870492_2016_天华新材_2016年年度报告_2017-04-16.txt

1、天华新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号： 2017-003 1 证券简称：天华新材 证券代码：870492 主办券商：长江证券 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 Tianhua New Material Technology (Jingmen) Co.,Ltd. 天华新材 NEEQ :870492 年度报告 2016天华新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号： 2017-003 2 公司年度大事记 2016 年 5 月 26 日，公司完成第一次增资扩股，公司注册资本由 860 万增加至 908 万，荆门市工商行政管理局核准了上述变更并换发了营业执照。 20

2、16 年 7 月 14 日，天华新材料科技（荆门）股份有限公司设立，宣告公司股改工作顺利完成。 2016 年 12 月 12 日，公司完成第二次增资扩股，公司注册资本由 908 万增加至 1322 万，荆门市工商行政管理局核准了上述变更并换发了营业执照。 2016 年 12 月 27 日，公司取得全国中小企业股份转让系统同意挂牌函，证券简称：天华新材；证券代码：870492。 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节主要会计数据和关键指标.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.19 第六节股本、股东情况.21

3、 第七节融资情况.23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况24 第九节公司治理及内部控制.29 第十节财务报告.35 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 天华有限、有限公司 指 荆门市天华包装有限公司 公司、股份公司 指 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 凯龙股份 指 湖北凯龙化工集团股份有限公司 报告期、报告期内 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 股东大会 指 天华新材料科技（荆门）股份有限公司股东大会 董事会 指 天华新材料科技（荆门）股份有限公司董事会 监事会 指 天华新材料科技（荆门）股份有限公司监

4、事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层、董监高 指 公司董事、监事、高级管理人员 “三会议事规则” 指 股份公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 荆门市国资委 指 荆门市人民政府国有资产监督管理委员会 长江证券、主办券商 指 长江证券股份有限公司 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节声明与提示 【声明】 本公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所

5、载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 关联交易占比较高且短期内无

6、法减少或消除的风险 由于公司产品的特点、股权架构以及股东方凯龙股份在行业内的地位，公司与凯龙股份母公司及其他关联方必然会存在着金额较大的销售、租赁等关联交易，且会在未来一段时间内持续。 技术风险 公司在炸药包装领域内的技术目前在国内有一定的影响力，但是国内有众多的相关企业也从未停止过相关技术的研究和开发，都在投入大量资金和人员进行新领域新产品的研发。如果有其他实力强大的公司在新技术上突破，性能上更具竞争优势。将对公司产品造成影响，降低核心技术和产品的市场竞争力。 原材料价格波动风险 对于塑料包装，产品成本中原材料成本是最重要的因素，占成本的比例较高。2014 年、2015 年、2016 年原材

7、料占营业成本的比重分别为 74.97%、68.19%、67.39%，以聚乙烯、聚丙烯为主的原材料受国际石油价格影响重大。因此，一旦原材料的供应渠道和市场价格发生重大不利变化，原材料成本将会受到较大影响，直接关系公司的产品生产和经营业绩，最终对公司主要产品的生产与销售产生较大的不利影响。 市场竞争风险 纸塑包装行业进入门槛较低，目前塑料薄膜产品、纸箱包装天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 6 产品均产能较多，进入该行业的企业呈现规模小、数量多，同质化严重，竞争激烈，以价格战作为主要竞争手段等特征，导致纸塑包装行业竞争无序、行业利润率降低、产品质量参差不齐。且对于通用产品而言，

8、利润率低，运输半径有限，如在原主要客户附近区域出现满足客户需求的产品，公司的业务拓展将会受到障碍，盈利水平存在着下降的风险。 主要客户集中风险 公司位于湖北地区，主要为民爆行业炸药生产厂家配套生产塑料包装膜、包装壳体等。2016 年、2015 年、2014 年公司前五大客户的营业收入占公司全部营业收入的比例分别为81.31%、70.70%和 65.69%。公司存在主要客户集中度较高的风险。如果公司客户的采购政策等发生实质性变化，公司可能会因销售客户较为集中而面临较大的经营风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节公司概况 一、

9、 基本信息 公司中文全称 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 英文名称及缩写 Tianhua New Material Technology (Jingmen) Co.,Ltd. 证券简称 天华新材 证券代码 870492 法定代表人 李沪军 注册地址 湖北省荆门市东宝区泉口路 20 号 办公地址 湖北省荆门市东宝区泉口路 20 号 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 杨红青、张翠 会计师事务所办公地址 武昌区东湖路 169 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 付华

10、电话 0724-2309184 传真 0724-2309121 电子邮箱 Thxclkj 公司网址 联系地址及邮政编码 湖北省荆门市东宝区泉口路 20 号 448032 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-02-23 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C29：橡胶和塑料制品业 主要产品与服务项目 纸塑包装产品的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 13,220,000 做市商数量 - 控股股东 凯龙股份 实际控制人 荆门市国资委 四、 注册情况

11、 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 914208001801263474 否 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 8 税务登记证号码 914208001801263474 否 组织机构代码 914208001801263474 否 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 35,298,484.07 43,060,432.16 -18.03% 毛利率% 18.65% 14.87% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,784,829.17 1,47

12、0,463.69 21.38% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,758,082.47 1,510,983.45 16.35% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 8.88% 7.26% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 8.75% 7.46% - 基本每股收益 0.20 0.17 17.65% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 38,003,400.75 30,365,203.89 25.15% 负债总计 5,876,520.22 11,888,312.53 -50.5

13、7% 归属于挂牌公司股东的净资产 32,126,880.53 18,476,891.36 73.88% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.43 2.15 18.14% 资产负债率% 15.46% 39.15% - 流动比率 4.73 1.68 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,075,863.95 499,837.41 315.31%- 应收账款周转率 3.89 4.67 - 存货周转率 3.77 4.12 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 25.15% -1.29% - 营业收入增长

14、率% -18.03% -13.78% - 净利润增长率% 21.38% 1,480.56% - 五、 股本情况 单位：股 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 10 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 13,220,000 8,600,000 53.72% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 75,924.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40,262.68 非经常性损益合计 35,662.26 所得税影响数 8,915.56

15、少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 26,746.70 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 天华新材一直专注于纸塑包装产品，特别是民爆生产企业炸药塑料包装材料的研发生产和销售。天华新材在成立之初主要为控股股东凯龙股份提供配套炸药包装。随着对民爆行业生产企业领域的不断了解，通过在全国民爆企业订货会上沟通拜访、与炸药生产设备厂家联合开拓等方式，不断开拓民爆产品包装市场客户。与之相应采购了塑料包装产品、纸箱产品生产设备，并获得了相应的工业产品生产许可证和印刷经营许可证等业务资质。 公司业务以客户需

16、求为导向，根据客户需求设计相应规格，购入原材料进行生产，塑料包装产品主要面向全国民爆产品生产企业，通过内部工艺优化和严格管理，不断提升产品质量和生产效率，降低成本，已开拓了南岭民爆、新疆雪峰民爆集团、雅化集团、重庆顺安民爆公司等业内知名客户，纸箱产品主要面向凯龙股份及荆门周边工业、农业产品包装市场。通过包装产品的销售获取收入、利润和现金流。随着天华新材业务的发展，公司目前正进一步将塑料包装产品由民爆行业向民用消费领域拓展，同时实现产品市场由国内市场向国外市场的拓展。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否

17、发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期间，公司凭借民爆行业平台优势，继续巩固原有民爆行业市场领域，积极拓展新的领域，加强技术更新。2016 年是公司发展历史上十分重要的一年，公司完成了股份制改造，并在新三板成功挂牌，这将给公司带来规范治理和融资便利，提升公司的知名度和美誉度，推动公司更好更快地发展壮大，从而为我们的客户提供更具竞争力的产品和服务。 回顾 2016 年，在国内经济下行、产品市场价格和销售双滑、市场竞争加剧等不利形势下，纸塑行业市场饱和、低迷，企业普遍面临

18、业务量不足、利润下滑、资金压力增大等困难。公司董事会及领导班子克难奋进，紧紧围绕经营计划指标开展各项工作，狠抓补短板、降成本等系列措施，优化管理、提升效能，在危机中寻找机遇，在困境中积极作为，较好地克服了市场不利因素所带来的负面影响，使公司主要经济指标仍然维持在合理区间，报告期内，公司完成营业收入 3,529.85 万元；利润为 178.48 万元，较去年同期上升 21.38%。报告期末，公司净资产为 3,212.69 万元，较期初增加 73.88%。 报告期内，公司根据市场变化，继续深入拓展主营业务，在巩固老客户的基础上不断拓展新的客户，同时加强团队建设，提升公司人才竞争力，开展全员创新活动

19、，加强核心技术竞争力。 一是市场销售：报告期内，公司采取了可持续业务营销模式，在其原有的业务客户基础上，加快推进新的业务领域持续拓展。 二是产品研发：报告期内，公司通过与科研院校合作的方式，为客户提供更为全面的技术服务提供支持，具有重要意义。 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 12 三是人才储备：报告期内，公司着重对新市场领域的销售及市场人员实施优胜略汰的管理模式，储备一批精干、业务能力强、素质过硬的营销人员队伍。对提高新市场领域的拓展有较大帮助。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收

20、入的比重 营业收入 35,298,484.07 -18.03% - 43,060,432.16 -13.78% - 营业成本 28,716,435.30 -21.66% 81.35% 36,656,843.35 -19.35% 85.13% 毛利率 18.65% - - 14.87% - - 管理费用 2,484,069.60 180.80% 7.04% 884,627.50 -7.37% 2.05% 销售费用 1,545,415.95 -26.50% 4.38% 2,102,618.99 -22.36% 4.88% 财务费用 -4,912.68 -13.43% -0.01% -5,674.9

21、5 -108.64% -0.01% 营业利润 2,362,508.74 15.74% 6.69% 2,041,153.26 1,250.85% 4.74% 营业外收入 79,300.01 100.00% 0.22% - - - 营业外支出 43,637.75 -19.23% 0.12% 54,026.34 559.83% 0.13% 净利润 1,784,829.17 21.38% 5.06% 1,470,463.69 1,480.56% 3.41% 项目重大变动原因： 1、管理费用 2016 年度发生额较 2015 年度增加 180.80%，主要是由于公司 2016 年度进行股份制改革及申报新

22、三板挂牌发生中介机构费用增加 160 万元所致。 2、营业外收入 2016 年度发生额较 2015 年度增加 100%，主要是公司 2016 年度处置固定资产（房屋建筑物及构筑物）利得增加 77299.70 所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 35,237,837.06 28,682,669.50 43,058,359.51 36,656,376.16 其他业务收入 60,647.01 33,765.80 2,072.65 467.19 合计 35,298,484.07 28,716,435.30 43,060,432.

23、16 36,656,843.35 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 壳体 14,648,772.52 41.50% 14,029,334.99 32.58% 共挤膜 7,901,313.16 22.38% 12,009,848.40 27.89% 淋膜 4,929,262.90 13.96% 8,789,031.50 20.41% 木粉 1,431,504.00 4.06% 1,798,063.79 4.18% 纸箱 6,326,984.48 17.92% 6,432,080.83 14.94% 收入构成变动的原因： 1、

24、主营业务收入 2016 年度发生额较去年同期下降 18.03%，主要原因是除壳体产品收入较去年增加外，其他产品收入均发生不同程度的减少，其中收入下降幅度最大的主要产品类别是共挤膜、淋膜，其销量较去年同期下降 469.57 吨；金额较去年同期减少 796.83 万元，因销量下降对主营业务减少产生的影响金额是 765.68 万元，影响比例为 96.09%。 2、主营业务成本 2016 年度较去年同期下降 21.75%，主要是公司产品的主要原材料在 2016 年的采购天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 13 价格较去年同期下降 400 元/吨所致。 （3）现金流量状况 单位：元

25、项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,075,863.95 499,837.41 投资活动产生的现金流量净额 -2,052,575.50 -599,575.00 筹资活动产生的现金流量净额 11,186,304.56 0.00 现金流量分析： 1、经营活动现金流量净额较上年同期增加 315.31%，主要是与湖北凯龙化工集团股份有限公司资金中心解除资金池后，归集到资金池的上划资金和收到资金池的下拨资金的差额较去年同期两者差额增加139 万元所致。 2、投资活动现金流量净额较上年同期下降 242.34%，主要是 2016 年新增热收缩膜生产线（该项目总投资 3900 万元）和共

26、挤膜更新改造项目所致。 3、筹资活动现金流量净额较上年同期增长 100%，主要是 2016 年两次增资（一是 2016 年 5 月经公司股东会决议，公司申请增加注册资本 48 万元；二是 2016 年 12 月经公司股东会决议，公司申请增加注册资本 414 万元）和分配股利 67 万元所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 湖北凯龙化工集团股份有限公司 24,447,646.94 69.26% 是 2 浙江利民化工有限公司 1,737,987.60 4.92% 否 3 尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司 1,097,834.99 3

27、.11% 否 4 福建海峡科化股份有限公司 810,256.43 2.30% 否 5 贵州盘江民爆有限公司 606,537.18 1.72% 否 合计 28,700,263.14 81.31% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 武汉欣联创塑化有限公司 4,309,687.50 19.99% 否 2 武汉奥邦化工有限公司 3,535,045.00 16.39% 否 3 湖北富豪包装有限公司 1,377,942.30 6.39% 否 4 湖北九通化工有限责任公司 1,109,970.00 5.15% 否 5 重庆理文造纸有限公司 1

28、,065,055.53 4.94% 否 合计 11,397,700.33 52.86% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 14 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： - 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 11,255,488.37 24,424.24% 29.62% 45,8

29、95.36 -68.49% 0.15% 29.47% 应收账款 6,787,595.49 -35.08% 17.86% 10,455,484.52 49.99% 34.43% -16.57% 存货 7,045,011.74 1.01% 18.54% 6,974,731.49 -29.21% 22.97% -4.43% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 8,103,221.03 -16.08% 21.32% 9,656,225.98 -9.87% 31.80% -10.48% 在建工程 166,998.62 34.75% 0.44% 123,931.62 -80.63% 0.4

