1、 天大天科 NEEQ:870427 北京天大天科科技股份有限公司 Beijing TianDaTianKe Technology Co.,Ltd. 图片（如有） 年度报告 2016 致 投 资 者 的信 尊敬的投资人： 天大天科于 2017 年 1 月登陆新三板，成为中国不断发展壮大的资本市场的一支新生力量。小荷才露尖尖角，借此机会，向长期以来关心、支持和帮助公司的广大客户朋友、社会各界人士表示诚挚的感谢！ 2016 是公司转型发展的关键年，由于能源（煤炭）行业持续下行，企业客户的信息化业务大幅萎缩，应收账款不断增加，给公司正常经营带来的不利影响。经营团队不屈不挠，顺应市场的需求，紧紧把握住节
2、能减排信息化、智慧城市建设的项目机会，加大云平台、大数据应用研发力度，优化内控管理机制，全体伙伴们上下齐心，火力全开，顺利完成了公司业务转型发展。2016 年这份答卷来之不易，渗透着全体伙伴们辛勤的汗水。 2017 年将是公司跨越式发展的起始年，公司将保持旺盛的斗志和务实创新的精神，以“天大天科，让城市更加美好”为品牌使命，充分把握新型城镇化建设的重要历史发展机遇，推动节能绿色发展，打造智慧安康城市，以科技创造价值，以实业报效祖国，为实现“二个一百年奋斗目标”、为实现中华民族伟大复兴的中国梦而努力奋斗！ 您的信任和支持是我们砥砺前行的力量源泉，我们全体工作人员将兢兢业业开展各项工作，来年以更加
3、优秀的成绩回报大家！ 董事长：林彦兵 公告编号：2017-004 1 目录 第一节声明与提示 . 2 第二节公司概况. 6 第三节会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节管理层讨论与分析. 10 第五节重要事项. 20 第六节股本变动及股东情况 . 22 第七节融资及分配情况 . 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节公司治理及内部控制 . 28 第十节财务报告. 33 公告编号：2017-004 2 释义 释义项目 释义 天大天科、公司、股份公司 指 北京天大天科科技股份有限公司 天科有限、有限公司 指 北京天大天科科技发展有限公司,系公司整体变更设立股份公 司前名称
4、 上海乾图 指 上海乾图投资管理有限公司,系公司股东 上海明冠 指 上海明冠投资中心(有限合伙),系公司股东 华软宜兴 指 华软创业投资宜兴合伙企业(有限合伙),系公司股东 华软无锡 指 华软创业投资无锡合伙企业(有限合伙),系公司股东 华软投资 指 北京华软投资管理有限公司 中关村担保 指 北京中关村科技融资担保有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公司章程 指 北京天大天科
5、科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 北京天大天科科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京天大天科科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京天大天科科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董秘 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2016 年 1-12 月 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 定制软件 指 根据客户个性化需求而进行差异化开发的软件产品 CMMI 指 全称是 Capabili
6、ty Maturity Model Integration,即软件能力成熟度模型集成 公告编号：2017-004 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、
7、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-004 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 我国软件服务行业市场空间巨大,但从事该行业企业数量大,竞争激烈。公司虽然具备稳定优秀的技术团队,但由于公司规模、业务体量小等原因,短期内公司在面向软件服务领域存在激烈的市场竞争。如果公司的技术更新、产品更迭无法满足市场多变性、时效性的步伐,将会在一定程度上影响公司的市场地位和 业绩,甚至面临在市场竞争中处于劣势的风险。 税收优惠政策变化风险 公司具备国家高新
8、技术企业认证资格,享受企业所得税 15%的优惠税率。同时,企业享受国家的增值税税收优惠政策,即增值税即征即退优惠政策及北京市技术开发及技术转让合同增值税直接减免政策。但如若国家有关政策发生不利变动或公司无法续期高新技术企业资质,公司未来适用的所得税税率将有所提高,将会对公司的税后利润产生不利影响。 应收账款余额较高的风险 截至 2016 年 12 月 31 日,公司应收账款账面价值为 7942.67 万元。公司应收款对方单位多为国有煤炭企业,受煤炭行业整体不景气及煤炭企业业绩下滑等因素影响,不排除该等单位资金链断裂导致公司无法收回项目款的情况发生,且随着公司业务规模的进一步扩大,预计公司应收款
9、余额将会进一步增加,一定程度上也增加了资金回笼风险,进而可能会导致公司流动性紧张。 经营业绩季节性波动的风险 公司的主要客户为政府机构、国有大中型煤矿企业,通常该类客户对信息化建设都比较重视,投资力度较大,一般都会进行整体的规划、部署。通常在年初制定信息化预算或招投标方案,投资立项与审批集中在每年的第一、二季度,而由于其内部采购审批过程较为复杂,项目建设主要集中在年中和下半年,而项目的验收大多在年底进行。因此,公司项目实施、验收主要集中在下半年尤其是第四季度。 资金短缺引发的风险 公司处于业务拓展阶段,业务规模的扩大将会增加对资金的需求。目前公司规模较小,融资渠道有限,未来可能出现发展资金短缺
10、引发的风险。 受宏观经济下行及煤炭行业波动的风险 公司客户主要为二、三线城市政府机构和能源企业,客户所在行业较为集中,公司对煤炭业的依赖程度相对较高。由于煤炭行业属于与宏观经济波动密切相关的周期性行业,未来煤炭行业的发展将会在很大程度上取决于外部环境的走势。若未来我国宏观经济发生重大波动、煤炭行业出现增速减缓或负增长的情形,将对公司的业绩增长造成较大程度的影响。 政策变动风险 软件和信息技术服务业属于国家鼓励发展的行业,目前国家陆续出台了一系列鼓励行业发展的政策,并对软件企业、高新技术企业有一定的税收优惠政策。如果国家对上述政策做出调整,可能会在一定程度上影响公司的盈利能力,并对行业发展造成负
11、面影响。 技术风险 持续的技术及产品开发是公司不断发展壮大的基础。软件和信息技术服务行业对企业的技术水平要求较高,且技术更新速度 公告编号：2017-004 5 快,这就要求企业具有相当的技术前瞻性,能够正确把握客户需求,持续对现有产品进行升级换代。行业内企业如果不能紧跟技术前沿,及时更新产品和服务,终将被淘汰。同时,公司也可能面临产品技术开发决策失误导致的技术发展方向错误、开发失败、产品落后等, 由此带来已有竞争力被削弱和发展速度减慢的风险。 核心技术人员流失风险 核心技术人员是行业内企业进行持续技术和产品服务创新的基础。具有丰富实践经验的核心技术人员,是行业内企业项目质量的保证与核心竞争力
12、的体现。随着行业的快速发展和竞争的加剧,行业对技术人才,尤其是核心技术人才的需求将增加,人力资源的竞争将加剧。如果企业在人才引进和培养方面落后于行业内其他同行,企业将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。 客户集中度较高的风险 公司的客户主要为二、三线城市政府机构和能源企业,客户集中度较高。2016 年,公司来自前五大客户的收入占当期营业收入的比例为 78.92%。若大客户与公司的合作关系发生变化,将对公司的业务和经营带来不利影响。 实际控制人不当控制风险 林彦兵先生目前直接持有公司 26.33%的股份,并通过上海乾图间接控制公司 46.68%的股份,林彦兵先生通过直接和间接控制的方式控制公司
13、73.01%的股份,超过公司股份的 50%,能够对公司股东大会决策起到决定性影响。自有限公司设立以来,林彦兵先生历任公司执行董事、董事长,负责公司的日常生产经营活动,能对公司的重大经营决策及人事任免等方面施加重大影响。若林彦兵先生先生利用其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数股东权益带来不利影响,公司存在实际控制人不当控制的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公告编号：2017-004 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京天大天科科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing TianDaTianKe Technol
14、ogy Co.,Ltd. 证券简称 天大天科 证券代码 870427 法定代表人 林彦兵 注册地址 北京市海淀区祁家豁子甲 2 号 7 号楼 003 室 办公地址 北京市海淀区祁家豁子甲 2 号 7 号楼 003 室 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦四层 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 王云成、辛文学 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 林愉捷 电话 010-82697003 传真 010-82696350 电子邮箱 linbaohua 公司网址 联系
15、地址及邮政编码 北京市海淀区祁家豁子甲 2 号 7 号楼 003 室,邮编 100088 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 1 月 17 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 公司主要为各级地方政府和大型能源(煤炭)企业提供信息化建设规划、管理咨询、软件定制开发、系统集成、运维服务的 IT 整体解决方案服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 31,500,000 做市商数量 0 控股股东 上海乾图投资管理有限公
16、司 实际控制人 林彦兵 公告编号：2017-004 7 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911101087577423212 否 税务登记证号码 911101087577423212 否 组织机构代码 911101087577423212 否 公告编号：2017-004 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 87,711,312.98 93,546,286.09 -6.24% 毛利率 56.21% 52.46% 7.16% 归属于挂牌公司股东的净利润 15,328,803.27 15,476,521.0
17、3 -0.95% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,066,291.23 15,461,521.84 -2.56% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 34.70% 53.79% -35.49% 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 34.11% 53.79% -36.59% 基本每股收益 0.49 0.49 _ 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 115,808,153.57 103,522,861.89 11.87% 负债总计 63,969,905.32 67,013,416.91
18、 -4.79% 归属于挂牌公司股东的净资产 51,838,248.25 36,509,444.98 41.99% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65 1.16 42.24% 资产负债率 55.09% 64.73% -14.89% 流动比率 1.73 1.49 16.25% 利息保障倍数 11.20 7.06 58.68% 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 13,838,444.91 9,959,493.19 38.95% 应收账款周转率 1.18 1.46 -19.29% 存货周转率 2.72 3.88 -29.91% 四、成长情况 本期 上年
19、同期 增减比例 总资产增长率 11.87% 15.20% -21.92% 营业收入增长率 -6.24% 5.88% -206.11% 净利润增长率 -0.95% 284.21% -100.34% 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 31,500,000 31,500,000 0.00% 公告编号：2017-004 9 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 营业外收支(增值税退税、处置固定资产) 309,522.13 非经常性损益合计 309,522.13 所得税影响数 47,010.09 少数
20、股东权益影响额（税后） _ 非经常性损益净额 262,512.04 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-004 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 （一）所处行业 公司所处行业属于软件和信息技术服务业，是国家鼓励发展的支柱产业、基础产业和战略性产业，近年以来，公司紧紧抓住了节能减排领域信息化建设和智慧城市建设的市场机遇，联合业内顶尖的设计单位，加之不断的业务积累，精心打造标杆项目，形成良好的示范性作用，从而树立细分领域的优势地位，在市场上具有一定的产品定价权。 （二）主营业务 公司主要为各级地方政府和大型能源（煤炭
21、）企业提供信息化建设规划、管理咨询、软件定制开发、系统集成、运维服务的 IT 整体解决方案服务。政府客户相关的业务类型包括节能减排监管能力建设、安全生产监管综合信息化、智慧城市范畴（智慧园区、全域旅游等）信息化服务，大型能源（煤炭）企业相关的业务类型包括全面安全生产管控系统、精益物资管理系统、能源管理中心等定制化专业软件。 （三）研发模式 公司作为一家提供行业 IT 整体解决方案的高科技软件企业，高度重视新产品、新技术的研发，在公司内部设立了研发中心，严格按照 CMMI3 标准建立了一套集市场反馈、研发立项、研讨方案、优化框架、开发模块、联调测试于一体的产品研发流程。 （四）采购模式 公司在生
22、产经营中主要向供应商直接采购电子设备、硬件设备和基础软件等。公司财务管理中心下属财务部负责编制项目预算，采购部结合销售计划、项目实施进度作为依据通过招标、询价等方式进行集中采购；采购部同时负责组织对供应商的实际调查和分级评定，进行择优选择，并对合格供应商建立档案，进行动态管理。 （五）销售模式 公司所提供软件产品的解决方案与服务专业性较强，暂未开展委托销售业务，而采取直销模式进行产品销售。 公司一般通过公开竞标、原有客户推荐、销售人员自行开发等方式发掘潜在客户。公司通过在北京、西安和贵阳三地发挥区域协同优势，逐步形成了自成一格的营销与服务网络。公司秉承“营销人员技术化、技术人员市场化”的营销思
23、路，以大客户经理为首，将销售和技术服务紧密结合，借助企业自身的研发优势和服务优势与客户签订合同并完成项目的实施工作及一揽子后续服务。 （六）技术运维模式 公司以标准运营维护服务体系进行全面的运维管理，由规划设计、部署实施、服务运营、持续改进和监督管理等五个部分组成，通过“统一受理渠道，内部专业分工，相关部门保障，质量全程监督”来确保运营维护工作的高效执行。公司从客户的业务战略出发，以客户需求为中心，进行全面战略规划和产品设计。同时以签订的服务级别协议为实施标准，通过监控工具实时获得运营维护对象的工作状态，有效降低信息化平台的故障发生率。公司以大客户经理为抓手，根据服务运营的实际情况，定期对服务
24、运营进行内部评审，对服务本身存在的不足，在内部及时提出改进策略和方案，并对运营维护服务进行重新规划设计和部署实施，以持续提高服务质量。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 公告编号：2017-004 11 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年度报告期内，公司实现经营收入 87,711,
25、312.98 元，实现净利润 15,328,803.27 元，截止 2016年 12 月 31 日，公司净资产 51,838,248.25 元，基本完成既定经营目标。 2016 年是公司业务方向调整把稳的关键年，面对严峻的市场考验，公司多策并举，通过全体员工努力奋斗，成功克服了能源行业客户持续低迷运营带来的外部不利因素影响，进一步开拓节能减排信息化领域的客户资源，进一步夯实智慧城市领域的产品线，进一步调优内部经营管理，已经在节能减排和智慧城市领域取得一席之地。特别值得一提的是，公司自主研发的节能减排监管信息化解决方案赢得了包括铜川市、南平市、乌鲁木齐市等多个“节能减排财政政策综合示范城市”典型
26、客户的认可，系统应用取得了良好的预期效果，迅速在该细分领域和区域市场形成了良好的市场口碑，为公司进一步拓展智慧城市业务奠定了坚实的基础。 2016 年是国家十三五规划的开局之年，也是公司致力成为智慧城市 IT 服务和行业整体解决方案提供商元年。公司在过去一年里，一方面扎扎实实磨练内功，不断加大云服务平台和大数据产品研发，取得了多项智慧城市软件产品著作权，另一方面兢兢业业开拓市场，紧紧把握住我国城镇化进程的历史机遇，携手行业领先的智慧城市顶层规划设计单位和专家，为快速发展的城市体提供令人耳目一新的大数据应用管理，推动城市可持续发展。 公司依托强劲的软件研发实力，结合能源（煤炭）行业信息化领域曾经
