1、1 公告编号：2021-008 证券代码：870712 证券简称：汇诚行 主办券商：长江证券 2020 年度报告 汇诚行 NEEQ:870712 深圳市汇诚行信息科技股份有限公司 Shenzhen V-China Information Technology Co., Ltd. 2 公司年度大事记 2020 年，核心管理层通过认真讨论和研究，确定了运营管理业务以“社区商业”类型为主的战略方向，公司投入资源开始建构“V+数智化社区商业招商运营管理体系”，并建立相应的标准化体系，形成模式化发展，助推 330 计划的实现！ 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .4 第二节 公司概况 .6 第三
2、节 会计数据、经营情况和管理层分析 .8 第四节 重大事件 . 16 第五节 股份变动、融资和利润分配 . 19 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 . 23 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 . 26 第八节 财务会计报告 . 30 第九节 备查文件目录 . 100 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王德平、主管会计工作负责人王德平及会计机构负责人（会计主管人员）雷满丽保证年度报告中财务报
3、告的真实、准确、完整。 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制的风险 王德平为公
4、司的实际控制人,截至本报告期末,王德平先生直接持有公司 76.35%的股份,能够对公司经营决策产生重大影响。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和内部控制体系,能够对控股股东、实际控制人的行为进行规范,以保护公司及中小股东的利益,但若公司控股股东利用其特殊地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务等进行不当控制,可能会损害公司及中小股东利益。 核心人员流失风险 信息技术咨询服务业在实际经营中，以人力为核心资源，拥有丰富从业经验的人才，是企业在激烈的市场竞争中保持稳定发展的前提。目前公司拥有一支具备丰富行业经验的业务管理团队，团队的核心人员对公司的营销、运营及管理起着关键作用。公
5、司一直注重人力资源的科学管理，采取了一系列吸引和稳定核心人员的措施，包括建立有效的绩效管理体系、提高福利待遇、增加培训机会、创造良好的工作和文化氛围等。如未来发生团队核心人员流失的情形，将会对公司的生产经营造成较大不利影响。 宏观经济政策、行业的风险 近年来, 国家对信息技术服务行业给予了足够的关注，政策调控的力度较大。为深入贯彻国务院关于积极推进“互联网+”5 行动的指导意见促进大数据发展行动纲要国家信息化发展战略纲要等国家战略, 国家出台了一系列有利于行 人工成本上升的风险 服务行业，人工支出占公司经营支出的比重较大，如果人工数量及单位人员工资支出快速攀升，而公司未能采取有效规避及应对措施
6、,将对公司经营产生较大不利影响 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、汇诚行 指 深圳市汇诚行信息科技股份有限公司 股东大会 指 深圳市汇诚行信息科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市汇诚行信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市汇诚行信息科技股份有限公司监事会 公司章程 指 深圳市汇诚行信息科技股份有限公司公司章程 “三会”议事规则 指 公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太
7、(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 德宇海 指 深圳市德宇海企业管理有限合伙企业(有限合伙) 高吴王 指 深圳市高吴王企业管理有限合伙企业(有限合伙) 本年度、报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 深圳市汇诚行信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen V-China Information Technology Co., Ltd. - 证券简称 汇诚行 证券代码 870712 法定代表人 王德平 二、 联系方式 董事会秘书 王德平 联系地址 深圳市福田区深南大道南泰然九路西喜年中心 A
8、座 A 座 2112、2115、2116 电话 0755-82833050 传真 0755-82833300 电子邮箱 wangdp 公司网址 办公地址 深圳市福田区深南大道南泰然九路西喜年中心 A 座 A 座 2112、2115、2116 邮政编码 518040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市福田区深南大道南泰然九路西喜年中心 A 座 A 座 2112、2115、2116 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 3 月 10 日 挂牌时间 2017 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输
9、、软件和信息技术服务业(I)-互联网和相关服务(I64)-互联网信息服务(I642)-互联网信息服务(I6420) 主要业务 公司主营业务为信息技术咨询服务，通过互联网大数据及人工智能技术的引入，全面提升商业地产顾问、营销及招商运营等服务的效率。 主要产品与服务项目 公司主营业务为信息技术咨询服务，通过互联网大数据及人工智能技术的引入，全面提升商业地产顾问、营销及招商运营等服务的效率。 7 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股） 8,350,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 王德平 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王德平），
10、无一致行动人 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440300552113337P 否 注册地址 广东省深圳市福田区南大道南泰然九路西喜年中心 A 座 A 座 2112、2115、2116 否 注册资本 8,350,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 长江证券 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名及连续签字年限 朱海英 王小曲 5 年 5 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄
11、大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标； (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 14,499,177.55 22,783,221.24 -36.36% 毛利率% 50.79% 47.30% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -26,713.43 -2,188,208.88 98.78% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -162,131.94 -2,879,403.28 94.37% 加权平均净资产收益率%
12、（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -0.21% -15.71% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -1.26% -20.68% - 基本每股收益 -0.01 -0.26 96.15% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 18,504,539.44 18,390,004.72 0.62% 负债总计 6,703,071.02 5,559,634.64 20.57% 归属于挂牌公司股东的净资产 11,802,286.28 12,830,999.71 -8.02% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.41 1.
13、54 -8.44% 资产负债率%（母公司） 36.22% 30.23% - 资产负债率%（合并） 36.22% 30.23% - 流动比率 266.21% 315.10% - 利息保障倍数 1.62 -8.6 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 7,804.24 -1,311,236.80 100.60% 应收账款周转率 83.24% 133.37% - 存货周转率 - - - 9 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 0.62% -18.87% - 营业收入增长率% -36.36% 1.61% - 净利润增长率% 9
14、8.77% -1,566.53% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 8,350,000 8,350,000 0% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -817.08 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外) 103,306.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0 其他符合非经常性损益定义的损益项目 32,92
15、9.30 非经常性损益合计 135,418.51 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 135,418.51 (八) 补充财务指标 适用 不适用 10 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 预收账款 5,462.08 合同负债 5,152.91 其他流动负债 309.17 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公司自 20
16、20 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 14 号收入（以下简称新收入准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。 执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如上述会计数据追溯调整或重述情况。 (十) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 11 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司致力于向购物中心、城市综合体、商业街、专业市场、旧城（物业）改造、产业地产等地产形态客户提供资产运营管理服务。主要通过互联网平台从事运营管理、招商代理、
17、策划顾问、工程及建筑优化、营销管理及大数据选址等商业地产“互联网+”服务。 通过自主研发的互联网信息平台“咱家铺子”将商业及地产大数据、商家资源、投资客户资源、项目资源进行整合，提供信息匹配撮合服务，即通过互联网大数据及人工智能技术的引入，全面提升商业地产顾问、营销及招商运营等服务的效率，公司在其中作为平台方提供智能匹配，在匹配过程中获取信息服务费用。 行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化
18、是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 175,259.29 0.95% 141,210.05 0.77% 24.11% 应收票据 应收账款 14,755,080.26 79.74% 13,357,632.71 72.64% 10.46% 存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 12,940.83 0.07% 15,493.25 0.08% -16.47% 12 在建工程 无形资产 商誉 短期借款 4,273,000
19、 23.09% 2,950,000.00 16.04% 44.85% 长期借款 应付职工薪酬 1,260,310.07 6.81% 1,409,310.44 7.66% -10.57% 其他应付款 518,222.96 2.80% 562,541.13 3.06% -7.88% 资产总计 18,504,539.44 - 18,390,004.72 - 0.62% 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款比去年同期增长了 10.46%。主要原因：今年受疫情影响，部分客户资金紧张，回款较慢。 2、短期借款比上年同期增长了 44.85%。主要原因：公司于 2020 年 4 月 26 日从中国邮政储蓄
20、银行福田区支行取得一笔 1 年期的信用贷款，金额 1,773,000 元，年化利率 5.5%，贷款期限从 2020 年 4 月16 日至 2021 年 4 月 15 日。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 14,499,177.55 - 22,783,221.24 - -36.36% 营业成本 7,134,703.63 49.21% 12,005,976.74 52.7% -40.57% 毛利率 50.79% - 47.3% - - 销售费用 235,257.34 1.62% 59,9
21、05.66 0.26% 292.71% 管理费用 4,004,038.26 27.62% 5,730,837.40 25.15% -30.13% 研发费用 1,413,013.04 9.75% 3,966,744.61 17.41% -64.38% 财务费用 296,530.96 2.05% 288,376.29 1.27% 2.83% 信用减值损失 -1,302,718.49 -8.98% -4,239,888.76 -18.61% 69.27% 资产减值损失 0 - 0 - - 其他收益 78,470.27 0.54% 295,542.02 1.30% -73.45% 投资收益 0 - 0
22、 - - 公允价值变动收益 0 - 0 - - 资产处置收益 -817.08 -0.01% 0 - - 汇兑收益 0 - 0 营业利润 123,967.31 0.85% -3,242,352.38 -14.23% 103.82% 营业外收入 57,765.32 0.40% 517,627.86 2.27% -88.84% 营业外支出 0 - 0 - - 净利润 -26,901.66 -0.19% -2,188,838.51 -9.61% 98.77% 项目重大变动原因： 13 1、营业收入较上年同期下降 36.36%，主要原因是报告期内受疫情影响业务减少所致； 2、营业成本较上年同期下降 40
23、.57%，主要原因是报告期内受疫情影响收入下降，成本同比下降； 3、管理费用较上年同期下降 30.13%，主要原因是报告期内，公司加强管理，严控成本费用，办公费下降 83.34%，差旅费下降 72.30%，咨询服务费下降 39.11%，外包服务费下降 34.98，应付职工薪酬下降 11.93%。 4、研发费用较上年同期下降 64.38%，主要原因是公司减少研发投入； 5、信用减值损失较上年同期下降 69.27%，主要原因是上年同期公司对其中一笔应收账款进行单项计提坏账准备，计提坏账比例 100%，该笔金额 3,636,690.84 元 6、营业利润较上年同期增长 103.82%，主要原因是公司
24、加强管理，控制成本费用，提高人效比； (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 14,499,177.55 22,783,221.24 -36.36% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 7,134,703.63 12,005,976.74 -40.57% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比上年同期 增减% 营业成本比上年同期 增减% 毛利率比上年同期增减% 策划顾问 5,185,062.66 2,317,104.61 55.31% 111.92% 81.21% 15
25、.86% 营销代理 4,411,068.29 2,464,239.42 44.14% -68.96% -67.61% -5.01% 招商运营 4,903,046.6 2,353,359.6 52.00% -19.98% -24.58% 5.96% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 1、策划顾问收入增长 111.92%，2020 年度策划顾问收入大幅增长，主要原因是公司的客户主要从事商业地产，受疫情影响，急需寻求专业的解决方案，本公司以专业度，赢得客户的信赖，增加了策划顾问收入。 2、营销代理和招商运营收入分别下降 68.96%、19.98%；主要原因是受市场影响，公司在营销
26、代理和招商运营比上年同期稍显不足，与此同时，公司确定了运营管理业务以“社区商业”类型为主的战略方向，公司投入资源开始建构“V+数智化社区商业运营管理体系”，力争使公司成为社区商业运营管理体系方面的标杆。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 14 1 湖南盈兴地产发展有限公司 3,816,643.35 26.32% 否 2 深圳市喜盈盈投资有限公司 1,778,532.83 12.27% 否 3 深圳市华盛置业有限公司 842,514.18 5.81% 否 4 珠海市新荣置业有限公司 827,844.32 5.71% 否 5 武汉昌宝置业有限公
27、司 654,732.07 4.52% 否 合计 7,920,266.75 54.63% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 深圳市昊瑞人力资源服务有限公司 2,793,167.64 99.51% 否 2 阿里云 13,645.45 0.49% 否 合计 2,806,813.09 100% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 7,804.24 -1,311,236.80 100.60% 投资活动产生的现金流量净额 -739 -3,967.95 81.38% 筹资活动产生
28、的现金流量净额 26,984 -966,104.07 102.79% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长 100.6%，主要原因是公司减少了研发支出，“购买商品、接受劳务支付的现金”比上年减少了 68.30%。 2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增长 81.38%，主要原因是处置了固定资产获得收入1760 元。 3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增长 102.79%，主要原因是公司于 2020 年 4 月 26 日从中国邮政储蓄银行福田区支行取得一笔 1 年期的信用贷款，金额 1,773,000 元。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情
29、况 适用 不适用 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 深圳市汇诚 花里商业运营管理有限公司 控股子公司 商业运营管理及咨询 182.53 -1,817.47 0 -418.30 主要控股参股公司情况说明 15 2019 年 11 月 14 日，深圳市汇诚花里商业运营管理有限公司在深圳市市场监督管理局注册登记，取得营业执照，统一社会信用代码：91440300MA5FXK9U7M，注册地为广东省深圳市，注册资本为人民币 5,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 2,750,000.00 元，占注册资本的 55.00%，深圳市花伴里商业经营管理有限公司