30、1% 0.03% 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 38,003,400.75 25.15% - 30,365,203.89 -1.29% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金期末余额较年初余额增长 24424.24%，主要是 2016 年 12 月收到股东的增资款 1062 万元尚未使用所致。 2、应收账款期末余额交年初余额下降 35.08%，主要是主要是因为本年度公司一直实施债权管理办法对应收账款进行严格管理，使客户回款增加所致。 3、在建工程期末余额较年初余额增加 34.75%，主要是由于新增热收缩膜生产线（该项目 2015

31、 年 9月动工，计划投资金额 3900 万元）尚未完工所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 报告期内从外部环境来看，整体经济下滑，产品市场价格和销售双滑、市场竞争加剧，全国包装行业产能过剩，造成公司产品订单下滑。纸塑包装行业进入门槛较低，目前塑料薄膜产品、纸箱包装产品产能均较多，进入该行业的企业呈现规模小、数量多，同质化严重，竞争激烈，以价格战作为主要竞争手段等特征，导致纸塑包装行业竞争无序、行业利润率降低、产品质量参差不齐。且对于通用产品而言，利润率低，运输半径有限，如在原主要客户附近区域出现满足客户需求

32、的产品，公司的业务拓展将会受到障碍，盈利水平存在着下降的风险。公司主要从事民爆行业包装的生产，在产品质量、生产工艺及技术装备方面都已经建立了领先优势，特别是热收缩膜新项目具备了中高端产品的生产能力与技术优势。 （四） 竞争优势分析 1、竞争优势 1）团队协作优势： 营销团队拥有较强的市场、渠道开拓能力，营销服务网络覆盖全国多个省市。公司的技术团队具技术研发、技术拓展等综合优势。 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 15 2）核心技术优势： 公司通过与行业协会、专家、院校等合作的形式具有多年行业经验的沉淀，并掌握行业内的核心技术。 3）产品质量优势： 公司根据客户需求，并经过

33、与设备供应商共同研究，开发了三层下吹水冷共挤膜技术和震源药柱壳体生产技术。其中生产的炸药包装膜与传统产品相比，生产周期短，一次下吹成型，生产成本低，断裂伸长率、透明性好。震源药柱壳体通过设备改造，长径比范围广，产品壁厚和口部内径尺寸精确，具有技术和质量优势。 4）业务一体化优势： 上市公司凯龙股份为公司的控股股东，同时也是公司的重要客户。通过与凯龙股份的长期配套合作，公司积累了丰富的炸药包装生产经验，并对炸药生产有着更深的理解，因此在民爆行业客户炸药生产线规划、产线建设时即可介入，从而为客户提供更好的配套效果，有利于客户提高生产效率并降低炸药浪费率。同时，公司在进行新品研发及技术改进，可在凯龙

34、股份进行试用并及时反馈改进，提高了研发效率。 5）客户优势： 公司进入民爆产品包装行业较早，目前主要客户为大型炸药生产企业，如凯龙股份、南岭民爆、新疆雪峰等。通过经营多年，已与客户建立了良好的合作关系，由于公司能够保证产品质量的长期稳定性，公司已成为了部分客户的优质供应商。大型知名企业对供应商的选择一般非常严格、谨慎，而一旦确立了合作关系，通常将为长期合作且很少更换供应商，因此公司的客户资源比较稳定。 2、竞争劣势 1）企业规模偏小，市场开拓能力有待提升： 公司成立以来，虽然通过十几年的业务发展，已成为民爆行业炸药包装产品领域的领先者。但受制于民爆产品市场容量限制等原因，公司的发展较为缓慢，现

35、有经营规模依然较小，公司的盈利水平和抗风险能力仍有待提升。同时，公司的业务区域集中在中南、华东及西南地区，对潜在客户开发不足，没有充分挖掘市场潜力，市场的开拓能力有待提升。 2）公司融资渠道单一： 公司长期依靠自我积累的方式发展，尚未进入资本市场，使得公司的融资渠道单一、融资成本高。未来，公司拟进入民用消费品塑料包装市场并开拓海外市场，投资项目的实施、研究开发的投入及市场拓展均迫切需要资金支持，缺乏持续的资金支持和良好的资本市场融资渠道将对公司的发展产生不利影响。 （五） 持续经营评价 公司主要从事纸塑包装产品的研发设计、生产和销售，产品包括纸箱、震源药柱壳体、淋膜、共挤膜和木粉等，目前主要定

36、位于民爆行业内的炸药生产企业。 2014 年度、2015 年度、2016 年度，公司主营业务收入分别为人民币 49,943,309.86 元、43,058,359.51 元、35,237,837.06 元，主营业务收入占营业收入比重均在 99.83%之上，主营业务明确，在报告期内具有持续的营运记录。公司现金流量波动在合理范围内，可维持正常生产。公司具有发展主营业务所需要的资金、人员以及相关条件，其运营符合国家产业政策以及质量、安全等要求。 与国内炸药包装材料生产企业相比，公司起步较早，从成立之初主要为控股股东做配套炸药包装产品，到之后通过内部工艺优化和严格管理，研发三层下吹水冷共挤膜和震源药柱

37、塑料壳体工艺技术，不断提升产品质量和生产效率，回收余料降低成本，增强产品竞争力，已开拓了南岭民爆、新疆雪峰民爆集团、雅化集团、重庆顺安民爆公司等业内知名客户，在全国民爆产品生产企业中拥有了稳定的客户和良好的口碑。目前，公司对外市场规模不断增加，从公司成立之初对凯龙股份的销售占比 100%逐渐降至70%左右，关联交易占比逐步降低，公司对控股股东存在一定的业务依赖，与控股股东业务合作稳定且可持续。对其他客户销售占比较小，具有独立面向市场和持续经营能力。 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 16 与此同时，公司对可能存在的运营风险制定了应对措施，对未来发展制定了清晰的规划。未来公

38、司会不断扩大业务范围、加大研发力度、加强人才储备、增强品牌影响力，实现由民爆行业向民用行业拓展、由国内市场向国外市场拓展，目前海外市场战略已初见成效，与部分海外客户签订了业务合同。 公司在可预见的未来具有持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 （一）公司遵章纳税、合法经营，致力把企业做强、做大、做久，为社会提供就业岗位，尽到了一个企业应尽的社会责任； （二）帮助企业内部困难职工 1、按照国家相关规定为公司困难职工申报困难补助； 2、为困难职工组织募捐等帮扶活动。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 我国包装行业发展趋势是： 高性能、多功能性成为塑料包装薄膜的主要发展趋势。随着工业技术的发展和

39、消费者需求的提高，未来不同的商品尤其是不同类型的食品对塑料包装薄膜材料提出了越来越高的要求，即要求其既要有良好的机械性能，包括材料的抗拉伸强度、耐撕裂、耐冲击强度等，还要有优良的化学稳定性，不与内装产品发生任何化学反应，确保内装产品的安全，另外还要有高阻隔、防腐抗菌、保鲜、耐热，甚至还进一步要求其必须环保无污染、用后易回收等。在这种情况下，塑料包装材料正向高性能、多功能、环保等方向发展，塑料包装薄膜新品种尤其是功能性塑料包装薄膜产品的开发也日益活跃，目前业界逐步研发出了如防锈薄膜、抗菌薄膜、热收缩膜、水溶性膜等符合市场需求的高端应用产品。 服务能力日益成为塑料包装膜企业竞争力的重要体现。由于塑

40、料包装膜行业下游客户的需求具有多样化、小批量的特点，且塑料包装膜在不同包装设备上需要进行工艺调试，故厂商一般在售出产品后，仍需为客户在包装设备上进行调试。调试的结果会反馈回厂商，必要时厂商在该客户后续订单中还需要进一步改进生产工艺或配方（如调换配料等）来改良产品。因此，下游客户对产品提供商专业化服务能力的要求越来越高，对整体解决方案的供应能力也日益重视。生产商的服务能力强弱日益成为影响客户选择产品的重要参考因素之一，服务专业化将成为未来塑料包装膜企业竞争力的重要体现。 瓦楞纸箱逐渐从运输包装转向销售包装转变。随着商品社会的发达、消费者生活水平的提高。市场对具有较高强度和良好广告宣传功能的瓦楞纸

41、箱的需求与日俱增，对精美印刷要求越来越高，这也是纸箱业发展的一个机遇。这种发展趋势对纸箱纸盒的强度提出了更高要求，箱盒重量更轻印刷从单色向多色网点发展印刷图文清晰、美观、鲜艳网点立体感强造型新颖。这就对原纸及纸板质量、印刷设备、油墨、柔性版材等提出更高要求。随着柔性版及配套器材的发展，纸箱印刷的加工工序减少，环保型水性油墨的使用进一步推广，成箱技术也由钉箱向粘箱方向发展牛，皮箱板纸印面逐步被白板牛卡彩面印刷的纸箱所替代，逐渐实现内外销售包装一体化。 折叠式包装箱盒发展前景广阔。作为新型环保包装产品折叠式包装箱盒的应用领域非常广泛它使商品美观且携带方便深受广大消费者喜爱。目前国际市场十分流行折叠

42、式箱盒包装其推广对于我国市场商品标准化和规范化有一定促进作用。小型组装折叠式包装箱盒主要用于食品保健品、水果、蔬菜、鸡蛋、冷冻水产品、小家电、仪器仪表、玩具等体积小、重量轻的商品包装。这种新型包装箱盒品种多能对产品起到良好的保护作用，预计今后折叠式包装箱盒仍将以较快的增长速度发展。 （二） 公司发展战略 公司将紧紧围绕纸塑包装产品的技术发展趋势，在纸塑包装产品的研发、创新上继续深耕拓展。在巩固现有产品市场外，重点发展膜产品的市场，开拓民用领域。同时，公司将寻求与公司在技术或市场方面能形成互补的企业的并购机会，增强公司规模，进一步提升公司的核心竞争能力和市场地位。 （三） 经营计划或目标 天华新

43、材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 17 2017 年公司将进一步引进人才，秉承技术创新路线保持公司的稳健发展，抓住机遇，积极拓展市场，力争经营业绩继续保持高速增长，为股东创造价值。 研发方面，要进一步多渠道合作，从产品规划、研发和交付能力提升以及市场支持等方面取得全面进步。 营销方面，要扩大销售网络的覆盖面，同时提升单兵作战能力。 资本运营方面，将择机启动做市交易，并根据市场情况适时进行定增融资。 运营管理方面，要进一步优化流程，提升效率。充分利用 ERP 等管理信息化系统。 该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之

44、间的差异。 （四） 不确定性因素 公司用于生产塑料包装产品的主要原材料以聚乙烯、聚丙烯价格受国际石油价格影响重大。因此，主要原材料价格变动存在不确定性。一旦原材料的供应渠道和市场价格发生重大变化，原材料成本将会受到较大影响，这将直接关系公司的产品生产和经营业绩，最终对公司主要产品的生产与销售产生较大影响。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （一）关联交易占比较高且短期内无法减少或消除的风险。报告期内，由于公司产品的特点、股权架构以及股东方凯龙股份在行业内的地位，公司与凯龙股份母公司及其他关联方必然会存在着金额较大的销售、租赁等关联交易，且会在未来一段时间内持续。就销售而言，201

45、6 年度、2015 年度、2014 年度，公司对关联方实现的营业收入占公司营业收入总额的比例为 71.17%、54.56%、52.49%，公司营业收入存在对关联方较为依赖的经营风险。如果关联方的生产经营情况发生重大不利变化或者关联交易定价不公允，将有可能对公司经营造成重大影响。 应对措施： 公司将严格按照已制定的公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度等关于关联交易的规定，确保履行关联交易决策程序，保证关联交易定价的公允性，最大程度保护公司及股东利益； 公司将积极研发新产品、积极开发非关联方客户，减少通过关联方来面对市场与客户，以降低关联交易总额； 公司将通过加大科研开发力度，扩大资金规模，扩

46、充专业人才队伍等方式，进一步提升公司实力，以增加来自于非关联方的收入，逐步减少关联交易比例。 （二）技术风险。公司在炸药包装领域内的技术目前在国内有一定的影响力，但是国内有众多的相关企业也从未停止过相关技术的研究和开发，都在投入大量资金和人员进行新领域新产品的研发。如果有其他实力强大的公司在新技术上突破，性能上更具竞争优势。将对公司产品造成影响，降低核心技术和产品的市场竞争力。 应对措施：密切关注、跟踪国际、国内最先进的技术和理论上的动向，定期搜索行业的信息，并反馈到产品的研发中，不断更新完善产品的性能，保持在产品开发上的投入，加强与湖北工业大学等科研院所进行合作，提高产品的市场竞争力，公司将

47、持续增加在技术和产品研究开发上的投入，使公司保持核心技术上的竞争力。 （三）原材料价格波动风险。对于塑料包装，产品成本中原材料成本是最重要的因素，占成本的比例较高。2014 年、2015 年、2016 年度月原材料占营业成本的比重分别为 74.97%、68.19%、67.39%，以聚乙烯、聚丙烯为主的原材料受国际石油价格影响重大。因此，一旦原材料的供应渠道和市场价格发生重大不利变化，原材料成本将会受到较大影响，直接关系公司的产品生产和经营业绩，最终对公司主要产品的生产与销售产生较大的不利影响。 应对措施：为了规避原材料价格波动对公司盈利能力产生不利影响，公司及时对原材料出厂价格进行天华新材料科

48、技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 18 跟踪，高价时少采购，低价时多采购以平抑成本。同时，对于部分原材料，公司供应商签订年度采购合同，约定全年采购价格，以规避价格波动风险。 （四）市场竞争风险。纸塑包装行业进入门槛较低，目前塑料薄膜产品、纸箱包装产品均产能较多，进入该行业的企业呈现规模小、数量多，同质化严重，竞争激烈，以价格战作为主要竞争手段等特征，导致纸塑包装行业竞争无序、行业利润率降低、产品质量参差不齐。且对于通用产品而言，利润率低，运输半径有限，如在原主要客户附近区域出现满足客户需求的产品，公司的业务拓展将会受到障碍，盈利水平存在着下降的风险。同时，公司目前的主要客户为民爆行业

