1、公告编号：2019-002 艾耐基 NEEQ：870474 上海艾耐基科技股份有限公司 SHANGHAI AINAIJI TECHNOLOGY CO.，LTD 年度报告 2018 公告编号：2019-002 公 司 年 度 大 事 记 1、2018 年 04 月 20 日，公司获取了燃气锅炉低氮燃烧控制软件著作权，证书号：软著登字第 2832618号。 2、2018 年 03 月 01 日，授权上海艾耐基科技股份有限公司“氯化亚铁改性云母粉无机复合絮凝剂及其制备方法”专利。 3、2018 年 02 月 20 日，授权上海艾耐基科技股份有限公司 “基于竹纤维的多功能收纳盒”专利。 4、2018
2、年 02 月 26 日，授权上海艾耐基科技股份有限公司“一种适合多种生物质热解气化的装置”专利。 公告编号：2019-002 目录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 20 第六节 股本变动及股东情况 . 22 第七节 融资及利润分配情况 . 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 25 第九节 行业信息 . 27 第十节 公司治理及内部控制 . 28 第十一节 财务报告 . 33 公告编号：2019-002 释义 释义项目 释义 艾耐基、公司、艾耐基股份、股份公司
3、 指 上海艾耐基科技股份有限公司 艾耐基有限、有限公司 指 上海艾耐基新能源科技有限公司,或其前身上海艾耐基节能科技有限公司 艾耐基新能源有限 指 上海艾耐基新能源科技有限公司 艾耐基节能科技 指 上海艾耐基节能科技有限公司 艾耐基环保科技 指 上海艾耐基环保科技有限公司 大竹实业 指 霍山大竹实业有限公司 创业接力泰礼 指 上海创业接力泰礼创业投资中心(有限合伙) 炫蔚投资 指 上海炫蔚投资管理合伙企业(有限合伙) 上海同升 指 上海同升资产管理合伙企业(有限合伙) 济励投资 指 上海济励投资管理中心(有限合伙) 同升有限 指 上海同升资产管理有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 光
4、大证券、主办券商 指 光大证券股份有限公司 律师事务所 指 德恒(上海)律师事务所 会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 上海艾耐基科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 上海艾耐基科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海艾耐基科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海艾耐基
5、科技股份有限公司监事会 公司章程 指 上海艾耐基科技股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-12 月 31 日 专业名词释义 生物质燃料 指 是将农林废物作为原材料,经过粉碎、混合、挤压、烘干等工艺,制成各种成型,可直接燃烧的一种新型清洁燃料 公告编号：2019-002 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘新续、主管会计工作负责人宋停停及会计机构负责人（会计主管人员）宋停停保证年度报告中财务报告的真实、
6、准确、完整。 大信会计师事务所(特殊普通合伙)所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 公告编号：2019-002 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 (一)应收账款坏账风险 公司
7、 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款账面余额为人民币3,799,590.85 元，坏账准备金额为人民币 1,245,053.99 元，和上一年度比较坏账准备金额呈上升的趋势。其中截至 2018 年 12月末公司应收账款账龄超过 4 年的金额为人民币 150,000.00元，2018 年度公司应收账款呈现账龄逐渐增加的趋势，若公司未来随着业务量的增加，不能有效的加强应收账款的管理，无法保证客户按时回款，可能导致公司应收账款的坏账风险。 (二)经营活动产生的现金流量下降的风险 公司 2018 年度经营活动产生的现金流量净额为正数，显示现金流入，现金流量净额为人民币 31,815.72
8、元，和 2017 年比有所好转，2017 年现金流量净额为人民币-731,496.09，生产经营有所得到有效改善，但还是有经营活动产生的现金流量存在下降的风险。 (三)毛利率波动风险 公司 2018 年度毛利率大幅提高，2018 年公司毛利率为 61.74%，2017年公司毛利率为22.12%，和上一年度比较毛利率大幅提升，主要是因为锅炉改造工程业务量增加，提升了公司的盈利空间。相较 2017 年毛利率波动较大，其成因是锅炉提标改造项目是政府大力推广项目，公司掌握了核心技术，成本费用相对降低，毛利空间大大提升。这也提升了公司的毛利率波动风险。 (四)持续经营风险 2018 年度公司净利润为人民
9、币-765,978.16 元，净资产人民币2,173,982.92 元，公司较 2017 年度已有所改善，若未来经营不继续改善，将可能影响到公司持续经营的能力。 (五)人才流失风险 本公司的业务发展与大量拥有专业技能和丰富行业经验的员工密不可分，包括研发设计、生产、管理等各个领域的人才。随着公司业务的扩展,一方面，公司需要持续地吸引优秀人才加入；另一方面,随着行业竞争日益激烈，人才方面的竞争加剧，如果本公司无法保持团队的稳定，吸引及挽留足够数量的优秀人才，将对公司生产经营和持续发展产生不利影响。 (六)实际控制人控制不当的风险 刘新续为公司实际控制人，直接持有公司 76.70%股份，通过上海同
10、升、炫蔚投资合计间接持有公司 0.50%股份，总计持有公司77.20%股份，并担任公司董事长、总经理，对公司具有绝对控制能力，如其利用表决权对公司的经营决策、人事任免等重大事项进行不当控制，则可能对公司造成不利影响。 (七)内部控制风险 目前,公司规模较小，内部管理不尽完善，报告期存在公司控股股东、 实际控制人非经营性占用公司资金的情形，虽然占用资金已经得以归还，公司也开始建立内部制度规范相关行为，但是，内部控制的完善是一个逐步、渐进的过程，现阶段公司的内部控制仍存在一定风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-002 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海艾
11、耐基科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Ainaiji Techonology Co.,LTD 证券简称 艾耐基 证券代码 870474 法定代表人 刘新续 办公地址 上海市杨浦区政立路 477 号同和国际大厦 A 座 1705 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘猛 职务 董事会秘书 电话 +86 21 65979675 传真 +86 21 65979685 电子邮箱 energycw 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市杨浦区政立路 477 号同和国际大厦 A 座 1705 室 邮编:200433 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘
12、书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 5 月 18 日 挂牌时间 2017 年 1 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C42 废弃资源综合利用业 主要产品与服务项目 生物燃气供热系统的销售、改造、维修;生物质燃料的销售;合同能源管理 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 8,000,000 优先股总股本（股） 控股股东 刘新续 实际控制人及其一致行动人 刘新续 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310110779321544H 否 注册地址 上海市杨浦区赤峰路 6
13、5 号同济科技园 903-32 室 否 注册资本 8,000,000.00 否 - 公告编号：2019-002 五、中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 郭安静、上官胜 会计师事务所办公地址 上海市浦东杨高南路 428 号由由世纪广场 3 号楼 8 层 A&D 座 六、自愿披露 适用 不适用 七、报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-002 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 3
14、,286,387.10 3,718,694.12 -11.63% 毛利率% 61.74% 22.12% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -765,978.16 -2,990,484.38 74.39% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 395,122.03 -4,061,603.64 109.73% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -29.96% -67.43% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -69.88% -91.58% - 基本每股收益 -0.10 -0.37 72.97% 二、 偿债能力 单位
15、：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 7,845,358.38 9,456,574.46 -17.04% 负债总计 5,671,375.46 6,516,613.38 -12.97% 归属于挂牌公司股东的净资产 2,173,982.92 2,939,961.08 -26.05% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.27 0.37 -26.05% 资产负债率%（母公司） 46.65% 50.21% - 资产负债率%（合并） 72.29% 68.91% - 流动比率 96.72% 96.95% - 利息保障倍数 1.05 -12.48 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例
16、 经营活动产生的现金流量净额 31,815.72 -731,496.09 2,399.17% 应收账款周转率 99.60% 125.92% - 存货周转率 130.59% 349.00% - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -17.04% -17.75% - 营业收入增长率% -11.63% -21.52% - 净利润增长率% 74.39% -37.28% - 五、 股本情况 公告编号：2019-002 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 8,000,000 8,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 -
17、- - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -11,314.32 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,214,285.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.00 非经常性损益合计 1,202,971.39 所得税影响数 -182,142.86 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,020,828.53 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019
18、-002 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 公司是一家专业从事清洁能源研究开发领域的高新技术企业。公司通过自主研发的生物燃气供热系统，将清洁生物质能源的开发和利用，转化为新型清洁能源，为客户提供热能服务。主营业务为生物燃气供热系统的销售、维护，合同能源管理，环保锅炉工程改造。公司采取一整套的采购、生产、销售、盈利的业务模式，经营模式清晰，业务结构完整。 （一）公司采购模式 生物燃气供热系统采购方面，公司通过外部委托加工、外部零部件采购相结合的方式进行采购和生产。在生物质燃料采购方面，公司主要从废旧家具处理厂、竹基地采购生物质原料，采购量主要根据销售合同的需求决定。公司采购的原
19、材料来源广泛，产出较为稳定，保障了原材料的供应。上海市环保局于 2018 年 6 月 7 日发布并实施锅炉大气污染物排放标准（DB31/3872018），按照上海市清洁空气行动计划（2018-2020 年）2018 年重点任务的要求，开展中小燃油（气）锅炉提标改造工作。公司已于年初加强了关于锅炉低氮燃烧技术的研发，并于 2018 年 04 月 20 日取得了“燃气锅炉低氮燃烧控制软件著作权”，公司将全身心投入到此次锅炉改造工程中。 （二）销售模式 公司的销售团队在拓展生物燃气供热系统项目时，公司首先对客户的能源用量有一定的了解。在达到一定能源用量标准的情况下，公司再与客户就项目细节、改造方案、
20、收费标准、年用能量等洽谈达成一致后签订合同，在系统设备安装调试、验收完成后确认收入。 （三）盈利模式 公司销售生物质燃料和生物燃气供热系统为公司带来了一批稳定的客户和收入，在未来的经营中，公司会在此基础上不断进行模式创新，以实现收入的稳步增长。 公司盈利模式主要包括以下四种： 1 、生物燃气供热系统销售；2 、供热设备改造维修及锅炉提标改造；3、竹制品销售；4 、合同能源管理。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否
