870519_2016_弘盛特阀_2016年年度报告_2017-04-20.txt

1、上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 证券代码：870519 证券简称：弘盛特阀 主办券商：西部证券 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 SHANGHAI HONSHEN VALVE MANUFACTURE Ltd. 弘盛特阀 NEEQ :870519 年度报告 2016XX 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 公司年度大事记 公司于 2016 年 11 月 24 日取得高新技术企业证书 公司于 2016 年 6 月 1 日至 2016 年 12月 31 日，新申请专利 10 项。包括：1）球阀中球体与

2、阀座密封性能的检测装置 2）用以检测石墨密封环密封性能的装置 3）一种对分式锁渣阀 4）一种上装固定式球阀 5）一种硬密封蝶阀 6）一种平衡式截止阀 7）一种空排止回阀 8）一种反楔撑开式平行双闸板闸阀 9）膜片式快开排泥阀 10）一种耐磨耐压耐冲刷放料阀 2016 年 12 月 27 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于同意上海弘盛特种阀门制造股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函20169564 号），公司股票于 2017年 1 月 17 日起在全国股份转让系统挂牌公开转让，2017 年 2 月 22 日在北京全国中小企业股份转让系统证券交易所

3、举行挂牌仪式。 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 1 目录 第一节声明与提示 . 3 第二节公司概况 . 5 第三节会计数据和财务指标摘要 . 7 第四节管理层讨论与分析 . 9 第五节重要事项 . 17 第六节股本变动及股东情况 . 21 第七节融资及分配情况 . 23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 24 第九节公司治理及内部控制 . 27 第十节财务报告 . 31 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、弘盛特阀 指 上海弘盛特种阀

4、门制造股份有限公司 冰奇投资 指 上海冰奇投资管理合伙企业 弘盛阀门、弘盛阀门有限、子公司 指 上海弘盛阀门有限公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 监事会 指 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司监事会 董事会 指 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司董事会 股东大会 指 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司股东大会 田野化肥 指 安徽省临泉县田野化肥经营有限公司 IT 指 负责公司网络、计算机等办公电子产品的维护 加工中心 指 带刀库的数控铣床 铸件 指 各种铸造方法获得的金属成型物件 锻件 指 金属被施加压力，通过塑性变形塑造要求的形状或合适的压缩力的物件 ERP 系统 指 企业资源计划（E

5、NTERPRISE RESOUSE PLANNING）的简称，是指建立在信息技术基础上，集信息技术与现金管理思想于一身，以系统化的管理思想，为企业员工及决策层提供决策手段的管理平台。 国家发改委 指 中华人民共和国发展与改革委员会 煤化工 指 以煤为原料，经化学加工使煤转化为气体、液体和固体燃料以及化学品的过程 执行机构、执行器 指 自动化技术工具中接受控制信息并对受控对象施加控制作用的装置 法兰 指 轴与轴之间相互连接的零件，用于管端之间的连接 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、西部证券 指 西部证券股份

6、有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法（2013 年修订） 证券法 指 中华人民共和国证券法（2014 年修订） 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法（证监会令 96 号） 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 3 第一节声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存

7、在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、应收账款不能回收的风险 201

8、6 年 12 月 31 日公司应收账款账面净值为 75,068,811.04元，占期末总资产的比重分别为 36.96%，占期末流动资产的比重为 44.22%。公司应收账款余额较高，且随着销售规模的不断扩大，应收账款余额占总资产比例呈逐渐上升趋势，一旦公司主要客户发生财务困难，应收账款回收不力，将对公司的资金周转以及盈利能力产生不利影响。 二、公司存货规模较大产生的流动性风险 2016 年 12 月 31 日公司存货账面价值为 64,220,399.32 元，占期末总资产的比重为 31.62%，占期末流动资产的比重为37.83%。报告期内存货主要为原材料、在产品、库存商品和发出商品。公司报告期内

9、存货周转情况稳定，但总体规模较大，若下游客户取消订单或延迟提货，公司可能产生存货滞压，进而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。 三、短期偿债能力风险 2016 年 12 月 31 日流动比率为 1.75，速动比率为 0.99，报告期内流动比率维持在较低水平，主要原因系公司应收账款和存货期末余额较高导致；报告期内速动比率维持在较低水平，主要原因系公司应收账款期末余额较高导致。公司短期偿债能力较弱，存在一定的偿债风险。 四、原材料价格波动风险 阀门产品的主要原材料为铸件、锻件和执行器，价格变化主上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 4 要取决于钢铁

10、的价格变化情况。钢铁价格与阀门生产成本构成正相关，是阀门行业产品价格调整的参照依据之一，若上游钢铁的价格波动较大，对阀门生产企业的生产成本影响较大。 五、市场竞争加剧的风险 国内阀门企业众多，市场集中度较低，阀门市场特别是中低端阀门市场竞争较为激烈。另外，国际主要阀门制造商在高端阀门领域具有较强的竞争力。虽然公司的产品已经替代部分进口产品，但是随着国内阀门企业整体技术水平和产品质量的不断提升，品牌意识的不断增强，如果公司面对竞争加剧的市场环境，不能巩固并提升自己的技术、品牌优势，提高产品竞争力，公司可能面临更加激烈的市场竞争，影响公司盈利能力。 六、公司实际控制人不当控制的风险 2016 年末

11、张刚持有公司 69.2490%的股份，通过上海冰奇投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司 0.2808%的股份，且担任公司的董事长、总经理，为公司控股股东、实际控制人，如张刚利用其实际控制人地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 报告期内减少了 1 项风险，具体如下： 社会保险相关问题的风险：报告期内已为公司所有员工解决了社会保险，报告期内不存在此风险。 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 5 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文

12、全称 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAI HONSHEN VALVE MANUFACTURE Ltd. 证券简称 弘盛特阀 证券代码 870519 法定代表人 张刚 注册地址 上海市金山工业区金百路 368 号 办公地址 上海市金山工业区金百路 368 号 主办券商 西部证券股份有限公司 主办券商办公地址 西安市新城区东新街 232 号信托大厦 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 刘永、逯文君 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘宽行 电话

13、021-67222688 传真 021-67228566 电子邮箱 liukuanhangpipeline- 公司网址 www.pipeline- 联系地址及邮政编码 上海市金山工业区金百路 368 号,201506 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-01-17 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 通用设备制造业(C34) 主要产品与服务项目 特种阀门的研发、设计、制造、销售和维修 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 52,000,000 做市商数量 0 控股股东

14、 张刚 实际控制人 张刚 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310116631858812H 否 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 6 税务登记证号码 91310116631858812H 否 组织机构代码 91310116631858812H 否 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 102,652,316.27 100,945,240.09 1.69% 毛利率

15、38.29% 35.38% - 归属于挂牌公司股东的净利润 9,802,319.08 4,235,957.34 131.41% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,475,045.03 4,092,043.08 131.55% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 10.61% 4.96% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 10.26% 4.79% - 基本每股收益 0.19 0.08 137.50% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 203,083,491.75 219,473

16、,949.88 -7.47% 负债总计 96,940,550.96 123,149,476.06 -21.28% 归属于挂牌公司股东的净资产 97,267,597.54 87,465,278.46 11.21% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.87 1.68 11.31% 资产负债率（母公司） 57.11% 63.47% - 资产负债率（合并） 47.73% 56.11% - 流动比率 1.75 1.50 - 利息保障倍数 9.10 3.97 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -11,983,129.11 -9,448,712.46 - 应

17、收账款周转率 1.29 1.52 - 存货周转率 1.02 1.11 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -7.47% 4.66% - 营业收入增长率 1.69% 42.21% - 净利润增长率 122.82% 409.93% - 五、 股本情况 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 8 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 52,000,000 52,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 93,

18、229.71 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额 662,928.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -357,600.00 非经常性损益合计 398,557.71 所得税影响数 64,383.66 少数股东权益影响额（税后） 6,900.00 非经常性损益净额 327,274.05 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 9 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 1、所处行业和主营业务 公司属于通用设备制造业，自设立以来，始终致力于阀门的研发与生产，努力向市场提供满足

19、客户需求的产品和服务，力争把公司建设成国内一流的替代进口的阀门生产企业。公司主营业务是特种阀门的研发、设计、制造、销售和维修。 2、产品或服务 公司主要产品为球阀，包括上装式、对中式、偏分式、两片式、三片式和轨道式等各类球阀，产品应用涉及主要行业包括石油、天然气、化工、工矿和煤气化等多个领域。 3、关键资源与销售渠道 公司的主要客户基本是煤化工类企业。公司的产品可应用于石油、天然气、化工和工矿等行业。在保持煤化工领域的竞争优势的前提下，公司也在不断加强下游领域其他市场的开发。公司主要通过展会宣传、招投标网和客户介绍开发新客户。直销采取滚动销售和补充计划销售、框架协议销售等方式，针对公司的老客户

20、，制定有效的阀门解决方案；项目投标承揽主要根据市场有效信息，积极跟踪工程公司、设计院所等工程项目，公司根据工程信息进行汇总筛选后参与投标。项目中标后公司与发包方签订合同，约定承包范围、合同金额、工期、付款方式等事项。 4、收入来源 经过多年的发展，公司已经在特种阀门领域拥有了自主知识产权的系列核心技术和产品，并积累了大批优质客户。公司的研发、试生产、生产、销售与服务均严格按照 ISO9001 质量管理体系执行。公司主要通过直销的方式开拓业务。公司收入来源为阀门销售、维修服务等。 报告期内，公司商业模式比较稳定，较上年度未发生较大的变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否

21、 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司一方面坚持市场为导向，专注阀门主营业务的发展的同时，进一步完善经营管理体系。另一方面加大研发力度，加强公司的内部管理全面实行绩效管理。 2016 年公司实现营业收入 102,652,316.27 元，2015 年营业收入 100,945,240.09 元，2016 年较 2015年增长 1.69%，2016 年实现净利润 9,818,466.97 元，

22、2015 年净利润 4,406,446.84 元，2016 年较 2015年增长 122.82%。 业绩增长的原因： 2016 年公司继续注重研发攻关，取得了 10 项实用新型专利，并获得国家高新技术企业证书；继续加大贯彻实施标准体系运作，2016 年公司的运行体系有效运行，并不断优化；继续提高产品质量水平，紧上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 10 抓生产质量问题，提高质检人员质量意识、技术水平和职业素养。管理层从建设层面对企业组织结构进行了大幅优化，全面推行绩效管理模式，在人才管理、员工激励和团队建设等方面，推行全面绩效考核新制度。 1、主营

23、业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 102,652,316.27 1.69% - 100,945,240.09 42.21% - 营业成本 63,346,211.86 -2.89% 61.71% 65,233,931.96 41.43% 64.62% 毛利率 38.29% - - 35.38% - - 管理费用 17,595,238.55 25.85% 17.14% 13,980,813.09 5.60% 13.85% 销售费用 9,188,076.19 -19.35% 8.95% 11,392

24、,230.41 39.12% 11.29% 财务费用 1,704,186.94 -18.28% 1.66% 2,085,317.48 -16.51% 2.07% 营业利润 11,914,339.66 115.45% 11.61% 5,529,991.40 360.26% 5.48% 营业外收入 756,157.71 50.00% 0.74% 504,108.00 -23.37% 0.50% 营业外支出 357,600.00 49.53% 0.35% 239,147.26 497.87% 0.24% 净利润 9,818,466.97 122.82% 9.56% 4,406,446.84 409.

25、93% 4.37% 项目重大变动原因： 1、2016 年管理费用较 2015 年增加 3,614,425.46 元，增幅 25.85%，主要为报告期内中介服务费1,793,633.62 元，较上年同期增加 1,569,040.13 元，增幅 698.61%，主要系公司改制及挂牌增加审计费、评估费、财务顾问咨询费所致。 2、报告期内，营业利润比上年同期增加 6,384,348.26 元，增幅 115.45%，主要系本期应收款项收回，当期计提的坏账准备减少所致；同时公司加强成本费用控制，在收入增长的同时，控制成本和销售费用的支出。 3、报告期内，营业外收入较上年同期增加 252,049.71 元，

26、增幅 50.00%，主要原因系 2016 年公司收到改制和挂牌补贴所致。 4、报告期内，营业外支出较上年同期增加 118,452.74 元，增幅 49.53%，主要原因系 2016 年通过溆浦县农村社会养老保险办公室捐赠溆浦县九溪江乡中心小学款项用于小学建设，增加了赞助支出。 5、报告期内，净利润较上年同期增加 5,412,020.13 元，减幅 122.82%，主要原因 （1）本期应收款项收回，当期计提的坏账准备减少所致。 （2）同时公司加强成本费用控制，在收入增长的同时，控制成本和销售费用的支出。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营

27、业务收入 102,434,561.47 63,149,465.85 100,690,248.25 64,989,321.91 其他业务收入 217,754.80 196,746.01 254,991.84 244,610.05 合计 102,652,316.27 63,346,211.86 100,945,240.09 65,233,931.96 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 阀门销售收入 85,966,767.81 83.92% 90,380,047.43 89.76% 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年

28、年度报告 公告编号：2017-004 11 维修服务收入 16,467,793.66 16.08% 10,310,200.82 10.24% 合计 102,434,561.47 100.00% 100,690,248.25 100.00% 收入构成变动的原因： 公司主营业务为特种阀门的研发、设计、制造、销售和维修。报告期内，公司阀门销售收入占比为83.92%，是公司营业收入的主要来源。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -11,983,129.11 -9,448,712.46 投资活动产生的现金流量净额 21,291,181.51 13,989

29、,074.61 筹资活动产生的现金流量净额 -9,120,646.30 -2,200,530.14 现金流量分析： 报告期内，经营活动产生的现金流量净额逐期减少，主要因为报告期内，由于公司与客户建立长久的合作关系，采取较为宽松的应收账款信用政策，销售商品、提供劳务收到的现金逐期减少。同时随着公司销售规模的扩大，付现费用逐期增加，导致经营活动现金流量净额逐期减少。 公司报告期内，投资活动收到的现金主要为收回资金拆出款所产生的现金。投资活动支付的现金主要为资金拆出款和购置固定资产支付的现金产生。同时报告期内投资活动产生的现金流量净额逐期增加，主要为收到的资金拆出款增加所致。 公司报告期内筹资活动收