49、内工业炸药生产企业，而炸药生产企业受国家宏观经济形势影响较大。国内经济增速放缓，将给公司产品市场带来一定考验。 应对措施：公司秉持精益求精的制造理念，严格按照生产工艺和产品要求，确保产品质量稳定可靠，不断提升效率、降低废率和成本，提高产品竞争力。进一步提升创新能力，根据变化了的商业新业态、新模式创新研发满足新需求的新产品，使传统产品焕发新的生命力；同时积极规划新的产品项目，在项目建设前着眼高起点、附加值高的产品，丰富公司产品线，进一步拓展收入和利润空间。 （五）主要客户集中风险。公司位于湖北地区，主要为民爆行业炸药生产厂家配套生产塑料包装膜、包装壳体等。2016 年度、2015 年、2014

50、年公司前五大客户的营业收入占公司全部营业收入的比例分别为81.31%、70.70%和 65.69%。公司存在主要客户集中度较高的风险。如果公司客户的采购政策等发生实质性变化，公司可能会因销售客户较为集中而面临较大的经营风险。 应对措施：针对主要客户集中的风险，公司将进一步扩大生产经营规模，提升产能，满足更多客户的配套生产需求；建立并运用电子商务平台拓展销售渠道，扩大销售网络，降低营销成本；以销售目标完成为导向，加强绩效考核，激活营销队伍，配合新的热收缩膜产品上线，挖掘新的客户，进一步丰富公司客户的多样性。 （二） 报告期内新增的风险因素 本报告期内无新增的风险因素。 四、 董事会对审计报告的说

51、明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二） 关键事项审计说明： - 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 19 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节、二、（一） 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二、（二） 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、（三） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、

52、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、资源） 占用性质 （借款、垫支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否归还 是否为挂牌前已清理事项 凯龙股份 资金 其他 878,860.88 12,938,253.00 0.00 是 是 总

53、计 878,860.88 12,938,253.00 0.00 占用原因、归还及整改情况： 公司在有限公司阶段，属于上市公司凯龙股份的全资子公司，报告期内公司资金管理按照湖北凯龙化工集团股份有限公司资金集中管理办法（以下简称“资金管理办法”）执行，即在集团内部开设内部存款账户，用于集团资金管理中心对各集团内各子、分公司资金上划、下拨、利息结算，以及各成员单位之间的内部转账。 按照资金管理办法，集团定期将公司银行账户上的盈余资金上划母公司账户，便于集团资金统一管理，公司有资金需求时，集团再进行资金下划及拨付，公司财务处理则相应通过“其他应收款”科目核算。 报告期内公司与母公司的上述资金往来，是基

54、于集团资金统一管控的目的，有利于上市公司资金管理，资金往来的上划及下拨及时有效，公司对自有资金的使用拥有自主权，集团内部亦制定了专门资金管理办法，故而并非是关联方对公司资金的恶意占用。 2016 年 6 月，经凯龙股份同意，公司不再按照资金管理办法执行,资金已全部划回公司，目前已没有资金占用情况。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 20 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 3,066,120.44 1,688,829.66 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托

55、销售 42,479,886.90 25,124,471.12 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 - - 总计 45,546,007.34 26,813,300.78 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 凯龙股份 房屋建筑物及构筑物资产转让 316,666.61 否 凯龙股份 房屋建筑物及构筑物租赁 452,270.27 否 总计 - 768,936.88 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以

56、及对公司生产经营的影响： 1、关联租赁： 该交易为有限公司阶段发生，2015 年 12 月 25 日与关联方凯龙股份签订的房屋租赁合同，该合同约定了租赁期及 2016 全年的租赁金额。租赁合同中价格与市场单价基本持平，不会对公司持续性和实际经营造成不利影响。 2、关联方资产转让： 该交易发生在有限责任公司阶段。2016 年 1-5 月，公司处置的固定资产原值为 378,003.72 元，其中房屋建筑物账面原值 267,600.00 元、构筑物账面原值 110,403.72 元。公司向凯龙股份出售上述固定资产的主要原因系其资产权属证明归于母公司，为厘清资产的权属关系，在不对公司生产经营构成重大影

57、响的前提下，公司对其资产进行了处置。 此次资产处置交易构成关联交易，交易作价 316,666.61 元，处置固定资产账面价值 240,741.67 元，交易净利得 75,924.94 元。该关联交易未对公司经营造成重大不利影响。 股份公司成立后，公司制定了关联交易管理制度，具体规定了关联交易的审批程序，公司管理层将严格按照公司章程和关联交易管理制度的规定，在未来的关联交易实践中履行相关的董事会或股东大会审批程序。 （四）承诺事项的履行情况 1、公司股东所持股份自愿锁定的承诺。公司股东承诺按照公司法和公司章程关于股份锁定承诺的要求履行，报告期内，公司股东未发生违反承诺的事项。 2、控股股东及实际

58、控制人作出的避免同业竞争的承诺为避免存在同业竞争的情形，公司控股股东凯龙股份及实际控制人荆门市国资委出具了避免同业竞争承诺函，报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生违反承诺的事宜。 3、董事、监事、高级管理人员与公司签订的重要协议或作出的承诺除有关股份锁定的承诺外，公司的董事、监事和高级管理人员还作出了如下承诺：（1）竞业禁止承诺（2）规范关联交易和避免占用资金的承诺。截止本报告出具之日，公司董事、监事、高级管理人员未发生违反承诺的事项。 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 21 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质

59、期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 1,751,250 1,751,250 13.25% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 796,250 796,250 6.02% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 0 0.00% 11,468,750 11,468,750 86.75% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 8,600,000 8,600,000 65.05% 董事、监事、高管 0 0.00% 2,633,750 2,6

60、33,750 19.92% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 0 0.00% 13,220,000 13,220,000 100% 普通股股东人数 40 备注：公司于 2016 年 07 月 14 日由有限责任公司整体变更为股份有限公司，在股份公司成立之前，公司的性质是有限责任公司，故报告期初，股本数据列示为 0。 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 湖北凯龙化工集团股份有限公司 0 8,600,000 8,600,000 65.05% 8,600,000

61、 0 2 李沪军 0 1,433,500 1,433,500 10.84% 1,105,125 328,375 3 刘丰华 0 716,500 716,500 5.42% 547,375 169,125 4 马宁 0 285,000 285,000 2.16% 213,750 71,250 5 付华 0 285,000 285,000 2.16% 213,750 71,250 6 陈金松 0 285,000 285,000 2.16% 213,750 71,250 7 张健 0 285,000 285,000 2.16% 213,750 71,250 8 聂靖 0 100,000 100,00

62、0 0.76% 87,500 12,500 9 冯希 0 100,000 100,000 0.76% 0 100,000 10 吴国峰 0 100,000 100,000 0.76% 0 100,000 11 陈建清 0 100,000 100,000 0.76% 0 100,000 12 胡晶 0 100,000 100,000 0.76% 0 100,000 13 付建桥 0 100,000 100,000 0.76% 100,000 0 合计 0 12,490,000 12,490,000 94.51% 11,295,000 1,195,000 前十名股东间相互关系说明： 天华新材料科技

63、（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 22 公司前十大股东之间无通过投资、协议或其他安排形成的一致行动关系，亦无任何直系或三代内旁系血亲、姻亲关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 - 0 计入负债的优先股 0 - 0 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司控股股东为湖北凯龙化工集团股份有限公司。凯龙股份持有公司 860 万股，合计占公司总股本的65.05%。 控股股东基本情况： 名称：湖北凯龙化工集团股份有限公司 统一社会信用代码：91420800271750145D 类型

64、：股份有限公司 法定代表人：邵兴祥 注册资本：捌仟叁佰肆拾柒万元整 住所：湖北省荆门市东宝区泉口路 20 号 营业期限：1994 年 6 月 30 日至长期 经营范围：民用爆炸物品生产，纸塑包装制品、精细化工、化工建材（不含危化品）的生产销售，化工机械制造及安装服务（不含特种设备），化工相关技术咨询服务，经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外），经营进料加工和“三来一补”业务，金属复合材料生产、加工、销售，机械电子信息系统整机及配套设备、智能移动设备的开发、生产、储存、运输和

65、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 报告期内，公司的控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 公司的实际控制人为荆门市国资委，根据凯龙股份上市公开资料，荆门市国资委是凯龙股份的实际控制人。因此，公司的实际控制人为荆门市国资委。 实际控制人基本情况： 荆门市人民政府国有资产监督管理委员会系根据中共湖北省委、湖北省人民政府关于印发的通知（鄂文200436 号）设立，是荆门市人民政府特设直属机构，根据荆门市人民政府授权，代表市人民政府根据公司法和企业国有资产监督管理暂行条例等法律法规对市属经营性、非经营性、公益性和资源性国有资产进行监管，对荆门市国有出资企业国有资产

66、履行出资人职责。 报告期内，公司的实际控制人未发生变化。 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 23 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 - - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - - -

67、- - - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年 5 月 1.74 0.00 0.00 合计 1.74 - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.00 0.00 0.00 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 24 第八节董事、监事、高级管理人员及员

68、工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 李沪军 董事长 男 46 研究生 2016/7/13-2019/7/12 是 刘丰华 董事、总经理 男 40 本科 2016/7/13-2019/7/12 是 姚剑林 董事 男 37 本科 2016/7/13-2019/7/12 否 于永华 董事 男 46 本科 2016/7/13-2019/7/12 否 余平 董事 女 43 本科 2016/7/13-2019/7/12 否 董桂芳 监事会主席 女 49 专科 2016/7/13-2019/7/12 是 杨维国 监事 男 53

69、 本科 2016/7/13-2019/7/12 否 聂靖 监事 男 41 大专 2016/7/13-2019/7/12 是 付华 董事会秘书 女 35 本科 2016/7/13-2019/7/12 是 马宁 财务负责人 女 36 本科 2016/7/17-2019/7/16 是 陈金松 副总经理 男 51 大专 2016/7/13-2019/7/12 是 张健 副总经理 男 34 本科 2016/7/13-2019/7/12 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互之间无

70、通过投资、协议或其他安排形成的一致行动关系，亦无任何直系或三代内旁系血亲、姻亲关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 李沪军 董事长 0 1,433,500 1,433,500 10.84% 0 刘丰华 董事、总经理 0 716,500 716,500 5.42% 0 姚剑林 董事 0 0 0 0.00% 0 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 25 于永华 董事 0 0 0 0.00% 0 余平 董事 0 40,000 40,000 0.30% 0 董桂芳 监事会主席 0 0

71、0 0.00% 0 杨维国 监事 0 0 0 0.00% 0 聂靖 监事 0 100,000 100,000 0.76% 0 付华 董事会秘书 0 285,000 285,000 2.16% 0 马宁 财务负责人 0 285,000 285,000 2.16% 0 陈金松 副总经理 0 285,000 285,000 2.16% 0 张健 副总经理 0 285,000 285,000 2.16% 0 合计 0 3,430,000 3,430,000 25.96% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是

72、 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 李沪军 执行董事兼总经理 新任 董事长 股份公司成立后选举 刘丰华 副经理 新任 董事、总经理 股份公司成立后选举 付华 生产技术部部长 新任 董事会秘书 股份公司成立后选举 马宁 凯龙股份财务处财务管理科科长 新任 财务负责人 股份公司成立后选举 姚剑林 - 新任 董事 股份公司成立后选举 于永华 - 新任 董事 股份公司成立后选举 余平 - 新任 董事 股份公司成立后选举 董桂芳 - 新任 监事会主席 股份公司成立后选举 杨维国 - 新任 监事 股份公司成立后选举 聂靖 市场部副部长 新任 监事 股份公司成立后选举 陈

73、金松 凯龙股份特种化工厂震源药柱车间主任 新任 副总经理 股份公司成立后选举 张健 副经理 新任 副总经理 股份公司成立后选举 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 2016 年 7 月 13 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会会议，审议通过了公司整体变更的议案，在有限公司阶段，公司仅设执行董事和监事。股份公司成立后，为完善公司法人治理结构，股东大会选举产生了第一届董事会成员和监事会成员。其中一名监事为职工代表大会选举产生的职工代表监事，并按照相关制度规定聘任了总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员。新任董事、监事、高级管理人员简要职业经理如下: （一）董事会成员情况 1、李沪

74、军，董事长，任期三年，起任日期为 2016 年 7 月 13 日。男，1971 年 3 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。湖北省委党校研究生学历。1991 年 10 月至 1993 年 6 月任襄沙化工厂供销公司业务员；1993 年 7 月至 1997 年 11 月任襄沙化工厂公用工程公司技术员；1997 年 12 月至 2003 年 10月任襄沙化工厂吉星物业公司科长； 2003 年 11 月至今任荆门市光彩科技发展有限公司执行董事兼总经天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 26 理；2009 年 4 月至 2012 年 12 月任湖北凯龙化工集团股份有限公司金属爆

75、炸复合项目组负责人；2012 年12 月至 2013 年 9 月任湖北凯龙工程爆破有限公司项目经理、2013 年 10 月至 2016 年 7 月任荆门市天华包装有限公司执行董事。2016 年 7 月至今任天华新材料科技（荆门）股份有限公司董事长。 2、刘丰华，董事，任期三年，起任日期为 2016 年 7 月 13 日。男，1977 年 8 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。湖北民族学院本科学历。1999 年 7 月至 2009 年 3 月就职于湖北凯龙化工集团股份有限公司，先后任技术员、车间主任；2009 年 4 月起至 2016 年 7 月任荆门市天华包装有限公司销售部长、营销副经

76、理。2016 年 7 月至今任天华新材料科技（荆门）股份有限公司总经理兼董事。 3、姚剑林，董事，任期三年，起任日期为 2016 年 7 月 13 日。男，1980 年 8 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。中南财经政法大学本科学历 2002 年 7 月起就职于湖北凯龙化工集团股份有限公司，历任凯龙化工集团股份有限公司财务科长，现任湖北凯龙化工集团股份有限公司财务处副处长，兼任湖北荆飞马货物运输有限公司监事。2016 年 7 月至今任天华新材料科技（荆门）股份有限公司董事。 4、于永华，董事，任期三年，起任日期为 2016 年 7 月 13 日。男，1971 年 4 月出生，汉族，中国