21、 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 2018 年度公司营业收入为人民币 3,286,387.10 元，同比 2017 年下跌 11.63%；实现净利润-765,978.16 元，较去年同期提高 74.39%。2018 年度营业收入下跌和净利润提高具体原因是受市场波动及业务项目公告编号：2019-002 转变影响公司业绩下滑毛利率提高，说明如下： 2018 年度，公司营业收入主要来自于锅炉低氮改造工程项目，设备改造维修收入销售竹制品收入较去年有所减少，生物质燃料收入和蒸汽能源管理收入较去年大幅下降，主要是受资源市场价格波动影响。 （二
22、） 行业情况 目前，我国生物质能源行业发展取得了一定进展，低碳环保越来越受重视，但仍未达到大规模产业化发展阶段。从行业发展的生命周期来看，目前我国生物质供能行业处于成长期，受国家政策和行业上下游的影响，该产业的市场需求将迎来持续的增长。 国家“十三五”生物质能发展目标：到 2020 年，生物质成型燃料年利用量 3000 万吨。规划指出，积极推动生物质成型燃料在商业设施与居民采暖中的应用，结合当地关停燃煤锅炉进程，发挥生物质成型燃料锅炉在城镇商业设施及公共设施中的应用。在具备资源和市场条件的地区，特别是在大气污染形势严峻、淘汰燃煤锅炉任务较重的京津冀鲁、长三角、珠三角、东北等区域，以及散煤消费较
23、多的农村地区，加快推广生物质成型燃料锅炉供热，为村镇、工业园区及公共和商业设施提供可再生清洁热力。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 397,203.70 5.06% 1,641,371.00 17.36% -75.80% 应收票据与应收账款 3,799,590.85 48.43% 2,799,434.53 29.60% 35.73% 其他应收款 49,954.92 0.64% 109,353.56 1.16% -54.32% 存货 744,897.18 9.49%
24、 868,534.47 9.18% -14.24% 其他流动资产 238,302.99 3.04% 444,893.83 4.70% -46.44% 投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 固定资产 2,093,792.46 26.69% 2,531,216.67 26.77% -17.28% 在建工程 0.00 0.00% 192,886.76 2.04% -100.00% 其他非流动资产 0.00 0.00% 60,500.00 0.64% -100.00% 短期借款 4,000,000.0
25、0 50.99% 5,000,000.00 52.87% -20.00% 长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 长期待摊费用 6,835.00 0.09% 382,833.63 4.05% -98.21% 递延所得税资产 259,216.16 3.30% 179,338.10 1.90% 44.54% 应付票据及应付账款 178,427.50 2.27% 778,206.59 8.23% -77.07% 预收款项 0 0.00% 48,035.00 0.51% -100.00% 应付职工薪酬 75,024.68 0.96% 97,074.81 1.03% -22.7
26、1% 应交税费 296,127 3.77% 9,163.18 0.10% 3131.71% 其他应付款 1,121,796.28 14.30% 369,848.09 3.91% 203.31% 递延收益 0.00 0.00% 214,285.71 2.27% -100.00% 公告编号：2019-002 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：货币资金比上年下跌了 75.80%，主要系公司在报告期内偿还短期借款及开展公司业务增加支出所致。 2、应收票据与应收账款：应收票据与应收账款比上年提高了 35.73%，主要系公司在报告期内环保锅炉改造项目下的锅炉改造工程业务量增加，工程回款周期延长所致
27、。 3 其他应收款：其他应收款比上年下跌了 54.32%，主要系公司在报告期内清理和控制了公司内部及外部借款所致。 4、存货：存货比上年下跌了 14.24%，主要系公司在报告期内控制采购量，加快库存周转所致。 5、其他流动资产：其他流动资产比上年降低了 46.44%，主要系公司在报告期内待抵扣进项税的减少所致。 6、固定资产：固定资产比上年降低了 17.28%，主要系公司在报告期内处置了一些固定资产所致。 7、在建工程：在建工程比上年降低了 100.00%，主要系公司在报告期内在建工程全部完工转入固定资产所致。 8、其他非流动资产：其他非流动资产比上年降低了 100.00%，主要系公司在报告期
28、内预付采购设备款的设备及发票全部收到所致。 9、短期借款：短期借款比上年降低了20.00%，主要系公司在报告期内减少了向银行贷款所致。 10、长期待摊费用：长期待摊费用比上年下跌了98.21%，主要系在报告期内已摊销完大部分费用所致。 12、递延所得税资产：递延所得税资产比上年提高了44.54%，主要系在报告期内应收账款坏账比例增加所致。 13、应付票据及应付账款：应付票据及应付账款比上年下跌77.07%，主要系公司采购付款较为及时所致。 14、预收款项：预收款项比上年下跌100.00%，主要系公司在报告期内确认了收入所致。 15、应付职工薪酬：应付职工薪酬比上年降低了22.71%，主要系公司
29、人员减少所致。 16、应交税费：应交税费比上年提高了3131.71%，主要系公司期末未交增值税的增加所致。 17、其他应付款：其他应付款比上年提高了203.31%，主要系公司在报告期内随着业务量的增加，临时往来暂借款也同时增加所致。 18、递延收益：递延收益比上年降低了100.00%，主要系公司在报告期内政府补助项目款项已确认收益所致。 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 3,286,387.10 - 3,718,694.12 - -11.63% 营业成本 1,257,385.
30、65 38.26% 2,896,266.92 77.88% -56.59% 毛利率 61.74% - 22.12% - - 管理费用 1,911,075.06 58.15% 2,966,127.72 79.76% -35.57% 研发费用 326,107.25 9.92% 401,578.96 10.80% -18.79% 销售费用 306,251.63 9.32% 570,012.87 15.33% -46.27% 财务费用 365,069.69 11.11% 274,861.50 7.39% 32.82% 公告编号：2019-002 资产减值损失 1,141,175.94 34.72% 7
31、62,899.75 20.52% 49.58% 其他收益 214,285.71 6.52% 544,744.72 14.65% -60.66% 投资收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 公允价值变动收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 资产处置收益 -11,314.32 -0.34% -72,111.09 -1.94% 84.31% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 营业利润 -1,845,856.22 -56.17% -3,705,320.66 -99.64% 50.18% 营业外收入 1,000,000.00
32、30.43% 604,541.35 16.26% 65.41% 营业外支出 0.00 0.00% 6,055.72 0.16% -100.00% 净利润 -765,978.16 -23.31% -2,990,484.38 -80.42% 74.39% 项目重大变动原因： 1、营业收入：营业收入比上年降低了 11.63%，主要系公司在报告期内收入结构发生了变化，重点放到了锅炉改造工程上，暂停了生物质燃料和竹纤维销售业务。 2、营业成本：营业成本比上年下跌了 56.59%，主要系公司在报告期内通主营业务侧重点放到锅炉改造工程上，公司通过成熟的采购渠道降低了采购价格及人工费用，这样也降低了成本所致。
33、 3、管理费用：管理费用比上年降低 35.57%，主要系公司在报告期内降低了办公费及办公室租赁费等费用所致。 4、销售费用：销售费用比上年降低 46.27%，主要系公司在报告期内大大降低了运输费用所致。 5、财务费用：财务费用比上年提高 32.82%，主要系公司在报告期内偿还短期借款利息增加所致。 6、资产减值损失：资产减值损失比上年提高 49.58%，主要系公司在报告期内应收账款坏账损失的增加。 7、其他收益：其他收益比上年降低 60.66%，主要系公司在报告期内其他补助收入的减少所致。 8、资产处置收益：资产处置收益比上年提高 84.31%，主要系公司在报告期内处置固定资产收益增加所致。
34、9、营业利润：营业利润比上年提高 50.18%，主要系公司在报告期内主营业务成本降低提高了毛利率降低费用所致。 10、营业外收入：营业外收入比上年提高65.41%，主要系报告期内 “上海张江国家自主创新示范区专项发展资金补助项目-企业进入新三板挂牌补助”给予公司的补贴，补贴金额1,000,000.00元所致。 11、营业外支出：营业外支出比上年下跌了100.00%，主要系报告期内无发生所致。 12、净利润：净利润比上年提高了74.39%，主要系报告期内营业成本大幅降低所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 3,286,387.10 3,718,694
35、.12 -11.63% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 1,257,385.65 2,896,266.92 -56.59% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 锅炉提标改造 2,455,469.19 74.72% 0.00 0.00% 公告编号：2019-002 设备改造维修 176,363.99 5.37% 600,187.47 16.14% 生物质燃料 0.00 0.00% 1,564,060.88 42.06% 蒸汽能源管理 248,968.46
36、7.58% 731,642.20 19.67% 销售竹制品 264,206.15 8.04% 759,555.70 20.43% 销售纤维产品 0.00 0.00% 63,247.87 1.70% 其他业务 141,379.31 4.30% 0.00 0.00% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 1、锅炉提标改造：2018 年公司隶属于环保锅炉改造项目，上海市环保局于 2018 年 6 月 7 日发布并实施锅炉大气污染物排放标准（DB31/387 炉大气污染），按照上海市清洁空气行动计划（2018-2020年）2018 年重点任务的要求，开展中小燃油（气）锅炉提标改造工作。
37、公司趁此切机开展了此项业务，并成为公司主要业务收入。 2、设备改造维修：前期环保锅炉工程已全部完工，本年度只有一些设备维修收入。 3、生物质燃料：2018 年公司生物质燃料的收入为 0，受市场环境的影响，公司已暂停此业务。 4、蒸汽能源管理：2018 年公司与去年相比大幅下降。 5、销售竹制品：2018 年公司减少了竹制品销售的力度，较去年下降了 65.22%。 6、销售纤维产品：2018 年公司暂停此项业务。 7、其他业务：本年度根据客户的需求，采购锅炉维修配件然后销售给客户的业务收入。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海凡享资产管理
38、有限公司 701,447.62 21.34% 否 2 上海丰诚杨浦物业管理有限公司 689,655.17 20.99% 否 3 上海迪顺酒店管理有限公司 387,931.04 11.80% 否 4 上海沪东金融大厦物业管理有小公司 247,844.83 7.54% 否 5 上海中福大酒店有限公司 232,758.62 7.08% 否 合计 2,259,637.28 68.75% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海豪夫麦特燃烧设备有限公司 366,810.35 47.73% 否 2 上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 243,405.1
39、7 31.67% 否 3 上海制真机械有限公司 79,137.93 10.30% 否 4 北京森华隆机电设备贸易有限公司 24,568.97 3.20% 否 5 无锡金意科能热工科技有限公司 17,586.21 2.29% 否 合计 731,508.63 95.19% - 3、 现金流量状况 单位：元 公告编号：2019-002 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 31,815.72 -731,496.09 2,399.17% 投资活动产生的现金流量净额 84,400.00 -333,742.17 495.43% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,360,383.0
40、2 726,162.64 153.38% 现金流量分析： 经营活动现金流量：经营活动产生的现金流量净额为正数，显示现金流入。锅炉提标改造项目成本费用支出较低，现金净流入上升。 投资活动产生的现金流量：投资活动产生的现金流量为正数，主要是由于公司处置固定资产所形成。 筹资活动产生的现金流量净额：向上海银行取得短期借款 4,000,000 元，归还上海银行借款 5,000,000元并支付借款利息 360,383.02 元。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 1、全资子公司-上海艾耐基环保科技有限公司 上海市崇明县市场监督管理局于 2015 年 6 月 24 日核发营业执照（