30、取的现金主要为通过银行借款获得现金和通过其他个人无偿取得借款获得现金，筹资活动流出的现金主要为偿还借款和支付利息。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 新疆中能万源化工有限公司 12,525,160.68 12.23% 否 2 山东华鲁恒升化工股份有限公司 10,477,864.10 10.23% 否 3 山西阳煤丰喜泉稷能源有限公司 8,888,888.89 8.68% 否 4 灵谷化工有限公司 8,114,145.30 7.92% 否 5 兴安盟诚泰能源化工有限责任公司 6,350,427.35 6.20% 否 合计 46,356,4

31、86.32 45.26% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 温州奥工阀门有限公司 3,545,746.20 4.61% 否 2 北京利天阀门技术有限公司 3,311,892.31 4.31% 否 3 江阴市宏强特钢贸易有限公司 3,288,923.24 4.28% 否 4 浙江特工阀门有限公司 2,844,040.98 3.70% 否 5 张家港市世红泵阀有限公司 2,371,106.66 3.08% 否 合计 15,361,709.39 19.98% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研

32、发投入金额 5,520,016.12 5,187,988.98 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 12 研发投入占营业收入的比例 5.38% 5.14% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 21 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 为进一步提高公司研发实力，公司坚持以人为本的原则，尊重人才、崇尚创新的管理机制，吸引了一大批优秀科技人才，为公司战略发展目标的实现奠定了坚实的基础。公司以市场需求作为研发导向，充分调动全体员工的积极性，对技术开发过程进行动态管理，形成了一套技术创新的管理方法，确保技术的先进性。 2016 年公司进一步加大

33、研发投入，研发投入金额为 5,520,016.12 元，较上一年度提升 332,027.14 元；研发投入占营业收入比例由上期的 5.14%提升到本期的 5.38%。公司本期取得国家高新技术企业证书和实用新型专利证书 10 项。取得专利包括：1）球阀中球体与阀座密封性能的检测装置 2）用以检测石墨密封环密封性能的装置 3）一种对分式锁渣阀 4）一种上装固定式球阀 5）一种硬密封蝶阀 6）一种平衡式截止阀 7）一种空排止回阀 8）一种反楔撑开式平行双闸板闸阀 9）膜片式快开排泥阀 10）一种耐磨耐压耐冲刷放料阀 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额

34、变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 4,235,599.40 4.63% 2.09% 4,048,193.30 136.96% 1.84% 0.25% 应收账款 75,068,811.04 8.79% 36.96% 69,005,711.17 29.76% 31.44% 5.52% 存货 64,220,399.32 8.03% 31.62% 59,445,232.02 2.67% 27.09% 4.53% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 23,135,389.88 0.47% 11.39% 23,027,272.47 -7.66% 10.

35、49% 0.90% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 29,500,000.00 0.00% 14.53% 29,500,000.00 0.00% 13.44% 1.09% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 203,083,491.75 -7.47% - 219,473,949.88 4.66% - 0.00% 资产负债项目重大变动原因： - 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司控股子公司上海弘盛阀门有限公司于 2008 年 9 月成立。 经营范围：阀门，普通机械，建材，五金交电，机电产品，水暖器材，机械设备销售，管道配件、阀门（除特种设备）、

36、普通机械设备及配件，建筑五金，水暖器材及配件生产加工（企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营）；营业期限：2008 年 9 月 27 日至 2018 年 9 月 26 日。 2016 年度营业收入 5,787,325.58 元，净利润 80,739.44 元。 报告期内无取得和处置子公司的情况。 （2）委托理财及衍生品投资情况 - 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 13 （三） 外部环境的分析 近十年，中国阀门行业的发展迅速，已凸显其国际地位。高端阀门市场的潜力有待进一步挖掘。伴随特种阀门业务稳定增长，以及核电项目关键设备自主化程度不断提高，高

37、端阀门将成为今后发展的中心力量，其研发和市场化运营，产品升级、国际合作将是我国阀门市场的机遇。受益于供给侧改革的影响，煤化工行业将循序发展。新型煤化工以生产洁净能源和可替代石油化工的产品为主，如柴油、汽油、航空煤油、液化石油气、乙烯原料、聚丙烯原料、替代燃料（甲醇、二甲醚）等，它与能源、化工技术结合，可形成煤炭-能源化工一体化的新兴产业。煤炭能源化工产业将在中国能源的可持续利用中扮演重要的角色，是今后 20 年的重要发展方向，这对于中国减轻燃煤造成的环境污染、降低中国对进口石油的依赖均有着重大意义。 国内阀门行业产业集中度过低，企业整体规模偏小，市场竞争比较剧烈、分散和无序，低端市场竞争激烈、

38、中高端市场垄断竞争。公司获得全国煤化工行业优秀供应商、中国成长企业 5020 工程最具投资价值企业等荣誉，锁渣阀在同行业具有较大的竞争优势，处于行业领先地位。公司始终致力于阀门的研发与生产，努力向市场提供满足顾客需求的产品和服务，力争把公司建设成国内一流的替代进口的阀门生产企业。 2016 年，受阀门市场有效需求不足，去产能继续推进等因素的影响，整体增速仍处在低位。受益于企业所处细分行业需求较大，企业效益有所改善。国际环境仍然复杂严峻，国内经济增速换挡，结构调整阵痛，新旧动能转换衔接不畅的深层次矛盾相互交织且日益凸显，一些不稳定的因素还在不断显现，经济平稳运行的基础还不牢固，下行压力仍然较大。

39、市场是此消彼长，低端中小阀门厂商不断被淘汰，中高端阀门厂商不断迎来新机遇，在煤气化、天然气应用领域又出现了新的转机。 未来 10 年内，我国将有 2 万多千米的输油管线要建设，其中包括俄罗斯、哈萨克斯坦等跨国输油管线。另外，继“西气东输”后，我国还要建设 2 万多千米的跨国输气管线和支线。这些工程大约需要 2 万多只大口径管线球阀和中小口径球阀、平板阀，还将建设 1020 个千万吨级大型炼油厂，新建、改扩建一批 80 万100 万吨级大型乙烯装置，已批和待批的 50 万60 万吨/年大型 PTA 装置也有十几套，这将为阀门行业提供一个巨大的市场，大型化肥和合成氨装置的建设同样将为阀门制造业提供

40、机遇。 （四） 竞争优势分析 竞争优势 经过多年发展，公司在品牌、营销网络、技术工艺、客户结构等方面在国内阀门制造行业中已形成了较强的竞争优势。 （1）技术优势 公司通过多年研发，研发出了以锁渣阀为代表的球阀，在煤化工领域有着独特的技术优势，产品可以满足煤化工工艺中严苛的条件要求。锁渣阀广泛应用于煤化工的气化工艺流程制浆系统、合成气系统、烧嘴冷却系统、锁斗系统、闪蒸和水处理系统等。另外，这些系统都要求在 1350、40MPa 以上的高温、高压条件下进行。 （2）产品质量 优势产品质量是阀门企业赖以生存的生命线，为提高公司产品质量，公司根据实际生产、经营业务开展的需要，提高了采购、生产、销售等各

41、业务环节的质量保证体系。公司通过制度建设，规范质量控制的全过程，每个新产品均经过设计、专家论证、试生产、样品试验、批量生产的过程。在批量生产阶段，从原材料采购、检验、生产过程控制，到产品验收出库均有章可循，做到有据可查。 （3）客户优势 公司通过多年的经营，形成了一批以国内知名石油、化工企业为代表的稳定、高端客户群。公司产品已广泛应用于石油、煤化工、煤气化等多个重点工程项目。随着公司生产规模的扩大和供货能力的不断提高，本公司将致力于成为更多知名客户的战略供应商。 （4）管理优势 公司经过多年发展培养了一支创新、迅速、高效的管理团队，在项目管理、供应链整合、质量控制上海弘盛特种阀门制造股份有限公

42、司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 14 和客户服务等方面形成了一套行业领先的管理规范。公司管理层借鉴国内外成功企业，建立了一套完善的成本控制方法。从而有效降低公司的运营成本、材料成本等。 （5）行业经验优势 阀门作为重要的系统控制设备，对安全生产具有非常重要的意义，因此，终端用户通常对阀门供应商有着严格的筛选程序，并制定合格供应商资格认定制度加以筛选。这些用户通常对企业规模、企业信誉、产品质量、生产能力、售后服务等诸多领域对阀门供应商进行数轮考核，只有通过最终考核的阀门供应商才能取得合格供应商资格。除对阀门供应商设置资格准入门槛以外，终端用户还会对供应商相关产品以往的安全使

43、用情况进行考察。公司设立以来，在石油、石化、煤化工等下游行业积累了丰富的工程经验，以先进的研发设计能力、可靠的产品质量和完善的综合服务水平在行业内树立了良好的形象。 竞争劣势 （1）融资渠道单一、资金不足，资产负债率高 阀门制造行业是资金密集型行业，生产、研发及新项目都需要大量资金，公司的主要客户是石油、化工公司等大型单位，在产业链中处于相对强势地位，一般均要求提供质量保证金，客户采购阀门的付款期较长，所以公司对流动资金的需求较高。目前，公司融资渠道单一，主要以银行贷款等债权融资为主。长远来看，这种完全依靠自我积累和通过银行借款的发展方式，将限制公司的生产规模，制约公司的发展速度。因此，本公司

44、需要打通直接融资渠道，为公司的持续快速发展提供资金支持。 （2）公司规模仍偏小、产品结构较单一 目前经营规模与业内大型阀门生产企业相比还有一定差距，竞争实力显得单薄。在公司产品结构中，球阀仍然占较大份额，这些产品所处市场竞争激烈，不利于公司长远发展。公司通过实施加大技术创新力度、不断推出新产品、不断填补国内空白技术的竞争战略，以实现产品结构的进一步优化，打造阀门行业的一流企业。 （五） 持续经营评价 从以下几个方面表明公司具备较强的可持续发展能力： 1、公司较为完善的法人治理结构，保证了公司持续发展的能力 公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则

45、（试行）和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，并已形成适度的管理体系，规范公司运作。 2、较强的研发和创新能力 公司不断完善科研团队的专业结构，培养重点人才，在产品技术与创新能力方面，保持超前的研究开发能力。公司新产品的上市也将给公司销售增长带来契机。 3、完善的市场激励机制与较强的市场营销能力 公司制定相应的激励政策，大力开拓石油、天然气等产品应用领域。针对老客户，公司制定有效的阀门解决方案不断满足客户的需求；同时通过展会宣传、招投标网和客户介绍开发新客户。项目投标承揽主要根据市场有效信息，积极跟踪工程公司、设计院所等工程项目，公司根据工程信息进行汇总筛选后参与

46、投标。 4、强大的市场潜力 阀门行业是我国机械制造业的重要分支，其产品作为重要的流体控制的关键设备广泛应用于电力、石化、冶金、环保、煤炭等国民经济各领域和水利、城建等基础设施建设。阀门的先进性和可靠性直接关系到工业装置和基础设施的正常运行。2016 年 7 月国务院颁布了关于石化产业调结构促转型增效益的指导意见指出，综合考虑资源供给、环境容量、安全保障、产业基础等因素，完善石化产业布局，有序推进沿海七大石化产业基地建设，炼油、乙烯、芳烃新建项目有序进入石化产业基地。加强化工园区规划建设，开展智慧化工园区试点，依法做好综合评估和信息公开。在中西部符合资源环境条件的地区，结合大型煤炭基地开发，按照

47、环境准入条件要求，有序发展现代煤化工产业。2016 年 3 月国务院颁布了中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要指出深入实施中国制造 2025，上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 15 以提高制造业创新能力和基础能力为重点，推进信息技术与制造技术深度融合，促进制造业朝高端、智能、绿色、服务方向发展，培育制造业竞争新优势。使得阀门制造业由于政策利好继续保持稳定增长的态势。 公司不存在债务无法按期偿还的情况；公司实际控制人或高级管理人员均能正常履职；公司不存在拖欠员工工资或无法支付供应商货款的情况；公司主要生产、经营资质均能正常续期，不

48、存在无法获得生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等情况。 （六） 扶贫与社会责任 一、公司承担并履行着良好的经济责任，为了极大丰富公司的物质生活，为国家经济的快速稳定发 展发挥自己应有的作用。我们的责任就是提高效益，尽可能的扩大销售，降低成本，正确决策，保证利益相关者的合法权益。2016 年公司遵守各项法律法规，照章纳税。 二、公司的慈善责任。公司充分发挥资本优势，对社会慈善公益事业进行捐助。2016 年公司通过溆浦县农村社会养老保险办公室捐赠溆浦县九溪江乡中心小学款项用于小学建设。 公司积极承担社会责任，帮助贫困山区建设希望小学，树立良好的企业文化，在员工引起激烈的反响，响应国家扶贫的

49、号召。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （一）应收账款不能回收的风险 2016 年 12 月 31 日公司应收账款账面净值为 75,068,811.04 元，占期末总资产的比重分别为 36.96%，占期末流动资产的比重为 44.22%。公司应收账款余额较高，且随着销售规模的不断扩大，应收账款余额占总资产比例呈逐渐上升趋势，一旦公司主要客户发生财务困难，应收账款回收不力，将对公司的资金周转以及盈利能力产生不利影响。 为应对上述应收账款不能回收的风险，公司采取的措施如下：公司不断加强客户管理，对客户进行有效的信用评估；同时加强应收账款管理，由销售部门会同财务部门对应收账款的回收情况

50、进行跟踪评价。 （二）公司存货规模较大产生的流动性风险 2016 年 12 月 31 日公司存货账面价值为 64,220,399.32 元，占期末总资产的比重为 31.62%，占期末流动资产的比重为 37.83%。报告期内存货主要为原材料、在产品、库存商品和发出商品。公司报告期内存货周转情况稳定，但总体规模较大，若下游客户取消订单或延迟提货，公司可能产生存货滞压，进而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。 为应对上述存货规模较大产生的流动性风险，公司严格执行生产经营计划；其次，加强日常存货的管理，进行更合理的监控，减少存货的资金占用。 （三）短期偿债能力风险 2016 年 12 月 31 日

51、流动比率为 1.75，速动比率为 0.99，报告期内流动比率维持在较低水平，主要原因系公司应收账款和存货期末余额较高导致；报告期内速动比率维持在较低水平，主要原因系公司应收账款期末余额较高导致。公司短期偿债能力较弱，存在一定的偿债风险。 为应对上述风险，公司不断加强客户管理，对客户进行有效的信用评估，同时加强应收账款管理，由销售部门会同财务部门对应收账款的回收情况进行跟踪评价。公司严格执行生产经营计划，加强日常存货的管理，进行更合理的监控，减少存货的资金占用。不断增强资产的流动性，来降低公司的短期偿债能力风险。 （四）原材料价格波动风险 阀门产品的主要原材料为铸件、锻件和执行器，铸件、锻件和执

