1、深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 1 2017 年度报告 达俊宏 NEEQ:839760 深圳市达俊宏科技股份有限公司 Shenzhen Dajunhong Technology co., Ltd 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 2 公司年度大事记 2017 年 8 月 17 日，公司取得国家高新技术企业资格认定。 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 3 目 录 第一节 声明与提示 . 6 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理
2、层讨论与分析 . 13 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变动及股东情况 . 22 第七节 融资及利润分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 行业信息 . 29 第十节 公司治理及内部控制 . 29 第十一节 财务报告 . 34 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 4 释义 释义项目 释义 达俊宏、公司、本公司、股份公司 指 深圳市达俊宏科技股份有限公司 达俊宏有限、有限公司 指 深圳市达俊宏科技开发有限公司 股东大会 指 深圳市达俊宏科技股份有限公司股东大会 股东会 指 深圳市达俊宏科技开发有限公司股东会
3、 董事会 指 深圳市达俊宏科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市达俊宏科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 合同法 指 中华人民共和国合同法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 公司章程 指 深圳市达俊宏科技股份有限公司章程或深圳市达俊宏科技开发有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
4、 主办券商 指 首创证券 会计师事务所 指 中准会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 北京市竞天公诚律师事务所 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 极耳 指 极耳分为三种材料,电池的正极使用铝(Al)材料,负极使用镍(Ni)材料,负极也有铜镀镍(NiCu)材料,它们都是由胶片和金属带两部分复合而成。 锂离子电池 指 是一种二次电池(充电电池),它主要依靠锂离子在正极和负极之间移动来工作。在充放电过程中,Li+ 在两个电极之间往返嵌入和脱嵌:充电时,Li+从正极脱嵌,经过电解质嵌入负极,负极处于富锂状态;放电时则相反。电池一般采用含有锂元素的材料作
5、为电极,是现代高性能电池的代表。 铝转镍 指 通过夹具和激光焊接机使铝片与镍片结合在一起。 锂电芯 指 聚合物电芯也是锂离子电池的一种组成部分。锂离子二次充电电池的组成是这样的:电芯+保护电路板。 新能源汽车 指 新能源汽车是指采用非常规的车用燃料作为动力来源(或使用常规的车用燃料、采用新型车载动力装置),综合车辆的动力控制和驱动方面的先进技术,形成的技术原理先进、具有新技术、新结构的汽车。 极耳胶 指 用于密封极耳与锂电芯的一种胶带。 数码极耳 指 是指用于制造小型锂离子电池的极耳,这种电池通常在数码产品、可穿戴设备等微小设备上使用。 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号
6、:2018-025 5 自动盘式极耳 指 状是成片状形态的极耳 使极耳卷与极耳盘上,适用聚合物锂电池的自动化生产。 动力电池极耳 指 是指用于中大型锂离子电池上的极耳,这种电池通常在新能源汽车、电动车、无人机等设备上使用。 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张青松、主管会计工作负责人梁育雄 及会计机构负责人（会计主管人员）梁育雄保证年度报告中财
7、务报告的真实、准确、完整。 中准会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、应收账款回收较差且增长较快风
8、险 2017 年、2016 年公司应收账款周转率为 1.23、1.31,报告期内，公司应收账款周转率呈下降趋势。2017 年,随着公司销售收入的增长,公司应收账款余额大幅上升。由于公司处于新能源电池制造行业，企业品牌和产品质量口碑尚处于积累阶段，导致公司在同客户谈判的过程中处于劣势地位,为了开拓和稳定客户资源,公司通常给予客户较长的信用周期,一般为 60-90 天。实际经营中,大部分客户能按照信用周期进行付款,但同时也存在部分客户拖欠货款的情形。应收账款余额较大占用了公司大量的流动资金,增加了企业的经营风险。 二、盈利能力较弱风险 2017 年、2016 年公司净利润分别为 2,814,982
9、.70、270,442.35元,公司处于从微利至盈利的状态。公司于 2016 年进行产品转型，从数码极耳转型研发生产动力极耳，目前尚处于发展起步期,公司动力极耳产能较小，客户范围较小和客户质量不高导致公司业务规模偏小,营运成本偏高。公司存在盈利能力较弱的风险。 三、公司治理风险 股份公司设立前,公司的法人治理结构及内部控制制度不甚完 善。2016 年 7 月,有限公司整体变更为股份公司后,相应的内部控制制度得以健全,但由于股份公司设立时间距今较短,公司及 管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 7 一定
10、过程。因此,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部 控制制度不能有效执行的风险。 四、市场竞争加剧风险 中国经济持续增长的发展局面将会吸引国外大型锂离子电池极耳制造企业在国内投资设厂;同时,国内锂离子电池极耳制造企业也加大了技术改造、市场扩张力度。预计未来 3-5 年内,行业内规模较大的企业将继续维持积极发展策略,这将加大该产业的市场竞争。公司所处的深圳市及周边地区锂离子电池厂商众多,是各家锂离子极耳公司重点关注的区域,市场竞争将保持较为激烈的局面,这将对公司扩大销售、业务持续经营有一定的影响。 五、下游市场风险 锂离子电池极耳制造企业的订单情况受下游客户产品出货量影响较大,一旦其下游出货速
11、度低于预期,将对企业盈利的稳定性产生一定的影响。 六、人员流动性风险 公司为生产技术型企业,每年按销量可以分为淡季、旺季,因极耳需要大量生产车间工作人员,所以一是遇到旺季时企业招人难,二是遇到淡季时生产部门员工普遍工资较低。由于公司规模相对较小且处于发展中,给予员工的各项待遇和发展平台与大企业存在一定的差距,人员流失在所难免,可能使公司出现不能及时供货的情况影响效益,并削弱公司的诚信品牌,从而对公司业务发展造成不利影响。 七、主要原材料价格波动风险 公司的主要原材料为镍带、铝带。公司主要原材料都会随铝、镍涨跌而波动。因此,铝、镍价格的波动是公司产品生产成本的主要因素。公司的主营产品极耳大部分情
12、况下为定制产品。公司定制产品有自身的销售渠道,合同中所注明原材料的价格也是依据市场价格而确定。根据本项目组销售访谈了解,公司定制产品的回款周期约 30 天-90 天。为此,在原材料市场价格短期内发生大幅波动的情况下,如果公司未能及时采购原材料或采取锁定原材料价格的措施,将会直接影响到产品成本,从而对经营业绩的稳定性产生影响。 八、实际控制人不当控制的风险 公 司 实 际 控 制 人 为 张 青 松 。 股 东 张 青 松 直 接 持 有 公 司 7,200,000 股,直接持股比例 58.53%并担任公司董事长、总经理。张青松享有的表决权能够对公司股东大会的决议产生重大影响,若利用其对公司的实
13、际控制权对公司的生产经营等方面进行不当控制,可能损害公司和小股东利益。 九、公司主要原材料依赖进口的风险 极耳胶是公司生产过程中必不可少的原材料,极耳胶的生产存在较高的技术壁垒,目前其主要核心技术仅被日本掌握,高端市场已被“日本 DNP 胶”和“昭和极耳胶”两家垄断十余年,至今仍 100%依赖进口,公司亦只能选择国内的代理厂商进行采购,存在一定的依赖。若未来国际局势出现动荡或人民币出现大幅贬值,将会对公司的生产经营产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 1、报告期内，公司注重内部治理，严格规范合同管理制度，对公司业务全流程进行合同评审制度，聘请常年法律顾问进行控制把关。合同制度不完
14、善的风险已基本消失。 2、公司已于 2017 年 8 月 14 日取得国家工商行政管理总局核准的“DAJUNHONG”英文及图案的注册商标。NO.20430232NO.20430324。关于无法取得注册商标的风险已消失。 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 深圳市达俊宏科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Dajunhong Technology co., Ltd 证券简称 达俊宏 证券代码 839760 法定代表人 张青松 办公地址 深圳市宝安区石岩街道石龙社区德政路 2 号创新世界中泰
15、信息产业园 A2 栋 13楼东 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁育雄 职务 董事会秘书 电话 0755-66834331 传真 0755-66834330 电子邮箱 DJH628 公司网址 - 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区石岩街道石龙社区德政路 2 号创新世界中泰信息技术产业园厂房 A2 栋 13 楼东(邮政编码:518108) 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市达俊宏科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 11 月 21 日 挂牌时间 2016 年 11 月 14 日 分层
16、情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-39 计算机、通信和其他电子设备制造业 397 电子元件制造-3971 电子元件及组件制造 主要产品与服务项目 公司专注于聚合物锂离子电池极耳等电池材料的研发、生产和销售，主营业务是极耳的研发、生产和销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 12,300,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 张青松 实际控制人 张青松 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914403000838822200 否
17、 注册地址 深圳市宝安区石岩街道石龙社区德政路 2 号创新世界中泰信息技术产业园厂房A2栋13楼东面 否 注册资本 12,300,000 否 报告期,注册资本和股本一致。 五、 中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 谭旭明、凌辉 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 04D 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 公司第一届董事会第十次会议和 2018 年第一次临时股东大会审议通过关于变更持续督导主办券商的议案，主
18、办券商由五矿证券有限公司变更为首创券有限责任公司。2018 年 2 月 5 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司向公司出具了无异议函，公司主办券商首创证券有限责任公司，注册地址 位于北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座。 报告期内，公司普通股股票转让方式为协议转让。2017 年 12 月 22 日，全国股转公司发布了全国中小企业股份系统股票转让细则，自 2018 年 1 月 15 日起施行。自转让细则施行之日起，原采取协议转让方式的股票改为采取集合竞价转让方式进行转让。自 2018 年 1 月 15 日起，公司普通股票转让方式变更为集合竞价转让。 深圳市达俊宏科技股份有限公
19、司 2017 年度报告公告编号:2018-025 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 23,444,786.53 16,545,581.53 41.70% 毛利率% 35.67% 32.17% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,814,982.70 270,442.35 940.88% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,392,524.54 273,932.90 773.40% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 12.50% 1.51% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东
20、的扣除非经常性损益后的净利润计算） 10.62% 1.53% - 基本每股收益 0.23 0.02 1,050.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 37,299,260.62 31,339,815.22 19.02% 负债总计 13,372,213.34 10,227,750.64 30.74% 归属于挂牌公司股东的净资产 23,927,047.28 21,112,064.58 13.33% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.95 1.72 13.37% 资产负债率%（母公司） 35.85% 32.63% - 资产负债率%（合并） - - 流动比率 21
21、3.82% 222% - 利息保障倍数 13.05 5.03 - 三、 营运情况- 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,825,424.02 -3,156,271.48 - 应收账款周转率 1.23 1.31 - 存货周转率 2.85 2.65 - 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 19.02% 62.14% - 营业收入增长率% 41.70% 23.23% - 净利润增长率% 940.88% 192.52% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末