41、统一社会信用代码：913102303421121336），注册资本 100 万元人民币。法定代表人：刘新续。 2、全资子公司-霍山大竹实业有限公司 霍山县市场监督管理局于 2016 年 7 月 8 日核发营业执照（统一社会信用代码：91341525MA2MXD5LXL），注册资本 1000 万元。法定代表人：谢世福。 2、 委托理财及衍生品投资情况 无 （五） 非标准审计意见说明 适用 不适用 （六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （七） 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 （八） 企业社会责任 2018 年度，公司依法纳税；依法保障员工的合法权益，给员工创造一个良
42、好的工作氛围；诚信经营，与客户、供应商形成良好的合作关系。 三、持续经营评价 (一)行业背景分析 （1）节能减排市场前景广阔 根据我国政府的能源战略规划，到 2020 年国内生产总值二氧化碳单位排放较 2005 年下降 40%-45%，非化石能源占一次能源消费比重达到 15%左右。能源结构的调整，为清洁能源的发展创造了重大的历史机遇。生物质能源是化石能源理想的替代能源，被誉为继煤炭、石油、天然气之后的“第四大能源”。迫于节能环保和成本压力，很多城市的工业企业开始逐步采用生物质工业燃料来替代煤、重油、柴油、天然气作为工业锅炉、窑炉的燃料，这是一条可快速持续发展的技术路线和市场路线。具有盈利能力强
43、、市场潜力大的特点，近年来在我国取得了快速发展。随我国经济结构的调整和转型升级发展，本行业受公告编号：2019-002 到了高度重视，国家发布了一系列的产业政策鼓励和支持其的发展。 （2）原材料来源广泛 我国生物质工业燃料原料主要为农林三剩物、工业加工废料等生物质废料，根据可再生能源中长期发展规划，目前我国生物质资源可转换为能源的潜力约 5 亿吨标准煤。今后随着造林面积的扩大和经济社会的发展，我国生物质资源转换为能源的潜力可达 10 亿吨标准煤，可以为我国生物质工业燃料行业发展提供充分的原料保证获得更大的市场发展空间和机会。 （3）市场规模 根据 2012 年 7 月 24 日国家能源局公布的
44、生物质能发展“十二五”规划，针对生物质能利用中的各个子领域进行了详细规划并确定了发展目标，在达到目标的过程中上将主要采取以下措施：1.加快生物质能规模化开发利用；2.推进先进生物质能综合利用产业化示范；3.组织生物质能推广利用重点工程；4.加强生物质能技术设备和产业体系建设。各项措施都指向生物质能行业市场总量的扩大和产业化的加强。如果按照四大领域十二五末期的替代化石能源总量进行测算，生物质成型燃料替代标煤总量将由目前的 150 万吨增长至 500 万吨，是增长最快的子行业；替代化石燃料的总量最大的仍是生物质发电行业，该行业可节约的化石能源占整个生物质能利用领域的 50%，市场前景广阔。 （二）
45、研发能力分析 公司一直以来都注重自身研发能力的提升和研发团队的建立。公司为保证研发创新能力的可持续性，公司组建了拥有丰富专业理论知识和技术研发经验的研发团队。公司每年均投入大量科研经费，力保公司的技术处于领先地位，增强企业的可持续发展能力。跟踪行业技术发展动态，积极研究市场最新技术，除自主研发外，公司也与国内知名的高校和科研单位达成了良好的合作关系，加快先进技术的应用、新产品产业化的进程；参与行业的标准制定与重点客户的起草设计，艾耐基凭借先进的技术和高效率的服务，为客户提供一站式、个性化的综合解决方案，为客户创造价值。 综上所述，公司已成为清洁能源研究开发领域的高新技术企业，是国内利用生物质清
46、洁能源提供热能服务的领先企业。公司的研发能力较强、具有技术研发资源优势，研发团队不断扩大，有利于增强艾耐基的技术优势，进而为公司的持续经营能力提供保障。 （三）未来业务发展方向 公司将在生物燃气供热系统领域拓展业务的同时，继续在系统集成能力、热能运营及原材料保障方面投入持续关注，公司已掌握不同行业的热能需求，随着公司生物燃气供热系统进一步推广应用，逐步与客户形成长期稳定的合作关系，从而对新进入者形成一定的壁垒。由于不同客户需求的差异性，只有热能运营经验丰富，运营能力较高的企业才能及时地根据客户需求，为客户提供全面解决方案。 另一方面，公司计划从市场状况、竞争对手、客户行为及企业本身四个方面重新
47、考察市场环境，调查客户对公司品牌和其他竞争对手的认知和评价。根据这些信息重新评价公司在市场中的位置，明确公司的优势和劣势。公司将根据对调研结果的判断，确定本公司的细分市场，锁定公司的目标客户群体，确定新的产品和经营策略，并根据目标客户反馈确定最合适的生物燃气供热系统方案，树立良好的有影响力的品牌形象。 （四）管理层管理能力分析 公司管理层都具有相关的专业背景，公司高级管理人员从专业知识领域形成了良好的互补关系，并充分发挥各自的专业能力，对公司的财务资源、技术资源、客户资源等进行全面管控。从公司管理层角度分析，公司管理层均有丰富经验，管理能力较强，管理层相对稳定，另一方面，公司实际控制人对本行业
48、看好，有能力为公司的后续发展提供资金支持，有利于公司持续经营。 公司正处于战略发展的调整期，暂时性的减少了业务的规模，目前着重致力于燃气锅炉低氮燃烧技术的研发，以配合政府推行的关于开展中小燃油（气）锅炉提标改造工作。 综上所述，公司营运资金充足，可满足公司未来的发展并保证公司的持续经营能力。 四、未来展望 公告编号：2019-002 是否自愿披露 是 否 （一） 行业发展趋势 目前，我国生物质能源行业发展取得了一定进展，但仍未达到大规模产业化发展阶段。从行业发展的生命周期来看，目前我国生物质供能行业处于成长期，受国家政策和行业上下游的影响，该产业的市场需求将迎来持续的增长。国家“十三五”规划提
49、出:推进能源革命，加快能源技术创新，建设清洁低碳、安全高效的现代能源体系。提高非化石能源比重，推动煤炭等化石能源清洁高效利用。加快发展风能、太阳能、生物质能、水能、地热能，安全高效发展核电。加强储能和智能电网建设，发展分布式能源，推行节能低碳电力调度。国家在相关行业政策上给于了一系列的优惠，随着产业政策的逐步完善，生物质能发电进入快速发展阶段。从国内生物质供能产业发展现状来看，技术引进和自主开发已经成为中国生物质功能发展的主导方向；而国内相关系统如收集、储存、运输、预处理和给料系统的不断完善决定我国生物质能源的发展方向。 （二） 公司发展战略 公司致力于不断地为客户创造价值，从单一的生物质气化
50、、生物质燃气燃烧等技术及设备的研发与销售，逐步转向生物质能源综合利用的系统解决方案提供商，最终成为国内领先的能源设备制造与工程服务商，提供整体能源解决方案。 公司将在生物燃气供热系统领域拓展业务的同时，继续在系统集成能力、热能运营及原材料保障方面投入持续关注，公司已掌握不同行业的热能需求，随着公司生物燃气供热系统进一步推广应用，逐步与客户形成长期稳定的合作关系，从而对新进入者形成一定的壁垒。由于不同客户需求的差异性，只有热能运营经验丰富，运营能力较高的企业才能及时地根据客户需求，为客户提供全面解决方案。 另一方面，公司计划从市场状况、竞争对手、客户行为及企业本身四个方面重新考察市场环境，调查客
51、户对公司品牌和其他竞争对手的认知和评价。根据这些信息重新评价公司在市场中的位置，明确公司的优势和劣势。公司将根据对调研结果的判断，确定本公司的细分市场，锁定公司的目标客户群体，确定新的产品和经营策略，并根据目标客户反馈确定最合适的生物燃气供热系统方案，树立良好的有影响力的品牌形象。 （三） 经营计划或目标 公司经营目标 （1）每年不断从项目上将成熟项目经理充实到销售队伍，在确保各区域客户拜访及时性的同时提高销售团队专业性，及时获得商机线索； （2）公司中高层管理者协助洽谈重大项目及大客户项目，指标分解到各级主管人员，以满足客户需求为导向，实现“拉式管理”； 公司技术提升目标 （1）技术提升目标
52、 公司进一步完善竹资源综合利用的理论和技术手段，实现竹木质燃料、生物燃气供热的协调发展，同时提升现有气化装置和锅炉系统的自动化控制水平，提高系统运行的安全可靠性和经济性； （2）技术提升规划 为确保技术提升规划，公司在未来几年将致力于以下几个方面建设： 加大研发费用投资，不断进行技术人才的引进、储备及优化，确保技术人才的可持续发展；确保每个新产品及新技术消化，技术人员全过程参与现场调试，通过实践来检验、优化产品的设计。 （四） 不确定性因素 公告编号：2019-002 无 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 (一)应收账款坏账风险：公司 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款
53、账面余额为 3,799,590.85 元，坏账准备金额为 1,245,053.99 元，和上一年度比较坏账准备金额呈上升的趋势。其中截至 2018 年 12 月末公司应收账款账龄超过 4 年的金额为 150,000.00 元，2018 年度公司应收账款呈现账龄逐渐增加的趋势，若公司未来随着业务量的增加，不能有效的加强应收账款的管理，无法保证客户按时回款，可能导致公司应收账款的坏账风险。 应对措施：公司为了避免应收账款坏账风险，采取了签订法律效力的买卖合同，同时按照合同约定付款时间及时跟进回款，最大限度避免坏账的发生。 (二)经营活动产生的现金流量下降的风险：公司 2018 年度经营活动产生的现
54、金流量净额为正数，显示现金流入，现金流量净额为 31,815.72 元，和 2017 年比有所好转，2017 年现金流量净额为-731,496.09，生产经营有所得到有效改善，但还是有经营活动产生的现金流量存在下降的风险。 应对措施：公司会进一步扩大业务范围提高业务收入同时及时回收资金，保证公司健康良好的经营。 (三)毛利率波动风险：公司 2018 年度毛利率大幅提高，2018 年公司毛利率为 61.74%，2017 年公司毛利率为 22.12%，和上一年度比较毛利率大幅提升，主要是因为锅炉改造工程业务量增加，提升了公司的盈利空间。相较 2017 年毛利率波动较大，这也提升了公司的毛利率波动风
55、险。 应对措施：公司会不断扩大、稳定业务，提高销售收入加快资金回流，逐步稳定利润空间。 (四)持续经营风险：2018 年度公司净利润为-765,978.16 元，净资产 2,173,982.92 元，公司较 2017 年度已有所改善，若未来经营不继续改善，将可能影响到公司持续经营的能力。 应对措施：公司本年度业务的开展已经大大的得到改善，接下来就是逐步稳定业务，在稳定中继续扩大业务，保证公司持续良好的运行下去。 (五)人才流失风险：本公司的业务发展与大量拥有专业技能和丰富行业经验的员工密不可分，包括研发设计、生产、管理等各个领域的人才。随着公司业务的扩展，一方面，公司需要持续地吸引优秀人才加入
56、；另一方面，随着行业竞争日益激烈，人才方面的竞争加剧，如果本公司无法保持团队的稳定，吸引及挽留足够数量的优秀人才，将对公司生产经营和持续发展产生不利影响。 应对措施：公司高级人员相对稳定，公司会继续采取各种福利措施，以杜绝人才的流失。 (六)实际控制人控制不当的风险：刘新续为公司实际控制人，直接持有公司 76.70%股份，通过上海同升、炫蔚投资合计间接持有公司 0.50%股份，总计持有公司 77.20%股份，并担任公司董事长、总经理，对公司具有绝对控制能力，如其利用表决权对公司的经营决策、人事任免等重大事项进行不当控制，则可能对公司造成不利影响。 应对措施：公司根据实际情况进行修改章程，并签订
57、预防风险的协议。 (七)内部控制风险：目前，公司规模较小，内部管理不尽完善，报告期存在公司控股股东、 实际控制人非经营性占用公司资金的情形，虽然占用资金已经得以归还，公司也开始建立内部制度规范相关行为，但是，内部控制的完善是一个逐步、渐进的过程，现阶段公司的内部控制仍存在一定风险。 应对措施：公司加强资金管理，已制定了相关制度，并进行有效的牵制。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-002 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是
58、否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临
59、时报告披露时间 临时报告编号 刘新续、尹燕 银行贷款 4,000,000.00 已事前及时履行 2018 年 8 月 15 日 2018-021 刘新续、尹燕 提供财务资助 2,000,000.00 已事前及时履行 2018 年 11 月 28 日 2018-027 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、关联方刘新续、尹燕以房产为抵押担保，刘新续、尹燕提供个人无线连带责任担保，担保为本公司向上海银行杨浦支行申请贷款 400.00 万元。上述偶发性关联交易系公司业务发展及生产经营需要，属正常性业务。关联交易遵循了市场公允原则，定价合理，不存在损害本公司和非关联股东利益的情
60、况，不会对本公司造成不利影响。 2、关联方刘新续、尹燕拟向公司提供财务资助，预计发生借款金额人民币 200 万元。本次借款的资金全部来源于刘新续的自有资金。本次偶发性关联交易遵循按照市场定价的原则，公平合理，不存在损害 公司及公司任何其他股东利益的行为，公司独立性没有因关联交易受到影响。 （二） 承诺事项的履行情况 在 2018 年度控股股东、实际控制人不存在重大违法违规行为，也不存在重大诉讼、仲裁、行政处罚及未决诉讼、仲裁事项。同时，控股股东、实际控制人出具承诺函，郑重承诺不存在因重大违法违规行为而受处罚的情形。 公告编号：2019-002 为有效避免发生同业竞争，公司实际控制人刘新续以及公
61、司全体董事、监事、高级管理人员签署了有关规避同业竞争的承诺。 公司实际控制人、董事、监事及高级管理人员出具了关于规范关联交易的承诺书，承诺：1、将采取措施尽量避免与公司发生关联交易。2、按相关规定履行必要的关联董事、关联股东回避表决等义务，遵守批准关联交易的法定程序和信息披露义务。3、保证不通过关联交易损害公司及公司股东的合法权益。4、若违反上述承诺，承诺人将承担由此引起的法律责任和后果。 公告编号：2019-002 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0
62、 0.00% 3,256,666 3,256,666 40.71% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 1,534,000 1,534,000 19.18% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 8,000,000 100.00% -3,256,666 4,743,334 59.29% 其中：控股股东、实际控制人 6,136,000 76.70% -1,534,000 4,602,000 57.53% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.