52、行机构的价格变化主要取决于钢铁的价格变化情况。钢铁价格与阀门生产成本构成正相关，是阀门行业产品价格调整的参照依据之一，若上游钢铁的价格波动较大，对阀门生产企业的生产成本影响较大。 针对该风险，公司将会继续与上游优质原材料供应商保持长期合作关系，严格执行价格调整机制，合上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 16 理规避风险。 （五）市场竞争加剧的风险 国内阀门企业众多，市场集中度较低，阀门市场特别是中低端阀门市场竞争较为激烈。另外，国际主要阀门制造商在高端阀门领域具有较强的竞争力。虽然公司的产品已经替代部分进口产品，但是随着国内阀门企业整体技术水平和

53、产品质量的不断提升，品牌意识的不断增强，如果公司面对竞争加剧的市场环境，不能巩固并提升自己的技术、品牌优势，提高产品竞争力，公司可能面临更加激烈的市场竞争，影响公司盈利能力。 针对该风险，公司将积极研发新技术、新产品，增加产品的技术附加值；在销售方面，公司将积极拓展军工、核电行业等客户，完善公司收入结构。 （六）公司实际控制人不当控制的风险 2016 年末张刚持有公司 69.2490%的股份，通过上海冰奇投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司 0.2808%的股份，且担任公司的董事长、总经理，为公司控股股东、实际控制人，如张刚利用其实际控制人地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及

54、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 为应对上述实际控制人不当控制的风险，公司采取的措施如下：公司建立了法人治理结构，健全了各项规章制度，完善了适应企业现阶段发展的内部控制体系。增强实际控制人诚信和规范经营意识，督促实际控制人遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016

55、年年度报告 公告编号：2017-004 17 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节二（一） 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二（四） 是否存在被调查处

56、罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、资源） 占用性质 （借款、垫支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否归还 是否为挂牌前已清理事项 张刚 资金 借款 15,045,206.81 13,046,393.49 0.00 是 是 邱仁德 资金 借款 2,860,578.59 604,000.00 0.00 是 是 谈玉英 资金 借款 4,383,386.42 1,843,200.00 0.00 是 是 张强 资金 借款 0.00 4

57、00,000.00 0.00 是 是 总计 22,289,171.82 15,893,593.49 0.00 占用原因、归还及整改情况： 与张刚之间的其他应收款系控股股东张刚因个人资金需要向公司借款形成，该借款未签订协议，未约定借款利息。截至 2016 年 5 月 31 日，借款余额 0.00 元。截至 2016 年 5 月 31 日已将占用资金全部偿还。 与邱仁德之间的其他应收款系邱仁德因个人资金需要向公司借款形成，该借款未签订协议，未约定借款利息。截至 2016 年 5 月 31 日，借款余额 0.00 元。截至 2016 年 5 月 31 日已将占用资金全部偿还。 与谈玉英之间的其他应收

58、款系谈玉英因个人资金需要向公司借款形成，该借款未签订协议，未约定借款利息。截至 2016 年 5 月 31 日，借款余额 263,873.93 元。截至 2016 年 8 月 8 日已将占用资金全部偿还。 与张强之间的其他应收款系股东张强因个人资金需要向公司借款形成，该借款未签订协议，未约定借款利息。截至 2016 年 5 月 31 日，借款余额 400,000.00 元，前述款项在 2016 年 9 月 1 日予以偿还。 上述事项已在“上海弘盛特种阀门制造股份有限公司公开转让说明书”披露，详见 2016 年 12 月 30日在全国中小企业股份转让系统（）披露的“上海弘盛特种阀门制造股份有限公

59、司公开转让说明书”之“第四节公司财务”之“七、关联方、关联方关系及关联交易”。 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 18 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 张刚 关联资金拆出 13,046,393.49 是 邱仁德 关联资金拆出 604,000.00 是 谈玉英 关联资金拆出 1,843,200.00 是 张强 关联资金拆出 400,000.00 是 谈林娣 关联资金拆入 18,000.00 是 张强 关联资金拆入 300,000.00 是 上海润弘贸易有

60、限公司 购买阀门 1,974,444.46 是 上海岳灿阀门贸易中心 购买阀门 2,005,128.23 是 上海润弘贸易有限公司 接受修理劳务 198,290.60 是 上海岳灿阀门贸易中心 接受修理劳务 1,388,034.20 是 上海润弘贸易有限公司 接受咨询劳务 1,019,716.98 是 上海岳灿阀门贸易中心 接受咨询劳务 1,292,547.17 是 张刚 购买固定资产 1,100,000.00 是 Maxwell International Group.Inc 销售阀门 1,642,433.03 是 KEYVA CONTROL INC 销售阀门 72,126.19 是 总计

61、- 26,904,314.35 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司股票于 2017 年 1 月 17 日起在全国股份转让系统挂牌公开转让，上述关联方交易事项均发生在挂牌前，并履行了相关决策程序。 2016 年 1 月至 5 月，公司向关联方张刚、邱仁德、谈玉英、张强的全部关联资金拆出，向关联方谈林娣、张强的全部关联资金拆入，购买关联方上海润弘贸易有限公司、上海岳灿阀门贸易中心的全部阀门，接受关联方上海润弘贸易有限公司、上海岳灿阀门贸易中心的全部修理劳务服务，销售给关联方 Maxwell International Group.Inc 的阀门 926,715.68

62、 元，销售给关联方 KEYVA CONTROL INC的全部阀门，前述关联交易已经于 2016 年 8 月 1 日召开的创立大会审议通过，并在“上海弘盛特种阀门制造股份有限公司公开转让说明书”披露，详见 2016 年 12 月 30 日在全国中小企业股份转让系统（）披露的“上海弘盛特种阀门制造股份有限公司公开转让说明书”之“第四节公司财务”之“七、关联方、关联方关系及关联交易”。 2016 年 6 至 12 月，公司接受关联方上海润弘贸易有限公司的咨询劳务 1,019,716.98 元，接受关联方上海岳灿阀门贸易中心的咨询劳务 1,292,547.17 元，向关联方张刚购买的固定资产 1,10

63、0,000.00 元，向关联方 Maxwell International Group.Inc 销售阀门 715,717.35 元，合计金额为 4,127,981.50 元，占总资产的比例为 2.03%，前述关联交易已经于 2016 年 11 月 9 日召开的第一届董事会第二次会议审议通过，并提交于 2016 年 12 月 5 日召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过。 1、关联资金拆借对公司生产经营产生的影响 有限公司期间，公司各项控制制度尚未健全，关联方与公司之间的借款较为频繁，关联方借款均未履行内部程序，未签订借款协议，未支付资金占用费。公司于 2016 年 8 月 1 日召开创

64、立大会对报告期内关联交易和资金占用事项进行了确认。 公司挂牌前已将全部关联资金拆入和拆出进行清理。关联资金拆借对公司财务状况和经营成果未产生重大影响。公司挂牌后未发生关联资金拆借。股份公司成立后，公司建立健全了治理机构，公司严格按照公司章程、关联交易决策制度的规定执行，减少关联交易与资金借款。对于无法避免的关联方交易及资金借款，公司严格按照关联交易决策制度对决策权限、决策程序以及定价机制的规定，履行相上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 19 关程序。 2、关联采购和关联销售的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响 1）关联交易的必要性： 公司向关

65、联方采购，可降低交易成本，增加流动资金的周转率。关联方相互了解、可避免信息不对称，交易能高效有序地进行，可以提高资金的营运效率，发生纠纷后也易协调解决。关联交易的公允性：上述关联交易价格属于公司与关联方采取协议定价方式产生，采购货物为公司阀门使用的半成品，且属于阀门所用的特殊规格的半成品，所以即使半成品名称相同，但其半成品的构成、规格等均可能不同，相应的价格也会有所差异；同时公司向关联方销售的商品价格参考了市场价格，相对公允。 2）关联交易的持续性及对公司生产经营产生的影响： 公司关联销售和关联采购交易金额占比相对较少，价格参照市场价格由双方协商确定，价格相对公允，公司报告期内的综合毛利率为

66、38.29%，较 2015 年度毛利率增加 2.91%，毛利率呈逐渐上升趋势，因此关联方交易对公司财务状况和经营成果无重大影响。 （三） 承诺事项的履行情况 1、 公司股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺： 根据公司法第一百四十一条、业务规则第二章第八条以及公司章程第二十五条的规定，本次无可进入全国中小企业股份转让系统公开转让的股份。公司股东、董事、监事、高级管理人员未作出严于公司章程和相关法律法规规定的自愿锁定承诺。 2、 控股股东、实际控制人为避免同业竞争的措施与承诺 为避免产生潜在的同业竞争，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员于 2016 年 08月 01

67、 日，出具了避免同业竞争的承诺函，承诺目前未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为；并承诺：将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员。愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的经济损失。 3、 关于不存在资产占用情况的承诺 2016 年 09

68、 月 02 日，公司股东出具了关于不存在资产占用情况的承诺书，承诺遵守公司章程中有关股东及其他关联方的约束性条款，不利用关联交易、利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法权益，不利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。 4、 董事、监事、高级管理人员与公司签订重要协议或做出重要承诺的情形 公司董事、监事及高级管理人员做出的重要声明和承诺包括： 1）不存在对外投资与公司存在利益冲突发表的书面声明。 2）就对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等事项合法合规的书面声明。 3）就管理层诚信状况发表的书面声明。 4）公司最近两年重大诉讼、仲裁及未决诉

69、讼、仲裁事项等发表的书面声明。 5）避免同业竞争承诺函。 6）根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于股份公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的相关要求，公司对挂牌申报文件出具了相应的声明、承诺。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 房屋建筑物 抵押 18,575,443.93 9.15% 银行贷款抵押 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 20 土地使用权 抵押 8,842,802.80 4.35% 银行贷款抵押 总计 - 27,418,246.73 13.5

70、0% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 21 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 52,000,000 100.00% 0 52,

71、000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 36,009,500 69.25% 0 36,009,500 69.25% 董事、监事、高管 38,094,020 73.26% 0 38,094,020 73.26% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 52,000,000 - 0 52,000,000 - 普通股股东人数 13 注：公司期初为有限公司，改制时间为 2016 年 8 月 1 日，期初普通股股本按照股份公司成立时的数据填写。 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量

72、 期末持有无限售股份数量 1 张刚 36,009,500 0 36,009,500 69.25% 36,009,500 0 2 张强 5,188,000 0 5,188,000 9.98% 5,188,000 0 3 安徽临泉县田野化肥经营有限公司 4,000,000 0 4,000,000 7.69% 4,000,000 0 4 金渊 2,200,000 0 2,200,000 4.23% 2,200,000 0 5 乐辉 924,000 0 924,000 1.78% 924,000 0 6 蒋小生 680,000 0 680,000 1.31% 680,000 0 7 张素金 676,5

73、20 0 676,520 1.30% 676,520 0 8 沈红 540,400 0 540,400 1.04% 540,400 0 9 李宏丽 520,000 0 520,000 1.00% 520,000 0 10 钱燕 484,000 0 484,000 0.93% 484,000 0 合计 51,222,420 0 51,222,420 98.51% 51,222,420 0 前十名股东间相互关系说明： 张刚与张强为兄弟关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-0

74、04 22 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 张刚持有公司 69.2490%的股份，通过上海冰奇投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司 0.2808%的股份，且担任公司的董事长、总经理，能够对股东大会决议产生重大影响，符合公司法第 216 条关于控股股东、实际控制人的认定，因此认定张刚为公司控股股东、实际控制人。 张刚，男，1966 年 06 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师职称，身份证号31022219660609*。1988 年 07 月毕业于上海交通大学核反应堆

75、工程专业。1988 年 07 月至 1995 年 11月，任上海阀门厂设计工程师；1995 年 11 月至 1998 年 01 月，任上海海工阀门厂技术科长；1998 年 02月至 2016 年 08 月，任上海弘盛特种阀门制造有限公司执行董事、总经理；2016 年 08 月至今，任上海弘盛特种阀门制造股份有限公司董事长、总经理，兼任上海弘盛阀门有限公司总经理，上海冰奇投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。 （二） 实际控制人情况 详情参见“第六节股本变动及股东情况”之“三控股股东、实际控制人情况”之“（二）”实际控制人情况。 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告

76、编号：2017-004 23 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 短期借款 上海

77、农商银行金山支行 29,500,000.00 4.35% 1 年 否 合计 - 29,500,000.00 - - - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基

78、本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 张刚 董事长、总经理 男 51 本科 2016.8.1-2019.7.31 是 刘宽行 董事、董事会秘书、副总经理 男 40 硕士 2016.8.1-2019.7.31 是 顾建萍 董事、财务负责人 女 41 专科 2016.8.1-2019.7.31 是 刘辉 董事 男 45 本科 2016.8.1-2019.7.31 否 钱燕 董事 女 36 本科 2016.8.1-2019.7.31 是 乐辉 监事会主席 男 55 专科 2016.8.1-2019.7.31 是 邓劲红 职工监事 男 32 专科 2016.8.1-2019.

