1、1 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 Annual Report - 大风科技 NEEQ :870677 当当当当当当当当当当年度报告 20162 公 司 年 度 大 事 记 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及分配情况 . 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节 公司治理及内部控制 . 30 第十
2、节 财务报告 . 34 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 4 释 义 释义项目 释义 公司、本公司、大风科技 指 陕西大风印务科技股份有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 股东大会 指 陕西大风印务科技股份有限公司股东大会 董事会 指 陕西大风印务科技股份有限公司董事会 监事会 指 陕西大风印务科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 公
3、司最近一次股东大会通过的陕西大风印务科技股份有限公司章程 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 券商、主办券商 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所、希格玛 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 烟标 指 一种印刷包装产品，是烟草制品的商标以及具有标示性包装物的总称， 主要是强调其名称、图案、文字、色彩、符号、规格，对印刷精度、 防伪性能、文化特征具有较高要求。 卡纸 指 指介于纸和纸板之间的一类厚纸的总称 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-00
4、9 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免
5、披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济波动和下游行业增长缓慢的风险 公司所处行业为包装印刷行业，受金融危机影响，全球经济增长放缓，而在中国经济转型升级背景下，中国经济已步入新常态，印刷行业需求增速也可能受到影响，行业存在周期性发展风险。公司下游行业主要为卷烟行业。近阶段，多地出台了控烟措施，该措施可能对卷烟消费市场产生一定的影响。报告期内，公司收入和利润主要来源于烟标印刷业务。下游行业卷烟产销量决定了烟标印刷业务的增长速度。国家对烟草行业实行统一领导、垂直管理、专卖专营的管理体制。各卷烟企业严格按照烟草专卖行政主管部门下达的计划组织生产和经营，烟标印
6、刷业务的发展将受制于下游烟草行业政策调控，公司可能面临下游卷烟行业增长缓慢的风险。 经营业绩波动的风险 公司 2014 年度、2015 年度及 2016 年度营业收入分别为 84,659,018.28 元、68,333,245.53 元及 69,663,292.00 元。其中 2014 年度、2015 年度及 2016 年度毛利率分别为 34.53%、42.87%及 38.60%。公司目前经营规模较小，风险承受能力相对较弱，未来仍有出现业绩波动的可能。 重大客户依赖的风险 公司客户集中度高，2014 年、2015 年及 2016 年度前五大客户销售收入占全部营业收入的比重分别为 96.52%、
7、96.86%及 95.72%。其中公司第一大客户云南中烟物资（集团）有限责任公司报告期内对其实现的收入占营业收入的比重为 45.70%、38.81%及 43.14%；第二大客户陕西中烟工业有限责任公司报告期内对其实现的收入占营业收入的比重为 33.07%、35.22%及 37.47%。公司向前两大客户的销售收入占当期营业收入的比例明显高于其他客户，公司对其存在一定程度的依赖。若出现下游行业产业结构调整、采购量下降，陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 6 对公司主要产品烟盒需求量大幅减少的情况，将影响公司业务规模的扩大。从而为公司经营带来不利影响。 对关
8、联方及交联方交易存在依赖的风险 公司部分生产用原材料从其关联方西安海易达化工有限公司、西安溢彩科工贸有限公司、西安大丰彩纸业有限公司以及陕西汉风工贸有限公司进行采购。2015 年及 2016 年度的关联采购发生额大幅低于 2014 年度的发生额。公司已采取措施逐步降低对关联方采购的数量，但短期内尚存在部分交易，公司面临关联交易占比较高、对关联方交易存在依赖的风险。 净资产折股过程中产生的涉税风险 在有限公司整体变更股份公司的过程中，全部自然人发起人未缴纳净资产折股产生的相关个人所得税，公司亦未履行代扣代缴义务，此事项存在被税务主管部门追缴的风险。公司自然人发起人为此共同承诺，其本人知晓在公司整
9、体变更时，因净资产折股产生的个人所得税缴纳义务由股东个人履行，与公司无关。若因未缴纳整体变更净资产折股涉及个人所得税而造成税务主管部门追缴个人所得税、滞纳金和罚款的，股东个人将依法、足额、及时履行相应义务，保证公司不因此受到任何经济损失。如公司因此受到处罚或其他任何经济损失，由股东个人承担足额赔偿责任。 分红权利让渡产生的风险 2013 年 12 月，公司股东陈思家将其持有的公司 30%股权转让给深圳市中裕科创实业有限公司（以下简称“中裕科创”）并完成工商登记，且协议约定中裕科创在未完全支付陈思家股权转让对价前不享有股东分红权利；2015 年 6月，中裕科创将其持有的公司 30%股权转让给陈思
10、家。2014 年 10 月，公司向中裕科创分配税后利润 2,100,000.00 元，根据前述股权转让协议约定，本次分红应由陈思家取得，因此中裕科创将上述分红款按照协议约定付至陈思家指定收款人名下。陈思家未缴纳本次利润分配产生的相关个人所得税，此事项存在被税务主管部门追缴的风险。陈思家出具承诺，分红款项涉及缴纳所得税问题，由其本人承担纳税义务，与其他人无关；若因该笔分红款项纳税问题受到税务主管部门处罚或追究责任，由其本人承担，与公司无关。 公司现有房产未办妥权属证书可能导致的风险 公司位于西安沣京工业园沣二路 15 号土地上的房屋及建筑物已经建成投入使用，房屋产权证书正在办理过程中。2007
11、年 3 月，公司取得西安经济技术开发区沣京工业园管理委员会规划建设部出具的西安沣京工业园管委会规划建设部关于西安大风印务有限公司建设工程规划定点的批复（沣管规发【2007】06 号），同意公司在沣京工业园用地范围内的建设工程。2010 年 10月，公司完成厂房及办公楼建设并投入使用。但由于当时尚未取得土地使用权证，导致房产证未能如期办理。公司于 2016 年 3 月 11 日取得该处土地使用权证书，证书编号为户国用（2016）第 09 号，土地性质为工业用地。2016年 3 月 24 日，户县规划建设和住房保障局出具证明，证明大风公司的房屋所有权证正在办理中。公司存在未能及时办理房产证而给公司
12、生产经营造成不利影响的风险。 公司营运资金不足的风2014 年度、2015 年度及 2016 年度公司经营现金流量净额分别为陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 7 险 26,266,901.72 元、5,462,563.75 元及-153,504.47 元。公司目前正处于成长期，需要不断地进行市场开拓，对资金的需求较大，如公司的客户出现资金紧张或支付困难拖欠公司经营款项，则将对公司现金流和资金周转产生一定的不利影响，若不能进一步提高获取营运资金的能力，公司将存在营运资金不足的风险。 公司治理风险 公司自成立以来努力按照法人治理理念逐步建立健全相关法人治
13、理结构和内控制度。股份公司成立后，公司设立了股东大会、董事会、监事会，制定了新的章程及三会议事规则，并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构，制定了相关内部控制管理制度。但股份公司成立时间较短，公司现行法人治理结构和内部控制体系尚需要在实践中不断完善和有效执行。随着公司规模的不断扩大和人员的持续增加，将对公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展而影响公司持续、健康、稳定发展的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 陕西大风印务科
14、技股份有限公司 英文名称及缩写 SHAANXI DAFENG PRINTING TECH.CO.,LTD. 证券简称 大风科技 证券代码 870677 法定代表人 廖大学 注册地址 西安沣京工业园沣二路 15 号 办公地址 西安沣京工业园沣二路 15 号 主办券商 开源证券股份有限公司 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 王侠、杨滨 会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 冯红利 电话 029-
15、84982955 传真 029-84982959 电子邮箱 dafengyinwu 公司网址 联系地址及邮政编码 西安沣京工业园沣二路 15 号 710300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-03-28 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 印刷和记录媒介复制业（C23） 主要产品与服务项目 烟标及相关包装材料的研发、设计、生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 32,250,000 做市商数量 - 控股股东 廖大学 实际控制人 廖大学 四、 注
16、册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91610125757837056P 是 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 9 税务登记证号码 610125757837056 否 组织机构代码 91610125757837056P 是 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 69,663,292.00 68,333,245.53 1.95% 毛利率% 38.60 42.87 - 归属于挂牌公司股东的净
17、利润 11,377,909.60 16,266,897.13 -30.05% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,817,915.46 15,592,984.27 -30.62% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 15.51% 30.76% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 14.75% 29.49% - 基本每股收益 0.35 0.50 -30.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 94,269,067.07 90,304,248.51 4.39% 负债总计 15
18、,131,096.68 22,544,187.72 -32.88% 归属于挂牌公司股东的净资产 79,137,970.39 67,760,060.79 16.79% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.45 2.10 16.67% 资产负债率% 16.05% 24.96% - 流动比率 385.00% 238.00% - 利息保障倍数 129.92 40.81 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -153,504.47 5,462,563.75 - 应收账款周转率 2.49 4.2 - 存货周转率 3.5 3.92 - 四、 成长情况 本期 上年
19、同期 增减比例 总资产增长率% 4.39% 27.36% - 营业收入增长率% 1.95% -19.28% - 净利润增长率% -30.05% 21.34% - 五、 股本情况 单位：股 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 11 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 32,250,000 32,250,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1、非流动性资产处置损益 126,345.15 2、计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关 567,00
20、0.00 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -34,528.51 非经常性损益合计 658,816.64 所得税影响数 98,822.50 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 559,994.14 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司的主营业务为烟标等包装装潢产品的研发、生产和销售。公司自成立以来，一直致力于成为全国领先的烟标及包装装潢产品生产商和供应商。 公司的上游主要为纸、油墨、镭射膜等原料的供应，该等材料的发展对于烟标行业的发展具有一定的影响，其发展
