1、 苏州群凯利精工股份有限公司 SUZHOU QUNKAILI PRECISION MECHANICAL CO.,LTD 群凯利 NEEQ :839872 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 12 月 15 日，参加了全国中小企业股份转让系统举办的第 735 期集体挂牌仪式。 2016 年 10 月 27 日-10 月 30 日，公司参加了香港国际春季灯饰展。 2016 年 10 月，公司新建年产塑胶件 4000 万件项目。 2016 年，公司新增中华人民共和国国家知识产权局颁发的 8 项实用新型专利证书，2 项外观设计专利证书。 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年
2、度报告 公告编号：2017-018 目 录 第一节 声明与提示 . 2 第二节 公司概况 . 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 7 第四节 管理层讨论与分析 . 9 第五节 重要事项 . 17 第六节 股本变动及股东情况 . 19 第七节 融资及分配情况. 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况. 22 第九节 公司治理及内部控制 . 24 第十节 财务报告 . 28 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 1 释 义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、群凯利 指 苏州群凯利精工股份有限公司 有限公司 指 苏州腾宇工贸有限公司 主办券商
3、指 东吴证券股份有限公司 股东大会 指 苏州群凯利精工股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州群凯利精工股份有限公司董事会 监事会 指 苏州群凯利精工股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 高级管理人 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 苏州群凯利精工股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
4、 上年同期、上年度 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 2 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注
5、意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理的风险 有限公司时期，公司三会未能依照公司法及公司章程的规定定期召开，三会成员也未能定期改选，三会届次不清且会议记录不规范、部分三会未按公司章程要求履行通知程序等，但上述瑕疵不影响公司历次决议的实质效力和执行，也未对公司和股东利益造成损害。股份公司设立后，公司依法制定健全了公司章程、股东大会议事规则等公司治理制度，但公司管理层贯彻落实公司治理制度尚
6、需一段时间，故短期内仍可能面临公司治理不规范的风险。 控股股东、实际控制人不当控制风险 公司自然人股东蒋雪康直接持有公司 8,000,000 股，占公司股份总额的 53.34%，为公司控股股东。公司自然人股东袁青与蒋雪康系夫妻关系，袁青直接持有公司 2,000,000 股，占公司股份总额的 13.34%，且其作为合伙企业股东苏州腾宝投资管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人，能够控制腾宝投资所持公司 23.33%股份的表决权，故蒋雪康、袁青夫妻二人实际控制公司 90.01%的表决权，为公司共同实际控制人，处于绝对控股地位。同时，蒋雪康担任公司董事长，袁青担任公司董事、总经理、董事会秘书，在公
7、司决策、监督上均有很强的控制力。虽然公司制定了较为完备的公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度等，进一步完善了公司治理结构，但由于公司股权集中，倘若控股股东、实际控制人苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 3 利用控股地位，对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等重大事项进行不当控制，可能使得公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的风险。 汇率风险 2014 年、2015 年和 2016 年公司外销收入分别为 2,960.69万元、2,945.27 万元、3,078.49 万元，占公司主营业务收入的比重分别为 22.49%、28.35%和 26.44
8、%，产生的汇兑损益分别为-12.52 万元、-38.37 万元和-68.54 万元，占当期净利润的比重分别为 32.23%、-59.25%和-53.53%。目前人民币汇率实行有管理的浮动汇率制度，受国际国内经济形势的影响，人民币对美元的汇率波动将直接影响公司汇兑损失，给公司经营带来一定风险。 应收账款不能收回的风险 2014 年末、2015 年末和 2016 年末，公司应收账面价值分别为 3,583.57 万元、3,737.68 万元、4,815.31 万元，占公司同期流动资产的比例分别为 63.31%、58.08%和 66.68%。公司主要客户为电子设备生产商，行业竞争激烈。由于公司处于产业
9、链中游，对订单无重大话语权，基本上无预收款项。虽然客户都为优质大客户，回款较为及时，但随着公司销售扩大，公司应收账款余额相应扩大。当客户经营不善或因其他原因缺乏资金时，公司将面临应收账款无法如期收回的风险。 客户集中风险 公司下游客户主要是电子设备生产商，多为大型企业。2014年、2015 年和 2016 年，公司前五大客户销售额分别为10,108.11 万元、8,872.58 万元和 8,725.94 万元，占当年营业收入的比重分别为 76.63%、84.28%和 74.93%。其中，中达电子零组件（吴江）有限公司、中达电子（江苏）有限公司、中达视讯（吴江）有限公司和台达电子（新加坡）有限公
10、司受台达集团控制，故公司对台达集团的销售收入占营业收入的 50.78%、71.52%和 57.63%。公司客户较为集中，如果客户未来采购策略发生变化，或公司产品和服务质量不能持续满足客户要求，进而导致公司与主要客户的合作关系发生变化，将可能对公司的生产经营带来不利影响。 出口退税政策变动风险 公司享受国家规定的出口退税政策。2014 年、2015 年和 2016年，公司享受增值税出口退税政策涉及的销售收入分别为2,960.69 万元、2,945.27 万元和 3,055.79 万元，分别占当期主营业务收入的 22.49%、28.25%和 26.24%。各期产生的退税额分别为 355.22 万元
11、、446.17 万元和 419.31 万元。如果我国对公司外销的散热片、金属制风扇出口退税政策发生变化，可能削减公司毛利率从而对公司的经营状况带来不利影响。 资产抵押的风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司房屋建筑物和土地使用权已抵押给为公司借款提供担保的担保公司。抵押的房屋建筑物账面原值为 673.29 万元，占固定资产原值的比例为 30.38%，抵押的土地使用权原值为 173.47 万元，占无形资产原值的比例为 94.30%，如果公司资产安排或使用不当，资金出现问题，未能在合同规定的期限内偿还借款，担保公司将可能采取强苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：20
12、17-018 4 制措施对上述资产进行处置，从而对公司正常经营造成一定影响。 主要原材料价格波动风险 公司所使用的原材料主要为铁、不锈钢、铝、铜等金属材料，原材料的成本占产品成本的比例较高，原材料价格受市场价格波动影响。如，近些年来，市场上钢材价格波动较大。2014年初至 2015 年末，根据东方财富网提供的 CRU 全球钢铁指数下跌 45.49%，2015 年末至 2016 年末，CRU 全球钢铁指数又上涨了 34.00%，因售价调整滞后于原材料价格波动，钢材价格下跌，报告期内为公司带来利好。钢材价格上涨，报告期内为公司带来利空。虽然公司根据订单安排生产与采购，但是面对台达电子等大客户转嫁原
13、材料价格波动风险的能力较弱，如果钢材、铝、铜原材料价格一旦出现不利波动，会对公司成本和运营产生不利影响。 短期偿债风险 随着公司由主营贸易转为以生产加工为主，公司生产规模逐步提高，给公司带来了一定程度的资金压力，为缓解资金压力，公司增加了对外借款，使得报告期内短期借款的金额较大。截至 2016 年 12 月 31 日，公司短期借款和应付账款账面价值合计 6,255.99 万元，占负债总额的 97.62%，同期公司货币资金、应收账款和存货账面价值合计 6,978.96 万元，占资产总额的比例为 78.73%。虽然每笔借款到期日各不相同，公司可以根据具体情况合理调配资金偿还。但随着产能扩张，公司一
14、旦不能有效控制应收账款回收、存货合理余量，且不能取得银行续贷，可能出现经营性现金流不足的风险，对公司短期偿债产生影响。 盈利能力较弱的风险 公司 2014 年、2015 年和 2016 年的净利润分别为-38.85 万元、64.77 万元和 128.05 万元，扣除非经常性损益后的净利润为-43.14 万元、64.77 万元和 58.08 万元。公司属于五金冲压行业，毛利较低，产品成本受原材料和人工成本影响较大。综上，虽然公司具备一定的信誉及加工实力，产品在同行中具备一定的竞争力，但如果公司不能进一步提高产品毛利率，提高盈利安全边际，公司的持续盈利能力面临挑战。 本期重大风险是否发生重大变化：