79、7.31 是 张素金 监事 女 47 专科 2016.8.1-2019.7.31 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长、总经理张刚为公司控股股东、实际控制人，与其他董事、监事、高级管理人员无关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 张刚 董事长、总经理 36,009,500 0 36,009,500 69.25% - 刘宽行 董事、董事会秘书、副总经理 - - - - - 顾建萍 董事、财务负责人

80、 - - - - - 刘辉 董事 - - - - - 钱燕 董事 484,000 0 484,000 0.93% - 乐辉 监事会主席 924,000 0 924,000 1.78% - 邓劲红 职工监事 - - - - - 张素金 监事 676,520 0 676,520 1.30% - 合计 38,094,020 0 38,094,020 73.26% - （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 张刚 新任 董事长、总经理 股东大会

81、选举 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 25 刘宽行 新任 董事、董事会秘书、副总经理 股东大会选举 顾建萍 新任 董事、财务负责人 股东大会选举 刘辉 新任 董事 股东大会选举 钱燕 新任 董事 股东大会选举 乐辉 新任 监事会主席 股东大会及监事会选举 邓劲红 新任 职工监事 职工大会选举 张素金 新任 监事 股东大会选举 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历详见 2016 年 12 月 30 日在全国中小企业股份转让系统（）披露的“上海弘盛特种阀门制造股份有限公司公开转让说明书”之“

82、第一节基本情况”之“第四项董事、监事、高级管理人员基本情况”。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 总经办 3 3 财务部 6 6 综合部 14 14 采购部 11 11 销售部 26 26 技术部 20 20 质量部 7 7 生产部 48 48 员工总计 135 135 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 19 19 专科 45 45 专科以下 71 71 员工总计 135 135 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况 报告期内，公司

83、人才团队建设政策继续完善。根据企业发展战略以及年初制定的人力资源预算计划，公司采取网络招聘、校园招聘、内部推荐等多招聘渠道并举，加大人才引进，有效提升了技术、销售等关键岗位员工队伍综合水平；通过考核淘汰了不合格的员工，公司人员变动达到动态平衡，满足公司业务及发展需求。 2、员工薪酬政策 公司雇员之薪酬包括岗位基本工资、岗位绩效工资等。公司实行全员劳动合同制，依据中华人民共和国劳动法、中华人民共和国劳动合同法和地方相关法规、规范性文件，与员工签订劳动合同书，上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 26 按国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工

84、办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险和住房公积金。 3、培训 公司十分重视员工的培训、考核工作。公司根据经营发展和技术更新的现状，对公司员工进行培训，对施工和技术人员，进行定期培训考核。 4、公司承担费用的离退休职工共计 10 人。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 - 核心技术人员 2 2 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 潘建新：1971 年 01 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，身份证 32092619710124*。1993 年毕业于盐城职业大学；1993 年 7 月至 2004

85、年 5 月任盐城奥克阀门有限公司技术部副经理；2004 年5 月至 2008 年 5 月份在凯泰阀门（集团）有限公司技术部经理；2008 年 05 月至 2010 年 10 月在南通航海阀门有限公司总经理兼技术部经理；2010 年 10 月至 2012 年 5 月在上海科福龙流体机械有限公司任技术部经理；2012 年 05 月至 2013 年 12 月在上海伟伦阀门集团有限公司任技术部经理；2013 年 12 月至 2014 年4 月，待业；2014 年 4 月至 2016 年 4 月份在上海高低压容器装备（集团）有限公司任技术部经理；2016年 4 月至 2016 年 8 月在上海弘盛特种阀

86、门制造有限公司任技术员；2016 年 8 月至今，任上海弘盛特种阀门制造股份有限公司技术员。 郑广：1986 年 09 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，身份证号 33102219860911*。2005 年毕业于浙江省三门县健跳中学，2008 年毕业于温州职业技术学院。2008 年 4 月至 2010 年 5 月，任上海弘盛特种阀门制造有限公司技术部技术员；2010 年 6 月至 2012 年 8 月，待业；2010 年 9 月至 2011 年6 月，任中国圣博莱阀门有限公司技术部技术员；2011 年 6 月至 2016 年 8 月，任上海弘盛特种阀门制造有限公司技术部副经理；2

87、016 年 8 月至今，任上海弘盛特种阀门制造股份有限公司技术部副经理。 关键技术人员无变动情况发生。 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 27 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况

88、 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立了行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的的召集、召开、表决程序均符合有关法律、法规的要求，并严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

89、 经董事会评估认为，公司现有治理机制符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，信息披露及时准确，能够充分保证股东、投资者行使知情权、参与权、质疑权和表决权，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重要的人事变动，通过了三会审议，会议的召集、召开、表决程序及发布的公告符合公司法及公司章程等相关法律、法规要求，合法合规。 4、公司章程的修改情况 2016 年 8 月 1 日，公司召开了上海弘盛特种阀门制造股份有限公司创立大会，审议通过关于股份

90、公司章程（草案）的议案，并于 2016 年 12 月 30 日，在全国中小企业股份转让系统平台上披露了上海弘盛特种阀门制造股份有限公司章程。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 1、2016 年 08 月 01 日，公司召开了第一届董事会第一次会议， 1）审议通过了关于选举上海弘盛特种阀门制造股份有限公司第一届董事会董事长议案 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 28 2）审议通过了关于聘任上海弘盛特种阀门制造股份有限公司总经理的议案 3）审议通过了关于聘任上海弘盛特

91、种阀门制造股份有限公司副总经理、财务负责人的议案 4）审议通过了关于聘任上海弘盛特种阀门制造股份有限公司董事会秘书的议案 5）审议通过了关于上海弘盛特种阀门制造股份有限公司总经理工作细则的议案 6）审议通过了关于上海弘盛特种阀门制造股份有限公司董事会秘书工作细则的议案 7）审议通过了关于公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌的议案 8）审议通过了关于授权董事会具体办理公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌相关事宜的议案 9）审议通过了关于确定公司股票转让方式为协议转让的议案 10）审议通过了关于聘请主办券商负责推荐公司股票在全国股份转让系统挂牌并持续督导的议案 11）审议通过了关于

92、上海弘盛特种阀门制造股份有限公司公司治理机制的讨论和评估的议案 2、2016 年 11 月 19 日，公司召开了第一届董事会第二次会议， 1）审议通过了上海弘盛特种阀门制造股份有限公司关于购买公司用车的议案 2）审议通过了上海弘盛特种阀门制造股份有限公司关于追认关联交易的议案。 监事会 1 2016 年 08 月 01 日，公司召开了第一届监事会第一次会议，审议通过了关于选举上海弘盛特种阀门制造股份有限公司监事会主席的议案。 股东大会 3 1、2016 年 08 月 01 日，公司召开了创立大会， 1）审议通过了“三会”议事规则 2）审议通过了关于股份公司关联交易决策制度的议案 3）审议通过了

93、关于股份公司对外担保管理制度的议案 4）审议通过了关于股份公司对外投资管理制度的议案 5）审议通过了关于股份公司信息披露管理制度的议案 6）审议通过了关于关联交易和资金占用的议案 7）审议通过了关于投资者关系管理制度的议案 8）审议通过了关于防止控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金管理制度的议案等； 2、2016 年 08 月 26 日，公司召开了 2016 年第一次临时股东大会， 1）审议通过了关于公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌的议案 2）审议通过了关于确定公司股票转让方式为协议转让的议案 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004

94、 29 3）审议通过了关于聘请主办券商负责推荐公司股票在全国股份转让系统挂牌并持续督导的议案等； 3、2016 年 12 月 5 日，公司召开了 2016 年第二次临时股东大会， 1）审议通过了上海弘盛特种阀门制造股份有限公司关于购买公司用车的议案 2）审议通过了上海弘盛特种阀门制造股份有限公司关于追认关联交易的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召集程序、授权委托、表决和决议均按照公司章程的规定程序进行，符合相关法律法规的规定。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会

95、、管理层均能依照法律法规的要求，履行各自的职责，公司重大决策依照公司章程规定的程序进行，截至报告期末，上述机构成员依法运作，能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违法违规现象，公司治理的现实状况，符合相关法律法规的要求。 报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况，公司管理层未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 1、公司做好历次股东大会的安排组织工作。 2、公司及时编制公司定期报告和临时报告，确保公司信息披露内容真实、准确、完整。 3、公司以组织股东座谈会的方式，向股东汇报公司运营进展情况，积极听取股东对公司发展的意见和建议。 二、 内部控制 （一

96、） 监事会就年度内监督事项的意见 截至报告期末，监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东或实际控制人保持相互独立，能够保持自主经营能力。 1、业务独立：公司拥有独立完善的研发体系、采购体系、生产体系、销售体系，具有直接面向市场的独立经营能力。公司与控股股东、实际控制人不存在影响公司独立性的关联方交易。 2、人员独立：股份公司总经理、副总经理和财务经理等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外其他职务，公司遵守劳动法、

97、劳动合同等相关法律法规与员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳动工资制度，公司劳动关系、工资报酬、社会保险独立管理。 3、资产独立：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的设备、非专利技术、发明专利、实用新型专利、等无形资产。 4、机构独立：公司依法设立了股东大会、董事会、监事会、经理会及各级管理机构，组成完整的独立于控股股东及关联方的法人治理结构，并有效运作。 5、财务独立：公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财会人员，依照会计法、企业财务准则建立了规范的财务核算体系和财务管理制度。独立核算、独立纳税、独立进行财务决策。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公

98、司现行的内部控制制度均是按照现行法规，结合公司自身实际情况制定的，符合现代企业的制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 30 1、会计核算体系：报告期内，公司严格按照企业会计准则建立了会计核算体系，独立核算，正常开展会计业务工作。 2、财务管理和风险控制：报告期内，公司按照风险控制制度的规定，在及时有效的对市场风险、政策风险、经营风险、法律风险进行分析的前提下，采取事前防范，事中控制。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露负责人

99、及公司管理层遵守了相关制度，执行情况良好。截止报告期末，公司尚未建立年度报告差错责任追究制度，该制度于 2017 年 4 月 19 日公司第一届董事会第三次会议审议通过。 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 31 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中兴财光华审会字（2017）第 215015 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2017-04-19 注册会计师姓名 刘永、逯文君 会计师事务所是否

100、变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字（2017）第 215015 号 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司： 我们审计了后附的上海弘盛特种阀门制造股份有限公司（以下简称弘盛特阀）财务报表，包括 2016年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是弘盛特阀管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报

101、表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评

102、价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，弘盛特阀财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了弘盛特阀2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：刘永 (特殊普通合伙) 中国北京 中国注册会计师：逯文君 二 O 一七年四月十九日 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 32 二、 财务

103、报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 4,235,599.40 4,048,193.30 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 15,210,729.50 13,575,980.00 应收账款 五、3 75,068,811.04 69,005,711.17 预付款项 五、4 8,614,768.81 16,786,105.50 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 -

104、 - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、5 1,844,353.95 21,287,054.61 买入返售金融资产 - - - 存货 五、6 64,220,399.32 59,445,232.02 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、7 580,825.98 812,775.82 流动资产合计 - 169,775,488.00 184,961,052.42 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - -

105、固定资产 五、8 23,135,389.88 23,027,272.47 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 33 无形资产 五、9 8,842,802.80 9,037,864.60 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、10 1,329,811.07 2,447,760.39 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 33,308,003.75 34,512,897.46

106、 资产总计 - 203,083,491.75 219,473,949.88 流动负债： - 短期借款 五、11 29,500,000.00 29,500,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五、12 1,000,000.00 4,100,000.00 应付账款 五、13 34,762,669.36 40,565,819.14 预收款项 五、14 28,306,627.53 35,163,706.27 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费

107、及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、15 500,000.00 976,800.00 应交税费 五、16 1,961,008.69 4,101,863.77 应付利息 五、17 63,739.59 157,243.64 应付股利 - - - 其他应付款 五、18 846,505.79 8,584,043.24 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 96,940,550.96 123,149,476.06 非流

108、动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 34 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 96,940,550.96 123,149,476.06 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、19 52,000,000.00 52,000,000.00 其他权益工具 - - -

109、 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、20 18,525,552.12 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、21 973,772.75 1,758,085.16 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、22 25,768,272.67 33,707,193.30 归属于母公司所有者权益合计 - 97,267,597.54 87,465,278.46 少数股东权益 - 8,875,343.25 8,859,195.36 所有者权益合计 - 106,142,940.79 96,324,473.82 负债和所有者权益总计

110、 - 203,083,491.75 219,473,949.88 法定代表人：张刚 主管会计工作负责人：顾建萍 会计机构负责人：顾建萍 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 3,798,527.02 3,870,567.26 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 15,210,729.50 13,575,980.00 应收账款 十五、1 75,068,811.04 65,908,711.17 预付款项 - 6,618,869.12 3,311,793.60 应收利息 - -

111、- 应收股利 - - - 其他应收款 十五、2 1,801,365.95 18,935,023.01 存货 - 57,749,283.28 58,163,172.94 划分为持有待售的资产 - - - 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 35 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - 812,775.82 流动资产合计 - 160,247,585.91 164,578,023.80 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十五、3 16,000,000.00

112、 16,000,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 3,759,171.54 3,210,455.41 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 1,326,438.07 2,447,760.39 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 21,085,609.61 21,658,215.80 资产总计 - 181,333,195.52 186,236,239.60 流动负债： - 短期

113、借款 - 29,500,000.00 29,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 1,000,000.00 4,100,000.00 应付账款 - 38,004,483.55 39,827,888.42 预收款项 - 28,306,627.53 35,163,706.27 应付职工薪酬 - 500,000.00 652,300.00 应交税费 - 1,958,518.18 1,412,271.11 应付利息 - 63,739.59 157,243.64 应付股利 - - - 其他应付款 - 4,233,602.1

114、3 7,394,333.15 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 103,566,970.98 118,207,742.59 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 36 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 -

115、- - 负债合计 - 103,566,970.98 118,207,742.59 所有者权益： - 股本 - 52,000,000.00 52,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 18,525,552.12 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 973,772.75 1,758,085.16 未分配利润 - 6,266,899.67 14,270,411.85 所有者权益合计 - 77,766,224.54 68,028,497.01 负债和所有者权益合计 - 181,3

116、33,195.52 186,236,239.60 法定代表人：张刚 主管会计工作负责人：顾建萍 会计机构负责人：顾建萍 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 37 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 102,652,316.27 100,945,240.09 其中：营业收入 五、23 102,652,316.27 100,945,240.09 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 90,737,976.61 95,417,529.21 其中：营业成

117、本 五、23 63,346,211.86 65,233,931.96 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、24 587,462.56 400,032.54 销售费用 五、25 9,188,076.19 11,392,230.41 管理费用 五、26 17,595,238.55 13,980,813.09 财务费用 五、27 1,704,186.94 2,085,317.48 资产减值损失 五、28 -1,683,199.49 2,

118、325,203.73 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 五、29 - 2,280.52 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 11,914,339.66 5,529,991.40 加：营业外收入 五、30 756,157.71 504,108.00 其中：非流动资产处置利得 - 93,229.71 - 减：营业外支出 五、31 357,600.00 239,147.26 其中：非流动资产处置损失 - - 89,147.26 四、利润总额（亏损总额以“”

119、号填列） - 12,312,897.37 5,794,952.14 减：所得税费用 五、32 2,494,430.40 1,388,505.30 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 9,818,466.97 4,406,446.84 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 9,802,319.08 4,235,957.34 少数股东损益 - 16,147.89 170,489.50 六、其他综合收益的税后净额 - - -2,280.52 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重

120、新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 38 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - -2,280.52 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - -2,280.52 6.其他 - - -