63、00% 总股本 8,000,000 - 0 8,000,000 - 普通股股东人数 5 （二） 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 刘新续 6,136,000 0 6,136,000 76.70% 4,602,000 1,534,000 2 创业接力泰礼 1,280,000 0 1,280,000 16.00% 0 1,280,000 3 炫蔚投资 264,000 0 264,000 3.30% 88,000 176,000 4 上海同升 160,000 0 16
64、0,000 2.00% 53,334 106,666 5 赵念 160,000 0 160,000 2.00% 0 160,000 合计 8,000,000 0 8,000,000 100.00% 4,743,334 3,256,666 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 刘新续是炫蔚投资的执行事务合伙人；刘新续是上海同升的法定代表人。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 （一） 控股股东情况 刘新续直接持有公司 76.70%股份，通过上海同升、炫蔚投资合计间接持有公司 0.50%股份，合计持有公司 77.20%股份
65、，为公司的控股股东。 刘新续，34042119700920*，男，1970 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，上海交通大学工商管理学硕士。1992 年 9 月至 1996 年 12 月任江苏省徐州市第一建筑公司工程技术员、项目经理。公告编号：2019-002 1997 年 1 月至 2003 年 1 月，任徐州通域集团区域销售经理。2003 年 2 月至 2005 年 1 月参与新能源环保领域市场调研。2005 年 5 月至 2016 年 7 月任有限公司董事长、总经理。2016 年 7 月至今，任股份公司董事长、总经理。 （二） 实际控制人情况 刘新续合计直接、间接持有公司 77.
66、20%的股份，并担任股份公司董事长、总经理，实际控制公司的重大事项决策及日常生产经营，为公司实际控制人。2016 年度，刘新续始终持有公司 50%以上的股权并担任有限公司执行董事、总经理，股份公司董事长、总经理等重要职务，负责公司重大决策及日常经营。因此，公司实际控制人无变动，始终为刘新续。刘新续简历如下： 刘新续，34042119700920*，男，1970 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，上海交通大学工商管理学硕士。1992 年 9 月至 1996 年 12 月任江苏省徐州市第一建筑公司工程技术员、项目经理。1997 年 1 月至 2003 年 1 月，任徐州通域集团区域销售经
67、理。2003 年 2 月至 2005 年 1 月参与新能源环保领域市场调研。2005 年 5 月至 2016 年 7 月任有限公司董事长、总经理。2016 年 7 月至今，任股份公司董事长、总经理。 公告编号：2019-002 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况： 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求： 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押保证借款 上海银行杨
68、浦支行 4,000,000.00 10.00% 2018/6/21-2019/6/20 否 合计 - 4,000,000.00 - - - 2018 年 6 月上海艾耐基科技股份有限公司向上海银行杨浦支行借入短期借款人民币合计 400 万元整，由刘新续、尹燕提供担保，由尹燕、刘新续、刘丝萦提供不动产（房产）抵押。 违约情况： 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 公告编号：2019-002 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一）
69、基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 刘新续 董事长、总经理 男 1970/09 硕士 2016/08/01-2019/07/31 是 尹燕 董事 女 1975/05 本科 2016/08/01-2019/07/31 是 刘春松 董事 男 1982/11 硕士 2016/08/01-2019/07/31 否 谢世福 董事、副总经理 男 1973/12 硕士 2016/08/01-2019/07/31 是 刘猛 董事、董事会秘书 男 1988/11 专科 2017/05/26-2019/07/31 是 王道臻 监事会主席 男 1984/03 博士 2016/08/
70、01-2019/07/31 否 曹亚美 职工监事 女 1991/04 专科 2016/08/01-2019/07/31 是 陈蕊 监事 女 1987/08 专科 2016/08/01-2019/07/31 是 宋停停 财务负责人 男 1991/10 本科 2018/01/17-2019/07/31 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 刘新续和尹燕是夫妻关系。其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通
71、股持股比例% 期末持有股票期权数量 刘新续 董事长、总经理 6,136,000 0 6,136,000 76.70% 6,136,000 合计 - 6,136,000 0 6,136,000 76.70% 6,136,000 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 宋停停 无 新任 财务负责人 新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 公告编号：2019-002 适用
72、 不适用 宋停停，女，1991 年生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历，2010 年 9 月至 2013 年 7月于上海旅游高等专科学校学习；2012 年 7 月至 2013 年 6 月于上海林格兰云天大酒店有限公司任应收文员、审计文员；2013 年 9 月至 2014 年 9 月于上海邦通餐饮管理有限公司任会计；2014 年 10 月至 2016年 11 月于上海艾耐基新能源科技有限公司任会计。2018 年 01 月 17 日-至今于上海艾耐基科技股份有限公司任财务负责人。 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 高级管理人员
73、 4 4 生产人员 5 3 采购人员 1 1 研发人员 3 3 销售人员 2 0 管理及其他人员 3 3 员工总计 18 14 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 5 5 本科 4 4 专科 3 1 专科以下 5 3 员工总计 18 14 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：2018 年度，公司管理人员相对稳定，无大变化。一线员工因公司经营战略变化，减少了当前用工人数。 2、人才引进、培训、招聘：2018 年度，根据公司发现战略目标，减少了对管理人员的招募。 3、薪酬：与市场及同行薪酬水平相比，公司目前的薪酬比较有竞争力，也符合公
74、司目前发展现状。 4、2018 年度，公司无需承担离退休费用情况。 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 1 1 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） 0 0 核心人员的变动情况 无 公告编号：2019-002 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 目前，我国生物质能源行业发展取得了一定进展，但仍未达到大规模产业化发展阶段。从行业发展的生命周期来看，目前我国生物质供能行业处于成长期，受国家政策和行业上下游的影响，该产业的市场需求将迎来持续的增长。国家“十三五”规划提出：推进能源革命，加快能源技术创新，建设清洁低
75、碳、安全高效的现代能源体系。提高非化石能源比重，推动煤炭等化石能源清洁高效利用。加快发展风能、太阳能、生物质能、水能、地热能，安全高效发展核电。加强储能和智能电网建设，发展分布式能源，推行节能低碳电力调度。国家在相关行业政策上给予了一系列的优惠，随着产业政策的逐步完善，生物质能发电进入快速发展阶段。 从国内生物质供能产业发展现状来看，技术引进和自主开发已经成为中国生物质功能发展的主导方向；而国内相关系统如收集、储存、运输、预处理和给料系统的不断完善决定我国生物质能源的发展方向。 公司致力于不断地为客户创造价值，从单一的生物质气化、生物质燃气燃烧等技术及设备的研发与销售，逐步转向生物质能源综合利
76、用的系统解决方案提供商，最终成为国内领先的能源设备制造与工程服务商，提供整体能源解决方案。 公司将在生物燃气供热系统领域拓展业务的同时，继续在系统集成能力、热能运营及原材料保障方面投入持续关注，公司已掌握不同行业的热能需求，随着公司生物燃气供热系统进一步推广应用，逐步与客户形成长期稳定的合作关系，从而对新进入者形成一定的壁垒。由于不同客户需求的差异性，只有热能运营经验丰富，运营能力较高的企业才能及时地根据客户需求，为客户提供全面解决方案。 另一方面，公司计划从市场状况、竞争对手、客户行为及企业本身四个方面重新考察市场环境，调查客户对公司品牌和其他竞争对手的认知和评价。根据这些信息重新评价公司在
77、市场中的位置，明确公司的优势和劣势。公司将根据对调研结果的判断，确定本公司的细分市场，锁定公司的目标客户群体，确定新的产品和经营策略，并根据目标客户反馈确定最合适的生物燃气供热系统方案，树立良好的有影响力的品牌形象。 公告编号：2019-002 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告
78、重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 2018 年，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律、法规以及公司章程及各项管理制度的规定，不断践行和完善公司法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系，确保公司规范运作。 公司的股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决等程序均符合有关法律、法规的要求，严格按照相关法律法规履行自身的权利和义务。公司信息披露工作严格遵守相关法律法规，能够做到及时、准确、完整，保证信息的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。公司的
79、重大生产经营决策及投资决策均按照公司章程及有关内部控制制度的规定和规则执行。 2018 年度，公司依法进行生产经营活动，未出现违法、违规现象。公司董事会在充分讨论和评估的基础上，认为公司治理机制相对健全，且能够有效执行。公司的治理机制确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的内部管理制度，符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求。公司章程能够保护股东和投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司现有治理
80、机制能够给所有股东提供合适的保护，能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的治理机制，完善了公司章程，制定了三会议事规则及关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、募集资金使用管理办法等相关制度，明确了股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序。公司重要人事变动、生产经营决策、关联交易等重大决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 无 公告编
81、号：2019-002 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2018 年 1 月 17 日，公司召开了第一届董事会第八次会议，审议通过以下议案：关于任命宋停停小姐担任公司财务负责人的议案； 2、2018 年 4 月 23 日，公司召开了第一届董事会第九次会议，审议通过以下议案：公司2017 年度总经理工作报告、公司 2017 年度董事会工作报告、上海艾耐基科技股份有限公司 2017 年度财务决算报告、公司 2017年年度报告及报告摘要、公司 2018 年财务预算报告、公司 2017 年度利润分配方案、预计 201
82、8 年公司日常性关联交易、关于续聘公司 2018 年度财务审计机构的议案、2017 年度控股股东及其他关联人资金占用情况的专项说明、召开公司 2017 年度股东大会、关于补充确认 2017 年度关联交易的议案、关于上海艾耐基科技股份有限公司会计政策变更的议案； 3、2018 年 8 月 14 日，公司召开了第一届董事会第十次会议，审议通过以下议案：上海艾耐基科技股份有限公司 2018 年半年度报告、上海艾耐基科技股份有限公司关于追认偶发性关联交易； 4、2018 年 11 月 28 日，公司召开了第一届董事会第十一次会议，审议通过以下议案：上海艾耐基科技股份有限公司关于注销子公司、上海艾耐基科
83、技股份有限公司偶发性关联交易； 监事会 2 1、2018 年 4 月 23 日，公司召开了第一届监事会第五次会议，审议通过以下议案：公司2017 年度监事会工作报告、公司 2017 年度财务决算报告、公司 2017 年年度报告及摘要、公司 2018 年财务预算报告、公司2017 年度利润分配方案、预计 2018 年公司日常性关联交易、关于续聘公司 2018 年度财务审计机构的议案、2017 年度控股股东及其他关联人资金占用情况的专项说明、关于上海艾耐基科技股份有限公司会计政策变更的议案、关于补充确认 2017 年度关联交易的议案； 公告编号：2019-002 2、2018 年 8 月 14 日
84、，公司召开第一届监事会第六次会议，审议通过以下议案：关于上海艾耐基科技股份有限公司2018年半年度报告； 股东大会 3 1、2018 年 5 月 17 日，公司召开 2017 年度股东大会，审计通过以下议案：公司 2017 年度总经理工作报告、公司 2017 年度董事会工作报告、公司 2017 年度财务决算报告、公司 2017 年年度报告及摘要、公司 2018年财务预算报告、公司 2017 年度利润分配方案、预计 2018 年公司日常性关联交易、续聘公司 2018 年度财务审计机构、2017年度控股股东及其他关联人资金占用情况的专项说明、关于补充确认 2017 年度关联交易、关于上海艾耐基科技
85、股份有限公司会计政策变更、公司 2017 年度监事会工作报告； 2、2018 年 9 月 7 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会，审议通过以下议案：上海艾耐基科技股份有限公司关于追认偶发性关联交易； 3、2018 年 12 月 14 日，公司召开 2018 年第二次临时股东大会，审议通过以下议案：上海艾耐基科技股份有限公司偶发性关联交易； 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司董事会经评估认为，公司 2018 年度历次召开的股东大会、董事会、监事会的召集、召开程序内容均符合公司法、公司章程和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席相关会议，履
86、行相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，会议决议能够得到执行。公司“三会”成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、“三会”议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 2018 年度，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况，以及公司管理层引入职业经理人等情况。 （四） 投资者关系管理情况 公司严格按照非上市公众公司监督管理办法、信息披露细则（试行）等规范文件，并在全国中小企业股份转让系统公司的指导监督下，根据自身实际发展经营情况，及时在指定的信息披露平台进行了日常的信息披露工作，以便充分保证投
