870659_2019_灿越科技_2019年年度报告[2020-015]_2020-04-28.txt

1、1 证券代码：870659 证券简称：灿越科技 主办券商：首创证券 2019 年度报告 灿越科技 NEEQ:870659 杭州灿越网络科技股份有限公司 Hangzhou Canyue Network Technology CoL.,TD 2 公司年度大事记 中油九州北斗业务合作协议的签订 2019 年 4 月，我司和四川中油九洲北斗科技能源公司正式签署业务合作协议，通过物流领域全流程结算平台“中运宝”扩展油商运输业务，借助双方的资源、技术优势，为使用中油的客户提供高效、便捷、优惠的物流结算解决方案。 无船承运人平台系统服务协议的签订 2019 年 10 月,我司和宁波海江物流有限公司签署无船承

2、运人平台系统服务协议，快到网 UTMS 系统整合了船只管理、船只定位、水运订单等多方面水上运输管理流程；继无车承运人平台后，进一步拓宽对于无船承运业务的覆盖与支撑。 通过国家高新技术企业的认证 2019 年 12 月 4 日取得国家级高新技术企业认证，有效期三年，证书编号为：GR201933001199。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 21 第六节 股本变动及股东情况 . 26 第七节 融资及利润分配情况 . 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .

3、 30 第九节 行业信息 . 错误!未定义书签。 第十节 公司治理及内部控制 . 32 第十一节 财务报告 . 37 4 释义 释义项目 释义 公司、灿越科技 指 杭州灿越网络科技股份有限公司 股东大会 指 杭州灿越网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州灿越网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 杭州灿越网络科技股份有限公司监事会 主办券商、首创证券 指 首创证券有限责任公司 中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末、期末、年末 指 2019 年 12 月 31 日 期初、年初 指 2

4、019 年 1 月 1 日 上期、上年 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 杭州灿越网络科技股份有限公司章程 UTMS 指 采用私有+公有混合云技术架构，为物流企业提供业务协同管理解决方案的系统。 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴建勋、主管会计工作负责人路璐及会计机

5、构负责人（会计主管人员）路璐保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、政府补助变化的风险 2019 年度，公司收到的计入

6、其他收益的政府补助总金额为1,565,165.88 元，该政府补助的主要内容为：公司及入驻建德市物流园区的物流企业与当地政府签订了“互联网+”物流项目合作协议。建德市地方政府返还期限约定为 5 年，此项现金流入虽然属于政府补助，其金额能够根据缴税比例计算并按时收到货币资金，具有一定的稳定性。考虑到此项政府补助金额较高，若在 5 年后合作协议到期，不能获得新的政府补助，届时将会对公司的业绩产生一定的影响。 2、核心技术人员流失的风险 公司所处行业属于知识密集型行业，专业人才对公司的发展尤为重要。支持公司物流运输业务的快到网平台及相关系统，均为公司自主研发、运营、维护。经过近几年的发展，公司已拥有

7、一支稳定的、高素质的、极富创新力的人才团队，尤其是核心研发团队的组建。同时，公司为了留住、吸引更多优秀核心技术人才的加盟，公司建立了完善的、富有竞争力的激励体系及员工股权激励机制，设立了员工持股平台，为核心技术人员搭建了稳定的发展平台。基于核心技术人员对企业发展的重要性，能否留住并吸引更多高层次核心技术人员，会直接影响到公司未来业务的可持续发展；若核心技术人员大量流失，则公司会面临经营风险。 6 3、经营管理风险 公司快到网平台自 2015 年投入使用以来，注册使用的客户及货车司机不断增加，业务量迅速增长，截至报告期末，快到网平台线上无车承运人撮合业务含税金额金额超过 30,365.00 万元

8、，公司预计未来期间，用户数量及营业收入等会进一步增长。业务量及收入的进一步增长，会对公司的管理能力、运作方式、系统维护等提出更高的要求，若公司经营管理未能及时作出有效调整以满足业务快速发展的需求，则公司可能会面临一定的经营管理风险。 4、行业竞争加剧的风险 行业内企业间竞争日趋严重，竞争对手逐渐增多，对企业如何通过高品质、低成本的产品突出市场重围带来挑战，这些因素将对行业内企业造成一定的影响。随着行业内竞争对手的水平的提高以及技术的不断更新，可以预计未来行业的竞争将会愈加多元化、更趋激烈，可能对公司经营业绩产生较大的影响。 5、公司治理的风险 由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执

9、行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司业务的快速发展，公司不断扩大的经营规模将会对公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部治理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 注：公司共同实际控制人吴建勋、胡心、宗元正、王静君于 2019 年 12 月 27 日，完成公司投资者深圳启赋众盛创业投资合伙企业（有限合伙）对赌回购；杭州鑫博资本管理有限公司、嘉兴天禄投资合伙企业（有限合伙）放弃对赌约定下的回售权利。公司不再存在对赌回购风险。 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公

10、司中文全称 杭州灿越网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Canyue Network Technology CoL.,TD 证券简称 灿越科技 证券代码 870659 法定代表人 吴建勋 办公地址 杭州市余杭区仓前街道龙舟路 6 号炬华大厦 1 号楼 901 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 路璐 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 0571-89712502 传真 0571-89712501 电子邮箱 ll 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市余杭区仓前街道龙舟路 6 号炬华大厦 1 号楼 901,310012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地

11、董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 3 月 13 日 挂牌时间 2017 年 2 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-I64 互联网和相关服务-I649其他互联网服务-I6490 其他互联网服务 主要产品与服务项目 第四方物流运输服务、软件技术开发服务及物流园区管理服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 11,111,100 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 吴建勋 实际控制人及其一致行动人 吴建勋、宗元正、胡心、王静君 四、 注册

12、情况 项目 内容 报告期内是否变更 8 统一社会信用代码 91330108063950708A 否 注册地址 杭州市西湖区古翠路 8 号 1 幢 3 楼 331 室 否 注册资本 11,111,100.00 否 五、 中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 谭寿成、王新英 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 经公司 2020 年第二次临时

13、股东大会审议公司注册地址变更为杭州市滨江区长河街道滨安路 1197 号 2幢 3194 室 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 33,297,128.01 56,619,125.46 -41.19% 毛利率% 29.48% 6.08% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,909,572.52 1,348,800.17 41.58% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 156,636.29 -4,139,804.27 - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 22.41% 19.51% - 加权平

14、均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.84% -59.88% - 基本每股收益 0.17 0.12 41.67% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 41,251,613.96 33,781,639.30 22.11% 负债总计 32,331,782.51 25,521,707.17 26.68% 归属于挂牌公司股东的净资产 9,480,094.53 7,566,699.85 25.29% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.85 0.68 25.00% 资产负债率%（母公司） 68.04% 61.86% - 资产负债率%（

15、合并） 78.38% 75.55% - 流动比率 0.78 0.76 - 利息保障倍数 0.62 7.90 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -3,198,252.31 1,176,218.07 -371.91% 应收账款周转率 2.52 4.61 - 存货周转率 7.36 - - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 22.11% -10.23% - 营业收入增长率% -41.19% 6.56% - 净利润增长率% -32.16% - - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 1

16、1,111,100 11,111,100 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,559,592.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 192,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 320,311.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,573.88 非经常性损益合计 2,077,477.16 所得税影响数 200,437.26 少数股东权益影响额（税后） 124,10

17、3.67 非经常性损益净额 1,752,936.23 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 11 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 管理费用 8,811,460.35 8,325,219.98 研发费用 486,240.37 应收票据及应收账款 11,473,381.94 0 应收账款 0 11,473,381.94 应付票据及应付账款 8,815,765.72 0 应付账款 0 8,815,765.72 根据财政部修订颁布企业会计准则第 2

18、2 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企 业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计 （财会20179 号）等三项金融工具相关会计准则。上述会计政策的变更对公司财务报表影响详见第四节第五条“会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正”。 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司秉承“移动互联改变物流”的理念，以车货匹配的在线支付和区域集中配送为切入点，通过快到网的信息交互平台、无车承运人平台、结算服务平台、增值服务平台等四大平台为基础，依托移动互联大数据云计算技术，打造物流行业的结算中心。 （一）产品与服务 1、信息交互平

19、台快到网信息平台改变传统的货运交易模式，通过快到网（）、快到网找货 APP（司机版）、快到网货运 APP（货主版）、快到网微信公众号为载体，集海量车源货源信息，找车配货，空车上报，货源发布，车辆管理，信用系统等业务模块为一体，全方位服务货车司机、货主和物流企业。交互平台对使用方采取完全免费的运营模式，从而打造快到网的存量和增量用户。 2、无车承运人平台在快到网信息交互平台的基础上引入无车承运人物流运营模式，实现线上交易和在线支付，并以身份验证、实时定位、订单管理、在线保险为交易保障，贯通整个无车承运过程的业务流、信息流和资金流，提高物流运作效率、降低物流运作成本，打造快到网的主营业务收入。 3

20、、结算服务平台依托阿里旗下网商银行的结算技术，为客户搭建可靠的资金支付渠道，便捷物流业务线上结算，并提供税务解决方案，根据实际业务承运情况解决发票合法合规问题。 4、增值服务平台快到网平台用户的后续服务平台，满足用户的更深层次的需求，主要是货车 ETC、燃油、撬装式加油站、快到宝（物流支付宝+供应链金融+货运保险的三合一）、货车后市场等。 （二） 推广模式 1、线下依托信息交互平台积累的物流公司和司机用户资源，激活存量的更多需求，通过结算平台转化为新的增量用户。 2、线上通过运用新媒体运营将有需求的用户引流至企业个人私域上，更加高效的引流客户。 （三）盈利模式 公司通过无车承运人物流运输服务、

21、软件技术开发服务、软件销售、物流园区管理服务获取盈利。 1、无车承运人物流运输服务： 发货方和公司签订运输合同，公司和承运方签订运输合同，通过收取发货方的运输收入和支付承运方的运费差额实现盈利；公司通过提供增值服务（加油卡、高速通行卡、保险在线服务费等）可以进一步获取营业利润。 2、软件技术开发服务： 软件技术开发服务收入主要为接受外部单位委托，从事软件、互联网技术开发和服务取得的收入，获取营业利润。 3、物流园区管理服务： 物流园区管理服务收入主要为向入驻物流园区的企业收取的固定服务费用，公司通过提供快到网全国车货配载功能运营服务，为物流企业做好票据领取、发票申请等工作，实际业务中公司对应业

22、务量较小，不会直接产生对应本。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司实现营业收入 33,297,128.01 元，较上年同期减少 23,321,997.45 元；营业成本23,480,674.57 元，较上

23、年同期减少 29,696,618.37 元；归属于挂牌公司股东的净利润 1,909,572.52元 ，较上年同期增加 560,772.35 元。公司总资产为 41,251,613.96 元，较期初增加 22.11%；净资产为 8,919,831.45 元，较期初增加 7.99%。经营活动产生的现金净流量净额为-3,198,252.31 元，较上年同期减少-371.91。 2019 年公司归属于挂牌公司股东的净利润持续增加，由于公司调整了收入结构，增加软件开发服务及软件销售收入业务，减少无车承运人物流运输业务，公司收入成本结构得以优化。虽然 2019 年整体收入有所下降，但是毛利率得到明显提高，

24、加之公司合理控制管理费用和销售费用的支出，公司归属于挂牌公司股东的净利润明显增加。 2020 年将继续扩大软件技术开发服务及软件销售业务，主营业务毛利将进一步优化。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 4,550,765.97 11.03% 3,244,231.27 9.6% 40.27% 应收票据 应收账款 13,074,227.58 31.69% 11,473,381.94 33.96% 13.95% 存货 6,383,345.11 15.47% - 投资性

25、房地产 长期股权投资 固定资产 360,939.32 0.87% 796,576.66 2.36% -54.69% 在建工程 短期借款 13,400,000.00 32.48% 4,200,000.00 12.43% 219.05% 长期借款 预收账款 413,672.19 1.00% 4,112,744.77 12.17% -89.94% 预付账款 1,289,133.70 3.13% 4,058,432.95 12.01% -68.24% 无形资产 8,914,703.37 21.61% 12,188,740.92 36.08% -26.86% 开发支出 4,145,356.51 10.0

26、5% 100.00% 应付账款 7,688,350.22 18.64% 8,815,765.72 26.10% -12.79% 应交税费 1,902,569.90 4.61% 2,347,480.55 6.95% -18.95% 其他应付款 8,244,810.53 19.99% 5,221,715.91 15.46% 57.89% 资产总额 41,251,613.96 100.00% 33,781,639.30 100.00% 22.11% 资产负债项目重大变动原因： 1、2019 年度货币资金 4,550,765.97 元，较上年同期增加 40.27%。主要原因是：报告期内新增短期银行贷款

27、 920 万元。 2、2019 年度应收账款 13,074,227.58 元，占总资产比重 31.69%，较上年同期增加 13.95%，主要原因是：公司通过挖掘云配平台用户，并签订了年度承运合同，收款存在账期。 3、2019 年度存货 6,383,345.11 元，占总资产比重 15.47%，较上年同期增加 100.00%，主要原因是：无车承运人业务预充值并交由客户使用尚未结算的加油卡。 4、2019 年度固定资产 360,939.32 元,较上年同期降低 54.69%，主要原因是：报告期内无新增大额固定资产，原有固定资产正常折旧。 5、2019 年度短期借款 13,400,000.00 元，

28、较上年同期增加 219.05%，主要原因是：公司报告期内新增银行贷款 9,200,000.00 元。 6、2019 年度预收账款为 413,672.19 元，较上年减少 89.94%，主要原因是： 报告期内无车承运人运输业务规模降低，上年预收对应业务报告期内完成确认收入。 7、2019 年度预付账款余额 1,289,133.70 元，较上年降低 68.24%。主要原因是：。报告期内无车承运人运输业务规模降低，上年预付对应业务报告期内完成结转成本。 8、2019 年度无形资产 8,914,703.37 元，较上年同期减少 26.86%，主要原因是：报告期内无新增无形资产，原有无形资产正常摊销。

29、9、2019 年度开发支出 4,145,356.51 元，全部为本年新增。主要原因是：报告期内公司新增灿越结算中心、灿越开放平台、独立部署中运宝运营级平台、UTMS 业务平台 4 个研发项目，项目尚未完成未确认无形资产。 10、2019 年度应付账款 7,688,350.22 元,较上年同期降低 12.79%，主要原因是：公司和三方物流公司签订承运合同，加大回款力度，用于支付下游物流公司运输费用，报告期内减少应付账款1,127,415.50 元。 11、2019 年度其他应付款 8,244,810.53 元,较上年同期增加 57.89%，主要原因是：公司代收取小规模个体工商户公司平台代开增值税