30、出资 2,250,000.00 元,占注册资本的 45.00%。截至 2020 年 12 月 31 日，深圳市汇诚花里商业运营管理有限公司暂未实际发生业务 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、 持续经营评价 公司是行业内商业地产全产业链服务的商业资产运营管理机构，利用网络平台及数据资源优势，提供从地块价值研判、商业规划、销售代理、招商代理和运营管理全程服务。与同行相比，技术上的有明显优势，形成了八大资源及技术平台，包括：1.与中国地产企业前二十强保持长期合作伙伴关系；2.丰富的战略合作商家(共 5000 多家优质商户资源)；3
31、.全覆盖的投资客户资源（深圳超过 100 万中高端客户资源，有效商铺客户资源超过 10 万；4.微信公众交流平台（行业最专业的交流平台，受到众多商业地产行业中高端人士长期关注，粉丝已达 15 万）；5.知识管理平台（中国首家知识管理平台上线的商业地产顾问公司）；6.技术标准化流程（保障出品质量）；7.专业出品（专业书籍、季刊、月报）；8.专业操盘经验（已操作的项目达 300 余个，服务商业面积超过 2000 万）。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备独立面向市场的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制不存在重大缺陷；资产状况、盈利能力、现金流量及各
32、项财务指标、业务指标正常、稳健；经营管理层、核心人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生重大违法、违规行为。 公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，拥有良好的持续经营能力。公司具备持续经营 能力。 16 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外
33、投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是
34、否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 17 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品，提供或者接受劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 10,000,000.00 1,626,799.20 4其他 5,000,000.00 4,273,
35、000.00 第 4 项其他：是指从银行取得贷款的交易，股东担保。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实际控制人或控股股东 2017 年 1 月13 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2017 年 1 月13 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2017 年 1 月13 日 - 挂牌 资金占用承诺 承诺不利用关联交易损害公司及其他股东权益 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017 年 1 月13 日 - 挂牌 资金占用承诺 承诺不利用关联交易损害公
36、司及其他股东权益 正在履行中 其他股东 2017 年 1 月13 日 - 挂牌 资金占用承诺 承诺不利用关联交易损害公司及其他股东权益 正在履行中 承诺事项详细情况： 为避免潜在的同业竞争，公司控股股东、实际控制人王德平在公司挂牌新三板时出具了避免同业竞争承诺函，承诺“截至本承诺函签署日，本人没有在中国境内任何地方或中国境外，直接或间接发展、经营或协助经营或参与与股份公司业务存在竞争的任何活动，亦没有在任何与股份公司业务有直接或间接竞争的公司或企业拥有任何权益（不论直接或间接）。在本人作为股份公司控股股东、实际控制人的事实改变之前，本人将不会直接或间接地以任何方式发展、经营或协助经营、参与、从
37、事与股份公司业务相竞争的任何活动。在本人作为股份公司控股股东、实际控制人的事实改变之前，不会利用股份公司控股股东及实际控制人身份从事损害股份公司及其他股东利益的经营活动。如因未履行避免同业竞争的承诺而给股份公司造成损失，本人将对股份公司遭受的损失作出赔偿。自本函出具之日起，本函及本函项下之声明、承诺和保证即不可撤销。” 公司全体董事、监事以及高级管理人员在公司挂牌新三板时做出了关于竞业禁止的承诺，承诺不从事与公司构成同业竞争的经营活动；也不通过投资、持股、参股、联营、合作、技术转让或其他任何方式参与与公司相竞争的业务；不向与公司构成竞争的公司、企业或其他组织提供专有技术、销售渠道、客户信息等商
38、业秘密。 公司全体董事、监事以及高级管理人员在公司挂牌新三板时出具了股东、董事、监事及高管减少并规范关联交易的承诺函，承诺“今后本人将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定。本人将严格遵守公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进18 行信息披露。本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益”。 股份公司成立后，公司控股股东、实
39、际控制人及持股 5%以上股东、董事、监事及高级管理人员出具了承诺函，承诺不通过任何形式占用公司资金，直接或间接损害公司及中小股东利益；如违反承诺，除按照有关法律规定承担相应的法律责任外，还将按照发生资金占用当年汇诚行的净资产收益率和同期银行贷款利率孰高原则，向汇诚行承担民事赔偿责任。 在报告期内，上述承诺人员均严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。 19 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 3,285,416 39.35% 0 3,285,416
40、39.35% 其中：控股股东、实际控制人 1,875,000 22.46% 0 1,875,000 22.46% 董事、监事、高管 1,968,750 23.58% 0 1,968,750 23.58% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 5,064,584 60.65% 0 5,064,584 60.65% 其中：控股股东、实际控制人 4,500,000 53.89% 0 4,500,000 53.89% 董事、监事、高管 4,781,250 57.26% 0 4,781,250 57.26% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 8,350,000 - 0
41、 8,350,000 - 普通股股东人数 6 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数量 1 王德平 6,375,000 0 6,375,000 76.35% 4,500,000 1,875,000 1,670,000 0 2 深 圳 市 德宇 海 企 业管 理 有 限合 伙 企 业（ 有 限 合伙） 425,000 0 425,000 5.09% 0 425,000 0 0 3 深 圳 市 高吴 王
42、 企 业管 理 有 限合 伙 企 业425,000 0 425,000 5.09% 283,334 141,666 0 0 20 (有限合伙) 4 宋西科 375,000 0 375,000 4.49% 281,250 93,750 0 0 5 操全闯 375,000 0 375,000 4.49% 0 375,000 0 0 6 王伟霞 375,000 0 375,000 4.49% 0 375,000 0 0 合计 8,350,000 0 8,350,000 100% 5,064,584 3,285,416 1,670,000 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 自然人股东王德平为股东德
43、宇海的有限合伙人。自然人股东王德平、宋西科为股东高吴王的合伙人，德宇海、高吴王为公司设定的员工持股平台。除此之外，公司股东之间不存在关联关系。公司股东所持有的公司股权权属清晰，不存在纠纷或潜在纠纷，亦不存在代持、委托持股或者受托持股等情形。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 王德平，男，1971 年 12 月出生，中国籍，无境外永久居留权。2007 年 6 月，毕业于暨南大学，博士学历。1995 年 7 月至 2003 年 9 月，就职于香港中旅置业有限公司，担任开发部经理。2003 年 10 月至 2010 年 1 月，就职于深圳
44、市美格行房地产顾问有限公司，担任总经理。2010 年 3 月至 2016 年 8 月，就职于汇诚行，担任执行董事兼总经理。2016 年 8 月 2019 年 4 月，担任汇诚行董事长兼总经理。2019年 4 月 9 日起，辞任总经理, 担任汇诚行董事长。2020 年 2 月 4 日，公司董监高换届，担任公司董事长、财务负责人兼董事会秘书。 报告期内公司的控股股东未发生变更。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 适用 不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 21 六、 存
45、续至本期的债券融资情况 适用 不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 适用 不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 信用贷款 邮储银行 银行 1,773,000.0 2020 年 4 月 27 日 2021 年 3 月 26 日 5.5% 2 信用贷款 深圳农村商业银行 银行 500,000 2020 年 7 月 15 日 2021 年 1 月 15 日 7.56% 3 信用贷款 深圳农村商业银行 银行 500,000 2020 年 8 月 20 日 2021
46、年 2 月 20 日 7.56% 4 信用贷款 深圳农村商业银行 银行 500,000 2020 年 11 月 23 日 2021 年 5 月 23 日 7.56% 5 信用贷款 深圳农村商业银行 银行 500,000 2020 年 12 月 15 日 2021 年 6 月 15 日 7.56% 6 信用贷款 微众 银行 500,000 2019 年 6 月 20 日 2021 年 10 月 9 日 10.08% 合计 - - - 4,273,000.0 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数
47、（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2020 年 6 月 22 日 1.2 0 0 合计 1.2 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 22 (二) 权益分派预案 适用 不适用 十、 特别表决权安排情况 适用 不适用 23 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 王德平 董事长兼财务总监兼董事会秘书 男 1971 年 12 月 2020 年 2 月 4 日 2023 年 2 月 3 日 宋西科 董事、总经理 男 1981
48、 年 9 月 2020 年 2 月 4 日 2023 年 2 月 3 日 胡伟良 董事、副总经理 男 1980 年 11 月 2020 年 2 月 4 日 2023 年 2 月 3 日 张刚 董事、业务总监 男 1988 年 11 月 2020 年 2 月 4 日 2023 年 2 月 3 日 魏惠旗 董事 女 1971 年 9 月 2020 年 2 月 4 日 2023 年 2 月 3 日 王晖 监事会主席 男 1987 年 7 月 2020 年 2 月 4 日 2023 年 2 月 3 日 黄佳炜 监事 男 1983 年 11 月 2020 年 2 月 4 日 2023 年 2 月 3 日
49、 梁聪 监事 女 1989 年 7 月 2020 年 2 月 4 日 2023 年 2 月 3 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 期末被授予的限制性股票数量 王德平 董事长兼财务总监兼董事会秘书 6,375,000 0 6,375,000 76.35% 0 0 宋西科 董事、总经理 375,000 0 375,000
50、 4.49% 0 0 合计 - 6,750,000 - 6,750,000 80.84% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 24 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 王芳 董事、技术总监 离任 - 董监高换届 魏惠旗 - 新任 董事 董监高换届 高海英 监事会主席 离任 - 董监高换届 王晖 监事 新任 监事会主席 董监高换届 黄佳炜 - 新任 监事 董监高换届 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背
51、景、主要工作经历等情况： 适用 不适用 魏惠旗，女，身份证号：210105197109191428。 菲律宾太历国立大学，工商管理硕士，从事商业地产行业 20 年，具备了商业地产的前期开发、中、后期的综合决策，对购物中心及城市商业综合体、商业步行街、商业开发、规划、招商、营运等运作有深入了解；从此奠定了成为复合型商业地产职业经理人的优秀素质。有多年大型商业地产运作实战工作经历及良好业绩，具有较系统的现代化商业经营管理思路，具备较强的企业管理和大型商业项目全程运作能力；在操作大型商业项目过程中积累了丰富的商家资源（如百货、超市、建材、家居、影院、休闲娱乐等品牌商家等）。熟悉人事管理、员工培训、行
52、业分析研究，熟悉广告投放、媒体操作，商业策划及公共关系运作；商业项目定位分析；国内外大型商业商业地产案例研究经验。 在经历多个大型商业项目的运作中，培养了对宏观大势的把握和对项目的判断具备独到眼光；在商业地产项目开发具备实操经验和成功案例，对商业地产开发团队具有卓越高效运作的能力。2019 年 6 月-至今，深圳市汇诚行信息科技股份有限公司，担任公司常务副总经理。2016 年 3 月-2019 年 6 月，保利商业管理有限公司，担任副总经理。 王晖，男，身份证号：430526198707180031。 2013 年 5 月-至今，深圳市汇诚行信息科技股份有限公司，担任策划招商中心总经理。从事商
53、业地产招商及管理工作 10 来年，全程参与深圳翡翠岛广场、湖南喜乐地购物中心策划、建设、招商工作。积累了丰富的商业客户资源；熟练掌握商业地产招商及策划各个环节；执行能力强，并具备良好的沟通能力及谈判技巧。 黄佳炜，男，身份证号：44058219831108007X。 2016 年 3 月-至今，深圳市汇诚行信息科技股份有限公司，担任大数据中心首席数据官。负责整合公司内外部数据，结合业务需求，建立数据模型，同时负责公司互联网产品的推荐算法开发，维护和改进。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 适用 不适用 25 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类
54、期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 中高层管理人员 5 2 1 6 房产策划人员 3 4 1 6 房产招商运营人员 16 12 12 16 房产营销人员 3 3 3 3 IT 研发人员 7 0 1 6 市场 0 4 3 1 人事行政财务人员 4 3 2 5 员工总计 38 28 23 43 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 2 1 本科 25 24 专科 8 15 专科以下 2 2 员工总计 38 43 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 1、员工薪酬政策：公司依据中华人民共和国劳动法等相关法律法规及规范性文件，与全体员工签订了劳动合同、保
55、密协议，依据国家有关法律法规及地方相关社保政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育险和住房公积金。 2、员工培训：围绕公司战略和高质量发展，本公司建立以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。 3、离退休职工情况：公司实行全员聘用制，离退休职工的费用由社会保险机构承担，公司无需承担离退休人员的费用，公司截止 2020 年底无退休人员。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 26 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否
56、 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，结合公司发展的需要、管理的变化，不断完善各项规章和内部管理制度，持续完善法人治理结构，有效增强公司各职能部门风险防控和化解能
57、力，切实保障了公司和全体股东的合法权益，确保公司规范运作，为公司可持续健康发展提供了有力的制度保障。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，切实保障了投资者的信息知情权、资产收益权以及重大参与决策权等权利，各位董事、监事勤勉尽责、诚实守信地履行法定职责。 截至报告期末，公司未出现违法、违规现象和重大缺陷，公司及公司董事、监事、高级管理人员均能切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的
58、保护和平等权利的评估意见 根据公司法、公司章程、股东大会议事规则等要求，在召开股东大会前，公司董事会均按照公司法、公司章程的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予以审议并参与表决。通过参加公司股东大会会议，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。 通过制定公司章程、股东大会议事规则、信息披露管理制度、投资者关系管理制度等制度进一步完善治理机制，保护股东权益，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，公司及公
59、司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 27 4、 公司章程的修改情况 第二届董事会第二次会议及 2020 年第二次临时股东大会审议通过了关于修订公司章程议案。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 2020 年 2 月 4 日召开了第二届董事会第一次会议，审议通过关于选举公司第二届董事会董事长的议案、关于聘任公司总经理的议案、关于聘任公司财务总监的议案、关于聘任公司董事会秘书的议案； 2020 年 4 月 14 日召开了第二届董事会第二次会议，审议
60、通过关于修订的议案、关于修订的议案、关于提议召开 2020 年第二次临时股东大会的议案； 2020 年 4 月 29 日召开了第二届董事会第三次会议，审议通过公司 2019年度董事会工作报告、公司 2019 年度总经理工作报告、公司 2019 年度财务审计报告、公司 2019 年年度报告及摘要、公司 2019 年度财务决算报告、公司 2020 年度财务预算报告、关于续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年审计机构的议案、关于 2019年利润分配的议案、关于提请召开公司 2019 年年度股东大会； 2020 年 5 月 22 日召开了第二届董事会第四次会议，审议通过关于