22、 增减比例 普通股总股本 12,300,000 12,300,000 0% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 500,000.00 其他营业外支出 -2,990.40 非经常性损益合计 497,009.60 所得税影响数 74,551.44 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 422,458.16 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 / /
23、/ / / / / / / / 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号），该准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理。 本公司在编制财务报表时已采用修订后的准则，其中：与企业日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益。本公司按照新准则的衔接规定采用未来适用法，不对比较财务报表进行调整。 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号
24、:2018-025 12 终止经营（财会201713 号），该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。 本公司根据该准则及 2017 年 12 月 25 日财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）的规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，（1）在利润表中新增“其他收益”项目。（2）在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报，公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整，未对公司本期数据产生影响。 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 13 第四节 管理层
25、讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 达俊宏立足于电子元件及组件制造业，主要从事聚合物锂离子电池配件极耳的研发、生产与销售业务。公司拥有完整的极耳成型、分切、收卷生产线，获得了 11 项实用新型专利证书，累积了 6 项生产工艺专有技术，依托公司技术团队多年的生产经验，将一系列精密工艺技术应用于生产之中，根据客户的不同需求，为客户提供定制化的极耳产品。报告期内公司采用“直销”的销售模式，主要客户包括广东天劲新能源科技股份有限公司、珠海市鹏辉电池有限公司、深圳力源锂新能源有限公司等。公司通过研发、生产和销售极耳获取利润与现金流。 （一）采购模式 由物控部制定物料需求计划，分管采购部门的副总经理负责
26、原材料供应商的谈判，对供应商资质评审报告、供应商商务条款审批单、购销合同、采购付款计划单、付款通知单、资金审批表等单据进行审核或审批。当采购部接到请购申请单后，按照“采购审批权限”的规定，对物料申请单、供应商资质评审报告、供应商商务条款审批单、购销合同、付款通知单等进行审核，采购员负责采购下单、跟单、催料、不良品处理工作、供应信息搜寻工作、材料商务谈判工作、样品承认的联络工作检查供货商按时交货的履行能力和原材料工艺的执行情况。同一物料货比三家，从技术、采购、生产、售后等几个重要环节中抽调骨干人员组成综合评价小组，对主要零件的采购进行质量评审。 （二）生产模式 公司按接到的销售订单安排生产计划。
27、首先根据顾客需求，设计产品尺寸及功能用途等个性化方案，其次依据订单拟定产品生产规划及排程，安排原材料采购计划，然后将原材料进行加工、组装零配件，组装完毕经检验后形成产品入库。 （三）销售模式 公司的客户群体主要为锂电池厂商，为保证产品及服务质量，公司产品采用直销模式向终端客户进行销售。公司设置销售部，负责市场开拓、销售、服务等活动。通过直接销售，与客户建立了长期稳定的合作关系。公司以满足客户需求为导向，以产品质量为开拓市场的基础，以快速响应和为客户创造价值为准则，维护和扩大老客户销售，并积极发展新客户。 （四）盈利模式 公司专注提供锂离子电池正负极相关产品极耳销售，极耳是公司的主要收入及利润来
28、源。 报告期中，因为公司自主研发的动力极耳，销量得到提高。2018 年，公司将继续加大力度研发各种规格的动力极耳产品满足市场需求，积极拓展产品的丰富度，实现公司运营业务的丰富度。 报告期内，公司商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 14 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (
29、一) 经营计划 1、2017 年，公司在宏观经济依然充满不确定性及制造业持续不景气的大背景下，公司董事会正确评估形势，带领全体员工通力合作，积极拓展市场，持续不断地推进客户服务以及产品创新，使公司经营业绩在市场竞争日益严峻的环境下，依然取得了较佳的表现，保证了公司持续、稳定的发展。 2、在 2017 年，公司在动力电池极耳产品取得重大突破，动力电池极耳已通过多家企业的产品测试，其中广东天劲新能源科技股份有限公司、佛山市顺德区精锐电池科技有限公司、深圳市博亿能科技有限公司、深圳市华友能源科技有限公司、福建猛狮新能源科技有限公司等企业已开始实质供货。标志着公司产品创新的又一次突破，加快了传统极耳制
30、造向动力电池极耳解决方案的发展步伐，让公司更具有可持续发展的能力。 3、报告期营业收入 23,444,786.53 元，比 2016 年营业收入 16,545,581.53 元增加 6,899,205.00元，同比增长 41.70%,增长因素主要是新产品动力电池极耳的销售大幅增加。 4、从盈利能力来看，公司 2017 年、2016 年毛利率分别为 35.67%、32.17%，报告期内由于研发动力极耳拓展了公司现有的产品结构促使营业收入增加了 6,899,205.00 元，使毛利率得以改善，2017 年、2016 年的净资产收益率分别为 12.50%、1.51%，公司经过近几年的发展，拓宽了市场
31、销量，也逐步渡过了企业的初创期，净资产收益率大幅增加，进一步夯实了企业的可持续发展能力。 5、从短期偿债能力上看，公司 2017 年、2016 年的流动比率为 2.13、2.22，2017 年比 2016 年度轻微下降，2017 年公司短期偿债能力指标有所下降，但整体而言仍处于合理水平，公司不存在短期偿债风险；从长期偿债能力上看，由于销售增加使得期末应付税费大幅增加，导致资产负债率有所上升，总体处于合理水平，公司不存在长期偿债能力的风险。 6、从营运能力分析来看，公司 2017 年、2016 年应收账款周转率分别为 1.23、1.31，报告期内，公司应收账款周转率呈下降趋势。2017 年随着公
32、司销售收入的持续增加，公司应收账款余额也相继增加。由于公司属于行业内近年新设立的企业，企业品牌和产品质量尚处于积累阶段，导致公司在同客户谈判过程中处于劣势地位，为了开拓和稳定客户资源，公司通常给予客户较长的信用周期，因此公司应收账款周转率指标较差；2017 年、2016 年公司存货周转率分别为 2.85、2.65，由于公司的产品属于定制类产品，公司生产模式亦为按订单生产，公司生产所用原材料除极耳胶以外，铝带和镍带都需要根据订单的规格进行评审采购。公司为稳定供应商产品的质量及供货速度，对供应商付款周期较短，与其建立了良好的合作关系，基本能保证原材料的及时供应，因此，公司原材料库存基本保持稳定，随
33、着订单量的增加企业存货周转率速度变快。从生产工艺上看，公司生产机械化程度较高，生产周期较短通常为 1-3天，且生产完成后公司便及时向客户交货，因此，公司库存商品余额也保持在较低水平。 综上所述，报告期内，公司致力于新产品的开发，大力发展优质客户资源，拓展了销售渠道，总体经营稳定。 (二) 行业情况 由于铅酸电池、镍镉电池内含有大量的重金属以及电解质溶液，废弃后会产生大量有毒物质对环境造成严重污染，在全球范围内其生产、销售和使用已逐步受到限制。镍氢电池由于在能量密度方面大幅度逊色于锂电池，近年来在手机、笔记本电脑等领域的使用已被锂电池全面替代由于锂电池具有比能量高、电压高、无污染、循环寿命高、无
34、记忆效应、快速充电等优点，已经成为各类便携类电子产品的最佳电源，在人们的生活中得到了广泛的应用。 根据中国信息产业网消息来源，我国业内预测，2000 年至 2025 年，增长最快的是铅酸电池和锂深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 15 离子电池，其中锂电池的增长速度居第一位，预计今后年增速仍将保持在 25%左右，而且成本会不断下降。更有分析人士认为，我国锂离子电池市场空间广阔，未来有望吃掉铅酸电池的市场。 极耳，是锂离子聚合物电池产品的一种关键原材料。电池是分正负极的，极耳就是从电芯中将正负极引出来的金属导电体，通俗的说电池正负两极的耳朵是在进行充放电时
35、的接触点。是电池内外部的一种连接。 极耳的市场需求与锂离子电池市场的增速将是同步的，动力电池极耳由于技术要求高，目前主要是日韩产品占据大部分市场，供应紧张而且价格高昂，国内电池制造企业对于国产动力电池极耳的需求强烈。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 810,369.83 2.17% 1,698,719.83 5.42% -52.30% 应收账款 20,729,503.49 55.58% 15,220,540.73 48.57% 36.19% 存货 5,209,69
36、9.35 13.97% 5,372,028.84 17.14% -3.02% 长期股权投资 - - - 固定资产 8,285,537.41 22.21% 7,793,362.96 24.87% 6.32% 在建工程 - - - - 短期借款 2,183,175.97 5.85% 2,280,600.00 7.28% -4.27% 长期借款 - - 其他应付款 4,126,075.47 11.06% 3,118,582.56 9.95% 32.31% 资产总计 37,299,260.62 - 31,339,815.22 - 19.02% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：同比减少 888
37、,350.00 元，减少幅度为 52.30%。减少的原因为报告期内公司业务规模比上年增幅较大，营运资金需求也同比增长，导致公司货币资金变化较大。 2、应收账款：同比增加 5,508,962.76 元，增长幅度为 36.19%，增长原因是由于公司属于行业近年内新设立的企业，企业品牌和产品质量口碑尚处于积累阶段，导致公司在同客户谈判的过程中处于劣势地位，为了开拓和稳定客户资源，公司通常给予客户较长的信用周期。实际经营中，大部分客户能按照信用周期进行付款，但同时也存在部分客户拖欠货款的情形。同时本年度销售额比上年度增加了6,899,205.00 元，也相对造成本年度的应收账款余额增加较大。 3、固定
38、资产：本年固定资产净值同比增加 492,174.45 元，增长幅度为 6.32%，变动原因为本年度为了扩大产能增加了机器设备购置。 4、其他应付款：同比增加 1,007,492.91 元，增长幅度 19.02%，变动原因为本年度赊购了机器设备合计 1,007,492.91 元，相应增加了其他应付款余额。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 16 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 额变动比例 营业收入 23,444,786.53 - 16,545,581.5
39、3 - 41.70% 营业成本 15,080,888.79 64.33% 11,222,310.44 67.83% 34.38% 毛利率% 35.67% - 32.17% - - 管理费用 3,452,181.87 14.72% 3,382,167.94 20.44% 2.07% 销售费用 1,057,013.80 4.51% 1,143,037.72 6.91% -7.53% 财务费用 290,067.90 1.24% 56,718.34 0.34% 411.42% 营业利润 2,774,118.23 11.83% 202,579.71 1.22% 1,269.40% 营业外收入 500,3
40、69.60 2.13% 23,682.24 0.14% 2,012.85% 营业外支出 3,360.00 0.01% 28,336.30 0.17% -88.14% 净利润 2,814,982.70 12.01% 270,442.35 1.63% 940.88% 项目重大变动原因： 1、营业收入：同比增长 41.70%，由于公司在产品创新转型方面取得了比较理想的成绩，拓展了企业的产品结构，打开了公司的销售渠道，业绩提升效果明显，配合公司品牌策划和公司团队的推广，取得了比预期更好的效果，所以动力电池极耳收入增长较快，促使公司营业收入呈现上升趋势。 2、财务费用：同比增加 233,349.56 元
41、，增长幅度为 411.42%，增加的主要原因是 2017 年度公司银行借款使用比 2016 年度增加较多，导致财务费用支出大幅增加。 3、营业利润：同比增加 2,571,538.52 元，增长幅度为 1269.40%，增长原因是公司在本年度调整了产品结构，研发了动力极耳，提升了公司销售业绩，使得公司的营业利润也得以大幅提升。 4、营业外收入：同比增加 476,687.36 元，增长幅度 2,012.85%，变动原因是本年度收到市政府的新三板上市补贴费用 50 万元。 5、营业外支出：同比减少 24,976.30 元，减少的原因是公司规范会计制度，上年入帐本科目的支付客户模具开发费用计入低值易耗
42、品科目，同时本年度营业外支出项目较少。 6、净利润：同比增加 2,544,540.35 元，增长幅度为 940.88%，由于公司的业务拓展及动力极耳销售的快速增长，公司的营业收入较去年大幅增加，销售费用相对略微下降,所以净利润大幅度增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 22,333,243.78 15,930,292.34 40.19% 其他业务收入 1,111,542.75 615,289.19 80.65% 主营业务成本 14,174,237.99 10,780,836.88 31.48% 其他业务成本 906,650.80 441,473.
