年度公司所处行业保持快速健康成长，公司市场占有率较为稳定，经营业绩稳定，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 （六） 扶贫与社会责任 2016 年，公司高度重视企业的社会责任，维护员工的合法权益，诚心对待客户和供应商，积极参与行业内的各项公益活动，对“龙飞儿童救助协会”的各项活动也提供了支持和帮助。 二、 风险因素 21 （一） 持续到本年度的风险因素 1、毛利率波动的风险 2014 年度、2015 年度、2016 年度媒体代理业务的毛利率为 8.12%、11.87%以及 14.26%。2014 年度、2015 年度、2016 年度数字营销业务的毛利率为 28.11

47、%、17.32%以及 32.86%。公司与客户的销售定价主要根据项目大小、所耗用的人工成本、所投放的广告渠道等因素制定，故不同项目的毛利率有一定波动。若未来公司毛利率未能保持较高的水平，将对公司的盈利情况产生不良影响。 应对措施：公司将加强对客户与供应商管理，加强成本的控制，大力利用自有 DSP/DMP 平台减少媒体采购成本，保持毛利率的稳定。 2、主要客户过于集中的风险 2014年度、2015年度以及2016年公司前五大收入占总营业收入的比重为91.59%、83.79%以及86.95%。其中对第一大客户广州医药海马品牌整合传播有限公司的收入占总营业收入的占比分别为59.92%、36.58%以

48、及62.11%。报告期内公司存在对主要客户依赖的风险，未来销售增长将取决于公司与现有客户保持长期合作的能力以及公司开拓新客户的能力。 应对措施：公司将在巩固现有客户合作的基础上，积极开拓其他大健康类、金融类、农副产品类广告主客户，扩大公司的客户覆盖范围。 3、经营活动现金流不足风险 2014 年度、2015 年度以及 2016 年度经营活动现金流净额分别为 36.94 万元、-91.34 万元以及-9.85万元，报告期内经营活动现金流量净额较小且波动较大，若公司未来市场扩张及渠道建设拓展不顺利，或受行业整体风险影响，公司将面临经营活动现金流不足的风险。 应对措施：公司将通过扩大客户基础等方式提

49、高经营活动现金流入，同时加强管理减少无效的费用支出，调整好与客户、供应商的往来款项结账政策，以进一步改善经营活动现金流。 4、公司规模较小的风险 2014年度、2015年度以及2016年度公司的营业收入分别为3,978.13万元、3,887.39万元以及3,319.46万元；资产总额分别为1,253.71万元、918.60万元以及2,746.33万元。公司目前整体规模仍较小，抗风险能力相对较弱。 应对措施：数字营销业务有利于公司发展中小型广告主客户，公司将通过发展数字营销业务扩大公司的客户基础，提高公司的抗风险能力。 5、核心业务人员流失的风险 公司所在的广告、文化传媒业为文化创意产业的一部分

50、，属人才密集、知识密集及技术密集型的行22 业。媒体代理和数字营销为公司的主营业务，公司的持续发展依赖于具有广告策划、市场营销、媒体管理、DSP/DMP 系统研发、大数据挖掘分析等技能的专业人才，一旦公司流失具有该等专业技能的业务人员或不能随公司的业务扩张培养和引进足够的专业人才，将对公司的业务发展造成不利影响。 应对措施：公司将通过多种方式提高对优质人才的吸引力，包括不限于通过在全国股份转让系统公司挂牌提高公司的知名度以吸引优质人才，通过引入上市公司达安股份下属企业广州市达安基因科技有限公司、广州市达安创谷企业管理有限公司作为公司股东，利用上市公司的资源优势吸引优质人才加盟。 6、技术升级的

51、风险 公司正在大力拓展基于大数据的互联网精准营销技术研究及其相关业务，该业务是公司未来的重点业务发展方向之一。该项业务与互联网信息技术、软件开发技术、大数据挖掘分析技术密切相关，由于相关技术发展较快，更新周期较短，公司面临一定的技术升级风险。如公司不能保持对技术研发的持续投入，或对技术发展趋势判断有误，不能根据市场发展趋势及时调整技术研发方向，将对公司未来业务发展造成不利影响。 应对措施：公司将密切关注数字营销业务的发展趋势，增加公司对于数字营销业务的资源投入，确保公司的数字营销业务保持一定的市场竞争力。 7、宏观经济波动的风险 广告行业与宏观经济的增长具有一定的正相关关系。近年来，随着宏观经

52、济和商品消费需求的快速增长，广告需求也出现了大幅增长，从而带动了广告业的发展。但是如果经济低迷、社会消费支出减少，广告主很可能减少广告预算，导致广告投放需求的减少，这将对广告行业的发展产生不利影响，从而影响公司的业务和经营。 应对措施：公司将密切关注广告市场的发展趋势，应客户需求提供优质的广告营销服务，以减少宏观经济变化对公司的不利影响。 8、公司治理的风险 公司于 2016 年 8 月整体变更为股份公司，并成立了股东大会、董事会、监事会，建立并完善了三会制度，使得公司治理结构更为规范。但是，公司治理体系仍处于刚刚建立阶段，仍需要在实践中不断完善。目前，公司尚无专门的风险控制部门和内部审计部门

53、，随着公司业务不断扩展、公司员工不断增加，将会对公司的治理结构提出更高的要求。因此，公司的治理结构若不能满足经营所需，将会对公司的持续、健康发展带来不利影响。 应对措施：公司组织了管理层进行学习了解股份公司的全部制度，聘请了常年法律顾问持续协助公司规范内部治理程序，不断提升公司管理层的职业素质以及完善公司内控制度。 23 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 24 第五节重要事项 一、 重要事项索

54、引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（八） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 八、承诺事项的履行情况 （一）、2016 年 9 月 12

55、日，原股东肖灵霞、彭广辉、朱亚贵、周伟、四方互动、四方网聚与两名投资方达成协议补充签订解除协议书，约定“同意解除九方于 2016 年 7 月 7 日签署的补充协议，自解除之日起该补充协议对九方不具备法律约束力。甲方、乙方不得以补充协议追究其他各方任何法律责任、经济责任”。同时公司签订关于股东出资及是否存在利益安排的声明，承诺“本企业出资四方传媒的资金合法，不存在任何纠纷，符合本企业的章程、公司制度规定及其本企业与四方传媒之间签署协议的规定本企业合法持有四方传媒的股权，不存在任何纠纷，权属清晰，不存在任何争议。本企业与四方传媒未签署任何涉及对赌等投资价格调整、优先权、反稀释、拖带权、认沽权等特殊

56、条款或利益安排的协议，不存在任何影响四方传媒公司治理及其正常运营的情形。本企业保证，如违反上述声明，将愿意承担个别和连带的法律责任。” 25 履行情况：以上承诺在报告期内均严格履行，未有任何违背。 （二）、截至 2016 年 8 月 31 日，公司共有员工 22 人，公司与全体员工均签署了劳动合同。公司已按照国家法律法规及当地的有关规定，为现有 22 名在册员工办理了养老、失业、工伤、生育、医疗等社会保险，为 15 名员工购买了公积金，其余 7 名员工因为自身原因放弃购买，并与公司签订了自愿放弃参加社会保险、公积金的声明与承诺。为进一步规范管理，公司承诺将自 2016 年 9 月起为全体员工购

57、买住房公积金。根据 2016 年 9 月 1 日广州住房公积金管理中心出具的证明，自公司开户办理住房公积金缴存业务以来未曾受到过广州住房公积金管理中心的行政处罚。 公司实际控制人及控股股东作出承诺：如因公司违反劳动合同法、社会保险法及相关的法律、法规和政策，或因违反住房公积金的相关规定而被社保及住房公积金主管部门要求补缴或受到任何行政处罚，或因员工追索而被司法部门或相关主管部门判令赔偿的，本人无偿代为补缴和赔偿，并承担公司此而受到的任何处罚或损失。 履行情况：以上承诺在报告期内均严格履行，未有任何违背。 （三）、关于避免同业竞争的承诺 为避免产生潜在的同业竞争情形，公司全体股东及董事、监事、高

58、级管理人员均出具了避免同业竞争承诺函，具体内容如下： 1、本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事任何在生产经营上对公司构成竞争的业务及活动；或在生产经营上对公司构成竞争业务的任何经济组织担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员；或拥有与公司存在竞争关系的任何经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济组织的控制权。 2、如公司将来扩展业务范围，导致本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业所生产的产品或所从事的业务与公司构成或可能构成同业竞争，本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业承诺按照如下方式消除与公司的同业竞争：本公司/本

59、人承诺不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类的业务；本公司/本人保证不利用自身特殊地位损害公司及其他股东的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取非正常的额外利益。 26 3、本公司/本人保证本公司/本人关系密切的家庭成员也遵守以上承诺。 4、本公司/本人在持有公司 5%以上股份、担任公司董事、监事、总经理或其他高级管理人员及核心技术人员期间，本承诺函持续有效。 5、本公司/本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 6、本承诺函自签署之日起生效，为不可撤销的承诺。 7、本公司/本人愿意依法承担因违

60、反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 履行情况：以上承诺在报告期内均严格履行，未有任何违背。 （四）、为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生所采取的措施 为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生，保障公司权益，公司制定和通过了公司章程、三会议事规则、关联交易决策管理制度等内部管理制度，对关联交易、购买出售重大资产、重大对外担保等事项进行了相应制度性的规定。这些制度措施，严格规范公司的关联交易、重大投资、对外担保等行为，避免股东及其关联方滥用权力，利用关联交易、重大投资、对外担保等行为占用或者转移公司资金、资产及其他资源损害股份公司股东利益

61、的行为。 公司全体股东签署了不占用公司资金的承诺书，承诺不以任何理由和方式占用公司的资金及资产。 履行情况：以上承诺在报告期内均严格履行，未有任何违背。 (五)董事、监事、高级管理人员兼职情况 广东因赛品牌营销集团股份有限公司，经营范围为企业形象策划服务；会议及展览服务；公司礼仪服务；公共关系服务；市场营销策划服务；策划创意服务；广告业；网络技术的研究、开发；数据处理和存储服务；信息技术咨询服务；软件开发；(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)，法定代表人为王建朝，类型为其他股份有限公司(非上市)，住所为广州市天河区珠江新城临江大道 3 号发展中心 20 楼，注册资本为人民币