77、国籍，无境外永久居留权。武汉化工学院本科学历，高级工程师，被授予“湖北省有突出贡献中青年专家”。1993 年 7 月就职于湖北凯龙化工集团股份有限公司，历任项目工程师、质量管理科长、特种化工厂副厂长，现任湖北凯龙化工集团股份有限公司质技处处长、技术中心副主任。2016 年 7 月至今任天华新材料科技（荆门）股份有限公司董事。 5、余平，董事，任期三年，起任日期为 2016 年 7 月 13 日。女，1974 年 10 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。中南财经政法大学本科学历，经济师、高级经营师、高级职业经理人。1997 年10 月起就职于湖北凯龙化工集团股份有限公司，历任湖北凯龙化工

78、集团股份有限公司综合管理员、董事会事务管理员、董事会事务主办、现任湖北凯龙化工集团股份有限公司董事会办公室副主任兼证券事务代表，兼任湖北凯龙工程爆破有限公司监事。2016 年 7 月至今任天华新材料科技（荆门）股份有限公司董事。 （二）监事会成员情况 1、董桂芳，监事会主席，任期三年，起任日期为 2016 年 7 月 13 日。女，1968 年 6 月出生，汉族，中国籍，无境外永久居留权，专科学历。1984 年 12 月起就职于襄沙化工厂木工车间，历任班长、工会主席。现任天华新材料科技（荆门）股份有限公司财务部出纳兼劳资员、工会主席。2016 年 7 月至今任天华新材料科技（荆门）股份有限公司

79、监事。 2、聂靖，监事，任期三年，起任日期为 2016 年 7 月 13 日。男，1976 年 1 月出生，汉族，中国籍，无境外永久居留权，中央传媒大学大专学历。1995 年 5 月至 2008 年 7 月就职于襄沙化工厂特种化工厂，任大班长，2008 年 8 月至 2013 年 9 月任荆门市天华包装有限公司销售员，2013 年 10 月至 2016 年 7 月任荆门市天华包装有限公司市场部副部长。2016 年 7 月至今任天华新材料科技（荆门）股份有限公司监事。2016 年 8 月至今任公司市场部部长。 3、杨维国，监事，任期三年，起任日期为 2016 年 7 月 13 日。男，1964

80、年 10 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。华中师范大学本科学历，注册安全工程师。1986 年 6 月参加工作就职于襄沙化工厂子弟学校，历任襄沙化工厂子弟学校教师、副校长、校长，历任荆门市天华包装有限公司党支部副书记，湖北凯龙化工集团股份有限公司安全环保处副处长，现任湖北凯龙化工集团股份有限公司安全环保处处长。2016 年 7 月至今任天华新材料科技（荆门）股份有限公司监事。 （三）高级管理人员情况 1、刘丰华，总经理，任期三年，起任日期为 2016 年 7 月 13 日。具体情况见“（一）董事会成员情况” 2、付华，董事会秘书，任期三年，起任日期为 2016 年 7 月 13 日。女

81、，1982 年 4 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。湖北工业大学本科学历。2005 年 7 月至 2016 年 7 月就职于荆门市天华包装有限公司，历任技术员、技术质量安全部副部长、部长。2016 年 7 月至今任天华新材料科技（荆门）股份有限公司董事会秘书。 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 27 3、陈金松，副总经理，任期三年，起任日期为 2016 年 7 月 13 日。男，1966 年 3 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。荆州师范专科学校（现长江大学文理学院）大专学历。1987 年 7 月至 1997年 2 月就职于襄沙化工厂子弟学校，任数学教师

82、；1997 年 3 月至 2002 年 8 月就职于湖北凯龙化工集团股份有限公司职工教育培训中心，历任培训教师、培训科副科长、科长；2002 年 9 月至 2005 年 6 月就职于湖北凯龙化工集团股份有限公司人力资源政治工作处，任职工教育培训科长、主办；2005 年 7 月至 2008年 2 月就职于钟祥凯龙楚兴化工有限责任公司，任人力资源部副部长；2008 年 3 月至 2016 年 7 月就职于湖北凯龙化工集团股份有限公司特种化工厂，任搬运科长、生产科长、膨化车间主任、药柱车间主任。2016年 7 月至今任天华新材料科技（荆门）股份有限公司副总经理。 4、张健，副总经理，任期三年，起任日

83、期为 2016 年 7 月 13 日。男，1983 年 9 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。西安工业大学本科学历。2005 年 7 月至 2007 年 3 月参加中国青年志愿者赴陕西咸阳新兴镇柏社村支教；2007 年 4 月至 2013 年 7 月就职于荆门市天华包装有限公司，历任工艺员、生产部副部长、副经理。 2016 年 7 月至今任天华新材料科技（荆门）股份有限公司副总经理。 5、马宁，财务负责人，任期三年，起任日期为 2016 年 7 月 17 日。女，1981 年 5 月出生，回族，中国籍，无境外永久居留权，武汉科技大学本科学历。2003 年 7 月至 2007 年 10

84、月就职于武汉人和集团财务部，历任子公司武汉人和置业有限公司出纳、销售会计、总账会计；2007 年 11 月至 2008 年 4 月就职于荆门市天华包装有限公司，任材料会计；2008 年 5 月至 2016 年 7 月就职于湖北凯龙化工集团股份有限公司财务处，历任销售会计、材料会计、成本会计、总账会计、财务管理科科长；2016 年 7 月至今任天华新材料科技（荆门）股份有限公司财务负责人。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 5 6 生产人员 74 70 销售人员 22 18 技术人员 25 25 财务人员 3 3 员

85、工总计 129 122 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 2 2 本科 13 14 专科 26 22 专科以下 88 84 员工总计 129 122 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期末，公司在册员工 122 人，较报告期初减少 7 人，主要原因为公司结合公司股改工作开展全员竞聘上岗工作，精简机构，优化调整部门结构和人员。 2、人才引进与招聘 公司重视人才在企业发展中的价值，在人才引进上不遗余力。公司主要通过高端猎头顾问、各类专业招聘网站、员工交流与推荐、校园招聘等方式引进专业技术人才，并提供匹配的职位和

86、福利待遇。 3、员工培训 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 28 公司建立了完善的员工培训体系，培训内容包括企业文化、公司制度、专业技术与管理能力。培训方式主要包括员工入职培训、研发人员委外培训、内部技术交流与分享、管理人员能力培训等。 4、薪酬政策 公司重视薪酬体系的建设，员工薪酬包括基本薪资、技能薪资、绩效薪资和员工福利等。公司在股改前后通过两次增资扩股吸收重要员工入伙的方式持有公司股份，以激发员工的创造性，增强员工归属感，让员工分享企业发展的成果。 5、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，需承担费用的离退休职工人数为 1 人。 （二） 核心员工以及核心技术人员

87、 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 2 2 385,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司暂未按照非上市公众公司监督管理办法要求经董事会提名并由股东大会批准的核心员工。公司在公开转让说明书里披露的核心技术人员有张健、冯希 2 人，基本情况详见公开转让说明书“第二节公司业务”之“四、公司业务关键资源要素” 之“（六）公司核心技术人员及员工情况”。至报告期末，公司核心技术人员基本情况未发生重大变化。公司注重各类技术和管理人才的引进，随着公司产品线完善和研发投入的增加，核心技术团队成员稳中有升。公司不断完善薪酬体系和

88、培训机制，并通过两次增资扩股吸收重要员工入伙的方式间接持有公司股份，从而保持核心技术团队的稳定性。公司同时与核心技术人员均签订了保密或竞业禁止协议，技术人员的流动不会对公司经营产生重大不利影响。 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 29 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制

89、度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 有限公司阶段，公司法人治理结构不够规范，存在诸如未按要求提前发出会议通知、相关决议书面记录及保存不完整、执行董事及监事未定期向股东汇报等不规范现象。2016 年 7 月 13 日，公司召开股份公司创立大会暨第一次股东大会，公司由有限公司整体变更设立为股份有限公司后，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了各项管理制度。股份公司成立后，公司遵照公司法、公司章程的相关规定建立了股东大会、董事会、监事会和高级管理层“三会一层”的法人治理结构，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和总经理工作

90、细则，并制定了相关内部控制制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。股份公司成立后，公司历次股东大会、董事会、监事会会议的召集程序、决议程序、表决内容均符合法律法规和公司章程以及议事规则的规定，运作较为规范；公司重要决策的制定能够遵照公司章程和相关议事规则规定，通过相关会议审议通过；公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会议，并履行相关权利义务。截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 本年度内建立的各项公司治理制度主要包括： 1、股东大会议事规则 2、董事会

91、议事规则 3、监事会议事规则 4、总经理工作细则 5、董事会秘书工作细则 6、财务负责人工作细则 7、信息披露事务管理制度 8、投资者关系管理制度 9、关联交易管理制度 10、对外投资管理制度 11、对外担保管理制度 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照公司法、公司章程及股东大会议事规则的要求规范运行。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 30

92、3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内发生的重大决策事项，均严格按照相关法律、公司章程、各项议事规则和内部制度等履行规定程序，并按规定在全国中小企业股份转让系统公告。具体如下： 1、人事变动 在有限公司阶段，公司仅设执行董事和监事。股份公司成立后，为完善公司法人治理结构，公司遵照公司法、公司章程的相关规定建立了股东大会、董事会、监事会和高级管理层“三会一层”的法人治理结构，经第一次股东大会选举产生了第一届董事会、监事会成员，其中有 1 名监事为职工代表大会选举产生的职工代表监事，并按照相关制度规定聘任了总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员。公司董事、监事及高级管理人员的变动

93、符合公司法、公司章程的相关规定。 2、对外投资 报告期内，公司尚未开展对外投资业务。 3、融资 报告期内，公司通过增资扩股的方式开展了两次融资事宜。 1）2016 年 5 月 11 日，公司股东会作出决议：公司注册资本由 860 万元增加至 908 万元，实收资本由860 万元增加至 908 万元；同意接收李沪军、付建桥、瞿波、陈向清、聂靖、刘丰华、蔡红秀为公司新股东。合计增资人民币 480,000.00 元。各股东均以货币出资。 2）2016 年 8 月 2 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了天华新材料科技（荆门）股份有限公司增资扩股方案，拟进行增资扩股，募集的资金将全

94、部用于天华公司 7200 吨五层上吹收缩膜项目建设。本次增资扩股投资方公司内部员工及其近亲属，即 2016 年 7 月 14 日公司正式登记在册的员工及其近亲属，本次交易通过武汉光谷联合产权交易所荆门产权交易有限公司进行。2016 年 11 月 12 日，公司根据在武汉光谷联合产权交易所荆门产权交易有限公司增资扩股公示的结果，召开第一届董事会第五次会议，会议通过了修改后的天华新材料科技（荆门）股份有限公司章程和关于天华新材料科技（荆门）股份有限公司增资扩股的议案等议案。合计收到新增股东缴纳的增资款合计人民币 4,140,000.00 元。各股东均以货币出资。 4、关联交易 1）日常性关联交易：

95、 公司于 2016 年 8 月 24 日召开了股份公司第三次临时股东大会，对 2016 年 1-5 月发生的关联交易进行了审议并予以确认。2016 年 1-5 月，公司共向凯龙股份、摩根凯龙（荆门）热陶瓷有限公司、麻城凯龙科技化工有限公司、湖北荆飞马货物运输有限公司恩施分公司等公司发生（不含税金额）9,596,407.34 元。同时对 2016 年 6-12 月日常关联交易金额进行了预计。 2）偶发性关联交易： 公司于 2016 年 10 月 19 日召开股份公司第四次临时股东大会，审议了关于控股股东拟向公司提供委托贷款的议案，由于凯龙股份为我公司控股股东，此委托贷款构成关联交易事项。本次关联

96、交易是超出预计金额的偶发性关联交易。截止本报告期末，该议案没有实施。 关联租赁：该交易为有限公司阶段发生。2015 年 12 月 25 日与关联方凯龙股份签订的房屋租赁合同，该合同约定了租赁期及 2016 全年的租赁金额。租赁合同中价格与市场单价基本持平，不会对公司持续性和实际经营造成不利影响。 关联方资产转让：该交易为有限公司阶段发生。2016 年 1-5 月，公司处置的固定资产原值为378,003.72 元，其中房屋建筑物账面原值 267,600.00 元、构筑物账面原值 110,403.72 元。公司向凯龙股份出售上述固定资产的主要原因系其资产权属证明归于母公司，为厘清资产的权属关系，在

97、不对公司生产经营构成重大影响的前提下，公司对其资产进行了处置。此次资产处置交易构成关联交易，交易作价316,666.61 元，处置固定资产账面价值 240,741.67 元，交易净利得 75,924.94 元。该关联交易未对公司经营造成重大不利影响。 除此外，公司在报告期内未发生其他关联交易。 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 31 5、担保 报告期内公司无对外担保事项。截止报告期末，公司重大决策事项均依法履行规定程序，未出现违法、违规现象和重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程的修改分两个阶段： 1、有限公司阶段，共修改了一次章程。 2016 年 5 月

98、 24 日，天华有限召开股东会，审议通过荆门市天华包装有限公司新章程，天华有限注册资本由人民币 860 万元增加至人民币 908 万元，新增 7 名自然人股东，分别为李沪军、付建桥、瞿波、陈向清、聂靖、刘丰华、蔡红秀。 2、股份公司成立后 （1）股份公司章程的订立 2015 年 7 月 13 日，天华新材料科技（荆门）股份有限公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过了天华新材料科技（荆门）股份有限公司章程，本次章程经营范围由“包装装潢印刷品印刷，其他印刷品印刷，纸容器、塑、木制包装品制造、销售及配套服务，原纸、塑料原料销售，进出口贸易（国家限定公司经营或禁止进出口的项目除外）（依法须经批准的

99、项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”变更为“包装装潢印刷品印刷，其他印刷品印刷，纸容器、塑、木制包装品制造、销售及配套服务，原纸、塑料原料销售，新材料研发，进出口贸易（国家限定公司经营或禁止进出口的项目除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。并遵照公司法、公司章程的相关规定建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和总经理工作细则及相关内部控制制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，逐步建立健全了法人治理结构。公司注重对股东权利的保障，股东拥有知情