43、56 105.37% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 数码极耳 10,269,528.03 43.80% 12,890,656.73 74.59% 动力极耳 12,063,715.75 51.46% 3,039,635.61 18.37% 其他业务收入 1,111,542.75 4.74% 615,289.19 3.72% 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 17 按区域分类分析： 适用不适用 收入构成变动的原因： 报告期由于公司在产品创新转型方面取得了比较理想的成绩，拓展了企业的产
44、品结构，打开了公司的销售渠道，业绩提升效果明显，配合公司品牌策划和公司团队的推广，取得了比预期更好的效果，所以动力电池极耳收入增长较快，促使公司营业收入呈现上升趋势。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 广东天劲新能源科技股份有限公司 9,984,597.08 42.59% 否 2 佛山市顺德区精锐电池科技有限公司 2,136,098.30 9.11% 否 3 东莞市金赛尔电池科技有限公司 1,886,882.65 8.05% 否 4 赣州壹凌科技有限公司 960,968.31 4.10% 否 5 新余英泰能科技有限公司 918,953.2
45、0 3.92% 否 合计 15,887,499.54 67.77% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 江苏远航精密合金科技股份有限公司 1,805,177.23 26.25% 否 2 香港昭洋贸易有限公司 1,537,986.86 22.36% 否 3 上海德扬金属材料有限公司 592,127.62 8.61% 否 4 深圳市岩邦电子有限公司 553,236.98 8.05% 否 5 昆山卓胜电子材料有限公司 444,624.60 6.47% 否 合计 4,933,153.29 71.74% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目
46、 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,825,424.02 -3,156,271.48 157.83% 投资活动产生的现金流量净额 -1,263,709.39 -3,101,563.38 -59.26% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,050,064.63 7,476,720.06 -114.04% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流持续由负转正的原因为：随着公司主导产品的创新，开发优质客户的力度加大，公司动力极耳销售业绩比去年理想，公司回款额度也比 2016 年增加，公司现金得以逐步改善。 2、投资活动产生的现金流量净额增加的原因为：因为本年度投资活动现金流
47、较去年变化不大，而购建固定资产、无形资产和其他长期资产的现金支出为 166.37 万元，比 2016 年度同类支出 274.08 万元，减少 107.71 万元，导致投资活动现金流出较去年减少较多，同时收回中国银行建安支行的质押存深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 18 款 40 万元，导致投资活动产生的现金流量净额较去年增加。 3、筹资活动产生的现金流量净额减少的原因为：由于本年度没有引入新的投资者，新增资本额比2016 年度大幅减少，同时公司向银行借入贷款 450.00 万元，同比大幅减少了 459.74 万元导致本年度筹资产生的现金流减少。 (四)
48、 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财、委托贷款、衍生品投资。 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 1. 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 2. 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第
49、 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。本年收到与日常活动无关的上市发展专项资金 500,000.00 计入营业外收入。 3. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会2017 30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 作为一个负责的公众公司，
50、公司努力践行社会责任，结合公司的实际情况，尽力优先招聘贫困地区的子弟，依法依规给予员工福利待遇。同时针对员工的实际情况进行德与行的培育，以团队的力量影响和带动企业走向真善美，以商业的手段解决社会责任。以公司的业务保障稳定的现金流和利润，回报社会给予的期待。带领公司员工发扬自尊、自信、自强、自立精神，积极投身全面建设小康社会的伟大实践，努力实现人生价值，不断创造美好生活。 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 19 三、 持续经营评价 报告期内： 1、公司业务、资产、人员、财务机构等完全独立，有良好的独立自主的经营能力； 2、经营管理层、核心业务人员及研发人
51、员团队保持稳定，有利公司的稳步发展； 3、优化了公司现有产品结构，研发出市场急缺的自动盘式转镍数码极耳和动力极耳产品，业务人员也积极拓展与业内品牌企业开展长期合作，协同发展，建立多元化的产品体系。进一步加强了可持续经营能力，公司力争在最短的时间内取得最有效的突破； 4、本期公司实现营业收入 23,444,786.53 元，净利润 2,814,982.70 元，本期营业收入同比增长41.70%，净利润同比增长 940.88%。截止报告披露日，公司实际控制人未发生变更，公司也不存在无法按期偿还的重大债务。不存在影响可持续经营能力的重大事项。 综上所述：公司主要业务有较大的提升，2017 年同比 2
52、016 年增加营业收入百分比 41.70%，增加净利润 254.45 万元同比增加百分比 940.88%，并将在 2018 年继续强化主营业务发展、治理结构不断完善、公司相比较 2017 年度，已经取得了较为明显的突破，同时获得了市场的认可，具有可持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 是否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、应收账款回收较差风险 2017 年、2016 年公司应收账款周转率为 1.23、1.39，报告期内，公司应收账款周转率呈下降趋势。2017 年，随着公司销售收入的增长，公司应收账款余额大幅上升。由于公司属于行业近年内新设立的企业，企业品牌和产品质量
53、口碑尚处于积累阶段，导致公司在同客户谈判的过程中处于劣势地位，为了开拓和稳定客户资源，公司通常给予客户较长的信用周期，一般为 60-90 天。实际经营中，大部分客户能按照信用周期进行付款，但同时也存在部分客户拖欠货款的情形。应收账款余额较大占用了公司大量的流动资金，增加了企业的经营风险。 应对措施：电池极耳制造业一直有货款账期的存在，随着公司在行业内累积了一定的信誉，公司将在客户管理方面进一步做好风险管理，实行业务绩效管理，加快历史应收账款的催收，利用产品创新发展优质客户，尽量缩短应收账款账期问题。 二、盈利能力较弱风险 2017 年、2016 年公司净利润分别为 281.50 万元、27.0
54、4 万元，报告期内公司处于盈利的状态。公司于 2013 年 11 月份成立，目前尚处于发展起步期，公司产品能力尚未形成大规模化生产，在市场竞争上处于较弱地位；客户范围较小和客户质量不高导致公司业务规模偏小，营运成本偏高，公司存在盈利能力较弱的风险。 应对措施：大力开拓市场，把动力电池极耳规模化生产提高到市场主导地位，扩展市场区域，提升销售收入；加快产品结构升级，开发适应市场的专业配套解决方案；把各项管理制度落到实处，切实提升盈利水平。 三、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为张青松。股东张青松直接持有公司 7,200,000 股，直接持股比例 58.53%并担任公司董事长、总经理。张青松
55、享有的表决权能够对公司股东大会的决议产生重大影响，若利用其对公司的深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 20 实际控制权对公司的生产经营等方面进行不当控制，可能损害公司和小股东利益。 应对措施：进一步健全三会治理机构、三会议事规则及其他内部控制管理制度；加强学习交流，提升管理层规范化运作意识。 四、公司治理风险 2016 年 7 月，有限公司整体变更为股份有限公司后，建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部控制管理制度。由于股份有限公司成立至今时间较短，公司管理层的规范运作意识需要进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此股份
56、有限公司设立初期，公司存在一定治理风险。 应对措施：认真落实公司的管理制度，严格执行公司的三会议事规则，健全三会治理机构，规范公司内部控制管理制度。 五、市场竞争加剧风险 中国经济持续增长的发展局面将会吸引国外大型锂离子电池极耳制造企业在国内投资设厂；同时，国内锂离子电池极耳制造企业也加大了技术改造、市场扩张力度。预计未来 3-5 年内，行业内规模较大的企业将继续维持积极发展策略，这将加大该产业的市场竞争。公司所处的深圳市及周边地区锂离子电池厂商众多，是各家锂离子极耳公司重点关注的区域，市场竞争将保持较为激烈的局面，这将对公司扩大销售、业务持续经营有一定的影响。 应对措施：增加研发投入，尤其是
57、行业新兴技术的研发投入，快速掌握、积累新兴技术；引进新技术人才，补充技术团队，增强公司新技术研发能力。抓紧研发动力电池极耳解决方案业务，扩展市场区域，提升销售收入；加快产品结构升级，开发适应市场的专业配套决方案；利用平台优势进行并购业务，扩大产能，增强自身抗压能力，减少风险影响因素。 六、下游市场风险 锂离子电池极耳制造企业的订单情况受下游客户产品出货量影响较大，一旦其下游出货速度低于预期，将对企业盈利的稳定性产生一定的影响。 应对措施：大力开拓市场，研发动力电池极耳解决方案业务，增强公司产品线，扩展市场区域，提升销售收入；加快产品结构升级，开发适应市场的专业配套决方案；持续改善提升公司的市场
58、竞争能力，提升盈利水平。 七、人员流动性风险 公司为生产技术型企业，每年按销量可以分为淡季、旺季，因极耳需要大量生产车间工作人员，所以一是遇到旺季时企业招人难，二是遇到淡季时生产部门员工普遍工资较低。由于公司规模相对较小且处于发展中，给予员工的各项待遇和发展平台与大企业存在一定的差距，人员流失在所难免，可能使公司出现不能及时供货的情况影响效益，并削弱公司的诚信品牌，从而对公司业务发展造成不利影响。 应对措施：1、公司本年度计划骨干员工，实施股权激励，最大限度保证骨干员工的稳定性。2、扩展招聘渠道，建立人力资源输血机制，寻找并与各大高校及职业培训机构合作，建立公司可持续的潜在人力资源池；3、完善
59、内部培训体系，并与外界知名培训学校、机构合作，定向委培。 八、主要原材料价格波动风险 公司的主要原材料为镍带、铝带。公司主要原材料都会随铝、镍涨跌而波动。因此，铝、镍价格的波动是公司产品生产成本的主要因素。公司的主营产品极耳大部分情况下为定制产品。公司定制产品有自身的销售渠道，合同中所注明原材料的价格也是依据市场价格而确定。根据本项目组销售访谈了解，公司定制产品的回款周期约 30 天-90 天。为此，在原材料市场价格短期内发生大幅波动的情况下，如果公司未能及时采购原材料或采取锁定原材料价格的措施，将会直接影响到产品成本，从而对经营业绩的稳定性产生影响。 应对措施：随着公司在行业内影响力的提升，
60、公司将和上游供应商更加紧密的合作，公司在资金许可时将提前锁定材料成本，把材料成本变动控制在一个可控的范围内。 九、公司主要原材料依赖进口的风险： 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 21 极耳胶是公司生产过程中必不可少的原材料,极耳胶的生产存在较高的技术壁垒,目前其主要核心技术仅被日本掌握,高端市场已被“日本 DNP 胶”和“昭和极耳胶”两家垄断十余年,至今仍 100%依赖进口,公司亦只能选择国内的代理厂商进行采购,存在一定的依赖。若未来国际局势出现动荡或人民币出现大幅贬值,将会对公司的生产经营产生不利影响。 应对措施：公司自公司设立以来即与极耳胶制造厂
61、商紧密合作，从源头采购极耳胶，减少中间经销环节，以减轻极耳胶采购成本波动对公司经营的影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业
62、合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 10,000,000.00 1,264,33
63、3.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 15,000,000.00 1,400,000.00 总计 25,000,000.00 2,664,333.00 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 张青松、黄凯英、刘海忠、梁育雄 为公司借款提供连带责任担保 700,000.00 否 总计 - 700,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 23 此次关联交易
64、符合公开、公平、公正原则，不存在损害公司利益及其股东的情形。对公司本期及未来财务状况、经营成果无不利影响。 由于工作人员疏忽，本次偶发性关联交易未能及时履行审议程序，公司已于 2018 年 4 月 20 日召开第一届董事会第十三次会议审议了上述关联交易，并于同日在全国中小企业股份转让系统有限责任公司指定信息披露网站披露了关于追认 2017 年度关联交易的公告（公告编号：2018-029），同时将该关联交易提交 2017 年股东大会审议。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 应收账款 银行贷款抵押 20,729,
65、503.49 55.58% 中国银行建安支行 140万元贷款抵押 总计 - 20,729,503.49 55.58% - 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 700,000 5.69% 5,300,000 6,000,000 48.78% 其中：控股股东、实际控制人 - - 1,800,000 1,800,000 14.63% 董事、监事、高管 - - 300,000 300,000 2.44% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数
66、 11,600,000 94.31% -5,300,000 6,300,000 51.22% 其中：控股股东、实际控制人 7,200,000 58.53% -1,800,000 5,400,000 43.90% 董事、监事、高管 1,200,000 9.75% -300,000 900,000 7.32% 核心员工 0 0.00% - - 总股本 12,300,000 - 0 12,300,000 - 普通股股东人数 8 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量
67、深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 24 1 张青松 7,200,000 7,200,000 58.54% 5,400,000 1,800,000 2 刘海忠 1,000,000 1,000,000 8.13% 750,000 250,000 3 梁育雄 200,000 200,000 1.63% 150,000 50,000 4 马英霞 1,200,000 1,000 1,201,000 9.76% 0 1,201,000 5 方春建 800,000 -1,000 799,000 6.50% 799,000 6 林芝长信投资管理有限公司 1,200,0
68、00 -1,200,000 0 0% 0 0 7 高敏 300,000 300,000 2.44% 0 300,000 8 卢青 400,000 400,000 3.25% 0 400,000 9 杨洁玉 800,000 800,000 6.50% 0 800,000 10 王泽丽 400,000 400,000 3.25% 0 400,000 合计 12,300,000 0 12,300,000 100.00% 6,300,000 6,000,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：方春建为林芝长信投资管理有限公司法定代表人；其他股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本
69、基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 股东张青松直接持有公司 7,200,000 股，直接持股比例 58.53%并担任公司董事长、总经理，张青松为公司的控股股东、实际控制人。 张青松，男，1970 年 7 月生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历，1991 年至 1997 年担任深圳市食品公司业务员；1997 年至 2000 年担任深圳外贸经济开发有限公司部门经理；2000 年至 2008 年担任深圳市德力普电池科技有限公司董事副总经理；2009 年至 2013 年担任深圳市晋佳股份有限公司董事总经理；2013 年至 2015 年 7 月担任深圳市达俊宏
70、科技开发有限公司董事、总经理；2015 年 7 月至 2016年 7 月担任深圳市达俊宏科技开发有限公司董事长、总经理；2016 年 7 月至今担任股份公司董事长，总经理。 报告期内控股股东、实际控制人没有变化。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人与控股股东一致，详见“控股股东情况”。报告期内，公司控股股东、实际控制人没有变化。 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情
71、况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 深圳农村商业银行宝安支行 700,000 9.00% 2017.03.06-2018.03.05 否 银行借款 中国银行股份有限公司深圳建安支行 1,400,000 6.09% 2017.06.05-2017.12.04 否 银行借款 中国银行股份有限公司深圳建安支行 1,400,000 6.09% 2017.12.26-2018.12.25 否 银行借款 深圳前海微众银行股份有限公司 1,000,000 14.256% 2
72、017.08.08-2018.08.28 否 合计 - 4,500,000 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 张青松 董事长、总经理 男 47 大专 2016.07.03-2019.07.02 是 梁育雄 董事、董事会秘书、财务总监 男 51 大专 2016.