27、取得的成功经验和项目管理能力，以崭新的面貌在节能减排和智慧城市领域崛起，成功摆脱了能源（煤炭）行业持续萎靡给企业发展带来的不利影响。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 87,711,312.98 -6.24% 100.00% 93,546,286.09 5.88% 100.00% 营业成本 38,404,659.49 -13.64% 43.79% 44,472,564.58 -0.35% 47.54% 毛利率 56.21% 7.16% 52.46% 6.00% 管理费用 8,676,7
28、23.14 -47.19% 9.89% 16,429,118.65 -26.38% 17.56% 销售费用 10,599,122.01 -6.95% 12.08% 11,390,987.73 -15.47% 12.18% 财务费用 2,652,067.18 -26.67% 3.02% 3,616,640.77 -27.74% 3.87% 营业利润 17,799,049.95 34.95% 20.29% 13,188,890.15 364.91% 14.10% 营业外收入 326,219.07 -80.76% 0.37% 1,695,230.97 35.73% 1.81% 营业外支出 16,69
29、6.94 _ 0.02% 0.00 -100.00% _ 净利润 15,328,803.27 -0.95% 17.48% 15,476,521.03 284.21% 16.54% 项目重大变动原因： 公告编号：2017-004 12 1、 报告期内，管理费用下降 47.19%，主要原因是企业对煤炭类系统集成相关的团队规模进行了缩减； 2、 报告期内，财务费用下降 26.67%，主要原因是由于银行短期借款由年初 3,500 万元减少为 2,500万元造成贷款利息支出减少； 3、 报告期内，营业利润增加 34.95%，主要原因是管理费用、财务费用下降导致营业利润上升。 4、 报告期内，营业外收入下
30、降 80.76%，主要原因是软件产品增值税即征退税收入减少，本年度技术开发收入增加，软件收入减少。 5、 报告期内营业外支出增加，主要原因是本年有处置固定资产净损失 1.66 万元，2015 年无此支出。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 87,711,312.98 38,404,659.49 93,546,286.09 44,472,564.58 其他业务收入 - - - - 合计 87,711,312.98 38,404,659.49 93,546,286.09 44,472,564.58 按产品或区域分类分析： 单位：元
31、 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 煤炭业务 27,344,330.08 31.18% 65,857,585.59 70.40% 节能减排 60,366,982.90 68.82% 17,502,581.19 18.71% 其他 - - 10,186,119.31 10.89% 收入构成变动的原因： 报告期内，煤炭业务2016 年收入比2015 年下降58.48%，节能减排业务2016 年比2015 年上涨244.90%，销售产品类别发生较大变动主要是：煤炭行业产能过剩，国家政策去产能，企业从 2014 年开始从传统煤炭业务向节能减排、智慧城市业务转型，企
32、业每年向节能减排行业加大投入，2015 年主要有铜川环保局项目收入 1,183.42 万元和铜川节能项目收入 514.23 万元，2016 年节能减排主要是南平节能项目实现收入 3,303.41 万元与铜川董家河项目实现收入 2,510.76 万元。其他是安防类业务，由于该类业务竞争十分激烈，盈利水平低，企业在报告期基本不涉及此项业务。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 13,838,444.91 9,959,493.19 投资活动产生的现金流量净额 -210,129.97 -59,620.53 筹资活动产生的现金流量净额 -12,766,35
33、8.37 -3,118,601.40 现金流量分析： 1、报告期内，经营活动现金净流量是 13,838,444.91 元，较上年同期增加 38.95%，是因为本年收到一笔以前年度退税款 251.11 万元，支付的员工的现金及房租等都有不同程度下降。研发技术日臻成熟，研发支出投入减少。 2、报告期内，投资活动产生的现金净流量是-210,129.97 元，较上年同期增加 252.45%，是因为年初搬到新的办公场地，购置和更新了一批空调、电脑等固定资产，去年几乎未增加。 3、报告期内，筹资活动产生的现金净流量是-12,766,358.37 元，较上年同期增加 309.36%，是因为短期借款由年初的
34、3,500 万，偿还 1,000 万后，期末变成 2,500 万。相应短期借款本金大幅度降低。 （4）主要客户情况 单位：元 公告编号：2017-004 13 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 南平市经济和信息化委员会 33,034,188.03 37.66% 否 2 铜川市董家河循环经济产业园管理委员会 25,107,692.31 28.63% 否 3 凯里市安全生产监督管理局 4,825,128.21 5.50% 否 4 神华新疆能源有限责任公司 3,472,920.51 3.96% 否 5 普定县安全生产监督管理局 2,777,777.78 3.17% 否 合
35、计 69,217,706.84 78.92% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 福建华拓自动化技术有限公司 4,086,153.84 33.11% 否 2 北京双旗世纪科技有限公司 886,196.58 7.18% 否 3 乌鲁木齐鸿通吉瑞国际贸易有限公司 842,823.70 6.83% 否 4 陕西秦翼智能科技有限公司 722,364.08 5.85% 否 5 贵州智华天成科技有限公司 649,018.25 5.26% 否 合计 7,186,556.45 58.23% - 注：
36、如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 13,049,892.71 16,023,358.45 研发投入占营业收入的比例 14.88% 17.13% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 2 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 1、报告期内，公司共发生的研发支出 1,304.99 万元，占销售收入的 14.88%。公司目前共有科研人员 75 人，其中硕士学历人员 5 名，本科学历人员 39 名，专科学历人员 31 名。专业涉及计算机、系统集成、通讯、经济等多个相关专业，是一支具有较高研发能力和设
37、计实施水平的专业技术团队。公司作为一家提供细分行业 IT 整体解决方案的高科技企业，高度重视新产品、新技术的研发，在公司内部设立了研发中心，建立了一套集市场反馈、研发立项、研讨方案、优化框架、开发模块、联调测试于一体的产品研发流程。 2、报告期内，新取得十一项软件著作权成果，截止 2016 年底，企业共取得 82 个软件著作权，确保公司高新技术企业成功申报并获批，享受国家高新技术企业优惠税率 15%。软件产品销售收入税负超过3%的部分享受即征即退的优惠政策。 3、报告期内，公司的软件研发分为产品型研发和项目型研发两种，具体如下：1）产品型研发模式是指基于市场调研发掘的客户需求、客户应用反馈、技
38、术发展方向及行业发展趋势，研发中心提出并经公司管理层决策评审确定产品发展规划，提出技术解决方案，经过设计、开发、测试、试运行后完成新的产品版本或新功能。公司产品型研发系将客户的共性需求打造为灵活易用的标准化产品，在充分保证客户的基础应用需求的基础上强调可复制性、使产品竞争力得以提升；2）项目型研发模式是指公司针对客户提出 公告编号：2017-004 14 的产品标准功能之外的特殊需求，在可行性研究与初步设计的基础上为客户进行定制开发，以满足重要客户的个性化需求。公司项目型研发全过程依托于 CMMI3 级规范进行过程监督，产品质量可以得到充分保证。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末
39、 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 10,143,514.47 9.29% 8.76% 9,281,557.90 169.07% 8.97% -2.31% 应收账款 79,426,661.80 14.06% 68.58% 69,636,011.12 18.67% 67.27% 1.96% 存货 17,502,516.06 63.56% 15.11% 10,701,082.10 -12.42% 10.34% 46.21% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,733,411.13 -14.57% 1.50
40、% 2,028,951.63 14.61% 1.96% -23.63% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 25,000,000.00 -28.57% 21.59% 35,000,000.00 _ 33.81% -36.15% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 115,808,153.57 11.87% 100.00% 103,522,861.89 15.07% 100.00% _ 资产负债项目重大变动原因： 报告期内，存货增加 63.56%，主要原因是由于 2016 年乌市节能项目未完工，该项目所产生的费用在共计 1,133.34 万元计入存货，占期末存货 64.7
41、5%所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 近年以来世界经济运行中的不利因素和不确定性因素不断增多，全球经济整体复苏疲弱乏力，贸易增速连续五年放缓。环球同此凉热，我国的经济增长亦是逐年放缓，能源（煤炭）行业普遍面临着产能过剩的问题,同时，随着环境治理要求越来越高，高耗能、高污染的原有能源使用格局已经不可持续，对于公司主营业务的发展所面临的外部环境影响而言，既是机遇又是挑战： 一、能源（煤炭）行业 为适应新的形势需要，能源（煤炭）企业一方面不断提高现代化装备水平，减员增效，向精细化管理要效益。另一方面煤炭行业作为
42、高危行业，安全生产事故频发，政府对安全生产的要求逐年提高。在新的竞争环境下，煤炭生产企业将愈加重视日常安全与生产技术管理。信息化作为提升煤炭行业安全与生产技术管理的重要手段，成为煤炭生产企业优化资源配置、降低安全事故、提高生产效率的有效途径。尽管近年行业景气度不高，但随着能源（煤炭）行业集中度不断提高，信息化管理的应用越来越普遍，整个行业对信息化的需求也将不断增多。 二、节能环保领域 我国经济增长在很大程度上仍属于高投入、高消耗、高排放、低效率等粗放式增长模式，成为世界工厂的同时，也给环境带来了极大破坏。随着环境治理要求不断提高，原有模式已经不可持续，我国国民经济增长方式将逐步从粗放型向集约型
43、根本转变，降低能源消耗，提高经济增长质量成为我国经济发展的 公告编号：2017-004 15 必然趋势，党的十七大、十八大已明确将“生态文明建设”作为国家大政方针抓落实，构建资源节约型、环境友好型社会已经成为全民共识，节能环保行业的市场发展已经进入快车道。 三、智慧城市领域 新型城镇化道路是党中央、国务院加快新经济模式形成、促进我国经济持续健康发展的重要战略部署，将集约、低碳、生态、智慧等先进理念融合到城镇化的具体过程中是当前新型城镇化建设的最紧迫的需求。智慧城市正是综合运用物联网、云计算、大数据、移动互联网、空间地理信息集成等新一代信息技术，促进城市规划、建设、管理和服务智慧化的新理念和新模
44、式，促使城市“不得病”、“少得病”和“快治病”，成为了新型城镇化道路的必然选择。我国住建部、发改委、工信部等部委自 2012 年以来纷纷出台各项有力举措，积极推动智慧城市规划落地，截止目前已有近 600 座城市纳入试点规划建设，有力促进了产业的快速发展。特别是 2014 年以来，随着 PPP（政府与社会资本合作）模式得到中央和地方政府的大力支持，财政部、发改委密集推出利好政策，PPP 项目落地率不断上升，并大量引入智慧城市建设领域，智慧城市建设将在十三五期间迎来前所未有的大发展。 （四）竞争优势分析 1、技术优势：公司一直坚持技术的创新和积累，并秉承平台化的开发理念，以多元化产品及服务为各行业
45、提供完整的信息化解决方案，近年来，公司不仅专注于研发能源行业和节能减排领域的信息化产品，同时相关核心技术也扩展到了其他行业，在旅游、交通、农业等多个新领域研发了具有很强技术优势的集成大数据可视化平台，并根据客户性质、管理层级定制化产品服务，逐步提高产品技术的成熟度及复用性，使公司具备快速的项目交付能力，得到了各行业的高度认可，与客户建立了稳定、互利的合作关系。 2、业务和服务优势：公司以客户需求为导向，以大客户经理为首，建立了专业的售前顾问团队和运维服务保障体系，由研发中心按三级服务体系集中管理，在项目建设前后可持续性为客户提供技术支持，秉持“切实解决客户问题”核心理念，及时响应客户的需求，不
46、断优化产品服务，保障公司软件产品及系统集成服务的运行效果，同时，完成了传统的被动式售后服务向主动式运维服务方式转变，扩大服务范围。 3、区域和典型客户优势：公司自主研发的节能减排综合管理平台已在第二批、第三批“节能减排财政政策综合示范城市”建设并推广应用，平台集成了经济指标测算、能源资源环境监测、碳排放指标排查统计等相关数据，业务覆盖发改委、财政局、统计局、环保局、交通局、经信委、机关事务管理局、商业局等多个政府业务管理部门，监测范围已覆盖了 200 多家重点用能工业企业、100 多栋公共建筑及大型商业、200 多家交通运输企业，具有典型示范效应，在一定区域内形成了业务品牌优势。公司还有效利用
47、煤炭行业多年沉淀的长期客户基础，在云贵、陕西、山西、新疆等既有业务区域积极拓展节能减排市场，为传统能源为主的工业城市提供完整的节能减排及循环经济改造信息化解决方案。 （五）持续经营评价 1、主营业务：报告期公司主营业务收入 8,771.13 万元，同比下降 6%，主要是由于该年度是公司业务方向调整把稳的一年，随着公司云计算平台和大数据软件逐渐成熟，项目盈利水平和交付质量稳步提升，取得良好的社会和经济效益，为后续市场推广奠定了良好的基础。随着我国新型城镇化建设的稳步推进，智慧城市建设方兴未艾，市场前景十分广阔。 2、应收帐款：报告期末公司应收账款 7,942.66 万元，同比增长 14%，主要是
48、煤炭企业客户欠款逾期未付，一定程度上影响了公司的资金周转，可能会影响公司对于产品技术研发的投入和开拓智慧城市业务的步伐。 3、公司治理：自三板挂牌以来，在中介机构的持续督导下，公司进一步加强并完善内控工作，董监高成员勤勉尽责履行工作职责，严格遵守三会议事规则、关联交易决策制度、关于投融资担保等重大事项管理制度等内部控制制度得到有效执行，最大限度的保证内部控制目标的完成，确保公司财产的独立、安全和完整。 4、经营团队：公司管理层和核心研发团队稳定，各项经营管理工作正常有序开展，在报告期内未发生 公告编号：2017-004 16 对持续经营能力有重大不利影响的事项。 总体而言，公司将一如既往兢兢业
49、业开展各项经营管理活动，守法经营，不断提高法人治理水平，推动企业又好又快发展。 （六）扶贫与社会责任 扶贫是我国“坚定不移走共同富裕的道路”的发展必然，是我国当前和今后一个时期重大工作任务，直接影响 2020 年“全面建成小康社会”的既定目标，按照习近平主席提出的“要坚持精准扶贫、精准脱贫。”要求，公司将结合自身的软件企业定位和能力，积极响应党和国家号召，透过参与“全域旅游”等项目的建设，积极协助地方政府做好精准扶贫的体系建设，有力推动当地精准扶贫任务目标的完成。 同时，公司诚信守法，按章纳税，尽力提供就业岗位，充分保障员工的合法权益，把对社会的责任和对公司全体股东与员工的责任放到重要位置，为
50、地方经济发展做出应有贡献，为实现党中央提出的“二个一百年”宏伟目标贡献微薄之力。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 1、能源（煤炭）行业 根据能源发展“十三五”规划、煤炭工业发展“十三五”规划要求，煤炭行业兼并重组不断深化，并带动煤炭行业集中度不断提高，集团型企业将加强人财物、产供销的整体和集中管控，对信息化的需求不断增加，信息化将成为促进煤炭工业健康快速发展的重要手段。但由于国民经济增长逐年放缓，加上节能减排，低碳发展的大势所趋，煤炭行业还将在困难中缓步前行。 2、 节能减排行业 节能减排行业关系国民经济的长远发展，特别是对于人均能源资源严重不足而能源需
51、求持续增长的中国来说，更具有战略性意义。应对全球气候变化的巴黎协定于 2016 年正式生效后，我国还面临生态环境形势严峻和碳减排压力巨大等问题，正处于产业结构深度调整和转型时期，国务院特别制定了“十三五”节能减排综合工作方案，对十三五期间节能减排各项工作提出了发展目标和具体要求。加快建设资源节约型、环境友好型社会，确保完成“十三五”节能减排约束性目标，保障人民群众健康和经济社会可持续发展，促进经济转型升级，节能减排产业将迎来巨大的发展空间。 3、 智慧城市行业 根据20062020 年国家信息化发展战略工作部署，新型城镇化和智慧城市建设是国家“十二五”、“十三五”期间的重点发展规划之一，国家已
52、经先后发布了三批智慧城市试点。各地市均出台了相应规划，计划投资规模超过万亿元。从实际效果看，智慧城市在城市交通、医疗、政务管理等领域取得了广泛成果。随着新型城镇化进程的加快推进，物联网技术迅猛发展，我国在“十三五”期间将迎来智慧城市建设热潮，信息化应用将全面渗透民生保障、城市管理、政府服务等领域，预计在“十三五”期间，智慧城市产值将超过 4 万亿。 （二）公司发展战略 公司以新三板挂牌为新起点，制定 2017-2019 年的三年发展战略，一年一个台阶，矢志成为大数据时代的小巨人公司。在产品研发方面，加大云服务平台和大数据应用研发力度，秉持“切实为客户解决问题”的核心价值理念，做大做强数据挖掘、
53、数据分析、数据展示。在业务领域方面，专注于节能减排、智慧城 公告编号：2017-004 17 市应用层业务，积极拓展社会应用，为客户提供一流的软件和信息服务、系统集成和运营服务整体解决方案。与此同时，伴随着 PPP（政府与社会资本合作）模式得到中央和地方政府的大力支持， PPP 项目落地率不断上升，并大量引入智慧城市建设领域，公司也将努力拓宽融资渠道，携手客户积极探讨 PPP 模式共建智慧城市项目，由整体解决方案提供商逐步发展成为集咨询、投资、融资、建设、运营为一体的智慧城市运营商，助推公司发展规模更上一层楼。 （三）经营计划或目标 公司按照既定发展规划，2017 年的主要经营目标是计划完成营