21、状况直接制约烟标行业的成本和创新能力。通过多年的经营，目前公司已经建立起一套完整的供应商管理控制程序，以满足公司的快速生产需要以及产品的多样性，避免了由于产品的单一性而引起的公司发展的不稳定性，公司内部相关部门密切配合、各司其职，营销中心负责潜在供应商的选择、实施供应商的分级管理和提升供应商的供货保障能力，同时负责合格供应商的认定和组织供应商绩效考核评定。品管部负责对供应商实施品质管理。技术中心负责供应商新材料的试验与评定、制定材料的技术标准和供应商新技术合作的考核。 公司的下游主要为卷烟、电子产品、酒类等生产企业，目前，公司已经和全国部分知名的卷烟生产企业、电子产品、酒类等生产企业建立了密切
22、的合作关系，并取得了烟草行业内龙头企业的优先供应商资质，同时生产的产品受到客户的一致好评，已通过了中兴通讯新供应商认证，公司建立了完善的技术服务体系，定期及不定期地与客户开展技术服务交流沟通活动，既增进了供需双方在产品质量、生产过程控制、产品检验、产品工艺改进等方面的相互了解，也为更好的满足顾客需求提供了保证。公司强化全员市场意识，建立专业技术服务团队，分产品明确专门的技术服务人员，及时处理客户提出的各种问题。为了快速解决市场中存在的问题，提高产品研发、满足客户发展的能力及企业的核心竞争力，公司还成立了技术委员会，主要负责对公司各类项目立项、项目实施、项目通过（或撤销）等方面进行决策及确认技术
23、进步发展规划，审定技术发展战略，对项目运行、评审进行监督确认。技术中心是技术委员会的常设管理机构，主要负责立项管理、技术活动的实施跟进、评审组织，以及项目管理委员会日常工作。 对于行业内存在的技术难题，公司还借助专业权威机构、合作供应商等多方面的力量，针对性的提出各种解决方案或改进方案，来满足客户的需求。 结合上下游的特点，公司通过采购、技术研发、生产销售等环节，将上下游紧密结合起来：公司一方面通过建立供应商管理控制程序，稳定了原料的供应以及丰富产品的多样性；另一方面，以多年的技术积累为核心，在加强质量控制的同时为客户提供一站式产品服务，进一步巩固和拓展了下游的客户，目前公司已形成了一套领先且
24、有效的商业模式。 公司商业模式中涉及的具体研发模式、采购模式、生产模式、销售模式如下： 1、研发模式 公司认为，创新产品设计实力使公司从若干纯制造商竞争对手中脱颖而出。由于投标制度给予具备研发及设计能力的供应商更多加分，因此公司致力投入资源加强产品设计及品牌开发能力，保证公司在卷烟包装市场及社会类产品包装市场的竞争力。 公司成立了技术中心，主要负责研究开发有市场前景的新技术、新产品、新工艺、新材料、新设备，形成具有自主知识产权的技术和主导产品，为本企业的产品更新换代和形成新的经济增长点提供技术支陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 13 持。经过多年的经
25、验积累，公司已形成独立自主的产品研发模式。技术中心也建立了一整套完善的研发开发管理制度、工作流程及业绩考核激励方案，从市场信息搜集、内部下单到产品品牌策划、产品创意策划、设计开发、设计评审、工艺评审、打样策划、过程跟踪记录、选样送样评审,每个环节把控有度，费用时效明晰。 产品设计人员经常与客户沟通以了解对方对产品及包装的要求，并对产品重点销区的民风及客户区域文化典故进行搜集，设计出风格迥异、色彩及文化內含丰富且体现客户要求的主题特色文化的各类设计方案，再结合工艺制作，打造出各类美伦美幻的实物产品，获得客户批准后进行批量生产。公司设计获得多名客户认可并投入生产，包括雪莲（尚禧）商标、好猫（招财进
26、宝）等，为提升公司品牌价值的同时，也极大地带动了公司市场发展规模。 2、采购模式 根据公司业务发展的需要，公司目前采购的原材料主要为普通白卡纸、金卡纸纸张、胶印、凹印、柔印油墨、烫印膜等。因为烟盒包装的产品安全性指标要求十分严格，对原辅材料的挥发性有机化合物含量、重金属含量以及荧光物质都有严格的数据控制指标。公司通过对行业公认知名企业进行考核评价，确保其提供的产品性能达到客户要求，产品质量稳定，交货周期满足客户供货需求，产品成本控制在合理范围之内。 供应商提供的材料需要经过小试、中试以及批量实验后才能作为合格供应商进行采购，针对每一种使用的原辅材料，公司确保要有两家以上的合格供应商，减少独家供
27、应的风险性，公司目前合作的供应商多为行业内领先的企业或上市公司。在每批次材料到货后进行材料理化指标检验，确保每批次材料都满足客户质量要求，在生产工序过程中针对重点工序，再次抽样检测理化指标的变化趋势，为确保产品最终符合客户要求提供依据。每年针对合格供应商公司还要进行全面的年度考评和部分现场审核，根据审核考评结果调整供货比例或者进行更新淘汰，由于该行业的特殊性，所用的材料必须是经过充分检测和验证才能使用，因此不能随意替代。 为了规范供应商选择、审核、评价的流程、标准和方法，提高物料的保障能力，公司拥有一套完整的供应商管理控制程序。做到不断更新优秀的供应商，从源头上保证了原材料的质量及价格，从而不
28、断控制成本提高产品质量。 3、生产模式 公司主要加工的产品类型有烟盒包装、电子类产品包装盒、酒盒包装及化妆品包装盒等高档纸质包装。目前公司的主要产品是烟盒包装业务，占公司业务份额 90%以上，烟盒包装客户主要有云南中烟物资（集团）有限责任公司、陕西中烟工业公司、宝鸡好猫实业（集团）有限公司、西安科润进出口有限责任公司等。现有产品均在公司生产线生产并通过公司品管部严格检验出品。 根据不同客户的需要，公司的生产模式可分为常规产品生产及订单式生产模式。由于公司大部分烟标产品是按照烟草企业要求生产，产品的成品标准需按照烟草行业及烟草企业相关标准执行，如果客户有个性化需要，公司也可按照客户的质量标准进行
29、订单式生产。公司市场部门提交供货计划后，生产部门按照订单确认的交货日期，开始实施具体生产流程，确定设计生产工艺流程，并且按照产品质量标准对小试产品进行检验，整理生产过程中的参数及检验数据，确定无误后准备生产工艺路线、设备、原材料等，通过技术人员及总经理审批后开始生产，最终成品通过巡检、复检保证产品的质量过关后进行销售，参与其中的部门主要包括技术中心、生产部、品管部。在满足客户需求、建立未来良好合作模式的同时，提高了公陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 14 司的研发技术。由于行业内能完成订单式生产的企业不多，公司根据所处行业和产品特点，建立了完善的相关
30、管理制度。 公司产品具体的生产工作由生产部负责实施，营销中心、技术中心、品管部、企管部、财务部为其提供相应部门支持。公司生产的产品严格按照公司生产质量管理体系执行。 4、销售模式 公司销售的产品主要为烟标产品、电子产品包装、酒类产品包装等，服务的行业主要为卷烟行业及电子产品、酒类产品等其他产品的生产企业。由于所在行业特性及客户情况，公司采取直接销售方式，由营销部门负责产品的销售工作，产品销售不经过中间商，直接到达客户，随着公司技术开发能力的增强，公司采取产品直接营销和技术营销相结合。公司针对目标客户和所营销产品的不同，采取差异化营销策略。 （1）技术营销 技术营销，指公司以向客户提供产品设计和
31、开发服务、技术支持服务等方式，提高公司对客户的核心价值附加，增加客户忠诚度和市场粘度的营销方式。该类营销方式较易应用于已经与公司建立业务关系，对公司有一定信任度的客户，使所售产品更好的满足客户生产需求。同时，该类营销方式使公司对客户的产品生产、新产品开发和其他特定需求有较深刻的了解。由此，促进了公司针对性产品开发和技术革新、提高了研发效率。 （2）直接营销 公司目前主要采用的销售模式是通过参加相关专业展会、网络推广、专业杂志宣传等方式来获知相关客户的信息及宣传企业产品。销售人员一般通过上门拜访、电子邮件、电话传真等方法与客户进行前期沟通，来确认客户对不同产品的质量要求，进而提供符合客户要求的样
32、品，销售过程贯彻确认客户需求、提供样品、敲定合同、工厂生产、发货以及最后的结算。 在经营实践中，公司的技术营销和直接营销相互结合。由于技术营销的优势较为明显，本公司采取积极措施，将技术营销引入产品营销，以此增加对客户的增值服务，从而提高了客户对公司的认知度。 通过多年来公司对大风品牌的不断经营，目前已经在行业内建立起良好的信誉，在此基础上，一部分客户也会主动与大风建立起合作关系，公司能够为客户提供一站式产品服务，以确保客户的所需求产品供应的连续性和稳定性。 在客户服务方面，公司为客户提供高质量的产品服务和先进的技术服务，同时公司也建立了一套完整详细的售后服务管理体系，制订了顾客满意度控制程序，
33、旨在满足顾客对公司的期望和要求。了解客户满意的因素，分析客户需求并积极应对，有序引导内部各项保障能力的改进及提升，全面提高顾客满意度，更好的稳定和拓展市场。 公司根据行业实践和经验积累，适应行业发展的趋势，结合国内市场特点，建立并完善了公司的业务经营模式。公司的经营模式将传统的产品制造销售与现代技术服务相结合，向客户提供烟标及其他产品的设计和开发、综合技术服务等。此业务模式在 “为客户创造价值”的同时，也为公司在市场上树立了良好的品牌形象，提高了公司的核心竞争力。 报告期内，公司商业模式较上年度无重大变化，未对公司的经营情况产生影响。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否
34、陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 15 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司受烟草行业调控供需的影响，经营压力有所上升。公司管理层坚持稳中求进的工作基调，一方面贯彻执行公司董事会在年初制定的经营方针，积极开拓业务市场，提高烟标印刷包装主业的核心竞争力；另一方面，积极布局社会彩盒印刷业务。报告期内，公司经营整体保持稳定，实现营业收入 69,663,
35、292.00 元，同比上升 1.95%；实现归属于公司股东的净利润 11,377,909.60 元，同比下降 30.05%。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 69,663,292.00 1.95% - 68,333,245.53 -19.00% - 营业成本 42,774,404.35 9.58% 61.40% 39,036,326.01 -30.00% 57.13% 毛利率 38.60% - - 42.87% - - 管理费用 10,869,559.77 56.61% 15.60%
36、 6,940,654.25 -27.00% 10.16% 销售费用 2,454,972.37 14.12% 3.52% 2,151,235.85 -12.00% 3.15% 财务费用 133,960.56 -72.39% 0.19% 485,117.62 -95.00% 0.71% 营业利润 12,615,771.10 -32.04% 18.11% 18,564,472.24 2,190.00% 27.17% 营业外收入 696,975.15 7.67% 1.00% 647,304.56 8.00% 0.95% 营业外支出 38,158.51 5,954.31% 0.05% 630.27 -1
37、00.00% 0.00% 净利润 11,377,909.60 -30.05% 16.33% 16,266,897.13 2.00% 23.81% 项目重大变动原因： 本期变动比例说明： 1、公司管理费用较上年上升 56.61%，主要是 2016 年职工薪酬及研发支出增加，同时挂牌相关的中介机构费用增长所致。 2、公司销售费用上升主要原因是公司为开拓新市场新产品，业务招待费增加所致。 3、公司财务费用较上年下降 72.39%，主要是归还贷款、利息支出下降所致。 4、营业利润较上年降低了 32.04%，主要原因是产品结构变化和部分产品销售单价下降，导致销售毛利额下降 240.8 万元，同时三项费用
38、较上年度增加 388.15 万元所致。 5、公司营业外支出本年发额为 38158.51 元，主要是彩盒包装产品质量瑕疵问题所致。 6、公司净利润较上年度降低了 30.05%，主要原因是：首先，产品结构变化和部分产品销售单价下降，导致销售毛利率下降；其次，管理费用上升，主要原因是公司为产品更新换代和寻求新的经济增长点组建陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 16 了技术中心，导致研发费用增加，同时挂牌相关的中介机构费用增长；再次销售费用上升，主要原因是公司为开拓新市场新产品，增加业务招待费所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额
39、上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 67,893,441.71 41,008,948.11 67,311,735.21 38,519,244.35 其他业务收入 1,769,850.29 1,765,456.24 1,021,510.32 517,081.66 合计 69,663,292.00 42,774,404.35 68,333,245.53 39,036,326.01 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 烟标 66,315,908.93 95.19% 67,183,991.17 98.32% 酒标 - 0.