87、资者的知情权益；同时在日常工作中，公司通过电话、微信等方式进行投资者互动交流关系管理，以确保和公司的股权投资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。 公告编号：2019-002 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 （六） 独立董事履 适用 不适用 独立董事的意见： 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在 2018 年度的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对 2018 年度的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、财务和机构等方面均具有完全的独立性，并拥有独立、
88、完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立：公司拥有独立的经营体系、完整的业务流程、独立的生产经营场所以及业务经营所需的技术管理、生产运营及销售等部门，能够面向市场独立经营，不存在与股东及其控制的其他企业之间的竞争关系或业务上依赖股东及其控制的其他企业的情况。 2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照公司法及公司章程等有关规定合法产生；公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在主要股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在主要股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在主要股东及其控制的其他企业中兼职。公司建立了独立的人事档案、
89、人事聘用和任免、考核、奖惩制度，与员工签订了劳动合同，建立了独立的工资管理、福利和社会保障体系。 3、资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及专利等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情况，不存在与他方共有资产产权的情形，不存在对他方重大依赖的情形。 4、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，配备专职财务管理人员，并依据中华人民共和国会计法、企业会计准则建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与主
90、要股东及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司的财务活动、资金运用由经营管理层、董事会、股东大会在各自职权范围内独立做出决策。 5、机构独立：公司根据公司法、公司章程等有关规定建立健全了股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在内的高级管理层，制定了相关议事规则和工作细则，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的主要股东及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。 综上，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构方面是分开，公司具有独立性。 （三） 对
91、重大内部管理制度的评价 公司的内部控制制度依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，并结合公司自身的实际情况制定，不存在重大缺陷。但由于公司各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，需要根据公司自身发展情况不断完善。 1、关于会计核算体系 公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，根据公司自身情况，制定会计核算的制度，并按公告编号：2019-002 照要求进行独立核算，保证公司会计核算工作正常开展。 2、关于财务管理体系 公司严格执行各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，持续不断完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 公司建立了相关风险控制制度
92、，并持续不定期召开总经理工作会议，分析讨论公司生产经营可能面临的市场风险、政策风险、经营风险及法律风险等的前提下，并对相关风险采取事前防范、事中控制等措施，在未来的经营中公司将持续提升公司内部风险控制水平，并建立健全相关风险管理制度。 2018 年，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等风险的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 无 公告编号：2019-002 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段
93、 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字2019第 4-00204 号 审计机构名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市浦东杨高南路 428 号由由世纪广场 3 号楼 8 层 A&D 座 审计报告日期 2019 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 郭安静、上官胜 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 大信审字2019第 4-00204 号 上海艾耐基科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海艾耐基科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2018 年 12 月3
94、1 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2018年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计
95、证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结公告编号：2019-002 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治
96、理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总
97、能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内
98、部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 公告编号：2019-002 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公
99、允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 郭安静 中 国 北 京 中国注册会计师：上官胜 二一九年四月二十四日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五(一) 397,203.70 1,641,371.00 结算备付金 拆出
100、资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五(二) 3,799,590.85 2,799,434.53 其中：应收票据 应收账款 3,799,590.85 2,799,434.53 预付款项 五(三) 255,565.12 246,211.91 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五(四) 49,954.92 109,353.56 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五(五) 744,897.18 868,534.47 合同资产 持有待售资产 公告编号：2019-002 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五(六) 238,302.99 444
101、,893.83 流动资产合计 5,485,514.76 6,109,799.30 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 0.00 0.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 五(七) 2,093,792.46 2,531,216.67 在建工程 五(八) 0.00 192,886.76 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五(九) 6,835.00 382,833.63 递延所得税资产 五(十) 259,216.16 179,338.10 其他非流动资产 五(十一) 60,5
102、00.00 非流动资产合计 2,359,843.62 3,346,775.16 资产总计 7,845,358.38 9,456,574.46 流动负债： 短期借款 五(十二) 4,000,000.00 5,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五(十三) 178,427.50 778,206.59 其中：应付票据 应付账款 178,427.50 778,206.59 预收款项 五(十四) 48,035.00 合同负债 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五(十五) 75,024.68 97,074.
103、81 应交税费 五(十六) 296,127.00 9,163.18 其他应付款 五(十七) 1,121,796.28 369,848.09 其中：应付利息 12,228.33 公告编号：2019-002 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 5,671,375.46 6,302,327.67 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五(十八) 214,285.71 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计
104、 0.00 214,285.71 负债合计 5,671,375.46 6,516,613.38 所有者权益（或股东权益）： 股本 五(十九) 8,000,000.00 8,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五(二十) 1,975,217.11 1,975,217.11 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五(二十一) -7,801,234.19 -7,035,256.03 归属于母公司所有者权益合计 2,173,982.92 2,939,961.08 少数股东权益 所有者权益合计 2,173,982.92 2,939,961
105、.08 负债和所有者权益总计 7,845,358.38 9,456,574.46 法定代表人：刘新续 主管会计工作负责人：宋停停 会计机构负责人：宋停停 （二） 母公司资产负债表 公告编号：2019-002 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 392,479.67 1,551,936.54 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十二(一) 3,539,969.60 2,084,223.10 其中：应收票据 应收账款 3,539,969.60 2,084,223.10 预付款项 207,731.88 98,203.52 其他应收款 十二(二) 6,153,
106、905.36 5,649,946.76 其中：应收利息 应收股利 存货 447,076.73 558,502.66 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 166,793.62 342,510.38 流动资产合计 10,907,956.86 10,285,322.96 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十二(三) 1,000,000.00 1,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 286,877.76 350,750.18 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用
107、 递延所得税资产 259,216.16 169,927.42 其他非流动资产 非流动资产合计 1,546,093.92 1,520,677.60 资产总计 12,454,050.78 11,806,000.56 流动负债： 短期借款 4,000,000.00 5,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 公告编号：2019-002 应付票据及应付账款 318,316.92 276,700.92 其中：应付票据 应付账款 318,316.92 276,700.92 预收款项 28,035.00 合同负债 应付职工薪酬 73,686.08 39,629.00 应交税费 296,122.8
108、9 120.43 其他应付款 1,121,796.28 369,535.15 其中：应付利息 12,228.33 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 5,809,922.17 5,714,020.50 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 214,285.71 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 214,285.71 负债合计 5,809,922.17 5,928,306.21 所有者权益： 股本 8,000,000.00 8,000,000.00 其他权益工具 其
109、中：优先股 永续债 资本公积 2,060,453.69 2,060,453.69 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -3,416,325.08 -4,182,759.34 所有者权益合计 6,644,128.61 5,877,694.35 负债和所有者权益合计 12,454,050.78 11,806,000.56 公告编号：2019-002 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五(二十二) 3,286,387.10 3,718,694.12 其中：营业收入 3,286,387.10 3,718,694.12 利息
110、收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,132,243.32 7,424,014.78 其中：营业成本 五(二十二) 1,257,385.65 2,896,266.92 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五(二十三) 28,149.49 24,900.69 销售费用 五(二十四) 306,251.63 570,012.87 管理费用 五(二十五) 1,911,075.06 2,966,127.72 研发费用 五(二十六) 326,107.25 401,578.96 财务费用 五(二十七) 365,069.