15、 否 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 5 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 苏州群凯利精工股份有限公司 英文名称及缩写 SUZHOU QUNKAILI PRECISION MECHANICAL CO.,LTD 证券简称 群凯利 证券代码 839872 法定代表人 蒋雪康 注册地址 苏州市吴中区木渎镇金桥开发区东区 办公地址 苏州市吴中区木渎镇尧峰西路 66 号 主办券商 东吴证券股份有限公司 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 柳志伟、史一峰 会计师事务所办公地
16、址 苏州市竹辉路 477 号咨询大厦（江苏江南） 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 袁青 电话 0512-65199882-607 传真 0512-66579881 电子邮箱 yuanqing 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州市吴中区木渎镇尧峰西路 66 号 215101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-11-23 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C33 金属制品业 主要产品与服务项目 五金冲压件、冲压模具的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议
17、转让 普通股总股本（股） 15,000,000 做市商数量 0 控股股东 蒋雪康 实际控制人 蒋雪康、袁青 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320506752020557D 否 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 6 税务登记证号码 91320506752020557D 否 组织机构代码 91320506752020557D 否 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 116,442,
18、566.28 105,278,048.76 10.60% 毛利率% 13.69% 11.95% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,280,470.58 647,663.78 97.71% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 580,842.10 647,663.78 -10.32% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 5.59% 3.84% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.53% 3.84% - 基本每股收益 0.09 0.06 50.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资
19、产总计 88,646,111.00 79,920,996.29 10.92% 负债总计 64,085,483.24 60,640,839.11 5.68% 归属于挂牌公司股东的净资产 24,560,627.76 19,280,157.18 27.39% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.64 1.29 27.13% 资产负债率% 72.29% 75.88% - 流动比率 112.69% 106.27% - 利息保障倍数 1.82 1.35 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,392,976.37 11,580,179.01 - 应收账款周转
20、率 2.69 2.73 - 存货周转率 5.10 7.23 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 10.92% 17.86% - 营业收入增长率% 10.60% -20.19% - 净利润增长率% 97.71% 266.69% - 五、 股本情况 单位：股 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 8 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 15,000,000 12,500,000 20.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -152
21、,721.08 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,100,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,440.95 非经常性损益合计 932,837.97 所得税影响数 -233,209.49 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 699,628.48 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 9 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司是一家集研发、生产、销售为一体的五金冲压、模具制造企业，公司上游是铝、铜、钢铁等原材料供应行业，原材料市场供
22、应充足，流动性较强，价格公开；公司下游较为广阔，几乎所有在自身产品中需要使用金属零部件的行业都是本行业的下游行业。公司所处行业具有上下游比较透明的特点。公司所处行业的核心竞争力主要体现在生产制造环节，这一环节的制造工艺水平、生产效率、产品合格率及直接、间接的成本控制水平决定了公司的盈利能力及市场竞争力。 1、销售模式 公司实行“订单销售”的直接销售模式，直接面向客户进行销售。公司根据客户的订单要求，组织采购、生产，为台达、中达、三星、华硕、歌尔声学等国内外知名企业提供相应产品。公司与主要客户签订购销合同，约定产品类型、产品需求量、定价与结算方式、交货方式等。 2、采购模式 公司主要采购的原材料
23、为铝、铜、不锈钢板材。采购部门根据与客户签订的购销合同以及生产部制定的生产计划统筹相应的采购计划。利用 ERP 系统一站式源头批量采购，省去代理商、经销商环节，确保原材料成本得到有效控制。 3、盈利模式 公司掌握冲裁、弯曲、剪切、拉深、胀形、旋压、矫正等多种五金冲压工艺，拥有专业的模具设计开发能力，能够满足下游各类行业的多种性能要求，为客户提供一体化结构成型解决方案，拥有较为稳定的客户群体。公司根据客户的合同和订单完成原材料的采购，五金冲压件、冲压模具生产、发货等一系列经营活动，并最终使企业获取盈利。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发
24、生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司实现营业收入 11,644.26 万元，比上年同期上升 10.60 %；营业利润 94.27 万元，比上年同期下降 0.54%；利润总额 187.56 万元，比上年同期上升 97.88 %；归属于挂牌公司股东的净利润 128.05 万元，比上年同期上升 97.71%。截至报告期末，公司已获得 10 项专利，另有 2 项发明专利正在审查阶段，7
25、 项实用新型专利正在受理阶段。2016 年累计研发投入 202.31 万元，公司加大研发投入，自主研发能力进一步增强。 公司实施多元化发展战略，在稳固现有业务的同时，着力引进国内外的优秀技术和人才，把产品的技术水平和公司的研发能力提升到一个新的层次。研发 LED 灯，并打造自主品牌，LED 灯已处于小规模生产阶段，报告期内 LED 灯实现营业收入 87.21 万元。同时，2016 年年底，公司成立智能化精密注塑车间，公司产业链进一步延伸，报告期内注塑产品实现营业收入 96.75 万元。 抓住“工业 4.0”、“中国制造 2025”政策机遇，公司将继续专注主营业务，通过不断拓宽产品的应用领域，进
26、一步加强公司的核心竞争力。在稳固现有客户群体的基础上，公司将结合国内外市场特点，苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 10 拓宽资源，开拓新的国内外重点客户和业务。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 116,442,566.28 10.60% - 105,278,048.76 -20.19% - 营业成本 100,501,751.79 8.42% 86.31% 92,698,673.41 -23.70% 88.05% 毛利率 13.69% - - 1
27、1.95% - - 管理费用 8,628,968.00 14.65% 7.41% 7,526,041.29 63.72% 7.15% 销售费用 3,050,720.36 49.98% 2.62% 2,034,059.64 -12.18% 1.93% 财务费用 2,218,400.82 -17.27% 1.91% 2,681,384.08 -29.68% 2.55% 营业利润 942,730.24 -0.54% 0.81% 947,822.91 106.43% 0.90% 营业外收入 1,114,454.07 100.00% 0.96% - -100.00% - 营业外支出 181,616.10
28、 100.00% 0.16% - -100.00% - 净利润 1,280,470.58 97.71% 1.10% 647,663.78 266.69% 0.62% 项目重大变动原因： 1、销售费用，较上年同期增加 49.98%，主要是因为销售费用中员工薪酬较上年度增加了 100.96 万元。 2、营业外收入，本期为 1,114,454.07 元，去年同期为 0 元，主要是因为公司获得新三板上市奖励100 万元和税收奖励 10 万元。 3、营业外支出，本期为 181,616.10 元，去年同期为 0 元，主要原因是非流动资产处置损失（如旧设备处置、车辆处置等）；营业外支出虽变化幅度较大，系因公