62、 5699.482 万元，股东为广东橙盟投资有限合伙企业（有限合伙）、王建朝、广东因赛投资有限公司以及李明。公司认为，段淳林的对外兼职的企业广东因赛品牌营销集团股份有限公司的主营业务为27 品牌管理与整合营销、智能数字营销与互联网传播、品牌营销传播及内容创意与制作、营销传播及媒介策划与投放，与公司经营范围存在相同或相似之处。但段淳林作为行业专家，虽同时兼任四方传媒、广东因赛品牌营销集团股份有限公司的董事职务，但均未对所兼任的公司进行投资，未形成控制，即使其兼任的企业间在业务上存在相似之处，也并未违反公司法中规定董事任职资格，不形成利益输送的动机。 同时，段淳林已签订避免同业竞争的承诺函，承诺“

63、本人及本人控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事任何在生产经营上对公司构成竞争的业务及活动；或在生产经营上对公司构成竞争业务的任何经济组织担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员；或拥有与公司存在竞争关系的任何经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济组织的控制权”。 履行情况：以上承诺在报告期内均严格履行，未有任何违背。 （六）公司股东及董事、监事、高级管理人员签署承诺书 公司进一步强化监督机制，充分发挥监事会的监督职能，防止公司在控股股东的操纵下做出不利于公司及其他股东利益的关联交易及资金拆借行为。公司董事、监事、高级管理人员签署了关于规范和减少关

64、联交易承诺函，对关联交易事项做出相关承诺，切实保障关联交易决策管理制度的执行。 履行情况：以上承诺在报告期内均严格履行，未有任何违背。 （七）减少和规范关联交易的具体安排 股份公司董事、监事、高级管理人员均签订如下承诺：“鉴于本人担任广州四方传媒股份有限公司董事、监事、高级管理人员的事实，根据公司法、证券法、公司章程和关联交易决策管理制度的规定，针对关联交易事项，特作如下承诺：在本人在公司任职期间和离任后十二个月内，本人、本人的近亲属、本人或本人近亲属控制的其他企业（包括但不限于公司制企业、非公司制企业如合伙、个人独资企业，或任何其他类型的营利性组织，以下均简称“其他企业”）将尽量避免与公司发

65、生关联交易，如与公司发生不可避免的关联交易，本人和本人控制的其他企业将严格按照公司法、证券法、公司章程和公司关联交易决策管理制度的规定规范关联交易行为。如违反上述承诺，本人愿承担由此产生的一切法律责任。 履行情况：以上承诺在报告期内均严格履行，未有任何违背。 28 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00 555,600 555,600 10.00 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - -

66、 - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 5,000,000 100.00 - 5,000,000 90.00 其中：控股股东、实际控制人 3,000,000 60.00 - 3,000,000 54.00 董事、监事、高管 1,146,000 22.92 - 1,146,000 20.62 核心员工 - - - - - 总股本 5,000,000 100.00 555,600 5,555,600 100.00 普通股股东人数 8 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 彭

67、广辉 846,000 - 846,000 15.23 846,000 - 2 肖灵霞 438,000 - 438,000 7.88 438,000 - 3 周伟 1,008,000 - 1,008,000 18.15 1,008,000 - 4 朱亚贵 708,000 - 708,000 12.74 708,000 - 5 珠海四方网聚投资管理合伙企业（有限合伙） 1,000,000 - 1,000,000 18.00 1,000,000 - 29 6 珠海四方互动数字营销合伙企业（有限合伙） 1,000,000 - 1,000,000 18.00 1,000,000 - 7 广州市达安基因科

68、技有限公司 0 277,800 277,800 5.00 - 277,800 8 广州市达安创谷企业管理有限公司 0 277,800 277,800 5.00 - 277,800 合计 5,000,000 555,600 5,555,600 100.00 5,000,000 555,600 前十名股东间相互关系说明： 广州市达安基因科技有限公司对广州创谷企业管理有限公司持股 35%，周伟、肖灵霞、彭广辉、朱亚贵均对四方互动、四方网聚出资，肖灵霞为四方互动、四方网聚执行事务合伙人。除此以外，股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数

69、量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 报告期内公司实际控制人、控股股东均为周伟、彭广辉、朱亚贵、肖灵霞四人，未发生变化。肖灵霞、朱亚贵、彭广辉、周伟四人直接持有股份公司 54%股份，通过“四方互动”、“四方网聚”间接持有公司约 32%股份，并能实际控制“四方互动”、“四方网聚”，因此四人对四方传媒的控制权合计达 90%。据此，肖灵霞、朱亚贵、彭广辉、周伟四人共同为股份公司的控股股东、实际控制人，对四方传媒实施共同控制。 30 周伟，男，1967 年 1 月出生，中国国籍，无境外居留权。19

70、85 年 9 月至 1989 年 6 月就读于湖南大学有机化工专业，本科学历。1989 年 9 月至 2000 年 3 月，就职于湖南省桃源县桃花源化工总厂，任技术科副科长；2000 年 5 月至 2005 年 9 月，就职于顺德巴德富实业有限公司，任车间主任；2005 年 9 月至 2013年 7 月，就职于上海巴德富实业有限公司，任副总经理；2013 年 7 月至今，就职于常熟巴德富科技有限公司，任总经理。 彭广辉，男，1969 年 9 月出生，中国国籍，无境外居留权。广州市真光中学毕业，高中学历。1990年 9 月至 1992 年 10 月，在广东省兴宁市灵活就业，从事货运运输；1992

71、 年 10 月至 1993 年 5 月，在广东省广州市灵活就业，从事客运运输；1993 年 10 月至 1997 年 12 月，在广东省珠海市灵活就业，从事客运运输；1998 年 1 月到 2012 年 5 月在广州灵活就业；2012 年 6 月至今在广州市新东方出租车公司，从事客运运输。 朱亚贵，男，1963 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，广东省化州市杨梅中学毕业，高中学历，灵活就业人员。1978 年 7 月至 1980 年 6 月就读于化州市杨梅中学。1982 年至 1987 年，服役于南海舰队 38021 部队；1988 年 1 月至今，灵活就业，从事建筑工程居间业务。20

72、08 年 1 月至 2016 年 7 月任广州市四方广告有限公司执行董事。现任广州四方传媒股份有限公司监事会主席，由股份公司第一届监事会第一次会议选举产生，起任期为 2016 年 7 月 25 日，任期三年。 肖灵霞，女，1972 年 5 月出生，中国国籍，无境外居留权。1990 年 9 月至 1994 年 6 月就读于兰州理工大学安全工程专业，获学士学位。2000 年 3 月至 2004 年 6 月在职就读于中山大学，取得 MBA 硕士学位；2003 年 5 月至 2008 年 12 月就职于广州南方海视传媒有限公司，作为公司股东并历任副总经理、总经理职务。2009 年 1 月至 2016

73、年 7 月，就职于广州市四方广告有限公司，任总经理职务。现任股份公司董事长、总经理，由股份公司创立大会暨第一次临时股东大会选举产生，起任期为 2016 年 7 月 25 日，任期三年。 （二） 实际控制人情况 报告期内公司实际控制人、控股股东均为周伟、彭广辉、朱亚贵、肖灵霞四人，实际控制人的情况请见上述控股股东情况。 31 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家

74、数 募集资金用途是否变更 - - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： 不适用 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10

75、 股转增数 年度分配预案 - - - 32 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 肖灵霞 董事长、总经理 女 44 硕士 2016.7.25-2019.7.24 是 段淳林 董事 女 52 博士 2016.7.25-2019.7.24 是 刘维斌 董事 男 41 大专 2016.7.25-2019.7.24 是 张姮明 董事 女 30 本科 2016.7.25-2019.7.24 是 谭红梅 董事、财务负责人、董事会秘书、副总经理 女 40 本科 2016.7.25-2019.7.

76、24 是 朱亚贵 监事会主席（股东代表监事） 男 53 高中 2016.7.25-2019.7.24 否 丘玲玲 职工监事 女 26 中专 2016.7.25-2019.7.24 是 关琳玫 监事 女 44 本科 2016.7.25-2019.7.24 否 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长、总经理肖灵霞为控股股东之一；监事朱亚贵为控股股东之一；除上述关系外，不存在其他关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有

77、股票期权数量 肖灵霞 董事长、总经理 438,000 0 438,000 7.88 0 朱亚贵 监事会主席（股东代表监事） 708,000 0 708,000 12.74 0 33 合计 1,146,000 0 1,146,000 20.62 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 肖灵霞 总经理 新任 董事长、总经理 股改 谭红梅 财务总监 新任 副总经理、财务总监、董事会秘书 股改 段淳林 无 新任 董事 股改 刘维斌 无 新任

78、 董事 股改 张姮明 无 新任 董事 股改 朱亚贵 董事长 新任 监事长 股改 关琳玫 无 新任 监事 股改 丘玲玲 无 新任 监事 股改 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： （一）、董事 现董事会为股份公司第一届董事会，于 2016 年 7 月 25 日经公司创立大会暨第一次股东大会选举产生，任期三年。董事会共有董事 5 名，其中职工董事 2 名，分别为肖灵霞、谭红梅、段淳林、刘维斌、张姮明，肖灵霞任公司董事长，刘维斌、张姮明为职工董事。公司董事的基本情况如下： 肖灵霞，女，1972 年 5 月出生，中国国籍，无境外居留权。1990 年 9 月至 1994 年 6 月就读于兰州理