111、69 274,861.50 其中：利息费用 360,383.02 273,837.36 利息收入 2,774.71 8,131.52 资产减值损失 五(二十八) 1,141,175.94 762,899.75 信用减值损失 加：其他收益 五(二十九) 214,285.71 544,744.72 投资收益（损失以“”号填列） 0.00 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 0.00 0.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五(三十) -11,314.32 -72,111.09 汇兑收益（损失以“-”号填列
112、） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“”号填列） -1,845,856.22 -3,705,320.66 加：营业外收入 五(三十一) 1,000,000.00 604,541.35 减：营业外支出 五(三十二) 0.00 6,055.72 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -845,856.22 -3,106,835.03 减：所得税费用 五(三十三) -79,878.06 -116,350.65 五、净利润（净亏损以“”号填列） -765,978.16 -2,990,484.38 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 公告编号：2019-002 1.持续
113、经营净利润（净亏损以“-”号填列） -765,978.16 -2,990,484.38 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 -765,978.16 -2,990,484.38 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投
114、资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -765,978.16 -2,990,484.38 归属于母公司所有者的综合收益总额 -765,978.16 -2,990,484.38 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.10 -0.37 （二）稀释每股收益 法定代表人：刘新续 主管会计工作负责人：宋停停 会计机构负责人：宋停停 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入
115、 十二(四) 2,901,416.30 1,666,198.30 减：营业成本 十二(四) 989,662.61 1,012,266.38 税金及附加 25,470.43 销售费用 301,680.37 312,599.70 管理费用 837,553.74 1,707,791.54 研发费用 326,107.25 401,578.96 财务费用 362,823.79 273,006.83 公告编号：2019-002 其中：利息费用 360,383.02 273,837.36 利息收入 2,592.41 7,696.92 资产减值损失 595,258.30 743,742.90 信用减值损失 加
116、： 其他收益 214,285.71 182,884.10 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“”号填列） -322,854.48 -2,601,903.91 加：营业外收入 1,000,000.00 574,541.35 减：营业外支出 194.22 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 677,145.52 -2,027,556.78 减：所得税费用 -89,288.74 -111,561.44
117、四、净利润（净亏损以“”号填列） 766,434.26 -1,915,995.34 （一）持续经营净利润 766,434.26 -1,915,995.34 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表
118、折算差额 7.其他 六、综合收益总额 766,434.26 -1,915,995.34 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 公告编号：2019-002 销售商品、提供劳务收到的现金 2,171,924.27 4,289,771.93 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的
119、现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 125,712.49 361,860.62 收到其他与经营活动有关的现金 五(三十四) 1,908,797.57 1,009,842.68 经营活动现金流入小计 4,206,434.33 5,661,475.23 购买商品、接受劳务支付的现金 2,112,170.21 1,766,611.46 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 846,385.91 1,674,887.16 支付的各项税费 53,06
120、5.35 267,591.93 支付其他与经营活动有关的现金 五(三十四) 1,162,997.14 2,683,880.77 经营活动现金流出小计 4,174,618.61 6,392,971.32 经营活动产生的现金流量净额 31,815.72 -731,496.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 93,000.00 94,871.79 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 93,000.00 94,871.79 购建固定资产、无形资产和其他
121、长期资产支付的现金 8,600.00 428,613.96 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 8,600.00 428,613.96 投资活动产生的现金流量净额 84,400.00 -333,742.17 三、筹资活动产生的现金流量： 公告编号：2019-002 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 4,000,000.00 5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,000,000.00 5,000,0
122、00.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 4,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 360,383.02 273,837.36 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,360,383.02 4,273,837.36 筹资活动产生的现金流量净额 -1,360,383.02 726,162.64 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,244,167.30 -339,075.62 加：期初现金及现金等价物余额 1,641,371.00 1,980,446.62 六、期末现金
123、及现金等价物余额 397,203.70 1,641,371.00 法定代表人：刘新续 主管会计工作负责人：宋停停 会计机构负责人：宋停停 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,278,109.02 2,407,085.80 收到的税费返还 125,712.49 收到其他与经营活动有关的现金 1,754,853.54 979,408.08 经营活动现金流入小计 3,158,675.05 3,386,493.88 购买商品、接受劳务支付的现金 943,119.08 432,207.67 支付给职工以及为职
124、工支付的现金 647,490.13 1,185,916.95 支付的各项税费 9,556.59 -208.28 支付其他与经营活动有关的现金 1,357,583.10 2,862,287.29 经营活动现金流出小计 2,957,748.90 4,480,203.63 经营活动产生的现金流量净额 200,926.15 -1,093,709.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产
125、支付的现金 4,099.00 公告编号：2019-002 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,099.00 投资活动产生的现金流量净额 -4,099.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 4,000,000.00 5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,000,000.00 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 4,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 360,383
126、.02 273,837.36 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,360,383.02 4,273,837.36 筹资活动产生的现金流量净额 -1,360,383.02 726,162.64 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,159,456.87 -371,646.11 加：期初现金及现金等价物余额 1,551,936.54 1,923,582.65 六、期末现金及现金等价物余额 392,479.67 1,551,936.54 公告编号：2019-002 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 少数股东权益 所有者权益 股本
127、 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,975,217.11 0.00 0.00 0.00 0.00 -7,035,256.03 2,939,961.08 2,939,961.08 加：会计政策变更 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 同一控制下企业合并 0.00 其他 0.00 0.00 二、本年期初余额 8,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,975,217.11 0.00 0.00 0.00 0.00 -7,
128、035,256.03 2,939,961.08 0.00 2,939,961.08 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -765,978.16 -765,978.16 0.00 -765,978.16 （一）综合收益总额 -765,978.16 -765,978.16 -765,978.16 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四
129、）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 公告编号：2019-002 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 8,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,975,217.11 0.00 0.00 0.00 0.00 -7,801,234.19 2,173,982.92 0.00 2,173,982.92 项目 上期 少数股东权益 所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风
130、险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,000,000.00 1,975,217.11 -4,044,771.65 5,930,445.46 5,930,445.46 加：会计政策变更 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 同一控制下企业合并 0.00 其他 0.00 0.00 二、本年期初余额 8,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,975,217.11 0.00 0.00 0.00 0.00 -4,044,771.65 5,930,445.46 0.00 5,930,445.46 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00
131、 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,990,484.38 -2,990,484.38 0.00 -2,990,484.38 （一）综合收益总额 -2,990,484.38 -2,990,484.38 -2,990,484.38 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 公告编号：2019-002 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本
132、） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 8,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,975,217.11 0.00 0.00 0.00 0.00 -7,035,256.03 2,939,961.08 0.00 2,939,961.08 法定代表人：刘新续 主管会计工作负责人：宋停停 会计机构负责人：宋停停 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有
133、者权益合计 优先股 永续债 其他 公告编号：2019-002 一、上年期末余额 8,000,000.00 2,060,453.69 -4,182,759.34 5,877,694.35 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 8,000,000.00 2,060,453.69 -4,182,759.34 5,877,694.35 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 766,434.26 766,434.26 （一）综合收益总额 766,434.26 766,434.26 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益
134、的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 公告编号：2019-002 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 8,000,000.00 0.00 0.00 0.00 2,060,453.69 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -3,416,325.08 6,644,128.61 项目 上期 股本 资本公
135、积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,000,000.00 2,060,453.69 -2,266,764.00 7,793,689.69 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 8,000,000.00 2,060,453.69 -2,266,764.00 7,793,689.69 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -1,915,995.34 -1,915,995.34 （一）综合收益总额 -1,915,995.34 -1,915,995.3
136、4 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 公告编号：2019-002 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 8,000,000.00 2,060,453.69 -4,182,759.34 5,877,694.35
137、 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 16 - 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址。 公司名称：上海艾耐基科技股份有限公司 公司系 2016 年 8 月 8 日由上海艾耐基新能源科技有限公司改制设立的股份有限公司 统一社会信用代码：91310110779321544H 注册地址：上海市杨浦区赤峰路 65 号同济科技园 903-32 室 注册资本：800.00 万元 法定代表人：刘新续 成立日期：2005 年
138、08 月 17 日 营业期限：2005 年 08 月 17 日 至 无固定期限 挂牌日期：2017 年 1 月 18 日 证券代码：870474 （二） 企业的业务性质和主要经营活动。 公司的主营业务是锅炉低氮排放提标改造，生物燃气供热系统的租赁、销售、维护，合同能源管理，生物质燃料的研发、生产和销售，竹制品、竹炭、植物纤维产品的生产和销售等。 （三）财务报告经公司董事会于 2019 年 4 月 24 日批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内包括母公司上海艾耐基科技股份有限公司，子公司上海艾耐基环保科技有限公司、霍山大竹实业有
139、限公司，合并财务报表范围及其变化情况详见 海本附注六、在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 17 - 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编
140、制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018年 12 月 31 日的财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务
141、报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
142、额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 18 - 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2.统一子公司与本公司的会计政策、统一子公司与本公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策
143、或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3.合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从
144、合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1.金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于
145、初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 19 - 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定
146、或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融
147、资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保
148、留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 20 - 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5.金融资产减值 以摊余成本计量
149、的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有
150、关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。 期末公允价值的确定方法
151、存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (九) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据
152、其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 2.按组合计提坏账准备的应收款项 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 21 - 确定组合的依据 款项性质及风险特征 账龄组合 以账龄为信用风险组合确认依据 关联方往来组合 合并范围内关联方的应收账款 其他组合 备用金、保证金、押金等 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方往来组合 经单独测试后计提坏账准备 其他组合 根据其账面价值与预计未来现金流量之间差额确认 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%
153、） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 20.00 20.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 100.00 100.00 5 年以上 100.00 100.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备情况： 组合名称 方法说明 备用金组合 不计提坏账准备 关联方组合 不计提坏账准备 押金保证金组合 不计提坏账准备 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
154、 (十) 存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、库存商品等。 2.发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 22 - 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制
155、度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十一) 长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，应当按照购买日确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则
156、第 12 号债务重组的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都应当按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算
157、。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 23 - 投资单位的政策制定
158、过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十二) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与
159、原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5.00 4.75 机器设备 3-10 5.00 9.50-31.67 运输设备 4 5.00 23.75 办公设备 3-5 5.00 19.00-31.67 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计
160、价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (十三) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 24 - 定资
161、产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十四) 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停
162、借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十五) 无形资产 1.无形资产的计价方法 本公司无形
163、资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2.使用寿命不确定的判断依据 上海
164、艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 25 - 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (十六) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、
165、在建工程、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
166、誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十七) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十八) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务