30、专用发票的税款，报告期内增加其他应付款 3,023,094.62 元。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 33,297,128.01 - 56,619,125.46 - -41.19% 营业成本 23,480,674.57 70.52% 53,177,292.94 93.92% -55.84% 毛利率 29.48% - 6.08% - - 销售费用 3,614,423.29 10.86% 1,927,095.56 3.40% 87.56% 管理费用 7,236,809

31、.04 21.73% 7,156,703.85 12.64% 1.12% 研发费用 0 0% 144,927.02 0.26% -100.00% 财务费用 618,985.82 1.86% 190,333.43 0.34% 225.21% 信用减值损失 -552,310.52 -1.66% 0 - - 资产减值损失 0 - -17,347.23 -0.03% - 其他收益 1,565,165.88 4.70% 6,350,798.68 11.22% -75.35% 投资收益 0 - 0 - - 公允价值变动收益 0 - 0 - - 资产处置收益 788.67 0.00% -2,881.28 -

32、0.01% -127.37% 汇兑收益 0 - 0 - - 营业利润 -736,458.19 -2.21% 137,253.46 0.24% -636.57% 营业外收入 513,019.51 1.54% 1,003,683.63 1.77% -48.89% 营业外支出 708.23 0.005% 924.68 0.00% -23.41% 净利润 656,077.16 1.97% 967,162.19 1.71% -32.16% 项目重大变动原因： 1、营业收入 2019 年营业收入为 33,297,128.01 元，较上年同期减少 41.19%，主要原因：报告期内网络货运平台暂行管理办法发布

33、，众多传统物流企业与我公司合作，软件开发服务及软件销售收入业务明显增加，减少无车承运人物流运输业务，优化收入成本结构。 2、营业成本 2019 年营业成本为 23,480,674.57 元，较上年同期减少 55.84%，主要原因：营业收入的减少，导致所对应的营业成本大幅下降；营业成本减少比例大于营业收入减少比例主要原因是无车承运人业务成本减少。 3、销售费用 2019 年销售费用为 3,614,423.29 元，较上年同期增加 87.56%，主要原因：报告期内为了进一步扩大技术开发收入，2019 年销售人员增加，平台推广费用增加。 4、财务费用 2019 年度财务费用为 618,985.82

34、元，较上年同期增加 225.21%，主要原因是：本年度新增加银行短期借款 920 万元，财务费用-利息费用比上年同期增加 429,140.49 元。 5、其他收益 2019 年其他收益为 1,565,165.88 元，较上年同期减少 75.35%，主要原因是：围绕打造物流结算中心的战略部署，子公司建德市快到网物流电商基地有限公司的园区管理业务逐渐收缩，此部分政府补助较上年同期大幅下降。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 33,057,458.33 56,386,996.42 -41.37% 其他业务收入 239,669.68 232,129.04

35、3.25% 主营业务成本 23,478,884.01 53,176,090.41 -55.85% 其他业务成本 1,790.56 1,202.53 48.90% 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 物流运输 23,643,977.27 71.01% 55,351,453.01 97.76% -54.46% 物流管理 670,678.25 2.01% 813,845.31 1.44% -23.75% 技术开发 8,742,802.81 26.26% 221,698.10

36、0.39% 54.44% 其他 239,669.68 0.72% 232,129.04 0.41% 40.43% 合计 33,297,128.01 100.00% 56,619,125.46 100.00% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，由于无车承运人运输业务毛利较低，公司围绕打造物流结算中心的战略部署，优化主营业务结构，加大盈利能力较高的软件开发服务及系统销售业务的营销推广，减少了无车承运人物流运输业务的承接，公司技术开发服务收入的占比将逐年增大。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 浙江华佳业物流有限

37、公司 4,667,500.95 14.02% 否 2 杭州非凡物流有限公司 3,335,818.15 10.02% 否 3 建德市百通物流有限公司 3,279,937.88 9.85% 否 4 建德市丰成商贸有限公司 2,785,098.27 8.37% 否 5 杭州源丰能源有限公司 1,827,521.20 5.49% 否 合计 15,895,876.45 47.75% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 四川中油九洲北斗科技能源有限公司 7,205,000.00 30.68% 否 2 建德市新安江街道好达货运部 4,941,2

38、61.64 21.04% 否 3 绍兴市上虞区陈松根货运部 4,909,405.95 20.91% 否 4 建德市新安江街道安甄货运部 3,408,740.60 14.52% 否 5 建德市新安江街道荣合货运部 904,167.54 3.85% 否 合计 21,368,575.73 91.00% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -3,198,252.31 1,176,218.07 -371.91% 投资活动产生的现金流量净额 -4,088,941.25 -4,058,064.05 -0.76% 筹资活动产生的现金流量净额 8,

39、593,728.26 1,004,868.75 755.21% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量： 2019 年度经营活动产生的现金流量净额为-3,198,252.31 元，较上年同期减少 371.91%，主要原因：。报告期内公司通过挖掘云配平台用户，并签订了年度承运合同，收款存在账期，导致本年销售商品、提供劳务收到的现金下降幅度大于购买商品、接受劳务支付的现金。 筹资活动产生的现金流量： 2019 年筹资活动产生的现金流量净额为 8,593,728.26 元，较上年同期增加 755.21%，主要原因：2019年取得借款收到的净现金流量较上年同期增加 920 万元，同比例增加的利息支出为

40、 429,140.49 元。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、建德市快到网物流电商基地有限公司（本公司持股 100%） 2014 年 09 月成立，注册资本 500 万元人民币。统一信用代码为 913301823113627625。经营范围:货运：普通货运：货物专用运输（集装箱、冷藏保鲜）大型物件运输（一类）站场：货运站（场）经营（货运配载、货运代理、仓储理货、普通货物搬运装卸）；销售：计算机硬件及辅助设备、通讯设备、电子产品、日用百货、办公用品、家电电器、五金、建材、工艺品、纺织品：网络技术、软件技术的研发、咨询、转让、服务；计算机系统集成、维护；房屋租赁：物业管

41、理：提供停车服务：物流信息咨询服务。 报告期内，营业收入实现 5,514,842.73 元；净利润为 973,626.238 元；总资产为 7,244,661.28 元 。 2、盐亭县快到网物流电商基地有限公司（本公司持股 100%） 2015 年 01 成立，注册资本 500 万元人民币。统一信用代码为 91510723327106886F。经营范围:普通货运：货运站（场）经营（货运集散、货运配载、货运代理、仓储理货、普通货物搬运装卸）；计算机硬件及辅助设备、通讯设备、电子产品、日用百货、办公用品、家电电器、五金、建材、工艺品、纺织品销售：网络技术、软件技术的研发、咨询、转让、服务；计算机系

42、统集成、维护；房屋租赁：物业管理：提供停车服务：物流信息咨询服务。2019 年已完成注销。 3、赣州市快到网物流电商基地有限公司（本公司持股 51%） 2016 年 03 月成立，注册资本 1000 万元人民币。统一信用代码为 91360700MA35GML59D。经营范围:道路普通货物运输：道路货运站（场）；计算机硬件及辅助设备、通讯设备、电子产品、日用百货、办公用品、家电电器、五金、建材、工艺品、纺织品销售：网络技术、软件技术的研发、咨询、转让、服务；计算机系统集成、维护；房屋租赁：物业管理：提供停车服务：物流信息咨询服务。 4、杭州灿越投资有限公司（本公司持股 61.18%） 2017

43、年 08 月成立，注册资本 1000 万元人民币，统一信用代码为 91330102MA28WWW97B。经营范围：实业投资，投资管理（未经金融等监管部门核准，不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 5、杭州快到网供应链科技有限公司（本公司持股 100%） 2018 年 11 月 8 日成立，注册资本 100 万元人民币。统一信用代码为 91330110MA2CFCC61F。经营范围：技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：供应链技术、网络技术、计算机软件；服务：普通货运，计算机系统集成、维护，房屋租赁，物业管理，提供临

44、时停车服务，物流信息咨询；销售：计算机软硬件及辅助设备、通讯设备、电子产品（除电子出版物）、日用百货、办公用品、家用电器、五金、建材、工艺品、纺织品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 报告期内该公司尚未经营。 6、宁波市快到网物流电商基地有限公司（本公司持股 100%） 2019 年 3 月 19 日成立，注册资本 500 万元人民币。统一信用代码证为 91330205MA2CMJJY25。经营范围：供应链管理；电子商务平台研发；网络技术、信息技术、计算机软硬件的技术研发、技术咨询、技术服务及技术成果转让；计算机信息系统集成服务；物流信息咨询；道路货物运输；道路运输站

45、（场）经营；普通货物装卸、搬运、配载、仓储服务；计算机软硬件、通讯设备、电子产品、日用品、办公用品、家用电器、五金产品、建材、工艺品、纺织品的批发、零售及网上销售；自有房屋租赁；物业管理；停车场管理服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）重要会计政策变更 1、2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融

46、工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 2、本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称“新金融工具准则”）。 A新金融工具准则首次执行日

47、，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响： 报表项目 2018 年 12 月 31 日 账面价值 2019 年 1 月 1 日 账面价值 资产 其中：应收账款 11,473,381.94 11,473,381.94 其他应收款 142,325.48 142,325.48 可供出售金融资产（a） 150,000.00 其他权益工具投资 150,000.00 B. 新金融工具准则首次执行日，分类与计量改变对上述金融资产项目账面价值的影响： （a）可供出售金融资产 2018 年 12 月 31 日 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日 账面价值 账面价值 可供出售金融资产 150,000.

48、00 转至其他权益工具投资 150,000.00 150,000.00 （b）其他权益工具投资 2018 年 12 月 31 日 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日 账面价值 账面价值 其他权益工具投资 150,000.00 自可供出售金融资产转入 150,000.00 3、2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号-非货币资产交换（财会【2019】8 号），根据要求，对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整。 4、2019 年 5 月 16

49、 日，财政部发布企业会计准则第 12 号-债务重组（财会【2019】9 号），根据 18 要求，对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整。 （二）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。 三、 持续经营评价 2019 年度，公司营业收入为 3,329.71 万元,其中技术服务收入 874.28 万元，占比 26.26%，公司整体毛利率提高至 29.48%，公司盈利能力进一步提高。 在市场方面，公司持续挖掘平台原有存量客户，并通过线上新媒体加强与客户的持续沟通，不断发掘用

50、户新需求和研发新产品，高效及时解决客户需求，积极扩大了市场规模，为公司实现持续稳定的收入和利润增长提供客户基础。 在技术开发和创新方面，围绕打造物流行业结算中心的战略规划，优化结算平台，进一步研发物流业务结算相关的风险控制解决方案，为解决客户需求提供持续创新的技术。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。 综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。 报告期内，公司不存在对持续

51、经营能力产生重大影响的事项。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、政府补助变化的风险 2019 年度，公司收到的计入其他收益的政府补助总金额为 1,565,165.88 元，该政府补助的主要内容为：公司及入驻建德市物流园区的物流企业与当地政府签订了“互联网+”物流项目合作协议。建德市地方政府返还期限约定为 5 年，此项现金流入虽然属于政府补助，其金额能够根据缴税比例计算并按时收到货币资金，具有一定的稳定性。考虑到此项政府补助金额较高，若在 5 年后合作协议到期，不能获得新的政府补助，届时将会对公司的业绩产生一定的影响。 应对措施：公司将继续做大做强公司业务，不断优化收入结构，逐

52、步增强主营业务的盈利能力，降低政府补助对公司业绩的影响。 2、核心技术人员流失的风险 公司所处行业属于知识密集型行业，专业人才对公司的发展尤为重要。支持公司物流运输业务的快 到网平台及相关系统，均为公司自主研发、运营、维护。经过近几年的发展，公司已拥有一支稳定的、高素质的、极富创新力的人才团队，尤其是核心研发团队的组建。同时，公司为了留住、吸引更多优秀核心技术人才的加盟，公司建立了完善的、富有竞争力的激励体系及员工股权激励机制，设立了员工持股公司，为核心技术人员搭建了稳定的发展平台。基于核心技术人员对企业发展的重要性，能否留住并吸引更多高层次核心技术人员，会直接影响到公司未来业务的可持续发展；

53、若核心技术人员大量流失，则公司会面临经营风险。 应对措施：首先建立流程化管理体系，从组织体系上防范人才流失风险；公司人力资源部门会根据实际情况做出符合公司战略发展的管理方针，通过同类市场有竞争力的薪酬福利、股权激励、完善的公司规章制度、福利、加大员工关怀力度，公司文化建设，以及不断创造发展机会等措施，实施差异化管理，以防核心人员流失对公司造成的重大影响。 3、经营管理风险 公司快到网平台自 2015 年投入使用以来，注册使用的客户及货车司机不断增加，业务量迅速增长，截至报告期末，快到网平台完成线上无车承运人业务含税金额金额超过 30,365.00 万元，公司预计未来期间，用户数量及营业收入等会

54、进一步快速增长。业务量及收入的快速增长，会对公司的管理能力、运作方式、系统维护等提出更高的要求，若公司经营管理未能及时作出有效调整以满足业务快速发展的需求，则公司可能会面临一定的经营管理风险。 应对措施：公司将积极响应业务快速增长的需求，提高市场拓展速度，不断优化组织结构及内部管理制度。特别是成立了运维部门，开发内部业务管理系统，提高管理效率和加强数据资金的安全，通过技术手段应对业务增加带来的管控压力。 4、行业竞争加剧的风险 行业内企业间竞争日趋严重，竞争对手逐渐增多，对企业如何通过高品质、低成本的产品突出市场重围带来挑战，这些因素将对行业内企业造成一定的影响。随着行业内竞争对手的水平的提高

55、以及技术的不断更新，可以预计未来行业的竞争将会愈加多元化、更趋激烈，可能对公司经营业绩产生较大的影响。 应对措施：公司会加强市场前瞻性研究，加大研发投入，根据行业和市场发展趋势把握技术研发方向，并针对客户需求及时推出新服务方式，加大研发投入，从而保持和提高公司技术竞争力；从组织运营效率、管理体系、创新体系等方面不断提升，从综合上提升公司整体竞争力。 5、公司治理的风险 由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司业务的快速发展，公司不断扩大的经营规模将会对公司治理提出更高的要求。因此，公

56、司未来经营中存在因内部治理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：加强公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统相关法律法规，并严格执行三会议事制度，不断完善公司内控管理制度。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购

57、、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 五.二.(四) 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报

58、告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 45,000.00 36,366.44 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 吴