61、2019年年度权益分派预案的议案、关于召开 2020 年第三次临时股东大会的议案； 2020 年 8 月 25 日召开了第二届董事会第五次会议，审议通过公司 2020年半年度报告； 监事会 3 2020 年 2 月 4 日召开了第二届监事会第一次会议，审议通过关于选举公司第二届监事会监事会主席的议案； 2020 年 4 月 29 日召开了第二届监事会第二次会议，审议通过公司 2019年度监事会工作报告、公司 2019 年年度报告及摘要、公司 2019 年度财务决算报告、公司 2020 年度财务预算报告、关于 2019 年利润分配的议案； 2020 年 8 月 25 日召开了第二届监事会第三次会
62、议，审议通过公司 2020年半年度报告； 股东大会 4 2020 年 2 月 4 日召开了 2020 年第一次临时股东大会，审议通过关于深圳市汇诚行信息科技股份有限公司董事会换届选举的议案、关于深圳市汇诚行信息科技股份有限公司监事会换届选举的议案、深圳市汇诚行信息科技股份有限公司关于预计 2020 年度日常性关联交易； 28 2020 年 4 月 29 日召开了 2020 年第二次临时股东大会，审议通过关于修订的议案、关于修订的议案； 2020 年 5 月 21 日召开了 2019 年年度股东大会，审议通过2019 年度董事会工作报告、公司 2019 年度监事会工作报告、公司 2019 年度财
63、务审计报告、公司 2019 年年度报告及摘要、公司 2019 年度财务决算报告、公司 2020 年度财务预算报告、关于续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年审计机构的议案、关于 2019 年利润分配的议案； 2020 年 6 月 8 日召开了 2020 年第三次临时股东大会，审议通过关于 2019年年度权益分派预案的议案； 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议内容均符合相关法律法规、行政法规和公司章程的规定，均严格依法履行各自的权利义务，未出现不
64、符合法律、法规的情况。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会按照公司法、公司章程等法律法规和规范性文件的规定，积极认真履行监督、检查职责。监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面做到了完全独立，具有独立完整的业务及自主经营能力，并承担相应的责任与风险。 1、公司业务独立 公司拥有完整业务流程以及独立经营能力，能独立的面向市场获取业务收入和利润。不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联
65、方进行经营的情况，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争的情况。因此，公司业务独立。 2、公司资产独立 公司是通过有限公司整体变更设立，资产完整、权属清晰。公司能独立完整地控制和使用公司资产。公司股东及其关联方未占有和支配公司资产，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况；不存在以公司资产、权益等为股东及其他关联方的债务提供担保的情况。因此，公司资产独立。 3、公司人员独立 公司具有独立的劳动、人事以及相应的社会保障等管理体系及独立的员工队伍。董事、监事、高级管理人员的任职严格按照公司法、公司章程等有关规定产生，高级管理人员均在本公司领取薪酬，29 不存在由控股股东
66、、实际控制人及其控制的企业代发的情况。因此，公司人员独立。 4、公司财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，聘有专门的财务人员，建立了独立完善的财务会计核算体系和财务管理制度以及风险控制等内部管理制度。公司独立在银行开户，不存在与其他企业共享一个银行账户的情况。公司独立纳税，与股东单位无混合纳税现象。公司能独立作出财务决策，不存在控股股东和实际控制人干预本公司资金运用的情况。因此，公司财务独立。 5、公司机构独立 公司根据公司法和公司章程的要求，设置股东大会作为最高权力机构、设置董事会为决策机构、设置监事会为监督机构。公司设有业务中心、职能中心等职能部门，各职能部门分工协作，形成有机的独立运营
67、主体。不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情况。因此，公司机构独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代公司治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，
68、继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内，公司尚未建立年度报告差错责任追究制度，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况
69、适用 不适用 (二) 特别表决权股份 适用 不适用 30 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 亚会审字（2021）01610008 号 审计机构名称 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 审计报告日期 2021 年 4 月 28 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 朱海英 王小曲 5 年 5 年 年 年 会计师事务所是否变更 否 会计
70、师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 15 万元 审计报告 亚会审字（2021）第 01610008 号 深圳市汇诚行信息科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市汇诚行信息科技股份有限公司（以下简称“汇诚行公司”）财务报表，包括 2020年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的汇诚行公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了汇诚行公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年
71、度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于汇诚行公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 31 汇诚行公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合
72、我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估汇诚行公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算汇诚行公司、终止运
73、营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督汇诚行公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施
74、审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 32 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对汇诚行公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计
75、准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致汇诚行公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就汇诚行公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 亚太（集团）会计师事务所 中国
76、注册会计师：朱海英 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：王小曲 中国北京 二二一年四月二十八日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 175,259.29 141,210.05 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 14,755,080.26 13,357,632.71 应收款项融资 预付款项 五、3 336,000 361,248.12 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 33 其他应收款 五、4 2,577
77、,927.45 3,658,454.69 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 17,844,267 17,518,545.57 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、5 12,940.83 15,493.25 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、6 647,331.61 855,965.90 其他非流动资产 非流动资产合计 66
78、0,272.44 871,459.15 资产总计 18,504,539.44 18,390,004.72 流动负债： 短期借款 五、7 4,273,000 2,950,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、8 892.73 113,753.00 预收款项 五、9 5,462.08 合同负债 卖出回购金融资产款 34 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、10 1,260,310.07 1,409,310.44 应交税费 五、11 650,645.26 518,567.99 其他应付款 五、12 518,22
79、2.96 562,541.13 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 6,703,071.02 5,559,634.64 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0 负债合计 6,703,071.02 5,559,634.64 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、13 8,350,000.00 8,350,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、
80、14 1,947,520.74 1,947,520.74 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、15 472,168.79 472,168.79 一般风险准备 未分配利润 五、16 1,032,596.75 2,061,310.18 归属于母公司所有者权益合计 11,802,286.28 12,830,999.71 少数股东权益 -817.86 -629.63 35 所有者权益合计 11,801,468.42 12,830,370.08 负债和所有者权益总计 18,504,539.44 18,390,004.72 法定代表人：王德平 主管会计工作负责人：王德平 会计机构负责人：雷满
81、丽 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 175,076.76 140,609.22 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十四、1 14,755,080.26 13,357,632.71 应收款项融资 预付款项 336,000 361,248.12 其他应收款 十四、2 2,579,927.45 3,660,454.69 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 17,846,084.47 17,5
82、19,944.74 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 12,940.83 15,493.25 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 36 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 647,331.61 855,965.90 其他非流动资产 非流动资产合计 660,272.44 871,459.15 资产总计 18,506,356.91 18,391,403.89 流动负债： 短期借款 4,273,000 2,950,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款
83、892.73 113,753.00 预收款项 5,462.08 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 1,260,310.07 1,409,310.44 应交税费 650,645.26 518,567.99 其他应付款 518,222.96 562,541.13 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 6,703,071.02 5,559,634.64 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 6,703,
84、071.02 5,559,634.64 所有者权益： 股本 8,350,000.00 8,350,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 37 资本公积 1,947,520.74 1,947,520.74 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 472,168.79 472,168.79 一般风险准备 未分配利润 1,033,596.36 2,062,079.72 所有者权益合计 11,803,285.89 12,831,769.25 负债和所有者权益合计 18,506,356.91 18,391,403.89 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019
85、年 一、营业总收入 14,499,177.55 22,783,221.24 其中：营业收入 五、17 14,499,177.55 22,783,221.24 利息收入 0 0 已赚保费 0 0 手续费及佣金收入 0 0 二、营业总成本 13,150,144.94 22,081,226.88 其中：营业成本 五、17 7,134,703.63 12,005,976.74 利息支出 0 0 手续费及佣金支出 0 0 退保金 0 0 赔付支出净额 0 0 提取保险责任准备金净额 0 0 保单红利支出 0 0 分保费用 0 0 税金及附加 五、18 66,601.71 29,386.18 销售费用 五
86、、19 235,257.34 59,905.66 管理费用 五、20 4,004,038.26 5,730,837.40 研发费用 五、21 1,413,013.04 3,966,744.61 财务费用 五、22 296,530.96 288,376.29 其中：利息费用 294,016 283,744.45 利息收入 1,981.1 3,345.96 加：其他收益 五、23 78,470.27 295,542.02 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 38 净敞口套期
87、收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、24 -1,302,718.49 -4,239,888.76 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、25 -817.08 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 123,967.31 -3,242,352.38 加：营业外收入 五、26 57,765.32 517,627.86 减：营业外支出 0 0 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 181,732.63 -2,724,724.52 减：所得税费用 五、27 208,634.29 -535,886
88、.01 五、净利润（净亏损以“”号填列） -26,901.66 -2,188,838.51 其中：被合并方在合并前实现的净利润 0 0 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -26,901.66 -2,188,838.51 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 0 0 （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -188.23 -629.63 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） -26,713.43 -2,188,208.88 六、其他综合收益的税后净额 0 0 （一）归属于母公司所有者的
89、其他综合收益的税后净额 0 0 1.不能重分类进损益的其他综合收益 0 0 （1）重新计量设定受益计划变动额 0 0 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 0 0 （3）其他权益工具投资公允价值变动 0 0 （4）企业自身信用风险公允价值变动 0 0 （5）其他 0 0 2.将重分类进损益的其他综合收益 0 0 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 0 0 （2）其他债权投资公允价值变动 0 0 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 0 0 （4）其他债权投资信用减值准备 0 0 （5）现金流量套期储备 0 0 （6）外币财务报表折算差额 0 0 （7）其他 0 0 （二）归属于少数股
90、东的其他综合收益的税后净额 0 0 七、综合收益总额 -26,901.66 -2,188,838.51 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -26,713.43 -2,188,208.88 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -188.23 -629.63 39 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.01 -0.26 （二）稀释每股收益（元/股） -0.01 -0.26 法定代表人：王德平 主管会计工作负责人：王德平 会计机构负责人：雷满丽 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十四、3 14,499,177.55 22,783
91、,221.24 减：营业成本 十四、3 7,134,703.63 12,005,976.74 税金及附加 66,601.71 29,386.18 销售费用 235,257.34 59,905.66 管理费用 4,004,038.26 5,729,943.40 研发费用 1,413,013.04 3,966,744.61 财务费用 296,112.66 287,871.12 其中：利息费用 294,016 283,744.45 利息收入 1,979.4 3,343.13 加：其他收益 78,470.27 295,542.02 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益