100、权、参与权、质询权和表决权等权利，可以依法行使股东各项权利。公司同时制定了投资者关系管理制度，并明确了股东纠纷解决机制。公司章程规定了股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。 （2）股份公司章程第一次修订 2016 年 11 月 28 日，公司召开天华新材第五次临时股东大会，审议通过了关于天华新材料科技（荆门）股份有限公司增资扩股的议案、关于天华新材料科技（荆门）股份有限公司经营范围变更的议案、天华新材料科技（荆门）股份有限公司章程。本次增资，公司股本总额为由 908 万股增加

101、至 1322 万股，每股面值 1 元。均为普通股。公司章程相应对注册资本及股东构成进行了修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 一、选举李沪军先生为公司董事长；聘任刘丰华先生为公司总经理；聘任陈金松先生、张健先生为公司副总经理；聘任付华女士为董事会秘书，负责公司信息披露及投资者管理等工作；审议通过审议总经理工作细则；审议董事会秘书工作细则；审议财务负责人工作细则、信息披露事务管理制度、投资者关系管理制度、关于公司聘请证券公司的议案、关于公司聘请律师事务所的议案。二、聘任马宁女士为公司财务负责人。天华新材料科技（

102、荆门）股份有限公司增资扩股方案、关于提请召开公司 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 32 2016 年第二次临时股东大会的议案；三、关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、关于公司股票在全国中小企业股份转让系统采取协议转让方式的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让相关事宜的议案、关于审议公司近两年及2016 年关联交易的议案、公司董事会对公司治理机制的评估的议案；关于提请召开公司 2016 年第三次临时股东大会的议案；四、审议通过关于控股股东拟向公司提供委托贷款的议案、关于提请召开公司 2016 年

103、第四次临时股东大会的议案。五、关于天华新材料科技（荆门）股份有限公司增资扩股的议案关于天华新材料科技（荆门）股份有限公司经营范围变更的议案；天华新材料科技（荆门）股份有限公司章程；关于修改的议案；关于提请召开公司 2016 年第五次临时股东大会的议案。 监事会 1 一、选举董桂芳女士为公司监事会主席。 股东大会 5 一、选举股份公司第一届董事会、监事会成员的议案；审议关于天华新材料科技（荆门）股份有限公司筹办情况的报告、关于设立天华新材料科技（荆门）股份有限公司、天华新材料科技（荆门）股份有限公司章程、关于天华新材料科技（荆门）股份有限公司设立费用、审议股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会

104、议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度的议案、对外担保管理制度的议案、关于发起人用于抵作股款的财产作价情况的报告、关于公司聘请会计师事务所的议案。二、天华新材料科技（荆门）股份有限公司增资扩股方案。三、关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、关于公司股票在全国中小企业股份转让系统采取协议转让方式的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让相关事宜的议案、关于审议公司近两年及 2016 年关联交易的议案。四、关于控股股东拟向公司提供委托贷款的议案。五、审议关于天华新材料科技（荆门）股份有限公司增资扩股的议案、关于天华新材料

105、科技（荆门）股份有限公司经营范围天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 33 变更的议案、天华新材料科技（荆门）股份有限公司章程。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 公司根据相关法律法规、全国中小企业转让系统有限责

106、任公司发布的相关业务规则完善公司的治理机制，并结合公司实际情况，逐步建立健全了股份公司法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的公司章程和公司治理制度。报告期内，公司治理有效运行，三会均按照相关法律法规及公司章程的规定依法运行。报告期内，公司管理层暂未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。公司同时建立了通过电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，确保公司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会未发现公司存在重大风险事项，监事会

107、对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立情况 公司拥有完整的业务流程、独立的生产经营场所。公司具有独立的供应、销售部门和渠道，独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，关联方交易不会对公司独立性或可持续经营造成重大影响。公司业务独立。 （二）资产独立情况 公司是通过有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与生产经营业务体系相配套的资产。公司的主要财产具备完整、合法的财产权属凭证，产权明晰，不存在法律纠纷或潜在纠纷，均由公司实际控制和使用。截至报告期末，公司不存在资产被控股股东占用的情况

108、，公司资产独立。 （三）机构独立情况 公司设有办公室、财务管理部、综合保障部、纸塑研究室、市场部等部门及纸箱车间、淋膜车间、共挤膜车间、壳体车间、木粉车间等车间，公司完全拥有机构设置自主权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，公司机构独立。 （四）人员独立情况 公司依据劳动法、劳动合同法等法律、法规及规范性文件，建立了独立的劳动、人事、薪酬管理体系，对公司劳动人事等有关事宜进行统一管理。公司建立了完善的企业法人治理结构，根据公司法、公司章程的有关规定选举产生公司董事、监事并聘用高级管理人员，不存在控股股东、实际控制人超越股东大会、董事会干预人事任免决定的情形

109、。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司人员独立。 （五）财务独立情况 公司设有独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系，能够独立作出财务决策。报告期内，湖北凯龙化工集团股份有限公司实天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 34 行资金集中管理。鉴于： 报告期内公司资金管理依

110、照湖北凯龙化工集团股份有限公司资金集中管理办法执行，在集团内部开设内部存款账户，用于集团资金管理中心对各集团内各子、分公司资金上划、下拨、利息结算，以及各成员单位之间的内部转账，集团定期将公司银行账户上的盈余资金上划母公司账户，公司有资金需求时，集团再进行资金下划及拨付； 凯龙股份对内部存款支付利息，不存在损害公司利益的情形； 公司使用资金无需经凯龙股份批准，对资金的使用具有完全自主的决定权； 2016 年 6 月，经凯龙股份同意，公司不再按照资金管理办法执行。综上，报告期内，公司参与了凯龙股份集团内部的资金池管理，一定程度上会对公司财务独立性造成影响，但不属于控股股东恶意占用公司资金，且期后

111、予以了规范。自 2016 年 6 月，公司不再存在参与集团资金池管理的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业

112、规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度，执行情况良好。截至报告期末，公司尚未建立年度重大差错责任追究制度。 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 35 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 众环审字（2017）010338 号 审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 审计报告日期 201

113、7-04-14 注册会计师姓名 杨红青、张翠 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告 众环审字（2017）010338 号 天华新材料科技（荆门）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天华新材料科技（荆门）股份有限公司（以下简称“天华公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表， 2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是天华公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使

114、财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工

115、作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，天华公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天华公司天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 36 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师 杨红青 中国注册会计师 张翠 中国武汉 2017 年 4 月 14 日 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余

116、额 期初余额 流动资产： - 货币资金 (六)1 11,255,488.37 45,895.36 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 (六)2 1,740,000.00 1,279,065.03 应收账款 (六)3 6,787,595.49 10,455,484.52 预付款项 (六)4 818,220.93 253,815.50 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 (六)5 135,831.

117、27 968,184.58 买入返售金融资产 - - - 存货 (六)6 7,045,011.74 6,974,731.49 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 27,782,147.80 19,977,176.48 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 37 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 (六)7 8,103,221.03 9,656,22

118、5.98 在建工程 (六)8 166,998.62 123,931.62 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 (六)9 402,085.30 603,069.81 其他非流动资产 (六)10 1,548,948.00 4,800.00 非流动资产合计 - 10,221,252.95 10,388,027.41 资产总计 - 38,003,400.75 30,365,203.89 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款

119、 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 (六)11 3,264,490.61 2,468,647.07 预收款项 (六)12 200.00 3,978.82 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 (六)13 784,861.91 1,141,339.04 应交税费 (六)14 1,294,888.03 1,671,683.28 应付利息 - - - 应付股利 (六)15 - 6,000,000.00 其他应付款 (

120、六)16 532,079.67 602,664.32 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 38 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 5,876,520.22 11,888,312.53 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - -

121、 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 5,876,520.22 11,888,312.53 所有者权益（或股东权益）： - 股本 (六)17 13,220,000.00 8,600,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 (六)18 18,297,362.35 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 (六)19 178,482.92 1,568,355.64 一般风险准备 - - - 未分配利润 (六)20 4

122、31,035.26 8,308,535.72 归属于母公司所有者权益合计 - 32,126,880.53 18,476,891.36 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 32,126,880.53 18,476,891.36 负债和所有者权益总计 - 38,003,400.75 30,365,203.89 法定代表人：李沪军主管会计工作负责人：马宁会计机构负责人：马宁 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 35,298,484.07 43,060,432.16 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 39 其中：营业收入 (六)

123、21 35,298,484.07 43,060,432.16 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 32,935,975.33 41,019,278.90 其中：营业成本 (六)21 28,716,435.30 36,656,843.35 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 (六)22 187,529.42 341,888.00 销售费用 (六)23 1,545,415.95 2,1

124、02,618.99 管理费用 (六)24 2,484,069.60 884,627.50 财务费用 (六)25 -4,912.68 -5,674.95 资产减值损失 (六)26 7,437.74 1,038,976.01 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 2,362,508.74 2,041,153.26 加：营业外收入 (六)27 79,300.01 - 其中：非流动资产处置利得 - 77,299.7

125、0 - 减：营业外支出 (六)28 43,637.75 54,026.34 其中：非流动资产处置损失 - 1,374.76 54,026.34 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 2,398,171.00 1,987,126.92 减：所得税费用 (六)29 613,341.83 516,663.23 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 1,784,829.17 1,470,463.69 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 1,784,829.17 1,470,463.69 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归

126、属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 40 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.

127、外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 1,784,829.17 1,470,463.69 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.20 0.17 （二）稀释每股收益 - 0.20 0.17 法定代表人：李沪军主管会计工作负责人：马宁会计机构负责人：马宁 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 31,837,444.05

128、35,456,714.03 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 (六)30(1) 7,810,821.50 22,601,159.69 经营活动现金流入小计 -

129、39,648,265.55 58,057,873.72 购买商品、接受劳务支付的现金 - 20,684,625.31 24,948,152.05 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,687,561.39 4,373,169.14 支付的各项税费 - 2,366,220.36 3,215,647.81 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 41 支付其他与经营活动有关的现金 (六)

130、30(2) 8,833,994.54 25,021,067.31 经营活动现金流出小计 - 37,572,401.60 57,558,036.31 经营活动产生的现金流量净额 - 2,075,863.95 499,837.41 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 2,052,575.50

131、599,575.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 2,052,575.50 599,575.00 投资活动产生的现金流量净额 - -2,052,575.50 -599,575.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 11,865,160.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计

132、 - 11,865,160.00 - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 678,855.44 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 678,855.44 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 11,186,304.56 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 11,209,593.01 -99,737.59 加：期初现金及现金等价物余额 - 45,895.36 145,632.95 六、期末现金及现金等价物余额 - 11

133、,255,488.37 45,895.36 法定代表人：李沪军主管会计工作负责人：马宁会计机构负责人：马宁 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 42 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,600,000.00 - - - - - - - 1,568,355.64 - 8,308,535.72 - 18,476,891.36 加：会计政策变更 - - - - - - - -

134、- - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 8,600,000.00 - - - - - - - 1,568,355.64 - 8,308,535.72 - 18,476,891.36 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 18,297,362.35 - - - -1,389,872.72 - -7,877,500.46 - 13,649,989.17 （一）综合收益总额 - - - -

135、 - - - - - - 1,784,829.17 - 1,784,829.17 （二）所有者投入和减少资本 4,620,000.00 - - - 8,745,160.00 - - - - - - - 13,365,160.00 1股东投入的普通股 4,620,000.0- - - 7,245,- - - - - - - 11,865,1天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 43 0 160.00 60.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4

136、其他 - - - - 1,500,000.00 - - - - - - - 1,500,000.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 178,482.92 - -1,678,482.92 - -1,500,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 178,482.92 - -178,482.92 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -1,500,000.00 - -1,500,000.00 4其他 - - - - - - - - - - - - -

137、 （四）所有者权益内部结转 - - - - 9,552,202.35 - - - -1,568,355.64 - -7,983,846.71 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 9,552,202.35 - - - -1,568,355.64 - -7,983,846.71 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 -

138、- - - - - - - - - - - - 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 44 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 13,220,000.00 - - - 18,297,362.35 - - - 178,482.92 - 431,035.26 - 32,126,880.53 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他

139、 一、上年期末余额 8,600,000.00 - - - - - - - 1,421,309.27 - 12,985,118.40 - 23,006,427.67 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 8,600,000.00 - - - - - - - 1,421,309.27 - 12,985,118.40 - 23,006,427.67 三、本期

140、增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 147,046.37 - -4,676,582.68 - -4,529,536.31 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,470,463.69 - 1,470,463.69 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 45 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 -

141、- - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 147,046.37 - -6,147,046.37 - -6,000,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 147,046.37 - -147,046.37 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - -6,000,000.00 - -6,000,000

142、.00 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - -

143、 - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 8,600,000.00 - - - - - - - 1,568,355.64 - 8,308,535.72 - 18,476,891.36 法定代表人：李沪军主管会计工作负责人：马宁会计机构负责人：马宁46 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 财务报表附注 （2016年12月31日） （一） 公司的基本情况 天华新材料科技（荆门）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由荆门市天华包装有限公司整体变更而来的股份有限公司。 公司整体变更前的荆门市天华包装有限公司是1996年12月31日由襄沙化工厂和襄沙化工厂综合服务公司共同出资

144、设立的有限责任公司，公司设立时的注册资本128.00万元，其中：襄沙化工厂持有公司62.5%的股权，襄沙化工厂综合服务公司持有公司37.5%的股权。 1998年6月，经公司股东会决议，公司名称由“荆门市天华包装有限责任公司”变更为“湖北凯龙荆门天华包装有限公司”。 2001年5月，经公司股东会决议，襄沙化工厂将其持有的公司25%的股权，襄沙化工厂综合服务公司将其持有的公司37.5%的股权转让给湖北凯龙化工集团股份有限公司，此次股权转让完成后，公司注册资本不变，湖北凯龙化工集团股份有限公司持有公司62.5%的股权，襄沙化工厂持有公司37.5%的股权。 2003年4月，经公司股东会决议，公司名称由

145、“湖北凯龙荆门天华包装有限公司”变更为“荆门天华包装有限公司”。 2006年11月，经公司股东会决议，襄沙化工厂将其持有的公司37.5%股权转让给湖北凯龙化工集团股份有限公司，同时，湖北凯龙化工集团股份有限公司将持有公司12.00万元的股权分别转让给自然人江大方、孙沂、文仁会。此次股权转让完成后，公司注册资本不变，湖北凯龙化工集团股份有限公司持有公司90.62%的股权，江大方持有公司3.91%的股权，孙沂持有公司3.91%的股权，文仁会持有公司1.56%股权。 2007年9月，经公司股东会决议，公司申请增加注册资本22.00万元，新增注册资本由湖北凯龙化工集团股份有限公司认缴，增资完成后公司注

146、册资本变更为150.00万元。其中：湖北凯龙化工集团股份有限公司出资138.00万元，出资比例为92.00%；江大方出资5.00万元，出资比例为3.33%；孙沂出资5.00万元，出资比例为3.33%；文仁会出资2.00万元，出资比例为1.34%。 2008年9月，经公司股东会决议，自然人股东江大方、孙沂、文仁会将其持有公司的全部股权转让给湖北凯龙化工集团股份有限公司，同时由湖北凯龙化工集团股份有限公司对公司增资710.00万元，此次股权转让并增资完成后，公司注册资本变更为860.00万元，由湖北凯龙化工集天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 47 团股份有限公司持有公司100

147、%股权。 2016年5月，经公司股东会决议，公司申请增加注册资本48.00万元，新增资本由自然人李沪军、付建桥、瞿波、陈向清、聂靖、刘丰华、蔡红秀按每股2.60元出资认缴，此次增资完成后，公司注册资本变更为908.00万元，其中：湖北凯龙化工集团股份有限公司出资860.00万元，出资比例为94.71.00%；李沪军出资12.00万元，出资比例为1.32%；付建桥出资10.00万元，出资比例为1.10%；瞿波出资8.00万元，出资比例为0.88%；陈向清出资7.00万元，出资比例为0.77%；聂靖出资5.00万元，出资比例为0.55%；刘丰华出资4.00万元，出资比例为0.44%；蔡红秀出资2.