59、建勋 银行贷款提供房产抵押担保 9,000,000.00 8,000,000.00 已 事 后 补充履行 2020 年 4 月29 日 吴建勋、赵欣、宗元正、王静君、沈燕 银行贷款提供连带保证责任 3,500,000.00 2,400,000.00 已 事 后 补充履行 2020 年 4 月29 日 上述银行贷款担保为本年新增偶发性关联交易，除上述担保外，报告期内公司存在部分 2018 年借款担保延续至 2019 年的情况，具体内容见公司2018 年年度 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内发生的上述偶发性关联交易均为公司关联方为公司银行贷款提供担保，能够满足公司

60、日常经营的资金需求，且公司不需要向关联方支付相关费用，对公司持续经营不存在不利影响。 (四) 股权激励情况 1、股权激励对象是公司管理人员以及对公司整体业绩和持续发展有直接影响的核心技术人员、业务和管理骨干人员或技术顾问人员。2015 年 5 月 15 日，有限公司召开股东会并形成决议：同意通过杭州灿越网络科技有限公司股权激励方案，同意授权公司董事会具体实施杭州灿越网络科技有限公司股权激励方案相关事宜。 2015 年 5 月 20 日，有限公司召开董事会并形成决议：审议通过杭州灿越网络科技有限公司股权激励管理办法，审议通过同意授权公司经营管理层具体实施杭州灿越网络科技有限公司股权激励方案相关事

61、宜。 2015 年 5 月 30 日，有限公司在公司办公室召开经理办公会议，形成决议：审议通过杭州灿越网络科技有限公司 2015 年第一期股权激励人员名单。 2016 年 2 月 28日，有限公司在公司办公室召开经理办公会议，形成决议：审议通过杭州灿越网络科技有限公司 2016年第一期股权激励人员名单。 2017 年 1 月 1 日，股份有限公司在公司办公室召开经理办公会议，形成决议：审议通过杭州灿越网络科技有限公司 2016 年第一期股权激励人员名单。 公司在 2015 年、2016年、2017 年产生了三批股权激励人员，并授予了期权。 2、股权激励方式 股权激励以股东吴建勋、胡心出资设立有

62、限合伙企业作为激励平台，由平台股权作为激励股份来源。激励对象在满足激励条件后以事先约定的行权价格，购买有限合伙企业的出资额。激励对象可通过获得有限合伙的分红或内部转让方式转让出资额以获利退出。公司股东吴建勋和胡心共同设立的激励平台为建德市快到网投资管理合伙企业（有限合伙），吴建勋为普通合伙人，出资额 33 元，胡心为有限合伙人，出资额为 592,656.00 元。 3、2016 年 7 月 1 日，有限公司在公司办公室召开经理办公会议，形成决议：审议通过杭州灿越网络科技有限公司第一期股权激励人员统一行权的议案，同意公司第一期股权激励人员行权时间定为公司在全国中小企业股权转让系统挂牌日之后统一行

63、权。 4、公司在 2016 年 12 月 31 日取得关于同意杭州灿越网络科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函【2016】9936 号），公司股票于 2017 年 2 月 9 日起在全国股转系统挂牌公开转让，报告期末，公司 2015 年、2016 年股权激励人员除离职员工均已按照杭州灿越网络科技有限公司股权激励管理办法行权三分之一，并在建德市市场监督管理局完成工商变更登记。 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实际控制人或控股股东 2017 年 2 月9 日 挂牌 关于处罚的相关承诺 被

64、处以罚款或者要求公司承担费用，实际控制人承诺将尽快补缴未缴纳的社会保险、住房公积金或因此产生的所有相关费用，不需要公司支付任何对价，保证公司不因此受到任何损失。 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017 年 2 月9 日 挂牌 同业竞争承诺 除已披露的公司以外，承诺人未对 任 何 其 他 公司、企业、经济组织拥有控制权或 施 加 重 大 影响。 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017 年 2 月9 日 挂牌 关联交易相关承诺 实际控制人或控股股东所控制的公司将尽可能避免、减少与杭州灿越网络科技股份有限公司及其控股子公司之间的关联交易 正在履行中 董监高 2017 年 2 月9 日 挂牌

65、关联交易相关承诺 董监高所控制的公司将尽可能避免、减少与杭州灿越网络科技股份有限公司及其控股子公司之间的关联交易 正在履行中 实际控制人或控股股东 2015 年 1 月7 日 股东之间签署 一致行动承诺 吴建勋、宗元正、胡心、王静君有关公司经营发展的重大事项、向正在履行中 股东会、董事会行使提案权和在相关股东会、董事会上行使表决权时保持一致 实际控制人或控股股东 2015 年 1 月8 日 增资 回购承诺 实际控制人或控股股东承诺在特定情况发生时履行与投资方所签协议中的回购义务，并具备回购的财产实力，不会影响公司的持续经营，不会损害公司及公司债权人的利益。 已履行完毕 承诺事项详细情况： 1、

66、公司挂牌时，实际控制人出具承诺，承诺如果按照国家有关法律、法规或规范性文件规定，或者按照有关部门的要求或决定，公司被处以罚款或者要求公司承担费用，实际控制人承诺将尽快补缴未缴纳的社会保险、住房公积金或因此产生的所有相关费用，不需要公司支付任何对价，保证公司不因此受到任何损失。 2、公司控股股东、实际控制人在公司挂牌时出具了避免同业竞争承诺函，承诺内容如下： （1）承诺人确认，截至本承诺函出具之日，除已披露的公司以外，承诺人未对任何其他公司、企业、经济组织拥有控制权或施加重大影响。 （2）承诺人且承诺人应督促与其关系密切的家庭成员：将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何对公司构成竞争或可能构

67、成竞争的业务及经营活动；将不直接或间接拥有与公司存在同业竞争关系或可能存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务总监、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 （3）如承诺人违反本承诺函之承诺而给公司造成任何损失或利益流出之情形，承诺人愿意连带地全额补偿公司并放弃已发生或可能发生同业竞争的业务，或将该等业务以公允的市场价格，在适当时机全部注入公司。该避免同业竞争承诺函依法具有法律约束力。 3、为规范关联方与公司之

68、间的潜在关联交易，公司的控股股东、董事、监事、高级管理人员在公司挂牌时已分别向公司出具了规范减少关联交易承诺函。具体内容如下：本人及本人所控制的公司将尽可能避免、减少与杭州灿越网络科技股份有限公司及其控股子公司之间的关联交易，对于不可避免的关联交易将严格遵守公司法、中国证监会的有关规定以及该公司公司章程和关联交易管理制度的有关规定，遵照一般市场交易规则依法进行，不损害杭州灿越网络科技股份有限公司及其控股子公司的利益，如违反承诺导致该公司及其子公司遭受损失的，本人将承担赔偿责任。 以上承诺在本期均严格履行。 4、2015 年 1 月，吴建勋、宗元正、胡心、王静君签订一致行动人协议，根据一致行动人

69、协议约定，有关公司经营发展的重大事项、向股东会、董事会行使提案权和在相关股东会、董事会上行使表决权时保持一致，在股东会、董事会行使表决权前，一致行动人内部先对议案及表决事项进行协调，出 现意见不一致时，一致行动人内部应就相关议案及事项投票表决，以一致行动人所持股份三分之二通过的意见为准，就董事长选举表决按一致行动人所持股权半数通过为准。一致行动协议有效期截至公司 IPO 上市日，在公司 IPO 上市前具有约束力。 5、针对实际控制人与投资机构之间的对赌协议。实际控制人吴建勋、宗元正、胡心、王静君签订了回购承诺函，承诺在特定情况发生时履行与投资方所签协议中的回购义务，并具备回购的财产实力，不会影

70、响公司的持续经营，不会损害公司及公司债权人的利益。 公司共同实际控制人吴建勋、胡心、宗元正、王静君于 2019 年 12 月 27 日，完成公司投资者深圳启赋众盛创业投资合伙企业（有限合伙）对赌回购；杭州鑫博资本管理有限公司、嘉兴天禄投资合伙企业（有限合伙）放弃对赌约定下的回售权利。回购承诺已履行完毕。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 5,036,990 45.33% 1,523,199 6,560,189 59.04% 其中：控股股东、实际控制人 1

71、,548,635 13.93% 1,037,084 2,585,719 23.27% 董事、监事、高管 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 6,074,110 54.67% -1,523,199 4,550,911 40.96% 其中：控股股东、实际控制人 4,962,995 44.67% -412,084 4,550,911 40.96% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 11,111,100 - 0 11,111,100 - 普通股股东人数 11 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比

72、例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 吴建勋 4,579,130 382,000 4,961,130.00 44.65% 3,434,348 1,526,782 2 杭 州 上 壹 鑫 鸿投 资 管 理 合 伙企 业 （ 有 限 企业） 1,688,900 0 1,688,900.00 15.20% 0 1,688,900 3 宗元正 997,120 135,000 1,132,120.00 10.19% 747,840 384,280 4 建 德 市 快 到 网投 资 管 理 合 伙企 业 （ 有 限 合伙） 666,670 0 666,670.00 6.00% 0 666

73、,670 5 胡心 491,630 62,000 553,630.00 4.98% 368,723 184,907 6 杭 州 天 跃 投 资526,200 0 526,200.00 4.74% 0 526,200 管 理 合 伙 企 业（有限合伙） 7 王静君 443,750 46,000 489,750.00 4.41% 0 489,750 8 嘉 性 天 禄 投 资合伙企业 416,700 0 416,700.00 3.75% 0 416,700 9 杭 州 鑫 博 资 本管理有限公司 325,000 0 325,000.00 2.93% 0 325,000 10 杭 州 顺 旭 投 资

74、合伙企业（有限合伙） 200,000 0 200,000.00 1.80% 0 200,000 合计 10,335,100 625,000 10,960,100 98.65% 4,550,911 6,409,189 普通股前十名股东间相互关系说明： 1、吴建勋、胡心、宗元正、王静君为一致行动人； 2、吴建勋为建德市快到网投资管理合伙企业（有限合伙人）的执行事务合伙人，投资比例 0.005%； 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 吴建勋直接持有公司股份 4,961,130.00 股，占公司股份总数的 44.65，吴

75、建勋作为建德市快到网投资管理合伙企业（有限合伙人）的执行事务合伙人控制公司 6.00%的股权。除吴建勋外，其他自然人股东持股分散，持股数量及持股比例均较小，且其他股东间不存在未含吴建勋的一致行动协议或情形。此外，2015 年 1 月，吴建勋、宗元正、胡心、王静君签订一致行动人协议，根据一致行动人协议约定，有关公司经营发展的重大事项、向股东会、董事会行使提案权和在相关股东会、董事会上行使表决权时保持一致，在股东会、董事会行使表决权前，一致行动人内部先对议案及表决事项进行协调，出现意见不一致时，一致行动人内部应就相关议案及事项投票表决，以一致行动人所持股份三分之二通过的意见为准，就董事长选举表决按

76、一致行动人所持股权半数通过为准。吴建勋持股比例占上述股东持股总数的三分之二以上，能够控制一致行动人的表决。综上，吴建勋依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响，故认定吴建勋为公司的控股股东。 吴建勋，1970 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，1992 年 6 月毕业于中国人民大学；1992 年 7 月至 1994 年 5 月，任杭州云天集团有限公司行政；1994 年 6 月至 1995 年 12 月，任杭州美登高食品有限公司市场营销员；1996 年 1 月至 1997 年 5 月，任上海百事可乐饮料有限公司销售员；1997 年 6 月至 2004 年

77、 12 月，任浙江传化物流基地有限公司副总经理；2005 年 1 月至 2014 年 9 月，任浙江畅宇物流股份有限公司总经理；2013 年 3 月至 2016 年 8 月，任有限公司董事长；2016 年 8 月至今，任公司董事长。报告期控股股东无变化。 (二) 实际控制人情况 吴建勋直接持有公司股份 4,961,130.00 股，占公司股份总数的 44.65%；宗元正直接持有公司股份1,132,120.00 股，占公司股份总数的 10.19%；胡心直接持有公司股份 553,630.00 股，占公司股份总数的4.98%；王静君直接持有公司股份 489,750.00 股，占公司股份总数的 4.4

78、1%。上述四人合计直接持有公司64.23%的股权。同时，吴建勋作为快到投资的执行事务合伙人控制公司 6.00%的股权。 2015 年 1 月 7 日，吴建勋、宗元正、胡心、王静君签订了一致行动协议：就有关公司经营发展的重大事项、向股东会、董事会行使提案权和在相关股东会、董事会上行使表决权时保持一致，在股东会、董事会行使表决权前，一致行动人内部先对议案及表决事项进行协调，出现意见不一致时，一致行动人内部应就相关议 案及事项投票表决，以一致行动人所持股份三分之二通过的意见为准，就董事长选举表决按一致行动人所持股权半数通过为准；吴建勋、宗元正、胡心、王静君四位 股东同时约定，一致行动协议有效期截至公

79、司 IPO 上市日，在公司 IPO 上市前具有约束力。综上，吴建勋、宗元正、胡心、王静君为公司的共同实际控制人。 吴建勋，简历详见本报告“第六节 股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况”。 胡心，1972 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，1995 年 7 月毕业于浙江大学；1995 年 9 月至 2000 年 3 月任无锡地方工业物资供销总公司常州分公司经理；2000 年 4 月至 2003 年 5月任星际（杭州）网络技术有限公司销售经理；2003 年 3 月至 2006 年 5 任浙江杭嘉湖软件技术有限公司总经理；2006 年 6

80、月至 2008 年 10 月任杭州金控软件技术有限公司总经理；2008 年 11 月至 2013 年 2任杭州飞凡科技有限公司总经理；2013 年 3 月至 2016 年 8 月，任有限公司总经理；2016 年 8 月至今，任公司总经理。 宗元正，1972 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，1995 年 7 月毕业于浙江大学；1995 年 8 月至 1997 年 7 月，任上海金城制冷设备有限公司业务员；1997 年 8 月至 2003 年 5 月，任浙江金程电子有限公司副总经理；2003 年 6 月至今任浙江杭嘉湖软件技术有限公司执行董事。2016年 8 月至今任公司董事

81、。 王静君，1975 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久久居留权，本科学历，1999 年 6 月毕业于浙江大学；1999 年 7 月至 2016 年 3 月，任浙江杭嘉湖软件技术有限公司研发经理；2016 年 4 月至今，任杭州百税科技有限公司总经理。2019 年 9 月至今任公司监事。 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行