79、工大学安全工程专业，获学士学位。2000 年 3 月至 2004 年 6 月在职就读于中山大学，取得 MBA 硕士学位；2003 年 5 月至 2008 年 12 月就职于广州南方海视传媒有限公司，作为公司股东并历任副总经理、总经理职务。2009 年 1 月至 2016 年 7 月，就职于广州市四方广告有限公司，任总经理职务。现任股份公司董事长、总经理，由股份公司创立大会暨第一次临时股东大会选举产生，起任期为 2016 年 7 月 25 日，任期三年。 34 谭红梅，董事兼副总经理、财务负责人、董事会秘书，女，1976 年 2 月出生，中国国籍，无境外居留权。1996 年 9 月至 1999

80、年 6 月，就读于湖南财政经济学院会计学专业，获大专学历；2011 年 3 月至2013 年 7 月，就读于华南理工大学会计学专业，获本科学历。1999 年 8 月至 2003 年 8 月，就职于广东南雅建筑工程设计公司，任会计；2003 年 8 月至 2009 年 5 月，就职于广东建诚工程咨询有限公司，任财务主管；2009 年 6 月至 2016 年 4 月，就职于广东铁班子控股股份有限公司，任财务总监；2016 年 4 月至2016 年 7 月，就职于广州市四方广告有限公司，任财务总监；现任广州四方传媒股份有限公司董事，由股份公司创立大会暨第一次临时股东大会选举产生，起任期为 2016

81、年 7 月 25 日，任期三年。 段淳林，董事，女，1964 年 7 月出生，中国国籍，无境外居留权。1982 年 7 月至 1986 年 6 月就读于山西师范大学政法学院哲学专业，获学士学位。1986 年 6 月至 1988 年 7 月，山西师范大学留校任教；1988年 7 月至 1991 年 6 月，就读于西安交通大学人文学院哲学专业，获硕士学位。1991 年 6 月至 2005 年 6月，华南理工大学人文学院任副教授；2005 年 6 月至 2010 年 7 月在职就读于武汉大学新闻与传播学院广告学专业，获博士学位。2004 年 9 月至今就职于华南理工大学新闻与传播学院，任教授、副院长

82、；2004年 9 月至今任华南理工大学品牌研究所所长；2013 年 9 月至今任广东省新媒体与品牌传播创新应用重点实验室主任。2016 年 9 月至今担任广东因赛品牌营销集团股份有限公司董事职务。现任广州四方传媒股份有限公司董事，由股份公司创立大会暨第一次临时股东大会选举产生，起任期为 2016 年 7 月 25 日，任期三年。 刘维斌，董事，男，1975 年 8 月出生，中国国籍，无境外居留权。1996 年 9 月至 1999 年 7 月，就读于江西理工大学财务管理专业，获得大专学历。1999 年 9 月至 2000 年 6 月，待业；2000 年 7 月至 2003年 2 月，就职于广州千

83、里马广告有限公司，任撰文指导；2003 年 3 月至 2005 年 10 月，就职于广东喜马拉雅广告有限公司，任策略总监；2005 年 11 月至 2007 年 10 月就职于安徽沙河王酒业有限公司广东营销中心，任总经理助理；2007 年 11 月至 2008 年 10 月，就职于广东 cav 丽声音响有限公司营销中心，任策划总监；2008 年 11 月至 2015 年 10 月，就职于广州市奥影联合广告有限公司，任创意总监；2015 年 11月至 2016 年 7 月，就职于广州市四方广告有限公司，任创意总监职务。现任广州四方传媒股份有限公司董事、创意总监，由股份公司创立大会暨第一次临时股东

84、大会选举产生，起任期为 2016 年 7 月 25 日，任期三年。 张姮明，董事，女，1986 年 9 月出生，中国国籍，无境外居留权。2004 年 9 月至 2008 年 6 月，就读于湖南工业大学环境艺术设计专业，获学士学位。2008 年 3 月至 2008 年 9 月，就职于广州怡境景观园林设计有限公司，任饰面设计师；2008 年 10 月至 2009 年 8 月，就职于上海龙韵股份有限公司，任媒介专员；2009 年 8 月至 2016 年 7 月，就职于广州市四方广告有限公司，任客户总监；现任广州四方传媒股份35 有限公司董事，由股份公司创立大会暨第一次临时股东大会选举产生，起任期为

85、2016 年 7 月 25 日，任期三年。 （二）、监事 公司现监事会为公司第一届监事会，由 3 名监事组成，任期三年，其中朱亚贵、关琳玫于 2016 年 7月 25 日经公司创立大会暨第一次股东大会选举产生，其中股东代表监事 1 名，职工监事丘玲玲由职工代表大会选举产生；朱亚贵任监事会主席、股东代表监事。公司监事的基本情况如下： 朱亚贵，男，1963 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，广东省化州市杨梅中学毕业，高中学历，灵活就业人员。1978 年 7 月至 1980 年 6 月就读于化州市杨梅中学。1982 年至 1987 年，服役于南海舰队 38021 部队；1988 年 1 月

86、至今，灵活就业，从事建筑工程居间业务。2008 年 1 月至 2016 年 7 月任广州市四方广告有限公司执行董事。现任广州四方传媒股份有限公司监事会主席，由股份公司第一届监事会第一次会议选举产生，起任期为 2016 年 7 月 25 日，任期三年。 丘玲玲，职工监事，女，1990 年 5 月 10 日出生，中国国籍，无境外居留权。2004 年 9 月至 2007 年6 月就读于广州市轻工高级技工学校计算机及应用专业，取得中专学历。2007 年 9 月至 2008 年 1 月，就读于广州市轻工高级技工学校计算机及应用专业攻读大专学历，因个人原因肄业。2008 年 2 月到 2009 年8 月，

87、灵活就业，帮助家人打理生意。2009 年 12 月至今，就职于广州市四方广告有限公司（现广州四方传媒股份有限公司），历任行政助理、媒介经理。现任股份公司监事，由职工代表大会选举产生，起任期为 2016 年 7 月 25 日，任期三年。 关琳玫，监事，女，1972 年 4 月 10 日出生，中国国籍，无境外居留权。2001 年 9 月至 2005 年 7 月，就读于北京外国语大学英语专业，取得学士学位。1997 年 4 月至 2000 年 12 月，就职于深圳华为技术有限公司广西代表处，担任总经理助理；2001 年 1 月至 2006 年 12 月，就职于广东世界图书出版有限公司，担任英文编辑；

88、2007 年 1 月至 2013 年 12 月，先后就职于中宏人寿保险广东分公司，担任总经理助理、区域业务经理；就职于新华人寿保险广东分公司，担任培训经理、区域负责人；信达资产广东分公司旗下幸福人寿保险广东分公司，担任业务管理经理；2014 年 1 月至今，就职于广州四方传媒股份有限公司（原广州市四方广告有限公司），历任总经理助理、行政总监、项目总监。现任股份公司监事，由股份公司创立大会暨第一次股东大会选举产生，起任期为 2016 年 7 月 25 日，任期三年。 （三）、高级管理人员 根据公司章程，公司的高级管理人员为总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书。2016 年 7 月 25 日，

89、公司第一届董事会第一次会议选聘了公司的高级管理人员，任期三年，其中肖灵霞为总经理，谭红梅为副总经理、财务负责人、董事会秘书。公司高级管理人员的基本情况如下： 36 肖灵霞，谭红梅简历请见本节（一）董事 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 总经理 1 1 财务人员 2 3 行政人事 2 3 客户人员 3 7 媒介人员 2 4 运营人员 1 1 策划创意人员 4 8 技术人员 0 4 员工总计 15 31 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 2 本科 8 20 专科 5 7 专科以下 1 2 员工总计 15 3

90、1 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 截至报告期末，公司在职员工总计 31 人。公司重视人才的稳定与发展，通过建立科学合理的绩效管理体系，吸引人才、稳定人才，致力于员工与公司的共同成长与发展。 1、人员变动:报告期内，公司员工保持相对稳定，根据业务需要,新进了一部分员工,团队在不断扩大。 2、人才引进：报告期内，公司在策划、创意、媒介运营、销售、技术方面都增加了人才，也成立了人才储备库。 3、报告期内，通过建立绩效管理体系，系统地管理全体人员的工作行为和执行效果，以改善、提升37 公司整体绩效，促使公司战略目标有效、快速地达成；通过对员工的绩效评

91、价，明确提升方向，设置配套的培训课程。 4、公司不存在需公司承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司尚未认定核心员工。 公司现有核心技术人员 3 名，基本情况如下： 核心技术人员 3 名，在报告期内未持有公司股份。 卢桂龙，男，1986 年 9 月出生。中国国籍，无境外永久居留权，广东工业大学信息与计算科学专业毕业，大学本科学历。2009 年 6 月至 2010 年 10 月就职于广东南方信息安全产业基地，任软件开发工程师；20

92、10 年 10 月至 2011 年 11 月就职于珠海世纪鼎利科技股份有限公司，任软件开发工程师；2011 年 11 月至2015 年 7 月就职于从兴技术有限公司，任高级软件开发工程师；2015 年 8 月至 2016 年 6 月就职于广州爱立信服务有限公司，任高级软件开发工程师；2016 年 6 月至 2016 年 7 月就职于深圳华臣天拓网络科技有限公司，任 C+高级开发工程师；2016 年 7 月至今，就职于广州四方传媒股份有限公司及股份公司前身四方广告，任服务器端高级开发工程师。 罗雄清，男，1991 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，广州大学计算机学院软件工程专业毕业，大

93、学本科学历。2014 年 4 月至 2016 年 7 月，就职于广州铁克司雷网络科技有限公司，任服务端开发工程师；2016 年 7 月至今，就职于广州四方传媒股份有限公司及股份公司前身四方广告，任服务器端开发工程师。 舒小红，男，1988 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，东华理工大学软件工程专业毕业，大学本科学历。2011 年 3 月至 2012 年 7 月，就职于深圳市赢时胜信息技术股份有限公司，任数据仓库工程师；2012 年 7 月至 2015 年 1 月，就职于武汉软通动力信息技术有限公司，任 hadoop 开发工程师；2015年 1 月至 2016 年 3 月，就职于广州铂