54、业收入 10,000 万元，比 2016 年增长14%；计划实现净利润 2,000 万元，比 2016 年增长 30%。（上述经营目标并不代表公司 2017 年度的业绩承诺，能否实现取决于市场状况变化、融资等多种因素，存在一定的不确定性，提请投资者特别注意） 。 （四）不确定性因素 公司今年将积极推动 PPP 模式智慧城市项目建设，并配合客户启动了项目前期工作。由于 PPP 模式的特点决定了项目前期准备工作量大、周期长、审批流程多、金额大，最终能否获得当地权力机构审批通过，并进入财政部 PPP 项目库，公司最终能否项目中标，受多种因素影响，并会给公司的整体经营业绩带来重大影响。 三、风险因素
55、（一）持续到本年度的风险因素 （一）市场竞争风险 我国软件服务行业市场空间巨大，但从事该行业企业数量大，竞争激烈。公司虽然具备稳定优秀的技术团队，但由于公司规模、业务体量小等原因，短期内公司在面向软件服务领域存在激烈的市场竞争。如果公司的技术更新、产品更迭无法满足市场多变性、时效性的步伐，将会在一定程度上影响公司的市场地位和业绩，甚至面临在市场竞争中处于劣势的风险。 应对措施：公司一方面加大研发力度，增加产品的自主研发能力和创新能力，另一方面，公司积极开拓市场，增加项目，扩大营业收入。 （二）税收优惠政策变化风险 报告期内，公司具备国家高新技术企业认证资格，享受企业所得税 15%的优惠税率。同
56、时，企业享受国家的增值税税收优惠政策，即增值税即征即退优惠政策及北京市技术开发及技术转让合同增值税直接减免政策。但如若国家有关政策发生不利变动或公司无法续期高新技术企业资质，公司未来适用的所得税税率将有所提高，将会对公司的税后利润产生不利影响。 应对措施：未来公司将继续引进研发人才、加大研发投入，提升市场竞争力；扩大生产销售规模，提高盈利能力，减少对税收优惠政策的依赖。 （三）应收账款余额较高的风险 截至 2016 年 12 月 31 日,公司应收账款账面价值为 7942.67 万元。公司应收款对方单位多为国有煤炭企业,受煤炭行业整体不景气及煤炭企业业绩下滑等因素影响,不排除该等单位资金链断裂
57、导致公司无法收回项目款的情况发生,且随着公司业务规模的进一步扩大,预计公司应收款余额将会进一步增加,一定程度上也增加了资金回笼风险,进而可能会导致公司流动性紧张。 应付措施：为有效控制应收账款增加所导致的坏账风险，公司根据煤炭企业的实际情况，采取稳健的销售政策，首先选择优质的客户进行开发；加强了应收账款管理工作，严格审查客户资信条件，对于账龄较长和欠款金额大的应收账款，指定专人跟踪负责应收账款的管理和催收， 并将应收账款回款情况纳入销售人员的业绩考核范围，保障应收账款的收回。 （四）经营业绩季节性波动的风险 公告编号：2017-004 18 报告期内，公司的主要客户为政府机构、国有大中型煤矿企
58、业，通常该类客户对信息化建设都比较重视，投资力度较大，一般都会进行整体的规划、部署。通常在年初制定信息化预算或招投标方案，投资立项与审批集中在每年的第一、二季度，而由于其内部采购审批过程较为复杂，项目建设主要集中在年中和下半年，而项目的验收大多在年底进行。因此，公司项目实施、验收主要集中在下半年尤其是第四季度。 应付措施：随着公司营业规模的逐步扩大，盈利能力进一步增强，未来，公司将进一步提升主营业务盈利能力，降低季节性波动带来的风险。 （五）资金短缺引发的风险 公司处于智慧城市业务拓展阶段，业务规模的扩大将会增加对资金的需求。目前公司规模较小，融资渠道有限，未来可能出现发展资金短缺引发的风险。
59、 应付措施：1、以银行贷款的方式缓解资金压力，但控制短期借款的规模，从上年的 3500 万元借款，减少到本年的 2500 万元，以降低企业融资成本；2、加大应收账款催收力度，以销定采合理安排采购资金、与供应商协商并延长货款支付时间、向银行申请开具承兑汇票等措施改善获取现金流的能力；3、进一步拓宽融资渠道和方式，尝试以项目融资或直接融资。 （六）宏观经济下行导致的风险 报告期内，公司客户主要为二、三线城市政府机构和能源企业，若未来我国宏观经济发生重大波动导致地方政府财政困难、煤炭行业出现增速减缓或负增长的情形，将对公司的业绩增长造成较大程度的影响。 应付措施：一方面拓宽智慧城市的产品覆盖面，另一
60、方面积极摸索智慧城市项目市场化运营的商业模式，既解决地方政府一次性投入过大的付款压力，也能获得长期稳定的收入来源。 （七）政策变动风险 软件和信息技术服务业属于国家鼓励发展的行业，目前国家陆续出台了一系列鼓励行业发展的政策，并对软件企业、高新技术企业有一定的税收优惠政策。如果国家对上述政策做出调整，可能会在一定程度上影响公司的盈利能力，并对行业发展造成负面影响。 应对措施：公司将密切关注行业政策走向，加强公司业务方向的前瞻性。 （八）技术风险 持续的技术及产品开发是公司不断发展壮大的基础。软件和信息技术服务行业对企业的技术水平要求较高，且技术更新速度快，这就要求企业具有相当的技术前瞻性，能够正
61、确把握客户需求，持续对现有产品进行升级换代。行业内企业如果不能紧跟技术前沿，及时更新产品和服务，终将被淘汰。同时，公司也可能面临产品技术开发决策失误导致的技术发展方向错误、开发失败、产品落后等，由此带来已有竞争力被削弱和发展速度减慢的风险。 应对措施：公司紧跟行业新技术的发展步伐，不断加强研发投入，保持产品和服务的持续改进与创新。 （九）核心技术人员流失风险 核心技术人员是行业内企业进行持续技术和产品服务创新的基础。具有丰富实践经验的核心技术人员，是行业内企业项目质量的保证与核心竞争力的体现。随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对技术人才，尤其是核心技术人才的需求将增加，人力资源的竞争将加剧。
62、如果企业在人才引进和培养方面落后于行业内其他同行，企业将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。 应对措施：公司建立了完善的薪酬制度和员工激励机制；重视对核心技术人员的培养，建立了内部培训体系以保障和培养人员的专业胜任能力。同时，公司积极地开展人才储备工作，以确保部分人才流失后能够及时地补充。 （十）客户集中度较高的风险 公司的客户主要为二、三线城市政府机构和能源企业,客户集中度较高。2016 年,公司来自前五大客户的收入占当期营业收入的比例为 78.92%。若大客户与公司的合作关系发生变化,将对公司的业务和经营带来不利影响。 应对措施：充分利用成熟产品和典型示范项目的市场影响力，积极开拓新的市场
63、领域，扩大公司业务的下游行业范围，降低下游行业波动对公司销售收入的影响。 公告编号：2017-004 19 （十一）实际控制人不当控制风险 林彦兵先生目前直接持有公司 26.33%的股份，并通过上海乾图间接控制公司 46.68%的股份，林彦兵先生通过直接和间接控制的方式控制公司 73.01%的股份，超过公司股份的 50%，能够对公司股东大会决策起到决定性影响。自有限公司设立以来，林彦兵先生历任公司执行董事、董事长，负责公司的日常生产经营活动，能对公司的重大经营决策及人事任免等方面施加重大影响。若林彦兵先生先生利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和
64、其他少数股东权益带来不利影响，公司存在实际控制人不当控制的风险。 应对措施：公司设立股份公司时建立健全了股东大会、董事会、监事会及高级管理人员的法人治理机制，制定完善了包括重大投资、对外担保、关联交易等管理制度和内控体系，后期将严格遵守相关制度规定，有效保护中小股东的知情权、参与权、质询权和表决权，保证公司的持续规范运营，避免实际控制人不当控制的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司暂未发现新增风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见审计报告 董事会就非标准审计意见的说明： 不
65、适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-004 20 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节二(一) 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(
66、四) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否归还 是否为挂牌前已清理事项 上海乾图投资管理有限公司 资金 借款 1,867,000.00 1,867,000.00 0.00 是 是 林彦兵 资金 借款 1,053,200.00 1,053,200.00 0.00 是 是 上海明冠投资中心(有限合伙) 资金 借款 376,200.00 376,200.00 0.00 是 是 华软创业投资无锡合伙企
67、业(有限合伙) 资金 借款 381,800.00 381,800.00 0.00 是 是 华软创业投资宜兴合伙企业(有限合伙) 资金 借款 190,800.00 190,800.00 0.00 是 是 林小龙 资金 借款 131,000.00 131,000.00 0.00 是 是 林愉捷 资金 借款 0.00 2,207,500.00.00 是 是 公告编号：2017-004 21 0 总计 - - 4,000,000.00 6,207,500.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： （1）2015 年 8 月，经有限公司股东会决议通过，以截至 2015 年 8 月 31 日的未
68、分配利润向全体股东共计分配现金股利 400.00 万元。公司于 2015 年进行股份制改造，聘请了具有证券业务资格的信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2014 年度、2015 年 8 月 31 日的财务报表按照企业会计准则进行审计，经审计后的 2015 年 8 月 31 日公司未分配利润为 44.44 万元，故公司 2015 年 8 月发放现金股利的行为实质是对公司的利润进行了超额分配，违反了当时公司法以及公司章程的规定。针对该情形，2016年 5 月 23 日，公司为规范公司运作，特召开 2016 年第二次临时股东大会，全体股东一致决议通过有限公司 2015 年 8 月 31 日做
69、出的关于 2015 年股改利润分配方案的决定为无效决议；在会计处理上，公司将分配的 400 万元股利作为股东欠款在其他应收款科目核算。2016 年 5 月，公司股东上海乾图投资管理有限公司、林彦兵、华软创业投资无锡合伙企业（有限合伙）、上海明冠投资中心（有限合伙）、华软创业投资宜兴合伙企业（有限合伙）、林小龙将上述 400 万元的款项已经归还公司。公司采取上述措施后已弥补超额分配利润对公司净资产的影响，公司超额分配利润及股东归还超额分配利润的事项涉及的会计处理是合法合规的。 （2）报告期内，高级管理人员林愉捷向公司借款系用于其资金周转，2016 年 1-5 月累计借出 220.75万元，累计收
70、回 220.75 万元。截至 2016 年 5 月 31 日，上述资金占用金额已全部还清。2016 年 5 月 23日，公司为规范公司运作，特召开 2016 年第二次临时股东大会对上述关联交易事宜进行追认，相关关联交易真实，未对公司、股东及债权人的利益造成重大不利影响。为防止公司股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生，公司制定了防范大股东及其他关联方资金占用制度、关联交易管理办法、公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则，规定了关联方对关联交易的回避制度，明确了关联交易公允决策的程序，并为防止发生股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为，作了具体安排。公
71、司全体股东、实际控制人、监事及高级管理人员均出具关于坚决预防和杜绝资金占用的承诺函。全体股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员承诺：将严格按照公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则关联交易管理办法、防范大股东及其他关联方资金占用制度等规章制度规定履行相关决策程序，坚决预防和杜绝占用公司资金的行为，如因资金占用行为损害公司和或其他股东权益的，将承担一切不利法律后果及经济赔偿责任。公司将严格按照关联交易管理办法等各项规定履行决策程序，如出现股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源，并给公司或者其他股东造成损失的情况，作为实际控制人，将依法承担赔偿责任。 （二）报告期内公司发生的偶
72、发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 林彦兵、林愉捷、林小龙、陈刚 为公司贷款提供反担保 25,000,000.00 是 林彦兵 抵押房地产为公司借款提供反担保 25,000,000.00 是 林彦兵 质押公司股权为公司借款提供反担保 25,000,000.00 是 林彦兵、林愉捷、林小龙、陈刚 为公司贷款提供反担保 5,000,000.00 是 邱晓蕾 抵押房地产为公司借款提供反担保 5,000,000.00 是 总计 - 85,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公告编号：2017-
73、004 22 1、 林彦兵、林愉捷、林小龙、陈刚与北京中关村科技融资担保有限公司签订最高额反担保（保证）合同，担保金额最高额为 2500 万元，合同编号 2015 年 BZ3452，林彦兵、林愉捷、林小龙、陈刚提供连带责任担保。 2、 林彦兵与北京中关村科技融资担保有限公司签订最高额反担保（房地产抵押）合同，合同编号 2015年 DYF3452-1，林彦兵以其名下房产（房屋所有权证证号：海口市房权证海房字第 HK160005 号）为上述担保合同提供抵押反担保。 3、 编号为 2015 年 QZY3399 号的股权质押已于 2016 年 3 月 10 日办理了股权出质注销，股权出质注销登记号：（
74、京海）股质登记注字2016第 00001333 号，同时北京中关村科技融资担保公司已签署终止该质押合同的确认函。对公司生产经营未产生影响。 4、 林彦兵、林愉捷、林小龙、陈刚与北京中关村科技融资担保有限公司签订最高额反担保（保证）合同，担保金额最高额为 500 万元，合同编号 2015 年 BZ3397，林彦兵、林愉捷、林小龙、陈刚提供连带责任担保。 5、 邱晓蕾与北京中关村科技融资担保有限公司签订最高额反担保（房地产抵押）合同，合同编号 2015年 DYF3397，邱晓蕾以其名下房产（房屋所有权证证号：房地证津字第 103031011867 号）为上述担保合同提供抵押反担保。 其中 4、5
75、两项最高额担保 500 万元，对应的浦发银行 500 万贷款，已于 2016 年 12 月 23 日偿清。以上关联交易情况已在第一届董事会第六次会议和 2016 年第二次临时股东大会审议并通过。 （三）承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人均出具了对资金占用等事宜的承诺：公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了避免同业竞争承诺函。 董事、监事、高级管理人员及核心人员作出的重要声明和承诺包括：（1）公司控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的承诺；（2）公司管理层关于诚信状况的书面声明；（3）公司管理层关于任职资格和对公司忠实义务的书面声明；
76、（4）公司管理层关于竞业禁止事宜的声明；（5）公司高级管理人员关于不在股东单位双重任职、不从公司关联企业领取报酬及其他情况的书面声明。 同时，股东、董事、监事及高级管理人员出具了关于减少和规范关联交易的承诺函。公司全体股东、实际控制人、监事及高级管理人员均出具关于坚决预防和杜绝资金占用的承诺函。 在报告期内，均已严格履行上述承诺，未有违背。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 应收账款 质押 79,426,661.80 68.58% 北京银行贷款 总计 - 79,426,661.80 68.58% - 注：权利受
77、限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 公告编号：2017-004 23 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 - - 14,704,308 14,704,308 46.68% 其中：控股股东、实际控制人 - - 6,974,333 6,974,333 22.14% 董事、监事、高管 - - 2,331,275 2,331,275 7.40% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 31,500,000 100.00% -14,704,308 1
78、6,795,692 53.32% 其中：控股股东、实际控制人 22,996,400 73.00% -6,974,333 16,022,067 50.86% 董事、监事、高管 9,325,100 29.60% -2,331,275 6,993,825 22.20% 核心员工 - - - - - 总股本 31,500,000 - 0 31,500,000 - 普通股股东人数 6 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 上海乾图投资管理有限公司 14,702,800 0 14,702,8
79、00 46.68% 9,801,867 4,900,933 2 林彦兵 8,293,600 0 8,293,600 26.33% 6,220,200 2,073,400 3 华软创业投资无锡合伙企业(有限合伙) 3,007,050 0 3,007,050 9.54% 0 3,007,050 4 上海明冠投资中心(有限合伙) 2,963,000 0 2,963,000 9.41% 0 2,963,000 5 华软创业投资宜兴合伙企业(有限合伙) 1,502,050 0 1,502,050 4.77% 0 1,502,050 6 林小龙 1,031,500 0 1,031,500 3.27% 77