121、 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 9,818,466.97 4,404,166.32 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 9,802,319.08 4,233,676.82 归属于少数股东的综合收益总额 - 16,147.89 170,489.50 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.19 0.08 （二）稀释每股收益 - 0.19 0.08 法定代表人：张刚 主管会计工作负责人：顾建萍 会计机构负责人：顾建萍 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十五、4 102,598,664.04 96,69

122、8,141.49 减：营业成本 十五、4 64,680,577.36 69,090,833.34 营业税金及附加 - 516,058.86 156,453.87 销售费用 - 8,764,323.63 7,461,898.58 管理费用 - 16,000,360.31 10,954,347.15 财务费用 - 1,702,491.75 2,101,553.34 资产减值损失 - -948,121.09 2,157,794.65 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 十五、5 - -1,129,099.20 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -

123、- - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 11,882,973.22 3,646,161.36 加：营业外收入 - 710,157.71 450,108.00 其中：非流动资产处置利得 - 93,229.71 - 减：营业外支出 - 357,600.00 150,000.00 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 12,235,530.93 3,946,269.36 减：所得税费用 - 2,497,803.40 1,042,911.32 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 9,737,727.53 2,903,358.04 五、其他综合收益的税后

124、净额 - - - 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 39 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务

125、报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 9,737,727.53 2,903,358.04 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：张刚 主管会计工作负责人：顾建萍 会计机构负责人：顾建萍 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 40 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 102,923,044.75 94,460,927.49 客户存款和同业存放款项净增加额 - - -

126、 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、33 8,785,474.54 5,884,839.79 经营活动现金流入小计 - 111,708,519.29 100,345,767.28 购买商品、接受劳务支

127、付的现金 - 80,345,687.16 75,290,815.56 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 10,534,966.78 10,806,622.58 支付的各项税费 - 10,996,581.17 4,065,316.21 支付其他与经营活动有关的现金 五、33 21,814,413.29 19,631,725.39 经营活动现金流出小计 - 123,691,648.40 109,794,

128、479.74 经营活动产生的现金流量净额 - -11,983,129.11 -9,448,712.46 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、33 38,926,049.98 21,875,519.65 投资活动现金流入小计 - 38,926,049.98 21,875,519.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,365,411.98 33,500.00 投

129、资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 41 支付其他与投资活动有关的现金 五、33 16,269,456.49 7,852,945.04 投资活动现金流出小计 - 17,634,868.47 7,886,445.04 投资活动产生的现金流量净额 - 21,291,181.51 13,989,074.61 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 -

130、 29,500,000.00 34,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、33 23,018,000.00 1,039,307.50 筹资活动现金流入小计 - 52,518,000.00 35,039,307.50 偿还债务支付的现金 - 29,500,000.00 34,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,520,867.48 1,924,637.64 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、33 30,617,778.82 1,315,200.00 筹资活动现金流出

131、小计 - 61,638,646.30 37,239,837.64 筹资活动产生的现金流量净额 - -9,120,646.30 -2,200,530.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 187,406.10 2,339,832.01 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,048,193.30 1,708,361.29 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,235,599.40 4,048,193.30 法定代表人：张刚 主管会计工作负责人：顾建萍 会计机构负责人：顾建萍 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、

132、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 100,185,074.18 93,264,702.29 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 8,685,980.48 15,130,570.48 经营活动现金流入小计 - 108,871,054.66 108,395,272.77 购买商品、接受劳务支付的现金 - 85,312,116.50 75,510,503.74 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,335,485.15 6,724,032.75 支付的各项税费 - 8,224,797.40 3,402,056.37 支付其他与经营活动有关的现

133、金 - 20,119,681.06 31,550,776.00 经营活动现金流出小计 - 121,992,080.11 117,187,368.86 经营活动产生的现金流量净额 - -13,121,025.45 -8,792,096.09 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 38,916,049.98 19,579,982.26 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报

134、告 公告编号：2017-004 42 投资活动现金流入小计 - 38,916,049.98 19,579,982.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,365,411.98 33,500.00 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 16,065,456.49 6,022,219.65 投资活动现金流出小计 - 17,430,868.47 6,055,719.65 投资活动产生的现金流量净额 - 21,485,181.51 13,524,262.61 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到

135、的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 29,500,000.00 29,500,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 23,018,000.00 734,307.50 筹资活动现金流入小计 - 52,518,000.00 30,234,307.50 偿还债务支付的现金 - 29,500,000.00 29,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,520,867.48 1,921,512.64 支付其他与筹资活动有关的现金 - 29,933,328.82 845,200.00 筹资活动现金流出小计 - 60,954,196

136、.30 32,266,712.64 筹资活动产生的现金流量净额 - -8,436,196.30 -2,032,405.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -72,040.24 2,699,761.38 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,870,567.26 1,170,805.88 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,798,527.02 3,870,567.26 法定代表人：张刚 主管会计工作负责人：顾建萍 会计机构负责人：顾建萍 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 43 （七） 合并

137、股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 52,000,000.00 - - - - - - - 1,758,085.16 - 33,707,193.30 8,859,195.36 96,324,473.82 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - -

138、 - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 52,000,000.00 - - - - - - - 1,758,085.16 - 33,707,193.30 8,859,195.36 96,324,473.82 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 18,525,552.12 - - - -784,312.41 - -7,938,920.63 16,147.89 9,818,466.97 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 9,802,319.08 16,147.89 9,818,466.97 （二）所有者投入和

139、减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 973,772.75 - -973,772.75 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 973,772.75 - -973,772.75 - - 上海弘盛特种阀门制造股份有限

140、公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 44 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 18,525,552.12 - - - -1,758,085.16 - -16,767,466.96 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积

141、弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 18,525,552.12 - - - -1,758,085.16 - -16,767,466.96 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 52,000,000.00 - - - 18,525,552.12 - - - 973,772.75 - 25,768,272

142、.67 8,875,343.25 106,142,940.79 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 52,000,000.00 - - - - - 2,280.52 - 1,467,749.36 - 29,761,571.76 8,688,705.86 91,920,307.50 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业

143、合并 - - - - - - - - - - - - - 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 45 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 52,000,000.00 - - - - - 2,280.52 - 1,467,749.36 - 29,761,571.76 8,688,705.86 91,920,307.50 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - -2,280.52 - 290,335.80 - 3,945,621.54 170,489.50 4,404,166.32 （一

144、）综合收益总额 - - - - - - -2,280.52 - - - 4,235,957.34 170,489.50 4,404,166.32 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 290,335.80 - -

145、290,335.80 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 290,335.80 - -290,335.80 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积

146、弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 52,000,000.00 - - - - - - - 1,758,085.16 - 33,707,193.30 8,859,195.36 96,324,473.82 法定代表人：张刚 主管会计工作负

147、责人：顾建萍 会计机构负责人：顾建萍 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 46 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 52,000,000.00 - - - - - - - 1,758,085.16 14,270,411.85 68,028,497.01 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - -

148、- - - - - - - - 二、本年期初余额 52,000,000.00 - - - - - - - 1,758,085.16 14,270,411.85 68,028,497.01 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 18,525,552.12 - - - -784,312.41 -8,003,512.18 9,737,727.53 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 9,737,727.53 9,737,727.53 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - -

149、- - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 973,772.75 -973,772.75 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 973,772.75 -973,772.75 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 18,525,552.12

150、- - - -1,758,085.16 -16,767,466.9- 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 47 6 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 18,525,552.12 - - - -1,758,085.16 -16,767,466.96 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - -

151、 - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 52,000,000.00 - - - 18,525,552.12 - - - 973,772.75 6,266,899.67 77,766,224.54 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 52,000,000.00 - - - - - - - 1,467,749.36 11,657,389.61 65,125,138.97 加

152、：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 52,000,000.00 - - - - - - - 1,467,749.36 11,657,389.61 65,125,138.97 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 290,335.80 2,613,022.24 2,903,358.04 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,903,358.04 2,903,358.04 上海弘盛特种阀门制造

153、股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 48 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 290,335.80 -290,335.80 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 290,335.80 -290,335.80

154、- 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - -

155、 - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 52,000,000.00 - - - - - - - 1,758,085.16 14,270,411.85 68,028,497.01 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 49 法定代表人：张刚 主管会计工作负责人：顾建萍 会计机构负责人：顾建萍 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 50 财务报表附注 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、

156、 公司基本情况 1、基本情况 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司（以下简称“本公司”） 由原上海弘盛特种阀门制造有限公司于 2016 年 09 月 12 日整体变更设立，在上海市工商行政管理局青浦分局登记注册，统一社会信用代码为：91310116631858812H；注册资本为 5200 万元；注册地址：上海市金山工业区金百路 368 号，公司类型：股份有限公司；法定代表人：张刚。2016 年 12 月 27 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司核准在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票代码：870519。 截止 2016 年 12 月 31 日各股东股本结构如下： （金额单位：万元） 股东

157、 实缴出资额（万元） 持股比例（%） 张刚 3600.95 69.25 张强 518.80 9.98 安徽临泉县田野化肥经营有限公司 400.00 7.69 金渊 220.00 4.23 乐辉 92.40 1.78 蒋小生 68.00 1.31 张素金 67.65 1.30 沈红 54.04 1.04 李宏丽 52.00 1.00 钱燕 48.40 0.93 鲍金辉 40.00 0.77 刘军 23.16 0.44 上海冰奇投资管理合伙企业（有限合伙） 14.60 0.28 总 计 5200.00 100.00 2、经营范围 公司主要经营范围：特种阀门（除特种设备）生产加工，普通机械，建材，五

158、金交电，机电产品，水暖器材销售，从事货物进出口及技术进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 51 3、行业性质 本公司属于生产制造业。 4、主要产品或提供的劳务 公司生产和销售的产品为：阀门类产品。 5、最终控制方 本公司最终控制人为张刚。 6、营业期限 长期。 7、公司组织构架 公司的组织构架包括母公司、子公司-上海弘盛阀门有限公司。 8、财务报表批准报出日期 董事会批准日期为 2017 年 4 月 19 日。 9、合并财务报表范围 本公司2016年度纳入合并范围的子公司共1户

159、，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司2015年度纳入合并范围的子公司共2户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基

160、础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 52 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年

161、自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行

162、重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的

163、对比数。 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 53 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目

164、下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为

165、当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

166、不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短

167、（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 54 7、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除

168、：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处

169、理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资

170、产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期期末平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 55 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了

171、对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 8、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

172、和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金

173、融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.

174、属于上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 56 衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基

175、础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未

176、来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产

177、包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 57 外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与

178、摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本

179、计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面价值。 该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提

180、减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 58 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计

181、入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为

182、该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且

183、将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移

184、金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 59 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有

185、权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

186、金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额和初始确认金额扣除按照

187、企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 60 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及

188、嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 对已在初始确认时分拆的混合工具，若之后混合工具合同条款发生

189、变化，且发生的变化将对原混合工具合同现金流量产生重大影响，则重新评价嵌入衍生工具是否应当分拆。 对于首次执行日前持有的混合工具合同，本公司在首次执行日与前述合同条款变化所要求的重新评价日两者较后者，评价是否将嵌入衍生工具从主合同分拆并单独处理。 可转换债券 公司发行的同时包含负债和转换选择权成分的可转换债券，初始确认时进行分拆，分别予以确认。其中，以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量的自身权益工具结算的转换选择权，作为权益进行核算。 初始确认时，负债部分的公允价值按类似不具有转换选择权债券的现行市场价格确定。可转换债券的整体发行价格扣除负债部分的公允价值的差额，作为债券持有人将债券转换为

190、权益工具的转换选择权的价值，计入“资本公积其他资本公积（股份转换权）”。 公司发行的认股权和债券分离交易的可转换公司债券，认股权持有人到期没有行权的，在到期时将原计入“资本公积其他资本公积”的部分转入“资本公积股本溢价”。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-0

191、04 61 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 9、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收帐款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备

192、的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额为 100 万元以上的应收账款、余额为100 万元以上的其他应收款（或应收账款余额占应收账款合计 10%以上、其他应收款余额占其他应收款合计 10%以上等）。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产

193、的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 A不同组合的确定依据： 项 目 确定组合的依据 账龄组合 已单独计提减值准备的应收款项除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 62 无风险组合 应收集团内单位款项 B不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 无风险组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄

194、应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 40 40 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项 根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 （4）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假

195、定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （5）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 10、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 63 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用个别计价法。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通

196、常按照单个（类别、合并）存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 11、划分为持有待售的资产 若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低

197、计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个企业会计准则第 8 号资产减值所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。 被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之

198、前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 12、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、8“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016

199、 年年度报告 公告编号：2017-004 64 本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按

200、照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，

201、调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资

202、成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 65 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币

203、性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初

204、始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权

205、投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 66 采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联

206、营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按企业会计准则第

207、 20 号企业合并的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处

208、置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 67 在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的

209、比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个

210、别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益

211、变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者

212、权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 68 的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 13、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一

213、个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20-30 5 3.17-4.75 机器设备 10 5 9.50 运输设备 5 5 19.00

214、 办公家具 5 5 19.00 电子设备及其他 5 5 19.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 上海弘盛特种阀门制造股份

215、有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 69 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 14、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 15、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的

216、借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计

217、入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 16、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年

218、度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 70 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 本公司无形资产类别为土地使用权，估计使用年限为 50 年。 17、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上

219、具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 18、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其

220、摊余价值全部计入当期损益。 19、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协

221、议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 71 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可

222、收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 20、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：短期薪酬主要包括

223、工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重

224、组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 21、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016

225、 年年度报告 公告编号：2017-004 72 A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 22、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价

226、模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 23、优先股、永续债等其他金融工具 （1）永续债和优先股等的区分 本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具： 该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； 如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自

227、身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。 除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 73 本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。 （2）永续债和优先股等的会计处理方法 归类为金

228、融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四“借款费用”）以外，均计入当期损益。 归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。 本公司不确认权益工具的公允价值变动。 24、收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能

229、够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 本公司销售商品收入为销售阀门收入，本公司以客户收到阀门并验收合格作为收入确认的时点。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不

230、能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 本公司提供的劳务收入为修理收入，本公司以修理完毕的阀门交付客户并验收合格作为收入确认的时点。 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 74 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 25、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则按照实际收到的金额计量。对于非货

231、币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。若政府文件未明确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可

232、以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响

233、会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004

234、 75 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 27、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是

235、按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会

236、转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负

237、债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 76 或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 28、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为