148、00万元，出资比例为0.22%。 2016年7月，经公司股东会决议，公司由有限责任公司整体变更成股份公司。各股东以原荆门市天华包装有限公司经审计后截至2016年5月31日止的净资产出资，变更后公司的名称为天华新材料科技（荆门）股份有限公司，变更后的股本为908.00万元。 2016年12月，经公司股东会决议，公司申请增加股本414.00万元，新增股本由35位自然人按每股2.60元出资认缴，此次增资完成后，公司股本变更为1322.00万元，其中：湖北凯龙化工集团股份有限公司出资860.00万元，出资比例为65.05%；个人股东出资462.00万元，出资比例为34.95%。 截至2016年12月3

149、1日，本公司股本为人民币1322.00万元，股本情况详见附注(六)17。 公司注册资本：13,220,000.00元 公司注册地址：荆门市东宝区泉口路 20 号 公司组织形式：其他股份有限公司(非上市) 企业法人营业执照统一社会信用代码：914208001801263474 公司的经营范围：原纸、木制品、塑料、印刷包装新材料研发，货物运输，包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷，纸容器、塑、木制包装品制造、销售及配套服务，原纸、木粉、塑料原料销售，进出口贸易（国家限定公司经营或禁止进出口的项目除外）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) 公司法定代表人：李沪军 公司实际控制人：

150、湖北凯龙化工集团股份有限公司持有公司65.05%的股权，是公司的第一大股东，公司的实际控制人为荆门市国有资产监督管理委员会。 2016年12月，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函【2016】9631号文件同意，公司获准在全国中小企业股份转让系统挂牌。 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日： 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 48 公司财务报告于 2017 年 4 月 14 日经公司董事会批准报出。 （二） 财务报表的编制基础 本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础

151、上编制财务报表。 （三） 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （四） 重要会计政策和会计估计 1、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 2、 营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业周期短于一年，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时

152、用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、 金融工具的确认和计量 （1）金融工具的确认 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 （2）金融资产的分类和计量 本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 49 供出售金融资产。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期

153、损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减

154、少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 B、持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定

155、，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 C、贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 D、可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。 本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度

156、报告 50 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时

157、转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 金融资产的减值准备 A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： a）发行方或债务人发生严重财务困难； b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对

158、发生财务困难的债务人作出让步； d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 天华新材料科

159、技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 51 i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 C、金融资产减值损失的计量 a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，

160、不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 b）可供出售金融资产 本公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的50%，或者持续下跌时间达一年以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、

161、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原

162、确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 52 （3）金融负债的分类和计量 本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承

163、担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础

164、进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计

165、入初始确认金额。 金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4）金融资产转移确认依据和计量 本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 53 所转移金融资产的账面价值； 因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产

166、的情形）之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 终止确认部分的账面价值； 终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金

167、融资产。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。 （5）金融负债的终止确认 本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 （6）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融

168、负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 6、 应收款项坏账准备的确认和计提 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将期末余额100万元及以上的应收账款；单位期末余额50万元及以上、个人期末余额为10万元及以上的其他应收款定义为单项金额重大的应收款项。 天华新材料科技（荆门）股份

169、有限公司 2016 年度报告 54 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 (2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 组合1 除已单独计提减值准备及组合2的应收款项外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现实情况分析确定坏账准备单独计提坏账准备和按其他组合计提坏账准备外的应收款项 组合2 除已单独计提减值准备的应收款项外，本公司以是否

170、获得收款保证为划分类似信用风险特征，如果已获得收款保证，将不计提减值准备。 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法： 组合1 账龄分析法 组合2 不计提坏账准备。如存在客观证据表面其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。 组合1中，采用账龄分析法计提坏账准备的，计提标准和比例如下： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1年以内（含1年） 5 5 12年（含2年） 10 10 23年（含3年） 20 20 34年（含4年） 50 50 45年（含5年） 70 70 5年以上 100 100 (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 有证据表明应收

171、金额100万元以下且需单独计提坏账准备的应收账款；应收单位金额50万元以下、个人金额为10万元以下且需单独计提坏账准备的其他应收款。 坏账准备的计提方法 单项计提，按预计不能收回金额计提坏账准备。 7、 存货的分类和计量 （1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 55 程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料（含辅助材料）、包装物、在产品、发出商品、库存商品、低值易耗品等。 （2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认： 与该存货有关的经济利益很可能流入

172、企业； 该存货的成本能够可靠地计量。 （3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。 （5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 可变现净值的确定方法： 本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材

173、料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 （6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。 8、 持有待售的确认标准和会计处理方法 （1）持有待售的确认标准 本公司对同

174、时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售： 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； 本公司相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 56 经取得股东大会或相应权力机构的批准； 本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 该项转让将在一年内完成。 （2）持有待售的会计处理方法 持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组，处置组是指一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资产组中的一部分。如果处置组是一个资产组，并

175、且按照企业会计准则第8号资产减值的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中取得的商誉。 本公司对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额作为资产减值损失计入当期损益；如果持有待售的是处置组，则将资产减值损失首先分配至商誉，然后按比例分摊至属于持有待售资产范围内的其他非流动资产计入当期损益。递延所得税资产、企业会计准则第22号金融工具确认和计量规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、

176、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行个别计量或是作为某一处置组的一部分进行计量。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的再收回金额。 9、 长期股权投资的计量 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 （1）初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：

177、 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 57 资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 合并方以发行权益性证

178、券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业

179、合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购

180、买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。 C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第7号-非货币性资产交换确定。 D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第12号-债务重组确定。 无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被

181、天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 58 投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2）后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本

182、；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调

183、整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内

184、部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。 本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 59 法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所

185、对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 10、固定资产的

186、确认和计量 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产折旧 与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15-35 5 2.71-6.33 机器设

187、备 10-12 5 7.92-9.5 运输工具 8 5 11.875 构筑物 20 5 4.75 电子设备及其他 5 5 19 本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 60 使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认

188、该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （4）固定资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 11、在建工程的核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）本公司在在建工程达到

189、预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 12、借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符

190、合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 61 的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产指需要经过相

191、当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差

192、额计入当期损益。 13、无形资产的确认和计量 本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本公司在同时满足下列条件时，予以确认无形资产： 与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； 该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无形资产的计量 本公司无形资产按照成本进行初始计量。 无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变

193、更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 62 明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 （3）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 研究阶段的

194、支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 14、长期资产

195、减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 63 （6）本公司内部报告的证据表明资产的

196、经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用企业会计准则第8号资产减值的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明

197、一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 15、职工薪酬 职工薪酬，

198、是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用

199、后，本公司不再承担进一步支付义天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 64 务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 A、设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 B、设定受益计划 本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相

200、关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 16、预计负债的确认标准和计量方法 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： 该义务是企业承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可

201、能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 65 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负

202、债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 17、收入确认方法和原则 本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 （1）销售商品收入 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。具体确认原则如下 本公司与客户签订销售合同，根据客户的需求组织生产并发货，经客户验收后确认销售收入的实现。 （2）提供劳务收入 本公司在

203、交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收

204、入。 18、政府补助的确认和计量 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 66 对象，除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本公司将其划分为与收益相关的政府补助。 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件时，予以确认： 能够满足政府补助所附条件； 能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量： 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收

205、的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收

206、益账面余额，超出部分计入当期损益。 B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 19、所得税会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获

207、得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 67 可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 20、经营租赁和融资租赁会计处理 （1）经营租赁 本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人，按资

208、产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直

209、接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本

210、公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 68 21、公允价值计量 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计量日出售资产

211、或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值

212、，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 本公司公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 本公司以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计量日将该

213、负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。 22、终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 天华新材料科技（荆门）

214、股份有限公司 2016 年度报告 69 23、主要会计政策和会计估计的变更 （1）会计政策变更 本公司在报告期内无会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 （五） 税项 1、增值税：增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2、城市维护建设税为应纳流转税额的 7%。 3、教育费附加为应纳流转税额的 3%。 4、地方教育费附加为应纳流转税额的 2%。 5、企业所得税：公司的企业所得税税率为 25%。 6、其他税项依据有关规定计缴。 （六） 会计报表项目附注 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2016 年 12 月 31 日账面余额，年初余额指 2

215、015 年12 月 31 日账面余额，金额单位为人民币元） 1、 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 19,362.15 6,726.49 银行存款 11,236,126.22 39,168.87 其他货币资金 0.00 0.00 合计 11,255,488.37 45,895.36 注：货币资金期末余额较年初余额增长 24424.24%，主要是 2016 年 12 月收到股东的增资款尚未使用所致。 2、 应收票据 （1）应收票据分类 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 70 票据种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 1,740,000.00 1,279,065

216、.03 商业承兑汇票 合计 1,740,000.00 1,279,065.03 （2）截至期末，本公司无已质押的应收票据。 （3）截至期末余额，已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项目 终止确认金额 未终止确认金额 银行承兑票据 1,568,901.06 合计 1,568,901.06 （4）截至期末，本公司无已贴现、抵押及应收持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位票据。 （5）截至期末，本公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据。 （6）应收票据期末余额较年初余额增加 36.04%，主要是由于公司以银行承兑汇票方式结算货款客户增加所致。 3、 应收账款 （1）应收账款分类披露：

217、 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： 7,082,656.36 100.00 295,060.87 4.17 6,787,595.49 组合1：账龄分析法 4,776,135.22 67.43 295,060.87 6.18 4,481,074.35 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 71 组合2：无减值风险不计提坏账准备的应收账款 2,306,521.14 32.57 0.00 0.00 2,306,521.14 3、单项金额不重大

218、但单项计提坏账准备的应收账款 合计 7,082,656.36 100.00 295,060.87 4.17 6,787,595.49 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： 11,059,619.61 100.00 604,135.09 5.46 10,455,484.52 组合1：账龄分析法 6,828,255.86 61.74 604,135.09 8.85 6,224,120.77 组合2：无减值风险不计提坏账准备的应收账款 4,231,363.75 3

219、8.26 0.00 0.00 4,231,363.75 3、单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 11,059,619.61 100.00 604,135.09 5.46 10,455,484.52 应收账款种类的说明： 组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 3,863,020.92 193,151.05 5.00 1年至2年（含2年） 807,130.42 80,713.04 10.00 2年至3年（含3年） 105,983.88 21,196.78 20.00 合计 4,776,135.22

220、295,060.87 6.18 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 72 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 6,235,045.50 311,752.28 5.00 1年至2年（含2年） 234,291.33 23,429.13 10.00 3年至4年（含4年） 630.00 315.00 50.00 4年至5年（含5年） 298,834.49 209,184.14 70.00 5年以上 59,454.54 59,454.54 100.00 合计 6,828,255.86 604,13

221、5.09 8.85 确定该组合的依据详见附注（四）6。 组合 2，无减值风险不计提坏账准备的应收账款： 单位名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 湖北凯龙化工集团股份有限公司 2,306,521.14 合计 2,306,521.14 单位名称 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 湖北凯龙化工集团股份有限公司 4,231,043.75 湖北荆飞马货物运输有限公司 320.00 合计 4,231,363.75 确定该组合的依据详见附注（四）6。 （2）本报告期内实际核销应收账款情况： 单位名称 款项 性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 湖北天冠陶瓷有限公司 货款

222、130,911.14 无法收回 否 余才明 货款 41,400.53 无法收回 否 江玉林 货款 95,104.33 无法收回 否 合计 267,416.00 （3）应收账款中持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况： 单位名称 款项性质 期末余额 年初余额 湖北凯龙化工集团股份有限公司 货款 2,306,521.14 4,231,043.75 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 73 合计 2,306,521.14 4,231,043.75 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-41,658.22 元。 （5）按欠款方归集的期末余

223、额前五名的应收账款情况 截至期末余额按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 4,138,913.24 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 58.44%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 110,912.17 元。 （6）应收账款期末余额较年初余额减少 35.96%，主要是因为客户回款增加所致。 （7）报告期应收关联方账款情况详见本附注（九）6关联方应收应付款项余额。 4、 预付账款 （1）预付账款按账龄结构列示： 账龄结构 期末余额 年初余额 金额 占总额的比例(%) 金额 占总额的比例(%) 1 年以内（含 1 年） 818,220.93 100.00 205,552.45 8

224、0.98 1 年至 2 年（含 2年） 48,263.05 19.02 合计 818,220.93 100.00 253,815.50 100.00 （2）预付账款期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）预付款项金额前五名单位情况 截至期末余额，按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 626,064.94 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 76.52%。 （4）预付账款期末余额较年初余额增长 222.37%，主要是因为公司以预付账款方式结算的原材料采购增加，货物未到尚未办理结算所致。 5、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 种类 期末余额 账