82、及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 保证 杭州联合银行 银行 800,000.00 2019 年 3 月 25日 2020 年 3 月24 日 5.04% 2 信用 建设银行 银行 1,000,000.00 2019 年 7 月 12日 2020 年 7 月12 日 5.00% 3 信用 江苏银行 银行 1,000,000.00 2019 年 7 月 18日 2020 年 7 月16 日 6.53% 4 抵押 江苏银行 银行 8,000,000.00 2019 年 7 月 1

83、8日 2022 年 7 月16 日 5.66% 5 抵押 江苏银行 银行 2,000,000.00 2019 年 7 月 24日 2019 年 8 月 2日 5.66% 6 抵押 江苏银行 银行 2,000,000.00 2019 年 7 月 25日 2019 年 11 月29 日 5.66% 7 抵押 江苏银行 银行 1,000,000.00 2019 年 7 月 26日 2019 年 11 月29 日 5.66% 8 抵押 江苏银行 银行 2,300,000.00 2019 年 7 月 29日 2019 年 12 月13 日 5.66% 9 保证 浙江泰隆商业银行 银行 1,000,000

84、.00 2019 年 1 月 3日 2019 年 12 月20 日 8.04% 10 抵押 浙江泰隆商业银行 银行 1,200,000.00 2019年11月26日 2020 年 11 月26 日 8.16% 11 保证 浙江泰隆商业银行 银行 1,000,000.00 2019年12月20日 2020 年 12 月20 日 8.16% 12 保证 浙江泰隆银行 银行 400,000.00 2019 年 6 月 11日 2020 年 6 月11 日 8.40% 合计 - - - 21,700,000.00 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适

85、用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 吴建勋 董事长、法定代表人 男 1970 年 1月 本科 2019 年 9月 11 日 2022 年 9月 10 日 是 胡心 董事、总经理 男 1972 年 8月 本科 2019 年 9月 11 日 2022 年 9月 10 日 是 宗元正 董事 男 1972 年 3月 本科 2019 年 9月 11 日

86、 2022 年 9月 10 日 否 孔作帆 董事 男 1988 年 5月 本科 2019 年 9月 11 日 2022 年 9月 10 日 否 李鸿东 董事 男 1971 年11 月 本科 2019 年 9月 11 日 2022 年 9月 10 日 否 曾峥 董事（原） 男 1975 年 3月 本科 2018 年 5月 11 日 2019 年 8月 11 日 否 白羽 监事会主席 男 1988 年 9月 本科 2019 年 9月 11 日 2022 年 9月 10 日 是 李勇 监事 男 1970 年 1月 本科 2019 年 9月 11 日 2022 年 9月 10 日 是 王静君 监事 男

87、 1975 年10 月 本科 2019 年 9月 11 日 2022 年 9月 10 日 否 李鸿东 监事（原） 男 1971 年本科 2016 年 82019 年 9否 11 月 月 12 日 月 10 日 路璐 财 务 总 监 兼董事会秘书 女 1977 年 1月 研究生 2019 年 9月 11 日 2022 年 9月 10 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 公司于 2019 年 9 月 11 日召开 2019 年第一次临时股东大会，完成了公司董事会和监事会的换届工作。并召开董事会选举董事长、聘任公司高级管理人员，召开监事会选举监事会主席。报告期内上述人

88、员除李鸿东自 2019年 9 月 11 日担任公司董事、王静君自 2019 年 9 月 11 日选为公司监事以外，其他期末在职董监高均自期初即担任上述职务。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事吴建勋、胡心、宗元正与监事王静君为公司共同实际控制人。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 吴建勋 董事长、法定代表人 4,579,130 382,000 4,961,130 44.65% 0 胡心 董事、总经理 491,630 62,000 553,630 4.98% 0

89、宗元正 董事 997,120 135,000 1,132,120 10.19% 0 王静君 监事 443,750 46,000 489,750 4.41% 0 合计 - 6,511,630 625,000 7,136,630 64.23% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 王静君 无 换届 监事 换届改选 李鸿东 监事 换届 董事 换届改选 曾铮 董事

90、换届 无 换届改选 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 王静君，男，汉族，1975 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历， 1999 年 6 月毕业于浙江大学，1999 年 10 月至 2016 年 3 月，任浙江杭嘉湖软件技术有限公司副总经理；2016 年 4 月至今，任杭州百税科技有限公司总经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 7 7 财务人员 7 7 技术人员 20 14 销售人员 12 21 员工总计 46 49 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0

91、 0 硕士 1 1 本科 22 25 专科 17 18 专科以下 6 5 员工总计 46 49 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况

92、 公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法及全国中小企业股份转让系统相关 规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立了一整套行之有效的内部管理体系，确保公司规范运作。公司建立了各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的法人治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会等相关制度。 公司法人治理结构得到有效的完善，公司内部控制活动在采购、销售、后勤管理 等各个关键环节，能够得以较好的贯彻执行，发挥了较好的管控作用。报告期内，股东大会、董事会、监 事会及管理层均按照有关法律、法规和公司章程、三会议事规则及各项管理制度独立有效的运行，严格 按照有关规定开展经营活动，截至报告期末，上述机构和人

93、员均依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经公司董事会对公司治理机制进行讨论评估，全体董事认为，公司依照公司法和公司章程的相关规定，建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，制定了三会议事规则、总经理工作细则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会对董事会在公司对外投资、融资、资产的收购处置、对外担保等方面有明确的授权，董事会对董事长及总经理在日常经营业务中也有明确的授权。公司为了保证经营目标的实现而建立的政策和控制程序，在经营管理中起

94、到重要作用。公司关联交易管理制度的建立保证公司与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益。 在股东权利保障方面，公司根据公司章程、股东大会议事规则的规定，建立了相对健全的股东保障机制，保证所有股东，特别是中小股东，能充分行使知情权、参与权、质询权与表决权。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 经董事会讨论评估认为，报告期内公司通过三会的召开，依据公司制度，及时对重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易（包括追认）等事项履行了规定的程序。 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均已履行规定程序，未出现违

95、法、 违规现象和重大缺陷。 4、 公司章程的修改情况 报告期内无修改 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2019 年 3 月 18 日召开第一届董事会第十四 次会议，审议通过关于对外投资设立全资子公司的议案； 2、2019 年 4 月 25 日召开第一届董事会第十五次会议，审议通过关于 2018 年度总经理工作报告、关于 2018 年度董事会工作报告、关于 2018 年度利润分配、关于 2018 年度财务决算报告、关于 2019 年度财务预算报告、关于 2018 年度财务审计报告、关于2018 年年度报告及

96、摘要、关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一、关于预计 2019年度日常关联交易、关于追认实际控制人之一王静君为公司银行贷款提供抵押担保的关联交易、关于追认实际控制人之一胡心为公司银行贷款提供保证担保的关联交易、关于续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）、关于追认关联方向公司借款、关于召开 2018 年年度股东大会多项议案； 3、2019 年 8 月 26 日召开第一届董事会第十六次会议，审议通过2019 年半年度公告、关于提名吴建勋为公司第二届董事会董事候选人的议案、关于提名宗元正为公司第二届董事会董事候选人的议案、关于提名胡心为公司第二届董事会董事候选人的议案、关于提名孔作帆为公司第二届董事

97、会董事候选人的议案、关于提名李鸿东为公司第二届董事会董事候选人的议案、提请召开 2019 年第一次临时股东大会多项议案。 4、2019 年 9 月 11 日召开第二届董事会第一次会议，审议通过关于选举吴建勋先生为公司董事长的议案、关于聘任胡心先生为公司总经理的议案、关于聘任路璐女士为公司财务总监的议案、关于聘任路璐女士为公司董事会秘书的议案。 监事会 3 1、2019 年 4 月 25 日召开第一届监事会第八次会议，审议通过关于 2018 年度监事会工作报告、关于 2018 年度利润分配议案、关于 2018 年度财务决算报告议案、关于 2019 年度财务预算报告、审议通过关于 2018 年度财

98、务审计报告、审议通过关于 2018 年度报告与摘要多项议案； 2、2019 年 8 月 26 日召开第一届监事会第九次会议，审议通过2019 年半年度报告、提名王静君为公司第二届监事监事、提名白羽为公司第二届监事会监事的议案； 3、2019 年 9 月 11 日召开第二届监事会第一次会议，审议通过关于选举白羽为监事会主席议案。 股东大会 2 1、2019 年 5 月 17 日召开 2018 年年度股东大会，审议通过关于 2018 年度董事会工作报告、关于 2018 年度利润分配、关于 2018年度财务决算报告、关于 2019 年度财务预算报告、关于 2018 年度财务审计报告、关于 2018

99、年年度报告及摘要、关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一、关于预计2019 年度日常关联交易、关于追认实际控制人之一王静君为公司银行贷款提供抵押担保的关联交易、关于追认实际控制人之一胡心为公司银行贷款提供保证担保的关联交易、关于续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）、关于追认关联方向公司借款多项议案； 2、2019 年 9 月 11 日召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过关于提名吴建勋为公司第二届董事会董事候选人的议案、关于提名宗元正为公司第二届董事会董事候选人的议案、关于提名胡心为公司第二届董事会董事候选人的议案、关于提名孔作帆为公司第二届董事会董事候选人的议案、关于提名李鸿东为公司

100、第二届董事会董事候选人的议案、提名白羽为公司第二届监事会监事候选人的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会按照公司法、公司章程等法律法规和规范性文件的要求，本着“诚信、勤勉”的原则，积极认真地履行对公司经营监督、检查职责。监事会列席了 2019 年历次董事会会议和股东大会，对公司的正常运作以及董事、高管履行职责方面进行了有效的监督。 监事会认为：报

101、告期内，董事会运作规范、认真执行了股东大会的各项决议，董事、高级管理人员勤勉尽职，在执行职务时不存在违反法律法规、公司章程或损害公司及员工利益的行为，监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照公司法、公司章程等有关规定规范运作，逐步建立健全了公司的法人治理结构。在资产、人员、财务、业务等方面均独立于实际控制人及其控制的其他企业， 公司具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 （一） 资产的独立性 公司通过整体变更设立，所有与经营业务相关的固定资产、流动资产等资产在整体变更过程中已全部进入股份公司。公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营。

102、公司的各项资产均为公司所有，不存在资产、被股东占用而损害公司利益的情况。公司不存在为股东和其他个人担保的情形。公司资产独立。 （二） 业务的独立性 公司的业务独立于实际控制人，具有完整的业务体系：公司拥有独立的决策和执行机构，并拥有独立的业务系统：公司独立地对外签署合同，公司具有面向市场的自主经营能力。 （三） 人员的独立性 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定执行。公司总经理、财务负责人等高级管理人员均未在实际控制人及其所控制的其他企业中担任职务，未在实际控制人及其所控制的其他企业领薪。公司的劳动、人事及工资管理与实际控制人及其所控制的其他企业严格分离。公司财务人员

103、没有在实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。公司人员独立。 （四） 财务的独立性 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立核算，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度。公司具有独立银行账号，并依法独立核算并独立纳税。 （五） 机构的独立性 公司根据公司法、公司章程的要求建立了较为完善的法人治理机构，股东大会、董事会、监事会严格按照公司章程规范运作。公司根据经营需要设置了公司的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。控股股东及其职能部门与公司及职能部门之间不存在上下级关系。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司建立了一系列内部控制管理制度，并能够得到严格执行

104、，基本能够满足公司当前发展的需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定执行，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，以保障公司正常开展会计核算工作。 2、 关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作，严格管理，不断完善公司财务管理体系。 3、 关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范，事中控制等措施，从企

105、业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2017 年 4 月 11 日召开了第一届董事会第六次会议审议通过了杭州灿越网络科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度，以加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报披露的质量和透明度，确保公司年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴财光华审会字（2020）第 213126 号 审

106、计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2020 年 4 月 29 日 注册会计师姓名 谭寿成、王新英 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 会计师事务所审计报酬 150,000.00 审计报告 中兴财光华审会字（2020）第 213126 号 杭州灿越网络科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了杭州灿越网络科技股份有限公司（以下简称灿越科技公司）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2019 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、

107、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了灿越科技公司 2019 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于灿越科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 灿越科技公司管理层(以下

108、简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括灿越科技公司2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必

109、要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估灿越科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算灿越科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督灿越科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者

110、依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的

111、合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对灿越科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致灿越科技公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就灿越科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计

112、意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：谭寿成 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：王新英 中国北京 2020 年 4 月 29 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 4,550,765.97 3,244,231.27 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当

113、期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 13,074,227.58 11,473,381.94 应收款项融资 预付款项 五、3 1,289,133.70 4,058,432.95 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、4 55,086.28 142,325.48 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、5 6,383,345.11 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、6 20,145.97 234,694.10 流动资产合计 25,372,704.61 19,153,065.74 非流动资产： 发放贷款及

114、垫款 债权投资 可供出售金融资产 五、7 - 150,000 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 五、8 150,000 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、9 360,939.32 796,576.66 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、10 8,914,703.37 12,188,740.92 开发支出 五、11 4,145,356.51 商誉 长期待摊费用 五、12 10,875 递延所得税资产 五、13 2,307,910.15 1,482,380.98 其他非流动资产 非流动资产合计 15,878,90

115、9.35 14,628,573.56 资产总计 41,251,613.96 33,781,639.30 流动负债： 短期借款 五、14 13,400,000.00 4,200,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、15 7,688,350.22 8,815,765.72 预收款项 五、16 413,672.19 4,112,744.77 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、17 682,379.67 574,000.22 应交

116、税费 五、18 1,902,569.90 2,347,480.55 其他应付款 五、19 8,244,810.53 5,221,715.91 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 32,331,782.51 25,271,707.17 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 五、20 250,000 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 250,000 负债合计 32,331,782.51 25,521,70

117、7.17 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、21 11,111,100 11,111,100 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、22 9,715,337.03 9,711,514.87 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五、23 -11,346,342.50 -13,255,915.02 归属于母公司所有者权益合计 9,480,094.53 7,566,699.85 少数股东权益 -560,263.08 693,232.28 所有者权益合计 8,919,831.45 8,259,932.13 负债和所有者权益总计 41,251,613.