40、00% 127,744.04 0.19% 其他 1,577,532.78 2.26% - 0.00% 合计 67,893,441.71 97.46% 67,311,735.21 98.51% 收入构成变动的原因： 本年度收入构成与上年基本保持一致；主要产品烟标销售额与上年度相差很小；2016 年公司停产了销售毛利率较低、且回款周期较长的酒标类产品，故酒标类产品销售额下降为零；其他收入主要为本年度公司开拓新市场开发新业务，生产销售手机包装、药品饮品及化妆品等包装产品所产生。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -153,504.47 5,462,5
41、63.75 投资活动产生的现金流量净额 -1,669,054.02 7,878,755.71 筹资活动产生的现金流量净额 -3,115,228.33 2,254,002.09 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降了 561.61 万元，下降率为 102.81%，主要原因是支付上年末原材料款、税金、工资所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降了 954.78 万元，下降率为 121.18%，主要原因是投资银行法人理财产品及固定资产金额下降所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 536.92 万元，下降率为 238.21%，主要原因是偿还到借款 6
42、00 万元所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 云南中烟物资(集团)有限责任公司 30,051,450.85 43.14% 否 2 陕西中烟工业有限责任公司 26,105,670.63 37.47% 否 3 宝鸡好猫实业(集团)有限公司 5,452,906.84 7.83% 否 4 西安科润进出口有限责任公司 4,705,880.56 6.76% 否 5 陕西中财印务有限公司 359,667.60 0.52% 否 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 17 合计 66,675,576.48 9
43、5.71% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 西安大丰彩纸业有限公司 13,137,164.97 36.11% 是 2 陕西源丰包装材料有限公司 5,537,048.09 15.22% 否 3 山东博汇纸业股份有限公司 2,221,922.24 6.11% 否 4 西安西正印制有限公司 1,811,871.79 4.98% 否 5 北京泰年丰泽科技有限公司 1,506,193.52 4.14% 否 合计 24,214,200.61 66.55% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金
44、额 3,611,000.99 2,495,355.74 研发投入占营业收入的比例 5.18% 3.65% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 5 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： （1）截至 2016 年 12 月 31 日，公司拥有研发人员 31 人，研发支出 361.10 万元,。新产品开发情况： 2016 年，公司成功设计开发出中国红、延安 2 款烟标产品，成功开发出精品彩盒 5 款，并已量产销售。工艺设备技术改造：完成烫金机走萡方式改造、单凹机 UV 技术改造，单凹机冷转移次数提升技术，自动套印+UV 高速七色凹版印刷机技术改造项目等大小改进活 30 余项。特别是自动套印
45、+UV 高速七色凹版印刷机技术改造项目，已进入测试阶段。这一项目改造成功，使公司的生产效率得到极大提升，从而使生产成本下降，使公司产品更具有市场价格竞争优势。 （2）技术中心主任与西安理工大学协同研发的凹印油墨环保清洗剂、基于画面分析的印刷品缺陷检测系统的两项发明专利已经申请；技术中心设计室自主开发异形盒，已申请实用新型专利，均已受理。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 12,206,088.92 -28.80% 12.95% 17,143,875.74 1,007.09%
46、 18.98% -6.04% 应收账款 31,258,127.52 42.40% 33.16% 21,950,213.91 145.28% 24.31% 8.85% 存货 12,931,885.73 14.47% 13.72% 11,297,432.65 36.91% 12.51% 1.21% 长期股权投资 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 27,182,155.17 5.77% 28.83% 25,700,226.86 -6.94% 28.46% 0.38% 在建工程 3,073,507.12 24.72% 3.26% 2,464,395.20 1
47、12.56% 2.73% 0.53% 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 18 短期借款 3,000,000.00 -50.00% 3.18% 6,000,000.00 -40.00% 6.64% -3.46% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 94,269,067.07 4.39% - 90,304,248.51 27.36% - - 资产负债项目重大变动原因： （1）货币资金余额较上年下降 28.8%，主要原因系上期股东增资所致。 （2）应收账款期末余额较上年增长 42.4%，主要原因系客户回款减缓所致。 （3）短期借款下降 50%，
48、主要原因系归还前期借款 600 万元所致。 （4）在建工程增长 24.72%，主要原因系购置品检机 37 万元及更新改造七色凹印机增加 84.33 万元增加所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 近年来，我国烟草工业企业经历了大范围的兼并重组，卷烟品牌的集中度不断提高，单一品牌的烟标需求大幅提升。为确保烟标产品的一致性，公司具备承接烟标印刷业务的企业必须有大规模的生产能力，具备向客户提供高品质、高稳定性、大规模、多品种的专业烟标印刷服务能力。在多年的烟标印刷服务过程中，公司生产规模不断扩大，目前已拥有多条行业
49、领先的印刷生产线，能够快速、灵活、高效地满足不同卷烟客户大批量、多批次的烟标需求。生产规模不断扩大的同时，公司还不断追求烟标产品的高品质，建立了全过程的烟标质量控制体系，进一步支撑了公司的规模化生产优势。规模化的生产能力以及完善的质量控制体系为公司高品质、高稳定性、大规模、多品种的专业烟标印刷服务能力奠定了基础，也树立了公司在烟标印刷行业的良好信誉及品牌知名度。 （四） 竞争优势分析 公司长期以来为国内多家知名卷烟企业客户提供优质的产品和服务，树立了良好的市场口碑，积累了丰富的供应商和稳定的客户资源，展现了较强的市场竞争力；公司技术中心研发的具有自主知识产权的技术和产品，为公司的产品更新换代和
50、形成新的利润增长点提供技术支持，报告期内，公司还加大了产品创新与客户服务力度，着力提升打样与产品设计的能力与服务水平，共有包括“雪莲尚禧”、“延安（硬）”、“中国红“等重点品牌在内的多款新产品中标。 （五） 持续经营评价 公司通过严格把控研发、生产、销售、采购、售后、财务、人资、行政等各个环节，保证公司具备良好的持续经营能力。同时，公司通过持续的技术创新、市场扩张、资金支持及强化企业内控等措施来规避各类风险。报告期内，公司未出现对持续经营能力有重大不利影响的事项。 （六） 扶贫与社会责任 1、提升员工薪酬福利。公司遵照国家及地方法律法规制定薪酬福利制度，不断提升改善员工薪酬福利待遇，通过工资集
51、体协商确定计薪方案，按时足额发放员工薪酬福利与劳动保护用品； 2、积极促进就业。公司以用工本地化为导向，均衡技术进步与就业促进，促进员工在公司长期、稳定、尊严就业； 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 19 3、代表积极履职。公司员工中的市、县人大代表、政协委员，善意聆听基层关切，积极参与两会会议与活动，为地方经济社会发展建言献策； 4、参与扶贫活动。公司积极参与各级职能部门、协会组织的扶贫济困活动，为贫困户、贫困生捐款捐物，为他们提供力所能及的帮助； 5、绿色环保发展。公司主动采用绿色环保材料，购置并运行有机废气减排设备设施，在生产过程推行清洁生产管
52、理，合理节能降耗，在员工培训教育过程宣贯环保知识、意识，使员工自觉形成按规定分类贮存、处置各类固废品、危废品的行为方式。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、宏观经济波动和下游行业增长缓慢的风险 公司所处行业为包装印刷行业，受金融危机影响，全球经济增长放缓，而在中国经济转型升级背景下，中国经济已步入新常态，印刷行业需求增速也可能受到影响，行业存在周期性发展风险。 公司下游行业主要为卷烟行业。近阶段，多地出台了控烟措施，该措施可能对卷烟消费市场产生一定的影响。报告期内，公司收入和利润主要来源于烟标印刷业务。下游行业卷烟产销量决定了烟标印刷业务的增长速度。国家对烟草行业实行统一领导
53、、垂直管理、专卖专营的管理体制。各卷烟企业严格按照烟草专卖行政主管部门下达的计划组织生产和经营，烟标印刷业务的发展将受制于下游烟草行业政策调控，公司可能面临下游卷烟行业增长缓慢的风险。 应对措施：公司在深入挖掘现有客户的同时，正积极拓宽销售市场，进一步提高烟标业务印刷规模，此外，公司也在积极布局其他印刷业务，实施多元化经营，通过拓展相近的业务领域培育新的利润增长点。 2、经营业绩波动的风险 公司 2014 年度、2015 年度及 2016 年度营业收入分别为 84,659,018.28 元、68,333,245.53 元及69,663,292.00 元。其中 2014 年度、2015 年度及
54、2016 年度毛利率分别为 34.53%、42.87%及 38.60%。公司目前经营规模较小，风险承受能力相对较弱，未来仍有出现业绩波动的可能。 应对措施：公司在保持与主要老客户建立长期合作战略关系的基础上，目前正积极开拓新客户、调整产品销售结构，通过拓展相近的业务领域培育新的利润增长点。 3、重大客户依赖的风险 公司客户集中度高，2014 年、2015 年及 2016 年度前五大客户销售收入占全部营业收入的比重分别为96.52%、96.86%及 95.72%。其中公司第一大客户云南中烟物资（集团）有限责任公司报告期内对其实现的收入占营业收入的比重为 45.70%、38.81%及 43.14%
55、；第二大客户陕西中烟工业有限责任公司报告期内对其实现的收入占营业收入的比重为 33.07%、35.22%及 37.47%。公司向前两大客户的销售收入占当期营业收入的比例明显高于其他客户，公司对其存在一定程度的依赖。若出现下游行业产业结构调整、采购量下降，对公司主要产品烟盒需求量大幅减少的情况，将影响公司业务规模的扩大。从而为公司经营带来不利影响。 应对措施：公司成立了专业研发团队，加大研发投入，以市场为导向，调整产品销售结构，着力设计打样与商务营销开拓市场策略，持续拓展同行间技术合作的广度及深度，拟在未来逐步向相近的业务领域横向、纵向发展，通过拓展相近的业务领域培育利润增长点。 陕西大风印务科
56、技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 20 4、对关联方及交联方交易存在依赖的风险 公司部分生产用原材料从其关联方西安海易达化工有限公司、西安溢彩科工贸有限公司、西安大丰彩纸业有限公司以及陕西汉风工贸有限公司进行采购。2015 年及 2016 年度的关联采购发生额大幅低于 2014年度的发生额。公司已采取措施逐步降低对关联方采购的数量，但短期内尚存在部分交易，公司面临关联交易占比较高、对关联方交易存在依赖的风险。 应对措施：公司控股股东、董事、监事、高管出具关于关于避免关联交易的承诺函，承诺将尽可能减少与股份公司间的关联交易，对于无法避免的关联交易，将严格按照公司法、
57、公司章程等规定，履行相应的决策程序。 5、净资产折股过程中产生的涉税风险 在有限公司整体变更股份公司的过程中，全部自然人发起人未缴纳净资产折股产生的相关个人所得税，公司亦未履行代扣代缴义务，此事项存在被税务主管部门追缴的风险。 应对措施：公司自然人发起人为此共同承诺，其本人知晓在公司整体变更时，因净资产折股产生的个人所得税缴纳义务由股东个人履行，与公司无关。若因未缴纳整体变更净资产折股涉及个人所得税而造成税务主管部门追缴个人所得税、滞纳金和罚款的，股东个人将依法、足额、及时履行相应义务，保证公司不因此受到任何经济损失。如公司因此受到处罚或其他任何经济损失，由股东个人承担足额赔偿责任。 6、分红
58、权利让渡产生的风险 2013 年 12 月，公司股东陈思家将其持有的公司 30%股权转让给深圳市中裕科创实业有限公司并完成工商登记，且协议约定中裕科创在未完全支付陈思家股权转让对价前不享有股东分红权利；2015 年 6 月，中裕科创将其持有的公司 30%股权转让给陈思家。 2014 年 10 月，公司向中裕科创分配税后利润 2,100,000.00 元，根据前述股权转让协议约定，本次分红应由陈思家取得，因此中裕科创将上述分红款按照协议约定付至陈思家指定收款人名下。陈思家未缴纳本次利润分配产生的相关个人所得税，此事项存在被税务主管部门追缴的风险。 应对措施：中裕科创与陈思家之间的分红权利让渡系依
59、据双方签署的股权转让协议进行，系双方的真实意思表示，让渡行为合法有效、不存在纠纷；针对未缴纳分红款所涉及的个人所得税问题，陈思家出具承诺，分红款项涉及缴纳所得税问题，由其本人承担纳税义务，与其他人无关；若因该笔分红款项纳税问题受到税务主管部门处罚或追究责任，由其本人承担，与公司无关。 7、公司现有房产未办妥权属证书可能导致的风险 公司位于西安沣京工业园沣二路 15 号土地上的房屋已经建成投入使用，房屋产权证书正在办理过程中。公司于 2016 年 3 月 11 日取得该处土地使用权证书，证书编号为户国用（2016）第 09 号，土地性质为工业用地。2007 年 3 月，公司取得西安经济技术开发区
60、沣京工业园管理委员会规划建设部出具的西安沣京工业园管委会规划建设部关于西安大风印务有限公司建设工程规划定点的批复（沣管规发【2007】06 号），同意大风印务在沣京工业园用地范围内的建设工程。2010 年 10 月，公司完成厂房及办公楼建设并投入使用。但由于土地使用权证办理问题，导致房产证未能如期办理。公司存在未能及时办理房产证而给公司生产经营造成不利影响的风险。 2016 年 3 月 24 日，户县规划建设和住房保障局出具证明，证明大风科技的房屋所有权证正在办理中。截至本公开转让说明书签署日，公司房屋产权证书仍在办理过程中。 应对措施：公司已于本公开转让说明书签署日之前取得户县规划建设和住房
61、保障局出具的证明，陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 21 证明大风科技的房屋所有权证正在办理中。公司将积极进行办理。公司实际控制人廖大学承诺：如因上述房屋未取得产权证而给公司造成任何经济损失，由其承担全部的赔偿责任。 8、公司营运资金不足的风险 2014 年度、2015 年度及 2016 年度公司经营现金流量净额分别为 26,266,901.72 元、5,462,563.75 元及-153,504.47 元。公司目前正处于成长期，需要不断地进行市场开拓，对资金的需求较大，如公司的客户出现资金紧张或支付困难拖欠公司经营款项，则将对公司现金流和资金周转产
62、生一定的不利影响，若不能进一步提高获取营运资金的能力，公司将存在营运资金不足的风险。 应对措施：未来公司会加强资金管理，加大应收款项的回款力度，加速资金周转以提高资金运用效率，确保公司经营活动现金流量的净流入，提高获取营运资金的能力。同时，继续保持与银行之间的良好合作关系，并积极拓展新的融资渠道，来满足公司目前所处成长阶段的资金需求。 9、公司治理风险 公司自成立以来努力按照法人治理理念逐步建立健全相关法人治理结构和内控制度。股份公司成立后，公司设立了股东大会、董事会、监事会，制定了新的章程及三会议事规则，并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构，制定了相关内部控制管理制度。但股份公司成
63、立时间较短，公司现行法人治理结构和内部控制体系尚需要在实践中不断完善和有效执行。随着公司规模的不断扩大和人员的持续增加，将对公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展而影响公司持续、健康、稳定发展的风险。 应对措施：公司制定了关联交易决策制度、对外投资、对外担保管理制度、信息披露制度等制度，建立健全了三会制度，公司将严格执行相关制度，逐步实现公司持续、健康、稳定地发展。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明
64、：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节 二 （一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节 二 （二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二 （三
65、） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 16,982,905.98 14,322,625.57 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 123,809.52- 122,571.4