94、亚计算机有限公司，任大数据开发工程师；2016 年 3 月至 2016 年 5月，就职于广东红林果网络科技有限公司，任大数据高级开发工程师；2016 年 6 月至 2016 年 8 月，就职于广州汇智通信科技有限公司，任大数据高级开发工程师；2016 年 8 月至今，就职于广州四方传媒股份有限公司及股份公司前身四方广告，任大数据挖掘工程师。 38 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理

95、、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法及其他有关法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 报告期内，公司已建立起包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会议事规则、投资者关系管理制度、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、关 联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等在内的一系列管理制度。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会及管理层均按照

96、有关法律、法规和公司章程、三会议事 规则及各项管理制度独立有效地运作，严格按照有关规定开展经营，公司董事、监事和高级管理人员均忠 实履行义务。 今后，公司将继续密切关注监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度， 保障公司健康持续发展。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有的治理机制符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，能够有效地提高公司的治理水平和决策质量，有效识别和控制经营管理中的 重大风险，保护股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所

97、有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。经董事会评估认为，公司的治理机制完善，39 符合相关法律、法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供 合适的保护和平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，履行各自的权利和义务，公司重大事项均按照公司章程及各项制度相关规定进行决策，履行了相应的法律程序。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司对公司章程进行了一次修改： 经广州四方传媒股份有限公司 2016 年 8 月 25 日召开的 2016 年度第二次股东大会（临时股

98、东大会）审议，对公司章程修订如下： 一、公司章程原第十七条内容是： 第十七条 公司发起人在公司设立时均以其所持有的原广州市四方广告有限公司的股权所对应的净资产折股的方式认购公司股份，注册资本在公司设立时全部缴足。 各发起人及其认购的股份数如下： 发起人 注册资本（万元） 实缴资本（万元） 出资比例 出资方式 出资时间 彭广辉 84.6 84.6 16.92% 净资产折股 2016.05.31 肖灵霞 43.8 43.8 8.76% 净资产折股 2016.05.31 周伟 100.8 100.8 20.16% 净资产折股 2016.05.31 朱亚贵 70.8 70.8 14.16% 净资产折股

99、 2016.05.31 珠海四方互动数字营销合伙企业（有限合伙） 100 100 20% 净资产折股 2016.05.31 珠海四方网聚投资管理合伙企业（有限合伙） 100 100 20% 净资产折股 2016.05.31 合计 500 500 100% 40 以上净资产出资已全部缴清。 现修订为： 第十七条 公司发起人在公司设立时均以其所持有的原广州市四方广告有限公司的股权所对应的净资产折股的方式认购公司股份，注册资本在公司设立时全部缴足。 各发起人及其认购的股份数如下： 发起人 注册资本（万元） 实缴资本（万元） 出资比例 出资方式 出资时间 彭广辉 84.6 84.6 16.92% 净资

100、产折股 2016.05.31 肖灵霞 43.8 43.8 8.76% 净资产折股 2016.05.31 周伟 100.8 100.8 20.16% 净资产折股 2016.05.31 朱亚贵 70.8 70.8 14.16% 净资产折股 2016.05.31 珠海四方互动数字营销合伙企业（有限合伙） 100 100 20% 净资产折股 2016.05.31 珠海四方网聚投资管理合伙企业（有限合伙） 100 100 20% 净资产折股 2016.05.31 合计 500 500 100% 以上发起人净资产出资已全部缴清。 经 2016 年 8 月 25 日召开的股东大会决议通过公司股东、股本变更，

101、公司股东及股份数如下： 股东名称/姓名 注册资本（万元） 实缴资本（万元） 出资比例 出资方式 出资时间 彭广辉 84.6 84.6 15.228% 净资产折股 2016.05.31 41 肖灵霞 43.8 43.8 7.884% 净资产折股 2016.05.31 周伟 100.8 100.8 18.144% 净资产折股 2016.05.31 朱亚贵 70.8 70.8 12.744% 净资产折股 2016.05.31 珠海四方互动数字营销合伙企业（有限合伙） 100 100 18% 净资产折股 2016.05.31 珠海四方网聚投资管理合伙企业（有限合伙） 100 100 18% 净资产折股

102、 2016.05.31 广州市达安基因科技有限公司 27.78 27.78 5% 货币 2016.08.17 广州创谷企业管理有限公司 27.78 27.78 5% 货币 2016.08.17 合计 555.56 555.56 100% 二、公司章程原十八条内容是： 第十八条 公司股份总数为 500 万股，全部为普通股。 现修订为： 第十八条 公司股份总数为 555.56 万股，全部为普通股。 三、公司章程原第四条内容为： 第四条 公司注册地址为：广州市越秀区环市东路 326 号亚洲国际大酒店 11 楼 06 单元。 42 现修订为： 第四条 公司注册地址为：广东省广州市环市东路 338 号银

103、政大厦西塔 18 层。 四、公司章程原第五条内容为： 第五条 公司注册资本为人民币 500 万元，实收资本为人民币 500 万元。 现修订为： 第五条 公司注册资本为人民币 555.56 万元，实收资本为人民币 555.56 万元。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 一、第一届董事会第一次会议: 1、选举肖灵霞为董事长兼总经理 2、聘任谭红梅为副总经理、董事会秘书、财务负责人 3、审议通过股份公司总经理工作细则的议案 4、审议通过股份公司董事会秘书工作细则的议案 5、审议通过董事会关于公司治理机制的讨论及评估报告

104、的议案 6、审议通过授权关琳玫具体办理有关广州市四方广告有限公司变更广州四方传媒股份有限公司的相关工商变更登记手续 二、第一届董事会第二次会议: 1、审议通过广州四方传媒股份有限公司定向增发 55.56 万股普通股票的方案 2、审议通过广州四方传媒股份有限公司章程修正案的方案 3、审议通过关于广州四方传媒股份有限公司授权梁大林办理本次定向增发股票的工商登记手续等相关事宜的议案 43 4、审议通过关于召开广州四方传媒股份有限公司 2016 年第二次临时股东大会的议案 5、审议通过关于变更公司注册地址的议案。 监事会 1 第一届监事会第一次会议:选举朱亚贵为监事会主席 股东大会 2 一、第一次股东

105、大会会议: 1、审议通过关于的议案 2、审议通过关于的议案 3、审议通过关于广州市四方广告有限公司整体变更为广州四方传媒股份有限公司的议案 4、审议通过关于广州市四方广告有限公司的债权、债务由广州四方传媒股份有限公司承继的议案 5、审议通过关于确认经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 CHW 专字20160630 号审计的公司净资产值的议案 6、审议通过关于对广州四方传媒股份有限公司发起人以其持有的有限公司股东权益作为对股份公司的出资予以确认的议案 7、审议通过关于的议案 8、审议通过关于选举广州四方传媒股份有限公司第一届董事会董事的议案 9、审议通过关于选举广州四方传媒股份有限公

106、司第一届监事会股东代表监事的议案 10、审议通过关于的议案 11、审议通过关于的议案 12、审议通过关于的议案 13、审议通过关于的议案 14、审议通过关于的议案 15、审议通过关于的议案 16、审议通过关于的议案 17、审议通过关于的议案 18、审议通过关于的议案 19、审议通过关于的议案20、审议通过关于广州四方传媒股份有限公司董事、监事报酬的议案 21、审议通过关于聘任会计师事务所、主办券商、律师事务所的议案 22、审议通过关于授权广州四方传媒股份有限公司董事会办理工商变更登记 23、 审议通过关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并以协议方式公开转让的议案。 二、第二次临时股东

107、大会会议： 45 1、审议通过广州四方传媒股份有限公司定向增发 55.56 万股普通股票的议案 2、审议通过广州四方传媒股份有限公司章程修正案的议案 3、审议通过关于广州四方传媒股份有限公司授权董事会办理本次定向增发股票的工商登记手续等相关事宜的议案 4、审议通过关于变更公司注册地址的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）股东大会：公司严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法及公司制定的股东大会 议事规则的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使其权利。 （2）董事会：目前公司董事会

108、为 5 人，董事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照董事会议事规则等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。 （3）监事会：公司监事会严格按照公司章程、监事会议事规则等有关规定选举产生监事会能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。公司监事能够按照监事会议事规则的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 截至报告期末

109、，公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。今后公司将继续强化三会在公司治理中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。 （三） 公司治理改进情况 公司按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转 让系统挂牌公司信息披露细则（试行）及其他有关法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司 的法人治理结构，健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护投资者利益。 公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠定基础。 公司在报告期截止日内，暂时还未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司严格依照非上市公众公司监

110、督管理办法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细46 则（试行）等有关文件的要求,通过全国股转系统信息披露平台（）及时充分进行信息披露，保护投资者权益。依法保障股东（投资者）对公司重大事务 依法享有的知情权。 公司通过当面沟通、电话、邮件等途径与投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股东 及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司具

111、备独立自主经营的能力。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能 够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据自身发展情况，不断更新和完善相关制度， 保障公司健康平稳运行。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守相关制度，严格按照法律法规和公司章程、信息披露管理制度等规定，并于 2017 年 4 月 21 日第一届董事会第四次会议审议通过了广州四方传媒股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度，力争做到

112、真实、准确、完整、及时地披露有关信息，严格依照公司法、证券法及相关信息披露规则的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护公司股东的利益，执行情况良好。 47 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 CAC 证审字20170049 号 审计机构名称 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 5 楼 501 审计报告日期 2017 年 4 月 21 日 注册会计师姓名 胡咸华、林彤 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告 CAC 证审字20170049 号 广州四

113、方传媒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州四方传媒股份有限公司(以下简称四方传媒公司）财务报表，包括 2016 年 12月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是四方传媒公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工

114、作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 48 三、

115、审计意见 我们认为，四方传媒公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了四方传媒公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：胡咸华 中国天津中国注册会计师：林彤 2017 年 4 月 21 日 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 四、1 6,030,332.62 486,140.40 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - -

116、 应收票据 四、2 3,672,307.43 - 应收账款 四、3 1,962,783.60 874,000.00 预付款项 四、4 12,737,555.65 7,422,523.50 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 四、5 160,596.27 49,275.36 买入返售金融资产 - - - 49 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 四、6 434,326.87 - 流动资产合计 - 24,997,902.44 8,83