225、面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 74 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款： 143,088.29 100.00 7,257.02 5.07 135,831.27 组合1：账龄分析法 143,088.29 100.00 7,257.02 5.07 135,831.27 组合2：无减值风险不计提坏账准备的其他应收款 3、单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 143,088.29 100.00 7,257.02 5.07 135,831.2

226、7 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款： 972,960.10 100.00 4,775.52 0.49 968,184.58 组合1：账龄分析法 94,099.22 9.67 4,775.52 5.07 89,323.70 组合2：无减值风险不计提坏账准备的其他应收款 878,860.88 90.33 0.00 0.00 878,860.88 3、单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 972,960.10 100.00 4,775.52

227、0.49 968,184.58 其他应收款种类的说明： 组合1中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 141,036.20 7,051.81 5.00 1年至2年（含2年） 2,052.09 205.21 10.00 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 75 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 合计 143,088.29 7,257.02 5.07 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 92,688.13 4,634.41 5.00 1年至2年（含2

228、年） 1,411.09 141.11 10.00 合计 94,099.22 4,775.52 5.07 确定该组合的依据详见附注（四）6。 组合 2，无减值风险不计提坏账准备的其他应收款： 单位名称 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 湖北凯龙化工集团股份有限公司 878,860.88 合计 878,860.88 确定该组合的依据详见附注（四）6。 （2）其他应收款中持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款 单位名称 款项性质 期末余额 年初余额 湖北凯龙化工集团股份有限公司 往来款（注） 878,860.88 合计 878,860.88 注：上述应收湖北凯龙化工集团股份

229、有限公司款项为湖北凯龙化工集团股份有限公司实行资金集中管理形成的往来款。 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,481.50 元。 （5）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 年初余额 应收关联方款项 878,860.88 备用金借支 12,324.79 84,883.09 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 76 款项性质 期末余额 年初余额 押金及保证金 50,000.00 对非关联方的应收款项 80,763.50 9,216.13 合计 143,088.29 972,960.10 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称

230、款项性质 期末余额 年限 占总额的比例(%) 是否为关联方 应收社保款 非关联方 80,763.50 2016 年 56.44 否 英博金龙泉啤酒（湖北）有限公司 保证金 50,000.00 2016 年 34.94 否 瞿波 备用金借支 6,345.09 2015-2016 年 4.43 否 周长英 备用金借支 5,979.70 2016 年 4.18 否 合计 143,088.29 100.00 （7）报告期其他应收关联方账款情况详见本附注（九）6关联方应收应付款项余额。 （8）其他应收款期末余额较年初余额减少85.29%，主要是因为向湖北凯龙化工集团股份有限公司资金中心划拨资金减少所致。

231、 6、 存货 （1）存货分类： 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,752,459.70 3,752,459.70 3,834,120.53 3,834,120.53 在产品 75,108.64 75,108.64 37,787.41 37,787.41 库存商品 2,930,423.62 564,499.79 2,365,923.83 3,391,043.27 640,090.73 2,750,952.54 发出商品 851,519.57 851,519.57 351,871.01 351,871.01 合计 7,609,511.

232、53 564,499.79 7,045,011.74 7,614,822.22 640,090.73 6,974,731.49 （2）存货跌价准备： 存货种类 年初余额 本期计提额 本期减少 期末余额 转回 转销 库存商品 640,090.73 46,614.46 122,205.40 564,499.79 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 77 存货种类 年初余额 本期计提额 本期减少 期末余额 转回 转销 合计 640,090.73 46,614.46 122,205.40 564,499.79 注 1公司依据存货可变现净值低于账面余额的差额计提存货跌价准备。 注 2

233、期末库存商品跌价准备余额 564,499.79 元，为存货减值测试后对纸箱及淋膜产品计提跌价准备。本年转销存货跌价准备 122,205.40 元，为部分计提减值准备库存商品已销售，转销对应存货跌价准备。 7、 固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 构筑物 电子设备 及其他 合计 一、账面原值 1年初余额 267,600.00 15,365,919.67 60,391.39 110,403.72 2,100,682.76 17,904,997.54 2本期增加金额 388,888.88 23,871.80 412,760.68 3本期减少金额 267,600.00

234、110,403.72 378,003.72 4期末余额 15,754,808.55 60,391.39 2,124,554.56 17,939,754.50 二、累计折旧 1年初余额 79,443.69 6,658,996.74 40,607.98 52,323.11 1,202,217.45 8,033,588.97 2本期增加金额 3,310.15 1,453,824.47 11,272.70 2,185.10 254,431.54 1,725,023.96 3本期减少金额 82,753.84 54,508.21 137,262.05 4期末余额 8,112,821.21 51,880.6

235、8 1,456,648.99 9,621,350.88 三、减值准 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 78 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 构筑物 电子设备 及其他 合计 备 1年初余额 215,182.59 215,182.59 2本期增加金额 3本期减少金额 4期末余额 215,182.59 215,182.59 四、账面价值 - 1年初余额账面价值 188,156.31 8,491,740.34 19,783.41 58,080.61 898,465.31 9,656,225.98 2期末余额账面价值 7,426,804.75 8,510.71 667,905

236、.57 8,103,221.03 （2）暂时闲置固定资产的情况 截止期末余额，暂时闲置固定资产的情况如下： 闲置资产类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 1,046,579.23 831,396.64 215,182.59 0.00 合计 1,046,579.23 831,396.64 215,182.59 0.00 注：公司根据减值测试的结果对闲置资产按账面净值与可变现净值的差额计提了减值准备。 8、 在建工程 （1）在建工程基本情况： 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 零星工程 166,998.62 166,998.62

237、 123,931.62 123,931.62 合计 166,998.62 166,998.62 123,931.62 123,931.62 （2）在建工程期末余额较年初余额增加 34.75%，主要是由于新增改造工程尚未完工所致。 9、 递延所得税资产和递延所得税负债 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 79 （1）已确认的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣 暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣 暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 1,010,272.74 252,568.19 1,464,183.93 366,045.98 已计提未支付工资 598,0

238、68.45 149,517.11 948,095.31 237,023.83 合计 1,608,341.19 402,085.30 2,412,279.24 603,069.81 注：递延所得税资产期末余额较年初余额减少 33.33%，主要是因为已计提未支付工资减少及应收款项收回使得可抵扣暂时性差异减少所致。 10、其他非流动资产 项目 期末余额 年初余额 预付工程设备款 1,548,948.00 4,800.00 合计 1,548,948.00 4,800.00 注：其他非流动资产期末余额较年初余额增加32169.75%，主要系公司因生产经营需要生产线改造投资项目增加，使得预付工程及设备款随

239、之增加。 11、 应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 年初余额 应付工程设备款 74,484.21 122,884.21 应付材料及服务采购款 3,190,006.40 2,345,762.86 合计 3,264,490.61 2,468,647.07 注：应付账款期末余额较年初余额增加 32.24%，主要是因为公司 2016 年度申报新三板挂牌的中介服务费用尚未支付所致。 （2）应付账款期末余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 （3）应付账款期末余额无账龄超过 1 年的重要应付账款。 （4）报告期应付关联方账款情况详见本附注（九）6关联方应收应

240、付款项余额。 12、 预收账款 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 80 （1）预收款项明细情况 项目 期末余额 年初余额 预收货款 200.00 3,978.82 合计 200.00 3,978.82 （2）预收账款期末余额较年初余额减少 94.97%，主要是由于公司预收款已发货结转收入所致。 （3）预收账款期末余额无账龄超过 1 年的重要预收账款。 （4）预收账款期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的欠款。 13、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,141,339.04

241、5,241,470.37 5,597,947.50 784,861.91 二、离职后福利设定提存计划 773,807.28 773,807.28 三、辞退福利 合计 1,141,339.04 6,015,277.65 6,371,754.78 784,861.91 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 948,095.31 4,515,211.69 4,865,238.55 598,068.45 2、职工福利费 52,481.29 52,481.29 3、社会保险费 363,111.42 363,111.42 其中：医疗保险费 301,1

242、96.80 301,196.80 工伤保险费 35,959.63 35,959.63 生育保险费 25,954.99 25,954.99 4、住房公积金 310,665.97 310,665.97 5、工会经费和职工教育经费 193,243.73 0.00 6,450.27 186,793.46 合计 1,141,339.04 5,241,470.37 5,597,947.50 784,861.91 注：截至期末余额应付工资、奖金、津贴和补贴金额为59.81万元，主要是计提尚未发放的天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 81 的责任工资及年度奖金。 （3）设定提存计划列示 项

243、目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 737,629.22 737,629.22 2、失业保险费 36,178.06 36,178.06 合计 773,807.28 773,807.28 （4）应付职工薪酬期末余额较年初余额减少31.23%，主要是因为依据经营业绩和以前年度奖金发放情况计提的责任工资及奖金较上年减少所致。 14、 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 837,722.57 966,711.50 企业所得税 412,357.32 666,885.67 个人所得税 370.23 580.28 城市维护建设税 14,101.21 20,548.96

244、 教育费附加 6,043.37 8,806.70 地方教育发展费 2,919.81 5,871.17 印花税 21,373.52 2,279.00 合计 1,294,888.03 1,671,683.28 15、 应付股利 主要投资者 期末余额 年初余额 超过1年未支付的原因 湖北凯龙化工集团股份有限公司 6,000,000.00 合计 6,000,000.00 注1应付股利期末余额较年初余额减少100.00%，主要是由于公司支付以前年度分派股利所致。 16、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 82 项目 期末余额 年初余额 应

245、付运费 168,353.93 87,664.00 保证金 280,000.00 230,000.00 非关联方往来 83,725.74 285,000.32 合计 532,079.67 602,664.32 （2）其他应付款期末余额的余额中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况。 17、 股本 股东名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 出资比例（%） 湖北凯龙化工集团股份有限公司 8,600,000.00 8,600,000.00 8,600,000.00 8,600,000.00 65.05 李沪军 1,553,500.00 120,000.00 1,

246、433,500.00 10.84 刘丰华 756,500.00 40,000.00 716,500.00 5.42 马宁 285,000.00 285,000.00 2.16 付华 285,000.00 285,000.00 2.16 陈金松 285,000.00 285,000.00 2.16 张健 285,000.00 285,000.00 2.16 聂靖 150,000.00 50,000.00 100,000.00 0.76 冯希 100,000.00 100,000.00 0.76 吴国峰 100,000.00 100,000.00 0.76 陈建清 100,000.00 100,0

247、00.00 0.76 胡晶 100,000.00 100,000.00 0.76 付建桥 200,000.00 100,000.00 100,000.00 0.76 陈向清 150,000.00 70,000.00 80,000.00 0.61 严程程 80,000.00 80,000.00 0.61 瞿波 160,000.00 80,000.00 80,000.00 0.61 熊治国 50,000.00 50,000.00 0.38 李颂文 50,000.00 50,000.00 0.38 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 83 股东名称 年初余额 本期增加 本期减少

248、期末余额 出资比例（%） 吴迪 50,000.00 50,000.00 0.38 王娟 50,000.00 50,000.00 0.38 顾方红 30,000.00 30,000.00 0.23 赵革先 30,000.00 30,000.00 0.23 伍华 30,000.00 30,000.00 0.23 刘玉兰 20,000.00 20,000.00 0.15 郑会 20,000.00 20,000.00 0.15 蔡红秀 40,000.00 20,000.00 20,000.00 0.15 马继鹏 15,000.00 15,000.00 0.11 蒋妮红 15,000.00 15,000

249、.00 0.11 王静 10,000.00 10,000.00 0.08 唐俊 10,000.00 10,000.00 0.08 许明军 10,000.00 10,000.00 0.08 周莉 10,000.00 10,000.00 0.08 王城 10,000.00 10,000.00 0.08 程菊梅 10,000.00 10,000.00 0.08 刘良珍 10,000.00 10,000.00 0.08 彭玲 10,000.00 10,000.00 0.08 卢安利 10,000.00 10,000.00 0.08 沈彩玉 10,000.00 10,000.00 0.08 王艳蓉 10

250、,000.00 10,000.00 0.08 合计 8,600,000.00 13,700,000.00 9,080,000.00 13,220,000.00 100.00 注：公司设立时的注册资本为 128.00 万元，已由湖北荆门会计师事务所出具“荆会师（1997）06 号”验资报告验证。 2001 年 5 月，经公司股东会决议，襄沙化工厂将其持有的公司 25%的股权，襄沙化工厂综合服务公司将其持有的公司 37.5%的股权转让给湖北凯龙化工集团股份有限公司。 2006 年 11 月，经公司股东会决议，襄沙化工厂将其持有的公司 37.5%股权转让给湖北凯龙化工集团股份有限公司，同时湖北凯龙化

251、工集团股份有限公司向自然人江大方、孙沂、文仁会天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 84 分别转让其持有的公司股权人民币 5 万元、5 万元、2 万元。 2007 年 9 月，经公司股东会决议，湖北凯龙化工集团股份有限公司以货币出资方式向公司增资 22.00 万元，增资完成后公司注册资本变更为 150.00 万元，上述增资的注册资本已由湖北方正会计师事务所有限公司出具“鄂方会验字2007113 号”验资报告验证。 2008 年 9 月，经公司股东会决议，自然人股东江大方、孙沂、文仁会将其持有公司的全部股权转让给湖北凯龙化工集团股份有限公司，同时湖北凯龙化工集团股份有限公司对公

252、司增资710.00 万元（其中货币出资 213.2594 万元，实物出资 496.7406 万元），上述增资的注册资本已经荆门众信联合会计师事务所出具“荆众验2008108 号”验资报告验证。 2016 年 5 月，经公司股东会决议，公司申请增加注册资本 48 万元，新增资本由李沪军、付建桥、瞿波、陈向清、聂靖、刘丰华、蔡红秀以每股 2.6 元进行增资。本次增资事项由中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具“众环验字（2016）010074 号”验资报告。 2016 年 7 月，经公司股东会决议，荆门市天华包装有限公司整体变更为天华新材料科技（荆门）股份有限公司，以原荆门市天华包装有限公司 2