66、3- 总计 17,106,715.50 14,445,197.00 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 廖大学、王健、陈思家 连带保证 3,000,000.00 是 陕西汉风工贸有限公司 采购资产 140,000.00 是 总计 - 3,140,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、报告期内，公司实际控制人、董事长兼总经理廖大学及其妻子王健为公司向西安银行高新科技支行申请人民币 300 万元的流动资金贷款无偿提供连带责任的保证担保。相关款项的注入有助于快速扩大公司
67、的规模，补充现金流，对公司和其他股东无不良影响，也未损害公司及公司股东整体利益。 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 23 2、公司与关联方陕西汉风工贸有限公司之间发生的交易事项系公司向陕西汉风工贸有限公司采购车辆一台，该资产的采购系出于公司日常运营的需要，该笔交易的定价系通过交易市场评估确定，定价公允合理，对公司和其他股东无不良影响，也未损害公司及公司股东整体利益。 报告期内，上述关联交易不影响公司的独立性，公司主要业务将不会因上述关联交易而对关联方形成依赖。 （三） 承诺事项的履行情况 1、公司控股股东、实际控制人廖大学签署了避免同业竞争承诺函；
68、2、公司全体董事、监事、高级管理人员、核心技术人员均签署了竞业禁止承诺函。 截至报告期末，上述承诺人均严格履行上述承诺，不存在任何违背承诺的情况。 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 18,077,250 18,077,250 56.05% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 3,063,000 3,063,000 9.50% 董事、监事、高管 0
69、0.00% 4,724,250 4,724,250 14.65% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 32,250,000 100.00% 14,172,750 14,172,750 43.95% 其中：控股股东、实际控制人 12,252,000 37.99% 9,189,000 9,189,000 28.50% 董事、监事、高管 18,897,000 58.60% 14,172,750 14,172,750 43.95% 核心员工 - - - - - 总股本 32,250,000 - 32,250,000 32,250,000 - 普通股股东人数 26 （二） 普通
70、股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 廖大学 12,252,000 0 12,252,000 37.99% 9,189,000 3,063,000 2 陈思家 4,500,000 0 4,500,000 13.95% 3,375,000 1,125,000 3 李育智 1,500,000 0 1,500,000 4.65% 1,125,000 375,000 4 李会宁 1,500,000 0 1,500,000 4.65% 0 1,500,000 5 黄芳 1,500,000 0 1,
71、500,000 4.65% 0 1,500,000 6 黄锐 1,500,000 0 1,500,000 4.65% 0 1,500,000 7 王喜梅 1,500,000 0 1,500,000 4.65% 0 1,500,000 8 刘东 1,495,000 0 1,495,000 4.64% 0 1,495,000 9 周端钰 1,200,000 0 1,200,000 3.72% 0 1,200,000 10 赵一董 999,000 0 999,000 3.10% 0 999,000 合计 27,946,000 0 27,946,000 86.65% 13,689,000 14,257
72、,000 前十名股东间相互关系说明： 股东黄芳和黄锐为姐弟关系，其他股东之间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 25 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 廖大学先生为公司的控股股东和实际控制人。 截至 2016 年 12 月 31 日，廖大学先生为公司第一大股东，持有公司 37.99%的股份，廖大学先生担任公司董事长、总经理，在公司股东大会、董事会中均能够对
73、公司决策施加重大影响，因此廖大学先生系公司控股股东和实际控制人。 廖大学先生：男，1970 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居留权。1990 年 9 月至 1994 年 3 月任陕西省烤烟复烤厂业务经理；1994 年 3 月至 2002 年 10 月任陕西金叶科教集团市场部经理；2002 年 10 月至2004 年 10 月任湖北金三峡印务公司副总经理；2004 年 11 月至 2013 年 12 月任西安大风印务有限公司执行董事；2013 年 12 月至 2015 年 12 月任西安大风印务有限公司董事长；2015 年 12 月至今任本公司董事长、总经理。 报告期内，公司控股股东、实际控制
74、人未发生变化。 （二） 实际控制人情况 - 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 26 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融
75、资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 西安银行高新科技支行 3,000,000.00 5.66% 2016.12.13-2017.12.12 否 合计 3,000,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 27 第八节 董事、监事
76、、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 廖大学 董事长、总经理 男 47 - 2015.12.12-2018.12.11 是 陈思家 董事 男 48 - 2015.12.12-2018.12.11 否 杨淑武 董事、副总经理 男 50 大专 2015.12.12-2018.12.11 是 李育智 董事 男 49 大专 2015.12.12-2018.12.11 是 杨东 董事 男 68 大专 2015.12.12-2018.12.11 否 周本文 监事会主席 男 69 大专 2015.12.12-2
77、018.12.11 否 宋鹏 副总经理 男 47 大专 - 是 冯红利 董事会秘书 男 48 本科 - 是 任侠 财务总监 女 44 本科 - 是 夏宴博 监事 男 45 - 2015.12.12-2018.12.11 是 王树根 监事 男 53 - 2015.12.12-2018.12.11 否 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 1、公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系； 2、公司董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控股人之间不存在亲属关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期
78、初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 廖大学 董事长、总经理 12,252,000 0 12,252,000 37.99% 0 陈思家 董事 4,500,000 0 4,500,000 13.95% 0 李育智 董事 1,500,000 0 1,500,000 4.65% 0 杨淑武 董事、副总经理 555,000 0 555,000 1.72% 0 杨东 董事 0 0 0 0.00% 0 周本文 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 宋鹏 副总经理 30,000 0 30,000 0.09% 0 冯红利 董事会秘书 30,000 0 30,
79、000 0.09% 0 任侠 财务总监 30,000 0 30,000 0.09% 0 夏宴博 监事 0 0 0 0.00% 0 王树根 监事 0 0 0 0.00% 0 合计 18,897,000 0 18,897,000 58.58% 0 （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 28 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理 30 30 财务 5 5 销售 5 5 生产 87 87 研发 25 25 员工总计 156
80、 156 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 15 15 专科 56 56 专科以下 85 85 员工总计 156 156 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动及人才引进 截止报告期末，公司人员相对保持稳定，公司 2016 年为谋划未来的发展，积极储备优秀人才，培育了一批具有丰富经验的产品研发人员和市场销售人才，这些专业人才是公司持续经营下去的有力保障。公司 2017 年度将继续加大人员投入，吸引更多专业、专家型人才，以提高公司在行业内的竞争力。 2、员工薪酬政策 公司根据中华人民共和国劳动法和地方相关
81、法规文件，实行全员劳动合同制，与所有员工签订劳动合同书。向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金等，符合国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理了社会保险。按照中华人民共和国个人所得税法，为员工代扣代缴个人所得税。 3、招聘及培训计划 目前，公司招聘主要以网络渠道招聘与现场招聘相结合的形式。公司重视人才的培养，为员工提供持续发展的空间。新员工入职后，将进行关于公司文化、行业发展、岗位技能等方面的培训。公司有针对性地对全体员工进行培训，并不定期进行专业技能测评，全面提升员工综合素质和能力，为公司发展提供有利的保障。 4、报告期内，公司不存在需公司承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以
82、及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 9 9 2,190,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、报告期内，公司尚未认定核心员工。 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 29 2、报告期内，公司核心技术人员无变动，核心技术人员简历详见已披露的公开转让说明书。 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 30 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事
83、否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律、法规建立健全了法人治理结构，相继制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、 董事会秘书工作制度、信息披露管理制度、信息披露重大差错责任追究制度、总经理工作细则等一系列规范性文件，通过对上述制度的制定和落实，公司已逐步建立和完善了法人治理结构
84、。自股份公司设立至报告期末，上述机构和人员依法运作，能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违法、违规现象。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会对公司治理机制的建设情况进行讨论和评估后认为，根据公司的具体情况，公司已建立了能够给所有股东提供合适保护的公司治理机制，相应公司管理制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、 参与权、质询权和表决权等权利。公司已在制度层面上规定投资者关系管理、纠纷解决机制、累积投票制、 关联股东和董事回避制度，以及与财务管理、风险控制相关的内部管理制度。公司已建立了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、董事会秘书工作
85、规则、关联交易管理制度。同时，依据非上市公众公司监督管理办法、非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款及其他相关法律法规及规 范性文件的要求，公司制定并通过了公司章程。上述公司章程及各项内部管理制度从制度层面上保证了现有及公司股票挂牌后的公司治理机制均能够为所有股东提供合适的保护，充分保证了股东能够行使知情权、参与权、质询权和表决权。 自股份公司设立至报告期末，前述制度能够得以有效执行。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司各项重大活动均按公司公司章程和财务管理制度履行相应的审批程序。 4、公司章程的修改情况 无 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告
86、期内会议召经审议的重大事项（简要描述） 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 31 开的次数 董事会 3 审议董事会工作报告、总经理工作报告、2016 年度日常经营性关联交易(预计)总额的议案、变更审计机构等 监事会 2 审议监事会工作报告、变更审计机构等 股东大会 2 审议董事会工作报告、总经理工作报告、2016 年度日常经营性关联交易(预计)总额的议案、2015 年度利润分配方案、变更审计机构等 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司召开了 2 次股东大会、3 次董事会、2 次监事会。公司 2016 年度召开的历
87、次股东大会、 董事会、监事会，均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、 公司章程等规定的情形，会议程序规范有效。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律法规以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司董事、监事和高级管理人员不断加强对于相关法律法规的学习，并不断推进和落实各项制度的切实执行，形成了股东大会、董事会、监事会和高
88、级管理人员各司其职、各负其责、相互制约的科学有效工作机制。自股份公司设立以来至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够勤勉履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法律法规的规范要求。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司认真做好信息披露工作，根据自身实际发展经营情况，及时有效的在指定信息披露平台进行了日常的信息披露，使投资者快速全面地了解公司。同时，公司通过电话、邮件、网站等途径与投资者互动交流，以确保和公司的股权投资和潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风
89、险事项，也未发现公司董事及高级管理人员存在违法违规及违反公司章程规定行使权力的行为，监事会对报告期内的监督事项无异议。 监事会认为，董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的规定和公司章程，报告真实、准确、完整地反映了公司实际情况。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司运营独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面均已完全分开，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立 公司致力于烟标及相关包装材料的研发、设计、生产与销售，其中在烟标产品的设计与技术开发方面具有较强的竞争力，公司的主
90、营业务为烟标及相关包装材料的研发、设计、生产与销售。公司具有独立完整的业务体系和面向市场独立开展业务的能力，独立于各股东和其他关联方。公司拥有独立完整的产、供、销系统，具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及供应、销售部门和渠道。公司不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。公陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 32 司控股股东、实际控制人书面承诺不从事与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立于控股股东和实际控制人。 2、资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与