117、1,939.26 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 四、7 313,678.07 342,585.05 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 四、8 1,804,819.01 - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 四、9 321,070.43 - 递延所得税资产 四、10 25,826.10 11,500.00 其他非流动资产 -

118、 - - 非流动资产合计 - 2,465,393.61 354,085.05 资产总计 - 27,463,296.05 9,186,024.31 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 四、12 1,767,676.10 1,330,000.00 预收款项 四、13 11,993,892.06 2,025,703.01 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 四、1

119、4 267,585.27 - 应交税费 四、15 260,988.29 681,523.42 应付利息 - - - 50 应付股利 - - - 其他应付款 四、16 11,808.64 - 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 14,301,950.36 4,037,226.43 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - -

120、长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 14,301,950.36 4,037,226.43 所有者权益（或股东权益）： - 股本 四、17 5,555,600.00 3,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 四、18 9,243,505.99 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 四、19 - 214,879.79 一般风险准

121、备 - - - 未分配利润 四、20 -1,637,760.30 1,933,918.09 归属于母公司所有者权益合计 - 13,161,345.69 5,148,797.88 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 13,161,345.69 5,148,797.88 负债和所有者权益总计 - 27,463,296.05 9,186,024.31 法定代表人：肖灵霞 主管会计工作负责人：林霞爱 会计机构负责人：谭红梅 51 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - - - 其中：营业收入 四、21 33,194,550.51 38,873,855.4

122、5 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 四、21 25,455,579.88 33,809,370.08 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 四、22 230,049.00 249,170.53 销售费用 四、23 917,855.98 888,139.11 管理费用 四、24 5,069,024.74 1,785,207.84 财务费用 四、25 -5

123、,987.39 -11,019.52 资产减值损失 四、26 57,304.40 42,458.35 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 1,470,723.90 2,110,529.06 加：营业外收入 四、27 0.33 2,377.87 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 四、28 66,750.95 27,450.36 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额

124、以“”号填列） - 1,403,973.28 2,085,456.57 减：所得税费用 四、29 391,425.47 539,877.58 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 1,012,547.81 1,545,578.99 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 1,012,547.81 1,545,578.99 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 52 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - -

125、- 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 1,012,547.81 1,545,578.99 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 1,

126、012,547.81 1,545,578.99 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.22 0.52 （二）稀释每股收益 - 0.23 0.52 法定代表人：肖灵霞 主管会计工作负责人：林霞爱 会计机构负责人：谭红梅 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 40,336,017.16 36,014,610.65 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取

127、得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 53 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 四、29 33,164.32 2,578,316.12 经营活动现金流入小计 - 40,369,181.48 38,592,926.77 购买商品、接受劳务支付的现金 - 32,860,270.72 31,592,383.92 客户贷款及垫款净增加额 - - -

128、存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,386,163.27 1,204,559.78 支付的各项税费 - 1,906,601.86 879,904.49 支付其他与经营活动有关的现金 四、29 3,314,644.71 5,829,438.94 经营活动现金流出小计 - 40,467,680.56 39,506,287.13 经营活动产生的现金流量净额 - -98,499.08 -913,360.36 二、投资活动产生的现金流量： -

129、 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,357,308.70 1,000,000.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,357,308.70 1,000,000.00 投资

130、活动产生的现金流量净额 - -1,357,308.70 -1,000,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 7,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 7,000,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 54 筹资活动现金流出小计 - - -

131、筹资活动产生的现金流量净额 - 7,000,000.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 四、30 5,544,192.22 -1,913,360.36 加：期初现金及现金等价物余额 四、30 486,140.40 2,399,500.76 六、期末现金及现金等价物余额 四、30 6,030,332.62 486,140.40 法定代表人：肖灵霞 主管会计工作负责人：林霞爱 会计机构负责人：谭红梅 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合

132、收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 - - - - - - - 214,879.79 - 1,933,918.09 - 5,148,797.88 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - - - - - 214,879.79 - 1,93

133、3,918.09 - 5,148,797.88 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,555,600.00 - - - 9,243,505.99 - - - -214,879.79 - -3,571,678.39 - 8,012,547.81 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,012,547.81 - 1,012,547.81 （二）所有者投入和减少资本 2,555,600.00 - - - 4,444,400.00 - - - - - - - 7,000,000.00 1股东投入的普通股 2,555,600.00 - - - 4,444,400.00 -

134、 - - - - - - 7,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - -

135、 - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 4,799,105.99 - - - -214,879.79 - -4,584,226.20 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - 214,879.79 - - - -214,879.79 - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 4,584,226.20 - - - - - -4,584,226.20 - - （五）专项储备 - - - - - - - - -

136、 - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,555,600.00 - - - 9,243,505.99 - - - - - -1,637,760.30 - 13,161,345.69 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00

137、 - - - - - - - 60,321.89 - 542,897.00 - 3,603,218.89 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - - - - - 60,321.89 - 542,897.00 - 3,603,218.89 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 154

138、,557.90 - 1,391,021.09 - 1,545,578.99 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,545,578.99 - 1,545,578.99 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - -

139、 - - - - 154,557.90 - -154,557.90 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 154,557.90 - -154,557.90 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - -

140、- - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 3,000,000.00 - - - - - - - 214,879.79 - 1,933,918.09 - 5,148,797.88 法定代表人：肖灵霞

141、 主管会计工作负责人：林霞爱 会计机构负责人：谭红梅 59 广州四方传媒股份有限公司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 金额单位：人民币元 一、 公司基本情况 （一） 历史沿革 广州四方传媒股份有限公司（以下简称公司或本公司）由广州市四方广告有限公司（以下简称四方广告）整体改制设立，现持有统一社会信用代码为 9144010467182297XD 的营业执照，注册地址为广州市越秀区环市东路 338 号银政大厦西楼 18 层。四方广告系由彭广辉、朱亚贵、刘永佳、何友权、张晨、肖晓钟于 2008 年 1 月 25 日共同出资组建，并在广州市工商行政管理局

142、越秀分局登记注册，成立时注册资本共人民币 300.00 万元。 2016 年 3 月 15 日，公司召开股东会通过如下决议： （1）珠海四方互动数字营销合伙企业（有限合伙）增资 200.00 万元，其中新增注册资本 100.00 万元，其余 100.00 万元计入资本公积。 （2）珠海四方网聚投资管理合伙企业（有限合伙）增资 200.00 万元，其中新增注册资本 100.00 万元，其余 100.00 万元计入资本公积。 上述增资业经广州而翔会计师事务所（普通合伙）审验并出具穗翔验字【2016】第 2005号验资报告验证。 增资后，公司股东及其持股情况如下： 股东 出资额（万元） 持股比例（%

143、） 60 股东 出资额（万元） 持股比例（%） 周伟 100.80 20.16 珠海四方互动数字营销合伙企业（有限合伙） 100.00 20.00 珠海四方网聚投资管理合伙企业（有限合伙） 100.00 20.00 彭广辉 84.60 16.92 朱亚贵 70.80 14.16 肖灵霞 43.80 8.76 合 计 500.00 100.00 2016 年 7 月，四方广告以 2016 年 5 月 31 日为改制基准日，整体变更为股份公司。根据公司法有关规定及公司折股方案，将四方广告截至 2016 年 5 月 31 日止经审计的所有者权益（净资产）人民币 11,799,105.99 元，按 1

144、:0.4238 的比例折合股份总额 500.00 万股，每股 1 元，共计股本人民币 500.00 万元，大于股本部分 6,799,105.99 元计入资本公积。业经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具 CHW 证验字【2016】0083 号验资报告验证。 2016 年 8 月 25 日公司召开股东大会（临时股东大会）通过如下决议： （1）广州市达安基因科技有限公司增资 150.00 万元，其中新增注册资本 27.78 万元，其余 122.22 万元计入资本公积。 （2）广州市达安创谷企业管理有限公司增资 150.00 万元，其中新增注册资本 27.78 万元，其余 122.22

145、 万元计入资本公积。 上述增资业经广州晟师会计师事务所（普通合伙）审验并出具穗晟会验字【2016】20020号验资报告验证。 61 增资后，公司股东及其持股情况如下： 股东 出资额（万元） 持股比例（%） 周伟 100.80 18.144 珠海四方互动数字营销合伙企业（有限合伙） 100.00 18.00 珠海四方网聚投资管理合伙企业（有限合伙） 100.00 18.00 彭广辉 84.60 15.228 朱亚贵 70.80 12.744 肖灵霞 43.80 7.884 广州市达安基因科技有限公司 27.78 5.00 广州市达安创谷企业管理有限公司 27.78 5.00 合 计 555.56

146、 100.00 （二） 行业性质 本公司属广告行业。 （三） 经营范围 本公司经营范围主要包括：电影和影视节目制作;市场调研服务；广告业；大型活动组织策划服务（大型活动指晚会、运动会、庆典、艺术和模特大赛、艺术节、电影节及公益演出、展览等，需专项审批的活动应在取得审批后方可经营）；市场营销策划服务；企业管理咨询服务；文化艺术咨询服务；公共关系服务；策划创意服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （四） 主要产品或提供的主要劳务 本公司的主要产品包括：媒体代理、数字营销等。 62 二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 （一） 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经

147、营假设为基础,根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2014 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 （二） 遵循企

148、业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 （三） 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 （四） 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 63

149、3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2 同一控制下的企业合并 1）个别财务报表 公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为

150、基础确定长期股权投资的初始投资成本。 2）合并财务报表 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 3 非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、

151、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损64 益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之

152、和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。 （2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 （六） 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个

153、月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （七） 外币业务和外币报表折算 1 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 2 外币财务

154、报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，65 采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （八） 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1 金融工具的分类 管理层按照取得

155、持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2 金融工具的确认依据和计量方法 （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入

156、账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2） 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 66 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3） 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具

157、有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4） 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5） 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余

158、成本进行后续计量。 （6） 公司持有至到期投资出售或重分类为可供出售金融资产： 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。但是，遇到下列情况可以除外： 1） 出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。 2） 根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。 67 3） 出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。 3 金融资产转移的确认依据和