253、016 年 5 月 31 日经审计的净资产 2090.02万元按 2.30178440：1 的比例折合股本 908.00 万元，净资产超出折股部分 1,182.02 万元计入资本公积，原有股东持股比例不变。本次增资事项由中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具“众环验字（2016）010083 号”验资报告。 2016 年 12 月，经公司股东会决议，公司申请增加注册资本 414 万元，新增资本由 35 位自然人股东以每股 2.6 元进行增资。本次增资事项由中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具“众环验字（2016）010148 号”验资报告。 18、 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本

254、期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 20,565,362.35 2,268,000.00 18,297,362.35 合计 20,565,362.35 2,268,000.00 18,297,362.35 注：资本公积本期增加为：（1）2016 年 5 月，湖北凯龙化工集团股份有限公司放弃 2015年度分红增加对公司资本投入形成资本公积 150.00 万元，详见本附注（六）20；（2）2016 年 5月，新增股东溢价增资形成资本公积 76.80 万元，详见本附注（六）17；（3）2016 年 7 月，公司以净资产折股设立股份有限公司，净资产超出折股部分形成资本公积 1,182.02 万元，

255、详见本附注（六）17；（4）2016 年 12 月，新增股东溢价增资形成资本公积 647.72 万元，详见本附注（六）17。 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 85 注：资本公积本期减少系 2016 年 7 月公司以净资产折股设立股份有限公司，减少资本公积226.80 万元，详见本附注（六）17。 19、 盈余公积 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 1,568,355.64 178,482.92 1,568,355.64 178,482.92 合计 1,568,355.64 178,482.92 1,568,355.64 178,482.92

256、 注：盈余公积本期增加额系按照净利润的 10%计提的法定盈余公积。 注：盈余公积本期减少系 2016 年 7 月公司以净资产折股设立股份有限公司，减少盈余公积156.84 万元，详见本附注（六）17。 20、 未分配利润 项目 提取或 分配比例 2016 年度 2015 年度 调整前年初未分配利润 8,308,535.72 12,985,118.40 加：年初未分配利润调整数 调整后年初未分配利润 8,308,535.72 12,985,118.40 加：本年归属于母公司所有者的净利润 1,784,829.17 1,470,463.69 减：提取法定盈余公积 10% 178,482.92 14

257、7,046.37 应付普通股利股利 1,500,000.00 6,000,000.00 净资产折股 7,983,846.71 期末未分配利润 431,035.26 8,308,535.72 注1公司按照净利润的10%计提法定盈余公积。 注22015年5月，公司股东会会议审议通过2014年度利润分配方案的议案：以2014年末总股本860万股为基数，向股东分配现金股利600.00万元。 注32016年5月，经公司股东会决议，以2015年末总股本860万股为基数，向股东分配现金股利150.00万元。 注42016年7月，经公司股东会决议，公司以2016年5月31日经审计的净资产折股设立股份天华新材料

258、科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 86 有限公司，减少未分配利润798.38万元，详见本附注（六）17。 21、 营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本 项目 2016年度 2015年度 一、营业收入 35,298,484.07 43,060,432.16 主营业务收入 35,237,837.06 43,058,359.51 其他业务收入 60,647.01 2,072.65 二、营业成本 28,716,435.30 36,656,843.35 主营业务成本 28,682,669.50 36,656,376.16 其他业务成本 33,765.80 467.19 （2）主营业务

259、（分产品）： 产品名称 2016年度 2015年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 壳体 14,648,772.52 10,922,171.63 14,029,334.99 11,574,141.34 共挤膜 7,901,313.16 6,226,751.08 12,009,848.40 9,637,355.26 淋膜 4,929,262.90 4,436,736.74 8,789,031.50 8,108,401.75 木粉 1,431,504.00 1,105,838.59 1,798,063.79 1,225,226.91 纸箱 6,326,984.48 5,991,171.46

260、 6,432,080.83 6,111,250.90 合计 35,237,837.06 28,682,669.50 43,058,359.51 36,656,376.16 （3）前五名客户的营业收入情况 2016 年度营业收入前五名 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 湖北凯龙化工集团股份有限公司 24,447,646.94 69.26% 浙江利民化工有限公司 1,737,987.60 4.92% 尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司 1,097,834.99 3.11% 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 87 福建海峡科化股份有限公司 810,256.4

261、3 2.30% 贵州盘江民爆有限公司 606,537.18 1.72% 合计 28,700,263.14 81.31% 2015 年度营业收入前五名 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 湖北凯龙化工集团股份有限公司 23,478,355.24 54.52% 重庆顺安爆破器材有限公司 2,084,817.45 4.84% 浙江永联民爆器材有限公司永进分公司 1,907,663.93 4.43% 浙江利民化工有限公司 1,528,869.39 3.55% 尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司 1,443,532.08 3.35% 合计 30,443,238.09 70.70% 22

262、、 税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 99,863.85 199,434.67 教育费附加 42,798.78 85,472.00 地方教育发展费 25,052.27 56,981.33 印花税 19,094.52 车船税 720.00 合计 187,529.42 341,888.00 注：营业税金及附加2016年度额发生额较2015年度减少45.15%，主要是由于2016年度营业收入下降使得相应的附税随之减少所致。 23、 销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 490,752.36 568,236.47 运杂费 785,087.40 1,0

263、68,890.30 差旅费 109,471.00 192,352.50 业务招待费 145,016.00 218,473.00 其他 15,089.19 54,666.72 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 88 项目 2016 年度 2015 年度 合计 1,545,415.95 2,102,618.99 24、 管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 643,074.64 625,822.76 折旧费 11,353.96 12,580.32 差旅费 16,302.33 44,111.43 通讯费 3,348.49 3,275.00 财产保险费 50,

264、150.53 60,648.16 中介机构费用 1,669,153.58 其他 90,686.07 138,189.83 合计 2,484,069.60 884,627.50 注：管理费用2016年度发生额较2015年度增加180.80%，主要是由于公司2016年度进行股份制改革及申报新三板挂牌发生中介机构费用增加所致。 25、 财务费用 项目 2016年度 2015年度 利息支出 减：利息收入 8,321.19 7,868.66 手续费 3,408.51 2,193.71 合计 -4,912.68 -5,674.95 26、 资产减值损失 项目 2016年度 2015年度 坏账损失 -39,

265、176.72 183,702.69 存货跌价损失 46,614.46 640,090.73 固定资产减值损失 215,182.59 合计 7,437.74 1,038,976.01 注1：资产减值准备情况详见本附注（六）3应收账款、5其他应收款、6存货、7固天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 89 定资产。 注2：资产减值损失2016年度发生额较2015年度减少99.28%，主要是由于公司根据减值测试结果对存货及固定资产计提的减值准备减少所致。 27、 营业外收入 项目 2016年度 2015年度 非流动资产处置利得合计 77,299.70 其中：固定资产处置利得 77,2

266、99.70 其他收入 2,000.31 合计 79,300.01 其中列入非经常性损益的营业外收入金额： 项目 2016年度 2015年度 非流动资产处置利得合计 77,299.70 其中：固定资产处置利得 77,299.70 其他收入 2,000.31 合计 79,300.01 28、 营业外支出 项目 2016年度 2015年度 非流动资产处置损失合计 1,374.76 54,026.34 其中：固定资产处置损失 1,374.76 54,026.34 其他支出 42,262.99 合计 43,637.75 54,026.34 其中列入非经常性损益的营业外支出金额： 项目 2016年度 20

267、15年度 非流动资产处置损失合计 1,374.76 54,026.34 其中：固定资产处置损失 1,374.76 54,026.34 其他支出 合计 1,374.76 54,026.34 29、 所得税费用 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 90 （1）所得税费用表 项目 2016年度 2015年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 412,357.32 766,885.67 加：递延所得税费用（收益以“-”列示） 200,984.51 -250,222.44 所得税费用 613,341.83 516,663.23 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016年度

268、2015年度 利润总额 2,398,171.00 1,987,126.92 按适用税率计算的所得税费用 599,542.75 496,781.73 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 13,799.08 19,881.50 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 613,341.83 516,663.23 30、 现金流量表相关信息 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 收到的其他与经营活动有关的现金 7,810

269、,821.50 22,601,159.69 其中：价值较大的项目 湖北凯龙化工集团股份有限公司资金中心 7,350,000.00 22,412,000.00 其他 460,821.50 189,159.69 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 支付的其他与经营活动有关的现金 8,833,994.54 25,021,067.31 其中：价值较大的项目 湖北凯龙化工集团股份有限公司资金中心 6,546,427.60 22,852,199.38 运杂费、维修费、业务费等销售管理费用 1,705,059.31 1,769,668.14 天华新材料科技（荆门）股份有限

270、公司 2016 年度报告 91 项目 2016年度 2015年度 其他 582,507.63 399,199.79 31、 现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量等信息 补充资料 2016年度 2015年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,784,829.17 1,470,463.69 加：资产减值准备 7,437.74 1,038,976.01 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投资性房地产摊销等 1,725,023.96 1,764,719.14 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）

271、 -75,924.94 54,026.34 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 200,984.51 -250,222.44 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -116,894.71 2,237,620.21 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -1,539,565.95 -4,185,899.84 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 89,974.17 -1,629,845.70 其他 经营活动产生的现金

272、流量净额 2,075,863.95 499,837.41 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 92 补充资料 2016年度 2015年度 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 11,255,488.37 45,895.36 减：现金的年初余额 45,895.36 145,632.95 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 11,209,593.01 -99,737.59 （2）现金和现金等价物： 项目 2016年度 201

273、5年度 一、现金 11,255,488.37 45,895.36 其中：库存现金 19,362.15 6,726.49 可随时用于支付的银行存款 11,236,126.22 39,168.87 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 11,255,488.37 45,895.36 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （七） 在其他主体中的权益 公司无在其他主体中的权益。 （八） 公允价值的披露 报告日公司无公允价值的披露事项。 （九） 关联方关系及其交易 1、 本公司的母公司 本企业的母公司情况的说明： 母公

274、司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务 性质 注册 资本 湖北凯龙化工集团股份有第一大股东 股份公司 湖北省荆门市 邵兴祥 8,347.00天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 93 限公司 万元 母公司名称 母公司对本企业的持股比例（%） 母公司对本企业的表决权比例（%） 本企业最终控制方 组织机构代码 湖北凯龙化工集团股份有限公司 65.05% 65.05% 荆门市人民政府国有资产监督管理委员会 2、 本公司的子公司 本公司无子公司。 3、 本公司的合营和联营企业 本公司无合营和联营企业。 4、 其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系 湖北凯龙化

275、工集团股份有限公司 公司控股股东 麻城凯龙科技化工有限公司 受同一方控制的公司 湖北荆飞马货物运输有限公司 受同一方控制的公司 摩根凯龙（荆门）热陶瓷有限公司 母公司联营企业 5、 关联方交易 （1）关联方商品和劳务 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 湖北凯龙化工集团股份有限公司 水电 1,672,172.00 1,923,590.81 湖北荆飞马货物运输有限公司恩施分公司 运输服务 16,657.66 7,792.79 小计 1,688,829.66 1,931,383.60 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 2016 年度 201

276、5 年度 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 94 麻城凯龙科技化工有限公司 包装产品 13,414.53 湖北凯龙化工集团股份有限公司 包装产品 24,447,646.94 23,478,355.24 摩根凯龙（荆门）热陶瓷有限公司 包装产品 676,824.18 408,372.81 小计 25,124,471.12 23,900,142.58 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包 本公司报告期无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。 （3）关联租赁 本公司作为承租人的情况如下： 出租方名称 租赁资产种类 确认的租赁费用 2016年度 2015年度 湖北凯龙化工集

277、团股份有限公司 房屋建筑物及构筑物 452,270.27 485,459.59 （4）关联担保 本公司报告期无关联担保情况。 （5）关联方资金拆借 本公司报告期无关联方资金拆借情况。 （6）关联方资产转让情况 关联方 关联交易类型 关联交易内容 2016年度 2015年度 湖北凯龙化工集团股份有限公司 转出 房屋建筑物及构筑物 316,666.61 （7）关键管理人员报酬 项目 2016年度 2015年度 关键管理人员报酬 408,618.81 380,696.17 6、 关联方应收应付款项余额 （1）应收关联方款项 项目 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应

278、收账款 湖北凯龙化工集团股份有限公司 2,306,521.14 4,231,043.75 应收账款 湖北荆飞马货物运输有限公司 320.00 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 95 项目 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 摩根凯龙（荆门）热陶瓷有限公司 10,156.25 507.81 168,271.95 8,413.60 其他应收款 湖北凯龙化工集团股份有限公司 878,860.88 注：其他应收款年初余额应收湖北凯龙化工集团股份有限公司款项为湖北凯龙化工集团股份有限公司实行资金集中管理形成的往来款。 （2）应付关联方款项

279、项目 关联方 期末余额 年初余额 应付股利 湖北凯龙化工集团股份有限公司 6,000,000.00 （十） 股份支付 本公司报告期内无股份支付计划及安排。 （十一） 承诺及或有事项 公司报告期内无需披露的承诺及或有事项。 （十二） 资产负债表日后事项 公司报告期内无需要披露的资产负债表日后事项。 （十三） 其他重要事项 2016年12月27日，公司获准在全国中小企业股份转让系统挂牌。 （十四） 补充资料 1、非经常性损益 （1）根据中国证券监督管理委员会公告200843号公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益2008的规定，本报告期本公司非经常性损益发生情况如下： （收益以正数

280、列示，损失以负数列示） 项目 2016年度 2015年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 75,924.94 -54,026.34 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 96 项目 2016年度 2015年度 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托

281、他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根

282、据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40,262.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 35,662.26 -54,026.34 减：非经常性损益的所得税影响数 8,915.57 -13,506.59 少数股东损益的影响数 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 97 项目 2016年度 2015年度 合计 26,746.70 -40,519.76 2、净资产收益率及每股收益 根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2

283、010年修订）的要求计算净资产收益率、每股收益： （1）2016年度 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.88 0.20 0.20 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 8.75 0.20 0.20 （2）2015年度 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.26 0.17 0.17 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.46 0.18 0.18 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 2016 年度报告 98 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 二一七年四月十七日