73、07.03-2019.07.02 是 刘海忠 董事、副总经理 男 51 本科 2016.07.03-2019.07.02 是 赵伟松 董事、副总经理 男 44 博士 2016.07.03-2019.07.02 是 蔡锦城 董事 男 61 高中 2016.07.03-2019.07.02 否 杨秀琴 监事会主席 女 43 大专 2016.07.03-2019.07.02 是 袁辕 监事 男 33 本科 2016.07.03-2019.07.02 否 罗通 职工监事 男 47 中专 2016.07.03-2019.07.02 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监
74、事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系，与实际控制人也不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 张青松 董事长、总经理 7,200,000 0 7,200,000 58.53% 0 梁育雄 董事、董事会秘书、财务总监 200,000 0 200,000 1.63% 0 刘海忠 董事、副总经理 1,000,000 0 1,000,000 8.13% 0 赵伟松 董事、副总经理 0 0 0 0.00% 0 蔡锦城 董事 0 0
75、 0 0.00% 0 杨秀琴 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 袁辕 监事 0 0 0 0.00% 0 罗通 职工监事 0 0 0 0.00% 0 合计 - 8,400,000 0 8,400,000 68.29% 0 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 27 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 生产人员 113 72 销售人员 7 6 品管人
76、员 11 9 财务人员 4 4 技术人员 9 10 采购人员 1 1 管理人员 8 8 员工总计 153 110 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 0 0 本科 3 3 专科 11 11 专科以下 138 95 员工总计 153 110 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动及人才引进 截止报告期末，公司在职员工 110，较报告期初减少 43 人，产品转型以及自动化设备导致一线员工减少,主要减少人员为一线手工操作的生产人员。 2、员工薪酬政策 公司实施全员劳动合同制，依据中华人民共和国劳动法和地方相关法规，规范性文件，与所有员工签订
77、劳动合同书，向员工支付的薪酬包括薪金，项目绩效奖金和年度一次性奖金，公司依据国家有关法律法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老，医疗，工伤，失业，生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。 3、招聘及培训计划 公司重视人才的培养，为员工提供可持续发展的机会，制定年度培训计划及优秀人才培养计划，加强对全体员工的培训。目前公司的招聘渠道有网络招聘和现场招聘，同时为了更好地引进相应人才，有深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 28 针对性地培养适合公司的人员，公司同样鼓励员工内部推荐，新员工入职后，将进行入职培训，岗位技能培训，公司文化培训；在职
78、员工进行业务及管理技能培训；公司定期对不同岗位进行培训需求调研，制定有针对性的培训计划，全面提升员工综合素质和能力，为公司发展提供有利的保障。 4、公司目前无离退休人员。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 核心技术人员 4 4 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 截止本报告期末公司尚未认定核心员工。 报告期内，公司核心技术人员未发生离职等变动情况，保持稳定。 报告期内，公司核心技术人员有 4 人，分别为赵伟松、徐晓刚、罗通、陈林。 赵伟松，男，19
79、73 年 1 月生，中国籍，无境外永久居留权，博士学历。 2006 年 3 月至 2010 年 8 月任赛尔康技术（深圳）有限公司研发经理；2010 年 9 月至 2012 年 5 月任惠州市德赛聚能电池有限公司研发经理；2012 年 6 月至 2013 年 8 月任东莞新能德科技有限公司研发经理；2013 年 9 月至 2014 年 6 月自主开发纳米铜材项目； 2014 年 7 月至 2015 年 2 月担任立讯精密股份有限公司研发经理；2015 年 3 月至 2016 年 7 月任深圳市达俊宏科技开发有限公司副总经理；2016 年 7 月至今任股份公司副总经理。 罗通，男，1970 年
80、8 月生，中国籍，无境外永久居留权，中专学历，工程师。2003 年 1 月至 2007 年 6 月任东莞市新特源有限公司工程师；2007 年 7 月至 2009 年 12 月任湖南羿力电池有限公司极耳部总工；2009 年 12 月至 2015 年 4 月任深圳海斯迪能源科技有限公司工程部经理；2015 年 5 月至 2016 年 7 月担任深圳市达俊宏科技开发有限公司工程师；2016 年 7 月至今担任股份公司工程师。 陈林，男，1992 年 12 月生，中国籍，无境外永久居留权，高中学历，工程师。2013 年 2 月至 2013 年 7 月任惠州吉美泰电池有限公司生产部组长；2013 年 1
81、1 月至 2016 年 7 月任深圳市达俊宏科技开发有限公司工程师；2016 年 7 月至今担任股份公司工程师。 徐晓刚，男，1976 年 9 月生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。 2007 年 8 月至 2010 年 10 月任惠州德赛聚能电池有限公司技术部经理；2010 年 11 月至 2011 年 11 月任深圳市倍特力电池有限公司总工；2011 年 12 月至 2013 年 10 月任惠州市正合能科技有限公司总经理；2013 年 11 月至 2016 年 7 月担任深圳市达俊宏科技开发有限公司技术总监；2016 年 7 月至今担任股份公司技术总监。 深圳市达俊宏科技股份有限公司
82、2017 年度报告公告编号:2018-025 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照
83、公司法、公司章程、 证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和有关法律、法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策，财务决策按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 本年度建立的制度有：股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保决策管理制度、关联交易管理办法、对外投资管理办法、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、投资者关系管理制度年报信息披露重大差错追究制度、防范控股股东及其关联方资金占用管理制度、
84、信息披露管理制度，补充了公司的制度体系，加强了公司的内部控制，同时，公司定期对各项制度进行检查和评估，通过内控制度的及时补充、修订，以及内部信息沟通有效性持续加强，公司的内控环境得到进一步提升。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照公司法、证券法和有关监管要求及公司章程设立了董事会、监事会。根据公司所处行业的业务特点，公司设立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定了和补充了各项内 部管理制度，符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上保证了现有公
85、司治理机制能为所有股东提供必要的保护，能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权， 切实完善和保护股东尤其是中小股东的权利。 公司治理机制完善，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 30 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、重大生产经营决策、关联交易、担保等均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，公司均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 2017 年 5 月 12 日召开的股东大
86、会审议一致同意，修改深圳市达俊宏科技股份有限公司章程的相关条款，具体如下： 原第十三条为：“锂离子电池材料的研发与销售；锂离子电池材料的生产。”修改后的第十三条为：“锂离子电池材料的研发与销售；锂离子电池材料的生产，自营进出口业务。” 除上述条款的修改，公司章程中其他条款保持不变，变更后的公司章程以市场监督管理部门最终核定为准。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、审议关于公司预计 2017 年度日常性关联交易的议案； 2、审议关于公司 2017 年第一次股票发行方案的议案 ； 3、审议关于修订公司章程的议案
87、；4、审议关于公司募集资金管理制度的议案；5、审议关于开设公司募集资金专项账户与签署的议案； 6、审议关于公司 2016 年年度报告及摘要及相关议案； 7、审议关于增加公司经营范围暨修改公司章程的议案； 8、审议关于追认偶发性关联交易的议案； 9、审议公司 2017 年半年度报告的议案； 10、审议关于终止公司 2017 年第一次股票发行的议案； 11、审议向中国银行股份有限公司深圳宝安支行申请人民币 140 万元授信的议案。 12、审议关于更换会计师事务所的议案 13、审议关于的议案 监事会 2 1、审议关于公司 2016 年年度报告及摘要及相关议案； 2、审议关于2017 年度半年度报告及
88、相关议案。 股东大会 6 1、审议关于向中国银行股份有限公司深圳宝安支行申请人民币 140 万元授信的议案；2、审议关于深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 31 关于公司股东张青松先生及其配偶黄凯英女士为公司授信提供连带担保的关联交易的议案； 3、审议关于公司预计 2017 年度日常性关联交易的议案； 4、审议关于公司 2017 年第一次股票发行方案的议案 ； 5、审议关于修订公司章程的议案；6、审议关于公司募集资金管理制度的议案；7、审议关于开设公司募集资金专项账户与签署的议案； 8、审议关于公司 2016 年年度报告及摘要及相关议案； 9、审议关于增
89、加公司经营范围暨修改公司章程的议案； 10、审议关于追认偶发性关联交易的议案； 11、审议公司 2017 年半年度报告的议案； 12、审议关于终止公司 2017 年第一次股票发行的议案； 13、审议向中国银行股份有限公司深圳宝安支行申请人民币 140 万元授信的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容遵守公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。今后公司将继续强化三会在公司治理中的作用，为公司科学民主决策重大事项提
90、供保障。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司不断规范公司治理结构，三会和管理层均严格按照公司法和公司章程等法律、法规和中国证监会有关法律法规要求，履行各自的权利和义务。 公司根据股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保决策管理制度、关联交易管理办法、对外投资管理办法、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、投资者关系管理制度年报信息披露重大差错追究制度、防范控股股东及其关联方资金占用管理制度、信息披露管理制度的制度体系，加强公司的内部控制，同时，公司定期对各项制度进行检查和评估，通过内控制度的及时补充、修订，以及内部信息沟通有效性持续加强，公司的内控环境得到进一步提升。 (
91、四) 投资者关系管理情况 公司制定的投资者关系管理制度为公司和投资者之间建立了良好的沟通渠道，公司通过全国股转系统信息披露平台及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常生活中，建立了通过现场参观、电话及电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，确保公司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 32 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较为完善的内控制度，决策程序符合相关规定。公式董事、总经理及其他关机管理人员在
92、履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害公司及股东利益的行为，监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照公司法和公司章程等法律法规和相关规章制度规范运作，建立健全了法人治理结构，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。具体情况如下： 1、业务独立情况 公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，能够独立开展业务，公司在业务上独立于股东和其他关联方，与实
93、际控制人以及其他关联方不存在同业竞争关系。 2、资产完整情况 达俊宏系由达俊宏有限整体变更设立的股份有限公司，达俊宏的各发起人以其各自拥有的达俊宏有限的股权对应的净资产作为出资投入达俊宏，该等出资均经验资报告验证，已足额缴纳。公司合法拥有开展业务所需专利等财产的所有权或使用权。公司资产不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形。 3、机构独立情况 公司机构独立，已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。自成立以来，公司逐步建立了符合自身生产经营需要的组织机构且运行良好，公司各部门独立履行职能，独立于控股股东及其控制的其他企业，不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形。
94、 4、人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生和任职，不存在控股股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形；公司高级管理人员、财务人员、核心技术人员等均是公司专职人员，且在本公司领薪；公司的人事及工资管理与股东控制的其他公司及关联公司严格分离，公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 5、财务独立情况 公司成立以来，设立了独立的财务部门，并配备了相关的财务人员，建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务管理制度；公司按照公司章程规定独立进行财务决策；公司在银行单独开立账户，并依法独立纳税，不存在与控股股东及其控制的其他企业混合纳税现象。 (三
95、) 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理等内部控制管理制度，并能够有效执行，能满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步规范公司信息披露制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性和准确性，提高深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 33 年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究，结合公司实际情况，公司制定了年报信息披露重大差错责任追究制度和信息披露管理制度。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重
96、大遗漏信息。 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中准审字20182136 号 审计机构名称 中准会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 审计报告日期 2018 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 谭旭明、凌辉 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 中准审字20182136 号 深圳市达俊宏科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市达俊宏科技股份有限公司(以下简
97、称达俊宏科技)财务报表，包括2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了达俊宏科技 2017 年 12 月 31 日公司财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于达俊宏科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
98、是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 35 三、其他信息 达俊宏科技管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括达俊宏科技 2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事
99、实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 达俊宏科技管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估达俊宏科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算达俊宏科技、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督达俊宏科技的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理
100、保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 36 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内
101、部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表审计意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对达俊宏科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
102、报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致达俊宏科技不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 中准会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： (项目合伙人) 中国北京 中国注册会计师： 二一八年四月二十日 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度