29、司正常经营导致。 4、净利润，较上年同期增加 97.71%，主要是因为公司获得新三板上市奖励 100 万元和税收奖励 10万元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 114,269,749.91 99,160,126.91 104,269,589.44 92,671,719.58 其他业务收入 2,172,816.37 1,341,624.88 1,008,459.32 26,953.83 合计 116,442,566.28 100,501,751.79 105,278,048.76 92,698,673.41 按产品或区域分类
30、分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 金属规格料 59,856,151.86 51.40% 57,630,662.37 54.74% 金属冲压件 46,508,389.30 39.94% 41,245,010.73 39.18% 模具 6,065,655.40 5.21% 5,393,916.34 5.12% LED 灯具 872,098.20 0.75% 0.00 0.00% 塑胶 967,455.15 0.83% 0.00 0.00% 其他业务 2,172,816.37 1.87% 1,008,459.32 0.96% 收入构成变动的
31、原因： 本期收入构成与上期相比变动不大。新增的 LED 灯项目和注塑项目均处于小规模生产阶段。 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 11 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 7,392,976.37 11,580,179.01 投资活动产生的现金流量净额 -4,060,143.06 -3,969,734.77 筹资活动产生的现金流量净额 -5,306,644.52 -6,906,491.22 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上年减少 36.16%，主要是由于 2015 年 7 月公司引入一批管
32、理人员和生产人员，报告期内职工薪酬本期比上期增加了 508.25 万元。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年减少 2.28%，波动不大。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增加了 23.16%，主要是由于 2016 年股东增资 400 万元，2015年股东增资 250 万元，增加了 150 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 台达电子新加坡有限公司（DELTA ELECTRONICS INTL (SINGAPORE) PTE.LTD.） 28,953,285.73 24.86% 否 2 昆山乙盛机械工业有限公司 16,813,
33、301.91 14.44% 否 3 中达电子（江苏）有限公司 16,731,236.40 14.37% 否 4 中达视讯（吴江）有限公司 13,837,495.84 11.88% 否 5 歌尔股份有限公司 10,924,050.51 9.38% 否 合计 87,259,370.39 74.93% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 昆山玺栎隆精密金属有限公司 17,724,879.68 17.19% 否 2 安徽鑫旭新材料股份有限公司 4,234,907.19 4.11% 否 3 河南明泰铝业有限公司 4,110,561.69 3
34、.99% 否 4 上海统得实业有限公司 3,571,508.09 3.46% 否 5 苏州里湖电子有限公司 3,256,328.19 3.16% 否 合计 32,898,184.84 31.91% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,023,064.96 - 研发投入占营业收入的比例 1.74% - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 10 公司拥有的发明专利数量 0 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 12 研发情况： 报告期内，公司加大研发投入，研发投入金额较上期增加 2,023,064.
35、96 元。与上年同期相比，公司新增授权专利 10 项，另有 2 项发明专利正在审查阶段，7 项实用新型专利正在受理阶段。研发中心不仅继续主攻 LED 灯新产品研发，而且在传统冲压项目上优化生产工艺，加大研发投入。通过不断的研发投入，提升公司核心竞争力，有利于公司形成持续的创新机制，对公司今后发展产生积极影响。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 261,782.48 -83.54% 0.30% 1,590,197.87 228.54% 1.99% -1.69% 应收账款 48
36、,153,123.90 28.83% 54.32% 37,376,787.01 4.30% 46.77% 7.55% 存货 21,374,712.51 25.43% 24.11% 17,041,485.64 98.43% 21.32% 2.79% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 13,479,830.27 -0.10% 15.21% 13,493,611.84 95.75% 16.88% -1.67% 在建工程 384,195.80 100.00% 0.43% - - - - 短期借款 33,000,000.00 -17.50% 37.23% 40,000,000.00 -
37、13.36% 50.05% -12.82% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 88,646,111.00 10.92% - 79,920,996.29 - - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：报告期内，公司新增租赁厂房 15000 平方米，厂房装修 38.42 万元，预付房租保证金 40 万元，导致货币资金减少。 2、在建工程：报告期内，公司厂房装修 38.42 万元。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内公司无子公司、参股公司。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。 （三） 外部环境的分析 1、宏
38、观环境分析 公司所处行业为五金冲压行业，冲压产业的发展给予制造业有力的支撑，同时，制造业的发展也推动着冲压产业的发展。制造业受国家宏观经济形势影响较大，所以，公司的发展一定程度上与国家宏观经济形势的变化密切相关。据前瞻产业研究院不完全统计，目前国内五金冲压厂商超3 万家，200 万从业人员，年生产五金冲压件超 4200 万吨，销售总额超 6000 亿元左右。 2、行业发展趋势 近年来，中国因逐渐成为了世界制造业中心和消费大国而备受关注，特别是汽车、通信电子和家用电器等行业的快速发展，使得金属冲压件等零部件的需求迅速增长。由于社会分工进一步细化、产品生命周期缩短、供需反应速度加快等市场趋势作用，
39、品牌制造商往往趋向于期核心业务，而将部分产品外包给专业度较高的制造企业，从而推动了五金冲压行业蓬勃发展。同时，金属冲压件广泛应用于各行各业，规格、型号较多，不同型号、类型的结构件产品均需要单独进行设计和研发，以适应各终端产品的技术要求。因此，对金属冲压件制造企业的行业专注度以及专业化、精细化、装备自动化程度提出了更高的要求。另外，拥有技术优势、管理优势的制造企业能够更好地满足客户需求，融入下游客户的供应链和认证体系，参与客户的研发和设计环节，与客户建立更加长期紧密的合作关系，这也是五金冲压行业的发展趋势之一。 3、行业的周期性、地域性及季节性特征 五金冲压行业受下游行业经济周期的影响，存在一定
40、的周苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 13 期性，不存在明显的地域性和季节性特征。 4、主要原材料价格波动风险 本行业企业生产大量使用铝合金、铜、不锈钢、钢材等金属原材料。原材料的购入成本占生产成本比例较高，国内企业的原材料成本占生产成本比例大致在 30%至 90%之间。原材料价格一旦出现大幅波动，会对本行业企业的制造成本和营运资金产生一定的影响。 （四） 竞争优势分析 1、从业经验和产品技术优势 公司从事五金冲压制造业多年，积累了丰富的行业经验。可根据客户的实际需求定制化研发与制造，产品性能可靠，能够满足客户对高低弹力、表面处理、功能性能等方面的要求。
41、公司大部分设备精密稳定，设备能力处在行业的前沿。同时公司目前拥有实用新型专利 10 项，相关技术涵盖了五金冲压模具设计、生产制造等各个环节，公司在行业内具有一定的技术及经验优势。 2、客户资源优势 经过多年的经营发展，公司始终坚持以优质的产品服务客户，并与主要核心客户形成了长期、稳定的合作关系，彼此相互依托、共同成长，客户资源优势明显。公司客户包括中达、台达、歌尔声学等大型厂商，公司与其有长期稳定的合作关系，与台达更是设立之初即有紧密的合作关系。同时，新客户开发卓有成效，已与三星签订供应商合同。公司拥有的优质客户资源有利于公司保持经营的稳定性。 3、高度垂直整合的制造能力 公司是一家集研发、生
42、产、销售为一体的优秀精密注塑成型、五金冲压、模具制造企业，掌握多种技术领先的五金冲压工艺及智能化注塑成型车间，拥有专业的模具设计开发能力及先进的模具制造设备，为客户提供一体化结构成型解决方案。高度垂直整合的制造能力，减少了中间环节，降低了成本，使得产品价格具有较强竞争力。 4、人才优势 公司专注本行业多年，具备丰富的行业经验，拥有稳定高效的人才团队。公司业务体系核心部门如业务部、生产部、工程部等主管级及主管级以上领导，均有多年的本行业技术经验。此外，公司的核心技术员工多为公司成立之初就进入公司的资深员工，他们拥有丰富的工作经验和扎实的技艺。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司商业模式、主营业