80、3,625 257,875 合计 31,500,000 0 31,500,000 100.00% 16,795,692 14,704,308 前十名股东间相互关系说明： 公司股东上海乾图持有公司 46.68%的股份，为公司控股股东。自然人股东林彦兵直接持有公司 26.33%的股份，同时直接持有上海乾图 79.19%的股权，合计控制公司 73.01%的股份，系公司实际控制人。 华软无锡的普通合伙人为无锡华软投资管理有限公司，无锡华软投资管理有限公司是由北京华软投资管理有限公司（以下简称“北京华软”）独资出资的一人有限公司，北京华软投资管理有限公司持有无锡华软投资管理有限公司 100%的股权；华软
81、宜兴的普通合伙人是宜兴华软投资管理有限公司，宜兴华软投资管理有限公司是由北京华软与三名自然人（谢乾、汤和松、潘皓）股东共同出资设立的内资有限公司，北京华软持有宜兴华软投资管理有限公司 69.45%的股权。华软无锡与华软宜兴系受同一控股股东共同控制的企业，华软无锡与华软宜兴间具有关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 公告编号：2017-004 24 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 上海乾图，统一社会信用代码：91310110582080935R，住所：上海市杨浦区沧州路 138 号 409 室，法定代表人：林彦兵，注册资本：700 万人民币，成立日期：2011
82、年 9 月 2 日，经营范围：投资管理，资产管理，实业投资，投资咨询（不得从事经纪）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 报告期内控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 林彦兵，男，汉族，1976 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，1999 年 7 月毕业于天津大学计算机系，1999 年 8 月至 2003 年 11 月开始煤炭运销系统软件的开发并自主创业，2003 年 12月至 2015 年 10 月任北京天大天科科技发展有限公司执行董事、总经理；2015 年 10 月至今任北京天大天科科技股份有限公司董事长、总经理。 报告期内实际控制人未发生变
83、化。 公告编号：2017-004 25 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 保证借款 北京银行北京大学支行 5,000,000.00 5.22% 2016-9-1 至 2017-9-1 否 保证借款 北京银行北京大学支行 5,000,000.00 5.22% 2016-9-8 至 2017-9-8 否 保证借款 北京银行北京大学
84、支行 5,000,000.00 5.22% 2016-10-10 至2017-10-9 否 保证借款 北京银行北京大学支行 5,000,000.00 5.22% 2016-10-20 至2017-10-20 否 保证借款 北京银行北京大学支行 5,000,000.00 5.22% 2016-11-9 至 2017-11-9 否 合计 - 25,000,000.00 - - - 违约情况: 未存在违约情况。 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 无 _ _ _ 合计 _ _ _ （二）利润分
85、配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.27 0.00 0.00 公告编号：2017-004 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 林彦兵 董事长、总经理 男 40 本科 2015-10-9 至2018-10-8 是 林小龙 董事 男 40 本科 2015-10-9 至2018-10-8 是 陈刚 董事、副总经理 男 42 本科 2015-10-9 至2018-10-8 是 林愉捷 董事、副总经理、董秘 男
86、 38 本科 2015-10-9 至2018-10-8 是 许勇强 董事 男 31 本科 2015-10-9 至2018-10-8 否 姜淑娟 监事会主席 女 47 本科 2015-10-9 至2018-10-8 是 赵敬芳 监事 女 32 本科 2015-10-9 至2018-10-8 是 刘军平 职工代表监事 男 35 大专 2015-10-9 至2018-10-8 是 秦文涛 副总经理、财务总监 男 44 本科 2015-10-9 至2018-10-8 是 吴涛 副总经理 男 34 硕士 2015-10-9 至2018-10-8 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数：
87、 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长兼总经理林彦兵与公司董事、副总经理兼董事会秘书林愉捷为兄弟关系。 公司董事长兼总经理林彦兵为上海乾图的控股股东 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 林彦兵 董事长、总经理 8,293,600 0 8,293,600 26.33% 0 林小龙 董事 1,031,500 0 1,031,500 3.27% 0 合计 - 9,325,100 0 9,325,100 29.60% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动
88、否 公告编号：2017-004 27 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 _ _ _ _ _ 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术研发人员 73 75 销售人员 16 14 管理人员 13 12 财务人员 9 8 员工总计 111 109 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士
89、 6 5 本科 49 48 专科 48 46 专科以下 8 10 员工总计 111 109 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 人员变动 2016 年度公司离职员工 34 人，招聘员工 32 人。截止 2016 年末共计 109 人，公司核心技术员工没有离职情况，稳定性较高。 2、 人才引进计划 公司常年与智联猎头研发培训机构紧密合作，吸引了较多高素质高有创新能力的新人，为公司发展补充了新鲜的血液。公司同时为高技能人才办理工作居住证，以便稳定发展。目前本科及以上学历占 51%，技术人才占总人数 70%。 3、 培训计划 公司成立至今始终非常重
90、视新老员工的培训和学习，并设立了奖励基金。公司不定时举办行业培训及专业知识深造学习。注重企业内部和外部的培训。及时了解市场动态，迅速掌握和提高了团队及个人行业知识技能水平。 4、 员工薪酬政策 公司薪酬体系主要分为： 基本工资+岗位工资+津贴+奖励。岗位工资每年根据市场行业动态及个人考核结果进行调整。体现岗位公平原则。 公告编号：2017-004 28 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 1 1 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 吴涛：汉族，1982 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权
91、。硕士学历。2006 年 09 月至 2010 年01 月，在北京东能煤安科技发展有限公司任技术部经理兼总经办主任；2010 年 01 月至 2015 年 10 月，在北京天大天科科技发展有限公司任副总经理；2015 年 10 月至 2015 年 11 月，在北京天大天科科技股份有限公司任副总经理，2016 年 5 月至今，在北京天大天科科技股份有限公司任副总经理。系统集成高级项目经理，熟悉传感器监测及联网通信、地理信息及数据可视化应用技术、智慧城市顶层设计规划及总体架构，熟悉工矿企业精益化管理、安全生产管控、节能减排及城市综合管理相关业务，负责公司核心软件产品的系统架构设计和研发。 第九节公
92、司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 截止至报告期内，公司未建立新的治理制度。 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求
93、，不断完善法人治理结构，建立有效的内控管理体系，确保公司规范运作。截止报告期末，公司未出现违规违法或者重大缺陷的公司治理现象。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司的公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则及关联交易管理办法等一系列内部管理制度，建立健全了公司法人治理机制，能给股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 公司的公司章程、信息披露管理制度及投资者关系管理制度对信息披露和投资者关系管理进行了规定。公司由董事会秘书负责投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负责策
94、划、安排和组织各类投资者关系管理活动。董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜，参加 公告编号：2017-004 29 公司所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料，并向投资者披露，保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司依据规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、管理层等均按照公司法等法律法规的要求，履行各自的权利和义务。在公司重要的人事变动、对外投资、关联交易等事项上均按照公司内部控制制度进行决策，规范操作，杜绝出现违法违规的情况。 截至报告期末，公司重大决策运作情况良好。 4、公司章程的
95、修改情况 2016 年1 月20 日，天科股份召开2016 年第一次临时股东大会，决议通过将天科股份的住所变更为北京市海淀区祁家豁子甲 2 号7 号楼003 室。同时通过章程修正案，对股份公司章程进行修正。 2016 年4 月18 日，天科股份召开2015 年年度股东大会，决议通过修订的议案，对天科股份章程中有关股东大会需律师见证并出具法律意见的内容进行了修正。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 2016 年 1 月 11 日第一届董事会第四次会议审议并通过: 1.关于变更公司住所的议案 2.关于修订北京天大天科科
96、技股份有限公司章程的议案 3.关于提请召开 2016 年第一次临时股东大会会议的议案 2016 年 3 月 25 日第一届董事会第五次会议审议并通过: 1.公司 2015 年度总经理工作报告 2.公司 2015 年度董事会工作报告 3.公司 2015 年度财务决算报告 4.公司 2016 年度财务预算报告 5.关于聘任立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度财务审计机构的议案 6.关于公司 2015 年度利润分配方案的议案 7.关于提请召开 2015 年年度股东大会的议案 8.预计 2016 年度日常性关联交易的议案 9.修订的议案 2016 年 5 月 6 日第一届董事会第六次
97、会议审议并通过: 公告编号：2017-004 30 1.关于超分利润返还方案的议案 2.关于解聘林古宏副总经理职务的议案 3.关于确认公司报告期内关联交易的议案 2016 年 7 月 8 日第一届董事会第七次会议审议并通过: 1.关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案 2.关于公司股票在全国中小企业股份转让系统采取协议转让方式的议案 3.关于授权董事会办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案 4.关于公司财务报告的议案 5.关于提请召开公司 2016 年第三次临时股东大会的议案 监事会 1 2016 年 3 月 25 日第一届监事会第二次会
98、议审议并通过: 1.公司 2015 年度监事会工作报告 2.公司 2015 年度财务决算报告 3.公司 2016 年度财务预算报告 股东大会 4 2016 年 1 月 26 日 2016 年第一次临时股东大会审议并通过: 1.关于变更公司住所的议案 2.关于修订北京天大天科科技股份有限公司章程的议案 3.关于授权董事会全权处理一切有关变更所涉及的工商变更登记事宜的议案 2016 年 4 月 18 日 2015 年度股东大会审议并通过: 1.公司 2015 年度董事会工作报告 2.公司 2015 年度财务决算报告 3.公司 2016 年度财务预算报告 4.关于聘任立信会计师事务所(特殊普通合伙)
99、为公司 2016 年度财务审计机构的议案 5.关于公司 2015 年度利润分配方案的议案 6.公司 2015 年度监事会工作报告 7.预计 2016 年度日常性关联交易的议案 8.修订的议案 2016 年 5 月 23 日 2016 年第二次临时股东大会审议并通过: 公告编号：2017-004 31 1.关于超分利润返还方案的议案 2.关于确认公司报告期内关联交易的议案 2016 年 7 月 25 日 2016 年第三次临时股东大会审批并通过: 1.关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案 2.关于公司股票在全国中小企业股份转让系统采取协议转让方式的议案 3.关于授权董事
100、会办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 会议均依照有关法律法规和公司章程发布通知并按期召开，会议文件完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会议记录正常签署，会议文件归档保存。公司三会运行基本情况良好。自公司职工代表大会选举职工代表监事以来，职工监事能够履行章程赋予的权利和义务，出席公司监事会的会议，依法行使表决权，并列席了公司的董事会会议，并对董事会决议事项提出合理化建议。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法
101、等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与公司法、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 公司的公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则及关联交易管理办法等一系列内部管理制度，建立健全了公司法人治理机制，能给股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权
102、利。 公司的公司章程、信息披露管理制度及投资者关系管理制度对信息披露和投资者关系管理进行了规定。公司由董事会秘书负责投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料，并向投资者披露，同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会未设专门委员会，今后公司会根据发展需要设立相应机构，为公司持续、健康的发展提供支持和保证。
103、 二、内部控制 公告编号：2017-004 32 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立 公司系一家专业为能源的生产、运输、消费企业及政府主管部门提供信息化建设规划、管理咨询、技术开发、系统集成、运营服务为一体的 IT 整体解决方案提供商。公司的主营业务是国家鼓励发展的产业。公司自 2003年成立以来，经过多年的发展，已形成以自有品牌为主导和核心的业务结构，公司拥有 ISO9001 质量体系，具有系统集成二级资质，拥有 86 项自主研发的计算机软件著
104、作权、1 项实用新型专利和 1 项发明专利。公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立的采购、生产及销售系统，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易；在业务上已与控股股东、实际控制人控制的其他企业完全分开。 （二）资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的技术、设备；合法独立拥有与其经营有关的知识产权等资产的所有权，上述资产不存在被股东或关联方占用的情形，上述资产权属清晰、证件齐备，不存在权利瑕疵、权属争议纠纷或其他权属不明的情形；公司不存在资产产权共有的情形，不会对他方产生重大依赖，公司资产具有独立性。有限公司整体
105、变更为股份公司后，公司即开始依据法律规定办理资产或权利更名至股份公司名下的手续，该等变更系有限公司整体变更为股份公司之要求，不影响公司资产的独立性。 （三）人员独立 公司的人事及工资管理完全分开，公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领取报酬。公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 （四）财务独立 公司设立独立的财务部门，负责公司的会计核算和财务管理工作。公司财务总监