103、报告公告编号:2018-025 37 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 810,369.83 1,698,719.83 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、2 576,207.50 130,000.00 应收账款 五、3 20,729,503.49 15,220,540.73 预付款项 五、4 1,043,311.92 65,000.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、5 223,725.48 172,393.4
104、9 买入返售金融资产 存货 五、6 5,209,699.35 5,372,028.84 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 28,592,817.57 22,658,682.89 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五、7 8,285,537.41 7,793,362.96 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、8 606.82 1,126.78 开发支出 五、9 商誉 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018
105、-025 38 长期待摊费用 五、10 211,782.68 423,565.37 递延所得税资产 五、11 208,516.14 463,077.22 其他非流动资产 非流动资产合计 8,706,443.05 8,681,132.33 资产总计 37,299,260.62 31,339,815.22 流动负债： 短期借款 五、12 2,183,175.97 2,280,600.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、13 3,123,555.87 2,352,936.59 预收款项 50,000.
106、00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、14 1,458,081.61 1,641,642.50 应交税费 五、15 2,475,234.42 781,787.49 应付利息 五、16 6,090.00 2,201.50 应付股利 其他应付款 五、17 4,126,075.47 3,118,582.56 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 13,372,213.34 10,227,750.64 非流动负债： 长期借款 - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬
107、 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 39 非流动负债合计 负债合计 13,372,213.34 10,227,750.64 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、18 12,300,000.00 12,300,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、19 8,131,597.87 8,131,597.87 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、20 281,498.27 一般风险准备 未分配利润 五、21 3,213,951.14 680,466.71
108、归属于母公司所有者权益合计 23,927,047.28 21,112,064.58 少数股东权益 所有者权益合计 23,927,047.28 21,112,064.58 负债和所有者权益总计 37,299,260.62 31,339,815.22 法定代表人：张青松 主管会计工作负责人：梁育雄 会计机构负责人：梁育雄 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、22 23,444,786.53 16,545,581.53 其中：营业收入 五、22 23,444,786.53 16,545,581.53 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 20
109、,670,668.30 16,343,001.82 其中：营业成本 15,080,888.79 11,222,310.44 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、23 312,871.56 96,466.58 销售费用 五、24 1,057,013.80 1,143,037.72 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 40 管理费用 五、25 3,452,181.87 3,382,167.94 财务费用 五、26 290,067.90 56,718.34 资产减值损失 五、27 4
110、77,644.38 442,300.80 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“”号填列） 2,774,118.23 202,579.71 加：营业外收入 五、28 500,369.60 23,682.24 减：营业外支出 五、29 3,360.00 28,336.30 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 3,271,127.83 197,925.65 减：所得税费用 五、30 456,145.13 -72,516.70
111、五、净利润（净亏损以“”号填列） 2,814,982.70 270,442.35 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2,814,982.70 270,442.35 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 2,814,982.70 270,442.35 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有
112、的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 2,814,982.70 270,442.35 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,814,982.70 270,442.35 归属于少数股东的综合收益总额 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 41 八、每股收益： （一）基本每
113、股收益 0.23 0.02 （二）稀释每股收益 0.23 0.02 法定代表人：张青松 主管会计工作负责人：梁育雄 会计机构负责人：梁育雄 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 20,951,752.53 9,567,315.40 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资
114、金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、31 502,666.88 58,341.10 经营活动现金流入小计 21,454,419.41 9,625,656.50 购买商品、接受劳务支付的现金 8,167,196.96 4,106,835.05 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 7,816,095.25 5,991,220.36 支付的各项税费 1,190,704.75 634,844.51 支付其他与经营活动有关的现金 五、31 2,45
115、4,998.43 2,049,028.06 经营活动现金流出小计 19,628,995.39 12,781,927.98 经营活动产生的现金流量净额 1,825,424.02 -3,156,271.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 39,223.60 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 42 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、31 400,000.00 投资活动现金流入小计 400,000.00 39,223.60 购
116、建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,663,709.39 2,740,786.98 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 400,000.00 投资活动现金流出小计 1,663,709.39 3,140,786.98 投资活动产生的现金流量净额 -1,263,709.39 -3,101,563.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,250,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 4,500,000.00 2,400,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与
117、筹资活动有关的现金 五、31 2,170,000.00 2,784,240.77 筹资活动现金流入小计 6,670,000.00 10,434,240.77 偿还债务支付的现金 4,597,424.03 119,400.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 267,640.60 49,057.32 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、31 2,855,000.00 2,789,063.39 筹资活动现金流出小计 7,720,064.63 2,957,520.71 筹资活动产生的现金流量净额 -1,050,064.63 7,476,720.06 四、汇率
118、变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五、31 -488,350.00 1,218,885.20 加：期初现金及现金等价物余额 五、31 1,298,719.83 79,834.63 六、期末现金及现金等价物余额 五、31 810,369.83 1,298,719.83 法定代表人：张青松 主管会计工作负责人：梁育雄 会计机构负责人：梁育雄 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 43 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专
119、项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,300,000.00 8,131,597.87 680,466.71 21,112,064.58 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 12,300,000.00 8,131,597.87 680,466.71 21,112,064.58 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 281,498.27 2,533,484.44 2,814,982.70 （一）综合收益总额 2,814,982.71 2,814,982.70 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的
120、普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 44 （三）利润分配 281,498.27 -281,498.27 1提取盈余公积 281,498.27 -281,498.27 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 12,300,000.00 8,131,597.87 281,498.27
121、3,213,951.15 23,927,047.28 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 45 一、上年期末余额 11,600,000.00 5,688,939.49 -1,721,483.93 15,567,455.56 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 11,600,000.00 5,688,939.49 -1,721,
122、483.93 15,567,455.56 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 700,000.00 2,442,658.38 2,401,950.64 5,544,609.02 （一）综合收益总额 270,442.35 270,442.35 （二）所有者投入和减少资本 700,000.00 4,574,166.67 5,274,166.67 1股东投入的普通股 700,000.00 4,550,000.00 5,250,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 24,166.67 24,166.67 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险
123、准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 -2,131,508.29 2,131,508.29 1资本公积转增资本（或股 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 46 本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 -2,131,508.29 2,131,508.29 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 12,300,000.00 8,131,597.87 680,466.71 21,112,064.58 法定代表人：张青松 主管会计工作负责人：梁育雄 会计机构负责人：梁育雄 深圳市
124、达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 47 深圳市达俊宏科技股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除特别说明外，金额单位为人民币元) 一、公司基本情况 (一) 公司概况 深圳市达俊宏科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)，前身为“深圳市达俊宏科技开发有限公司”，由广东省深圳市市场监督管理局于 2013 年 11 月 13 日出具企业名称预先核准通知书，并于 2013 年 11 月 21 日核发注册号为 440301108363717 的企业法人营业执照，正式成立。 经全体股东同意，以截止 2016 年 6 月 29 日净资产出资，共同发起设立股
125、份有限公司，原持股比例不变。2016 年 7 月 5 日，广东省深圳市市场监督管理局核准了股份公司设立登记，并发给公司统一社会信用代码为 914403000838822200 的营业执照。 2016 年 10 月 27 日取得全国中小企业股份转让系统文件：股转系统函20167747 号，同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。公司于 2016 年 11 月 14 日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理股份初始登记，登记的股份数量为 11,600,000 股，其中，有限售条件流通股数量为 11,600,000 股。于 2016 年 11 月 14 日正式在全国中小企业股份转让系统挂牌
126、交易、纳入非上市公众公司监管。 全国中小企业股份转让系统核定公司证券简称：达俊宏；证券代码：839760 ；公司分层：基础层；交易方式：协议方式。 (二) 公司历史沿革 1、深圳市达俊宏科技股份有限公司以下简称“公司”或“本公司”）前身是深圳市达俊宏科技开发有限公司，系由张青松、陈锡根、沈培明、刘海忠、徐晓刚五位自然人于 2013年 11 月 21 日共同发起设立的有限责任公司，注册资本为 100.00 万元、实收资本为 100.00深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 48 万元、本次实收资本未聘请会计师事务所进行审验。2016 年 6 月 18 日，本
127、公司通过关于公司股份制改制的决议：同意以经审计的净资产折股方式整体变更为股份有限公司。具体方案为：截至2016年3月31日止公司经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计(瑞华审字【2016】48090049 号审计报告)的净资产为人民币 15,181,597.87 元，按照 1.280332422:1 的比例折合为 11,600,000.00 股，新增注册资本(股本)人民币 11,600,000.00 元，每股面值 1 元，剩余 3,581,597.87 元转为资本公积。公司全体股东以其所持公司股权所对应的经审计的净资产作为出资，认购本公司的全部股份，股权比例保持不变。2016 年 6 月 29
128、 日，瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了验资报告(瑞华验字【2016】48090179 号)验证，截至 2016 年 6月 29 日，整体变更中以有限公司净资产出资的股份公司注册资本已全部到位。2016 年 7月 5 日 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 核 准 了 股 份 公 司 设 立 登 记 ， 并 核 发 了 注 册 号 为914403000838822200 的营业执照。 2、2016 年 7 月 12 日，公司增加注册资本至 1,230.00 万元，增资部分由股东卢青、高敏缴纳。其中：卢青以货币出资人民币 300.00 万元，增加注册资本人民币 40.00 万元，增加资本
129、公积 260.00 万元；高敏以货币出资人民币 225.00 万元，增加注册资本 30.00 万元，增加资本公积 195.00 万元。本次增资后，公司股东出资额及出资比例如下： 股东名称 股本 股权比例(%) 张青松 7,200,000.00 58.54 林芝长信投资管理有限公司 1,200,000.00 9.75 马英霞 1,200,000.00 9.76 刘海忠 1,000,000.00 8.13 方春建 800,000.00 6.50 梁育雄 200,000.00 1.63 卢青 400,000.00 3.25 高敏 300,000.00 2.44 合计 12,300,000.00 10
130、0.00 本次新增注册资本(股本)人民币 70.00 万元，业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具了“瑞华验字【2016】48090186 号”验资报告。 (三) 公司经营范围 一般经营范围：锂离子电池材料的研发与销售。(法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外）锂离子电池材料的生产。 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 49 (四) 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会 2018 年 4 月 20 日批准对外报出。 二、财务报表编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照