167、或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 26 - 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职
168、工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或
169、费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (十九) 收入 1、收入确认一般原则：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给对方；本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施有效的控制；收入的金额能够可靠的计量；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的、已发生或将发生的成本能够可靠的计量。 2、收入确认具体原则 提供锅炉低氮排放提标改造计划的，在安装调试结束，根据第三方出具的锅炉检测报告经客户验收后确认收入。
170、提供项目合同服务的，在安装调试结束，客户确认验收并签署确认单后确认收入。提供原材料销售的，在货物发出后经客户确认验收后确认收入。进行生物质热解气化炉租赁的，按合同约定每季度租金进行收入结算。 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 27 - (二十) 政府补助 1.政府补助类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
171、与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以
172、后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照
173、应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 (二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 28 - 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所
174、得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十二) 租赁 1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期
175、损益。 2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 (二十三) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行财会201815 号的主要影响如下： 会计政
176、策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.管理费用列报调整 管理费用 1,549,168.43 2,966,127.72 管理费用 3,367,706.68 2.研发费用单独列示 研发费用 326,107.25 401,578.96 研发费用 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应税销售额 6%、16%、17% 城市维护建设税 应纳流转税额 5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 29 -
177、 税 种 计税依据 税率 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 河道管理费 应纳流转税额 1% 企业所得税 应纳所得税额 15%、25% 纳税主体名称 所得税税率 上海艾耐基科技股份有限公司 15% 上海艾耐基环保科技有限公司 25% 霍山大竹实业有限公司 25% (二) 重要税收优惠及批文 1. 2018 年 11 月 17 日，上海艾耐基科技股份有限公司取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR201831001510，有效期三年。根据上海市杨浦区国家税务局企业所得税优惠审批结果通知书，同意公司自 2018 年 11
178、月 17 日至 2021 年 11 月 17 日减按 15%的优惠税率征收企业所得税。 2.根据 2019 年 1 月 17 日财政部及税务总局公布的财税【2019】13 号关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知规定，符合国家小型微利企业的判断标准，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 51,771.62
179、 8,456.52 银行存款 344,432.08 1,626,069.69 其他货币资金 1,000.00 6,844.79 合 计 397,203.70 1,641,371.00 (二) 应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收账款 5,044,644.84 3,459,188.54 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 30 - 类 别 期末余额 期初余额 减：坏账准备 1,245,053.99 659,754.01 合 计 3,799,590.85 2,799,434.53 1.应收账款 类 别 期末数
180、 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 5,044,644.84 100.00 1,245,053.99 24.68 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 5,044,644.84 100.00 1,245,053.99 24.68 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,459,188.54 100.00 659,754.01 19.07 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账
181、款 合 计 3,459,188.54 100.00 659,754.01 19.07 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 2,534,923.50 5.00 126,746.18 872,048.14 5.00 43,602.41 1 至 2 年 266,382.14 10.00 26,638.21 350,000.00 10.00 35,000.00 2 至 3 年 350,000.00 20.00 70,000.00 2,069,986.00 20
182、.00 413,997.20 3 至 4 年 1,743,339.20 50.00 871,669.60 4 至 5 年 167,154.40 100.00 167,154.40 5 年以上 150,000.00 100.00 150,000.00 合 计 5,044,644.84 1,245,053.99 3,459,188.54 659,754.01 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 585,299.98 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 3
183、1 日 - 31 - 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 徐州通域空间结构有限公司 1,404,986.00 27.85 702,493.00 上海丰诚物业管理有限公司 800,000.00 15.86 40,000.00 上海凡享资产管理有限公司 800,000.00 15.86 40,000.00 上海迪顺酒店管理有限公司 350,000.00 6.94 17,500.00 上海市崇明县天承保洁服务部 350,000.00 6.94 70,000.00 合 计 3,704,986.00 73.45 869,993.00 (三) 预付款项 1.预付款项按账龄列示 账
184、 龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 225,355.89 88.18 156,227.91 63.45 1 至 2 年 209.23 0.08 89,984.00 36.55 2 至 3 年 30,000.00 11.74 合 计 255,565.12 100.00 246,211.91 100.00 2.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 上海工业锅炉研究所有限公司 63,000.00 24.65 上海同和置业有限公司 46,511.47 18.20 阿里巴巴（中国）网络技术有限公司 30,000.00 11.74
185、 北京森华隆机电设备贸易有限公司 25,800.00 10.10 无锡金意科能热工科技有限公司 20,400.00 7.98 合 计 185,711.47 72.67 (四) 其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 49,954.92 109,353.56 减：坏账准备 合 计 49,954.92 109,353.56 1. 其他应收款项 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 49,954.92 100.00 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年
186、 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 32 - 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合 计 49,954.92 100.00 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 109,353.56 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合 计 109,353.56 100.00 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款项 采用其他组合计提坏账准备的其他应收款 组
187、 合 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 保证金押金、备用金等 49,954.92 109,353.56 合 计 49,954.92 109,353.56 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期无计提、收回或转回的坏账准备。 （3）其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金押金 36,976.48 16,093.20 备用金 12,978.44 93,260.36 合 计 49,954.92 109,353.56 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其
188、他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 上海同和置业有限公司 押金 17,939.68 1 年以内 35.91 14,618.32 3 至 4 年 29.26 王永传 备用金 12,978.44 1 年以内 25.98 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 33 - 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 狮城怡安（上海）物业管理有限公司 押金 2,943.60 1 年以内 5.89 1,254.88 1 至 2 年 2.51 上海万丰燃气有限公司 押金 2
189、20.00 2 至 3 年 0.44 合 计 49,954.92 100.00 (五) 存货 1.存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 178,425.76 89,212.88 89,212.88 178,425.76 178,425.76 在产品 892,580.82 446,290.41 446,290.41 库存商品 1,375,029.98 719,345.68 655,684.30 308,266.00 64,447.70 243,818.3 合 计 1,553,455.74 808,558.56 744,897.1
190、8 1,379,272.58 510,738.11 868,534.47 2.存货跌价准备的增减变动情况 存货类别 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 转回 转销 原材料 89,212.88 89,212.88 库存商品 510,738.11 208,607.57 719,345.68 合 计 510,738.11 297,820.45 808,558.56 (六) 其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 70,073.75 278,100.21 预交所得税 168,229.24 166,793.62 合 计 238,302.99 444,893.83 (七) 固定资产
191、 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 2,093,792.46 2,531,216.67 合 计 2,093,792.46 2,531,216.67 （1）固定资产情况 项目 办公设备 房屋建筑物 机器设备 运输设备 合计 一、账面原值 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 34 - 项目 办公设备 房屋建筑物 机器设备 运输设备 合计 1.期初余额 183,965.99 1,032,118.09 1,602,263.82 1,089,010.52 3,907,358.42 2.本期增加金额 202,886.76 118
192、,969.20 321,855.96 （1）购置 118,969.20 118,969.20 （2）在建工程转入 202,886.76 202,886.76 3.本期减少金额 89,343.58 94,017.10 183,360.68 （1）处置或报废 89,343.58 94,017.10 183,360.68 4.期末余额 183,965.99 1,235,004.85 1,631,889.44 994,993.42 4,045,853.70 二、累计折旧 1.期初余额 117,179.18 187,931.50 280,434.88 790,596.19 1,376,141.75 2.
193、本期增加金额 35,992.29 110,900.57 166,675.76 83,341.72 396,910.34 （1）计提 35,992.29 110,900.57 166,675.76 83,341.72 396,910.34 3.本期减少金额 21,362.80 57,683.56 79,046.36 （1）处置或报废 21,362.80 57,683.56 79,046.36 4.期末余额 153,171.47 298,832.07 425,747.84 816,254.35 1,694,005.73 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 1,704.68 244,212
194、.73 12,138.10 258,055.51 （1）计提 1,704.68 244,212.73 12,138.10 258,055.51 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 1,704.68 244,212.73 12,138.10 258,055.51 四、账面价值 1.期末账面价值 29,089.84 936,172.78 961,928.87 166,600.97 2,093,792.46 2.期初账面价值 66,786.81 844,186.59 1,321,828.94 298,414.33 2,531,216.67 注：期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为
195、 714,701.99 元。 (八) 在建工程 类 别 期末余额 期初余额 加工工棚 192,886.76 合 计 192,886.76 1.在建工程项目 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 35 - （1）在建工程项目基本情况 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 加工工棚 192,886.76 192,886.76 合 计 192,886.76 192,886.76 (九) 长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 临时简易工棚 3
196、34,989.35 334,989.35 经营性租赁改良支出 47,844.28 41,009.28 6,835.00 合 计 382,833.63 375,998.63 6,835.00 (十) 递延所得税资产、递延所得税负债 1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 259,216.16 1,728,107.71 179,338.10 1,170,492.12 小 计 259,216.16 1,728,107.71 179
197、,338.10 1,170,492.12 2.未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 583,560.34 可抵扣亏损 7,000,063.54 7,265,280.61 职工教育经费 39,802.85 39,802.85 合 计 7,623,426.73 7,305,083.46 3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 年 度 期末余额 期初余额 备注 2021 年 3,582,377.23 4,777,038.75 2022 年 2,488,241.86 2,488,241.86 2023 年 929,444.45 合 计 7,000,0
198、63.54 7,265,280.61 (十一) 其他非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 预付采购设备款 60,500.00 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 36 - 项 目 期末余额 期初余额 合 计 60,500.00 (十二) 短期借款 1.短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 保证借款 1,000,000.00 抵押保证借款 4,000,000.00 4,000,000.00 合 计 4,000,000.00 5,000,000.00 (十三) 应付票据及应付账款 项 目 期末余额 期初余额 应付账款
199、 178,427.50 778,206.59 合 计 178,427.50 778,206.59 1.应付账款 （1）应付账款分类 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 61,840.00 694,546.59 1 年以上 116,587.50 83,660.00 合 计 178,427.50 778,206.59 (十四) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 48,035.00 合 计 48,035.00 (十五) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 92,522.50 751,84
200、7.78 774,801.11 69,569.17 后福利-设定提存计划 4,552.31 72,488.00 71,584.80 5,455.51 合 计 97,074.81 824,335.78 846,385.91 75,024.68 2.短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 89,231.78 685,095.01 708,574.21 65,752.58 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 37 - 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 职工福利费
201、16,053.70 16,053.70 社会保险费 2,389.72 38,131.07 37,691.20 2,829.59 其中：医疗保险费 2,109.10 34,008.40 33,588.50 2,529.00 工伤保险费 58.50 585.67 609.80 34.37 生育保险费 222.12 3,537.00 3,492.90 266.22 住房公积金 901.00 12,568.00 12,482.00 987.00 工会经费和职工教育经费 合 计 92,522.50 751,847.78 774,801.11 69,569.17 3.设定提存计划情况 项 目 期初余额 本
202、期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 4,441.20 70,719.40 69,837.70 5,322.90 失业保险费 111.11 1,768.60 1,747.10 132.61 合 计 4,552.31 72,488.00 71,584.80 5,455.51 (十六) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 269,999.88 8,469.28 城市维护建设税 14,154.35 478.47 个人所得税 532.15 95.00 教育费附加 8,562.40 72.14 地方教育费附加 2,878.22 48.29 合 计 296,127.00 9,163.18 (
203、十七) 其他应付款 类 别 期末余额 期初余额 应付利息 12,228.33 其他应付款项 1,109,567.95 369,848.09 合 计 1,121,796.28 369,848.09 1.应付利息 类 别 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 12,228.33 合 计 12,228.33 2.其他应付款项 （1）其他应付款项分类 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 38 - 款项性质 期末余额 期初余额 往来暂借款 1,109,567.95 369,848.09 合 计 1,109,567.95 369,8
204、48.09 (十八) 递延收益 1.递延收益按类别列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 杨浦区科技小巨人 214,285.71 214,285.71 收杨浦区科技小巨人项目拨款 2.政府补助项目情况 项 目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入损益金额 其他 变动 期末 余额 与资产相关/与收益相关 杨浦区科技小巨人 214,285.71 214,285.71 与收益相关 (十九) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 8,000,000.00 8,000,000.00 (二十) 资本公积 类
205、 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 1,975,217.11 1,975,217.11 合 计 1,975,217.11 1,975,217.11 (二十一) 未分配利润 项 目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -7,035,256.03 调整后期初未分配利润 -7,035,256.03 加：本期归属于母公司股东的净利润 -765,978.16 期末未分配利润 -7,801,234.19 (二十二) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 3,145,007.79 1,222,824.07
206、 3,718,694.12 2,896,266.92 其中：锅炉提标改造 2,455,469.19 803,369.64 设备改造维修 176,363.99 120,837.88 600,187.47 269,987.09 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 39 - 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 生物质燃料 1,564,060.88 1,207,413.75 蒸汽能源管理 248,968.46 30,626.28 731,642.20 423,138.14 销售竹制品 264,206.15 2
207、67,990.27 759,555.70 958,917.94 销售纤维产品 63,247.87 36,810.00 二、其他业务小计 141,379.31 34,561.58 合 计 3,286,387.10 1,257,385.65 3,718,694.12 2,896,266.92 (二十三) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 15,803.75 14,035.77 教育费附加 9,105.47 5,240.77 车船使用税 1,405.35 地方教育费附加 3,240.27 3,493.84 河道管理费 724.96 合 计 28,149.49 24,900.