106、及财务人员均专职在本公司工作并领取薪酬，未在与本公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。公司按照会计法、企业会计准则等法律法规的要求，建立了符合自身特点的独立的会计核算体系和财务管理制度。公司开设独立的银行账户，作为独立纳税人依法纳税。公司能够依据公司章程和相关财务制度独立做出财务决策，不存在公司股东或其他关联方干预本公司资金使用的情况；公司独立对外签订各项合同。 （五）机构独立 本公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，本公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据业务和管理的需要，设置了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构，各部门职责
107、明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司建立了财务管理制度、项目管理手册、采购管理办法等一系列规章制度，涵盖了公司财务管理、项目管理及采购管理等经营过程和各个具体环节，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部控制制度有效的保证了公司经营业务的高效进行，保护了公司资产的安全完整，能够防止、发现、纠正错误，保证了公司财务资料的真实性、合法性、完整性，促进了公
108、司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。公司将在 2017 年建立相关制度。 公告编号：2017-004 33 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见审计报告 审计报告编号 信会师报字【2017】第 ZB10552 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市黄埔区南京东路 61 号楼四楼 审计报告日期 2017 年 4 月 18 日 注册会计师姓名 王云成、辛文学 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报
109、告正文： 北京天大天科科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京天大天科科技股份有限公司（以下简称天大天科公司）财务报表，包括 2016 年 12月 31 日的资产负债表、2016 年度利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是天大天科公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
110、的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了
111、基础。 三、审计意见 我们认为，天大天科公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天大天科公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 公告编号：2017-004 34 立信会计师事务所 中国注册会计师：王云成 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：辛文学 中国上海一七年四月十八日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、(一) 10,143,514.47 9,281,557.90 结算备付金 _ _ 拆出资金 _ _ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 _
112、_ 衍生金融资产 _ _ 应收票据 五、(二) 300,000.00 _ 应收账款 五、(三) 79,426,661.80 69,636,011.12 预付款项 五、(四) 1,259,476.17 1,345,044.81 应收保费 _ _ 应收分保账款 _ _ 应收分保合同准备金 _ _ 应收利息 _ _ 应收股利 _ _ 其他应收款 五、(五) 1,782,470.46 6,094,182.38 买入返售金融资产 _ _ 存货 五、(六) 17,502,516.06 10,701,082.10 划分为持有待售的资产 _ _ 一年内到期的非流动资产 _ _ 其他流动资产 五、(七) 105
113、,986.57 2,538,664.02 流动资产合计 110,520,625.53 99,596,542.33 非流动资产： 发放贷款及垫款 _ _ 可供出售金融资产 _ _ 持有至到期投资 _ _ 长期应收款 _ _ 长期股权投资 - - 投资性房地产 _ _ 固定资产 五、(八) 1,733,411.13 2,028,951.63 在建工程 - - 公告编号：2017-004 35 工程物资 _ _ 固定资产清理 _ _ 生产性生物资产 _ _ 油气资产 _ _ 无形资产 五、(九) 16,535.09 35,592.00 开发支出 _ _ 商誉 _ _ 长期待摊费用 _ _ 递延所得税
114、资产 五、(十) 3,537,581.82 1,861,775.93 其他非流动资产 _ _ 非流动资产合计 5,287,528.04 3,926,319.56 资产总计 115,808,153.57 103,522,861.89 流动负债： 短期借款 五、(十一) 25,000,000.00 35,000,000.00 向中央银行借款 _ _ 吸收存款及同业存放 _ _ 拆入资金 _ _ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 _ _ 衍生金融负债 _ _ 应付票据 _ _ 应付账款 五、(十二) 11,309,957.61 10,447,708.20 预收款项 五、(十三) 17,4
115、65,404.56 18,304,413.86 卖出回购金融资产款 _ _ 应付手续费及佣金 _ _ 应付职工薪酬 五、(十四) 780,355.75 1,577,850.96 应交税费 五、(十五) 4,500,273.39 1,084,665.24 应付利息 五、(十六) 3,625.00 65,715.83 应付股利 _ _ 其他应付款 五、(十七) 1,098,743.09 533,062.82 应付分保账款 _ _ 保险合同准备金 _ _ 代理买卖证券款 _ _ 代理承销证券款 _ _ 划分为持有待售的负债 _ _ 一年内到期的非流动负债 _ _ 其他流动负债 五、（十八） 3,81
116、1,545.92 _ 流动负债合计 63,969,905.32 67,013,416.91 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 公告编号：2017-004 36 长期应付款 _ _ 长期应付职工薪酬 _ _ 专项应付款 _ _ 预计负债 _ _ 递延收益 _ _ 递延所得税负债 _ _ 其他非流动负债 _ _ 非流动负债合计 _ _ 负债合计 63,969,905.32 67,013,416.91 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(十九) 31,500,000.00 31,500,000.00 其他权益工具 _ _ 其中：优先股 _ _
117、 永续债 _ _ 资本公积 五、(二十) 444,391.66 444,391.66 减：库存股 _ _ 其他综合收益 _ _ 专项储备 _ _ 盈余公积 五、(二十一) 2,006,079.24 473,198.91 一般风险准备 _ _ 未分配利润 五、(二十二) 17,887,777.35 4,091,854.41 归属于母公司所有者权益合计 51,838,248.25 36,509,444.98 少数股东权益 _ _ 所有者权益总计 51,838,248.25 36,509,444.98 负债和所有者权益总计 115,808,153.57 103,522,861.89 法定代表人：林彦
118、兵主管会计工作负责人：秦文涛会计机构负责人：姜淑娟 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 87,711,312.98 93,546,286.09 其中：营业收入 五、(二十三) 87,711,312.98 93,546,286.09 利息收入 _ _ 已赚保费 _ _ 手续费及佣金收入 _ _ 二、营业总成本 69,912,263.03 80,357,395.94 其中：营业成本 五、(二十三) 38,404,659.49 44,472,564.58 利息支出 _ _ 手续费及佣金支出 _ _ 退保金 _ _ 赔付支出净额 _ _ 提取保险合同准备金净额
119、_ _ 保单红利支出 _ _ 公告编号：2017-004 37 分保费用 _ _ 营业税金及附加 五、(二十四) 161,878.17 498,751.48 销售费用 五、(二十五) 10,599,122.01 11,390,987.73 管理费用 五、(二十六) 8,676,723.14 16,429,118.65 财务费用 五、(二十七) 2,652,067.18 3,616,640.77 资产减值损失 (二十八) 9,417,813.04 3,949,332.73 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） _ _ 投资收益（损失以“”号填列） _ _ 其中：对联营企业和合营企业的投资收益
120、 _ _ 汇兑收益（损失以“-”号填列） _ _ 三、营业利润（亏损以“”号填列） 17,799,049.95 13,188,890.15 加：营业外收入 五、(二十九) 326,219.07 1,695,230.97 其中：非流动资产处置利得 _ 3,814.16 减：营业外支出 五、(三十) 16,696.94 0.00 其中：非流动资产处置损失 12,818.49 _ 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 18,108,572.08 14,884,121.12 减：所得税费用 2,779,768.81 -592,399.91 五、净利润（净亏损以“”号填列） 15,328,803.27
121、15,476,521.03 其中：被合并方在合并前实现的净利润 _ _ 归属于母公司所有者的净利润 15,328,803.27 15,476,521.03 少数股东损益 _ _ 六、其他综合收益的税后净额 _ _ 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 _ _ (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 _ _ 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 _ _ 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 _ _ 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ 2可供出售金融资产公允价值变动损益
122、_ _ 3持有至到期投资重分类为可供出 _ _ 公告编号：2017-004 38 售金融资产损益 4现金流量套期损益的有效部分 _ _ 5外币财务报表折算差额 _ _ 6其他 _ _ 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 _ _ 七、综合收益总额 15,328,803.27 15,476,521.03 归属于母公司所有者的综合收益总额 _ _ 归属于少数股东的综合收益总额 _ _ 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.49 0.49 （二）稀释每股收益 0.49 0.49 法定代表人：林彦兵主管会计工作负责人：秦文涛会计机构负责人：姜淑娟 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额
123、上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 74,309,116.12 81,377,954.33 客户存款和同业存放款项净增加额 _ _ 向中央银行借款净增加额 _ _ 向其他金融机构拆入资金净增加额 _ _ 收到原保险合同保费取得的现金 _ _ 收到再保险业务现金净额 _ _ 保户储金及投资款净增加额 _ _ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 _ _ 收取利息、手续费及佣金的现金 _ _ 拆入资金净增加额 _ _ 回购业务资金净增加额 _ _ 收到的税费返还 2,544,840.02 2,179,388.60 收到其他与经营活动有关的现金
124、 五、(三十二) 9,295,722.69 9,973,525.91 经营活动现金流入小计 86,149,678.83 93,530,868.84 购买商品、接受劳务支付的现金 43,027,856.23 32,886,774.55 客户贷款及垫款净增加额 _ _ 存放中央银行和同业款项净增加额 _ _ 支付原保险合同赔付款项的现金 _ _ 支付利息、手续费及佣金的现金 _ _ 支付保单红利的现金 _ _ 支付给职工以及为职工支付的现金 13,005,232.35 16,585,820.31 支付的各项税费 2,794,740.77 5,255,817.59 支付其他与经营活动有关的现金 五、
125、(三十二) 13,483,404.57 28,842,963.20 公告编号：2017-004 39 经营活动现金流出小计 72,311,233.92 83,571,375.65 经营活动产生的现金流量净额 13,838,444.91 9,959,493.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 _ _ 取得投资收益收到的现金 _ _ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 500.00 _ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 _ _ 收到其他与投资活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流入小计 500.00 _ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 21
126、0,629.97 59,620.53 投资支付的现金 _ _ 质押贷款净增加额 _ _ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 _ _ 支付其他与投资活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流出小计 210,629.97 59,620.53 投资活动产生的现金流量净额 -210,129.97 -59,620.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 _ _ 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 _ _ 取得借款收到的现金 45,000,000.00 35,000,000.00 发行债券收到的现金 _ _ 收到其他与筹资活动有关的现金 _ _ 筹资活动现金流入小计 45,000,00
127、0.00 35,000,000.00 偿还债务支付的现金 55,000,000.00 35,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,836,883.37 2,390,321.67 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 _ _ 支付其他与筹资活动有关的现金 五、(三十二) 929,475.00 728,279.73 筹资活动现金流出小计 57,766,358.37 38,118,601.40 筹资活动产生的现金流量净额 -12,766,358.37 -3,118,601.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 _ _ 五、现金及现金等价物净增加额 861,956.57
128、 6,781,271.26 加：期初现金及现金等价物余额 9,281,557.90 2,500,286.64 六、期末现金及现金等价物余额 10,143,514.47 9,281,557.90 法定代表人：林彦兵主管会计工作负责人：秦文涛会计机构负责人：姜淑娟 公告编号：2017-004 40 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 31,500,000.00 _ _ _ 444,391.66 _ _
129、 _ 473,198.91 _ 4,091,854.41 _ 36,509,444.98 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 同一控 制下 企业合并 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 二、本年期初余额 31,500,000.00 _ _ _ 444,391.66 _ _ _ 473,198.91 _ 4,091,854.41 _ 36,509,444.98 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） _ _ _ _ _ _
130、 _ _ 1,532,880.33 _ 13,795,922.94 _ 15,328,803.27 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 15,328,803.27 _ 15,328,803.27 （二）所有者投入和减少资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1股东投入的普通股 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （
131、三）利润分配 _ _ _ _ _ _ _ _ 1,532,880.33 _ -1,532,880.33 _ _ 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ 1,532,880.33 _ -1,532,880.33 _ _ 公告编号：2017-004 41 2提取一般风险准备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （四）所有者权益内部结转 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _
132、_ _ _ _ _ _ _ _ 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （五）专项储备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、本年期末余额 31,500,000.00 _ _ _ 444,391.66 _ _ _ 2
133、,006,079.24 _ 17,887,777.35 _ 51,838,248.25 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 31,500,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ -10,467,076.05 _ 21,032,923.95 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 同一控 制下 企业合_ _ _ _ _ _ _
134、 _ _ _ _ _ _ 公告编号：2017-004 42 并 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 二、本年期初余额 31,500,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ -10,467,076.05 _ 21,032,923.95 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） _ _ _ _ 444,391.66 _ _ _ 473,198.91 _ 14,558,930.46 _ 15,476,521.03 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 15,476,521.03 _ 15,476,521.03 （二）所有者投入和减少资本 _ _
135、_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1股东投入的普通股 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （三）利润分配 _ _ _ _ _ _ _ _ 473,198.91 _ -473,198.91 _ _ 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ 473,198.91 _ -473,198.91 _ _ 2提取一般风险准备 _ _ _ _ _ _ _
136、 _ _ _ _ _ _ 3对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （四）所有者权益内部结转 _ _ _ _ 444,391.66 _ _ _ _ _ -444,391.66 _ _ 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 公告编号：2017-004 43 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ 444,391.66 _
137、 _ _ _ _ -444,391.66 _ _ （五）专项储备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、本年期末余额 31,500,000.00 _ _ _ 444,391.66 _ _ _ 473,198.91 _ 4,091,854.41 _ 36,509,444.98 法定代表人：林彦兵主管会计工作负责人：秦文涛会计机构负责人：姜淑娟 公告编号：2017-004 44 财务报表附注
138、 北京天大天科科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 基本情况 北京天大天科科技股份有限公司（以下简称：本公司）系由北京天大天科科技发展有限公司（以下简称：天大天科公司）整体改制变更设立的股份有限公司，于 2015年 10 月 23 日取得北京市工商行政管理局海淀分局核发的 911101087577423212 号统一社会信用代码证。 公司注册资本：3,150.00 万元 法定代表人：林彦兵 公司住所：北京市海淀区祁家豁子甲 2 号 7 号楼 003 室 公司经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机技术培
139、训；基础软件服务、应用软件服务；计算机系统服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的云计算数据中心除外）；合同能源管理；经济贸易咨询；销售计算机、软件及辅助设备。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 18 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司
140、信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司综合考虑目前可获取的信息，自报告期末起 12 个月不存在对持续经营能力产 公告编号：2017-004 45 生重大怀疑的因素，本财务报表以公司持续经营假设为基础编制。 三、 重要会计政策及会计估计 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、（八）应收账款坏账准备”、“三、（十六）收入”等。 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期
141、间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 本次报告期间为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (六) 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货
142、币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 (七) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 公告编号：2017-004 46 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除
143、已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司
144、对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
145、以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 公告编号：2017-004 47 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是
146、否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价
147、值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认
148、时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 公告编号：2017-004 48 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
149、的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权
150、益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (八) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额超过 500 万元且占应收款项总额的 10%以上的应收款项 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减
151、值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现 公告编号：2017-004 49 值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法 账龄组合 按照账龄分析法计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 12 年 10 10 23 年 20 20 34 年 50 50 45 年 80 80 5 年以上 100 100 3、 单
152、项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由： 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 (九) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、项目实施成本、库存商品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按个别认定法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该
153、存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存 公告编号：2017-004 50 货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
154、期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 周转材料的摊销方法 周转材料采用一次转销法； (十) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择
155、不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 办公设备及其他 年限平均法 5 5 19.00 (十一) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 公告编号：2017-004 51 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
156、际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十二) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款
157、费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的
158、资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 公告编号：2017-004 52 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期
159、实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十三)无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
160、对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 软件使用权 5 年 购买年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 公司本年期末无使用寿命不确定的无形资产。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公告编号：2017-004 53 公司内部研究开发
161、项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场。 (十四)长期资产减值 固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等
162、长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十五)职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
163、成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 公告编号：2017-004 54 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或
164、确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十六)收入 1、 收入确认的一般原则 （1）销售商品收入：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入：本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可
165、靠估计的，按照完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按照已经发生的成本占估计总成本的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入企业、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 2、 收入确认的具体原则 （1）系统集成收入：系统集成业务是指将不同的软件系统与硬件产品，根据应
166、用需要，有机地组合成功能更加强大的一体化系统的过程和方法。系统集成包括外购商品、软件产品的销售与安装。按照行业惯例，初验后外购商品、软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司于取得初验报告后，开具发票，确认收入的实现。 （2）定制软件收入：定制软件是指根据与客户签订的技术开发合同，对用户的业务进行充分实地调查，并根据用户的实际需求进行个性化的软件设计与开发。结合公司此类业务的主要合同条款，公司在将产品交付给购买方并经购买 公告编号：2017-004 55 方验收后确认收入的实现。 （3）运维及技术服务收入：运维服务主要指根据合同规定向用户提供的有偿后续服务，包括系统维护、客户人员培训等
167、。合同规定是保障一段时间内的维护服务，不以明确的维修事件为标的，在合同受益期内均匀分摊确认收入。 (十七) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、确认时点 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或
168、购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产
169、或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 公告编号：2017-004 56 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿
170、负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (十九) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关
171、收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租
172、金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十)重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 财政部于 2016 年 12 月3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如 公告编号：2017-004 57 下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的
173、房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 调增税金及附加本年金额 4,290.00 元，调减管理费用本年金额 4,290.00 元。 2、 重要会计估计变更 本公司本报告期内未发生重要会计估计变更事项。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 础计算销 项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、6% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税额计缴 7% 教育费附件 按实际缴纳的增值税额计缴
174、 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税额计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% (二) 税收优惠 公司于 2014 年 10 月 30 日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局联合颁发的编号未 GR201411000801 号高新技术企业证书，根据中华人民共和国企业所得税法的规定，公司享受减按 15%缴纳企业所得税的税收优惠政策，有效期为三年。 根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）文件规定，公司销售自行生产开发的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政