43、务、主要客户、销售渠道及团队均未发生重大变化，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全分开，具有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。 报告期内，公司不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期的情况，也不存在无法获得主要生产、经营要素如人员、土地、设备、原材料等情况。 （六） 扶贫与社会责任 公司遵纪守法、诚信经营；努力增加就业机会，积极构建和谐劳动关系；不断完善劳动用工与福利保障相关管理制度，重视人才培养，从而实现员工与公司共同成长，不断创造就业机会，实现公司的社会价值。公司遵循以
44、人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用优异的服务履行着作为企业的社会责任。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、公司治理的风险 有限公司时期，公司三会未能依照公司法及公司章程的规定定期召开，三会成员也未能定期改选，三会届次不清且会议记录不规范、部分三会未按公司章程要求履行通知程序等，但上述瑕疵不影响公司历次决议的实质效力和执行，也未对公司和股东利益造成损害。股份公司设立后，公司依法制定健全了公司章程、股东大会议事规则等公司治理制度，但公司管理层贯彻落实公司治理制度尚需一段时间，故短期内仍可能面临公司治理不规范的风险。 应对措施：公司将进一步完善内控制度体系，健全治理
45、制度，明确治理权限，建立统一的治理信息系苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 14 统；进一步完善公司治理结构，在已经较为完善的治理制度的基础上结合企业实际情况作出进一步的调整；强化风险防范机制与内部控制评价机制。 2、控股股东、实际控制人不当控制风险 公司自然人股东蒋雪康直接持有公司 8,000,000 股，占公司股份总额的 53.34%，为公司控股股东。公司自然人股东袁青与蒋雪康系夫妻关系，袁青直接持有公司 2,000,000 股，占公司股份总额的 13.34%，且其作为合伙企业股东苏州腾宝投资管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人，能够控制腾宝投资所
46、持公司 23.33%股份的表决权，故蒋雪康、袁青夫妻二人实际控制公司 90.01%的表决权，为公司共同实际控制人，处于绝对控股地位。同时，蒋雪康担任公司董事长，袁青担任公司董事、总经理、董事会秘书，在公司决策、监督上均有很强的控制力。虽然公司制定了较为完备的公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度等，进一步完善了公司治理结构，但由于公司股权集中，倘若控股股东、实际控制人利用控股地位，对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等重大事项进行不当控制，可能使得公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的风险。 应对措施：公司建立了较为合理的法人治理结构。公司将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要
47、求规范运作，认真执行公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法、对外投资管理办法、对外担保管理办法等规章管理制度的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制；股份公司成立后组建了监事会，从决策、监督层面加强对实际控制人的制衡，以防范实际控制人侵害公司及其他股东利益。 3、汇率风险 2014 年、2015 年和 2016 年公司外销收入分别为 2,960.69 万元、2,945.27 万元、3,078.49 万元，占公司主营业务收入的比重分别为 22.49%、28.35%和 26.44%，产生的汇兑损益分别为-12.52 万元、-38
48、.37万元和-68.54 万元，占当期净利润的比重分别为 32.23%、-59.25%和-53.53%。目前人民币汇率实行有管理的浮动汇率制度，受国际国内经济形势的影响，人民币对美元的汇率波动将直接影响公司汇兑损失，给公司经营带来一定风险。 应对措施：第一，公司将加快资金的周转速度，减少外币资金沉淀，降低汇率波动给公司造成的潜在风险；第二，未来公司外汇收入增多时，将考虑引进专业的金融人才，合理利用金融工具规避汇兑风险。 4、应收账款不能收回的风险 2014 年末、2015 年末和 2016 年末，公司应收账面价值分别为 3,583.57 万元、3,737.68 万元、4815.31万元，占公司
49、同期流动资产的比例分别为 63.31%、58.08%和 66.68%。公司主要客户为电子设备生产商，行业竞争激烈。由于公司处于产业链中游，对订单无重大话语权，基本上无预收款项。虽然客户都为优质大客户，回款较为及时，但随着公司销售扩大，公司应收账款余额相应扩大。当客户经营不善或因其他原因缺乏资金时，公司将面临应收账款无法如期收回的风险。 应对措施：公司认真做好应收账款登记、分类和监督管理工作，努力将风险降低到最低限度。财务部门根据客户应收款情况编制详细的对账单交给相关项目负责人，再由项目负责人与客户定期对账，核实金额，并督促客户按照合同约定付款。 5、客户集中风险 公司下游客户主要是电子设备生产
50、商，多为大型企业。2014 年、2015 年和 2016 年，公司前五大客户销售额分别为 10,108.11 万元、8,872.58 万元和 8,725.94 万元，占当年营业收入的比重分别为 76.63%、84.28%和 74.93%。其中，中达电子零组件（吴江）有限公司、中达电子（江苏）有限公司、中达视讯（吴江）有限公司和台达电子（新加坡）有限公司受台达集团控制，故公司对台达集团的销售收入占营业收入的 50.78%、71.52%和 57.63%。公司客户较为集中，如果客户未来采购策略发生变化，或公司产品和服务质量不能持续满足客户要求，进而导致公司与主要客户的合作关系发生变化，将可能对公司的
51、生产经营带来不利影响。 应对措施：为减少销售收入对台达集团的过度依赖，公司一方面将积极开发新的客户资源，另一方面，公司在 2016 年增加了 LED 灯项目和注塑项目，随着公司业务的不断扩展，客户集中的风险将会降低。 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 15 6、出口退税政策变动风险 公司享受国家规定的出口退税政策。2014 年、2015 年和 2016 年，公司享受增值税出口退税政策涉及的销售收入分别为 2,960.69 万元、2,945.27 万元和 3,055.79 万元，分别占当期主营业务收入的 22.49%、28.25%和 26.24%。各期产生
52、的退税额分别为 355.22 万元、446.17 万元和 419.31 万元。如果我国对公司外销的散热片、金属制风扇出口退税政策发生变化，可能削减公司毛利率从而对公司的经营状况带来不利影响。 应对措施：第一，公司应及时了解出口退税政策，加强对政策的分析力度，并认识到政策制定后对自身发展的各种影响，以利于后续外贸活动的有序开展，以及自身发展方向和方式的调整；第二，公司将丰富内销客户结构，积极与国内客户合作，减少出口退税政策变动带来的影响；第三、公司将加大投入研发，争取产品定价权，削弱出口退税政策变动给公司产品毛利带来的不利影响。 7、资产抵押的风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司房
53、屋建筑物和土地使用权已抵押给为公司借款提供担保的担保公司。抵押的房屋建筑物账面原值为 673.29 万元，占固定资产原值的比例为 30.38%，抵押的土地使用权原值为173.47 万元，占无形资产原值的比例为 94.30%，如果公司资产安排或使用不当，资金出现问题，未能在合同规定的期限内偿还借款，担保公司将可能采取强制措施对上述资产进行处置，从而对公司正常经营造成一定影响。 应对措施：公司主要拟进一步推进销售，提高公司的盈利能力，增加公司的净资产，为公司抵押贷款提供支持。公司将提高资金周转效率、规划使用资金、杜绝违规资金占用，避免资金周转出现问题导致的资产抵押被采取强制措施的风险。 8、主要原
54、材料价格波动风险 公司所使用的原材料主要为铁、不锈钢、铝、铜等金属材料，原材料的成本占产品成本的比例较高，原材料价格受市场价格波动影响。如，近些年来，市场上钢材价格波动较大。2014 年初至 2015 年末，根据东方财富网提供的 CRU 全球钢铁指数下跌 45.49%，2015 年末至 2016 年末，CRU 全球钢铁指数又上涨了34.00%，因售价调整滞后于原材料价格波动，钢材价格下跌，报告期内为公司带来利好。钢材价格上涨，报告期内为公司带来利空。虽然公司根据订单安排生产与采购，但是面对台达电子等大客户转嫁原材料价格波动风险的能力较弱，如果钢材、铝、铜原材料价格一旦出现不利波动，会对公司成本
55、和运营产生不利影响。 应对措施：第一，公司所处产业链的上游为钢铁、有色金属行业，市场竞争充分，未来公司将继续加强供应商管理，在满足采购质量要求的前提下选择具有价格优势的供应商；第二，随着公司生产规模进一步扩大，其采购量增加将提高公司的对供应商的议价能力。 9、短期偿债风险 随着公司由主营贸易转为以生产加工为主，公司生产规模逐步提高，给公司带来了一定程度的资金压力，为缓解资金压力，公司增加了对外借款，使得报告期内短期借款的金额较大。截至 2016 年 12 月 31日，公司短期借款和应付账款账面价值合计 6,255.99 万元，占负债总额的 97.62%，同期公司货币资金、应收账款和存货账面价值