131、财政部发布的企业会计准则基本准则(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、于 2006年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。 2、 持续经营 本公司在本报告年末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力
132、的重大事项。 三、重要会计政策和会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年12 月 31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 2、 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、 记账本位币
133、采用人民币为记账本位币。 5、 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 50 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 (1) 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可
134、供出售金融资产；其他金融负债等。 (2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债) 取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资 取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率(提示：如实际利率与票面利
135、率差别较小的，按票面利率)计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 可供出售金融资产 取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券深圳市达俊宏
136、科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 51 利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
137、 (3) 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 所转移金融资产的账面价值； 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的
138、，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 终止确认部分的账面价值； 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 (4) 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 52 司若与债权人签定协
139、议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新
140、金融负债)之间的差额，计入当期损益。 (5) 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 (6) 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法 按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的相关规定，结合公司具体情
141、况，除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益
142、转回。 本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 53 跌时间超过 12 个月，持续下跌期间的确定依据为 1 年。 持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 7、 应收款项 (1) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 年末余额达到
143、100 万元(含 100 万元)以上的应收款项 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 具体组合及坏账准备的计提方法 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 账龄分析法 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年
144、50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 (3) 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流入现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流入现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行坏账准备，根据其未来现金流入现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 8、 预付账款 本公司预付账款是指企业按照合同的规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项。预付账款按实际付出的金额入账。如果因为供货商信用的因素，导致无望收到所订购的货物，或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物，
145、预付账款可收回金额深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 54 低于账面价值的金额，则结合账龄或者对方经营情况提取坏账准备。 9、 存货 (1) 存货的分类 本公司存货是指企业在日常经营活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的原材料和辅料等，包括原材料、自制半成品、库存商品发出商品、周转材料等。 (2) 发出存货的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出采用加权平均法核算。 (3) 存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货
146、，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其
147、他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本年年末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 (4) 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品在领用时采用一次性转销法核算。 10、 固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 55 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确
148、认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2) 固定资产计价 固定资产按成本进行初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 (3) 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租
149、赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 年 5.00 4.75 机器设备 5-10 年 5.00 19.00-9.50 运输设备 4-10 年 5.00 23.75-9.50 电子设备及其他 3-5 年 5.00 31.67-19.00 (4) 融资租赁的确认依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规
150、定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 11、 在建工程 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 56 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资
151、产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 12、 借款费用 (1) 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 (2) 借款费用资本化期间 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化： 1) 资产支出已经发生； 2)
152、 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 (3) 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
153、性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 13、 无形资产 (1) 无形资产的计价方法 公司取得无形资产时按成本进行初始计量 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 57 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。本公司无形资产包括土地使用权、软件使用权，按成本进行初始计量。 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对
154、于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 (2) 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 类别 使用寿命 摊销方法 土地使用权 按合同年限 直线摊销法 专利权 10 年 直线摊销法 软件使用权 5 年 直线摊销法 对于通过行政划拨方式依法无偿取得的土地，企业按确认、批复后的价值，经财政部门批准后，作增加无形资产处理，同时增加营业外收入。行政划拨土地在估
155、价入账后，在无形资产中反映，不进行摊销。 (3) 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每年末对无形资产的寿命进行复核。如果年末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 (4) 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计
156、，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 (5) 开发阶段支出资本化的具体条件 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 58 证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够
157、可靠地计量。 14、 长期资产减值 固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 15、
158、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 本公司的长期待摊费用为装修费。长期待摊费用摊销年限如下： 类别 摊销寿命 摊销方法 装修费 5 年 平均摊销 16、 职工薪酬 (1) 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 (2) 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (3) 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为
159、公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 59 债，并计入当期损益或相关资产成本。 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： A、根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； B、设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
160、设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； C、年末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 (4) 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 公
161、司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (5) 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 17、 预计负债 (1) 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，
162、确认为预计负债： 该义务是企业承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 60 该义务的金额能够可靠地计量。 (2) 预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数应当分别下列情况处理： 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 最佳估计数分别以下情况处理：
163、 所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18、 收入 (1) 收入的确认原则 商品销售收入 销售商品收入在同时满足下列条件时
164、予以确认：A、将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；B、公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；C、收入的金额能够可靠地计量；D、相关的经济利益很可能流入；E、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能
165、够可靠地计量。 本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 61 或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。已经发生的
166、劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (2) 收入的具体确认方法 本公司的营业收入主要包括销售商品收入，收入确认政策如下： 本公司主要产品为聚合物锂离子电池极耳、动力极耳、极耳胶等。 公司收入具体确认方法：公司按照签订的产品销售订单的要求进行生产，产品完工经过内部检测合格以后发出产品，将产品送至客户指定地点，客户签收
167、通过后，在公司送货单上签字确认收货，公司根据载有客户验收人员签字的签收单确认收入，并由公司财务部开具发票，邮寄给客户。 19、 政府补助 (1) 类别 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为： 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为： 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。 (2) 确认时点 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入
168、当深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 62 期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (3) 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入)； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本
169、费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益(与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。 20、 递延所得税资产、递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
170、限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期
171、间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 63 资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 21、 租赁 (1) 经营租赁会计处理 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法(提示：采用其他合理方法的，请说明)进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费
172、，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法(提示：采用其他合理方法的，请说明)进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2) 融资租赁会计处理 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未
173、确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 22、 主要会计政策、会计估计变更、会计差错更正 (1) 会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助(2017 年修订)，自 2017 年 6 月 1
174、2 日起实施。 执行企业会计准则第 16 号政府补助(2017 年修订)之前，本公司将取得的政府深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 64 补助计入营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助(2017 年修订)之后，对2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知
175、，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项准则的主要影响如下： 序号 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益 国家规定 持续经营净利润、终止经营净利润 列示持续经营损益本年净利润2,814,982.71 元，列示终止经营本年净利润 0.00。 与本公司日常经营相关的政府补助计入其他收益，不再计入营业外收入。 国家规定 营业外收入、其他收益 本年收到与日常活动无关的上市发展专项资金 500,000.00 计入营业外收入。 (2) 会计估计变更 本报告期内本公司不存在