159、计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体

160、的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4 金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则

161、终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其68 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采

162、用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 6 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观

163、证据，包括但不限于： （1） 发行方或债务人发生严重财务困难； （2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、69 担保物在其所在地区的价格明显

164、下降、所处行业不景气等； （7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； （8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 金融资产的具体减值方法如下： （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失从所有者权益

165、转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减

166、值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （九） 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 应收款项包括应收账款、预付账款、其他应收款等。本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：1）70 债务人发生严重的财务困难；2）债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；3）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组：4）其他表明应收款项发生减值的客观依据。 1

167、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 2、按组合计提坏账准备应收款项： （1）信用风险特征组合的确定依据： 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金

168、额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 （2）根据信用风险特征组合确定的计提方法： 采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 12 年 8 8 23 年 20 20 34 年 80 80 45 年 90 90 5 年以上 100 100 无风险组合： 本公司对无风险组合（押金、保证金、员工借支款）的应收款项因预期该款项可收回，71 不存在到期无法收回的风险，故不计提相关坏账准备。 3单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，应披露单项计提的理由、计提方法等。 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征

169、的应收款项,单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 这些特征包括：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。 4坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （十） 长期股权投资 1 投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注二（五） 同一控制下和非同一控制下

170、企业合并的会计处理方法 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投72 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货

171、币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2 后续计量及损益确认 （1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享

172、有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。 （2）损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位

173、的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的73 账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

174、被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 3 分步处置对子公司投资 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 企业因处置

175、部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一缆子交易的，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，应当按照企业会计准则第 2 号长期股权投资的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 （2）在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的

176、份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。企业应当在附注中披露处置后的剩余股权在丧失控制权日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，区分个别财务报74 表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，企业处置对子公司的投资，处置价款与处置投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财务报表中应当确认为当期投资收益； （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价

177、款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 4 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 5 减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单

178、项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减

179、值损失。 采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期股权投资是否发生减值。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 75 （十一） 固定资产 1 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2 固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 融资租赁方式租

180、入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率

181、（%） 运输工具 5 5 19.00 办公设备 3 5 31.67 3 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 76 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定

182、资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 4 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）

183、即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 77 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧

184、政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （十二） 在建工程 1 在建工程的类别 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。 2 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入

185、账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值

186、减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 78 （十三） 无形资产与开发支出 1 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质

187、的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；

188、以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 具体摊销年限： 类 别 摊销年限（年） 79 软件 10 2 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 每

189、期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3 使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 4 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价

190、值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 5 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 80 研究阶段：

191、为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 6 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将

192、在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十四） 借款费用 1 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资

193、产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支81 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外

194、销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 2 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，

195、予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 82 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （十五） 商誉 商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。 在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面

196、价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。 （十六） 职工薪酬 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划 （1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资本成本。 （2）对设定受益计划

197、的会计处理通常包括下列步骤： 1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 83 2）设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以及设定收益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3）期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以

198、及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 3 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；（2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符

199、合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十七） 长期待摊费用 1 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2 摊销年限 摊销年限按法律法规的相关规定确定。 （十八） 预计负债 1 预计负债的确认标准 84 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务

200、很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个

201、项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （十九） 收入 1 销售商品收入确认时间的判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 85 2 确认让渡资产使用权收入的

202、依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额

203、乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作

204、为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 4 收入确认的具体方法 媒体代理：公司承接业务后，按照客户要求选择媒体投放广告，经与客户确认投放计划，在广告见诸媒体并取得播出证明后按月确认收入。 86 数字营销：公司承接业务后，按项目总金额预收一部分款项，按照客户要求制作广告等宣传材料或（并）投放广告，在项目完成并经与客户验收后确认收入。 （二十） 政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关

205、政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、政府补助的确认 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3、会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企

206、业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （二十一） 递延所得税资产和递延所得税负债 1、确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时87 性差异产生的递延所得税资产。 2、确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企

207、业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 3、同时满足下列条件时，企业将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示。 （1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 三、 税项 （一） 主要税种及税率 1 流转税及附加税费 2 个人所得税 税种 计税（费）依

208、据 税（费）率 备注 增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入（营改增试点地区适用应税劳务收入） 6% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 实缴流转税税额之和 7% 教育费附加 实缴流转税税额之和 3% 地方教育附加 实缴流转税税额之和 2% 企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 25% 88 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 四、 财务报表项目注释 注释1. 货币资金 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 现金 7,898.95 29,746.71 银行存款 6,022,433.67 456,393.69 其他货币资金 - - 合计 6,030

209、,332.62 486,140.40 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 注释2. 应收票据 1 应收票据分类 种 类 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 3,672,307.43 - 商业承兑汇票 - - 合计 3,672,307.43 - 2 期末已背书未到期的票据金额最大的前五项明细列示如下： 出票单位 出票日期 到期日 2016 年 12 月 31 日 备注 江西康成药业有限公司 2016-9-29 2017-3-29 1,000,000.00 河北聚泰旺贸易有限公司 2016-9-2

210、6 2017-3-26 1,000,000.00 广州采芝林药业有限公司 2016-9-29 2017-3-29 1,000,000.00 河北三信金属结构集团有限公司 2016-10-24 2017-4-24 1,000,000.00 89 出票单位 出票日期 到期日 2016 年 12 月 31 日 备注 河北三信金属结构集团有限公司 2016-10-24 2017-4-24 1,000,000.00 合计 5,000,000.00 说明：期末已背书未到期的票据总额为 10,474,904.16 元。 注释3. 应收账款 1 应收账款按种类列示如下： 类别 2016 年 12 月 31 日

211、 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 2,066,088.00 100.00 103,304.40 5.00 1,962,783.60 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 2,066,088.00 100.00 103,304.40 5.00 1,962,783.60 续： 类别 2015 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - -

212、 按组合计提坏账准备的应收账款 920,000.00 100.00 46,000.00 5.00 874,000.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 90 类别 2015 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 合计 920,000.00 100.00 46,000.00 5.00 874,000.00 （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄结构 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 （含 1 年） 2,

213、066,088.00 100.00 103,304.40 920,000.00 100.00 46,000.00 合计 2,066,088.00 100.00 103,304.40 920,000.00 100.00 46,000.00 2 期末应收账款中无持本公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位欠款。 3 期末应收账款前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 2016 年 12 月 31 日 账龄 占应收账款总额的比例（%） 广州直效广告传媒有限公司 非关联方 1,169,500.00 1 年以内 56.60 中邮消费金融有限公司 非关联方 526,320.00 1 年以内 25.47

214、广西双蚁药业有限公司 非关联方 200,000.00 1 年以内 9.68 广州呼吸疾病研究所 非关联方 102,000.00 1 年以内 4.94 广州医科大学附属第一医院 非关联方 45,768.00 1 年以内 2.22 合计 2,043,588.00 98.91 注释4. 预付款项 1 预付款项按账龄分析列示如下： 91 账龄结构 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 （含 1 年） 12,737,555.65 100.00 7,422,523.50 100.00 合计 12,737,555.65 100.0

215、0 7,422,523.50 100.00 2 期末预付款项中无持本公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位欠款。 3 期末预付款项前五名单位列示如下： 单位名称 与本公司关系 2016 年 12 月 31 日 占预付款项总额的比例（%） 账龄 未结算原因 湖北新年广告传播有限公司 非关联方 6,329,284.60 49.69 1 年以内 广告尚未播出 贵州艺高广告有限公司 非关联方 2,979,871.16 23.39 1 年以内 广告尚未播出 南京世赢乾网络科技有限公司 非关联方 1,170,000.00 9.19 1 年以内 服务尚未完成 广州煊火广告有限公司 非关联方 1,058,

216、000.00 8.31 1 年以内 广告尚未播出 湖南广播电视广告总公司 非关联方 625,000.00 4.91 1 年以内 广告尚未播出 合计 12,162,155.76 95.49 注释5. 其他应收款 1 其他应收款按种类列示如下： 类别 2016 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的- - - - - 92 类别 2016 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 160,596.27 100.00 - -

217、160,596.27 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 160,596.27 100.00 - - 160,596.27 续： 类别 2015 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 49,275.36 100.00 - - 49,275.36 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 49,275.36 100.00 - - 49,275.36 （1） 组合中，按账龄分析法计提

218、坏账准备的其他应收款：无 （2） 组合中，按信用风险特征组列示其他应收款： 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 押金 103,272.88 64.31 - 49,275.36 100.00 - 保证金 50,000.00 31.13 - - - - 93 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 员工借支款 7,323.39 4.56 - - - - 合计 160,596.27 100.00 - 49,275.36

219、 100.00 - 2 期末其他应收款中无持本公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位欠款。 3 期末其他应收款前五名单位情况 单位名称 款项内容 2016 年 12 月 31 日 账龄 占其他应收款总额的比例（%） 广州市市政集团有限公司 押金 76,894.88 1 年以内 47.88 飞狐信息技术（天津）有限公司 保证金 50,000.00 1 年以内 31.13 广州市银农物业管理有限公司 押金 25,978.00 1 年以内 16.18 李洁梅 代垫款 3,935.91 1 年以内 2.45 梁丽珍 代垫款 3,387.48 1 年以内 2.11 合计 160,196.27 99.