56、合计 6,978.96 万元，占资产总额的比例为 78.73%。虽然每笔借款到期日各不相同，公司可以根据具体情况合理调配资金偿还。但随着产能扩张，公司一旦不能有效控制应收账款回收、存货合理余量，且不能取得银行续贷，可能出现经营性现金流不足的风险，对公司短期偿债产生影响。 应对措施：第一，公司正在完善存货库存管理，在不影响公司日常生产经营的前提下，通过降低库存所占用的资金，提高短期偿债能力；第二，公司增强与主要供应商间的紧密合作，争取优越的信用政策；第三，公司通过提升盈利能力加快自身发展，吸引投资者的青睐，拓展融资渠道。 10、盈利能力较弱的风险 公司 2014 年、2015 年和 2016 年
57、的净利润分别为-38.85 万元、64.77 万元和 128.05 万元，扣除非经常性损益后的净利润为-43.14 万元、64.77 万元和 58.08 万元。公司属于五金冲压行业，毛利较低，产品成本受原材料和人工成本影响较大。综上，虽然公司具备一定的信誉及加工实力，产品在同行中具备一定的竞争力，但如果公司不能进一步提高产品毛利率，提高盈利安全边际，公司的持续盈利能力面临挑战。 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 16 应对措施： 第一，精选高毛利产品进行市场推广；第二，利用自身优势，向 LED 灯具和注塑产品细分行业发展；第三，监测金属原材料波动情况，通
58、过向供应商预付款等方式锁定目标价格，降低原材料波动风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内未出现新增的风险因素。 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见的审计报告 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二） 关键事项审计说明： 无 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 17 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产
59、的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二（一） 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二（二） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 3,330,538.22 3,330,538
60、.22 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 - - 总计 3,330,538.22 3,330,538.22 关联方担保情况 本公司作为担保方： 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 苏州宇宗商务咨询有限公司 6,000,000.00 2015-1-29 2016-1-2 是 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 蒋雪康、袁青、乔樑、 苏州
61、宇宗商务咨询有限公司 10,000,000.00 2015-3-10 2016-3-9 是 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 18 蒋雪康、袁青、乔樑、 苏州宇宗商务咨询有限公司 12,000,000.00 2015-3-11 2016-3-10 是 蒋雪康、袁青、乔樑、 苏州宇宗商务咨询有限公司 8,000,000.00 2015-4-10 2016-4-9 是 蒋雪康、袁青（注） 13,000,000.00 2016-3-3 2017-3-2 否 蒋雪康、袁青、乔樑、 苏州宇宗商务咨询有限公司（注） 12,000,000.00 2016-3-8 20
62、17-3-7 否 （二） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产-房产 抵押 6,732,871.87 7.60% 抵押贷款 无形资产-土地 抵押 1,734,703.20 1.96% 抵押贷款 固定资产-汽车 抵押 1,070,854.27 1.21% 分期付款购买固定资产-抵押 货币资金-其他货币资金 冻结 10,000.00 0.01% 银行承兑汇票保证金 总计 9,548,429.34 10.78% - 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 19 第六节 股本变动及股东
63、情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 12,500,000 100.00% -12,500,000 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 8,000,000 64.00% -8,000,000 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 0 0.00% 15,000,000 15,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 10,000,0
64、00 10,000,000 66.67% 董事、监事、高管 0 0.00% 1,075,000 1,075,000 7.17% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 12,500,000 - 2,500,000 15,000,000 - 普通股股东人数 7 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 蒋雪康 8,000,000 0 8,000,000 53.34% 8,000,000 0 2 苏州腾宝投资管理合伙企业（有限合伙） 1,000,000 2,000,00
65、0 3,500,000 23.33% 3,500,000 0 3 袁青 1,950,000 50,000 2,000,000 13.34% 2,000,000 0 4 袁汉中 50,000 -50,000 0 0.00% 0 0 5 蒋永康 875,000 0 875,000 5.83% 875,000 0 6 笪庆 300,000 0 300,000 2.00% 300,000 0 7 乔樑 200,000 0 200,000 1.33% 200,000 0 8 汪玉华 125,000 0 125,000 0.83% 125,000 0 合计 12,500,000 2,000,000 15,
66、000,000 100.00% 15,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司股东蒋雪康与袁青系夫妻关系，蒋永康与蒋雪康系兄弟关系，袁汉中系袁青的父亲，袁青系腾宝投资的执行事务合伙人，蒋雪康系腾宝投资的有限合伙人。除此之外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 20 （一） 控股股东情况 蒋雪康，男，1964 年 2
67、月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1981 年 3 月至 1993 年 1月任苏州净化设备厂职工；1993 年 1 月至 1999 年 12 月任苏州电子器材公司部门经理；1999 年 12 月至2003 年 6 月任苏州营基物资公司董事长；2008 年 3 月至今任苏州腾宇电子有限公司（后更名为苏州宇宗商务咨询有限公司）执行董事兼总经理；2006 年 3 月至 2016 年 5 月任有限公司执行董事兼总经理；2016年 6 月起至今任股份公司董事长，任期三年，自 2016 年 6 月至 2019 年 6 月。 （二） 实际控制人情况 蒋雪康，男，1964 年 2 月生，中国国籍，无
68、境外永久居留权，大专学历。1981 年 3 月至 1993 年 1月任苏州净化设备厂职工；1993 年 1 月至 1999 年 12 月任苏州电子器材公司部门经理；1999 年 12 月至2003 年 6 月任苏州营基物资公司董事长；2008 年 3 月至今任苏州腾宇电子有限公司（后更名为苏州宇宗商务咨询有限公司）执行董事兼总经理；2006 年 3 月至 2016 年 5 月任有限公司执行董事兼总经理；2016年 6 月起至今任股份公司董事长，任期三年，自 2016 年 6 月至 2019 年 6 月。 袁青，女，1966 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。1982 年 3
69、月至 1993 年 12 月任苏州第二表壳厂职工；1993 年 12 月至 1999 年 8 月任苏州平江物资局财务；1999 年 8 月至 2003 年 7月任诺基亚苏州有限公司财务；2013 年 1 月至今任苏州莲宝健身服务有限公司执行董事；2003 年 7 月至2016 年 5 月任有限公司监事；2016 年 6 月起至今任股份公司董事、总经理、董事会秘书，任期三年，自2016 年 6 月至 2019 年 6 月。 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 21 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增
70、股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 江苏银行苏州工业园区支行 13,000,000.00 5.66% 2016.3.3-2017.3.2 否 银行借款 江苏银行苏州工业园区支行 12,000,000.0
71、0 5.66% 2016.3.8-2017.3.7 否 银行借款 招商银行苏州工业园区支行 8,000,000.00 5.89% 2016.4.12-2017.4.11 否 合计 33,000,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 22 第八节 董