175、策。 2012 年 9 月 5 日，北京市国家税务局发布了关于营业税改征增值税试点期间有关增值税优惠政策管理问题的公告，根据规定，公司经技术市场登记的技术开发、技术转让合同，在办理增值税免税备案手续后，减免增值税。 公告编号：2017-004 58 五、 财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 6,377.16 8,665.48 银行存款 10,137,137.31 9,272,892.42 其他货币资金 合 计 10,143,514.47 9,281,557.90 其中：存放在境外的款项总额 公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限
176、制的货币资金。 (二) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 300,000.00 商业承兑汇票 合计 300,000.00 2、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末余额 年初余额 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 期初终止确认金额 期初未终止确认金额 银行承兑汇票 3,756,476.20 2,556,297.10 商业承兑汇票 630,000.00 合计 3,756,476.20 3,186,297.10 (三) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额
177、计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 100,798,557.85 100.00 21,371,896.05 21.20 79,426,661.80 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 100,798,557.85 100.00 21,371,896.05 21.20 79,426,661.80 （续） 公告编号：2017-004 59 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 81,634
178、,898.71 100 11,998,887.59 14.70 69,636,011.12 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 81,634,898.71 100 11,998,887.59 14.70 69,636,011.12 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 50,806,640.93 2,540,332.05 5.00 1 至 2 年 12,588,852.76 1,258,885.28 10.00 2 至 3 年 11,891,882.49 2,378,376.50 20.00 3 至 4 年 18,
179、367,055.06 9,183,527.53 50.00 4 至 5 年 5,666,759.61 4,533,407.69 80.00 5 年以上 1,477,367.00 1,477,367.00 100.00 合计 100,798,557.85 21,371,896.05 2、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 项目 本期 上期 计提坏账准备 9,373,008.46 3,834,276.22 收回/转回坏账准备 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 铜川市董家河循环经济产业园管理委员会 18,05
180、9,440.00 17.92 902,972.00 南平市经济和信息化委员会 15,450,000.00 15.33 772,500.00 铜川市耀州区瑶曲镇铜鑫煤矿 5,273,000.00 5.23 2,636,500.00 铜川市耀州区石柱东沟煤矿 5,083,000.00 5.04 2,541,500.00 普定县安全生产监督管理局 4,770,000.00 4.73 296,500.00 合计 48,635,440.00 48.25 7,149,972.00 4、 其他说明： 公告编号：2017-004 60 根据公司与北京中关村科技融资担保有限公司签订最高额反担保（应收账款质押）合
181、同，合同编号 2015 年 QZYY3452，公司以全部应收账款为北京中关村科技融资担保有限公司提供抵押反担保，详见附注五（十一）。 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 1,085,639.18 86.20 1,252,135.82 93.09 1 至 2 年 173,836.99 13.80 92,908.99 6.91 2 至 3 年 - 3 年以上 - 合计 1,259,476.17 100.00 1,345,044.81 100.00 2、公司无账龄超过一年的重要预付款项 (五) 其他应收款 1、
182、 其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,890,226.98 84.38 107,756.52 5.70 1,782,470.46 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 350,000.00 15.62 350,000.00 100.00 合计 2,240,226.98 100.00 457,756.52 20.43 1,782,470.46 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提
183、比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 6,507,134.32 100.00 412,951.94 6.35 6,094,182.38 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 6,507,134.32 100.00 412,951.94 6.35 6,094,182.38 公告编号：2017-004 61 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,625,323.66 81,266.19 5.00 1 至 2 年 264,903.32 26,490.3
184、3 10.00 2 至 3 年 20.00 3 至 4 年 50.00 4 至 5 年 80.00 5 年以上 100.00 合计 1,890,226.98 107,756.52 2、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 项目 本期 上期 计提坏账准备 44,804.58 115,056.51 收回/转回坏账准备 3、 本报告期内无核销的其他应收款 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 账面余额 期末余额 年初余额 保证金 873,868.10 1,486,706.00 单位往来 150,000.00 480,698.05 备用金 522,031.62 198,133.38 待转销
185、项税 694,327.26 341,596.89 应收退回红利 4,000,000.00 合计 2,240,226.98 6,507,134.32 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 2016 年 12 月 31 日 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 待转销项税 待转销销项 694,327.26 1 年以内 30.99 34,716.36 黄陵矿业集团有限责任公司 履约保证金 350,000.00 3-4 年 15.62 350,000.00 北京聚隆亨商贸有限公司 单位往来 150,000.00 1 年以内 6.70
186、7,500.00 陈清照 备用金 107,987.17 1 年以内 4.82 5,399.36 北京汇诚金桥国际招标有限公司 投标保证金 100,000.00 1 年以内 4.46 5,000.00 公告编号：2017-004 62 合计 1,402,314.43 62.59 402,615.72 (六) 存货 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 项目实施成本 17,502,516.06 17,502,516.06 10,701,082.10 10,701,082.10 合计 17,502,516.06 17,502,516.06 10,701
187、,082.10 10,701,082.10 (七) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 预缴所得税 2,538,664.02 待抵扣进项税 105,986.57 合计 105,986.57 2,538,664.02 (八) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 运输设备 办公设备及其他 合计 1账面原值 （1）2015.12.31 2,845,259.05 2,170,111.37 5,015,370.42 （2）本期增加金额 133,295.73 77,334.24 210,629.97 购置 133,295.73 77,334.24 210,629.97 （3）本期减少金额 145,92
188、5.05 14,381.22 160,306.27 处置或报废 145,925.05 14,381.22 160,306.27 （4）2016.12.31 2,832,629.73 2,233,064.39 5,065,694.12 2累计折旧 （1）2015.12.31 1,223,032.95 1,763,385.84 2,986,418.79 （2）本期增加金额 37,097.14 455,754.84 492,851.98 计提 37,097.14 455,754.84 492,851.98 （3）本期减少金额 138,628.80 8,358.98 146,987.78 处置或报废
189、138,628.80 8,358.98 146,987.78 （4）2016.12.31 1,121,501.29 2,210,781.70 3,332,282.99 3减值准备 （1）2015.12.31 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）2016.12.31 公告编号：2017-004 63 4账面价值 （1）2016.12.31 账面价值 1,711,128.44 22,282.69 1,733,411.13 （2）2015.12.31 账面价值 1,622,226.10 406,725.53 2,028,951.63 (九)无形资产 1、 无形资产情况 项
190、目 软件 合计 1账面原值 （1）2015.12.31 141,405.06 141,405.06 （2）本期增加金额 购置 （3）本期减少金额 32,787.20 32,787.20 处置 32,787.20 32,787.20 （4）2016.12.31 108,617.86 108,617.86 2累计摊销 （1）2015.12.31 105,813.06 105,813.06 （2）本期增加金额 19,056.91 19,056.91 计提 19,056.91 19,056.91 （3）本期减少金额 32,787.20 32,787.20 处置 32,787.20 32,787.20
191、（4）2016.12.31 92,082.77 92,082.77 3减值准备 （1）2015.12.31 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置 （4）2016.12.31 4账面价值 （1）2016.12.31 账面价值 16,535.09 16,535.09 （2）2015.12.31 账面价值 35,592.00 35,592.00 (十) 递延所得税资产和递延所得税负债 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 21,829,652.57 3,274,447.88 12,411,839.53 1,861,7
192、75.93 预计负债 1,754,226.26 263,133.94 合计 23,583,878.83 3,537,581.82 12,411,839.53 1,861,775.93 公告编号：2017-004 64 (十一)短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 保证借款 25,000,000.00 35,000,000.00 合计 25,000,000.00 35,000,000.00 短期借款分类的说明： 2016 年 12 月 31 日： 1、公司于 2015 年 11 月 18 日与北京银行北京大学支行订立的编号为0311236的综合授信合同，北京银行北京大学对本公司
193、的最高授信额度为贰仟伍佰万元整，由北京中关村科技融资担保有限公司提供最高额保证担保。 公司高管林彦兵、林愉捷、林小龙、陈刚，与北京中关村科技融资担保有限公司签订最高额反担保（保证）合同，合同编号 2015 年 BZ3452，林彦兵、林愉捷、林小龙、陈刚为上述担保合同提供保证反担保。 公司与北京中关村科技融资担保有限公司签订最高额反担保（应收账款质押）合同合同编号 2015 年 QZYY3452，以全部应收账款为上述担保合同提供抵押反担保。 公司高管林彦兵与北京中关村科技融资担保有限公司签订最高额反担保（房地产抵押）合同，合同编号 2015 年 DYF3452-1，自然人林彦兵以其名下房产（房屋
194、所有权证证号：海口市房权证海房字第 HK160005 号）为上述担保合同提供抵押反担保。自然人王淦与北京中关村科技融资担保有限公司签订最高额反担保（房地产抵押）合同，合同编号 2015 年 DYF2452-2，自然人王淦以其名下房产（房屋所有权证证号：海口市房权证海房字第 HK055959 号）为上述担保合同提供抵押反担保。 2、公司于 2016 年 9 月 1 日与北京银行北京大学支行签订借款合同，借款金额 500.00万元，借款期限 1 年。本合同为公司与北京银行北京大学支行订立的编号为0311236的综合授信合同项下的具体业务合同。 3、公司于 2016 年 9 月 8 日与北京银行北京
195、大学支行签订借款合同，借款金额 500.00万元，借款期限 1 年。本合同为公司与北京银行北京大学支行订立的编号为0311236的综合授信合同项下的具体业务合同。 4、公司于 2016 年 10 月 10 日与北京银行北京大学支行签订借款合同，借款金额500.00 万元，借款期限 1 年。本合同为公司与北京银行北京大学支行订立的编号为0311236的综合授信合同项下的具体业务合同。 5、公司于 2016 年 10 月 20 日与北京银行北京大学支行签订借款合同，借款金额500.00 万元，借款期限 1 年。本合同为公司与北京银行北京大学支行订立的编号为0311236的综合授信合同项下的具体业务
196、合同。 公告编号：2017-004 65 6、公司于 2016 年 11 月 9 日与北京银行北京大学支行签订借款合同，借款金额 500.00万元，借款期限 1 年。本合同为公司与北京银行北京大学支行订立的编号为0311236的综合授信合同项下的具体业务合同。 2、 公司无已逾期未偿还的短期借款 (十二) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 年初余额 应付货款 11,309,957.61 10,447,708.20 合计 11,309,957.61 10,447,708.20 2、 公司账龄超过一年的重要应付账款： 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 西安西科测控设备有限责任公司 7
197、20,551.82 应收未结算，暂未还款 北京航科泰达科技有发公司 700,000.00 应收未结算，暂未还款 合计 1,420,551.82 (十三)预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 年初余额 预收项目款 17,465,404.56 18,304,413.86 合 计 17,465,404.56 18,304,413.86 2、 公司无账龄超过一年的重要预收款项 (十四)应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,514,436.14 10,501,724.02 11,295,243.93 720,916.23 离职后福利-设
198、定提存计划 63,414.82 837,975.48 841,950.78 59,439.52 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 1,577,850.96 11,339,699.50 12,137,194.71 780,355.75 公告编号：2017-004 66 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 1,482,547.54 9,542,380.90 10,337,173.52 687,754.92 （2）职工福利费 （3）社会保险费 31,888.60 489,140.12 487,867.41 33,161.31 其中：医疗
199、保险费 28,157.04 441,098.87 439,102.27 30,153.64 工伤保险费 1,865.78 19,687.50 20,550.72 1,002.56 生育保险费 1,865.78 28,353.75 28,214.42 2,005.11 （4）住房公积金 470,203.00 470,203.00 （5）工会经费和职工教育经费 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 1,514,436.14 10,501,724.02 11,295,243.93 720,916.23 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 6