118、96 33,781,639.30 法定代表人：吴建勋主管会计工作负责人：路璐会计机构负责人：路璐 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 4,105,764.97 802,965.67 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三、1 3,195,466.27 2,561,163.87 应收款项融资 预付款项 79,886.95 61,410 其他应收款 十三、2 9,161,838.45 914,941.16 其中：应收利息 应收股利

119、买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 85,516.54 流动资产合计 16,542,956.64 4,425,997.24 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 150,000 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十三、3 3,167,564.89 491,603.78 其他权益工具投资 150,000 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 301,962.08 687,050.82 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 8,914,703.37 12,188,740.92 开发支出 4

120、,145,356.51 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,056,233.38 2,978,346.66 其他非流动资产 非流动资产合计 19,735,820.23 16,495,742.18 资产总计 36,278,776.87 20,921,739.42 流动负债： 短期借款 12,400,000.00 3,200,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 563,773.60 190,000.00 预收款项 71,959.88 170,070.00 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 578,638.88 465

121、,316.93 应交税费 585,602.08 279,480.46 其他应付款 6,110,917.61 3,038,376.34 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 20,310,892.05 7,343,243.73 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 4,374,479.33 5,598,105.56 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,374,479.33 5,598,105.56 负债合计 24,685,371.38 12

122、,941,349.29 所有者权益： - - 股本 11,111,100 11,111,100 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 9,715,337.03 9,711,514.87 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -9,233,031.54 -12,842,224.74 所有者权益合计 11,593,405.49 7,980,390.13 负债和所有者权益合计 36,278,776.87 20,921,739.42 法定代表人：吴建勋主管会计工作负责人：路璐会计机构负责人：路璐 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018

123、 年 一、营业总收入 33,297,128.01 56,619,125.46 其中：营业收入 五、24 33,297,128.01 56,619,125.46 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 35,047,230.23 62,812,442.17 其中：营业成本 五、24 23,480,674.57 53,177,292.94 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、25 96,337.51 216,089.37 销售费用 五、26 3,614,423.29 1,927,095.56 管理费用 五、

124、27 7,236,809.04 7,156,703.85 研发费用 五、28 144,927.02 财务费用 五、29 618,985.82 190,333.43 其中：利息费用 五、29 594,271.74 165131.25 利息收入 五、29 6,695.24 10,321.17 加：其他收益 五、30 1,565,165.88 6,350,798.68 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填

125、列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、31 -552,310.52 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、32 -17,347.23 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、33 788.67 -2,881.28 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -736,458.19 137,253.46 加：营业外收入 五、34 513,019.51 1,003,683.63 减：营业外支出 五、35 708.23 924.68 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -224,146.91 1,140,012.41 减：所得税费用 五、36 -880,224.07 172,850.22 五、

126、净利润（净亏损以“”号填列） 656,077.16 967,162.19 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 656,077.16 967,162.19 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -1,253,495.36 -381,637.98 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 1,909,572.52 1,348,800.17 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1

127、.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 6

128、56,077.16 967,162.19 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 1,909,572.52 1,348,800.17 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -1,253,495.36 -381,637.98 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.17 0.12 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：吴建勋主管会计工作负责人：路璐会计机构负责人：路璐 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十三、4 10,440,915.96 7,212,386.18 减：营业成本 十三、4 31,632.76 37,729.44 税金

129、及附加 20,401.93 2,051.30 销售费用 3,186,056.15 1,033,310.95 管理费用 5,753,372.62 5,744,675.75 研发费用 144,927.02 财务费用 441,435.35 166,689.01 其中：利息费用 442,320.53 136,675.00 利息收入 3,382.00 2,158.74 加：其他收益 153,573.88 7,739.68 投资收益（损失以“-”号填列） 十三、5 1,527,140.34 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“

130、-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -116,657.88 资产减值损失（损失以“-”号填列） 769,570.95 718,273.01 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,341,644.44 809,015.40 加：营业外收入 192,000.68 731,555.99 减：营业外支出 108.23 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,533,536.89 1,540,571.39 减：所得税费用 -75,656.31 5,976.88 四、净利润

131、（净亏损以“-”号填列） 3,609,193.20 1,534,594.51 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 3,609,193.20 1,534,594.51 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计

132、入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 3,609,193.20 1,534,594.51 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：吴建勋主管会计工作负责人：路璐会计机构负责人：路璐 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 23,060,019.83 55,056,215.71 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央

133、银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、37 199,703,924.29 34,495,018.09 经营活动现金流入小计 222,763,944.12 89,551,233.80 购买商品、接受劳务支付的现金 30,045,602.24 54,923,769.40 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原

134、保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,533,893.16 4,411,202.59 支付的各项税费 1,091,587.14 2,076,096.82 支付其他与经营活动有关的现金 五、37 191,291,113.89 26,963,946.92 经营活动现金流出小计 225,962,196.43 88,375,015.73 经营活动产生的现金流量净额 -3,198,252.31 1,176,218.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收

135、益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,000.00 3,327.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,000.00 3,327.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,094,941.25 4,061,391.05 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,094,941.25 4,061,391.05 投资活动产生的现金流量净额 -4,088,941.25 -4,058,064.05 三、筹资

136、活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 21,700,000.00 4,200,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 21,700,000.00 4,200,000.00 偿还债务支付的现金 12,500,000.00 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 594,271.74 165,131.25 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、37 12,000.00 30,000.00 筹资活动现金流出小计 13,106,271.

137、74 3,195,131.25 筹资活动产生的现金流量净额 8,593,728.26 1,004,868.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,306,534.70 -1,876,977.23 加：期初现金及现金等价物余额 3,244,231.27 5,121,208.50 六、期末现金及现金等价物余额 4,550,765.97 3,244,231.27 法定代表人：吴建勋主管会计工作负责人：路璐会计机构负责人：路璐 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1

138、0,454,287.70 4,902,229.39 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 201,061,559.89 24,073,240.84 经营活动现金流入小计 211,515,847.59 28,975,470.23 购买商品、接受劳务支付的现金 186,420.01 39,122.43 支付给职工以及为职工支付的现金 2,249,441.19 3,030,839.79 支付的各项税费 158,916.32 2,495.90 支付其他与经营活动有关的现金 207,407,475.08 22,344,941.34 经营活动现金流出小计 210,002,252.60 25,417

139、,399.46 经营活动产生的现金流量净额 1,513,594.99 3,558,070.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 772.48 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 772.48 0 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,077,231.25 4,059,767.12 投资支付的现金 2,880,016.39 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,957,247.

140、64 4,059,767.12 投资活动产生的现金流量净额 -6,956,475.16 -4,059,767.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 19,500,000.00 3,200,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 19,500,000.00 3,200,000.00 偿还债务支付的现金 10,300,000.00 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 442,320.53 136,675.00 支付其他与筹资活动有关的现金 12,000.00 30,000.00 筹资活动现

141、金流出小计 10,754,320.53 3,166,675.00 筹资活动产生的现金流量净额 8,745,679.47 33,325.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,302,799.30 -468,371.35 加：期初现金及现金等价物余额 802,965.67 1,271,337.02 六、期末现金及现金等价物余额 4,105,764.97 802,965.67 法定代表人：吴建勋主管会计工作负责人：路璐会计机构负责人：路璐 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他

142、权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,111,100.00 - - - 9,711,514.87 - - - - - -13,255,915.02 693,232.28 8,259,932.13 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 同一控制下企业合并 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 二、本年期初余额 11,111,

143、100.00 - - - 9,711,514.87 - - - - - -13,255,915.02 693,232.28 8,259,932.13 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 3,822.16 - - - - - 1,909,572.52 -1,253,495.36 659,899.32 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,909,572.52 -1,253,495.36 656,077.16 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 3,822.16 - - - - - - - 3,822.16 1股东投入的普通股 - - - -

144、 - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 3,822.16 - - - - - - - 3,822.16 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - -

145、- - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 -

146、- - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,111,100.00 - - - 9,715,337.03 - - - - - -11,346,342.50 -560,263.08 8,919,831.45 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配

147、利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,111,100.00 - - - 9,733,017.53 - - - - - -14,604,715.19 1,074,870.26 7,314,272.60 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,111,100.00 - - - 9,733,017.53 - - - - - -14,604,

148、715.19 1,074,870.26 7,314,272.60 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - -21,502.66 - - - - - 1,348,800.17 -381,637.98 945,659.53 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,348,800.17 -381,637.98 967,162.19 （二）所有者投入和减少资本 - - - - -21,502.66 - - - - - - - -21,502.66 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - -

149、- - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - -21,502.66 - - - - - - - -21,502.66 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - -

150、 - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取

151、- - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,111,100.00 - - - 9,711,514.87 - - - - - -13,255,915.02 693,232.28 8,259,932.13 法定代表人：吴建勋主管会计工作负责人：路璐会计机构负责人：路璐 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合

152、计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,111,100.00 - - - 9,711,514.87 - - - - - -12,842,224.74 7,980,390.13 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,111,100.00 - - - 9,711,514.87 - - - - - -12,842,224.74 7,980,390.13 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 3,822.1

153、6 - - - - - 3,609,193.20 3,613,015.36 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,609,193.20 3,609,193.20 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 3,822.16 - - - - - - 3,822.16 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 3,822.16 - - - - - - 3,822.16 4其他 - - - - - - - - - - - -

154、 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - -

155、 - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留- - - - - - - - - - - - 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,111,100.00 - - - 9,715,337.03 - - - - -

156、 -9,233,031.54 11,593,405.49 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,111,100.00 - - - 9,733,017.53 - - - - - -14,376,819.25 6,467,298.28 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,111,100.

157、00 - - - 9,733,017.53 - - - - - -14,376,819.25 6,467,298.28 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - -21,502.66 - - - - - 1,534,594.51 1,513,091.85 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,534,594.51 1,534,594.51 （二）所有者投入和减少资本 - - - - -21,502.66 - - - - - - -21,502.66 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - -

158、 - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - -21,502.66 - - - - - - -21,502.66 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - -

159、- - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用

160、 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,111,100.00 - - - 9,711,514.87 - - - - - -12,842,224.74 7,980,390.13 法定代表人：吴建勋主管会计工作负责人：路璐会计机构负责人：路璐 财务报表附注 一、 公司基本情况 杭州灿越网络科技股份股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2013年3月在杭州注册成立，现总部位于浙江省杭州市西湖区古翠路8号。 经全国中小企业股份转让系统批准，本公司股票于2017年2月9日起在全国股转系统挂牌公开转让。证

161、券简称：灿越科技，证券代码：870659。 经过历次股权变更，截至2019年12月31日本公司股权结构如下： 序号 股东名称 持有股份（股） 持股比例(%) 1 吴建勋 4,961,130.00 44.65 2 宗元正 1,132,120.00 10.19 3 胡心 553,630.00 4.98 4 王静君 489,750.00 4.41 5 杭州上壹鑫鸿投资管理合伙企业（有限企业） 1,688,900.00 15.20 6 建德市快到网投资管理合伙企业（有限合伙） 666,670.00 6.00 7 杭州天跃投资管理合伙企业（有限合伙） 526,200.00 4.74 8 嘉性天禄投资合伙

162、企业 416,700.00 3.75 9 杭州鑫博资本管理有限公司 325,000.00 2.93 10 杭州顺旭投资合伙企业（有限合伙） 200,000.00 1.80 11 潘凤珍 151,000.00 1.35 合计 11,111,100.00 100.00 本财务报表业经本公司董事会于2020年4月29日决议批准报出。 本公司2019年度纳入合并范围的子公司共6户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加1户，详见本附注七“合并范围的变更”。 本公司及各子公司主要从事技术开发、技术服务、普通货运、货物专用运输服务。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持

163、续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公

164、司 2019年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项

165、。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发

166、生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证

167、券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差

168、异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2），判断该多次交易是否属于“一揽子

169、交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被

170、购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受 益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。

171、合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一

172、控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示

173、。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有

174、子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注三、13“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需 区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整

175、体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、13、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收

176、益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、13（2）“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认

177、出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及

178、现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外

179、币专门借款产生的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年

180、初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归

181、属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

182、产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。 金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的： 取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。 （1）债务工具 债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及

183、金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以

184、及因减值导致的损失直接计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。 以公允价值计量且其

185、变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。 （2）权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他

186、权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。 （3）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条 件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：该项指定能够消除或显著减少会计错配；根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为

187、基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。 本公司其他金融负债主要包括短期借款等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）金融资产和金融负债的终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 该金融

188、资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 （5）金融工具的减值 本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币

189、时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失 对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； 对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包

190、括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准 备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资

191、产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。 损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。 A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收票据

192、，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 应收票据组合 1 商业承兑汇票 应收票据组合 2 银行承兑汇票 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 项目 确定组合的依据 应收账款组合 1：账龄组合 按照账龄组合计提坏账准备的应收款项 应收账款组合 2：关联方应收款项 关联方等低风险应收款项 确认组合信用损失的依据如下： 项目 确认组合信用损失的依据

193、 应收账款组合 1：账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 应收账款组合 2：关联方应收款项 关联方参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为 0% B.当单项其他应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 项目 确定组合的依据 其他应收款组合 1：账龄组合 按照账龄组合计提坏账准备的应收款项 其他应收款组合

194、 2：关联方、内部职工借款等应收款项 合并范围内关联方及内部职工产生的往来款项 确认组合信用损失的依据如下： 项目 确认组合信用损失的依据 其他应收款组合 1：账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 其他应收款组合 2：关联方、内部职工借款等应收款项 关联方参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为 0% C.应收账款、其他应收款-信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表： 账 龄 应收账款-预期信用

195、损失率（%） 其他应收款-预期信用损失率（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 (6)金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关

196、资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为库存商品、低值易耗品、发出商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用先进先出法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照类别存货项目计提存货跌价

197、准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 12、持有待售资产 本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构

198、或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。） 本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用企业会计准则第 42 号持

199、有待售的非流动资产、处置组和终止经营计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产

200、、处置组和终止经营计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持 有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 13、长期股权投资

201、本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报

202、表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项

203、交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否

204、属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期 股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的

205、价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期

206、股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时

207、调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损

208、益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的， 投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按企业会计准则第 20 号企业合并的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确

209、认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持

210、续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用

211、与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报

212、表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影 响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在

213、丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变

214、动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 14、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与

215、投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。 15、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用

216、年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在 不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 折旧方法 使用年限（年） 残值率% 年折 旧率% 办公家具及器具 年限平均法 5 5 19.00 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 交通运输设备 年限平均法 4 5 23.75 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估

217、计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才

218、能使用。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （4）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 16、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预

219、定可使用状态时转入固定资产。 17、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定 可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出

220、加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 18、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起

221、，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 19、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以

222、使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 20、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间

223、受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 21、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公

224、允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报

225、表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 22、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工

226、伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益

227、。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 23、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计

228、量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 24、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活

229、跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 25、优先股、永续债等其他金融工具 （1）永续债和优先股等的区分 本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具： 该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； 如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为

230、非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。 除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。 本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。 （2）永续债和优先股等的会计处理方法 归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或