176、重要会计估计变更。 (3) 会计差错更正 报告期内，本公司无会计差错更正。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物、应税劳务收入和应税服务收入为基础和适用税率计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。小规模纳税人，按销售货物或者提供应税劳务的销售额简易办法征收。 17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 2、享受税收优惠政策 2017 年 8 月 17 日，本公司被深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家深
177、圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 65 税务局、深圳市地方税务局认定(证书号 GR201744201309)为高新技术企业，有效期从 2017年至 2019 年。 五、财务报表主要项目注释 说明：本财务报表附注的期初指 2016 年 12 月 31 日，期末数指 2017 年 12 月 31 日，本期指 2017 年度，上期指 2016 年度。 1、货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 45,232.00 43,268.49 银行存款 765,137.83 1,255,451.34 其他货币资金 400,000.00 合计 810,369.83
178、1,698,719.83 2、应收票据 (1) 分类列示 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 576,207.50 30,000.00 商业承兑汇票 100,000.00 合计 576,207.50 130,000.00 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 种类 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 22,092,776.72 100.00 1,363,273.23 6.17 20,729,503.49 单项金额不重大但单独计提坏账准备 合计 22,092,776.72 100.00
179、 1,363,273.23 6.17 20,729,503.49 续： 种类 年初余额 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 66 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 16,110,336.51 100.00 889,795.78 5.52 15,220,540.73 单项金额不重大但单独计提坏账准备 合计 16,110,336.51 100.00 889,795.78 5.52 15,220,540.73 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末
180、余额 年初余额 金额 坏账准备 比例% 金额 坏账准备 比例% 1 年以内 18,683,731.02 934,186.55 5.00 14,424,757.45 721,237.87 5.00 1-2 年 2,527,224.54 252,722.45 10.00 1,685,579.06 168,557.91 10.00 2-3 年 881,821.16 176,364.23 20.00 合计 22,092,776.72 1,363,273.23 6.17 16,110,336.51 889,795.78 5.52 (2) 本年计提、收回或转回的坏账准备情况： 本年计提坏账准备金额 473
181、,477.45 元。 (3) 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况： 债务人名称 与本公 司关系 金额 账龄 占应收账款余额比例(%) 坏账准备 广东天劲新能源科技股份有限公司 非关联方 10,117,098.58 1 年以内 45.79 505,854.93 新余英泰能科技有限公司 非关联方 1,141,056.51 1 年以内、1-2 年 5.16 60,346.89 深圳市金宇宙能源有限公司（东莞市锂宇能源有限公司） 非关联方 1,007,020.00 1 年以内 4.56 50,351.00 东莞市金赛尔电池科技有限公司 非关联方 854,660.00 1 年以内 3.87 42
182、,733.00 深圳市弘硕新能源有限公司 非关联方 800,078.00 1 年以内、1-2 年 3.62 40,851.25 合计 13,919,913.09 63.00 700,137.07 4、预付款项 (1) 预付款项按账龄列示： 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 67 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 1,043,311.92 100.00 65,000.00 100.00 合计 1,043,311.92 100.00 65,000.00 100.00 (2) 按预付对象归集的年末余
183、额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公 司关系 金额 账龄 占预付款项余额比例(%) 坏账准备 深圳市正能达电源材料科技有限公司 非关联方 700,000.00 1 年以内 67.09 深圳市斯贝克进出口有限公司 非关联方 343,311.92 1 年以内 32.91 合计 1,043,311.92 100.00 5、其他应收款 (1) 其他应收款按种类披露 种类 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 250,559.86 100.00 26,834.38 10.71 223,725.48
184、单项金额不重大但单独计提坏账准备 合计 250,559.86 100.00 26,834.38 10.71 223,725.48 续： 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 195,060.94 100.00 22,667.45 11.62 172,393.49 单项金额不重大但单独计提坏账准备 合计 195,060.94 100.00 22,667.45 11.62 172,393.49 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告
185、编号:2018-025 68 账龄 年末余额 年初余额 金额 坏账准备 计提比例(%) 金额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 121,834.06 6,091.70 5.00 108,964.94 5,448.25 5.00 1-2 年 50,024.80 5,002.48 10.00 86,096.00 17,219.20 10.00 2-3 年 78,701.00 15,740.20 20.00 合计 250,559.86 26,834.38 10.71 195,060.94 22,667.45 11.62% (2) 本年计提、收回或转回的坏账准备情况： 本年计提坏账准备金额 4,1
186、66.93 元；本年收回或转回坏账准备金额 0 元。 (3) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 其他往来及垫付款项 62,000.00 60,940.14 支付各项押金 131,525.80 134,120.80 应收社保款 57,034.06 合计 250,559.86 195,060.94 (4) 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收款余额比例(%) 计提坏账准备 深圳市创新世界产业园运营有限公司/庄映真 押金 131,525.80 1 年-3 年 52.49 20,782.68 广东喻宝律师事务所 咨询
187、费 60,000.00 1 年以内 23.95 3,000.00 社保费 代扣代缴社保 40,992.56 1 年以内 16.36 2,049.63 住房公积金 代扣代缴住房公积金 16,041.50 1 年以内 6.40 802.08 曹培 备用金 2,000.00 1-2 年 0.80 200.00 合计 250,559.86 100.00 26,834.39 6、存货 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,388,473.44 2,388,473.44 3,160,376.60 3,160,376.60 自 制 半 成品 544
188、,652.42 544,652.42 223,102.43 223,102.43 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 69 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 2,275,734.29 2,275,734.29 1,981,298.88 1,981,298.88 委 托 加 工物资 839.20 839.20 低 值 易 耗品 7,250.93 7,250.93 合计 5,209,699.35 5,209,699.35 5,372,028.84 5,372,028.84 7、固定资产 (1) 固
189、定资产情况 项目 机器设备 电子及办公设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 9,255,464.09 156,817.85 120,319.44 9,532,601.38 2、本年增加金额 1,656,230.76 7,478.63 1,663,709.39 (1)购置 1,656,230.76 7,478.63 1,663,709.39 (2)在建工程转入 (3)其他增加 3、本年减少金额 其中：处置或报废 4、年末余额 10,911,694.85 164,296.48 120,319.44 11,196,310.77 二、累计折旧 1、年初余额 1,594,310.2
190、6 80,004.20 64,923.96 1,739,238.42 2、本年增加金额 1,121,326.98 26,914.68 23,293.28 1,171,534.94 (1)计提 1,121,326.98 26,914.68 23,293.28 1,171,534.94 (2)其他增加 3、本年减少金额 其中：处置或报废 4、年末余额 2,715,637.24 106,918.88 88,217.24 2,910,773.36 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 70 项目 机器设备 电子及办公设
191、备 运输工具 其他设备 合计 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 8,196,057.61 57,377.60 32,102.20 8,285,537.41 2、年初账面价值 7,661,153.83 76,813.65 55,395.48 7,793,362.96 (2) 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司固定资产未出现减值迹象，不需要计提减值准备。 (3) 本公司不存在固定资产抵押情况。 8、无形资产 项目 土地使用权 系统软件 合计 一、账面原值 1、年初余额 2,600.00 2,600.00 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 2
192、,600.00 2,600.00 二、累计摊销 1、年初余额 1,473.22 1,473.22 2、本年增加金额 519.96 519.96 其中：计提 519.96 519.96 3、本年减少金额 4、年末余额 1,993.18 1,993.18 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 606.82 606.82 2、年初账面价值 1,126.78 1,126.78 9、开发支出 (1) 费用化支出和资本化支出 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 71 项目 年初余额 本年增加金额
193、 本年减少金额 年末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 费用化支出 1,449,028.07 1,449,028.07 资本化支出 合计 1,449,028.07 1,449,028.07 (2) 费用化支出明细 项目 年初余额 本年增加金额 本年减少金额 年末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 动力极耳开发 857,325.00 857,325.00 盘式极耳自动转镍 408,764.02 408,764.02 极耳冲圆角新工艺 182,939.05 182,939.05 合计 1,449,028.07 1,449,028.07 10、长期待摊费用 项
194、目 年初余额 当期增加额 当期摊销额 其他减少额 年末余额 装修费 423,565.37 211,782.69 211,782.68 合计 423,565.37 211,782.69 211,782.68 11、递延所得税资产 (1) 已确认递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 208,516.14 1,390,107.61 228,115.81 912,463.23 可弥补亏损 234,961.41 939,845.63 合计 208,516.14 1,390,107.61 463,077.22 1,8
195、52,308.86 12、短期借款 (1) 借款分类 项目 年末余额 年初余额 保证借款 116,509.29 880,600.00 质押借款 1,400,000.00 1,400,000.00 其他借款 666,666.68 合计 2,183,175.97 2,280,600.00 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 72 2016 年 5 月 30 日，本公司与深圳农村商业银行宝安支行签订了编号为“2016T010069”的贷款合同，借款金额为 100.00 万元人民币，借款期间为 2016 年 7 月 1 日至 2017 年 7月 1 日，用于支付
196、新三板上板费用。同时由刘海忠、张青松、梁育雄、黄凯英为此次借款提供连带责任担保。截止 2017 年 7 月 01 日，公司已归还全部本金。 2017 年 3 月 3 日，本公司与深圳农村商业银行宝安支行签订了编号为“2017K001026”的贷款合同，借款金额为 70.00 万元人民币，借款期间为 2017 年 3 月 6 日至 2018 年 3 月6 日，同时由张青松、梁育雄、黄凯英、刘海忠为此次借款提供连带责任担保。截止 2017年 12 月 31 日，公司借款余额为 116,509.29 元。 2016 年 12 月 26 日本公司与中国银行股份有限公司宝安支行签订了编号为“2016 年
197、圳中银宝小借字第 000304 号”的借款申请书。贷款金额为人民币 140.00 万元，借款期间为 2016年 12 月 28 日至 2017 年 6 月 28 日，用于采购原材料。同日，本公司与中国银行股份有限公司宝安支行签订编号为“2016 年圳中银宝小保字第 000304A 号”的中小企业业务最高额保证合同，由张青松、黄凯英为此次借款提供连带责任担保；本公司与中国银行股份有限公司宝安支行签订编号为“2016 年圳中银宝小质字第 000304A 号”的中小企业业务最高额质押合同，将自本合同生效日起两年内本公司所产生的所有应收账款质押给银行；本公司与中国银行股份有限公司宝安支行签订编号为“2
198、016 年圳中银宝小质字第 000304B 号”的中小企业业务最高额质押合同，将中国银行深圳建安路支行单号为 2431239 的 40.00 万元的定期存款质押给银行。截止 2017 年 6 月 28 日，公司已归还全部本金。 2017 年 6 月 1 日本公司与中国银行股份有限公司深圳建安支行签订了编号为“2016 圳中银宝小借字第 000304-2 号”的借款申请书。贷款金额为人民币 140.00 万元，借款期间为2017 年 6 月 5 日至 2017 年 12 月 5 日，用于采购原材料。本公司与中国银行股份有限公司宝安支行签订编号为“2016 圳中银宝小保字第 000304 号”的中
199、小企业业务最高额保证合同，由张青松、黄凯英为此次借款提供连带责任担保；本公司与中国银行股份有限公司宝安支行签订编号为“2016 年圳中银宝小质字第 000304A 号”的中小企业业务最高额质押合同；截止 2017 年 12 月 28 日，公司已归还全部本金。 2017 年 12 月 26 日本公司与中国银行股份有限公司深圳建安支行签订了编号为“2017圳中银宝额协字第 7000073 号”的中小企业业务授信额度协议。贷款金额为人民币 140.00万元，借款期间为 2017 年 12 月 26 日至 2018 年 12 月 28 日。同日，本公司与中国银行股深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017
200、 年度报告公告编号:2018-025 73 份有限公司宝安支行签订编号为“2017 圳中银宝小保字第 000073 号”的中小企业业务最高额保证合同，由张青松、黄凯英为此次借款提供连带责任担保；本公司与中国银行股份有限公司深圳建安支行签订编号为“2017 圳中银宝小质字第 000073A 号”的中小企业业务最高额质押合同，将自本合同生效日起两年内本公司所产生的所有应收账款质押给银行；本公司与中国银行股份有限公司深圳建安支行签订编号为“2017 圳中银宝小质字第 000073B 号”的中小企业业务最高额质押合同，将中国银行深圳建安路支行单号为 B033761163 的 40.00万元的定期存款质
201、押给银行。截止 2017 年 12 月 31 日，公司借款余额为 140.00 万元。 2017 年 8 月 28 日，公司与深圳前海微众银行股份有限公司签订了合同编号为：WYDED201708282055 的借款额度合同，贷款额度为 100.00 万，借款期限为 2017 年 8 月 28日至 2018 年 8 月 28 日。截止 2017 年 12 月 31 日，公司借款余额为 666,666.68 元。 (2) 本报告期内公司不存在逾期未归还的借款。 13、应付账款 (1) 账龄分析情况： 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 3,038,735.35 2,343,514.61 1-2
202、年 77,423.53 9,421.98 2-3 年 7,396.99 合计 3,123,555.87 2,352,936.59 (2) 截止期末应付账款前五名情况： 项目 与本公 司关系 金额 账龄 占应付账款 余额比例(%) 款项性质 香港昭洋贸易有限公司 非关联方 1,499,444.63 1 年以内 48.00 采购材料款 江苏远航精密合金科技股份有限公司 非关联方 563,665.77 1 年以内 18.05 采购材料款 东莞市君运旺电子有限公司 非关联方 181,194.83 1 年以内 5.80 采购材料款 深圳市光明新区公明群记模具行 非关联方 173,815.00 1 年以内
203、 5.56 采购模具料款 上海德扬金属材料有限公司 非关联方 143,695.56 1 年以内 4.60 采购材料款 合计 2,561,815.79 82.01 14、应付职工薪酬 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 74 (1) 应付职工薪酬列示： 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 1,641,642.50 7,252,176.58 7,435,737.47 1,458,081.61 离职后福利-设定提存计划 380,357.78 380,357.78 合计 1,641,642.50 7,632,534.36 7,816,095.