92、以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,302,718.49 -4,239,888.76 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -817.08 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 124,385.61 -3,240,953.21 加：营业外收入 57,765.32 517,627.86 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 182,150.93 -2,723,325.35
93、减：所得税费用 208,634.29 -535,886.01 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -26,483.36 -2,187,439.34 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -26,483.36 -2,187,439.34 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 40 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公
94、允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -26,483.36 -2,187,439.34 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.01 -0.26 （二）稀释每股收益（元/股） -0.01 -0.26 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,692,711.73 21,177,621.05 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资
95、金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、28 2,901,847.83 1,571,316.85 经营活动现金流入小计 15,594,559.56 22,748,937.90 购买商品、接受劳务支付的现金 3,106,170.85 9,800,137.90 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 41 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加
96、额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 7,207,637.49 8,026,799.30 支付的各项税费 590,087.46 816,481.38 支付其他与经营活动有关的现金 五、28 4,682,859.52 5,416,756.12 经营活动现金流出小计 15,586,755.32 24,060,174.70 经营活动产生的现金流量净额 7,804.24 -1,311,236.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,760 处置子公司及其他营业
97、单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,760 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,499 3,967.95 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,499 3,967.95 投资活动产生的现金流量净额 -739 -3,967.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,773,000 5,350,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小
98、计 5,773,000 5,350,000.00 偿还债务支付的现金 4,450,000 6,032,359.62 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,296,016 283,744.45 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,746,016 6,316,104.07 筹资活动产生的现金流量净额 26,984 -966,104.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 34,049.24 -2,281,308.82 加：期初现金及现金等价物余额 141,210.05 2,422,518.87 六、期末
99、现金及现金等价物余额 175,259.29 141,210.05 42 法定代表人：王德平 主管会计工作负责人：王德平 会计机构负责人：雷满丽 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,692,711.73 21,177,621.05 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,901,846.13 1,569,314.02 经营活动现金流入小计 15,594,557.86 22,746,935.07 购买商品、接受劳务支付的现金 3,106,170.85 9,800,137.90 支付给
100、职工以及为职工支付的现金 7,207,637.49 8,026,799.30 支付的各项税费 590,087.46 816,481.38 支付其他与经营活动有关的现金 4,682,439.52 5,415,354.12 经营活动现金流出小计 15,586,335.32 24,058,772.70 经营活动产生的现金流量净额 8,222.54 -1,311,837.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,760 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计
101、 1,760 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,499 3,967.95 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,499 3,967.95 投资活动产生的现金流量净额 -739 -3,967.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 5773000 5,350,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,773,000 5,350,000.00 偿还债务支付的现金 4,450,000 6,032,359.62 分配股利、利润或
102、偿付利息支付的现金 1,296,016 283,744.45 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,746,016 6,316,104.07 43 筹资活动产生的现金流量净额 26,984 -966,104.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 34,467.54 -2,281,909.65 加：期初现金及现金等价物余额 140,609.22 2,422,518.87 六、期末现金及现金等价物余额 175,076.76 140,609.22 44 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益
103、 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,350,000.00 1,947,520.74 472,168.79 2,061,310.18 -629.63 12,830,370.08 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 8,350,000.00 1,947,520.74 472,168.79 2,061,310.18 -629.63 12,830,370.08 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -1,028,713.43
104、-188.23 -1,028,901.66 （一）综合收益总额 -26,713.43 -188.23 -26,901.66 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益 45 的金额 4其他 （三）利润分配 -1,002,000 -1,002,000 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -1,002,000 -1,002,000 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收
105、益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 8350000 1,947,520.74 472,168.79 1,032,596.75 -817.86 11,801,468.42 46 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,350,000.00 1,947,520.74 472,168.79 4,249,519.06 15,019,208.59 加：会计政策变更 前期差错
106、更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 8,350,000.00 1,947,520.74 472,168.79 4,249,519.06 15,019,208.59 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -2,188,208.88 -629.63 -2,188,838.51 （一）综合收益总额 -2,188,208.88 -629.63 -2,188,838.51 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 47 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四
107、）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 8,350,000.00 1,947,520.74 472,168.79 2,061,310.18 -629.63 12,830,370.08 法定代表人：王德平 主管会计工作负责人：王德平 会计机构负责人：雷满丽 48 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备
108、 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,350,000.00 1,947,520.74 472,168.79 2,062,079.72 12,831,769.25 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 8,350,000.00 1,947,520.74 472,168.79 2,062,079.72 12,831,769.25 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -1,028,483.36 -1,028,483.36 （一）综合收益总额 -26,483.36 -26,483.36 （二）所有者投入和减少资本 1股
109、东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 -1,002,000 -1,002,000 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 49 3对所有者（或股东）的分配 -1,002,000 -1,002,000 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 8,350,000.00 1,947,520.74 472,168.79
110、1,033,596.36 11,803,285.89 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,350,000.00 1,947,520.74 472,168.79 4,249,519.06 15,019,208.59 50 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 8,350,000.00 1,947,520.74 472,168.79 4,249,519.06 15,019,208.59 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -2,1
111、87,439.34 -2,187,439.34 （一）综合收益总额 -2,187,439.34 -2,187,439.34 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股 51 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 8,
112、350,000.00 1,947,520.74 472,168.79 2,062,079.72 12,831,769.25 52 三、 财务报表附注 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 深圳市汇诚行信息科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于 2016 年8 月 26 日经深圳市市场监督管理局核准，由深圳市汇诚行房地产顾问有限公司整体变更设立的股份有限公司，并于同日取得深圳市市场监督管理局换发的营业执照，统一社会信用代码为 91440300552113337P，注册资本人民币 835 万元，股本835 万股，本公司法定代表人：王德平，公司住所：深圳市福田区深南大道南泰然九
113、路西喜年中心 A 座 2112、2115、2116。 本公司经营范围：经营电子商务（不含限制项目）；网上从事广告业务（法律、国务院规定需另行办理广告审批的，需取得许可后方可经营）；市场调研；计算机软件、硬件及网络技术的开发、设计、技术咨询；房地产经纪、信息咨询、物业管理；自有物业租赁；投资顾问、投资项目策划；市场营销策划（不含证券、保险、基金、金融业务、人才中介服务及其它限制项目）。 2、财务报表的批准报出 本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会于 2021 年 4 月 28 日批准。 3、合并财务报表范围 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司纳入合并范围的子公司共 1 户，详见本
114、附注七“在其他主体中的权益”。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还参照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，
115、确定固定资产折旧以及收入确认政策，具体会计政策参见附注三、12 和附注三、17。 53 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本报告期为 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民
116、币。 5、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；公司间的重大交易和往来余额
117、予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。 因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东
118、在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 54 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （3）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资
119、产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理 分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑
120、时是经济的。 分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。 在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额： 属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价/资本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。 6、现
121、金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 55 7、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订
122、协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时， 终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的
123、新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类
124、为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为56 了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不
125、超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
126、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续
127、计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （3）金融负债分类和计量 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 57 该项指定能够消除或显著减少会计错配。 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 以公
128、允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值
129、之间的差额计入当期损益。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、9。 （5）金融资产转移 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 所转移金融资产的账面价值； 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转
130、移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 58 终止确认部分的账面价值。 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （6）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
131、计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 8、合同资产 本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 9、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场
132、进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入