238、租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 29、其他重要的会计政策和会计估计 （1）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 终止经营的会计处理方法参见本附注三、13“划分为持有待售资产”相关描述。 30、重要会计政策和会计估计变

239、更 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 无 其他会计政策变更 无 （2）会计估计变更 无 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 77 四、 税项 主要税种及税率 主 要 税 种 适用税率（%） 计 税 依 据 备注 增值税 17.00 应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算 企业所得税 15.00 应纳税所得额 1 企业所得税 25.00 应纳税所得额 2 城市建设维护税 1.00 应纳增值税 教 育 费 附 加 3.00 应纳增值税 地方教育费附加 2.00 应纳增值税 河道工程修建维护管理

240、费 1.00 应纳增值税 备注 1：本公司依据“国家重点支持的高新技术领域第八项：高新技术改造传统产业（四）于 2016 年 11 月 24 日经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号：GR201631001988.根据中华人民共和国企业所得税法实施条例第四章第九十三条的规定，享受企业所得税优惠政策，三年内享受企业所得税按照 15%的法定税率征收企业所得税优惠。 备注 2：子公司上海弘盛阀门有限公司 2015 年度为采取核定征收的方式征收企业所得税，按照销售收入的 5%确定应税所得，根据应税所得的 25%计算企业所得税

241、。2016 年度变更为查帐征收，按照应税所得额的 25%计算企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 2016.12.31 2015.12.31 库存现金 20,392.64 1,417.25 银行存款 4,215,206.76 4,046,776.05 其他货币资金 合 计 4,235,599.40 4,048,193.30 注：企业期末不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示： 种 类 2016.12.31 2015.12.31 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：20

242、17-004 78 银行承兑汇票 10,460,229.50 13,575,980.00 商业承兑汇票 4,750,500.00 合 计 15,210,729.50 13,575,980.00 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 种 类 2016.12.31 终止确认金额 银行承兑汇票 26,480,966.66 商业承兑汇票 合 计 26,480,966.66 3、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险组合计提坏账准

243、备的应收款项 83,315,447.37 100.00 8,246,636.33 9.90 75,068,811.04 其中：账龄组合 83,315,447.37 100.00 8,246,636.33 9.90 75,068,811.04 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合 计 83,315,447.37 100.00 8,246,636.33 9.90 75,068,811.04 续 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险组合计提坏账准备的应收账款 75,384,3

244、20.38 100.00 6,378,609.21 8.46 69,005,711.17 其中：账龄组合 75,384,320.38 100.00 6,378,609.21 8.46 69,005,711.17 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 75,384,320.38 100.00 6,378,609.21 8.46 69,005,711.17 续 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 79 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2016.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 48,485,62

245、6.81 58.20 2,424,281.34 5.00 1 至 2 年 21,495,326.60 25.80 2,149,532.66 10.00 2 至 3 年 9,831,876.26 11.80 1,966,375.25 20.00 3 至 4 年 2,993,617.70 3.59 1,197,447.08 40.00 4 至 5 年 80.00 5 年及 5 年以上 509,000.00 0.61 509,000.00 100.00 合 计 83,315,447.37 100.00 8,246,636.33 续 账 龄 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比例%

246、1 年以内 49,877,573.46 66.16 2,493,878.67 5.00 1 至 2 年 16,686,188.45 22.13 1,668,618.85 10.00 2 至 3 年 8,255,558.47 10.95 1,651,111.69 20.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年及 5 年以上 565,000.00 0.76 565,000.00 100.00 合 计 75,384,320.38 100.00 6,378,609.21 8.46 续 （2）坏账准备 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 金 额 6,3

247、78,609.21 1,868,027.12 8,246,636.33 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 2016.12.31 账 龄 占应收账款总额的比例% 坏账准备期末余额 新 疆 中 能 万源 化 工 有 限公司 6,746,438.00 1 年以内 8.10 337,321.90 宁 夏 宝 丰 能源 集 团 股 份有限公司 5,919,461.60 1 年以内 2,026,242.00 元，1-2年 3,209,684.00 元，2-3 年683,535.60 元 7.10 558,987.62 山 西 阳 煤 丰喜 泉 稷 能 源有限公司 4,200,0

248、00.00 1 年以内 5.04 210,000.00 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 80 兴 安 盟 诚 泰能 源 化 工 有限责任公司 3,948,000.00 1 年以内 4.74 197,400.00 沧州正元化肥有限公司 3,762,610.61 1 年以内 418,080.00 元，1-2年 3,344,530.61 元 4.52 355,357.06 合计 24,576,510.21 29.50 1,659,066.58 4、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例%

249、金 额 比例% 1 年以内 5,951,246.72 69.08 12,824,420.82 76.40 1 至 2 年 1,291,299.78 14.99 327,982.94 1.95 2 至 3 年 204,861.57 2.38 3,633,701.74 21.65 3 至 4 年 1,167,360.74 13.55 合 计 8,614,768.81 100.00 16,786,105.50 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关系 2016.12.31 占预付账款总额的比例% 账龄 未结算原因 上海扩驰机械科技有限公司 非关联方 1

250、,189,600.00 13.81 1 年以内 合同未完成，预付部分款项 兰溪市兰博铸钢有限公司 非关联方 917,549.18 10.65 1年以内333,822.41 元，1-2年 583,726.77 元 合同未完成，预付部分款项 上海苛阀流体控制技术有限公司 非关联方 705,934.38 8.19 1 年以内 对方未发货 山东科诺阀门成套设备有限公司 非关联方 700,000.00 8.13 3-4 年 合同变更、尚未开始履行 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 81 上海耀扬自动化控制设备有限公司 非关联方 575,108.11 6.

251、68 1年以内214,341.73 元，1-2年 360,766.38 元 合同未完成、预付部分款 合 计 4,088,191.67 47.46 5、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险风险组合计提坏账准备的其他应收款 2,194,250.09 89.41 349,896.14 15.95 1,844,353.95 其中：账龄组合 2,194,250.09 89.41 349,896.14 15.95 1,844,353.95 单项金额不

252、重大但单独计提坏账准备的其他应收款 259,880.00 10.59 259,880.00 100.00 - 合 计 2,454,130.09 100.00 609,776.14 24.85 1,844,353.95 续 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险风险组合计提坏账准备的其他应收款 25,448,057.36 100.00 4,161,002.75 16.35 21,287,054.61 其中：账龄组合 25,448,057.36 100.00 4,161,002.75

253、 16.35 21,287,054.61 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 25,448,057.36 100.00 4,161,002.75 16.35 21,287,054.61 A、按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2016 年 12 月 31 日 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 1,132,622.54 51.62 56,631.13 5.00 1 至 2 年 147,873.00 6.74 14,787.30 10.00 2 至 3 年 435,120.55 19.83 87,024.11 20.00 3 至 4 年 478,634

254、.00 21.81 191,453.60 40.00 合 计 2,194,250.09 100.00 349,896.14 续 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 82 账 龄 2015 年 12 月 31 日 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 3,279,285.41 12.89 163,964.27 5.00 1 至 2 年 4,367,159.14 17.16 436,715.92 10.00 2 至 3 年 17,801,612.81 69.95 3,560,322.56 20.00 合 计 25,448,057.36 1

255、00.00 4,161,002.75 16.35 B、单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款： 其他应收款 2016年12月31日 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 上海协通（集团）有限公司 232,644.00 232,644.00 100.00 租房押金，因提前退租，无法收回。 大连万成房地产开发有限公司 27,236.00 27,236.00 100.00 租房押金，因提前退租，无法收回。 合计 259,880.00 259,880.00 （2）坏账准备 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 金 额 4,161,002.7

256、5 3,551,226.61 609,776.14 （3）按款项性质分类 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 借款 244,680.00 22,571,123.87 保证金 2,176,500.39 2,300,575.10 备用金 323,550.00 其他 32,949.70 252,808.39 合计 2,454,130.09 25,448,057.36 （4）其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为关联方 款项性质 2016.12.31 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 胜帮科技股份有限公司 非关联方 保证金 336,949

257、.00 2-3 年 13.73 67,389.80 万华化学集团股份有限公司 非关联方 保证金 300,000.00 3-4 年 12.22 120,000.00 上海协通（集团）有限公司 非关联方 保证金 232,644.00 1-2 年 9.48 232,644.00 双恒阀门集团有限公司 非关联方 保证金 153,000.00 1 年以内 6.23 7,650.00 中化建国际招标有限责任公司 非关联方 保证金 120,000.00 1 年以内 4.89 6,000.00 合 计 1,142,593.00 46.55 433,683.80 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年

258、度报告 公告编号：2017-004 83 6、存货 （1）存货分类 项 目 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,334,598.54 6,334,598.54 在产品 5,657,555.18 5,657,555.18 库存商品 33,343,877.35 33,343,877.35 发出商品 18,884,368.25 18,884,368.25 合 计 64,220,399.32 64,220,399.32 续 项 目 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 5,639,802.02 5,639,802.02 在产品 13,830,840.8

259、7 13,830,840.87 库存商品 28,135,309.76 28,135,309.76 发出商品 11,839,279.37 11,839,279.37 合 计 59,445,232.02 59,445,232.02 截至 2016 年 12 月 31 日，无受限的存货。存货未发生减值。 7、其他流动资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 增值税进项税 553,737.91 812,775.82 预缴企业所得税 27,088.07 合 计 580,825.98 812,775.82 8、固定资产及累计折旧 （1）2016 年 12 月 31 日固定资产情况 项 目

260、生产设备 电子设备 办公设备 运输设备 房屋建筑物 合 计 一、账面原值 1、年初余额 7,409,933.50 1,825,232.44 693,846.15 292,687.50 21,737,483.68 31,959,183.27 2、本年增加金额 185,380.34 20,324.78 21,142.73 1,485,761.16 1,712,609.01 1）购置 185,380.34 20,324.78 21,142.73 1,485,761.16 1,712,609.01 3、本年减少金额 292,687.50 292,687.50 1）处置或报废 292,687.50 29

261、2,687.50 4、年末余额 7,595,313.84 1,845,557.22 714,988.88 1,485,761.16 21,737,483.68 33,379,104.78 二、累计折旧 1、年初余额 3,905,904.26 1,730,182.55 545,478.63 278,053.13 2,472,292.23 8,931,910.80 2、本年增加金额 777,087.96 4,283.13 86,449.57 32,289.05 689,747.52 1,589,857.23 1）计提 777,087.96 4,283.13 86,449.57 32,289.05

262、689,747.52 1,589,857.23 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 84 项 目 生产设备 电子设备 办公设备 运输设备 房屋建筑物 合 计 3、本年减少金额 278,053.13 278,053.13 1）处置或报废 278,053.13 278,053.13 4、年末余额 4,682,992.22 1,734,465.68 631,928.20 32,289.05 3,162,039.75 10,243,714.90 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 1）在建工程转入 3、本年减少金额 1）处置或报废 4、年末余额

263、 四、账面价值 1、年末账面价值 2,912,321.62 111,091.54 83,060.68 1,453,472.11 18,575,443.93 23,135,389.88 2、年初账面价值 3,504,029.24 95,049.89 148,367.52 14,634.37 19,265,191.45 23,027,272.47 注 1：根据与上海农商银行金山支行签订的编号 31171134170126 号最高额融资合同，母公司所欠贷款人一切债务由上海弘盛阀门有限公司的房地产财产作抵押担保；担保人与贷款人签订编号 31171134110126 号最高额抵押合同；最高额融资期间为

264、60 个月，即自 2013 年 7 月 1 日起至 2018 年 6 月 30 日止。 注 2：期末无未办妥产权证书的固定资产。 9、无形资产 （1）2016 年 12 月 31 日无形资产情况 项 目 土地使用权 合 计 一、账面原值 1、年初余额 9,943,091.20 9,943,091.20 2、本年增加金额 （1）购置 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 9,943,091.20 9,943,091.20 二、累计摊销 1、年初余额 905,226.60 905,226.60 2、本年增加金额 195,061.80 195,061.80

265、（1）计提 195,061.80 195,061.80 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 1,100,288.40 1,100,288.40 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 85 项 目 土地使用权 合 计 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 8,842,802.80 8,842,802.80 2、年初账面价值 9,037,864.60 9,037,864.60 注 1：土地使用权抵押情况见附注五 注 2：期末无未办妥产权证书的土地使用

266、权情况。 10、递延所得税资产 （1）递延所得税资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 1,329,811.07 8,856,412.47 2,447,760.39 9,791,041.56 合计 1,329,811.07 8,856,412.47 2,447,760.39 9,791,041.56 11、短期借款 短期借款分类： 借款类别 2016.12.31 2015.12.31 抵押借款 29,500,000.00 29,500,000.00 29,500,000.00 合 计 29,50

267、0,000.00 29,500,000.00 注 1：根据与上海农商银行金山支行签订的编号 31171134170126 号最高额融资合同，母公司所欠贷款人一切债务由上海弘盛阀门有限公司的房地产财产作抵押担保；担保人与贷款人签订编号 31171134110126 号最高额抵押合同；最高额融资期间为 60 个月，即自 2013 年 7 月 1 日起至 2018 年 6 月 30 日止。 注 2：期末无已逾期未偿还的短期借款。 12、应付票据 种 类 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票 1,000,000.00 4,100,000.00 商业承兑汇票 上海弘盛特种阀门制造股份

268、有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 86 合 计 1,000,000.00 4,100,000.00 13、应付账款 （1）应付账款列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内 23,178,487.64 36,126,648.15 1 至 2 年 10,706,840.25 3,273,273.15 2 至 3 年 484,893.61 1,165,897.84 3 至 4 年 392,447.86 合 计 34,762,669.36 40,565,819.14 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 2016.12.31 未偿还或结转的原

269、因 成都麦克斯机械设备有限公司 1,133,154.09 未到信用期 上海亦岭金属制品有限公司 828,256.00 未到信用期 温州加利利阀门制造有限公司 789,139.03 未到信用期 上海昌亦胜自动化设备有限公司 603,166.13 未到信用期 德清县同能铸造有限公司 524,183.29 未到信用期 上海熔射机械有限公司 514,682.16 未到信用期 合 计 4,392,580.70 14、预收款项 （1）预收款项列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内 21,345,434.73 16,716,638.52 1 至 2 年 6,078,981.00

270、15,240,645.95 2 至 3 年 3,206,421.80 3 至 4 年 882,211.80 合 计 28,306,627.53 35,163,706.27 （2）账龄超过 1 年的重要预收账款 项 目 2016.12.31 未偿还或结转的原因 北京华福工程有限公司 2,729,300.00 合同变更 安徽晋煤中能化工股份有限公司 2,715,910.00 合同未完成、未验收 山东华鲁恒升化工股份有限公司 436,511.00 合同变更 合 计 5,881,721.00 15、应付职工薪酬 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 87