91、生产经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的技术、设备、设施、场所等，公司拥有的各项资产产权明晰，均由公司实际控制和使用。公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在违规占用公司的资金和其他资产的情况。 3、人员独立 公司遵守劳动法、劳动合同法等相关法律法规与员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳动工资制度，公司劳动关系、工资报酬、社会保险独立管理。公司高级管理人员均由公司董事会聘任或辞退，选举和聘任及辞退的程序符合法律、行政法规及公司章程的规定。公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未
92、在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪，公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 4、财务独立 公司设立独立的财务部门，配备专职的财务工作人员，制定了完善的财务管理制度和财务会计制度，建立独立的财务核算体系，能够依法独立作出财务决策。公司开设独立基本存款账户，独立运营资金，未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户，公司独立纳税。股份公司成立以来，公司不存在股东占用公司资产或资金的情况，未为股东或其下属单位、以及有利益冲突的个人提供担保，也没有将以本公司名义的借款、授信额度转给前述法人或个人的情形。 5、机构独立 公司设立股东大会、董事会和监事会等决策
93、机构和监督机构，聘请总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员，组成完整的独立于控股股东及关联方的法人治理结构，并有效运作。公司自主设立生产部、技术中心、营销中心、企管部、品管部、财务部、证券部等 7 个部门，并制定了较为完备的内部管理制度。公司各机构和各职能部门按公司章程及其他管理制度规定的职责独立运作，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业直接干预本公司生产经营管理独立性的现象，也不存在公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间机构混同、合署办公的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 根据中国证监会等五部委联合发布的企业内部控制基本规范及
94、相关配套指引，以及中国证监会公告201241 号文及补充通知的要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，认真制定并严格落实各项内部管理制度。 2、董事会关于内部控制的说明 （1）关于会计核算体系 2016 年度，公司严格按照国家法律法规依法开展会计核算工作，保持规范有效的会计核算体系，并不断加强和完善，确保财务报表及其附注的编制符合企业会计准则和相关会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。 （2）关于财务管理体系 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 33 2016 年度，公司严格贯彻国家相关法律法规及政策要求
95、，严格执行各项内部财务管理制度，并不断加 强和完善，确保财务预算和预测等事前工作落实到位，财务控制和监督等事中工作有序进行，财务分析和报告等事后工作切实有效。 （3）关于风险控制体系 2016 年度，公司围绕企业经营管理，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制、事后分析总结等措施，有效控制了经营管理中的各项主要风险，并不断加 强风险控制体系建设和制度的落实。 总体上，报告期内公司内部控制在所有重大方面有效运行，能够合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果、促进公司实现发展战略。 （四） 年度报告差错责任追
96、究制度相关情况 公司已建立年度报告信息披露重大差错责任追究制度，该制度已于 2017 年 2 月 22 日经公司第一届董事会第四次会议审议通过。 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 34 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 希会审字（2017）1307 号 审计机构名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 审计报告日期 2017- 03-29 注册会计师姓名 王侠、杨滨 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限
97、1 审计报告正文： 审 计 报 告 希会审字(2017)1307 号 陕西大风印务科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的陕西大风印务科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年12 月 31 日资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对
98、财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表
99、审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王侠 中国 西安市 中国注册会计师：杨滨 二一七年三月二十九日 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 35 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六（一） 12,206,088.92 17,143,875.74 结算备付金 - - - 拆
100、出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六（二） 326,428.24 2,200,000.00 应收账款 六（三） 31,258,127.52 21,950,213.91 预付款项 六（四） 1,127,802.27 502,585.44 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六（五） 425,643.27 482,820.84 买入返售金融资产 - - - 存货 六（六） 12,931,885.73 11,297,432
101、.65 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 58,275,975.95 53,576,928.58 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六（七） 27,182,155.17 25,700,226.86 在建工程 六（八） 3,073,507.12 2,464,395.20 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - -
102、- 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 36 无形资产 六（九） 5,383,849.92 5,276,930.12 开发支出 - 80,000.00 80,000.00 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 六（十一） 273,578.91 299,770.35 其他非流动资产 六（十二） - 2,905,997.40 非流动资产合计 - 35,993,091.12 36,727,319.93 资产总计 - 94,269,067.07 90,304,248.51 流动负债： - 短期借款 六（十三） 3,000,000.00 6
103、,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - 0.00 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六（十四） 9,009,821.07 14,439,129.57 预收款项 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六（十五） 816,316.13 663,417.62 应交税费 六（十六） 2,168,466.68 1,329,996.06 应付利息 - - 12,260.40 应付股利 - - - 其他应付款 六（十
104、七） 136,492.80 99,384.07 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 15,131,096.68 22,544,187.72 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 37 预
105、计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 15,131,096.68 22,544,187.72 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六（十八） 32,250,000.00 32,250,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六（十九） 30,529,516.29 30,529,516.29 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六（二十） 1,635,845.41 498,054.45 一般风
106、险准备 - - - 未分配利润 六（二十一） 14,722,608.69 4,482,490.05 归属于母公司所有者权益合计 - 79,137,970.39 67,760,060.79 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 79,137,970.39 67,760,060.79 负债和所有者权益总计 - 94,269,067.07 90,304,248.51 法定代表人： 廖大学 主管会计工作负责人： 任侠 会计机构负责人： 任侠 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 69,663,292.00 68,333,245.53 其中：营业收入 六（
107、二十二）- 69,663,292.00 68,333,245.53 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 57,225,367.46 49,914,937.67 其中：营业成本 六（二十二） 42,774,404.35 39,036,326.01 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 38 营业税金及附加 六（二十三）
108、513,143.05 547,011.33 销售费用 六（二十四） 2,454,972.37 2,151,235.85 管理费用 六（二十五） 10,869,559.77 6,940,654.25 财务费用 六（二十六） 133,960.56 485,117.62 资产减值损失 六（二十七） 479,327.36 754,592.61 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 六（二十八）- 177,846.56 146,164.38 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”
109、号填列） - 12,615,771.10 18,564,472.24 加：营业外收入 六（二十九） 696,975.15 647,304.56 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 六（三十） 38,158.51 630.27 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 13,274,587.74 19,211,146.53 减：所得税费用 六（三十一） 1,896,678.14 2,944,249.40 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 11,377,909.60 16,266,897.13 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - -
110、- 归属于母公司所有者的净利润 - 11,377,909.60 16,266,897.13 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至
111、到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 11,377,909.60 16,266,897.13 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.35 0.50 （二）稀释每股收益 - 0.35 0.50 法定代表人： 廖大学 主管会计工作负责人： 任侠 会计机构负责人： 任侠 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报
112、告 公告编号：2017-009 39 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 73,781,706.49 59,366,625.64 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - -
113、 - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六（三十二） 596,391.65 34,823,290.65 经营活动现金流入小计 - 74,378,098.14 94,189,916.29 购买商品、接受劳务支付的现金 - 51,471,046.31 39,541,156.83 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 10,095,421.64 7,9
114、41,214.54 支付的各项税费 - 6,631,404.93 7,766,519.65 支付其他与经营活动有关的现金 六（三十二） 6,333,729.73 33,478,461.52 经营活动现金流出小计 - 74,531,602.61 88,727,352.54 经营活动产生的现金流量净额 - -153,504.47 5,462,563.75 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 177,846.56 146,164.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 723,300.00 处置子公司及其他营业单位收
115、到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 六（三十二） 38,500,000.00 20,500,000.00 投资活动现金流入小计 - 38,677,846.56 21,369,464.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,846,900.58 4,405,708.67 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 40 支付其他与投资活动有关的现金 六（三十二） 38,500,000.00 9,085,000.0
116、0 投资活动现金流出小计 - 40,346,900.58 13,490,708.67 投资活动产生的现金流量净额 - -1,669,054.02 7,878,755.71 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 6,750,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 3,000,000.00 6,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 3,000,000.00 12,750,000.00 偿还债务支付的现金 - 6,000,000.00 10,0
117、00,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 115,228.33 491,197.91 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 4,800.00 筹资活动现金流出小计 - 6,115,228.33 10,495,997.91 筹资活动产生的现金流量净额 - -3,115,228.33 2,254,002.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -4,937,786.82 15,595,321.55 加：期初现金及现金等价物余额 - 17,143,875.74 1,548,554.