231、股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注三、17“借款费用”）以外，均计入当期损益。 归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。 本公司不确认权益工具的公允价值变动。 26、收入的确认原则 （1）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务

232、成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 物流运输收入 本公司提供的 B2C 物流运输服务，在相关服务完成后，货主方已确认收货、司机方已确认卸货，本公司与货主方及司机方分别结算款项后确认收入。本公司提供的 B2B 物流运输服务，在相关服务完成后，货主方已确认收货、司机方已确认卸货，本公司确认收入。 物流园区管理费收入

233、本公司为物流园区入驻企业提供代办等服务时，按照相关合同或者协议的约定，在约定的服务期限内平均确认收入。 技术开发收入 本公司提供技术开发服务时，在相关服务完成后，经客户验收并出具验收单时确认收入。 （2）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益很可能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 27、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政

234、府补助，直接计入当期损益。 当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 与

235、收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 28、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基

236、础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳

237、税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业 投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所

238、得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 29、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应

239、调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时

240、性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延

241、所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 30、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 31、其他重要的会计政策和会计估计 终

242、止经营 终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 终止经营的会计处理方法参见本附注三、12“持有待售资产”相关描述。 32、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计

243、量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。 执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。 采用新的财务报表格式 2019

244、年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”， 分别列示。执行该通知

245、对本公司列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 序号 受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日/2018 年度金额 增加+/减少- 1 应收票据及应收账款 -11,473,381.94 应收票据 应收账款 11,473,381.94 2 应付票据及应付账款 -8,815,765.72 应付票据 应付账款 8,815,765.72 执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以

246、下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。 金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额

247、结转计入当期损益。 金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。 A新金

248、融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响： 报表项目 2018 年 12 月 31 日 账面价值 2019 年 1 月 1 日 账面价值 资产 其中：应收账款 11,473,381.94 11,473,381.94 其他应收款 142,325.48 142,325.48 可供出售金融资产（a） 150,000.00 其他权益工具投资 150,000.00 B. 新金融工具准则首次执行日，分类与计量改变对上述金融资产项目账面价值的影响： （a）可供出售金融资产 2018 年 12 月 31 日 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日 账面价值 账面价值 可供出售金融资

249、产 150,000.00 转出至其他权益工具投资 150,000.00 150,000.00 （b）其他权益工具投资 2018 年 12 月 31 日 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日 账面价值 账面价值 其他权益工具投资 150,000.00 自可供出售金融资产转入 150,000.00 （2）会计估计变更 本年度无会计估计变更 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 11、10、6 城市维护建设税 应纳流转税额 7 企业所得税 应纳税所得额 25、20 各公司企业所得税税率具体如下： 纳税主体名称 所得税税率% 杭州灿越网络科技股份有限公司

250、 15 赣州市快到网物流电商基地有限公司 20 盐亭县快到网物流电商基地有限公司 20 建德市快到网物流电商基地有限公司 20 杭州灿越投资有限公司 20 杭州云配物流集团有限公司 20 杭州快到网供应链科技有限公司 20 宁波市快到网供应链管理有限公司 20 2、优惠税负及批文 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局办法的高新技术企业证书GR201933001199，本公司自 2019 年起至 2022 年按照 15%税率征收企业所得税。 根据 2019 年 1 月 17 日财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知财税201913 号：对小型微利

251、企业年应纳税所得额不超过 100万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指 2019 年 1 月 1 日，期末指 2019 年12 月 31 日，本期指 2019 年度，上期指 2018 年度。 1、货币资金 项 目 2019.12.31 2018.12.31 库存现金 1,378.38 1,848.03 银行存款 4,548,331.38 3,242,383.24 其他货币资金

252、 1,056.21 合 计 4,550,765.97 3,244,231.27 2、应收账款 （1）以摊余成本计量的应收账款 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 应收账款 14,296,355.12 1,222,127.54 13,074,227.58 12,137,202.29 663,820.35 11,473,381.94 合计 14,296,355.12 1,222,127.54 13,074,227.58 12,137,202.29 663,820.35 11,473,381.94 （2）坏账准备 本公司对应收账款，

253、无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 2019 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备： 组合账龄组合 账面余额 整个存续期预坏账准备 期信用损失率% 1 年以内 6,018,169.13 5.00 300,908.46 1-2 年 7,959,781.20 10.00 795,978.12 2-3 年 215,804.79 20.00 43,160.96 3-4 年 4-5 年 102,600.00 80.00 82,080.00 5 年以上 合计 14,296,355.12 8.55 1,222,127.54 坏账准备的变动 项 目 2019.01.01

254、 本期增加 本期减少 2019.12.31 转回 转销或核销 应收账款坏账准备 663,820.35 558,307.19 1,222,127.54 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 10,034,561.09 元，占应收账款期末余额合计数的比例 70.19 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 868,439.54 元。 3、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账 龄 2019.12.31 2018.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 713,714.00 55.36 529,097.86 13.04

255、 1 至 2 年 42,000.00 3.26 3,489,925.09 85.99 2 至 3 年 495,619.70 38.45 37,800.00 0.93 3 年以上 37,800.00 2.93 1,610.00 0.04 合 计 1,289,133.70 100.00 4,058,432.95 100.00 说明：本公司预付上海银联电子支付服务有限公司油卡采购款，由于相关成本根据收入相匹配结转故形成长期挂账。 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关系 金 额 占预付账款总额的比例% 账龄 未结算原因 四川中油九州北斗科技能源有限公司 非关联方 6

256、24,402.52 48.44 1 年以内 未交付 上海银联电子支付服务有限公司 非关联方 495,619.70 38.45 2 至 3 年 未结算 建德市新安江街道荣和货运部 非关联方 27,125.03 2.10 1 年以内 未交付 上海友衡信息科技有限公司 非关联方 22,000.00 1.71 1 至 2 年 未交付 杭州联享信息技术有限公司 非关联方 37,800.00 2.93 3 年以上 未结算 合 计 1,206,947.25 93.63 4、其他应收款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 应收利息 应收股利 其他应收款 55,086.28 142,325.48

257、 合 计 55,086.28 142,325.48 其他应收款情况 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 其他应收款 58,053.34 2,967.06 55,086.28 151,289.21 8,963.73 142,325.48 合计 58,053.34 2,967.06 55,086.28 151,289.21 8,963.73 142,325.48 坏账准备 A. 2019 年 12 月 31 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下： 账面余额 未来12月内 预期信用 损失率% 坏账准备 理由 组合计提: 应收账款

258、组合 1：账龄组合 57,199.86 5.00 2,859.99 应收账款组合 2：关联方、内部职工借款等应收款项 678.11 0.00 0.00 合计 57,877.97 4.94 2,859.99 B2019 年 12 月 31 日，处于第二阶段的其他应收款坏账准备如下： 账面余额 整个存续期 预期信用 损失率% 坏账准备 理由 组合计提: 应收账款组合 1：账龄组合 175.37 61.05 107.07 应收账款组合 2：关联方、内部职工借款等应收款项 合计 175.37 61.05 107.07 坏账准备的变动 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月内预期

259、信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 7,466.19 1,497.54 8,963.73 期初余额在本期 转入第一阶段 转入第二阶段 转入第三阶段 本期计提 本期转回 4,606.20 1,390.47 5,996.67 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 余额 2,859.99 107.07 2,967.06 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2019.12.31 2018.12.31 押金及保证金 10,175.37 97,003.85 代垫费用 47,877.97 4

260、4,285.36 往来款 10,000.00 合 计 58,053.34 151,289.21 其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是 否为 关联方 款项 性质 期末 余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 浙江杰佳实业投资有限公司 否 押金 10,000.00 1 年以内 17.23 500.00 社保及公积金 否 代垫费用 45,791.37 1 年以内 78.88 2,255.67 中国电信股份有限公司杭州市分公司 否 代垫费用 2,086.60 1 年以内 3.59 104.33 四川涌互联物流有限公司 否 押金 55.37 2-3 年 0.09

261、 11.06 单位名称 是 否为 关联方 款项 性质 期末 余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 盐亭县龙泉矿泉水 否 押金 120.00 4-5 年 0.21 96.00 合 计 58,053.34 100.00 2,967.06 5、存货 项 目 2019.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 发出商品 6,383,345.11 6,383,345.11 合 计 6,383,345.11 6,383,345.11 （续） 项 目 2018.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 发出商品 合 计 6、其他流动资产 项 目 2019.12.31 2018

262、.12.31 待摊销房租等费用 16,200.00 待抵扣增值税进项税额 3,945.97 234,694.10 合 计 20,145.97 234,694.10 7、可供出售金融资产 项 目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 减 值准备 账面价值 账面 余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 150,000.00 150,000.00 其中：按公允价值计量的 按成本计量的 150,000.00 150,000.00 合 计 150,000.00 150,000.00 8、其他权益工具投资 项目 成本 累计计入其他综合收益的公允价值变动 公允价值 本期股利收入 指定为以

263、公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 本期 终止确认 期末仍持有 杭州接驾网络技术有限公司 150,000.00 150,000.00 长期持有 合计 150,000.00 150,000.00 9、固定资产 项 目 2019.12.31 2018.12.31 固定资产 360,939.32 796,576.66 固定资产清理 合 计 360,939.32 796,576.66 固定资产及累计折旧 项 目 电子设备 运输设备 办公家具及器具 合 计 一、账面原值 1、年初余额 839,562.39 1,560,199.14 280,104.16 2,679,865.69 2、本年增加金额

264、 6,061.04 2,480.00 12,379.65 20,920.69 （1）购置 6,061.04 2,480.00 12,379.65 20,920.69 （2）在建工程转入 3、本年减少金额 48,146.00 30,300.00 78,446.00 处置或报废 48,146.00 30,300.00 78,446.00 4、年末余额 797,477.43 1,562,679.14 262,183.81 2,622,340.38 二、累计折旧 1、年初余额 749,701.21 936,505.86 197,081.96 1,883,289.03 2、本年增加金额 41,260.0

265、0 365,478.47 44,608.26 451,346.73 计提 41,260.00 365,478.47 44,608.26 451,346.73 3、本年减少金额 46,380.67 26,854.03 73,234.70 处置或报废 46,380.67 26,854.03 73,234.70 4、年末余额 744,580.54 1,301,984.33 214,836.19 2,261,401.06 项 目 电子设备 运输设备 办公家具及器具 合 计 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 计提 3、本年减少金额 处置或报废 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 5

266、2,896.89 260,694.81 47,347.62 360,939.32 2、年初账面价值 89,861.18 623,693.28 83,022.20 796,576.66 10、无形资产 项 目 非专利技术 合 计 一、账面原值 1、年初余额 16,362,781.40 16,362,781.40 2、本年增加金额 （1）购置 （2）内部研发 3、本年减少金额 处置 4、年末余额 16,362,781.40 16,362,781.40 二、累计摊销 1、年初余额 4,174,040.48 4,174,040.48 2、本年增加金额 3,274,037.55 3,274,037.55

267、 摊销 3,274,037.55 3,274,037.55 3、本年减少金额 处置 4、年末余额 7,448,078.03 7,448,078.03 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 计提 3、本年减少金额 项 目 非专利技术 合 计 处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 8,914,703.37 8,914,703.37 2、年初账面价值 12,188,740.92 12,188,740.92 11、开发支出 项 目 期初 余额 本期增加 本期减少 期末 余额 内部开发支出 其他 确认为 无形资产 转入 当期损益 小规模纳税人增值税专用发票在线处理模块v2.0 45

268、1,569.92 451,569.92 无车承运人信息化在协同式物流管理系统上的应用2.0 294,603.63 294,603.63 基于标准Api接口的订单支付及发票处理模块1.0 209,449.64 209,449.64 灿越开放平台1.0 416,934.53 416,934.53 基于WebService的物流交易结算中心1.0 702,031.21 702,031.21 应用于司机订单的临时税号发票代理模块1.0 329,820.60 329,820.60 针对海运业务的在线订单处理结算系统1.0 129,522.36 129,522.36 中运宝物流业务操作系统1.0 423,

269、532.53 423,532.53 基于微信小程序的司机业务处理功能模块 90,949.07 90,949.07 特定文件格式数据进行数据本地持久化存储模块1.0 75,768.10 75,768.10 移动端燃油卡在线结算功能模块1.0 140,665.67 140,665.67 应用于大宗业务的预先 127,055.40 127,055.40 项 目 期初 余额 本期增加 本期减少 期末 余额 内部开发支出 其他 确认为 无形资产 转入 当期损益 计划订单在线处理模块1.0 针对于物流运输订单的智能风控平台1.0 753,453.85 753,453.85 合 计 4,145,356.51

270、 4,145,356.51 注：本公司以项目立项时点作为研发支出资本化时点，相关确认依据为项目立项报告、研发项目阶段成果报告以及整体运行报告等。 12、长期待摊费用 项 目 2019.01.01 本期 增加 本期 摊销 其他减少 2019.12.31 其他减少 的原因 装修费 10,875.00 10,875.00 合 计 10,875.00 10,875.00 13、递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 2019.12.31 2018.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 信用减值准备 287,520.53 1,225,094.60 资产减值准备

271、162,254.48 672,784.08 可抵扣亏损 2,020,389.62 12,175,943.84 1,282,626.50 8,539,596.91 预计负债 37,500.00 250,000.00 合计 2,307,910.15 13,401,038.44 1,482,380.98 9,462,380.99 14、短期借款 借款类别 2019.12.31 2018.12.31 信用借款 2,000,000.00 1,000,000.00 保证借款 2,200,000.00 2,000,000.00 抵押借款 9,200,000.00 1,200,000.00 合 计 13,40

272、0,000.00 4,200,000.00 注：1、抵押借款包括：（1）本公司向浙江泰隆商业银行杭州城北支行的短期借款，由本公司股东王静君以个人房产提供抵押担保，截至 2019 年12 月 31 日，借款余额为 1,200,000.00 元。（2）本公司向江苏银行的短期借款，由公司股东吴建勋以个人房产提供抵押担保，截止到 2019 年 12 月 31 日借款余额为 8,000,000 元。 2、保证借款包括：保证借款包括：（1）本公司向杭州联合农村商业银行股份有限公司科技支行的短期借款，由杭州高科技担保有限公司提供保证责任，截至 2019 年 12 月 31 日，借款余额为 800,000.0

273、0 元。（2）本公司向浙江泰隆商业银行杭州城北支行的短期借款，由股东吴建勋、赵欣、宗元正、王静君、沈燕提供连带责任保证，截至 2019 年 12 月 31 日，借款余额为1,400,000.00 元。 3、信用借款包括：（1）本公司向中国建设银行杭州滨江支行的短期借款，截至 2019 年 12 月 31 日，借款余额为 1,000,000.00 元。（2）本公司向江苏银行的短期借款，截止到 2019 年 12 月 31 日借款余额为 1,000,000 元。 15、应付账款 （1）应付账款列示 项目 2019.12.31 2018.12.31 应付技术服务费 30,000.00 应付中介服务费