271、（1）2016 年 12 月 31 日应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 976,800.00 9,099,886.56 9,576,686.56 500,000.00 二、离职后福利-设定提存计划 871,893.90 871,893.90 三、辞退福利 86,386.32 86,386.32 四、一年内到期的其他福利 合 计 976,800.00 10,058,166.78 10,534,966.78 500,000.00 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 976,800.00 7,249

272、,262.46 7,726,062.46 500,000.00 2、职工福利费 1,148,419.10 1,148,419.10 3、社会保险费 495,151.00 495,151.00 其中：医疗保险费 423,737.07 423,737.07 工伤保险费 29,894.31 29,894.31 生育保险费 41,519.62 41,519.62 地方附加医疗保险 4、住房公积金 153,210.00 153,210.00 5、工会经费和职工教育经费 53,844.00 53,844.00 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 8.其他短期薪酬 合 计 976,800.00 9,09

273、9,886.56 9,576,686.56 500,000.00 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 830,374.28 830,374.28 2、失业保险费 41,519.62 41,519.62 3、企业年金缴费 合 计 871,893.90 871,893.90 16、应交税费 税 项 2016.12.31 2015.12.31 增值税 831,104.75 2,271,053.24 企业所得税 1,074,064.96 1,638,526.29 营业税 土地使用税 32,516.70 城建税 7,649.33 22,705.06 上

274、海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 88 教费附加 38,246.55 113,525.22 代扣代缴个人所得税 2,293.77 832.2 排污费 7,649.33 22,705.06 关税 合 计 1,961,008.69 4,101,863.77 17、应付利息 项目 2016.12.31 2015.12.31 短期借款应付利息 63,739.59 157,243.64 合 计 63,739.59 157,243.64 18、其他应付款 （1）按账龄列示其他应付款 项目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内 816,505

275、.79 997,440.50 1 至 2 年 430,000.00 2 至 3 年 30,000.00 7,156,602.74 3 至 4 年 合 计 846,505.79 8,584,043.24 （2）按款项性质列示其他应付款 项目 2016.12.31 2015.12.31 借款 459,617.71 8,376,513.02 保证金 386,888.08 205,000.00 其他 2,530.22 合 计 846,505.79 8,584,043.24 （3）账龄超过 1 年的重要其他应付款 项 目 2016.12.31 未偿还或结转的原因 上海润川机电工程有限公司 30,000.

276、00 未到期 合 计 30,000.00 19、股本 投资单位名称 2015.12.31 持股比例（%） 本期增加 本期减少 2016.12.31 持 股 比例（%） 张刚 44,569,200.00 85.71 8,559,700.00 36,009,500.00 69.25 谈玉英 7,430,800.00 14.29 7,430,800.00 张强 5,188,000.00 5,188,000.00 9.98 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 89 投资单位名称 2015.12.31 持股比例（%） 本期增加 本期减少 2016.12.3

277、1 持 股 比例（%） 安徽临泉县田野化肥经营有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 7.69 金渊 2,200,000.00 2,200,000.00 4.23 乐辉 924,000.00 924,000.00 1.78 蒋小生 680,000.00 680,000.00 1.31 张素金 676,520.00 676,520.00 1.30 沈红 540,400.00 540,400.00 1.04 李宏丽 520,000.00 520,000.00 1.00 钱燕 484,000.00 484,000.00 0.93 鲍金辉 400,000.00 400,000.0

278、0 0.77 刘军 231,600.00 231,600.00 0.44 上海冰奇投资管理合伙企业（有限合伙） 145,980.00 145,980.00 0.28 合 计 52,000,000.00 100.00 15,990,500.00 15,990,500.00 52,000,000.00 100.00 注：见本附注一、企业基本情况。 20、资本公积 项 目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 股本溢价 18,525,552.12 18,525,552.12 合 计 18,525,552.12 18,525,552.12 注：2016

279、 年 09 月 12 日整体变更设立上海弘盛特种阀门制造股份有限公司时，将原公司（上海弘盛特种阀门制造有限公司）盈余公积 1,758,085.16 元，未分配利润 16,767,466.96 元，合计 18,525,552.12 元，计入资本公积。 21、盈余公积 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 法定盈余公积 1,758,085.16 973,772.75 1,758,085.16 973,772.75 合 计 1,758,085.16 973,772.75 1,758,085.16 973,772.75 根据中华人民共和国公司法、本公司章程及董事会的决

280、议，本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。 22、未分配利润 项 目 2016.12.31 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 33,707,193.30 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 90 调整后期初未分配利润 33,707,193.30 加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,802,319.08 减：提取法定盈余公积 973,772.75 提取任意盈余公积 提取一

281、般风险准备金 应付普通股股利 转作资本公积的普通股股利 16,767,466.96 期末未分配利润 25,768,272.67 23、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 102,434,561.47 63,149,465.85 100,690,248.25 64,989,321.91 其他业务收入 217,754.80 196,746.01 254,991.84 244,610.05 合 计 102,652,316.27 63,346,211.86 100,945,240.09 65,233,931.

282、96 （2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 阀门销售收入 85,966,767.81 52,846,115.08 90,380,047.43 56,390,973.20 维修服务收入 16,467,793.66 10,303,350.77 10,310,200.82 8,598,348.71 合 计 102,434,561.47 63,149,465.85 100,690,248.25 64,989,321.91 （3）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 地区名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成

283、本 华东地区 45,986,750.97 27,350,110.11 45,309,116.83 30,653,020.43 华中地区 6,386,776.92 4,050,511.38 5,164,419.69 3,201,940.21 华北地区 18,692,064.10 11,854,558.15 19,431,453.40 12,047,501.11 西北地区 27,468,529.91 17,420,616.77 25,102,617.95 15,563,623.13 西南地区 1,227,948.72 778,768.43 1,843,551.30 1,143,001.81 东北地

284、区 957,931.63 607,522.87 国外 1,714,559.22 1,087,378.14 3,839,089.08 2,380,235.22 合 计 102,434,561.47 63,149,465.85 100,690,248.25 64,989,321.91 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 91 24、税金及附加 项 目 2016 年度 2015 年度 营业税 5,405.51 22,845.12 城市维护建设税 67,671.42 53,883.92 教育费附加及地方教育费附加 338,516.22 269,419.5

285、8 排污费 67,671.42 53,883.92 土地使用税 99,809.99 关税 8,388.00 合 计 587,462.56 400,032.54 注：根据财政部关于印发增值税会计处理规定的通知（财会201622 号）的相关规定，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。”本公司房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费原在管理费用中列示，自 2016年 5 月

286、 1 日开始在本科目列示。 25、销售费用 项 目 2016 年度 2015 年度 差旅费 2,038,744.43 1,312,083.76 业务招待费 478,865.30 345,016.00 运输费 3,718,090.35 5,149,039.71 快递费 广告费和业务宣传费 保险费 323.00 职工薪酬 1,290,238.05 1,877,261.94 维修费 33,310.73 办公费 261,583.13 1,142,605.39 车辆使用费 218,452.79 235,035.51 福利费 398,741.08 437,410.00 劳防用品 41,000.00 27,

287、000.00 电话费 17,317.50 19,326.10 交通费 2,347.00 4,155.00 中标服务费 15,621.00 216,133.28 社会保险费 265,441.01 294,618.53 公积金 27,839.97 22,626.30 售后服务费 47,814.00 267,837.85 展览费 83,324.75 37,258.04 租赁费 1,740.00 4,500.00 伙食费 334.00 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 92 职工教育经费 1,560.00 包装费 245,711.10 合 计 9,18

288、8,076.19 11,392,230.41 26、管理费用 项 目 2016 年度 2015 年度 折旧费 347,827.83 354,370.78 修理费 12,105.08 33,522.00 办公费 1,368,449.81 1,490,404.24 水电费 122,573.26 96,419.43 差旅费 906,762.55 1,224,267.58 职工薪酬 1,946,892.68 2,226,680.81 业务招待费 64,075.70 330,066.80 福利费 593,029.22 657,267.92 社会保险费 268,258.43 354,046.12 低值易耗

289、品摊销 9,282.99 505.87 安全费用 228,090.15 208,193.00 咨询服务费 1,793,633.62 224,593.49 其他 250,777.95 801,945.14 公积金 32,144.76 8,008.61 车辆使用费 396,745.14 315,428.97 劳动保护费 123,325.48 58,795.72 税金 477.65 2,319.25 交通费 40,264.00 8,476.62 电话费 52,083.49 77,333.22 认证费 214,518.74 75,821.59 租赁费 8,400.00 研发费用 5,520,016.1

290、2 5,187,988.98 财产保险费 18,480.00 18,480.00 无形资产摊销 160,699.40 130,997.80 劳防用品 4,756.14 15,893.75 土地使用税 65,033.40 印花税 5,552.00 职工教育经费 32,823.02 伙食费 158,232.80 工会 19,460.98 售后服务 93,093.10 中标服务费 265,887.52 上市费用 2,484,084.62 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 93 辞退工资 66,386.32 合 计 17,595,238.55 13,9

291、80,813.09 27、财务费用 项 目 2016 年度 2015 年度 利息支出 1,521,038.61 1,952,135.42 减：利息收入 18,966.31 20,915.15 汇兑损失 -98,146.46 -22,570.13 银行手续费 213,490.65 70,998.54 贴现息 86770.45 105,668.80 合 计 1,704,186.94 2,085,317.48 28、资产减值损失 项 目 2016年度 2015年度 坏账准备 -1,683,199.49 2,325,203.73 合 计 -1,683,199.49 2,325,203.73 29、投资

292、收益 项 目 2016年度 2015年度 子公司清算收益 2,280.52 合 计 2,280.52 30、营业外收入 项 目 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 662,928.00 662,928.00 处置固定资产净收益 93,229.71 93,229.71 合 计 756,157.71 756,157.71 续 项 目 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 504,108.00 504,108.00 其他 合 计 504,108.00 504,108.00 计入当期损益的政府补助： 项 目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/与收益相关 上海

293、弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 94 扶持资金（闵行区） 270,000.00 与收益相关 扶持资金（金山区） 46,000.00 152,000.00 与收益相关 教育补贴 28,360.00 31,589.00 与收益相关 中小企业国际市场开拓 50,519.00 与收益相关 上市专项资金 500,000.00 与收益相关 上海商务委员会 88,568.00 与收益相关 合 计 662,928.00 504,108.00 31、营业外支出 项 目 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 赞助支出 357,600.00 357,600.00

294、 固定资产报废损失 合 计 357,600.00 357,600.00 续 项 目 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 赞助支出 150,000.00 150,000.00 固定资产报废损失 89,147.26 89,147.26 合 计 239,147.26 239,147.26 32、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2016年度 2015年度 当期所得税费用 1,376,481.08 1,927,953.96 递延所得税费用 1,117,949.32 -539,448.66 合 计 2,494,430.40 1,388,505.30 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目

295、2016 年度发生额 利润总额 12,312,897.37 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,846,934.61 子公司适用不同税率的影响 -3,373.00 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 研发费用加计扣除的影响 -414,001.21 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 97,370.81 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -142,450.36 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 95 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 1,109,94

296、9.55 所得税费用 2,494,430.40 33、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 利息收入 18,966.31 20,915.15 政府补助 662,928.00 504,108.00 往来款 8,103,580.23 5,359,816.64 合 计 8,785,474.54 8,785,474.54 5,884,839.79 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016年年度 2015年度 银行手续费 213,490.65 70,998.54 付现费用 11,990,624.85 13,668,413.01 往来款 9

297、,610,297.79 5,892,313.84 合 计 21,814,413.29 21,814,413.29 19,631,725.39 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 收到还款 38,926,049.98 21,875,519.65 合 计 38,926,049.98 21,875,519.65 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 支付借款 16,269,456.49 7,852,945.04 合 计 16,269,456.49 7,852,945.04 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2016

298、年度 2015年度 收到借款 23,018,000.00 1,039,307.50 合 计 23,018,000.00 1,039,307.50 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 归还借款 30,617,778.82 1,315,200.00 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 96 合 计 30,617,778.82 1,315,200.00 34、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016年度 2015年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 9,818,466.97 4,

299、406,446.84 加：资产减值准备 -1,683,199.49 2,325,203.73 固定资产折旧 1,589,857.23 1,603,450.62 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 无形资产摊销 195,061.80 195,061.80 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 1,521,038.61 1,952,135.42 投资损失 递延所得税资产减少 1,117,949.32 -539,448.66 递延所得税负债增加 存货的减少 -4,775,167.30 -1,543,573.27 经营性应收项目的减少

300、2,108,236.82 -26,676,942.51 经营性应付项目的增加 -21,875,373.07 8,828,953.57 其他 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 97 经营活动产生的现金流量净额 -11,983,129.11 -9,448,712.46 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 4,235,599.40 4,048,193.30 减：现金的年初余额 4,048,193.30 1,708,361.29 加：现金

301、等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 187,406.10 2,339,832.01 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2016年度 2015年度 一、现金 其中：库存现金 20,392.64 1,417.25 可随时用于支付的银行存款 4,215,206.76 4,046,776.05 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 年末现金及现金等价物余额 4,235,599.40 4,048,193.30 35、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 2016年度 受限原因 一、固定资产 房屋建筑物 18,575,443.93

302、 抵押 二、无形资产 土地使用权 8,842,802.80 抵押 合 计 27,418,246.73 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 98 六、合并范围的变更 无。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）子公司的构成 1）2016 年 12 月 31 日子公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 上海弘盛阀门有限公司 上海,金山区 上海,金山区 生产制造 80.00 投资设立 2）2015 年 12 月 31 日子公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%

303、） 取得方式 直接 间接 上海弘盛阀门有限公司 上海,金山区 上海,金山区 生产制造 80.00 投资设立 （2）重要的非全资子公司 1）2016 年 12 月 31 日重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持股比例（%） 归属于少数股东的损益 向少数股东分派的股利 年末少数股东权益余额 上海弘盛阀门有限公司 20.00 16,147.89 8,875,343.25 2）2015 年 12 月 31 日重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持股比例（%） 归属于少数股东的损益 向少数股东分派的股利 年末少数股东权益余额 上海弘盛阀门有限公司 20.00 170,489.50 8,859