200、0,923.80 798,620.70 802,084.46 57,460.04 失业保险费 2,491.02 39,354.78 39,866.32 1,979.48 合计 63,414.82 837,975.48 841,950.78 59,439.52 (十五)应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 720,635.28 企业所得税 4,455,574.70 个人所得税 35,102.62 277,553.73 城市维护建设税 5,597.71 50,444.47 教育费附加 3,998.36 36,031.76 合计 4,500,273.39 1,084,665.24 (十六)
201、应付利息 项目 期末余额 年初余额 应付短期借款利息 3,625.00 65,715.83 合计 3,625.00 65,715.83 公告编号：2017-004 67 (十七)其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 备用金 907,647.10 527,085.22 往来款 150,000.00 其他 41,095.99 5,977.60 合 计 1,098,743.09 533,062.82 2、 公司无账龄超过一年的重要其他应付款 (十八)其他流动负债 项目 期末余额 年初余额 预提售后服务费 1,754,226.26 预提销项税额 2,057,319.66
202、 合 计 3,811,545.92 (十九)股本 项目 年初余额 本次变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 林小龙 1,031,500.00 1,031,500.00 林彦兵 8,293,600.00 8,293,600.00 上海明冠投资中心（有限合伙） 2,963,000.00 2,963,000.00 上海乾图投资管理有限公司 14,702,800.00 14,702,800.00 华软创业投资宜兴合伙企业（有限合伙） 3,007,050.00 3,007,050.00 华软创业投资无锡合伙企业（有限合伙） 1,502,050.00 1,502,050.0
203、0 股份总额 31,500,000.00 31,500,000.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。 (二十)资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 444,391.66 444,391.66 其他资本公积 合计 444,391.66 444,391.66 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。 (二十一)盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 公告编号：2017-004 68 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 473,198.91 1,532,880.33 2,006,079.24
204、 合计 473,198.91 1,532,880.33 2,006,079.24 (二十二)未分配利润 项 目 本期发生额 上期发生额 调整前上期末未分配利润 4,091,854.41 -10,467,076.05 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后年初未分配利润 4,091,854.41 -10,467,076.05 加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,328,803.27 15,476,521.03 减：提取法定盈余公积 1,532,880.33 473,198.91 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作资本公积 444,391.66 期末未分配利润
205、 17,887,777.35 4,091,854.41 (二十三)营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 87,711,312.98 38,404,659.49 93,546,286.09 44,472,564.58 其他业务 合计 87,711,312.98 38,404,659.49 93,546,286.09 44,472,564.58 (二十四)税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 2,597.04 城市维护建设税 91,926.42 289,413.75 教育费附加 65,661.75 206,740.69 车船税 4,290
206、.00 合计 161,878.17 498,751.48 (二十五)销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 1,669,484.60 2,808,145.66 售后服务费 3,902,191.59 2,604,407.83 业务招待费 718,508.61 1,649,934.01 公告编号：2017-004 69 社保及公积金 309,866.33 563,350.78 车辆使用费 409,259.40 566,096.94 办公费 1,377,218.65 779,868.83 会议费 100,361.00 653,928.00 差旅费 652,813.89 1,090,869.02
207、 折旧及摊销 131,335.23 131,666.52 其他 985,993.76 126,032.30 投标费 274,127.80 256,941.00 劳动保护费 41,378.00 80,638.30 福利费 26,583.15 79,108.54 合计 10,599,122.01 11,390,987.73 (二十六)管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 1,966,198.49 9,319,209.04 咨询费 931,274.51 858,380.88 工资 1,835,464.56 2,035,689.13 物业类费用 1,213,520.83 1,571,807
208、.88 办公费 766,854.95 548,255.94 差旅费 303,498.68 489,110.01 折旧及摊销 344,732.31 291,481.73 管理税金 261,860.43 401,631.85 社保及公积金 325,287.93 285,155.28 车辆使用费 154,281.32 238,186.29 福利费 73,198.65 109,319.66 业务招待费 199,639.43 140,936.40 其他 297,355.05 102,803.66 会议费 3,556.00 37,150.90 合计 8,676,723.14 16,429,118.65 (
209、二十七) 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,774,792.54 2,456,037.5 减：利息收入 122,129.56 4,340.88 汇兑损益 其他 999,404.20 1,164,944.15 合计 2,652,067.18 3,616,640.77 公告编号：2017-004 70 (二十八)资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 9,417,813.04 3,949,332.73 合计 9,417,813.04 3,949,332.73 (二十九)营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 3
210、,814.16 其中：固定资产处置利得 3,814.16 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 300,000.00 1,680,231.78 300,000.00 其他 26,219.07 11,185.03 26,219.07 合计 326,219.07 1,695,230.97 326,219.07 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 软件增值税退税 1,680,231.78 与收益相关 中关村管委会股改补贴 300,000.00 与收益相关 合计 300,000.00 1,680,231.78 (三十)
211、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 12,818.49 12,818.49 其中：固定资产处置损失 12,818.49 12,818.49 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 其他 3,878.45 3,878.45 合计 16,696.94 16,696.94 公告编号：2017-004 71 (三十一)所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 4,455,574.70 递延所得税费用 -1,675,805.89 -592,399.91 合计 2,779,768.81 -
212、592,399.91 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 18,108,572.08 按适用税率计算的所得税费用 2,716,285.81 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 63,483.00 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 2,779,768.81 (三十二)现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 122,129.56 4,340.88 其他营业外收入
213、 306,986.00 11,185.03 业务往来款 8,866,607.13 9,958,000.00 合 计 9,295,722.69 9,973,525.91 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 费用类支出 9,597,642.98 14,958,815.05 银行手续费 66,116.26 89,989.96 业务往来款 3,819,645.33 13,794,158.19 合计 13,483,404.57 28,842,963.20 公告编号：2017-004 72 3、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 评审费、担保费
214、929,475.00 728,279.73 合 计 929,475.00 728,279.73 (三十三)现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 15,328,803.27 15,476,521.03 加：资产减值准备 9,417,813.04 3,949,332.73 固定资产等折旧 492,851.98 442,850.45 无形资产摊销 19,056.91 26,733.60 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 12,818.49 -3,364.16 固定资产
215、报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 1,774,792.54 3,184,317.23 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -1,675,805.89 -592,399.91 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -6,801,433.96 1,516,915.97 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -15,111,183.16 -18,108,065.78 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 10,380,731.69 4,066,652.03 其他
216、 经营活动产生的现金流量净额 13,838,444.91 9,959,493.19 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 10,143,514.47 9,281,557.90 减：现金的期初余额 9,281,557.90 2,500,286.64 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 861,956.57 6,781,271.26 2、 现金和现金等价物的构成 公告编号：2017-004 73 项 目 本期发生额 上期发生额 一、现 金 10,1
217、43,514.47 9,281,557.90 其中：库存现金 6,377.16 8,665.48 可随时用于支付的银行存款 10,137,137.31 9,272,892.42 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 10,143,514.47 9,281,557.90 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 六、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的持股比例(%) 母公司对本公司的表决权比
218、例(%) 上海乾图投资管理有限公司 上海 有限责任公司 700 万元 46.68 46.68 本公司最终控制方是：林彦兵 (二) 本公司的子公司情况 本公司无子公司。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 本公司无合营或联营企业。 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 林小龙 公司股东 上海明冠投资中心（有限合伙） 公司股东 华软创业投资宜兴合伙企业（有限合伙） 公司股东 华软创业投资无锡合伙企业（有限合伙） 公司股东 林愉捷 公司高管 公告编号：2017-004 74 陈刚 公司高管 (五) 关联交易情况 、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担
219、保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 林彥兵 25,000,000.00 2015.11.18 2017.11.9 否 林愉捷 25,000,000.00 2015.11.18 2017.11.9 否 林小龙 25,000,000.00 2015.11.18 2017.11.9 否 陈刚 25,000,000.00 2015.11.18 2017.11.9 否 关联担保情况说明： 1、 林彦兵、林愉捷、林小龙、陈刚与北京中关村科技融资担保有限公司签订最高额反担保（保证）合同，合同编号 2015 年 BZ3452，林彦兵、林愉捷、林小龙、陈刚提供连带责任担保。 2、 林彦兵与北京中关村科技
220、融资担保有限公司签订最高额反担保（房地产抵押）合同，合同编号 2015 年 DYF3452-1，林彦兵以其名下房产（房屋所有权证证号：海口市房权证海房字第 HK160005 号）为上述担保合同提供抵押反担保。 (六) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收 林小龙 131,000.00 6,550.00 上海明冠投资中心（有限合伙） 376,240.00 18,812.00 林彦兵 1,053,160.00 52,658.00 上海乾图投资管理有限公司 1,867,040.00 93,352.00 华软创业投资
221、宜兴合伙企业（有限合伙） 190,720.00 9,536.00 华软创业投资无锡合伙企业（有限合伙） 381,840.00 19,092.00 公告编号：2017-004 75 七、 承诺及或有事项 截止到 2016 年 12 月 31 日，无需要披露的承诺事项 八、 资产负债表日后事项 截止到 2017 年 4 月 18 日，无需要披露的资产负债表日后事项。 九、 其他重要事项 截止到 2016 年 12 月 31 日，无需要披露的其他重要事项。 十、 补充资料 (一) 非经常性损益明细表 项目 本期发生额 说明 非流动资产处置损益 -12,818.49 越权审批或无正式批准文件的税收返还
222、、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 300,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正
223、常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 公告编号：2017-004 76 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,340.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 47,010.09 少数股东权益影响额 合计 262,512.
224、04 (二) 净资产收益率及每股收益 2016 年度 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 34.70% 0.49 0.49 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 34.11% 0.48 0.48 北京天大天科科技股份有限公司 二 一 七 年 四 月 十 八 日 公告编号：2017-004 77 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会办公室