133、值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 59 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 10、金融资产减值 本公司需确认减值损失的金融资产
134、系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 （1）减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本
135、公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失
136、准备。 （2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。 （3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。 （4）金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，
137、则将差额确认为减值利得。 60 （5）各类金融资产信用损失的确定方法 应收款项包括应收票据及应收账款、其他应收款项。 1）应收票据及应收账款 对于应收票据和应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。 本
138、公司按照共同风险特征，对应收账款及应收票据进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。 应收票据 基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策： 组合类型 预期信用损失会计估计政策 银行承兑汇票组合 管理层评价该类款项具有较低的信用风险，一般不计提减值准备 商业承兑汇票组合 以应收票据的账龄作为信用风险特征 应收账款 除了单项评估信用风险的应收账款外，本公司基于应收账款交易对象关系作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策： 组合类型 按组合计提坏账准备的计提方法 合并范围内关联方往来组合 管理层评价该类款项
139、具有较低的信用风险，一般不计提减值准备 账龄组合 以应收账款的账龄作为信用风险特征 本公司基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对商业承兑汇票组合及账龄组合的应收款项坏账准备的计提比例进行估计如下： 账龄 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1.00 1-2 年（含 2 年） 10.00 2-3 年（含 3 年） 20.00 3-4 年（含 4 年） 30.00 4-5 年（含 5 年） 50.00 61 5 年以上 100.00 2）其他应收款项 本公司对于其他应收款项始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险
140、，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于其他应收款项交易对象关系、款项性质等共同风险特征将其他应收款项划分为不同的组合，并确定预期信用损失会计估计政策： 组合类型 预期信用损失会计估计政策 合并范围内关联方往来组合 管理层评价该类款项具有较低的信用风险，一般不计提减值准备 账龄组合 以其他应收款项的账龄作为信用风险特征 本公司基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对账龄组合的应收款项坏账准备的计提比例进行估计如下： 账龄 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1.
141、00 1-2 年（含 2 年） 10.00 2-3 年（含 3 年） 20.00 3-4 年（含 4 年） 30.00 4-5 年（含 5 年） 50.00 5 年以上 100.00 11、长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）投资成本确定 对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权
142、投资的投资成本。 对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期62 股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认
143、净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等
144、的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量进行会计处理，在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的
145、差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 本公司与联营企业及合营
146、企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发63 生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是
147、否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方
148、单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、13。 12
149、、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 64 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率
150、% 办公家具 5.00 5.00 19.00 电子设备及其他 3.00-5.00 5.00 19.00-31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、13。 （4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （5）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资
151、产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 13、资产减值 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
152、金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可65 收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受
153、益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 14、合同负债 本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务部分确认为合同负债。 15、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职
154、工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”期项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福
155、利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 66 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划 对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分： 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务
156、成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第和项计入当期损益；第项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的
157、职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重
158、新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 16、预计负债 （1）预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 67 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳
159、估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 17、收入 （1）一般原则 公司与客户之间的合同同时满足下列
160、条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入： 合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务； 该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务； 该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款； 该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额； 企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。 在合同开始日即满足前款条件的合同，在后续期间无需对其进行重新评估，除非有迹象表明相关事实和情况发生重大变化。合同开始日通常是指合同生效日。 合同开始日，对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各68 单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，然后在
161、履行了各单项履约义务时分别确认收入。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务： 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益； 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品； 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，主要考虑下列迹象： 企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。 企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 企
162、业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。 客户已接受该商品。 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 （2）收入确认的具体方法 本公司收入确认的具体方法如下： 营销代理服务 本公司商业地产营销代理服务，在所提供的代理销售服务达到合同条款约定时，于月末按商业地产成交金额和合同约定代理费率计算应收取的代理费，开具代理费结算单并经客户签章确认后，确认代理销售收入。 顾问策划服务 本公司所提供的房地产顾问策划服务，按照产出法确定合同收入和费用，资产负债表日按已完成合同工作量占预计合同总工作量的比例
163、确定完工进度，同时向客户提交顾问策划合同进度情况并经客户审核认可后确认相应收入的实现。 招商运营服务 本公司招商运营服务，在相关服务提供后，按照合同的约定向客户传递结算清单，并经客户签章确认后，确认收入的实现。 18、政府补助 69 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 （1）与资产相关的政府补助判
164、断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收
165、益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 （3）与公司日常经营活动相关的政府补助 按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 （4）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相 关借款费用。 财政
166、将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 19、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异70 是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也
167、不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预
168、见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 20、租赁 （1）经营租赁会计处理 租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易
169、相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 71 （2）融资租赁会计处理 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付
170、款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 18、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计
171、准则第 14 号收入 （以下简称新收入准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。 执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下： 项目 2019 年 12 月 31日（变更前） 重分类 重新计量 2020 年 1 月 1 日（变更后） 预收账款 5,462.08 - - - 减：转出至合同负债 - 5,152.91 - - 转出至其他流动负债 - 309.17 - - 按新收入准则列示的余额 - - - - 合同负债 - - - - 加：自预收账款转入 - 5,1
172、52.91 - - 按新收入准则列示的余额 - - - 5,152.91 其他流动负债 - - - - 加：自预收账款转入 - 309.17 - - 按新收入准则列示的余额 - - - 309.17 （2）重要会计估计变更 本公司报告期内未发生重要会计估计变更。 四、税项 1、主要税种及税率 72 税种 计税依据 适用税率% 增值税 应税收入 6.00、3.00 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 20.00 续表： 纳税主体名称 所得税税率（%） 增值税税率（%） 深圳市汇诚行信息科技股
173、份有限公司 20.00 6.00 深圳市汇诚花里商业运营管理有限公司 20.00 3.00 2、税收优惠及批文 报告期内，本公司及子公司深圳市汇诚花里商业运营管理有限公司符合财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知（财税201913 号）的规定，属于小型微利企业，2020 年度享受年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税的优惠政策。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项目 期末余额 上年年末
174、余额 现金 - - 银行存款 175,259.29 141,210.05 合计 175,259.29 141,210.05 说明：期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收账款 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内（含 1 年） 6,982,965.41 1-2 年（含 2 年） 7,139,730.29 2-3 年（含 3 年） 103,528.80 3-4 年（含 4 年） 1,749,366.00 73 4-5 年（含 5 年） 217,616.00 5 年以上 350,000.00 小计 16,543,206.50 减：坏账准备 1,7
175、88,126.24 合计 14,755,080.26 （2）按坏账计提方法分类列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 其中： 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 16,543,206.50 100.00 1,788,126.24 10.81 14,755,080.26 其中： 账龄分析组合 16,543,206.50 100.00 1,788,126.24 10.81 14,
176、755,080.26 合并范围内组合 - - - - - 合计 16,543,206.50 100.00 1,788,126.24 10.81 14,755,080.26 （续） 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 3,836,690.84 20.97 3,836,690.84 100.00 - 其中： 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 3,836,690.84 20.97 3,836,690.84 100.00 - 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应
177、收账款 14,455,392.44 79.03 1,097,759.73 7.59 13,357,632.71 其中： 账龄组合 14,455,392.44 79.03 1,097,759.73 7.59 13,357,632.71 合并范围内组合 - - - - - 74 合计 18,292,083.28 100.00 4,934,450.57 26.98 13,357,632.71 1）期末单项计提坏账准备的应收账款：无。 2）组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 6,982,965.41 69,829.65
178、 1.00 1-2 年（含 2 年） 7,139,730.29 713,973.03 10.00 2-3 年（含 3 年） 103,528.80 20,705.76 20.00 3-4 年（含 4 年） 1,749,366.00 524,809.80 30.00 4-5 年（含 5 年） 217,616.00 108,808.00 50.00 5 年以上 350,000.00 350,000.00 100.00 合计 16,543,206.50 1,788,126.24 10.81 （3）坏账准备的情况 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 单项计提坏账准备
179、 3,836,690.84 - - 3,836,690.84 - 按组合计提坏账准备 1,097,759.73 1,273,507.02 - 583,140.51 1,788,126.24 合计 4,934,450.57 1,273,507.02 - 4,419,831.35 1,788,126.24 其中：本期坏账准备收回或转回金额重要的应收账款 无。 （4）本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 4,419,831.35 其中：应收账款核销情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 深圳市天悦地产顾问有限公司 劳务费 3,636,690.