304、,195.36 （3）重要的非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 2016.12.31 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 上海弘盛阀门有限公司 18,028,445.95 28,222,394.14 46,250,840.09 1,874,123.84 1,874,123.84 续 子公司名称 2015.12.31 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 上海弘盛阀门有限公司 27,027,003.12 28,854,681.66 55,881,684.78 11,585,707.97 11,585,707.97 子公司名称 2016年度

305、 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 99 子公司名称 2016年度 上海弘盛阀门有限公司 5,787,325.58 80,739.44 80,739.44 1,137,896.34 续 子公司名称 2015年度 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 上海弘盛阀门有限公司 27,186,912.24 852,447.53 852,447.53 122,839.56 八、与金融工具相关的风险 无。 九、 关联方及其交易 1、存在控制关系的关联方 关联方名称 与本企业关系 股权比例 张刚

306、控股股东，任公司总经理、董事长 69.25% 2、本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注七、1“在子公司中的权益”。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 与本企业关系 谈玉英 原持股 14.29%的股东，自 2016 年 3 月 11 日起，不再持有本公司股份。 邱仁德 原股东谈玉英之父 张强 持股 9.98%的股东、控股股东张刚之弟 安徽临泉县田野化肥经营有限公司 持股 7.69%的股东 乐辉 持股 1.78%的股东、监事会主席 谈林娣 原股东谈玉英之母 上海润弘贸易有限公司 邱仁德控股企业 上海岳灿阀门贸易中心 邱仁德控股企业 Maxwell International Group

307、.Inc 谈玉英控股企业 THRIVE MANNER LIMITED 谈玉英控股企业 KEYVA CONTROL INC 谈玉英间接控股企业 刘宽行 副总经理、董事会秘书、董事 钱燕 持股 0.93%的股东、董事 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 100 顾建萍 财务总监、董事 刘辉 董事 张素金 持股 1.30%的股东、监事 邓劲红 职工代表监事 4、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况 关联方名称 关联交易内容 2016年度 2015年度 上海润弘贸易有限公司 购买阀门 1,974,444.46

308、4,570,427.04 上海岳灿阀门贸易中心 购买阀门 2,005,128.23 4,913,991.57 上海润弘贸易有限公司 接受修理劳务 198,290.60 上海岳灿阀门贸易中心 接受修理劳务 1,388,034.20 1,784,615.38 上海润弘贸易有限公司 接受咨询劳务 1,019,716.98 上海岳灿阀门贸易中心 接受咨询劳务 1,292,547.17 张刚 购买固定资产 1,100,000.00 合 计 8,978,161.64 11,269,033.99 出售商品/提供劳务情况 关联方名称 关联交易内容 2016年度 2015年度 Maxwell Internati

309、onal Group.Inc 销售阀门 1,642,433.03 KEYVA CONTROL INC 销售阀门 72,126.19 2,483,559.66 上海润弘贸易有限公司 销售阀门 2,786,324.83 合 计 1,714,559.22 5,269,884.49 5、关联方资金拆借 （1）拆出 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 张刚 15,045,206.81 13,046,393.49 28,091,600.30 邱仁德 2,860,578.59 604,000.00 3,464,578.59 谈玉英 4,383,386.42 1,843,2

310、00.00 6,226,586.42 张强 400,000.00 400,000.00 合 计 22,289,171.82 15,893,593.49 38,182,765.31 （2）拆入 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 101 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 张强 2,700,000.00 300,000.00 3,000,000.00 张刚 2,054,072.52 2,054,072.52 谈林娣 18,000.00 18,000.00 乐辉 72,577.50 72,577.50 合 计 4,

311、826,650.02 318,000.00 5,144,650.02 6、关键管理人员报酬 项 目 2016年度 2015年度 关键管理人员报酬 429,111.91 111,860.00 7、关联方往来款项 （1）应收账款 项目名称 2016.12.31 2015.12.31 上海润弘贸易有限公司 3,260,000.00 MAXWELLTNTERNATONAL GROUP,INC 1,642,433.03 KEYVA CONTROL INC 72,126.19 合计 1,714,559.22 3,260,000.00 （2）预付账款 项目名称 2016.12.31 2015.12.31 上

312、海润弘贸易有限公司 6,200,000.00 上海岳灿阀门贸易中心 3,600,000.00 合计 9,800,000.00 （3）其他应收款 项 目 2016.12.31 2015.12.31 张刚 15,045,206.81 邱仁德 2,860,578.59 谈玉英 4,383,386.42 张强 上海岳灿阀门贸易中心 上海润弘贸易有限公司 合 计 22,289,171.82 （4）应付账款 项目名称 2016.12.31 2015.12.31 上海润弘贸易有限公司 2,388,600.00 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 102 上海岳

313、灿阀门贸易中心 353,846.16 2,954,923.08 合计 353,846.16 5,343,523.08 （5）其他应付款 项 目 2016.12.31 2015.12.31 张强 2,700,000.00 张刚 2,054,072.52 谈林娣 乐辉 72,557.50 合 计 4,826,630.02 十、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十一、股份支付 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的股份支

314、付事项。 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要被披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要被披露的重大或有事项。 十三、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 无。 2、利润分配情况 拟分配的利润或股利 无。 经审议批准宣告发放的利润或股利 无。 3、销售退回 无。 4、其他重要的资产负债表日后非调整事项 截至 2017 年 4 月 19 日，本公司不存在应披露的其他重要的资产负债表日后事项。 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 103 十四、

315、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司与河南理金阀门有限公司存在未决诉讼，追讨河南理金阀门有限公司欠本公司货款 565,000.00 元及利息损失 172,890.00 元。2015 年 8 月，本公司向河南理金阀门有限公司就买卖合同纠纷一案提起诉讼。2015年 9 月 1 日，上海市金山区人民法院受理本诉讼。2015 年 9 月 22 日，上海市金山区人民法院下达民事裁定书（2015）金民二（商）初字第 1469 号，裁定如下： 被告河南理金阀门有限公司对管辖权提出的异议成立，本案移送至河南省郑州市金水区人民法院审理。 目前本案尚无进一步进展。 十五、母公司财务报表主要

316、项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险组合计提坏账准备的应收账款 83,315,447.37 100.00 8,246,636.33 9.90 75,068,811.04 其中：账龄组合 83,315,447.37 100.00 8,246,636.33 9.90 75,068,811.04 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 83,315,447.37 100.00 8,246,636.33 9.90 75,068

317、,811.04 （续） 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险组合计提坏账准备的应收账款 72,124,320.38 100.00 6,215,609.21 8.62 65,908,711.17 其中：账龄组合 72,124,320.38 100.00 6,215,609.21 8.62 65,908,711.17 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 72,124,320.38 100.00 6,215,609.21 8.62 65,908,711.17 上海弘盛特

318、种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 104 （1）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 48,485,626.81 58.20 2,424,281.34 5.00 1 至 2 年 21,495,326.60 25.80 2,149,532.66 10.00 2 至 3 年 9,831,876.26 11.80 1,966,375.25 20.00 3 至 4 年 2,993,617.70 3.59 1,197,447.08 40.00 4 至 5 年 80.00 5 年及 5 年

319、以上 509,000.00 0.61 509,000.00 100.00 合 计 83,315,447.37 100.00 8,246,636.33 续 账 龄 2015.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 46,617,573.46 64.64 2,330,878.67 5.00 1 至 2 年 16,686,188.45 23.14 1,668,618.85 10.00 2 至 3 年 8,255,558.47 11.44 1,651,111.69 20.00 3 至 4 年 40.00 4 至 5 年 80.00 5 年及 5 年以上 565,000.00 0.7

320、8 565,000.00 100.00 合计 72,124,320.38 100.00 6,215,609.21 8.62 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 1）2016 年 12 月 31 日账面余额中欠款金额情况 公司名称 金额 账 龄 占总额比例% 新疆中能万源化工有限公司 6,746,438.00 1 年以内 8.10 宁夏宝丰能源集团股份有限公司 5,919,461.60 1 年以内 2,026,242.00 元，1-2年 3,209,684.00 元，2-3 年683,535.60 元 7.10 山西阳煤丰喜泉稷能源有限公司 4,200,000.00 1 年以内

321、5.04 兴安盟诚泰能源化工有限责任公司 3,948,000.00 1 年以内 4.74 沧州正元化肥有限公司 3,762,610.61 1 年以内 418,080.00 元，1-2 年3,344,530.61 元 4.52 合计 24,576,510.21 29.50 2、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 105 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险组合计提坏账准备的应收账款 2,025,

322、770.09 84.49 336,404.14 16.61 1,689,365.95 其中：账龄组合 2,025,770.09 84.49 336,404.14 16.61 1,689,365.95 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 371,880.00 15.51 259,880.00 69.88 112,000.00 合 计 2,397,650.09 100.00 596,284.14 24.87 1,801,365.95 （续） 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风

323、险组合计提坏账准备的应收账款 22,510,455.36 100.00 3,575,432.35 15.88 18,935,023.01 其中：账龄组合 22,510,455.36 100.00 3,575,432.35 15.88 18,935,023.01 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 22,510,455.36 100.00 3,575,432.35 15.88 18,935,023.01 A、按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例% 金额 比例% 1 年以内 978,622.54 48.31

324、48,931.13 5.00 1 到 2 年 147,873.00 7.30 14,787.30 10.00 2 到 3 年 435,120.55 21.48 87,024.11 20.00 3 到 4 年 464,154.00 22.91 185,661.60 40.00 合计 2,025,770.09 100.00 336,404.14 续 账 龄 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例 金额 比例 1 年以内 3,266,285.41 14.51 163,314.27 5.00 1 到 2 年 4,367,159.14 19.40 436,715.91 10.00

325、 2 到 3 年 14,877,010.81 66.09 2,975,402.17 20.00 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 106 账 龄 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例 金额 比例 3 到 4 年 40.00 合 计 22,510,455.36 100.00 3,575,432.35 B、单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 其他应收款 2016年12月31日 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 上海协通（集团）有限公司 232,644.00 232,644.00 100.00 租房押

326、金，因提前退租，无法收回。 大连万成房地产开发有限公司 27,236.00 27,236.00 100.00 租房押金，因提前退租，无法收回。 上海弘盛阀门有限公司 112,000.00 0.00 无风险项目，不计提坏账准备 合计 371,880.00 259,880.00 （2）坏账准备 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 金 额 3,575,432.35 2,979,148.21 596,284.14 （3）按款项性质分类 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 借款 90,680.00 19,665,521.87 保证金 2,

327、176,500.39 2,300,575.10 备用金 291,550.00 其他 130,469.70 252,808.39 合计 2,397,650.09 22,510,455.36 （4）报告期内其他应收款期末余额前五名单位情况： 1）2016 年 12 月 31 日账面余额中欠款金额情况 单位名称 是否为关联方 款项性质 金 额 账 龄 占其他应收款总额的比例（%） 胜帮科技股份有限公司 非关联方 借款 336,949.00 2-3 年 14.05 万华化学集团股份有限公司 关联方 借款 300,000.00 3-4 年 12.51 上海协通（集团）有限公司 非关联方 保证金 232,

328、644.00 1-2 年 9.70 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 107 双恒阀门集团有限公司 非关联方 保证金 153,000.00 1 年以内 6.38 中化建国际招标有限责任公司 非关联方 保证金 120,000.00 1 年以内 5.00 合 计 1,142,593.00 47.64 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00

329、16,000,000.00 合 计 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 （2）对子公司投资 被投资单位 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 上海弘盛阀门有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00 合 计 16,000,000.00 16,000,000.00 （续） 4、营业收入及成本 （1）营业收入及成本列示如下 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 102,434,561.47 64,554,577.36 96,534,038

330、.93 69,090,833.34 其他业务收入 164,102.57 126,000.00 164,102.56 合 计 102,598,664.04 64,680,577.36 96,698,141.49 69,090,833.34 （2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 项目 2016 年度 主营业务收入 主营业务成本 阀门销售收入 85,966,767.81 54,251,226.59 维修服务收入 16,467,793.66 10,303,350.77 合计 102,434,561.47 64,554,577.36 续 项目 2015 年度 主营业务收入 主营业务成本 阀门销售

331、收入 86,223,838.11 60,492,484.63 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 108 项目 2015 年度 主营业务收入 主营业务成本 维修服务收入 10,310,200.82 8,598,348.71 合计 96,534,038.93 69,090,833.34 （3）主营业务收入及成本按地区分类情况： 1） 2016 年度主营业务收入及成本按地区分类情况 地区 营业收入 营业成本 华东地区 45,986,750.97 28,755,221.62 华中地区 6,386,776.92 4,050,511.38 华北地区 18,

332、692,064.10 11,854,558.15 西北地区 27,468,529.91 17,420,616.77 西南地区 1,227,948.72 778,768.43 东北地区 957,931.63 607,522.87 国外 1,714,559.22 1,087,378.14 合计 102,434,561.47 64,554,577.36 2）2015 年度主营业务收入及成本按地区分类情况 地区 营业收入 营业成本 华东地区 44,315,360.71 33,059,945.37 华中地区 5,164,419.69 3,563,449.59 华北地区 19,431,453.40 13,

333、407,702.84 西北地区 25,102,617.95 17,320,806.38 西南地区 1,843,551.30 1,272,050.40 东北地区 国外 676,635.88 466,878.76 合计 96,534,038.93 69,090,833.34 5、投资收益 项 目 2016 年度 2015 年度 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 -1,129,099.20 合 计 -1,129,099.20 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 2016 年度 非流动性资产处置损益 93,229.71 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的

334、税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 662,928.00 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 109 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部

335、分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -357,600.00 其他符合非经常性损益定义的

336、损益项目 非经常性损益总额 398,557.71 减：非经常性损益的所得税影响数 64,383.66 非经常性损益净额 334,174.05 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 6,900.00 归属于公司普通股股东的非经常性损益 327,274.05 2、净资产收益率及每股收益 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 110 按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号净资产收益率和每股收益的计算及披露的要求，本公司加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下： 报告期净资产收益率及每股收益 报告期利润 报告期 加权平均净资产收益率%

337、每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司股东的净利润 2016 年度 10.61 0.1885 0.1885 扣除非经常性损益后归属于公司股东的净利润 2016 年度 10.26 0.1822 0.1822 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2017 年 4 月 19 日 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 111 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海市金山工业区金百路 368 号上海弘盛特种阀门制造股份有限公司董秘办公室 上海弘盛特种阀门制造股份有限公司 董事会 2017 年 4 月 21 日