72、事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 蒋雪康 董事、董事长 男 53 大专 2016.6-2019.6 是 袁青 董事、总经理、董秘 女 51 初中 2016.6-2019.6 是 蒋永康 董事 男 63 中专 2016.6-2019.6 否 乔樑 董事、财务负责人 男 56 本科 2016.6-2019.6 是 徐松林 董事 男 59 高中 2016.6-2019.6 是 王旭东 监事会主席 男 42 大专 2016.6-2019.6 是 金志敏 监事 男 55 大专 2016.6-20
73、19.6 是 邹雪娇 职工监事 女 32 本科 2016.6-2019.6 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司的实际控制人为蒋雪康、袁青，蒋雪康与袁青系夫妻关系，蒋永康与蒋雪康系兄弟关系。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员相互间不存在其他关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 蒋雪康 董事、董事长 8,000,000 0 8,000,000 53.34% - 袁青 董事、总经理、董秘 1,95
74、0,000 50,000 2,000,000 13.34% - 蒋永康 董事 875,000 0 875,000 5.83% - 乔樑 董事、财务负责人 200,000 0 200,000 1.33% - 徐松林 董事 - - - - - 王旭东 监事会主席 - - - - - 金志敏 监事 - - - - - 邹雪娇 职工监事 - - - - - 合计 11,025,000 50,000 11,075,000 73.83% 0 （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人
75、数 行政管理人员 40 36 财务人员 4 4 技术人员 30 35 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 23 生产人员 57 99 采购销售人员 10 13 员工总计 141 187 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 11 11 专科 27 25 专科以下 103 151 员工总计 141 187 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司制定了有关人才招聘、培训、劳动管理、薪酬管理等方面的制度，根据公司业务需求，有针对性地参加了人才交流会及进行网上招聘，吸收优秀、适用人才加
76、盟公司。公司制定有绩效考核、岗位激励机制，为员工提供充分发挥自已才干的舞台和晋升机会。 截至报告期末，需公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 2 2 8,000,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 蒋雪康，公司控股股东、实际控制人，大专学历。1981 年 3 月至 1993 年 1 月任苏州净化设备厂职工；1993 年 1 月至 1999 年 12 月任苏州电子器材公司部门经理；1999 年 12 月至 2003 年 6 月任苏州营基物资公司董事长；2
77、008 年 3 月至今任苏州腾宇电子有限公司（后更名为苏州宇宗商务咨询有限公司）执行董事兼总经理；2006 年 3 月至 2016 年 5 月任有限公司执行董事兼总经理；2016 年 6 月起至今任股份公司董事长，任期三年，自 2016 年 6 月至 2019 年 6 月。 张申，中专学历，曾任富霖精密（苏州）有限公司工程科长，现任公司研发经理，专业从事五金冲压行业有近 15 年的实际工作经验，对五金冲压模具的开发、制作及在生产过程中的问题都有比较完善的解决方案，与客户在产品开发评估，成本管控上有一定的经验。 报告期内，核心技术团队或关键技术人员没有发生变化，未认定核心员工。 苏州群凯利精工股
78、份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 24 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国股份转让系统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他
79、相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，形成了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外投资决策管理制度、对外担保管理制度、财务管理制度、董事会秘书工作制度、总经理工作细则等在内的一系列管理制度。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规要求，且均按照相关法律法规履行各自的权利义务。公司重大生产经营决策，投资决策及财务决策均按照公司章程等相关内控制度规定执行。 截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责义务。今后，公司将继续密切关注行业发展动态、监管机
80、构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有公司治理机制符合公司法、非上市公众公司管理办法等法律、行政法规及规范性文件的规定，已在制度层面上规定投资者关系管理、关联股东和董事回避制度，以及与公司财务管理、风险控制相关的内部管理制度，同时建立了投资者关系管理、信息披露管理等制度。公司现有制度能给所有股东利益提供合适保护，也能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司将根据发展需要及时补充和完善公司治理机制，更有效执行各项内部控制制度，更好地保护全体股东的利
81、益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的重大决策遵照 公司章程 以及公司内部控制制度的程序和规则执行，股东大会、董事会、监事会的召集、召开程序、出席大会的人员、表决程序均符合 公司法 、公司章程及相关内部控制制度的规定，董事、监事认真履行各自的权利和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 11 月 28 日召开第一届董事会第四次会议，审议关于变更公司经营范围的议案，提交 2016年第三次临时股东大会审议，并于 2016 年 12 月 20 日在全国中小企业股份转让系统公告了 2016 年第三次临时股东大会会议决议，修改情况如下：（1）原章程第一十二条公司的经营范
82、围修改为“生产、加工、销售：五金、机电设备配件、金属冲压件、LED 照明及配件、电动自行车电池管理系统产品、电动汽车电池苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 25 管理系统产品、电动汽车充换电设备、模具；新能源电池组技术研发；电子设备维修；塑料制品；销售：金属材料、建筑材料、非危险化工产品、日用百货、家用电器；机电产品、电子产品、针纺织品、服装、仪器仪表、通讯设备、自动化设备及配件、机械设备。自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。” （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的
83、次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 第一届董事会第一次会议审议通过了关于选举蒋雪康为公司第一届董事会董事长的议案、关于聘任袁青为总经理的议案、关于聘任袁青为董事会秘书的议案、关于聘任乔樑为公司财务负责人的议案、关于委托邹雪娇负责向公司登记机关报送苏州群凯利精工股份有限公司设立登记文件的议案、总经理工作细则、董事会秘书工作制度等议案。第一届董事会第二次会议审议通过了关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的议案、关于提请股东大会授权董事会办理申请全国中小企业股份转让系统挂牌事宜的议案、关于同意公司股票采取协议转让方式的议案、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、
84、投资者关系管理制度、信息披露管理制度、防止股东及其关联方占用公司资金管理制度、关于召开公司 2016 年第一次临时股东大会的议案等议案。第一届董事会第三次会议审议通过了关于追认同意公司业务转型的议案、关于召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案等议案。第一届董事会第四次会议审议通过了关于变更公司经营范围的议案、关于变更公司经营范围的议案、关于召开公司 2016年第三次临时股东大会的议案等议案。 监事会 1 第一届监事会第一次会议审议通过了关于选举王旭东为公司第一届监事会主席的议案的议案。 股东大会 3 2016 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌
85、的议案、关于提请股东大会授权董事会办理申请全国中小企业股份转让系统挂牌事宜的议案、关于同意公司股票采取协议转让方式的议案、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、投资者关系管理制度、信息披露管理制度、防止股东及其关联方占用公司资金管理制度等议案。2016 年第二次临时股东大会审议通过了关于追认同意公苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 26 司业务转型的议案等议案。2016 年第三次临时股东大会审议通过了关于变更公司经营范围的议案、关于修改 公司章程并提请股东大会授权董事会办理工商变更登记事宜的议案等议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符