180、84 确定无法收回 否 织金县金园置业有限公司 劳务费 200,000.00 确定无法收回 否 佛山市南海国昌投资有限公劳务费 190,000.00 确定无法收回 否 75 司 东莞市陶然居房地产开发有限公司 劳务费 130,000.00 确定无法收回 否 北海越亚房地产开发有限公司 劳务费 75,000.00 确定无法收回 否 广州太商帮投资管理有限公司 劳务费 60,000.00 确定无法收回 否 深圳市天悦房地产开发有限公司 劳务费 77,788.50 确定无法收回 否 江西金鹏房地产开发有限公司 劳务费 20,000.00 确定无法收回 否 深圳市微家社区实业有限公司 劳务费 10,0
181、00.00 确定无法收回 否 太古寰宇（深圳）商业运营管理有限公司 劳务费 15,136.01 确定无法收回 否 深圳市城安投资有限公司 劳务费 4,586.00 确定无法收回 否 佛山依云房地产有限公司 劳务费 630.00 确定无法收回 否 合计 - 4,419,831.35 - - （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 款项性质 应收账款 账龄 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 第一名 劳务费 4,045,642.00 1 年以内 24.46 40,456.42 6,214,415.29 1-2 年 37.56 621,441.53 第二名 劳务费 1
182、,571,416.00 3-4 年 9.50 471,424.80 第三名 劳务费 659,422.00 1 年以内 3.99 6,594.22 第四名 劳务费 625,315.00 1-2 年 3.78 62,531.50 第五名 劳务费 594,016.00 1 年以内 3.59 5,940.16 合计 - 13,710,226.29 - 82.88 1,208,388.63 （6）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无。 （7）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 76 账龄 期末余额 上年年末余额 金 额 比例% 金 额 比例% 1
183、年以内（含 1 年） 10,000.00 2.98 357,748.12 99.03 1-2 年（含 2 年） 324,000.00 96.42 2,500.00 0.69 2-3 年（含 3 年） 1,000.00 0.30 1,000.00 0.28 3 年以上 1,000.00 0.30 - - 合计 336,000.00 100.00 361,248.12 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 预付账款期末余额 账龄 占预付款项期末余额合计数的比例(%) 第一名 项目工程款 324,000.00 1-2 年 96.42 第二名 会员费
184、5,000.00 1 年以内 1.49 第三名 推广费 5,000.00 1 年以内 1.49 第四名 备付金 1,000.00 2-3 年 0.30 第五名 备付金 1,000.00 3 年以上 0.30 合计 - 336,000.00 - 100.00 4、其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 2,577,927.45 3,658,454.69 合计 2,577,927.45 3,658,454.69 （1）其他应收款按种类披露 账龄 期末余额 1 年以内（含 1 年） 1,009,147.66 1-2 年（含 2 年） 211,797.
185、13 2-3 年（含 3 年） 9,800.00 3-4 年（含 4 年） 2,035,071.87 4-5 年（含 5 年） - 5 年以上 113,311.00 小计 3,379,127.66 77 减：坏账准备 801,200.21 合计 2,577,927.45 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 备用金 1,170,695.85 1,182,692.43 往来款 52,920.81 50,100.00 保证金 2,040,000.00 3,048,000.00 房屋押金 115,511.00 149,651.00 减：坏账准备 801,200.21 7
186、71,988.74 合计 2,577,927.45 3,658,454.69 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 2020 年 1 月 1 日余额 771,988.74 - - 771,988.74 2020 年 1 月 1 日其他应收款账面余额在本期： - - - - 转入第二阶段 - - - - 转入第三阶段 - - - - 转回第二阶段 - - - - 转回第一阶段 - - - - 本期计提 29,211.47 - - 29,211.47 本
187、期转回 - - - - 本期转销 - - - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - - - 2020 年 12 月 31 日余额 801,200.21 - - 801,200.21 （4）坏账准备的情况 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他应收款 771,988.74 29,211.47 - - 801,200.21 合计 771,988.74 29,211.47 - - 801,200.21 78 其中：本期坏账准备转回或收回金额重要的其他应收款：无。 （5）本期实际核销的其他应收款情况 无。 （6）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单
188、位情况 单位名称 款项性质 其他应收款期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 第一名 项目保证金 2,000,000.00 3-4 年 59.15 600,000.00 第二名 备用金 490,750.56 1 年以内 14.51 4,907.51 第三名 备用金 104,358.08 1 年以内 3.09 1,043.58 27,422.83 1-2 年 0.81 2,742.28 第四名 备用金 71,000.00 1 年以内 2.10 710.00 59,671.87 1-2 年 1.76 5,967.19 第五名 备用金 59,700.00 1 年以内 1.7
189、7 597.00 60,553.00 1-2 年 1.79 6,055.30 合计 - 2,753,203.34 - 84.99 615,370.56 5、固定资产 （1）分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 12,940.83 15,493.25 固定资产清理 - - 合计 12,940.83 15,493.25 （2）固定资产情况 项目 办公家具 电子设备及其他 合计 一、账面原值 1. 上年年末余额 164,993.87 25,136.95 190,130.82 2.本期增加金额 - 2,499.00 2,499.00 （1）购置 - 2,499.00 2,499.00 3.
190、本期减少金额 51,541.60 - 51,541.60 4. 期末余额 113,452.27 27,635.95 141,088.22 79 二、累计折旧 1. 上年年末余额 155,888.43 18,749.14 174,637.57 2.本期增加金额 - 2,474.34 2,474.34 （1）计提 - 2,474.34 2,474.34 3.本期减少金额 48,964.52 - 48,964.52 4. 期末余额 106,923.91 21,223.48 128,147.39 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 6,528.36 6,412.47 12,940.83 2.