118、19 六、期末现金及现金等价物余额 - 12,206,088.92 17,143,875.74 法定代表人： 廖大学 主管会计工作负责人： 任侠 会计机构负责人： 任侠 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 41 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 32,250,000.00 - - - 30,529,516.29 - - - 498,054.45 - 4
119、,482,490.05 - 67,760,060.79 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 32,250,000.00 - - - 30,529,516.29 - - - 498,054.45 - 4,482,490.05 - 67,760,060.79 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,137,790.9
120、6 - 10,240,118.64 - 11,377,909.60 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 11,377,909.60 - 11,377,909.60 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - 陕西大风印务科技股份有限公司 20
121、16 年度报告 公告编号：2017-009 42 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,137,790.96 - -1,137,790.96 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,137,790.96 - -1,137,790.96 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） -
122、 - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 32,250,000.00 - - - 30,529,51
123、6.29 - - - 1,635,845.41 - 14,722,608.69 - 79,137,970.39 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 145,000.00 - - - 4,983,101.80 - 19,615,061.86 - 44,743,163.66 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告
124、公告编号：2017-009 43 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 145,000.00 - - - 4,983,101.80 - 19,615,061.86 - 44,743,163.66 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 12,250,000.00 - - - 30,384,516.29 - - - -4,485,047.35 - -15,132,571.81 -
125、23,016,897.13 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - - - 16,266,897.13 （二）所有者投入和减少资本 2,250,000.00 - - - 4,500,000.00 - - - - - - - 6,750,000.00 1股东投入的普通股 2,250,000.00 - - - 4,500,000.00 - - - - - - - 6,750,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -
126、 - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 498,054.45 - -498,054.45 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - 498,054.45 - -498,054.45 - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 10,000,000.00 - - - 25,884,516.29 - - - -4,983,101.80 - -3
127、0,901,414.49 - - 1资本公积转增资本（或股本） 4,983,101.80 - - - - - - - -4,983,101.80 - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 5,016,898.20 - - - 25,884,516.29 - - - - - -30,901,414.49 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 44
128、1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 32,250,000.00 - - - 30,529,516.29 - - - 498,054.45 - 4,482,490.05 - 67,760,060.79 法定代表人： 廖大学 主管会计工作负责人： 任侠 会计机构负责人： 任侠 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 45 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说
129、明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 陕西大风印务科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）系由西安大风印务有限公司（以下简称大风有限公司）整体变更设立的股份有限公司，经西安市户县工商行政管理局批准，于 2015 年 12 月 18 日领取营业执照，统一社会信用代码：91610125757837056P 号，公司法定代表人：廖大学；股本：3,225 万股。 注册地址：西安沣京工业园沣二路 15 号。 经营范围：从事包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷；货物及技术的进出口经营，二维码及其他防伪印刷。 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 3 月 29 日决议批准报出。 二、财务报表的编
130、制基础 本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006 年、2014 年颁布的企业会计准则的有关规定，并基于以下所述主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法进行编制。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策和会计估计 一、会计期间 公司会计年度为公历 2016 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 二、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作
131、为资产和负债的流动性划分标准。 三、记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。 四、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 46 变动风险很小的投资。 五、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相
132、关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 1、金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允
133、价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 2、金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为贷款和应收款项。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 3、金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据
134、表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 47 额确认为减值损
135、失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 4、金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
136、和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追
137、索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 5、金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易
138、费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 48 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 （2） 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公
139、允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
140、 （4）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 六、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
141、其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 50 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 49 应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A信用风
142、险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 根据账龄划分 B根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方
143、法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 15 15 3 年以上 20 20 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。导致单独进行减值测试的非重大应收款项的特征，包括但不限于：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很
144、可能无法履行还款义务的应收款项等等。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 50 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 七、存货 （1）存货的分类 存货主要包括材料采购、原材料、在产品、周转材料（包括包装物和低值易耗品）、产成品、发出商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价
145、。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价
146、准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 八、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固
147、定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 51 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 9.500-2.375 机器设备 年限平均法 10-15 5 9.500-6.333 运输设备 年限平均法 5-10 5 19.000-9.500 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 其他设备 年限平均法 5-10 5 19.000-9.500 预计净残值是指假
148、定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、11“长期资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使
149、用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 九、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程
150、达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、11“长期资产减值”。 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 52 十、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑
151、物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，各类无形资产的使用寿命、预计净残值和年摊销率如下： 类别 摊销方法 摊销年限（年） 残值率（%） 年摊销率（%） 土地使用权 年限平均法 50 - 2 专利权 年限平均法 10 - 10 软件使用权 年限平均法 5 - 20 年末，对使用寿命有限的无形资
152、产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够
153、证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 53 用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、11“长期资产减值”。 十一、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产，本公
154、司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律
155、费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 十二、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险
156、费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：201
157、7-009 54 辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 十三、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有
158、权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 具体核算原则为：商品已经发出，客户验收或在发货单上签收；销售收入金额已经确定；销售商品的成本能够可靠地计量；开具销售发票。公司于开具发票日确认收入。 （2）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 十四、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成
159、长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照
160、名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 55 确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照政府信息公开条例的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该
161、管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延
162、收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 十五、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延
163、所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延
164、所得税资产。陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 56 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得
165、税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利
166、，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 十六、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租
167、赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 57 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租
168、赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 十七、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。
169、这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： 1、租赁的归
170、类 本公司根据企业会计准则第 21 号租赁的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 2、坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 58 3、
171、存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 4、折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产
172、的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 5、递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 6、所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产
173、生影响。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按 17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴 营业税 按应税营业额的 5%计缴 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 5%计缴 企业所得税 按应纳税所得额的 15%计缴 2、税收优惠及批文 根据陕西省发展和改革委员会（陕发改产业确认函（2013）005 号）“陕西省符合国家鼓励类目录企业确认函”，公司符合国家产业结构调整指导目录（2011 年本）中鼓励类第十九项（轻工）第 12 条“高新、数字印刷技术及高清晰度制版系统开发及应用”所规定的内容，属国家鼓励发展的产业，享受国家关于西部大开发税收优
174、惠政策。税收优惠期限：陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 59 2012-2020 年度。 六、财务报表项目注释 以下除另有指明者外，资产负债表项目“期末余额”指 2016 年 12 月 31 日金额，“年初余额”指 2015 年 12 月 31 日金额，利润表以及现金流量表项目“本期金额”系 2016 年度，“上期金额”系 2015 年度，金额单位为人民币元。 （一）、货币资金 项 目 期末余额 年初余额 库存现金 7,314.14 78,038.44 银行存款 12,198,774.78 17,065,837.30 合 计 12,206,088.9
175、2 17,143,875.74 注：本报告期末，公司货币资金不存在使用受限的情形。 （二）、应收票据 1、应收票据分类 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 326,428.24 2,200,000.00 2、公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 3、公司期末无已质押的应收票据情况 4、公司无期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据 （三）应收账款 1、应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 32,905,20
176、4.90 100 1,647,077.38 5.01 31,258,127.52 单项金额不重大但单独计提坏账准 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 60 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计比例（%） 备的应收款项 合计 32,905,204.90 100.00 1,647,077.38 5.01 31,258,127.52 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
177、 23,118,696.69 100.00 1,168,482.78 5.05 21,950,213.91 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 - - - - - 合计 23,118,696.69 100.00 1,168,482.78 5.05 21,950,213.91 1、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 应收账款 比例（%） 坏账准备 1 年以内 32,878,236.18 99.92 1,643,911.81 1 至 2 年 17,594.72 0.05 1,759.47 2 至 3 年 9,374.00 0.03 1,406.10 合 计 32,
178、905,204.90 100.00 1,647,077.38 （续） 账龄 年初余额 应收账款 比例 坏账准备 1 年以内 22,867,737.96 98.91 1,143,386.90 1 至 2 年 250,958.72 1.09 25,095.87 2 至 3 年 合计 23,118,696.68 100.00 1,168,482.77 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 61 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 478,594.60 元； 3、应收账款年末余额前五名情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占应收账款
179、总额的比例(%) 坏账准备 年末余额 陕西中烟工业有限责任公司 货款 14,843,201.90 1 年以内 45.11 742,160.10 云南中烟物资（集团）有限责任公司 货款 14,199,490.00 1 年以内 43.15 709,974.50 西安西正印制有限公司 货款 1,694,510.48 1 年以内 5.15 84,725.52 西安科润进出口有限责任公司 货款 979,611.50 1 年以内 2.98 48,980.58 海宁友强机械有限公司 货款 923,860.00 1 年以内 2.81 46,193.00 合计 32,640,673.88 99.20 1,632