274、 150,000.00 160,000.00 应付运输费用 6,863,423.33 8,406,898.75 应付招商服务费 197,230.36 218,655.44 技术咨询服务费 291,153.29 应付租赁费、物业费 186,543.24 211.53 合 计 7,688,350.22 8,815,765.72 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 应付运输费用 5,319,821.40 由于客户未支付运输费，故未支付承运司机 合 计 5,319,821.40 16、预收款项 （1）预收款项列示 项 目 2019.12.31 2018.12.3

275、1 预收运费 329,133.65 4,028,206.23 预收技术服务费 70.00 84,538.54 预收园区管理费 84,468.54 合 计 413,672.19 4,112,744.77 （2）本公司无账龄超过 1 年的重要预收款项。 17、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 551,723.81 6,822,732.77 6,715,268.05 659,188.53 二、离职后福利-设定提存计划 22,276.41 290,529.11 289,614.38 23,191.14 三、辞退福利 48,000.00 4

276、8,000.00 四、一年内到期的其他福利 合 计 574,000.22 7,161,261.88 7,052,882.43 682,379.67 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 488,035.69 5,935,050.59 5,828,299.41 594,786.87 2、职工福利费 52,655.26 52,655.26 3、社会保险费 17,724.12 224,654.85 223,941.31 18,437.66 其中：医疗保险费 14,571.70 200,578.04 199,920.86 15,228.88 工伤

277、保险费 1,821.17 5,538.79 5,672.66 1,687.30 生育保险费 1,331.25 18,538.02 18,347.79 1,521.48 4、住房公积金 45,964.00 581,402.00 581,402.00 45,964.00 5、工会经费和职工教育经费 28,970.07 28,970.07 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 551,723.81 6,822,732.77 6,715,268.05 659,188.53 （3）设定提存计划列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 20,572.66 282,2

278、50.37 281,370.92 21,452.11 2、失业保险费 1,703.75 8,278.74 8,243.46 1,739.03 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合 计 22,276.41 290,529.11 289,614.38 23,191.14 注：本公司计提按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按 14%、16%、19%、0.5%、0.6%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 18、应交税费 税 项 2019.12.31 2018.1

279、2.31 增值税 1,710,154.71 1,581,336.47 企业所得税 188,741.80 736,396.39 个人所得税 3,566.99 3,566.99 城市维护建设税 95.10 14,414.79 教育费附加 7,057.80 地方教育费附加 4,705.21 其他 11.30 2.90 合 计 1,902,569.90 2,347,480.55 19、其他应付款 项目 2019.12.31 2018.12.31 应付利息 应付股利 其他应付款 8,244,810.53 5,221,715.91 合 计 8,244,810.53 5,221,715.91 其他应付款 按

280、款项性质列示其他应付款 项目 2019.12.31 2018.12.31 预提代缴税费 4,503,091.35 1,328,701.70 入住物流园区保证金 1,527,492.87 1,967,327.63 代收代付政府奖补 1,722,597.60 1,841,165.60 代扣代缴费用 25,537.83 1,607.11 代收代付款项 289,650.45 应付报销款 109,050.90 其他 67,389.53 82,913.87 合 计 8,244,810.53 5,221,715.91 账龄超过 1 年的重要其他应付款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 入住物流园区保证金

281、 1,407,492.87 保证金 合 计 1,407,492.87 20、预计负债 项 目 2019.12.31 2018.12.31 形成原因 未决诉讼 250,000.00 合 计 250,000.00 注：2017 年 2 月 20 日，本公司接到北京市海淀区人民法院传票【案号：（2017）京 0108 民初 1616 号】，要求本公司于 2017 年 3 月 30 日应诉北京物通时空网络科技开发有限公司起诉本公司商标权侵权一案。原告方北京物通时空网络科技开发有限公司于 2016 年 12 月 5 日起诉本公司侵犯商标权，并要求本公司赔偿经济损失及调查取证的合理开支、律师费共计人民币5

282、0 .00 万元。本公司根据预计的案件判决结果和最可能发生的赔偿金额计提预计负债人民币 25.00 万元。 2019 年北京市海淀区人民法院依法作出判决，判决本公司支付 5.80 万元赔偿款，本公司于本年度已支付。 21、股本 项目 2019.01.01 本期增减 2019.12.31 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 11,111,100.00 11,111,100.00 22、资本公积 项 目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 股本溢价 9,193,428.18 9,193,428.18 其他资本公积 518,086.69 3,822.1

283、6 521,908.85 合 计 9,711,514.87 3,822.16 9,715,337.03 说明：其他资本公积本年增加系公司授予第三期股权激励导致，详情请参见十、2 以权益结算的股份支付情况。 23、未分配利润 项 目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -13,255,915.02 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -13,255,915.02 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,909,572.52 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -11,346,34

284、2.50 24、营业收入和营业成本 项 目 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 33,057,458.33 23,478,884.01 56,386,996.42 53,176,090.41 其他业务 239,669.68 1,790.56 232,129.04 1,202.53 合 计 33,297,128.01 23,480,674.57 56,619,125.46 53,177,292.94 25、税金及附加 项 目 2019 年度 2018 年度 城市维护建设税 39,537.29 115,124.99 教育费附加 21,359.80 50,065.26

285、地方教育费附加 14,239.86 33,376.85 车船使用税 1,886.16 1,598.10 印花税 19,314.40 15,924.17 合 计 96,337.51 216,089.37 26、销售费用 项 目 2019 年度 2018 年度 项 目 2019 年度 2018 年度 职工薪酬 1,454,948.66 1,024,526.94 市场推广费 1,795,827.57 537,478.78 招商服务费 1,415.09 差旅费 68,062.57 17,254.83 业务招待费 82,247.98 78,021.80 折旧费 12,982.62 23,797.96 办

286、公费 1,083.68 1,079.60 交通费用 56,287.43 2,189.50 房租物业费 127,994.98 192,665.59 其他 13,572.71 50,080.56 合 计 3,614,423.29 1,927,095.56 27、管理费用 项 目 2019 年度 2018 年度 职工薪酬 2,158,342.75 2,623,115.24 办公费用 150,793.19 182,321.94 折旧和摊销费 3,703,223.43 2,904,621.22 交通费用 84,167.55 74,251.54 业务招待费 195,422.97 132,605.95 房租

287、以及物业能源费 265,071.74 421,109.37 会议培训费 44,669.81 70,906.31 差旅费 40,450.36 35,260.07 中介服务费 473,417.19 636,516.72 技术服务费 67,547.16 邮寄通讯费 46,645.79 股权激励 -49,116.25 其他 56,173.35 75,995.49 合 计 7,236,809.04 7,156,703.85 28、研发费用 项 目 2019 年度 2018 年度 人员费用 121,166.28 直接投入 19,205.46 固定资产折旧费 4,555.28 合 计 144,927.02

288、29、财务费用 项 目 2019 年度 2018 年度 利息费用 594,271.74 165,131.25 减：利息收入 6,695.24 10,321.17 手续费 30,789.32 5,123.35 其他 620.00 30,400.00 合 计 618,985.82 190,333.43 30、其他收益 项目 2019 年度 2018 年度 政府补助 1,559,592.00 6,343,059.00 代扣代缴个人所得税手续费 7,739.68 进项税加计抵扣 5,573.88 合 计 1,565,165.88 6,350,798.68 计入当期其他收益的政府补助： 项目 2019

289、年度 2018 年度 与收益相关： 互联网+项目补助 1,036,862.00 招商引资入驻企业税收返回 1,411,592.00 5,306,197.00 中小微企业研发后补助资金 148,000.00 合 计 1,559,592.00 6,343,059.00 31、信用减值损失 项 目 2019 年度 2018 年度 应收账款信用减值损失 -558,307.19 其他应收款信用减值损失 5,996.67 合 计 -552,310.52 说明：信用减值损失项目中，以负数填列的，为信用减值损失；以正数填列的，为信用减值利得。 32、资产减值损失 项 目 2019年度 2018年度 坏账损失

290、-17,347.23 合 计 -17,347.23 说明：资产减值损失项目中，以负数填列的，为资产减值损失；以正数填列的，为资产减值利得。 33、资产处置收益 项 目 2019 年度 2018 年度 计入当期非经常性损益的金额 处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失 788.67 -2,881.28 788.67 其中：固定资产 788.67 -2,881.28 788.67 合 计 788.67 -2,881.28 788.67 34、营业外收入 项 目 2019 年度 2018 年度 计入当期非经常性损益的金额 捐赠利得 271,819.85 罚款赔偿收入 30,000.00 政

291、府补助 700,000.00 无法支付的款项 320,683.02 320,683.02 预计负债冲回 192,000.00 192,000.00 其他 336.49 1,863.78 336.49 合 计 513,019.51 1,003,683.63 513,019.51 注：本年度“预计负债冲回”为以前年度计提未决诉讼形成预计负债与本年度判决赔付金额的差异。 计入当期损益的政府补助： 项目 2019 年度 2018 年度 与收益相关： 创业创新大赛奖励款 700,000.00 合 计 700,000.00 35、营业外支出 项 目 2019 年度 2018 年度 计入当期非经常性损益 罚

292、款、罚金、滞纳金支出 708.23 474.68 708.23 其他 450.00 合 计 708.23 924.68 708.23 36、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2019年度 2018年度 当期所得税费用 -54,694.90 278,207.38 递延所得税费用 -825,529.17 -105,357.16 合 计 -880,224.07 172,850.22 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 -224,146.91 按法定/适用税率计算的所得税费用 -33,622.04 子公司适用不同税率的影响 -252,210.29 调整以前期间所得税的影

293、响 -215,232.14 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 112,698.86 研发费用形成加计扣除的影响 -391,346.86 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 892.16 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 36,313.24 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 -137,717.00 所得税费用 -880,224.07 37、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2019年度 2018年度 代收代付款项 189,309,835.30 17,137,223.92 项 目 2019年度 20

294、18年度 入驻物流园区保证金 100,000.00 300,000.00 政府补助 1,559,592.00 7,050,798.68 收回备用金以及代垫款项 79,513.72 187,911.64 利息收入 6,695.24 10,321.17 其他 70,478.03 346,062.11 往来款 8,577,810.00 9,462,700.57 合 计 199,703,924.29 34,495,018.09 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2019年度 2018年度 代收代付款项 180,137,338.49 14,846,875.64 费用性支出 1,812,484

295、.52 2,087,721.46 支付职工备用金以及代垫款项 532,400.00 46,280.00 保证金以及押金 357,260.00 449,347.36 营业外支出 600.00 437.48 其他 41,175.78 26,616.70 往来款 8,409,855.10 9,506,668.28 合 计 191,291,113.89 26,963,946.92 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2019年度 2018年度 担保公司服务费 12,000.00 30,000.00 合 计 12,000.00 30,000.00 38、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充

296、资料 补充资料 2019年度 2018年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 656,077.16 967,162.19 加：信用减值损失 552,310.52 资产减值损失 17,347.23 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 431,293.50 460,750.60 无形资产摊销 3,274,037.55 2,424,168.58 长期待摊费用摊销 10,875.00 43,500.00 补充资料 2019年度 2018年度 资产处置损失（收益以“”号填列） -788.67 2,881.28 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填

297、列） 财务费用（收益以“”号填列） 594,271.74 195,131.25 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -825,529.17 126,618.44 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） -231,975.60 存货的减少（增加以“”号填列） -6,383,345.11 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 919,586.08 2,573,430.80 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -2,427,040.91 -5,402,796.70 其他 经营活动产生的现金流量净额 -3,198,252.31 1,176,218.07 2、

298、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,550,765.97 3,244,231.27 减：现金的期初余额 3,244,231.27 5,121,208.50 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,306,534.70 -1,876,977.23 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2019年度 2018年度 一、现金 4,550,765.97 3,244,231.27 其中：库存现金 1,378.38 1,848.03 可随时用于支付的

299、银行存款 4,548,331.38 3,242,383.24 可随时用于支付的其他货币资金 1,056.21 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 4,550,765.97 3,244,231.27 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 39、政府补助 （1）本期确认的政府补助 补助项目 金额 与收益相关 是否实际收到 其他收益 营业 外收入 冲减 成本费用 招商引资入驻企业税收返回 1,411,592.00 1,411,592.00 是 中小微企业研发后补助资金 148,000.00 148,000.00 是 合 计 1,559,592

300、.00 1,559,592.00 （2）计入当期损益的政府补助情况 补助项目 与资产/ 收益相关 计入 其他收益 计入 营业外收入 冲减 成本费用 招商引资入驻企业税收返回 与收益相关 1,411,592.00 中小微企业研发后补助资金 与收益相关 148,000.00 合 计 1,559,592.00 六、合并范围的变更 1、本公司本会计年度内新设立子公司如下： 子公司名称 主要经营地 注册地 业务 性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 宁波市快到网供应链管理有限公司 宁波市 宁波市 供应链 管理 100.00 投资设立 2、本公司本会计年度内减少子公司如下： 子公司名称 主要经营地

301、注册地 业务性质 持股比例（%） 取得 方式 直接 间接 盐亭县快到网物流电商基地有限公司 盐亭县 四川省盐亭县 物流运输、 物流企业管理 100.00 投资设立 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得 方式 直接 间接 赣州市快到网物流电商基地有限公司 赣州市 赣州市 物流运输、 物流企业管理 51.00 非同一控制 企业合并 建德市快到网物流电商基地有限公司 建德市 建德市 物流运输、 物流企业管理 100.00 投资设立 杭州灿越投资有限公司 杭州市 杭州市 投资管理 70.00 投资设立 杭州云

302、配物流集团有限公司 杭州市 杭州市 物流运输、 物流企业管理 31.20 投资设立 杭州快到网供应链科技有限公司 杭州市 杭州市 软件和 信息技术服务 100.00 投资设立 宁波市快到网供应链管理有限公司 宁波市 宁波市 供应链管理 100.00 投资设立 说明：对杭州灿越投资有限公司按照实际出资额持股比例为 61.18%。 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持股比例（%） 本年归属于少数股东的损益 本年向少数股东分派的股利 年末少数股东权益余额 赣州市快到网物流电商基地有限公司 49.00 -35,696.91 159,928.77 杭州灿越投资有限公司 38.82 -1,2