191、期初账面价值 9,105.44 6,387.81 15,493.25 （3）本期无通过经营租赁租出的固定资产。 6、递延所得税资产 项目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 2,589,326.45 647,331.61 5,706,439.31 855,965.90 合计 2,589,326.45 647,331.61 5,706,439.31 855,965.90 7、短期借款 （1）短期借款分类 项目 期末余额 上年年末余额 保证借款 4,273,000.00 2,950,000.00 合计 4,273,000.00 2,
192、950,000.00 （2）短期借款的其他说明 1）保证借款期末余额中 2,000,000.00 元，为本公司向深圳农村商业银行西乡支行取得的借款，由王德平、唐丽提供连带责任保证。截止 2020 年 12 月 31 日本公司共计取得 4 笔金额为 500,000.00 元的借款，借款期限分别为 2020 年 7 月 15 日起到 2021 年 1 月 15 日止、2020 年 8 月 20 日起到 2021 年 2 月 20 日止、2020 年 11月 23 日起到 2021 年 5 月 23 日止以及 2020 年 12 月 15 日起到 2021 年 6 月 15 日止。 2）保证借款期末
193、余额中 500,000.00 元，为本公司向深圳前海微众银行股份有限公司取得的借款，由王德平提供连带责任保证，借款期限为 2019 年 6 月 27 日起到2021 年 10 月 9 日止。 3）保证借款期末余额中 1,773,000.00 元，为本公司向邮政储蓄银行深圳福田区支80 行取得的借款，由王德平、唐丽提供连带责任保证，借款期限为 2020 年 4 月 27日起到 2021 年 3 月 26 日止。 8、应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 代理销售佣金 - 68,053.00 服务费 892.73 45,700.00 合计 892.73 113,753.00
194、（2）账龄超过 1 年的重要应付账款 无。 9、预收款项 （1）预收款项列示 项目 期末余额 上年年末余额 收商户款项 - 5,462.08 合计 - 5,462.08 （2）账龄超过 1 年的重要预收帐款 无。 10、应付职工薪酬 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,349,310.44 7,063,930.15 7,152,930.52 1,260,310.07 离职后福利-设定提存计划 - 11,407.84 11,407.84 - 辞退福利 60,000.00 - 60,000.00 - 合计 1,409,310.44 7,075,337.99 7,224,
195、338.36 1,260,310.07 （1）短期薪酬 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 1,349,310.44 6,682,056.43 6,771,056.80 1,260,310.07 职工福利费 - 218,250.50 218,250.50 - 社会保险费 - 76,496.02 76,496.02 - 其中：1医疗保险费 - 71,754.04 71,754.04 - 81 2工伤保险费 - 55.36 55.36 - 3生育保险费 - 4,686.62 4,686.62 - 住房公积金 - 71,235.00 71,235.00 - 工会
196、经费和职工教育经费 - 15,892.20 15,892.20 - 其他短期薪酬 - - - - 合计 1,349,310.44 7,063,930.15 7,152,930.52 1,260,310.07 （2）设定提存计划 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 离职后福利 - 11,407.84 11,407.84 - 其中：1基本养老保险费 - 11,013.60 11,013.60 - 2失业保险费 - 394.24 394.24 - 合计 - 11,407.84 11,407.84 - 11、应交税费 项目 期末余额 上年年末余额 增值税 590,714.68 478,7
197、16.35 城市维护建设税 1,095.69 2,300.64 教育费附加 469.58 985.99 地方教育费附加 313.05 657.33 个人所得税 44,970.98 28,270.11 印花税 13,081.28 7,637.57 合计 650,645.26 518,567.99 12、其他应付款 （1）明细情况 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 518,222.96 562,541.13 合计 518,222.96 562,541.13 （2）其他应付款 1）明细情况 82 项目 期末余额 上年年末余额 备用金 53,005.00 4
198、9,305.00 往来款 465,217.96 513,236.13 合计 518,222.96 562,541.13 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 无。 13、股本 股东名称 上年年末余额 比例（%） 本期增加 本期减少 期末余额 比例（%） 王德平 6,375,000.00 76.3474 - - 6,375,000.00 76.3474 李建维 - - - - - - 宋西科 375,000.00 4.4910 - - 375,000.00 4.4910 王伟霞 375,000.00 4.4910 - - 375,000.00 4.4910 操全闯 375,000.00 4.49
199、10 - - 375,000.00 4.4910 深圳市德宇海企业管理有限合伙企业（有限合伙） 425,000.00 5.0898 - - 425,000.00 5.0898 深圳市高吴王企业管理有限合伙企业（有限合伙） 425,000.00 5.0898 - - 425,000.00 5.0898 合计 8,350,000.00 100.0000 - - 8,350,000.00 100.0000 说明：股权质押情况详见“附注十三、其他重要事项”。 14、资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 1,947,520.74 - - 1,947,520.74 合计 1
200、,947,520.74 - - 1,947,520.74 15、盈余公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 472,168.79 - - 472,168.79 合计 472,168.79 - - 472,168.79 16、未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 83 调整前 上年年末未分配利润 2,061,310.18 4,249,519.06 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后 年初未分配利润 2,061,310.18 4,249,519.06 加：本年归属于母公司所有者的净利润 -26,713.43 -2,188,208.88 减
201、：提取法定盈余公积 - - 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 1,002,000.00 - 应付其他权益持有者的股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 其他利润分配 - - 年末未分配利润 1,032,596.75 2,061,310.18 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额 - - 17、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 14,499,177.55 7,134,703.63 22,783,221.24 12,005,976.74 其他业务 - - - - 合计 14,499,177.55 7
202、,134,703.63 22,783,221.24 12,005,976.74 18、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 35,675.51 14,535.79 教育费附加 15,289.49 6,166.81 地方教育费附加 10,193.00 4,200.74 印花税 5,443.71 4,482.84 合计 66,601.71 29,386.18 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 19、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 76,427.11 - 广告费 158,830.23 59,905.66 84 合计 235,257.34 59,9
203、05.66 20、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,268,672.90 1,440,513.22 办公费 101,627.88 610,108.59 差旅费 88,474.66 319,431.80 业务招待费 402,960.62 170,575.86 房租及物业管理费 429,650.43 570,285.81 水电费 18,827.14 37,737.85 折旧费 2,474.34 448.26 咨询服务费 256,553.50 421,345.25 外包服务费 1,341,144.94 2,062,815.01 其他 93,651.85 97,575.75 合计
204、4,004,038.26 5,730,837.40 21、研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,413,013.04 1,668,333.76 软件费用 - 2,298,410.85 合计 1,413,013.04 3,966,744.61 22、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 294,016.00 283,744.45 减：利息收入 1,981.10 3,345.96 手续费及其他 4,496.06 7,977.80 合计 296,530.96 288,376.29 23、其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 45,540.97 295,542.
205、02 个税手续费返还 32,929.30 - 合计 78,470.27 295,542.02 其中，政府补助明细如下： 85 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 增值税加计抵减 21,162.22 46,542.02 与收益相关 科创委研发费补助 - 249,000.00 与收益相关 深圳市中小企业服务局贷款贴息 24,378.75 - 与收益相关 合计 45,540.97 295,542.02 - 24、信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -1,273,507.02 -3,757,257.25 其他应收款坏账损失 -29,211.47 -482
206、,631.51 合计 -1,302,718.49 -4,239,888.76 25、资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产处置损失 -817.08 - -817.08 合计 -817.08 - -817.08 26、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 57,765.32 217,627.86 全部计入 其他 - 300,000.00 全部计入 合计 57,765.32 517,627.86 - 其中，政府补助明细如下： 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 福田区国高企业认定支持 - 200,
207、000.00 与收益相关 稳岗补贴 17,965.32 9,894.91 与收益相关 生育津贴 - 7,732.95 与收益相关 防护用品支持第二批 10,000.00 - 与收益相关 新招员工支持 800.00 - 与收益相关 劳动用工支持 17,000.00 - 与收益相关 福田区企服务发展中心法律顾问支持补贴 12,000.00 - 与收益相关 86 合计 57,765.32 217,627.86 - 27、所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 - - 递延所得税调整 208,634.29 -535,886.01 合计 208,634.29 -535
208、,886.01 28、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 1,981.10 3,345.96 往来款及其他 2,899,866.73 1,567,970.89 合计 2,901,847.83 1,571,316.85 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现的营业费用、管理费用及营业外支出 2,902,543.46 4,606,952.21 支付的往来款 1,775,820.00 801,826.11 银行手续费 4,496.06 7,977.80 合计 4,682,859.52 5,416,756.12
209、 29、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -26,901.66 -2,188,838.51 加：资产减值准备 1,302,718.49 4,239,888.76 固定资产折旧 2,474.34 1,319.64 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 817.08 - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 87 财务费用（收益以“”号填列） 294,016.00 283,744.
210、45 投资损失（收益以“”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 208,634.29 -535,886.01 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） - - 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -1,594,390.68 -1,707,803.02 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -179,563.62 -1,403,662.11 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 7,804.24 -1,311,236.80 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融
211、资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 175,259.29 141,210.05 减：现金的期初余额 141,210.05 2,422,518.87 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 34,049.24 -2,281,308.82 （2）现金及现金等价物的构成 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 175,259.29 141,210.05 其中：库存现金 - - 可随时用于支付的银行存款 175,259.29 141,210.05 二、现金等价物 - - 三、期末现金及现金等价物余额 175,2
212、59.29 141,210.05 六、合并范围的变动 1、非同一控制下企业合并 报告期内未发生非同一控制下企业合并。 2、同一控制下企业合并 88 报告期内未发生同一控制下企业合并。 3、其他原因的合并范围变动 报告期内未发生合并范围变动。 七、在其他主体中的权益 (一) 在重要子公司中的权益 1. 重要子公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 深圳市汇诚花里商业运营管理有限公司 深圳市 深圳市 商业运营管理 55.00% 设立 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 无。 八、金融工具及风险管理 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款
213、、其他应付款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。 本公司的金融工
214、具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 89 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采
215、用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本公司通过经营业务产
216、生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 1）利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整
217、。 2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 90 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2020 年
218、 12 月 31 日，本公司的资产负债率为 36.22%（2019 年 12 月 31 日：30.23%）。 九、公允价值 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。 第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。 1、以公允价值计量的项目和金额 截止 2020 年 12 月 31 日，本公司不存在以公允价值计量的资产及负债。 2、不以公允价值计量但披露其