180、,033.69 4、应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 （四）预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 974,593.46 86.42 255,273.13 50.79 1 至 2 年 91,429.66 8.11 115,396.81 22.96 2 至 3 年 23,101.73 2.05 127,215.50 25.31 3 年以上 38,677.42 3.43 4,700.00 0.94 合计 1,127,802.27 100.00 502,585.44 100.00 2、预付账款年末余额前
181、五名情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占年末余额合计数的比例（%） 广东力顺源智能自动化有限公司 材料款 574,000.00 1 年内 50.90 中山市普利玛诗光电设备有限公司 材料款 50,976.07 1 年内 4.52 国网陕西省电力公司户县供电分公司 电 费 40,000.00 1 年内 3.55 廖凯 租 金 33,600.00 12 年 2.98 陕西昱升印务有限公司 材料款 32,369.47 1 年内 2.87 合计 730,945.54 64.81 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 62 3、预付账款中无持有公司 5%(
182、含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 （五）其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 506,571.86 100 80,928.59 15.98 425,643.27 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - 合计 506,571.86 100 80,928.59 15.98 425,643.27 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单
183、项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 563,016.67 100 80,195.83 14.24 482,820.84 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 563,016.67 100 80,195.83 14.24 482,820.84 2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 44,571.86 8.80 2,228.59 1 至 2 年 112,000.00 22.11 11,200.00 2 至 3 年 50,000.00
184、 9.87 7,500.00 3 年以上 300,000.00 59.22 60,000.00 合计 506,571.86 100.00 80,928.59 （续） 账龄 年初余额 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 167,566.67 29.76 8,378.33 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 63 1 至 2 年 50,000.00 8.88 5,000.00 2 至 3 年 45,450.00 8.07 6,817.50 3 年以上 300,000.00 53.28 60,000.00 合计 563,016.67 100.00 80,19
185、5.83 3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 732.76 元。 4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 年初余额 保证金 410,000.00 500,516.67 备用金 22,000.00 12,500.00 往来款 74,571.86 50,000.00 合计 506,571.86 563,016.67 5、其他应收款年末余额前五名情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占年末余额 的比例（%） 坏账准备 年末余额 陕西中烟工业有限责任公司 保证金 300,000.00 1-2 年 59.22 30,000.00 新疆天之源项目管理有限公司 保
186、证金 100,000.00 1-2 年 19.74 10,000.00 杭州道远网络科技有限公司 往来款 50,000.00 2-3 年 9.87 7,500.00 合计 450,000.00 88.83 47,500.00 6、其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 （六）存货 1、存货分类 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,607,067.86 58,129.09 6,548,938.77 在产品 2,238,181.15 2,238,181.15 产成品 3,527,552.51 37,724.32 3,489,828.19 周转材料
187、639,399.15 639,399.15 发出商品 材料采购 15,538.47 15,538.47 合计 13,027,739.14 95,853.41 12,931,885.73 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 64 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,505,922.70 58,129.09 6,447,793.61 在产品 3,578,654.58 - 3,578,654.58 产成品 769,956.59 79,050.53 690,906.06 周转材料 386,086.66 - 386,086.66 发
188、出商品 178,735.32 - 178,735.32 材料采购 15,256.42 - 15,256.42 合计 11,434,612.27 137,179.62 11,297,432.65 2、存货跌价准备 项目 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回、转销 其他 原材料 58,129.09 58,129.09 产成品 79,050.53 41,326.21 37,724.32 合计 137,179.62 41,326.21 95,853.41 3、存货跌价准备计提依据及本期转回或转销原因 项目 计提存货跌价准备的具体依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转销存货
189、跌价准备的原因 产成品 无转让价值，可变现价值低于账面成本 产成品已销售 （七）固定资产 1、固定资产情况 项 目 房屋、建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 15,623,185.07 19,232,948.35 1,222,208.74 1,030,811.95 3,277,154.09 40,386,308.20 2、本期增加金额 5,087,915.35 140,000.00 80,403.70 85,693.97 5,394,013.02 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 65 项 目 房屋、建
190、筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合 计 （1）购置 73,828.07 140,000.00 80,403.70 85,693.97 379,925.74 （2）在建工程转入 5,014,087.28 5,014,087.28 3、本期减少金额 1,909,307.80 - 1,836.27 - 1,911,144.07 （1）处置或报废 1,242,641.16 1,836.27 1,244,477.43 （2）转入在建工程 666,666.64 666,666.64 4、年末余额 15,623,185.07 22,411,555.90 1,362,208.74 1,109,3
191、79.38 3,362,848.06 43,869,177.15 二、累计折旧 0.00 1、年初余额 1,729,389.07 8,906,925.49 831,722.03 834,215.48 2,383,829.27 14,686,081.34 2、本期增加金额 385,533.30 1,562,470.21 154,444.65 89,165.34 296,413.21 2,488,026.71 计提 385,533.30 1,562,470.21 154,444.65 89,165.34 296,413.21 2,488,026.71 3、本期减少金额 485,341.61 1,7
192、44.46 487,086.07 （1）处置或报废 147,563.70 1,744.46 149,308.16 （2）转入在建工程 337,777.91 337,777.91 4、年末余额 2,114,922.37 9,984,054.09 986,166.68 921,636.36 2,680,242.48 16,687,021.98 三、账面价值 1、年末账面价值 13,508,262.70 12,427,501.81 376,042.06 187,743.02 682,605.58 27,182,155.17 2、年初账面价值 13,893,796.00 10,326,022.86 3
193、90,486.71 196,596.47 893,324.82 25,700,226.86 2、固定资产减值情况 本公司固定资产不存在减值迹象，不需要计提固定资产减值准备。 （八）在建工程 1、在建工程情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 7 色凹印机安装 3,073,507.12 3,073,507.12 1,997,476.00 1,997,476.00 覆膜机安装 6,154.05 6,154.05 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 66 二维码喷码机安装 7,645.12 7,645.12
194、 单张检品机机械平台及软件安装 370,770.03 370,770.03 烫金机-21060XTE 安装 8,400.00 8,400.00 检测室 - - 净化设备 25,950.00 25,950.00 双工位烫金模切机 48,000.00 48,000.00 合计 3,073,507.12 3,073,507.12 2,464,395.20 2,464,395.20 2、重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 年初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 7 色凹印机安装 1,997,476.00 1,076,031.12 - - 3,073,507.12
195、合计 1,997,476.00 1,076,031.12 - - 3,073,507.12 （续） 工程名称 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率（%） 资金来源 7 色凹印机 98% 自有资金 3、在建工程减值情况 本公司在建工程不存在减值迹象，不需要计提在建工程减值准备。 （九）无形资产 1、无形资产情况 项目 土地使用权 专利权 软件使用权 合 计 一、账面原值 1、年初余额 5,377,030.54 17,800.00 405,192.14 5,800,022.68 2、本期增加金额 - 购置 300,176.19 300,176.19 3、本期减少
196、金额 - - - 4、年末余额 5,677,206.73 17,800.00 405,192.14 6,100,198.87 二、累计摊销 1、年初余额 492,894.55 2,557.64 27,640.37 523,092.56 2、本期增加金额 110,437.72 1,780.20 81,038.47 193,256.39 计提 110,437.72 1,780.20 81,038.47 193,256.39 3、本期减少金额 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 67 4、年末余额 603,332.27 4,337.84 108,678.84
197、 716,348.95 四、账面价值 1、年末账面价值 5,073,874.46 13,462.16 296,513.30 5,383,849.92 2、年初账面价值 4,884,135.99 15,242.36 377,551.77 5,276,930.12 2、公司无未办妥产权证书的无形资产情况 3、无形资产减值情况 本公司无形资产不存在减值迹象，不需要计提无形资产减值准备。 （十）资产减值准备 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 应收账坏账准备 1,168,482.78 478,594.60 1,647,077.38 其他应收款坏账准备 80,195.83 732.
198、76 80,928.59 存货跌价准备 137,179.62 41,326.21 95,853.41 合计 1,385,858.23 479,327.37 41,326.21 1,823,859.38 （十一）递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收账坏账准备 1,647,077.38 247,061.61 1,168,482.77 175,272.42 其他应收款坏账准备 80,928.59 12,139.29 80,195.83 12,029.37 存货跌价准备 95,853.41 14,378.01 137,17
199、9.62 20,576.94 应付职工薪酬 612,610.78 91,891.62 合计 1,823,859.38 273,578.91 1,998,469.00 299,770.35 （十二）其他非流动资产 项目 期末余额 年初余额 预付设备及其他长期资产 - 2,838,804.00 预付工程款 - - 预付土地办证费用 - 67,193.40 合计 - 2,905,997.40 （十三）短期借款 项 目 期末余额 年初余额 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 68 项 目 期末余额 年初余额 保证借款 3,000,000.00 6,000,00
200、0.00 贷款担保：质押一项公司无形资产，账面原值 2600 元，一种侧开启式烟包小盒，专利号 ZL201420369861.2，同时由廖大学、王晶、陈思家承担个人无限连带责任保证。 （十四）应付账款 1、应付账款按性质列示 项 目 期末余额 年初余额 货款 8,891,937.44 13,935,091.57 设备款 117,883.63 504,038.00 合计 9,009,821.07 14,439,129.57 2、应付账款按账龄列示 账 龄 期末余额 年初余额 1 年以内 8,711,997.19 14,165,435.51 12 年 82,686.14 107,611.00 23
201、 年 71,123.20 53,014.56 3 年以上 144,014.54 113,068.50 合计 9,009,821.07 14,439,129.57 3、应付账款年末余额前五名 单位名称 年末余额 占年末应付账款余额比例 西安大丰彩纸业有限公司 1,814,116.67 20.13 陕西源丰包装材料有限公司 1,269,772.07 14.09 西安华工图像技术有限公司 855,545.90 9.50 宜兴市鸿源油墨有限公司 607,876.59 6.75 山东博汇纸业股份有限公司 494,081.03 5.48 合 计 5,041,392.26 55.95 4、应付账款中无持有公
202、司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。 5、应付关联方款项详见附注八、5“关联方应收应付款项”。 （十五）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一.短期薪酬 663,417.62 9,806,402.11 9,654,821.70 814,998.03 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 69 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 二.离职后福利 441,918.04 440,599.94 1,318.10 合计 663,417.62 10,248,320.15 10,095,421.64
203、 816,316.13 2、短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 601,172.00 8,764,484.00 8,550,657.97 814,998.03 2.职工福利费 780,987.51 780,987.51 3.社会保险费 168,694.00 168,694.00 其中：医疗保险费 152,299.30 152,299.30 工伤保险费 8,518.98 8,518.98 生育保险费 7,875.72 7,875.72 4.住房公积金 70,454.00 70,454.00 5.工会经费、职工教育经费 62,245.62 21,
204、782.60 84,028.22 合计 663,417.62 9,806,402.11 9,654,821.70 814,998.03 3、设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 - 426,026.00 426,026.00 2.失业保险费 - 15,892.04 14,573.94 1,318.10 合计 - 441,918.04 440,599.94 1,318.10 （十六）应交税费 项目 期末余额 年初余额 增值税 1,198,323.62 105,476.34 企业所得税 780,623.40 1,171,031.39 城市维护建设税 60
205、,937.04 9,967.38 土地使用税 15,786.75 15,786.76 印花税 9,428.35 3,953.87 教育费附加 36,562.22 5,980.43 地方教育费附加 24,374.82 3,986.95 水利基金 17,923.97 8,110.51 工会经费 12,000.00 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 70 项目 期末余额 年初余额 个人所得税 12,506.51 5,702.43 合计 2,168,466.68 1,329,996.06 （十七）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初
206、余额 往来款 129,403.2 - 押金 7,089.60 90,000.00 代收代付款项 9,384.07 其他 - 合计 136,492.80 99,384.07 2、按账龄列示其他应付款 账龄 期末余额 年初余额 1 年以内 73,492.80 69,384.07 1-2 年 63,000.00 30,000.00 合计 136,492.80 99,384.07 3、其他应付款年末余额前五名情况 单位名称 年末余额 占年末其他应付款余额比例 深圳市深大极光科技有限公司 20,000.00 14.65 武汉华工图像技术开发有限公司 20,000.00 14.65 浙江亚欣纸业有限公司
207、20,000.00 14.65 安徽鲁创再生资源回收有限公司 50,000.00 36.63 合计 110,000.00 80.59 4、其他应付款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。 （十八）股 本 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 32,250,000.00 32,250,000.00 （十九）资本公积 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 71 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价/股本溢价 30,529,516.29 - 30,529,5
208、16.29 （二十）盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 498,054.45 1,137,790.96 1,635,845.41 任意盈余公积 - 合 计 498,054.45 1,137,790.96 1,635,845.41 （二十一）未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上年末未分配利润 4,482,490.05 19,615,061.86 加：本期归属于母公司股东的净利润 11,377,909.60 16,266,897.13 减：提取法定盈余公积 1,137,790.96 498,054.45 应付普通股股利 - 转增股本 30,901,414.4
209、9 年末未分配利润 14,722,608.69 4,482,490.05 （二十二）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 67,893,441.71 41,008,948.11 67,311,735.21 38,519,244.35 其他业务 1,769,850.29 1,765,456.24 1,021,510.32 517,081.66 合计 69,663,292.00 42,774,404.35 68,333,245.53 39,036,326.01 2、主营业务收入和主营业务成本（分产品） 产品名称 本期金额 上期金额
210、收入 成本 收入 成本 烟标 66,315,908.93 38,771,625.42 67,183,991.17 38,347,495.87 酒标 127,744.04 171,748.48 其他 1,577,532.78 2,237,322.69 - - 合计 67,893,441.71 41,008,948.11 67,311,735.21 38,519,244.35 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 72 3、主营业务收入前五名 （1）本期金额主营业务收入前五名 客户名称 营业收入总额 占公司全部的比例（%） 云南中烟物资(集团)有限责任公司
211、30,051,450.85 43.14 陕西中烟工业有限责任公司 26,105,670.63 37.47 宝鸡好猫实业(集团)有限公司 5,452,906.84 7.83 西安科润进出口有限责任公司 4,705,880.56 6.76 陕西中财印务有限公司 359,667.60 0.52 合 计 66,675,576.48 95.72 （二十三）营业税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 228,213.44 239,652.64 教育费附加 136,928.05 143,791.56 地方教育费附加 91,285.38 95,861.03 水利基金 56,716.18 54,6
212、87.24 营业税 13,018.86 合计 513,143.05 547,011.33 （二十四）销售费用 项 目 本期金额 上期金额 运费 897,151.56 832,591.91 工资 340,000.00 415,000.00 招标费用 47,539.00 186,970.00 招待费 850,747.00 381,281.90 差旅费 150,465.55 168,686.80 通讯费 6,838.00 8,745.00 办公费 81,240.62 123,932.64 开发项费用 54,334.50 其他费用 26,656.14 34,027.60 合计 2,454,972.37
213、 2,151,235.85 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 73 （二十五）管理费用 项目 本期金额 上期金额 研发费 3,611,000.99 2,495,355.74 工资 1,879,313.74 1,235,000.00 社会保险费 689,014.32 561,282.05 折旧 365,046.56 364,580.67 汽车费用 370,541.23 331,034.27 税金 255,296.01 241,436.11 福利费 772,574.51 233,961.08 水电费 170,158.68 179,490.67 董事会费
214、152,417.77 179,409.26 测试费 150,699.03 无形资产摊销 193,256.39 136,991.96 工会经费 33,090.60 66,860.00 招待费 146,925.24 61,494.48 职工教育经费 5,959.00 50,084.64 财产保险费 39,046.70 35,180.92 存货报废损失 61,822.24 25,038.01 差旅费 26,993.33 21,366.60 通讯费 17,492.00 21,170.00 办公费 32,496.59 17,787.48 中介机构费用 1,465,406.20 其他费用 581,707.