303、17,798.45 -720,191.85 （3）重要的非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 赣州市快到网物流电商基地有限公司 716,344.44 25,598.76 741,943.20 415,557.96 415,557.96 杭州灿越投资有限公司 17,117,278.17 732,328.18 17,849,606.35 16,809,258.35 16,809,258.35 （续） 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 子公司名称 期初余额 赣州市快到网物流

304、电商基地有限公司 1,590,895.68 52,040.74 1,642,936.42 1,243,700.34 1,243,700.34 杭州灿越投资有限公司 13,128,037.59 151,005.70 13,279,043.29 12,523,794.81 12,523,794.81 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 赣州市快到网物流电商基地有限公司 178,301.94 -72,850.84 -72,850.84 -887,477.89 258,490.69 135,307.10

305、 135,307.10 644,707.30 杭州灿越投资有限公司 18,828,254.11 -1,770,514.35 -1,770,514.35 -2,842,734.53 38,375,017.67 -651,173.26 -651,173.26 -130,642.52 （4）重要的非全资三级子公司 子公司名称 少数股东的持股比例（%） 本年归属于少数股东的损益 本年向少数股东分派的股利 年末少数股东权益余额 杭州云配物流集团有限公司 49.00 - 867,088.56 -532,961.17 注：该公司 51%的股份为公司持股 61.18%子公司杭州灿越投资有限公司持有。 （5）重

306、要的非全资三级子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 杭州云配物流集团有限公司 17,044,868.18 732,328.18 17,777,196.36 16,809,258.35 16,809,258.35 （续） 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 杭州云配物流集团有限公司 13,054,681.73 151,005.70 13,205,687.43 12,523,794.81 12,523,794.81 子公司 名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益

307、总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 杭州云配物流集团有限公司 18,828,254.11 -1,769,568.48 -1,769,568.48 -2,841,788.66 38,375,017.67 -650,983.07 -650,983.07 -60,452.33 2、在合营企业或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主 要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 山西黑旋风科技有限公司 长治市 山西省长治市 计算机系统集成;计算机软件开发 35.00 权益法

308、注：山西黑旋风科技有限公司注册资本 100.00 万元，本公司认缴山西黑旋风科技有限公司 35.00%的股权，截至 2019 年 12 月 31 日，本公司尚未对山西黑旋风科技有限公司实际缴纳出资。 八、与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括外汇风险、利率风险和其他价格风险）、信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。 1、 市场风险 利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。 利率上升会增加新增带息

309、债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大不利影响。 2、信用风险 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款等其他金融资产。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、 信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。 本公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记

310、录不良的客户，本公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司整体信用风险可控。 3、流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司的经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 2019 年 12 月 31 日，本公司的流动负债净额为人民币 32,331,782.51 元 (2018 年 12 月 31 日为人民

311、币 25,271,707.17 元)，各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 2019 年 12 月 31 日 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 短期借款 13,400,000.00 13,400,000.00 应付账款 1,750,341.01 5,710,778.85 227,230.36 7,688,350.22 合计 15,150,341.01 5,710,778.85 227,230.36 21,088,350.22 项目 2018 年 12 月 31 日 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 短期借款 4,200,000.00 4,200,0

312、00.00 应付账款 8,618,535.36 154,435.71 42,794.65 8,815,765.72 合计 12,818,535.36 154,435.71 42,794.65 13,015,765.72 九、 关联方及其交易 1、本公司实际控制人情况 本公司的最终控制方是吴建勋、宗元正、胡心、王静君。吴建勋、宗元正、胡心、王静君于 2015 年 1 月 7 日签订一致行动人协议，截至 2019 年 12月 31 日，一致行动人持有本公司注册资本比例为 64.23 %。 2、本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注七、1“在子公司中的权益”。 3、本公司的合营和联营企业情况

313、 本公司重要的合营和联营企业详见附注七、2、“在合营安排或联营企业中的权益”。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司的关系 建德市快到网投资管理合伙企业（有限合伙） 胡心、吴建勋持有股权 李勇 监事 孔作帆 董事 白羽 监事会主席 王静君 监事 李鸿东 董事 路璐 财务总监 江西红土地物流集团有限公司 本公司子公司 （赣州市快到网物流电商基地有限公司） 的少数股东持股 74% 5、关联方交易情况 （1）关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁 资产种类 本年确认 的租赁费 上年确认 的租赁费 江西红土地物流集团有限公司 办公场地租赁 35,327.20 43,954.22 江

314、西红土地物流集团有限公司 物业管理费 1,039.24 1,358.48 （2）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 吴建勋、赵欣、胡心、建德市快到网物流电商基地有限公司 1,000,000.00 2018-1-17 2019-1-16 是 胡心 1,000,000.00 2018-8-8 2019-1-15 是 王静君 1,200,000.00 2018-12-6 2019-11-30 是 沈燕、吴建勋、赵欣、 宗元正、王静君 1,000,000.00 2019/1/3 2019/12/24 是 沈燕、吴建勋、宗元正、王静君、赵欣担

315、保 1,000,000.00 2019/12/20 2020/12/20 否 沈燕、吴建勋、宗元正、王静君、赵欣担保 400,000.00 2019/6/11 2020/6/11 否 王静君 1,200,000.00 2019-11-28 2020-11-26 否 吴建勋 8,000,000.00 2019/7/18 2022/7/16 否 （3）关键管理人员报酬 项 目 2019年度 2018年度 关键管理人员报酬 1,042,461.61 1,092,811.31 注：关键管理人员指有权利并负责进行计划、指挥和控制企业活动的人员。包括董事、总经理、财务总监、主管各项事务的副总经理，以及行使

316、类似政策职能的人员。支付给关键管理人员的报酬包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方 2019.12.31 2018.12.31 账面 余额 坏账 准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 建德市快到网投资管理合伙企业（有限合伙） 10,000.00 500.00 （2）应付项目 项目名称 关联方名称 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 账面余额 其他应付款 吴建勋 109,050.90 33,795.82 其他应付款 李勇 1,430.00 其他应付款 胡心 18,131.64 十、股份

317、支付 1、股份支付总体情况 项 目 相关内容 公司本年授予的各项权益工具总额 公司本年行权的各项权益工具总额 公司本年失效的各项权益工具总额 87,817.17 公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 授予价格 2.40 元-3.84 元 第一批期权行权剩余期限为2018.6.1-2019.5.31 第二批期权行权剩余期限为2018.6.1-2019.5.31 第三批期权行权剩余期限为2018.6.30-2019.6.30 公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 2、以权益结算的股份支付情况 项 目 相关内容 授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日近期与本公司无关的

318、第三方向本公司增资的价格 可行权权益工具数量的确定依据 已申请行权的权益工具 本年估计与上年估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 1,276,630.70 本年以权益结算的股份支付确认的费用总额 3,822.16 注：由于本公司 2016 年改制将股权激励形成的资本公积-其他资本公积754,721.85 结转致资本公积-资本溢价。 3、股份支付权益工具的授予价格与公允价值 （1）第一批股权激励授予价格与公允价值 授予价格：根据公司制定的股权激励方案，第一批分别为授予价格：根据公司制定的股权激励方案，第一批分别为 2.40 元/股（ 2014 年 1 月 1 日前

319、入职人员）和 2.88 元/股（2015 年 1 月 1 日后入职人员）。 公允价值：在确定股权激励的公允价值时，以同期引入的机构投资者投资价格作为公允价格，公司与机构投资者之间不存在关联关系，交易价格公允。2015 年 4 月，公司存在外部投资者投资事项，三家机构投资者投资价格为 20.00 元/股，本次股权激励方案授予日为 2015 年 6 月 1 日，按照 20.00 元/股作为公允价格，考虑公司在 2015 年 12 月资本公积转增资本的影响（注册资本由 240 万元转增为 1,000.00 万元），公允价值变更为 4.80 元/股。 （2）第二批股权激励授予价格与公允价值 授予价格：

320、根据公司制定的股权激励方案，第二批股权激励价格为 3.84 元/股。 公允价值：公司确定股权激励参考同期引入的机构投资者投资价格作为公允价格，公司与机构投资者直接不存在关联系交易，交易价格公允。2016 年5 月，公司存在外部投资者事项，机构投资者价格为 13.50 元/股，股权激励方案授予日为 2016 年 2 年 3 日，按照 13.50 元/股作为公允价值。 （3）第三批股权激励授予价格与公允价值 授予价格：根据公司制定的股权激励方案，第三批股权激励价格为 3.84 元/股。 公允价值：公司确定股权激励参考同期引入的机构投资者投资价格作为公允价格，公司与机构投资者直接不存在关联系交易，交

321、易价格公允。2016 年5 月，公司存在外部投资者事项，机构投资者价格为 13.50 元/股，股权激励方案授予日为 2017 年 1 年 24 日、2017 年 3 年 17 日和 2017 年 5 月 5 日，按照13.50 元/股作为公允价值。 十一、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十二、资产负债表日后事项 本公司无需披露的资产负债表日后事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 （1）以摊余成本计量的应收账款 2

322、019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 应收账款 3,378,116.08 182,649.81 3,195,466.27 2,613,213.87 52,050.00 2,561,163.87 合计 3,378,116.08 182,649.81 3,195,466.27 2,613,213.87 52,050.00 2,561,163.87 （2）坏账准备 本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 2019 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备： 组合账龄组合 账龄 账面余额

323、整个存续期预期信用损失率% 坏账准备 1 年以内 1,810,494.63 5.00 90,524.73 1-2 年 56,284.75 10.00 5,628.48 2-3 年 22,083.00 20.00 4,416.60 3-4 年 4-5 年 102,600.00 80.00 82,080.00 5 年以上 合计 1,991,462.38 9.17 182,649.81 组合关联方应收款项 账龄 账面余额 整个存续期预期信用损失率% 坏账准备 1 年以内 1,386,653.70 0.00 0.00 合计 1,386,653.70 0.00 0.00 坏账准备的变动 项 目 2019

324、.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 转回 转销 或核销 应收账款坏账准备 52,050.00 130,599.81 182,649.81 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 1,768,673.70 元，占应收账款期末余额合计数的比例 52.36 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 96,051.00 元。 2、其他应收款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 应收利息 应收股利 其他应收款 9,161,838.45 914,941.16 合 计 9,161,838.45 914,941

325、.16 其他应收款情况 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 其他应收款 9,164,183.48 2,345.03 9,161,838.45 922,306.48 7,365.32 914,941.16 合计 9,164,183.48 2,345.03 9,161,838.45 922,306.48 7,365.32 914,941.16 坏账准备 A. 2019 年 12 月 31 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下： 账面余额 未来12月内 预期信用 损失率% 坏账准备 理由 组合计提: 应收账款组合 1：账龄组合

326、44,759.22 5.00 2,237.96 应收账款组合 2：关联方、内部职工借款等应收款项 9,119,248.89 0.00 0.00 合计 9,164,008.11 0.02 2,237.96 B2019 年 12 月 31 日，处于第二阶段的其他应收款坏账准备如下： 账面余额 整个存续期 预期信用 损失率% 坏账准备 理由 组合计提: 应收账款组合 1：账龄组合 175.37 61.06 107.07 应收账款组合 2：关联方、内部职工借款等应收款项 合计 175.37 61.06 107.07 坏账准备的变动 减值准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月内预期信

327、用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 7,365.32 7,365.32 期初余额在本期 转入第一阶段 转入第二阶段 转入第三阶段 本期计提 本期转回 5,127.36 5,127.36 本期转销 本期核销 其他变动 107.07 107.07 2019 年 12 月 31 余额 2,237.96 107.07 2,345.03 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2019.12.31 2018.12.31 押金及保证金 175.37 96,828.48 代垫费用 44,759.22 40,478.00

328、 往来款 9,119,248.89 785,000.00 合 计 9,164,183.48 922,306.48 其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为关联方 款项 性质 期末 余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 杭州云配物流集团有限公司 是 往来款 8,091,000.00 1 年以内 88.29 建德市快到网物流电商基地有限公司 是 往来款 1,027,978.89 1 年以内 11.22 中国电信股份有限公司杭州市分公司 否 代垫费用 2,086.60 1 年以内 0.02 104.33 四川涌互联物流有限公司 否 押金 55.37 2-

329、3 年 0.00 11.06 盐亭县龙泉矿泉水 否 押金 120.00 4-5 年 0.00 96.00 合 计 9,121,240.86 99.53 211.39 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 2019.12.31 2018.12.31 账面 余额 减值 准备 账面 价值 账面 余额 减值 准备 账面 价值 对子公司投资 8,747,016.39 5,579,451.50 3,167,564.89 6,167,000.00 5,675,396.22 491,603.78 合 计 8,747,016.39 5,579,451.50 3,167,564.89 6,167,00

330、0.00 5,675,396.22 491,603.78 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 建德快到网物流电商基地有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 盐亭县快到网物流电商基地有限公司 300,000.00 300,000.00 赣州市快到网物流电商基地有限公司 510,000.00 510,000.00 杭州灿越投资有限公司 357,000.00 2,055,613.87 2,412,613.87 杭州快到网供应链科技有限公司 0.00 0.00 宁波市快到网供应链管理有限公司 824,402.52 824,402.52 减：长期投资减值准备 5,6

331、75,396.22 204,055.28 300,000.00 5,579,451.50 合 计 491,603.78 2,675,961.11 3,167,564.89 （4）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 建德快到网物流电商基地有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 盐亭县快到网物流电商基地有限公司 300,000.00 300,000.00 赣州市快到网物流电商基地有限公司 375,396.22 375,396.22 杭州灿越投资有限公司 杭州快到网供应链科技有限公司 宁波市快到网供应链管理有限公

332、司 204,055.28 204,055.28 合 计 5,675,396.22 204,055.28 300,000.00 5,579,451.50 4、营业收入及成本 项 目 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 10,440,915.96 31,632.76 7,212,386.18 37,729.44 其他业务 合 计 10,440,915.96 31,632.76 7,212,386.18 37,729.44 5、投资收益 被投资单位名称 2019 年度 2018 年度 处置长期股权投资产生的投资收益 1,527,140.34 合 计 1,527,140.

333、34 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,559,592.00 项 目 金额 说明 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 192,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 320,311.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,573.88 非经常性损益总额 2,077,477.16 减：非经常性损益的所得税影响数 200,437.26 非经常性损益净额 1,877,039.90 减：归属于少数股东的非经常性损

334、益净影响数 124,103.67 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,752,936.23 注：1、各非经常性损益项目按税前金额列示。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 22.41 0.17 0.17 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 1.84 0.01 0.01 杭州灿越网络科技股份有限公司 2020 年 4 月 29 日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室