220、75 注释6. 其他流动资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 企业所得税多缴纳 434,326.87 - 合计 434,326.87 - 注释7. 固定资产 1 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2016 年 12 月 31 日 一、固定资产 729,050.50 110,823.63 - 839,874.13 94 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2016 年 12 月 31 日 原价合计 1、办公设备 230,754.50 110,823.6

221、3 - 341,578.13 2、运输工具 498,296.00 - - 498,296.00 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计 386,465.45 - 139,730.61 - 526,196.06 1、办公设备 176,708.55 - 45,054.37 - 221,762.92 2、运输工具 209,756.90 - 94,676.24 - 304,433.14 三、固定资产 净值合计 342,585.05 313,678.07 1、办公设备 54,045.95 119,815.21 2、运输工具 288,539.10 193,862.86 四、固定资产减值准备累计金额合计 -

222、- 1、办公设备 - - 2、运输工具 - - 五、固定资产 账面价值合计 342,585.05 313,678.07 1、办公设备 54,045.95 119,815.21 2、运输工具 288,539.10 193,862.86 注释8. 无形资产 1 无形资产情况 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2016 年 12 月 31 日 一、无形资产原价合计 - 1,896,226.42 - 1,896,226.42 95 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2016 年 12 月 31 日 1、软件 - 1,896,226.42 -

223、1,896,226.42 二、无形资产累计摊销额合计 - 91,407.41 - 91,407.41 1、软件 - 91,407.41 - 91,407.41 三、无形资产账面净值合计 - 1,804,819.01 - 1,804,819.01 1、软件 - 1,804,819.01 - 1,804,819.01 四、无形资产减值准备 累计金额合计 - - - - 五、无形资产账面价值合计 - 1,804,819.01 - 1,804,819.01 1、软件 - 1,804,819.01 - 1,804,819.01 注释9. 长期待摊费用 项目 2015 年 12 月 31日 本期增加额 本

224、期摊销额 本期其他减少额 2016 年 12 月 31日 装修费 - 350,258.65 29,188.22 - 321,070.43 合计 - 350,258.65 29,188.22 - 321,070.43 注释10. 递延所得税资产与递延所得税负债 1 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 可抵扣 暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣 暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 103,304.40 25,826.10 46,000.00 11,500.00 合计 103,304.40 25,826.10 46,000.00 11

225、,500.00 注释11. 资产减值准备 96 项 目 2015 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2016 年 12 月 31 日 转回 转销 坏账准备 46,000.00 57,304.40 - - 103,304.40 合 计 46,000.00 57,304.40 - - 103,304.40 注释12. 应付账款 1 应付款项按账龄分析列示如下： 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年） 1,767,676.10 1,330,000.00 合计 1,767,676.10 1,330,000.00 2 期末余额中无

226、欠持本公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位款项。 3 期末应付账款前五名单位情况： 序 号 单 位 2016 年 12 月 31 日 占 比(%) 性 质 1 广州市晶日广告有限公司 1,169,500.00 66.16 媒介代理费 2 上海剧星传媒股份有限公司 396,500.00 22.43 数字营销服务费 3 广州聚效广告有限公司 53,300.00 3.02 全案服务费 4 广东众力广告有限公司 45,000.00 2.55 全案服务费 5 广州市森品广告有限公司 45,000.00 2.55 全案服务费 合 计 1,709,300.00 96.71 注释13. 预收款项 1 预

227、收款项按账龄分析列示如下： 97 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年） 11,993,892.06 2,025,703.01 合计 11,993,892.06 2,025,703.01 2 期末余额中无预收持本公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位款项。 3 期末预收款项前五名单位情况： 序 号 单 位 2016 年 12 月 31 日 占 比% 性 质 1 广州医药海马品牌整合传播有限公司 11,993,892.06 100.00 广告费代理款 合 计 11,993,892.06 100.00 注释14. 应付职工薪酬 1、应

228、付职工薪酬列示： 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2016 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 - 2,508,211.30 2,240,626.03 267,585.27 二、离职后福利-设定提存计划 - 145,537.24 145,537.24 - 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 2、短期薪酬列示： 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2016 年 12 月 31 日 1、工资、奖金、津贴和补贴 - 2,236,694.08 1,969,108.81 267,585.27 2、职工福利费

229、 - 103,465.00 103,465.00 - 98 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2016 年 12 月 31 日 3、社会保险费 - 104,343.22 104,343.22 - 其中：医疗保险费 - 87,482.26 87,482.26 - 工伤保险费 - 2,920.60 2,920.60 - 生育保险费 - 9,675.27 9,675.27 - 重大疾病医疗补助 - 4,265.09 4,265.09 - 4、住房公积金 - 52,567.00 52,567.00 - 5、工会经费和职工教育经费 - 11,142.00 11,142.00

230、 - 合计 - 2,508,211.30 2,240,626.03 267,585.27 3、设定提存计划列示： 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2016 年 12 月 31 日 1、基本养老保险费 - 140,268.52 140,268.52 - 2、失业保险费 - 5,268.72 5,268.72 - 3、企业年金缴费 - - - - 合计 - 145,537.24 145,537.24 - 注释15. 应交税费 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增值税 80,265.13 200,659.57 企业所得税 - 3

231、94,953.99 个人所得税 27,238.30 1,116.92 城市维护建设税 3,838.03 14,165.85 99 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 教育附加 1,645.52 6,078.33 地方教育附加 1,108.00 4,052.22 文化事业建设费 137,049.41 57,597.98 其他税种 9,843.90 2,898.56 合计 260,988.29 681,523.42 注释16. 其他应付款 1. 其他应付款按账龄分析列示如下： 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内

232、（含 1 年） 11,808.64 - 合计 11,808.64 - 2期末余额中无欠持本公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位 3. 期末其他应付款前五名单位情况： 序 号 单 位 2016 年 12 月 31 日 占 比% 性 质 1 谭锦明 11,808.64 100.00 代垫款 合 计 11,808.64 100.00 注释17. 股本 1 各期股本情况如下： 股东名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 周伟 1,008,000.00 1,008,000.00 100 股东名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

233、彭广辉 846,000.00 846,000.00 朱亚贵 708,000.00 708,000.00 肖灵霞 438,000.00 438,000.00 珠海四方互动数字营销合伙企业（有限合伙） 1,000,000.00 - 珠海四方网聚投资管理合伙企业（有限合伙） 1,000,000.00 - 广州市达安创谷企业管理有限公司 277,800.00 - 广州市达安基因科技有限公司 277,800.00 - 合计 5,555,600.00 3,000,000.00 2 2016 年股本变动情况如下： 股东名称 2015 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2016 年 12 月 3

234、1 日 股本 比例（%） 股本 比例（%） 周伟 1,008,000.00 33.60 - - 1,008,000.00 18.144 彭广辉 846,000.00 28.20 - - 846,000.00 15.228 朱亚贵 708,000.00 23.60 - - 708,000.00 12.744 肖灵霞 438,000.00 14.60 - - 438,000.00 7.884 珠海四方互动数字营销合伙企业（有限合伙） - - 1,000,000.00 - 1,000,000.00 18.00 珠海四方网聚投资管理合伙企业（有限合伙） - - 1,000,000.00 - 1,000

235、,000.00 18.00 广州市达安创谷企业管理有限公司 - - 277,800.00 - 277,800.00 5.00 广州市达安基因科技有限公司 - - 277,800.00 - 277,800.00 5.00 101 股东名称 2015 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2016 年 12 月 31 日 股本 比例（%） 股本 比例（%） 合计 3,000,000.00 100.00 2,555,600.00 - 5,555,600.00 100.00 2016 年 3 月 15 日，根据公司股东会决议，珠海四方互动数字营销合伙企业（有限合伙）增资 200.00 万元，

236、其中新增注册资本 100.00 万元，其余 100.00 万元计入资本公积；珠海四方网聚投资管理合伙企业（有限合伙）增资 200.00 万元，其中新增注册资本 100.00 万元，其余 100.00 万元计入资本公积。上述增资业经广州而翔会计师事务所（普通合伙）审验并出具穗翔验字【2016】第 2005 号验资报告验证。 2016 年 8 月 25 日，根据公司股东大会（临时股东大会）决议，广州市达安基因科技有限公司增资 150.00 万元，其中新增注册资本 27.78 万元，其余 122.22 万元计入资本公积；广州市达安创谷企业管理有限公司增资 150.00 万元，其中新增注册资本 27.

237、78 万元，其余122.22 万元计入资本公积。上述增资业经广州晟师会计师事务所（普通合伙）审验并出具穗晟会验字【2016】20020 号验资报告验证。 注释18. 资本公积 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 资本溢价（股本溢价） 9,243,505.99 - 合计 9,243,505.99 - 1 2016 年度资本公积变动情况 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2016 年 12 月 31 日 股本溢价 - 9,243,505.99 - 9,243,505.99 合计 - 9,243,505.99 - 9,243,505

238、.99 2016 年 7 月，四方广告以 2016 年 5 月 31 日为改制基准日，整体变更为股份公司。根据公司法有关规定及公司折股方案，将四方广告截至 2016 年 5 月 31 日止经审计的所有者权益（净资产）人民币 11,799,105.99 元，按 1:0.4238 的比例折合股份总额 500.00 万股，102 每股 1 元，共计股本人民币 500.00 万元，大于股本部分 6,799,105.99 元计入资本公积。业经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具 CHW 证验字【2016】0083 号验资报告验证。 2016 年 3 月 15 日，根据公司股东会决议，珠海四

239、方互动数字营销合伙企业（有限合伙）增资 200.00 万元，其中新增注册资本 100.00 万元，其余 100.00 万元计入资本公积；珠海四方网聚投资管理合伙企业（有限合伙）增资 200.00 万元，其中新增注册资本 100.00 万元，其余 100.00 万元计入资本公积。 2016 年 8 月 25 日，根据公司股东大会（临时股东大会）决议，广州市达安基因科技有限公司增资 150.00 万元，其中新增注册资本 27.78 万元，其余 122.22 万元计入资本公积；广州市达安创谷企业管理有限公司增资 150.00 万元，其中新增注册资本 27.78 万元，其余122.22 万元计入资本公

240、积。 注释19. 盈余公积 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 法定盈余公积 - 214,879.79 1 2016 年盈余公积变动情况 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2016 年 12 月 31 日 法定盈余公积 214,879.79 - 214,879.79 - 合计 214,879.79 - 214,879.79 - 注释20. 未分配利润 未分配利润增减变动情况如下： 项目 2016 年度 2015 年度 上年年末未分配利润 1,933,918.09 542,897.00 加：年初未分配利润调整数（调减“-”） -