86、合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、出席人员及表决程序均严格遵照公司法、公司章程及三会议事规则的程序和要求，公司股东、董事、监事均按要求出席了相关会议，并认真履行了各自的权利及义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司依据公司法、公司章程及全国中小企业股权转让系统相关规定和要求，建立公司章程 、 三会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理办法、对外投资管理办法、投资者关系管理办法等文件，并认真履行股东大会、董事会、监事会议事程序，制定有效的内部控制制度并不断的完善。 报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情
87、况，公司管理层未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照持续信息披露的规定与要求自觉履行信息披露义务，按规编制并披露各期定期报告与临时报告，确保投资者能够及时了解公司生产经营，财务状况等重要信息。 公司信箱、邮箱、电话、传真、网站均保持畅通，给予投资者耐心的解答，记录投资者提出的意见和建议，认真做好投资者管理工作，促进企业规范运作水平。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无专门委员会。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
88、 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司在业务上独立于股东和其他关联方。公司拥有独立的业务经营体系和直接面向市场独立经营的能力，拥有独立的客户服务体系与市场营销体系。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖共同实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形。 2、人员独立 公司在劳动关系、人事、薪资管理及相应的社会保障制度等各方面均独立于控股股东；总经理、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作。公司董事、监事和高级管理人员的产生均严格按照公司法和公司章程的有关规定执行。 3、资产独立 公司具有开展业务所需的技术、设备、设施、场所，同时具有与经营有关的
89、品牌。公司资产独立完整、产权明晰，没有以资产、权益或信誉为股东及股东下属企业或个人提供担保的行为，不存在被共同实际控制人及其控制的企业占用而损害公司利益的情形。 4、机构独立 按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。不存在任何单位或个人干预公司组织机构设置的情况。 5、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员；建立了独立的财务核算体系和财务管理制度；公司独立进行财务决算、财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况；公司作为独立纳税人，独立
90、在银行开设了银行账户，依法独立纳税。 （三） 对重大内部管理制度的评价 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 27 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司
91、财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司加大了对公司年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，以提高公司规范运作水平。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守内控管理制度，执行情况良好。 苏州群凯利
92、精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 28 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见的审计报告 审计报告编号 信会师报字2017第 ZA12088 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 苏州市竹辉路 477 号咨询大厦（江苏江南） 审计报告日期 2017-04-20 注册会计师姓名 柳志伟、史一峰 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 苏州群凯利精工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的苏州群凯利精工股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年 12 月31
93、日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审
94、计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年
95、度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：柳志伟 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：史一峰 中国上海 二一七年四月二十日 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五（一） 261,782.48 1,590,197.87 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 29 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五（二） 48,153,123.90 37,376,78
96、7.01 预付款项 五（三） 1,181,219.02 621,427.81 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（四） 554,905.49 6,100,022.63 买入返售金融资产 - - - 存货 五（五） 21,374,712.51 17,041,485.64 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五（六） 692,811.17 1,620,082.00 流动资产合计 - 72,218,554.57 64,350,002.96 非流动资产
97、： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五（七） 13,479,830.27 13,493,611.84 在建工程 五（八） 384,195.80 - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五（九） 1,457,150.08 1,551,437.10 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五（十） 276,011.35 382,854.45 递延所得税资产 五（十一） 3
98、57,087.93 143,089.94 其他非流动资产 五（十二） 473,281.00 0.00 非流动资产合计 - 16,427,556.43 15,570,993.33 资产总计 - 88,646,111.00 79,920,996.29 流动负债： - 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 30 短期借款 五（十三） 33,000,000.00 40,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五
99、（十四） 10,000.00 0.00 应付账款 五（十五） 29,559,928.51 19,155,399.35 预收款项 五（十六） 0.00 253,106.48 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五（十七） 530,000.00 794,244.86 应交税费 五（十八） 284,887.64 22,729.59 应付利息 五（十九） 46,641.67 61,150.83 应付股利 - - - 其他应付款 五（二十） 565,473.42 0.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证
100、券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 五（二十一） 88,552.00 265,656.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 64,085,483.24 60,552,287.11 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 五（二十二） 0.00 88,552.00 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 0.00 88,552.00
101、负债合计 - 64,085,483.24 60,640,839.11 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五（二十三） 15,000,000.00 12,500,000.00 其他权益工具 - - - 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 31 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五（二十四） 9,172,555.62 0.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五（二十五） 38,807.21 5,064,766.38 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（二十六） 349,264.