208、69 (二十四) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 108,973.50 124,743.24 业务招待费 188,661.18 118,343.73 运输费 4,571.26 250,583.17 广告宣传费 2,845.69 66,095.00 售后维修 1,200.00 7,469.23 差旅费 2,778.50 合 计 306,251.63 570,012.87 (二十五) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 393,162.32 741,658.27 办公费 243,781.50 288,299.57 临时厂房摊销费 350,230.16 77,82
209、1.38 咨询服务费 121,423.59 724,824.31 交通费 68,994.74 113,720.45 租赁费 149,223.71 362,138.40 差旅费 90,499.36 99,402.11 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 40 - 项 目 本期发生额 上期发生额 折旧费 366,284.06 529,094.59 其他 85,864.62 29,168.64 业务招待费 41,611.00 合 计 1,911,075.06 2,966,127.72 (二十六) 研发费用 项 目 本期发生额
210、上期发生额 职工薪酬 222,607.25 259,619.10 专利费 12,700.00 10,655.00 咨询服务费 90,000.00 46,000.00 会议费 800.00 55,689.50 测试化验费 15,289.55 材料耗用 12,585.81 其他 1,740.00 合 计 326,107.25 401,578.96 (二十七) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息费用 360,383.02 273,837.36 减：利息收入 2,774.71 8,131.52 手续费支出 7,461.38 9,155.66 合 计 365,069.69 274,861.5
211、0 (二十八) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 585,299.98 252,161.64 存货跌价损失 297,820.45 510,738.11 固定资产减值损失 258,055.51 合 计 1,141,175.94 762,899.75 (二十九) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 上海市科学技术委员会科技型中小企业技术创新资金项目-秸秆类生物质热解气化技术与设备 100,000.00 与收益相关 杨浦区博士后创新实践基地补助 47,169.81 与收益相关 杨浦区科技小巨人 214,285.71 35,714.29 与收益相关
212、资源综合利用产品和劳务增值税即征即退项目 361,860.62 与收益相关 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 41 - 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 合 计 214,285.71 544,744.72 (三十) 资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 -11,314.32 -72,111.09 合 计 -11,314.32 -72,111.09 (三十一) 营业外收入 1.营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与日常活动无关的政
213、府补助 1,000,000.00 603,300.00 1,000,000.00 其他 1,241.35 合 计 1,000,000.00 604,541.35 1,000,000.00 (三十二) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 4,976.42 其他 1,079.30 合 计 6,055.72 (三十三) 所得税费用 1.所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 递延所得税费用 -79,878.06 -116,350.65 合 计 -79,878.06 -116,350.65 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额
214、-845,856.22 按法定/适用税率计算的所得税费用 -126,878.43 子公司适用不同税率的影响 -150,855.33 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 259,456.95 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -180,296.62 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 155,382.45 研发费用加计扣除影响 -36,687.07 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 42 - 项 目 金额 所得税费用 -79,878.06 (三十四) 现金流量表 1
215、.收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 往来款、代垫款 906,077.61 专项补贴、补助款 1,000,000.00 1,000,469.81 其他 2,719.96 9,372.87 小 计 1,908,797.57 1,009,842.68 支付其他与经营活动有关的现金 往来款、代垫款 94,730.78 463,886.42 付现费用 1,068,266.36 2,213,938.63 营业外支出 6,055.72 小 计 1,162,997.14 2,683,880.77 (三十五) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补
216、充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -765,978.16 -2,990,484.38 加：资产减值准备 1,141,175.93 762,899.75 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 396,910.34 581,451.91 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 375,998.63 85,183.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 11,314.32 72,111.09 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 360,383.02 2
217、73,837.36 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -79,878.06 -116,350.65 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -174,183.16 171,961.81 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -2,123,702.62 -582,405.35 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 889,775.48 1,010,298.57 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 43 - 项目 本期发生额 上期发生额 其他 经营活
218、动产生的现金流量净额 31,815.72 -731,496.09 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 397,203.70 1,641,371.00 减：现金的期初余额 1,641,371.00 1,980,446.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,244,167.30 -339,075.62 2.现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 397,203.70 1,641,371.00 其中：库存现金 51,771.
219、62 8,456.52 可随时用于支付的银行存款 344,432.08 1,626,069.69 可随时用于支付的其他货币资金 1,000.00 6,844.79 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 397,203.70 1,641,371.00 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 六、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1.企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 上海艾耐基环保科技有限公司 上海 上海 生物质燃料行业 100.00% 设立及购买少数股东权益 霍山大竹实业有
220、限公司 安徽霍山 安徽 竹、木制品制造、销售 100.00% 设立 七、 与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 44 - (一) 信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和
221、资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产（包括衍生金融工具）的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 (二) 流动性风险
222、 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项 目 2018 年 12 月 31 日 账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 货币资金 397,203.70 397,203.70 397,203.70 应收账款 3,799
223、,590.85 5,044,644.84 5,044,644.84 其他应收款 49,954.92 49,954.92 49,954.92 小 计 4,246,749.47 5,491,803.46 5,491,803.46 短期借款 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 应付账款 178,427.50 178,427.50 178,427.50 其他应付款 1,121,796.28 1,121,796.28 1,121,796.28 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 45 -
224、项 目 2018 年 12 月 31 日 账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 小 计 5,300,223.78 5,300,223.78 5,300,223.78 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的实际控制人 实际控制人名称 实际控制人对本公司的持股比例(%) 实际控制人对本公司的表决权比例(%) 刘新续 78.70 78.70 公司实际控制人刘新续直接控制本公司 76.70%的表决权股份，同时为本公司股东上海同升资产管理合伙企业（有限合伙）的执行合伙人，通过上海同升资产管理合伙企业（有限合伙）持有本公司 2%的表决权股份。 (二) 本公司子公司的情况
225、详见附注“六、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 尹燕 本公司实际控制人直系亲属（妻子） 刘猛 董事兼董事会秘书 刘春松 本公司董事 谢世福 董事兼副总经理 王道臻 本公司监事 曹亚美 本公司监事 陈蕊 本公司监事 上海同升资产管理合伙企业（有限合伙） 本公司实际控制人控制的其他企业 上海创业接力泰礼创业投资中心（有限合伙） 本公司持股 5%以上股东 (四) 关联交易情况 1.关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 刘新续、尹燕 上海艾耐基科技股份有限公司 4,000,000.00 20
226、18/6/21 2021/6/20 否 合 计 4,000,000.00 注：2018 年 6 月上海艾耐基科技股份有限公司向上海银行杨浦支行借入短期借款人民币合计 400 万元整，由刘新续、尹燕提供担保，由尹燕、刘新续、刘丝萦提供不动产（房产）上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 46 - 抵押。 (五) 关联方应收应付款项 1.应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 尹燕 696,700.00 合 计 696,700.00 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截止 2018 年 12 月 31 日
227、，本公司无需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截止 2018 年 12 月 31 日，公司无需要披露的或有事项。 十、 资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 (一) 分部报告 1.分部报告的确定依据与会计政策 本公司根据人员职能划分为部门进行管理，未对主营业务进行区分管理，尚未实施区域化分管理模式，所以不适用分部报告。 (二) 其他 上海艾耐基科技股份有限公司于 2018 年 11 月 28 日召开了第一届董事会第十一次会议，审议通过了上海艾耐基科技股份有限公司关于注销子公司的议案，同意注销全资子公司霍山大竹实业有限公司。
228、根据公司章程等相关规定，本次注销事项无需提交公司股东大会审批。本次注销事项不涉及关联交易，也不构成重大资产重组。截至本财务报告日止，该子公司尚未注销，也未开始执行注销程序。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收票据及应收账款 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 47 - 类 别 期末余额 期初余额 应收账款 4,757,339.20 2,706,334.40 减：坏账准备 1,217,369.60 622,111.30 合 计 3,539,969.60 2,084,223.10 其中：应收账款分类披露 类 别
229、 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 4,757,339.20 100.00 1,217,369.60 25.59 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 4,757,339.20 100.00 1,217,369.60 25.59 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 2,706,334.40 100.00 622,111.30 22.99 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
230、的应收账款 合 计 2,706,334.40 100.00 622,111.30 22.99 1.按组合计提坏账准备的应收账款 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内 2,514,000.00 5.00 125,700.00 119,194.00 5.00 5,959.70 1 至 2 年 350,000.00 10.00 35,000.00 2 至 3 年 350,000.00 20.00 70,000.00 2,069,986.00 20.00 413,997.20 3 至 4
231、年 1,743,339.20 50.00 871,669.60 4 至 5 年 150,000.00 100.00 150,000.00 167,154.40 100.00 167,154.40 合 计 4,757,339.20 1,217,369.60 2,706,334.40 622,111.30 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 595,258.30 元。 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 48 - 2.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额
232、的比例(%) 坏账准备余额 徐州通域空间结构有限公司 1,404,986.00 29.53 702,493.00 上海丰诚物业管理有限公司 800,000.00 16.82 40,000.00 上海凡享资产管理有限公司 800,000.00 16.82 40,000.00 上海迪顺酒店管理有限公司 350,000.00 7.36 17,500.00 上海市崇明县天承保洁服务部 350,000.00 7.36 70,000.00 合 计 3,704,986.00 77.89 869,993.00 (二) 其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 6,153,905.36 5,649,
233、946.76 减：坏账准备 合 计 6,153,905.36 5,649,946.76 其中：其他应收款项分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 6,153,905.36 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合 计 6,153,905.36 100.00 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 5,649,946.76 100.
234、00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合 计 5,649,946.76 100.00 1.按组合计提坏账准备的其他应收款项 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 49 - （1）采用其他组合计提坏账准备的其他应收款 组 合 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 保证金、押金等 49,734.92 65,873.20 合并范围内关联方 6,104,170.44 5,584,073.56 合 计 6,153,905.36 5,649,946.76 2.本期计提
235、、收回或转回的坏账准备情况 本期无计提、收回或转回的坏账准备。 3.其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 关联方往来款 6,104,170.44 5,584,073.56 押金保证金 36,756.48 15,873.20 备用金 12,978.44 50,000.00 合 计 6,153,905.36 5,649,946.76 4.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 上海艾耐基环保科技有限公司 往来款 782,653.00 1 年以内 12.72 1,088,94
236、5.00 1 至 2 年 17.69 1,366,131.16 2 至 3 年 22.20 霍山大竹实业有限公司 往来款 54,443.88 1 年以内 0.88 1,401,000.00 1 至 2 年 22.77 1,410,997.40 2 至 3 年 22.93 上海同和置业有限公司 押金 17,939.68 1 年以内 0.29 14,618.32 3 至 4 年 0.24 王永传 备用金 12,978.44 1 年以内 0.21 狮城怡安（上海）物业管理有限公司 押金 2,943.60 1 年以内 0.05 1,254.88 1 至 2 年 0.02 合 计 6,153,905.3
237、6 100.00 (三) 长期股权投资 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 上海艾耐基科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 - 50 - 1.对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 上海艾耐基环保科
238、技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 (四) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 2,889,347.33 980,869.50 1,666,198.30 1,012,266.38 其中：锅炉提标改造 2,455,469.19 803,369.64 设备改造维修 176,363.99 120,837.88 600,187.47 269,987.09 蒸汽能源管理 248,968.46 30,626.28 731,642.20 423,138.14 销售
239、竹制品 8,545.69 26,035.70 271,120.76 282,331.15 销售纤维产品 63,247.87 36,810.00 二、其他业务小计 12,068.97 8,793.11 合 计 2,901,416.30 989,662.61 1,666,198.30 1,012,266.38 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金额 备注 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -11,314.32 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,214,285.71 3所得税影响额 -182
240、,142.86 合 计 1,020,828.53 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 -29.96 -67.43 -0.10 -0.37 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -69.88 -91.58 -0.22 -0.51 上海艾耐基科技股份有限公司 二一九年四月二十四日 51 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室