215、67 532,431.28 合计 10,869,559.77 6,940,654.25 （二十六）财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 102,967.93 482,624.97 减：利息收入 29,391.65 16,482.55 其他 60,384.28 18,975.20 合计 133,960.56 485,117.62 （二十七）资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 479,327.36 648,398.18 存货跌价损失 106,194.43 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 74 项目 本期金额 上期金额 合计 479
216、,327.36 754,592.61 （二十八）投资收益 项目 本期金额 上期金额 银行理财产品收益 177,846.56 146,164.38 （二十九）营业外收入 项目 本期金额 上期金额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得 126,345.15 126,345.15 44,304.56 44,304.56 其中：固定资产处置利得 126,345.15 126,345.15 44,304.56 44,304.56 政府补助 567,000.00 567,000.00 603,000.00 603,000.00 其他 3,630.00
217、3,630.00 - - 合计 696,975.15 696,975.15 647,304.56 647,304.56 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 科技创新专项基金奖励 3,000.00 与收益相关 经济发展突出贡献奖 50,000.00 与收益相关 科技三项奖励 350,000.00 与收益相关 西安市工业发展专项奖励 200,000.00 与收益相关 环境保护专项资金 567,000.00 与收益相关 合计 567,000.00 603,000.00 注：根据市政函 2016 年 713 号文件“关于下达 2016 年市级环境保护专
218、项补助资金预算的通知”取得 567,000.00 元补贴收入。 （三十）营业外支出 项 目 本期金额 上期金额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 630.27 630.27 其中：固定资产处置损失 630.27 630.27 其他 38,158.51 38,158.51 - - 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 75 项 目 本期金额 上期金额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 合计 38,158.51 38,158.51 630.27 630.27
219、（三十一）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 1,870,486.70 2,940,684.53 递延所得税费用 26,191.44 3,564.87 合计 1,896,678.14 2,944,249.40 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期金额 上期金额 利润总额 13,274,587.74 19,211,146.53 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,991,188.16 2,881,671.98 调整以前期间所得税的影响 调整非应税收入的影响 -270,825.07 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 176,315.05 59,012
220、.55 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 3,564.87 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 1,896,678.14 2,944,249.40 （三十二）现金流量表项目 1、收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 往来款 32,943,872.10 存款利息收入 29,391.65 16,482.55 政府补贴 567,000.00 603,000.00 保证金退还 1,259,936.00 合计 596,391.65 34,823,290.65 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009
221、 76 2、支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 运费 897,151.56 832,591.91 招标费用 47,539.00 186,970.00 招待费 997,672.24 442,776.38 差旅费 177,458.88 402,648.50 办公费 329,531.68 141,720.12 研发费用 1,246,200.34 2,495,355.74 汽车费用 370,541.23 331,034.27 水电费 170,158.68 179,490.67 银行手续费 60,384.28 18,975.20 往来款 608,611.77 26,245,143.1
222、9 付保证金 1,475,000.00 其他 1,428,480.07 726,755.54 合计 6,333,729.73 33,478,461.52 3、收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 收回理财产品投资款 38,500,000.00 20,500,000.00 4、支付其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 理财产品投资款 38,500,000.00 9,000,000.00 委托研发款 80,000.00 其他 5,000.00 合 计 38,500,000.00 9,085,000.00 （三十三）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料
223、 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,377,909.60 16,266,897.13 加：资产减值准备 479,327.36 754,592.61 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,488,026.71 2,737,351.61 无形资产摊销 193,256.39 136,991.96 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -126,345.15 -43,674.29 财务费用（收益以“”号填列） 102,967.93 482,6
224、24.97 投资损失（收益以“”号填列） -177,846.56 -146,164.38 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 26,191.44 3,564.87 存货的减少（增加以“”号填列） -1,634,453.08 -2,966,008.46 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -8,479,708.47 -13,855,038.34 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -4,402,830.64 2,091,426.07 经营活动产生的现金流量净额 -153,504.47 5,462,563.75 2、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 12,206,088
225、.92 17,143,875.74 减：现金的年初余额 17,143,875.74 1,548,554.19 现金及现金等价物净增加额 -4,937,786.82 15,595,321.55 2、现金及现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 12,206,088.92 17,143,875.74 其中：库存现金 7,314.14 78,038.44 可随时用于支付的银行存款 12,198,774.78 17,065,837.30 二、年末现金及现金等价物余额 12,206,088.92 17,143,875.74 七、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括现金、应收账款、
226、借款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 （一）市场风险 本公司因市场利率变动引起金融工具现金
227、流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。在借款利率不能可靠预期的情况下，本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，浮动利率借款具有收益和损失的双面性，当未来借款利率下降时，与固定利率借款相比，公司将获得收益，反之则形成损失。 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 78 （二）信用风险 于 2016 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，主要为资产负债表中已确认的金融资产的账面金额； 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序
228、以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 应收账款方面，由于本公司主要客户主要为各地中烟公司，这些客户资金实力雄厚、信誉良好。除此之外，本公司并未面临重大信用集中风险。在报告期内本公司未发生大额应收账款逾期的情况。 （三）流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认识到充分的现金及现金等价物对公司经营的重要性，同时避免现金及现金等价物的富余导致的资产收益性低下，管理层通过购
229、买、赎回低风险收益率稳定银行理财产品来调节现金及现金等价物存量。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司将银行借款作为主要资金来源。同时在保证不丧失商业信用的情况下，充分利用供应商提供的商业信用。 八、关联方及关联交易 （一）本公司的母公司情况 本公司无母公司，本公司实际控制人为廖大学先生。 （二）其他关联方情况 其他关联方名称 关联方与本公司关系 陕西汉风工贸有限公司 廖大学实际控制的企业 西安海易达化工有限公司（注） 陈思家参股的公司 西安大丰彩纸业有限公司 廖大学参股的公司 安康金叶农资商贸有限责任公司 陈思家参股的公司 陕西金叶物流有限公司 陈思家控股的公司
230、西安溢彩科工贸有限公司 廖大学妻子参股的公司 陕西圣瑞恒教学仪器设备有限公司 监事会主席周本文参股的公司 陕西睿恒科工贸有限公司 高管宋鹏控股的公司、董事李育智参股的公司 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 79 其他关联方名称 关联方与本公司关系 西安鸿冠机电化工设备有限公司 财务总监任侠参股的公司 咸阳光大旅行社有限公司 高管（副总经理）宋鹏及其配偶王晶投资的公司 陈思家 本公司股东及董事 杨淑武 本公司股东及董事 王健 实际控制人廖大学之配偶 王晶 高管（副总经理）宋鹏之配偶 注：陈思家已于 2016 年 4 月 14 日将其持有的西安海易达化工
231、有限公司 30%的股权进行转让并完成了工商变更登记，转让后西安海易达化工有限公司不再为本公司的关联方。 （三）关联方交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （1）采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 西安海易达化工有限公司 采购原材料 531,141.21 885,124.96 陕西汉风工贸有限公司 采购原材料 115,771.30 陕西汉风工贸有限公司 采购资产 140,000.00 西安溢彩科工贸有限公司 采购原材料 654,319.39 7,525,346.29 西安大丰彩纸业有限公司 采购原材料 13,137,164.97 5,826,193.52
232、 西安鸿冠机电化工设备有限公司 采购原材料 3,846.15 （2）销售商品情况 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 西安大丰彩纸业有限公司 销售商品 11,923.93 2、关联租赁情况 承租方名称 租赁资产种类 本期金额 上期金额 西安大丰彩纸业有限公司 房屋 122,571.43 474,515.31 3、关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 廖大学/王健/陈思家 3,000,000.00 2016.12.13 2017.12.12 否 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 80 4
233、、关键管理人员报酬 项 目 本期金额 上期金额 关键管理人员薪酬 1,072,844.00 1,020,282.86 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 期末余额. 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 陕西汉风工贸有限公司 - - 西安大丰彩纸业有限公司 13,851.00 692.55 合 计 13,851.00 692.55 预付账款（其他非流动资产） 陕西汉风工贸有限公司 90,000.00 - 其他应收款： 西安大丰彩纸业有限公司 - - 1,032,667.57 51,633.38 （2）应付项目 项目名称 期末余额. 年初余额 应付账款： 西
234、安大丰彩纸业有限公司 1,814,116.67 432,829.24 西安海易达化工有限公司 99,605.76 341,789.30 合 计 1,913,722.43 774,618.54 九、承诺及或有事项 1、承诺事项 期末本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 期末本公司无需要披露的或有事项。 十、资产负债表日后事项 期末本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 期末本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、补充资料 1、非经常性损益明细表 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 81 项目 本期金额 上期金额 1、非流动性
235、资产处置损益 126,345.15 43,674.29 2、计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 567,000.00 603,000.00 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -34,528.51 - 4、其他符合非经常性损益定义的损益项目 146,164.38 小计 658,816.64 792,838.67 所得税影响额 98,822.50 118,925.80 合计 559,994.14 673,912.87 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 报告期间 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元
236、/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 本期金额 15.49 0.3528 0.3528 上期金额 30.76 0.5422 0.5422 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 本期金额 14.73 0.3354 0.3354 上期金额 29.49 0.5198 0.5198 陕西大风印务科技股份有限公司 二一七年三月二十九日 陕西大风印务科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 82 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室