204、25 1,458,081.61 (2) 短期薪酬列示： 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 (1)工资、奖金、津贴和补贴 1,636,285.50 6,981,163.33 7,167,034.72 1,450,414.11 (2)职工福利费 150,037.00 150,037.00 (3)社会保险费 89,293.25 89,293.25 其中：医疗保险费 62,511.63 62,511.63 工伤保险费 13,277.34 13,277.34 生育保险费 13,504.28 13,504.28 (4)住房公积金 5,357.00 31,683.00 29,372.50 7,6
205、67.50 (5)工会经费和职工教育经费 合计 1,641,642.50 7,252,176.58 7,435,737.47 1,458,081.61 (3) 设定提存计划列示： 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 354,509.90 354,509.90 失业保险费 25,847.88 25,847.88 合计 380,357.78 380,357.78 15、应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 2,030,648.69 697,649.53 企业所得税 201,584.05 城市维护建设税 141,750.99 48,835.48 教育费附加 61,536
206、.53 20,929.49 地方教育附加 39,714.16 13,952.99 车船税 420.00 合计 2,475,234.42 781,787.49 16、应付利息 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 75 项目 年末余额 年初余额 短期借款应付利息 6,090.00 2,201.50 合计 6,090.00 2,201.50 截止2017年12月31日不存在逾期未支付的利息情况。 17、其他应付款 (1) 账龄分析情况 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 2,435,662.91 2,425,913.01 1-2 年 1,565,373.26
207、 692,669.55 2-3 年 125,039.30 合计 4,126,075.47 3,118,582.56 (2) 截止期末其他应付款前五名情况 单位名称 与本公 司关系 金额 账龄 占其他应付款 余额比例(%) 款项性质 东莞市海中机械有限公司 非关联方 1,540,533.15 1 年以内、2年以内 37.34 设备款 张青松 关联方 890,265.33 2 年以内 21.58 关联方往来 东莞市极客设备科技有限公司 非关联方 589,098.80 1-2 年 14.28 设备款 大族激光科技产业集团股份有限公司 非关联方 294,500.00 1 年以内 7.14 设备款 东莞
208、吉研达自动化设备科技有限公司 非关联方 186,599.97 1-2 年 4.52 设备款 合计 3,500,997.25 84.86 18、股本 股东名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 金额 比例% 金额 比例% 张青松 7,200,000.00 58.54 7,200,000.00 58.54 马英霞 1,200,000.00 9.76 1,000.00 1,201,000.00 9.76 刘海忠 1,000,000.00 8.13 1,000,000.00 8.13 杨洁玉 800,000.00 800,000.00 6.50 方春建 800,000.00 6.50 1,000
209、.00 799,000.00 6.50 王泽丽 400,000.00 400,000.00 3.25 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 76 股东名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 金额 比例% 金额 比例% 卢青 400,000.00 3.25 400,000.00 3.25 高敏 300,000.00 2.44 300,000.00 2.44 梁育雄 200,000.00 1.63 200,000.00 1.63 林芝长信投资管理有限公司 1,200,000.00 9.75 1,200,000.00 合计 12,300,000.00 10
210、0.00 1,201,000.00 1,201,000.00 12,300,000.00 100.00 19、资本公积 项目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 股本溢价 8,131,597.87 8,131,597.87 合计 8,131,597.87 8,131,597.87 20、盈余公积 项目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 法定盈余公积 281,498.27 281,498.27 合计 281,498.27 281,498.27 21、未分配利润 项目 本年 上年 上年年末余额 680,466.71 -1,721,483.93 加：年初未分配利润调整额 本年年初余
211、额 680,466.71 -1,721,483.93 本年增加额 2,814,982.70 270,442.35 其中：本年净利润转入 2,814,982.70 270,442.35 本年减少额 281,498.27 其中：提取法定盈余公积 281,498.27 对股东的分配 提取一般风险准备 净资产折股 -2,131,508.29 其他 本年年末余额 3,213,951.14 680,466.71 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 77 22、营业收入、营业成本 项目 本年 上年 收入 成本 收入 成本 主营业务 22,333,243.78 14,1
212、74,237.99 15,930,292.34 10,780,836.88 其他业务 1,111,542.75 906,650.80 615,289.19 441,473.56 合计 23,444,786.53 15,080,888.79 16,545,581.53 11,222,310.44 (1) 营业务收入及营业成本按业务列示如下 项目 本年 上年 主营业务收入 极耳 22,333,243.78 15,930,292.34 小计 22,333,243.78 15,930,292.34 其他业务收入 材料销售收入(极耳胶) 1,111,542.75 615,289.19 小计 1,111,
213、542.75 615,289.19 合计 23,444,786.53 16,545,581.53 主营业务成本 极耳 14,174,237.99 10,780,836.88 小计 14,174,237.99 10,780,836.88 其他业务成本 极耳胶 906,650.80 441,473.56 小计 906,650.80 441,473.56 合计 15,080,888.79 11,222,310.44 (2) 收入按前五大客户列示如下： 客户名称 本年 占公司全部营业收入的比例(%) 广东天劲新能源科技股份有限公司 9,984,597.08 42.59 佛山市顺德区精锐电池科技有限公司
214、 2,136,098.30 9.11 东莞市金赛尔电池科技有限公司 1,886,882.65 8.05 赣州壹凌科技有限公司 960,968.31 4.10 新余英泰能科技有限公司 918,953.20 3.92 合计 15,887,499.54 67.77 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 78 23、税金及附加 项目 本年 上年 城市维护建设税 167,336.12 51,115.50 教育费附加 71,715.47 21,906.65 地方教育附加 47,810.32 14,604.43 残疾人就业保证金 25,984.65 8,420.00 印
215、花税 25.00 车船税 420.00 合计 312,871.56 96,466.58 24、销售费用 项目 本年 上年 职工薪酬 527,428.96 515,973.62 运输费 82,421.67 70,754.64 租赁费 13,368.96 13,368.96 招待费 186,649.00 241,236.60 差旅费 212,879.94 52,149.00 折旧费 25,226.96 广告费及业务宣传费 695.00 18,633.96 办公费 21,819.00 7,320.00 保险费 11,626.00 路油费 138,496.89 汽修费 31,470.00 其他 11,
216、751.27 16,781.09 合计 1,057,013.80 1,143,037.72 25、管理费用 项目 本年 上年 职工薪酬 747,549.06 684,615.18 研发费用 1,449,028.07 1,328,105.26 租赁费 42,841.44 42,841.44 中介机构服务费 1,007,191.88 1,059,532.14 市内交通费 8,370.00 车辆费 45,712.83 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 79 项目 本年 上年 招待费 20,885.00 17,551.50 折旧费 38,963.20 41,5
217、18.32 无形资产摊销 519.96 519.96 长期待摊费用 27,032.92 26,652.92 水电费 1,878.00 差旅费 25,847.00 35,051.50 知识产权费 2,999.00 办公费 41,150.34 65,015.36 其他 37,926.00 35,051.53 合计 3,452,181.87 3,382,167.94 26、财务费用 项目 本年 上年 利息支出 271,529.10 51,258.82 减：利息收入 2,297.28 3,253.49 手续费 20,373.85 8,713.01 其他 462.23 合计 290,067.90 56,
218、718.34 27、资产减值损失 项目 本年 上年 坏账损失 477,644.38 442,300.80 合计 477,644.38 442,300.80 28、营业外收入 (1) 明细情况 项目 本年 上年 发生额 计入当期非经常性损益的金额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 500,000.00 500,000.00 减免税款 369.60 369.60 605.07 605.07 非流动资产处置利得合计 3,616.19 3,616.19 其中：固定资产处置利 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 80 项目 本年 上年 发生额 计入当期
219、非经常性损益的金额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 得 违约罚款收入 其他收入 19,460.98 19,460.98 合计 500,369.60 500,369.60 23,682.24 23,682.24 (2) 政府补助明细见下述七、政府补助。 29、营业外支出 项目 本年 上年 发生额 计入当期非经常性损益的金额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 罚款及滞纳金 3,360.00 3,360.00 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 非常损失 其他支出 28,336.30 28,336.30 合计 3,360.00 3,360.00 28,336.30 28,336.3
220、0 30、所得税费用 (1) 所得税费用表 项目 本年 上年 当期所得税费用 201,584.05 递延所得税费用 254,561.08 -72,516.70 合计 456,145.13 -72,516.70 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年 利润总额 3,271,127.83 按法定/适用税率计算的所得税费用 490,669.17 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 12,956.04 研发费用加计扣除的影响 -108,677.11 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 81 项目 本年 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 调整
221、前期少确认的递延所得税可抵扣亏损的影响 -124,033.86 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率变动导致递延所得税资产/负债结转、结存的影响 185,230.89 所得税费用 456,145.13 注：调整前期少确认的递延所得税可抵扣亏损的影响是去年少确认未弥补亏损形成的。 31、现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年 上年 往来款 35,626.63 政府补贴及其他 500,000.00 营业外收入-其他 369.60 19,460.98 利息收入 2,297.28 3,253.49 合计 502,666.88 58,341.
222、10 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年 上年 往来款 1,926,291.00 709,616.35 付现的管理费用及销售费用 508,333.58 1,330,698.70 银行手续费 20,373.85 8,713.01 合计 2,454,998.43 2,049,028.06 (3) 收到其他与投资活动有关的现金 项目 本年 上年 收回一年期的定期存款 400,000.00 合计 400,000.00 (4) 支付其他与投资活动有关的现金 项目 本年 上年 存入一年期的定期存款 400,000.00 合计 400,000.00 (5) 收到的其他与筹资活动有关的现金 深
223、圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 82 项目 本年 上年 向关联方及其他借款 2,170,000.00 2,784,240.77 合计 2,170,000.00 2,784,240.77 (6) 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年 上年 向关联方及其他还款 2,855,000.00 2,789,063.39 合计 2,855,000.00 2,789,063.39 32、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本年 上年 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,814,982.70 270,442.35 加：资产减值准
224、备 477,644.38 442,300.80 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,171,534.94 916,710.40 无形资产摊销 519.96 519.96 长期待摊费用摊销 211,782.69 211,782.69 低值易耗品摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) -3,616.19 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 财务费用(收益以“-”号填列) 271,529.10 51,258.82 投资损失(收益以“-”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 254,561.08
225、-72,516.70 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 存货的减少(增加以“-”号填列) 162,329.49 -2,272,688.19 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -6,773,570.05 -5,836,593.69 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 3,237,998.23 3,136,128.27 其他 经营活动产生的现金流量净额： 1,825,424.02 -3,156,271.48 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 83
226、补充资料 本年 上年 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 810,369.83 1,298,719.83 减：现金的年初余额 1,298,719.83 79,834.63 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -488,350.00 1,218,885.20 (2) 现金和现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 810,369.83 1,298,719.83 其中：库存现金 45,232.00 43,268.49 可随时用于支付的银行存款 765,137.83 1,255,451.34 可随时用于支付的其他货
227、币资金 二、现金等价物 其中：3 个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 810,369.83 1,298,719.83 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 33、所有权或使用权受限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 应收账款 20,729,503.49 银行贷款质押 合计 20,729,503.49 六、关联方及关联交易 1、本公司的控股股东 截止2017年12月31日张青松先生的出资金额为人民币720.00万元，出资比例为58.54%，为本公司的控股股东。 2、本公司其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 深圳市福田区华强广场利松电子商行 实
228、际控制人之妻子控制的其他主体 黄凯英 实际控制人张青松妻子 刘海忠 董事副、总经理 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 84 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 梁育雄 财务总监、董事、董事会秘书 蔡锦城 董事 赵伟松 董事、副总经理 杨秀琴 监事主席 袁辕 监事 罗通 监事 3、关联方担保情况 主合同 担保方 被担保方 担保金额 保证期间 担保方式 担保是否已经履行完毕 短期借款 刘海忠、张青松、梁育雄、黄凯英 本公司 100.00 主 债 权 履 行 期满之日起 2 年 连带保证 是 短期借款 刘海忠、张青松、梁育雄、黄凯英 本公司 70.00
229、主 债 权 履 行 期满之日起 2 年 连带保证 是 短期借款 张青松、黄凯英 本公司 140.00 主 债 权 履 行 期满之日起 2 年 连带保证 是 短期借款 张青松、黄凯英 本公司 140.00 主 债 权 履 行 期满之日起 2 年 连带保证 否 4、关联方主要未结算项目 应付项目 七、政府补助 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 本年发生额 上年发生额 上 市 发 展 专 项资金 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,00
230、0.00 八、承诺及或有事项 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 其他应付款 张青松 890,265.33 848,535.00 其他应付款 深圳市福田区华强广场利松电子商行 500,000.00 合计 890,265.33 1,348,535.00 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 85 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大或有事项。 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截至 2018 年 4 月 20 日，本公司无需披露的资产负债表日后事项。 十、其他重大事项 无
231、。 十一、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 非流动性资产处置损益 3,616.19 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 政府补助 500,000.00 对非金融企业收取的资金占用费 非货币性资产交换损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,990.40 -8,270.25 其他符合非经常性损益定义的损
232、益项目 非经常性损益总额 497,009.60 -4,654.06 减：非经常性损益的所得税影响数 74,551.44 -1,163.51 非经常性损益净额 422,458.16 -3,490.55 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 422,458.16 -3,490.55 2、净资产收益率及每股收益指标 报告期利润 报告期间 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 86 归属于公司普通股股东的净利润 2017 年度 12.50 0.23
233、 0.23 2016 年度 1.51 0.02 0.02 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 2017 年度 10.62 0.19 0.19 2016 年度 1.53 0.02 0.02 深圳市达俊宏科技股份有限公司 二一八年四月二十日 深圳市达俊宏科技股份有限公司 2017 年度报告公告编号:2018-025 87 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 深圳市宝安区石岩街道石龙社区德政路 2 号创新世界中泰信息技术产业园厂房 A2 栋 13 楼东面办公室