241、 - 103 项目 2016 年度 2015 年度 本期年初未分配利润 1,933,918.09 542,897.00 加：本期所有者的净利润 1,012,547.81 1,545,578.99 减：提取法定盈余公积 - 154,557.90 提取任意盈余公积 - - 其他 4,584,226.20 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 期末未分配利润 -1,637,760.30 1,933,918.09 说明： 1、其他核算 2016 年 5 月 31 日股改时未分配利润转资本和股改前计提的盈余公积。 2、股改后公司净利润为负数，故本期不计法定提盈余

242、公积。 注释21. 营业收入、营业成本 1 营业收入、营业成本明细如下： 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 33,194,550.51 38,873,855.45 主营业务收入 33,194,550.51 38,873,855.45 其他业务收入 - - 营业成本 25,455,579.88 33,809,370.08 主营业务成本 25,455,579.88 33,809,370.08 104 项目 2016 年度 2015 年度 其他业务成本 - - 2 主营业务按产品类别列示如下： 产品名称 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 媒体代理

243、18,399,790.48 15,776,670.35 32,556,685.65 28,692,741.79 数字营销 12,960,706.27 8,701,727.22 5,943,396.21 4,914,269.80 其他 1,834,053.76 977,182.31 373,773.59 202,358.49 合计 33,194,550.51 25,455,579.88 38,873,855.45 33,809,370.08 3 公司前五名客户营业收入情况 客户名称 2016 年度 金额 比例% 广州医药海马品牌整合传播有限公司 20,618,677.86 62.11 广州直效广

244、告传媒有限公司 2,759,433.95 8.31 广州互动派传媒科技股份有限公司 2,900,943.40 8.74 合肥立方制药股份有限公司 1,132,075.48 3.41 广州慧路软件科技有限公司 1,452,830.20 4.38 合计 28,863,960.89 86.95 注释22. 税金及附加 税 种 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 3,396.49 26,706.93 105 税 种 2016 年度 2015 年度 教育费附加 1,455.64 11,445.83 地方教育费附加 970.43 7,630.55 文化事业建设费 224,226.44 203,

245、387.22 合计 230,049.00 249,170.53 注释23. 销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资 476,667.87 196,500.00 宣传费 94,475.67 525,784.06 业务招待费 312,062.44 116,508.45 差旅费 22,735.00 39,416.60 会议费 11,915.00 9,930.00 合计 917,855.98 888,139.11 注释24. 管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资 2,181,688.07 1,044,859.78 中介费 1,783,317.45 15,000.00 租金

246、及管理费 444,201.33 313,147.59 摊销 120,595.63 - 办公费用 212,558.69 144,116.33 折旧 139,730.61 138,759.87 106 项目 2016 年度 2015 年度 印花税 39,862.88 17,327.45 差旅费 94,815.57 58,076.49 协会费 33,000.00 43,800.00 招聘费 18,894.51 8,948.33 其他 360.00 1,172.00 合计 5,069,024.74 1,785,207.84 注释25. 财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 - -

247、减：利息收入 10,796.11 12,277.02 汇兑损益 - - 手续费 4,808.72 1,257.50 其他 - - 合计 -5,987.39 -11,019.52 注释26. 资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 57,304.40 42,458.35 合计 57,304.40 42,458.35 注释27. 营业外收入 107 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置利得合计 - - 其中：固定资产处置利得 - - 无形资产处置利得 - - 政府补助 - - 其他 0.33 2,377.87 合计 0.33 2,377.87 说明：2015

248、年其他主要核算收到保险公司汽车赔偿款。 注释28. 营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损失合计 - - 其中：固定资产处置损失 - - 无形资产处置损失 - - 罚款、滞纳金 5,638.57 27,450.36 对外捐赠 10,000.00 - 其他 51,112.38 - 合计 66,750.95 27,450.36 说明：“其他”主要核算办公室提前退租违约，押金被没收。 注释29. 所得税费用 项目 2016 年度 2015 年度 108 项目 2016 年度 2015 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 405,751.57 550,492.17 递延

249、所得税调整 -14,326.10 -10,614.59 合计 391,425.47 539,877.58 注释30. 现金流量表项目注释 1 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 利息收入 10,796.11 12,277.02 营业外收入 0.33 2,377.87 往来款 19,367.88 2,464,661.23 押金、保证金 3,000.00 99,000.00 合计 33,164.32 2,578,316.12 2 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 押金、保证金 158,109.90 99,000.00 销售费用

250、441,188.11 691,639.11 管理费用 2,587,147.55 645,430.74 往来款 107,751.86 4,364,661.23 银行手续费 4,808.72 1,257.50 营业外支出 15,638.57 27,450.36 合计 3,314,644.71 5,829,438.94 109 注释31. 现金流量表补充资料 1 采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 2016 年度 2015 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,012,547.81 1,545,578.99 加：资产减值准备 57,304.40 42,458.35

251、固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 139,730.61 138,759.87 无形资产摊销 91,407.41 - 长期待摊费用摊销 29,188.22 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） - - 投资损失（收益以“”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -14,326.10 -10,614.59 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） - - 经营性应收项目的

252、减少（增加以“”号填列） -11,679,075.36 2,267,102.18 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 10,264,723.93 -4,896,645.16 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -98,499.08 -913,360.36 110 补充资料 2016 年度 2015 年度 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 6,030,332.62 486,140.40 减：现金的年初余额 486,140.40

253、2,399,500.76 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 5,544,192.22 -1,913,360.36 2 现金和现金等价物 项 目 2016 年度 2015 年度 一、现金 6,030,332.62 486,140.40 其中：库存现金 7,898.95 29,746.71 可随时用于支付的银行存款 6,022,433.67 456,393.69 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 111 项 目 2016 年度 2

254、015 年度 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 6,030,332.62 486,140.40 五、 关联方关系及其交易 （一） 关联方关系 1 本公司实际控制人情况 实际控制人 关联关系 统一社会信用代码 周伟 股东 彭广辉 股东 朱亚贵 股东 肖灵霞 股东 2 本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 统一社会信用代码 广州市星宸建筑幕墙工程有限公司 股东参股公司 914401060701876830 广州文立多川投资有限公司 股东参股公司 914401010935557761 广州天真食作网络科技有限公司 股东参股公司 9144010630471

255、5080U 广州厚宽投资中心（有限合伙） 股东参股公司 91440101MA59CF3U5H 珠海四方互动数字营销合伙企业（有限合伙） 股东 91440400MA4UM32R3U 珠海四方网聚投资管理合伙企业（有限合伙） 股东 91440400MA4UM0QL9G 广州市达安基因科技有限公司 股东 91440116687699574G 112 关联方名称 与本公司关系 统一社会信用代码 广州市达安创谷企业管理有限公司 股东 91440116MA59AC8P7J （二） 关联方交易 1 销售商品或提供劳务 无 2 购买商品以外的其他资产 无 3 关联方资金拆借 无 （三） 关联方往来款项余额 无

256、 六、 补充资料 （一）非经常性损益 根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008）（“中国证券监督管理委员会公告200843 号”），本公司非经常性损益如下： 项目 2016 年度 2015 年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 - - 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） - - 113 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公

257、司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易

258、性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入 0.33 2,377.87 114 项目 2016 年度 2015 年度 除上述各项之外的其他营业外支出 -66,750.95 -27,450.36 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 非经常性损益合计 -66,750.6

259、2 -25,072.49 减：所得税影响额 -16,687.66 -6,268.12 合计 -50,062.96 -18,804.37 （二）净资产收益率及每股收益 本公司按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）（“中国证券监督管理委员会公告20102 号）、公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008）（“中国证券监督管理委员会公告200843 号”）要求计算的每股收益如下： 1.加权平均净资产收益率的计算过程 项目 序号 2016 年度 2015 年度 归属于公司普通股股东的净利润 A 1,01

260、2,547.81 1,545,578.99 扣除所得税影响后归属于公司普通股股东净利润的非经常性损益 B -50,062.96 -18,804.37 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 1,062,610.77 1,564,383.36 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 5,148,797.88 3,603,218.89 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E1 4,000,000.00 - E2 3,000,000.00 - 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F1 9 - F2 4 - 115 项目 序号 2016 年度 2015 年度

261、 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G - - 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H - - 报告期月份数 K 12 12 加权平均净资产 L=D+A/2+E1*F1/K+E2*F2/K+E3*F3/K-G*H/K 9,655,071.79 4,376,008.39 加权平均净资产收益率 M=A/L 10.49% 35.32% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 11.01% 35.75% 2.每股收益的计算过程 项目 序号 2016 年度 2015 年度 归属于本公司普通股股东的净利润 A 1,012,547.81 1,545,578.99 扣除所得税影

262、响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 B -50,062.96 -18,804.37 扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净利润 C=A-B 1,062,610.77 1,564,383.36 年初股份总数 D 3,000,000.00 3,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数 E - 报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 F1 2,000,000.00 - F2 555,600.00 - 发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 G1 9 G2 4 - 报告期因回购等减少的股份数 H - - 116 项目 序号 2016

263、 年度 2015 年度 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 I - - 报告期缩股数 J - - 报告期月份数 K 12 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F1G1 K+ F2G2 K -HIK-J 4,685,200.00 3,000,000.00 基本每股收益 M=AL 0.22 0.52 扣除非经常性损益后基本每股收益 N=CL 0.23 0.52 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息及其他影响因素 O - - 所得税率 P 0.25 0.25 转换费用 Q - - 可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行权而增加的股份数 R - - 稀释每股收益 S=A+(O-Q)

264、(100%-P)(L+R) 0.22 0.52 扣除非经常性损益后稀释每股收益 T=C+(O-Q) (100%-P)(L+R) 0.23 0.52 七、 或有事项 截至资产负债表日，本公司无应披露的重大或有事项。 八、 重大承诺事项 截至资产负债表日，本公司无应披露的重大承诺事项。 117 九、 资产负债表日后事项的非调整事项 截止财务报告日，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项的。 十、 其他重要事项 截至资产负债表日，本公司无应披露的其他重要事项。 十一、 财务报表的批准 本财务报表业经公司全体董事于2017年4月21日批准报出。 广州四方传媒股份有限公司 二一七年四月二十一日 118 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室