219、公允价值的项目和金额 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。 本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。 十、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 无。 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注七、（一）、1。 3、本公司的合营企业和联营企业情况 无。 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 王德平 实际控制人、股东、董事长、财务负责人、董秘 91 宋西科 股东、董事、总经理 张刚 董事、业务总监 胡伟良 董事、副总经理 魏惠旗 董事 王晖 监事会主席 梁聪 职工监事 黄佳炜
220、监事 唐丽 王德平配偶 王伟霞 股东 操全闯 股东 深圳市高吴王企业管理有限合伙企业（有限合伙） 股东 深圳市德宇海企业管理有限合伙企业（有限合伙） 股东 5、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 无。 （2）关联托管、承包情况 无。 （3）关联租赁情况 无。 （4）关联担保情况 担保方 被担保方 币种 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 王德平、唐丽 本公司 人民币 500,000.00 2020-07-15 2021-01-15 否 王德平、唐丽 本公司 人民币 500,000.00 2020-08-20 2021-02-20 否 王德平、唐丽 本公司 人民币 500
221、,000.00 2020-11-23 2021-05-23 否 王德平、唐丽 本公司 人民币 500,000.00 2020-12-15 2021-06-15 否 王德平、唐丽 本公司 人民币 1,773,000.00 2020-04-27 2021-03-26 否 王德平 本公司 人民币 500,000.00 2019-06-27 2021-10-09 否 关联担保情况说明：详见附注“五、7”。 （5）关联方资金拆借情况 关联方资金拆出情况 92 关联方名称 上年年末余额 本期拆出 本期收回 期末余额 宋西科 60,534.99 508,543.30 78,327.73 490,750.56
222、 胡伟良 3,200.00 135,947.66 82,907.11 56,240.55 魏惠旗 - 12,986.71 - 12,986.71 王晖 59,671.87 71,000.00 - 130,671.87 张刚 369,749.69 104,358.08 342,326.86 131,780.91 操全闯 37,913.00 54,806.41 16,432.21 76,287.20 王伟霞 10,672.07 - 10,672.07 - 合计 541,741.62 887,642.16 530,665.98 898,717.80 关联方资金拆入情况 关联方名称 上年年末余额 本期
223、拆入 本期归还 期末余额 王德平 508,000.00 1,626,799.20 1,775,820.00 358,979.20 深圳市高吴王企业管理有限合伙企业（有限合伙） - 50,000.00 - 50,000.00 深圳市德宇海企业管理有限合伙企业（有限合伙） - 50,000.00 - 50,000.00 合计 508,000.00 1,726,799.20 1,775,820.00 458,979.20 （6）关联方资金占用情况 无。 （7）关联方资产转让、债务重组情况 无。 6、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 科目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 其他应收款 宋西科
224、 490,750.56 60,534.99 其他应收款 胡伟良 56,240.55 3,200.00 其他应收款 魏惠旗 12,986.71 - 其他应收款 王晖 130,671.87 59,671.87 其他应收款 张刚 131,780.91 369,749.69 其他应收款 操全闯 76,287.20 37,913.00 其他应收款 王伟霞 - 10,672.07 合计 - 898,717.80 541,741.62 93 （2）应付关联方款项 科目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 其他应付款 王德平 358,979.20 508,000.00 其他应付款 唐丽 48,705.00 4
225、8,705.00 其他应付款 深圳市高吴王企业管理有限合伙企业（有限合伙） 50,000.00 - 其他应付款 深圳市德宇海企业管理有限合伙企业（有限合伙） 50,000.00 - 合计 - 507,684.20 556,705.00 十一、 承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的重要承诺事项。 2、或有事项 截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十二、资产负债表日后事项 截至 2021 年 4 月 28 日（董事会批准报告日）止，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十三、
226、其他重要事项 1、实际控制人股权质押 2020 年 12 月 29 日，公司实际控制人王德平先生与自然人宋太安先生签署借款合同、证券质押合同，约定由宋太安先生向王德平先生提供 2,000,000.00 元借款，年化利率 10.00%，借款期限为 2020 年 12 月 29 日至 2022 年 12 月 28 日；同时王德平先生为该借款提供质押担保，将其持有的公司股份 1,670,000.00 股质押给宋太安先生。交易双方于 2020 年 12 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司办理完成了质押登记手续，质押期限自 2020 年 12 月 29 日起至向中国证券登记结算有限公司办理解除质
227、押登记手续之日止。 截止 2020 年 12 月 31 日，王德平先生持有公司 6,375,000.00 股，占公司总股本的76.3473%，累计质押其直接持有公司股份 1,670,000.00 股，占其持有公司股份总数的 26.1961%，占公司总股本的 20.0000%。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 94 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内（含 1 年） 6,982,965.41 1-2 年（含 2 年） 7,139,730.29 2-3 年（含 3 年） 103,528.80 3-4 年（含 4 年） 1,749,366.00 4-5 年（含 5 年） 21
228、7,616.00 5 年以上 350,000.00 小计 16,543,206.50 减：坏账准备 1,788,126.24 合计 14,755,080.26 （2）按坏账计提方法分类列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 其中： 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 16,543,206.50 100.00 1,788,126.24 10.81 14,755,080.26 其
229、中： 账龄分析组合 16,543,206.50 100.00 1,788,126.24 10.81 14,755,080.26 合并范围内组合 - - - - - 合计 16,543,206.50 100.00 1,788,126.24 10.81 14,755,080.26 （续） 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 3,836,690.84 20.97 3,836,690.84 100.00 - 其中： 95 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 3,836,690.84 20.97 3,836,690.
230、84 100.00 - 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 14,455,392.44 79.03 1,097,759.73 7.59 13,357,632.71 其中： 账龄组合 14,455,392.44 79.03 1,097,759.73 7.59 13,357,632.71 合并范围内组合 - - - - - 合计 18,292,083.28 100.00 4,934,450.57 26.98 13,357,632.71 1）期末单项计提坏账准备的应收账款：无。 2）组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额
231、账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 6,982,965.41 69,829.65 1.00 1-2 年（含 2 年） 7,139,730.29 713,973.03 10.00 2-3 年（含 3 年） 103,528.80 20,705.76 20.00 3-4 年（含 4 年） 1,749,366.00 524,809.80 30.00 4-5 年（含 5 年） 217,616.00 108,808.00 50.00 5 年以上 350,000.00 350,000.00 100.00 合计 16,543,206.50 1,788,126.24 10.81 （3）
232、坏账准备的情况 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 单项计提坏账准备 3,836,690.84 - - 3,836,690.84 - 按组合计提坏账准备 1,097,759.73 1,273,507.02 - 583,140.51 1,788,126.24 合计 4,934,450.57 1,273,507.02 - 4,419,831.35 1,788,126.24 其中：本期坏账准备收回或转回金额重要的应收账款 无。 （4）本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 4,419,831.35 96 其中：应收账款核销情况 单位名称
233、应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 深圳市天悦地产顾问有限公司 劳务费 3,636,690.84 确定无法收回 否 织金县金园置业有限公司 劳务费 200,000.00 确定无法收回 否 佛山市南海国昌投资有限公司 劳务费 190,000.00 确定无法收回 否 东莞市陶然居房地产开发有限公司 劳务费 130,000.00 确定无法收回 否 北海越亚房地产开发有限公司 劳务费 75,000.00 确定无法收回 否 广州太商帮投资管理有限公司 劳务费 60,000.00 确定无法收回 否 深圳市天悦房地产开发有限公司 劳务费 77,788.50 确定无法收回 否 江西金鹏房地
234、产开发有限公司 劳务费 20,000.00 确定无法收回 否 深圳市微家社区实业有限公司 劳务费 10,000.00 确定无法收回 否 太古寰宇（深圳）商业运营管理有限公司 劳务费 15,136.01 确定无法收回 否 深圳市城安投资有限公司 劳务费 4,586.00 确定无法收回 否 佛山依云房地产有限公司 劳务费 630.00 确定无法收回 否 合计 - 4,419,831.35 - - （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 款项性质 应收账款 账龄 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 第一名 劳务费 4,045,642.00 1 年以内 24.46 40
235、,456.42 6,214,415.29 1-2 年 37.56 621,441.53 第二名 劳务费 1,571,416.00 3-4 年 9.50 471,424.80 第三名 劳务费 659,422.00 1 年以内 3.99 6,594.22 第四名 劳务费 625,315.00 1-2 年 3.78 62,531.50 第五名 劳务费 594,016.00 1 年以内 3.59 5,940.16 合计 - 13,710,226.29 - 82.88 1,208,388.63 （6）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无。 （7）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 97 无。
236、2、其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 2,579,927.45 3,660,454.69 合计 2,579,927.45 3,660,454.69 （1）其他应收款按种类披露 账龄 期末余额 1 年以内（含 1 年） 1,011,147.66 1-2 年（含 2 年） 211,797.13 2-3 年（含 3 年） 9,800.00 3-4 年（含 4 年） 2,035,071.87 4-5 年（含 5 年） - 5 年以上 113,311.00 小计 3,381,127.66 减：坏账准备 801,200.21 合计 2,579,927
237、.45 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 备用金 1,170,695.85 1,182,692.43 往来款 51,920.81 52,100.00 保证金 2,040,000.00 3,048,000.00 房屋押金 115,511.00 149,651.00 减：坏账准备 801,200.21 771,988.74 合计 2,576,927.45 3,660,454.69 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 2
238、020 年 1 月 1 日余额 771,988.74 - - 771,988.74 98 2020 年 1 月 1 日其他应收款账面余额在本期： - - - - 转入第二阶段 - - - - 转入第三阶段 - - - - 转回第二阶段 - - - - 转回第一阶段 - - - - 本期计提 29,211.47 - - 29,211.47 本期转回 - - - - 本期转销 - - - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - - - 2020 年 12 月 31 日余额 801,200.21 - - 801,200.21 （4）坏账准备的情况 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额
239、计提 收回或转回 转销或核销 其他应收款 771,988.74 29,211.47 - - 801,200.21 合计 771,988.74 29,211.47 - - 801,200.21 其中：本期坏账准备转回或收回金额重要的其他应收款：无。 （5）本期实际核销的其他应收款情况 无。 （6）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 第一名 项目保证金 2,000,000.00 3-4 年 59.15 600,000.00 第二名 备用金 490,750.56 1 年以内 14.51 4,9
240、07.51 第三名 备用金 104,358.08 1 年以内 3.09 1,043.58 27,422.83 1-2 年 0.81 2,742.28 第四名 备用金 71,000.00 1 年以内 2.10 710.00 59,671.87 1-2 年 1.76 5,967.19 第五名 备用金 59,700.00 1 年以内 1.77 597.00 60,553.00 1-2 年 1.79 6,055.30 99 合计 - 2,753,203.34 - 84.99 615,370.56 3、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 14,499,17
241、7.55 7,134,703.63 22,783,221.24 12,005,976.74 其他业务 - - - - 合计 14,499,177.55 7,134,703.63 22,783,221.24 12,005,976.74 十五、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 -817.08 - 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 103,306.29 513,169.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 300,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益
242、项目 32,929.30 - 非经常性损益总额 135,418.51 813,169.88 减：非经常性损益的所得税影响数 - 121,975.48 非经常性损益净额 135,418.51 691,194.40 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） - - 归属于公司普通股股东的非经常性损益 135,418.51 691,194.40 2、加权平均净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -0.21 -0.01 -0.01 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.26 -0.02 -0.02 深圳市汇诚行信息科技股份有限公司 2021 年 4 月 28 日 100 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 深圳市福田区深南大道南泰然九路西喜年中心 A 座 2112