102、93 1,715,390.80 归属于母公司所有者权益合计 - 24,560,627.76 19,280,157.18 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 24,560,627.76 19,280,157.18 负债和所有者权益总计 - 88,646,111.00 79,920,996.29 法定代表人：蒋雪康 主管会计工作负责人：乔樑 会计机构负责人：金志敏 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 116,442,566.28 105,278,048.76 其中：营业收入 五(二十六） 116,442,566.28 105,278,048.76
103、 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 115,499,836.04 104,330,225.85 其中：营业成本 五(二十七） 100,501,751.79 92,698,673.41 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五(二十八） 244,003.14 17,804.27 销售费用 五(二十九） 3,050,720.36 2,034,059.64 管理费用 五(三十） 8,
104、628,968.00 7,526,041.29 财务费用 五(三十一） 2,218,400.82 2,681,384.08 资产减值损失 五(三十二） 855,991.93 -627,736.84 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 32 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 942,730.24 947,822.91 加：营业外收入 五(三十三） 1,114,454.
105、07 - 其中：非流动资产处置利得 - 10,454.07 0.00 减：营业外支出 五(三十四） 181,616.10 - 其中：非流动资产处置损失 - 163,175.15 0.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 1,875,568.21 947,822.91 减：所得税费用 五(三十五） 595,097.63 300,159.13 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 1,280,470.58 647,663.78 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 1,280,470.58 647,663.78 少数股东损益 - - - 六、其他
106、综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - -
107、 - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 1,280,470.58 647,663.78 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 1,280,470.58 647,663.78 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.09 0.06 （二）稀释每股收益 - 0.09 0.06 法定代表人：蒋雪康 主管会计工作负责人：乔樑 会计机构负责人：金志敏 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 122,258
108、,557.19 100,138,549.65 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 33 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 3,153,288.31 5,996,
109、279.61 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十六） 4,233,218.01 425,055.22 经营活动现金流入小计 - 129,645,063.51 106,559,884.48 购买商品、接受劳务支付的现金 - 100,455,994.92 81,408,802.70 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 11,169,149.11 6,086,636.36 支付的各项税费 - 1,971
110、,739.44 598,110.20 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十六） 8,655,203.67 6,886,156.21 经营活动现金流出小计 - 122,252,087.14 94,979,705.47 经营活动产生的现金流量净额 - 7,392,976.37 11,580,179.01 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 172,649.58 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五（三十六） 220,531.
111、46 4,500,000.00 投资活动现金流入小计 - 393,181.04 4,500,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 4,453,324.10 8,469,734.77 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 4,453,324.10 8,469,734.77 投资活动产生的现金流量净额 - -4,060,143.06 -3,969,734.77 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 4,000,0
112、00.00 2,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 55,601,877.43 81,906,980.47 苏州群凯利精工股份有限公司 2016年度报告 公告编号：2017-018 34 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 59,601,877.43 84,406,980.47 偿还债务支付的现金 - 62,601,877.43 88,092,741.58 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,306,644.52 2,720,730.11 其中：子公司支付给少数
113、股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三十六） - 500,000.00 筹资活动现金流出小计 - 64,908,521.95 91,313,471.69 筹资活动产生的现金流量净额 - -5,306,644.52 -6,906,491.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 685,395.82 402,230.01 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,288,415.39 1,106,183.03 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,540,197.87 434,014.84 六、期末现金及现金等价物余额 - 251,782.48 1,540,197
114、.87 法定代表人：蒋雪康 主管会计工作负责人：乔樑 会计机构负责人：金志敏 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-018 35 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,500,000.00 - - - 147,543.43 - - - 13,576,327.84 - 1,324,227.00 - 27,548,098.27 加：会计政策变更 - - - - -
115、- - - - - -316,697.19 - -316,697.19 前期差错更正 - - - - -147,543.43 - - - -8,511,561.46 - 707,860.99 - -7,951,243.90 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,500,000.00 - - - 0.00 - - - 5,064,766.38 - 1,715,390.80 - 19,280,157.18 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,500,000.00 - - -
116、 9,172,555.62 - - - -5,025,959.17 - -1,366,125.87 - 5,280,470.58 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,280,470.58 - 1,280,470.58 （二）所有者投入和减少资本 2,500,000.00 - - - 1,500,000.00 - - - - - - - 4,000,000.00 1股东投入的普通股 2,500,000.00 - - - 1,500,000.00 - - - - - - - 4,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - -
117、- - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 38,807.21 - -38,807.21 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 38,807.21 - -38,807.21 - - 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-018 36 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他
118、 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 7,672,555.62 - - - -5,064,766.38 - -2,607,789.24 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - 5,064,766.38 - - - -5,064,766.38 - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 2,607,789.24 - - - - - -2,607,789.24 - - （五）专项
119、储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 9,172,555.62 - - - 38,807.21 - 349,264.93 - 24,560,627.76 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续
120、债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 147,543.43 - - - 13,210,982.74 - 450,991.91 - 23,809,518.08 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-018 37 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -900,072.43 - -900,072.43 前期差错更正 - - - - -147,543.43 - - - -8,210,982.74 - 1,581,573.92 - -6,776,952.25 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - -
121、- - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 5,000,000.00 - 1,132,493.40 - 16,132,493.40 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,500,000.00 - - - - - - - 64,766.38 - 582,897.40 - 3,147,663.78 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 647,663.78 - 647,663.78 （二）所有者投入和减少资本 2,500,000.00 - - - - - - - - - -
122、 - 2,500,000.00 1股东投入的普通股 2,500,000.00 - - - - - - - - - - - 2,500,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 64,766.38 - -64,766.38 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 64,766.38 - -64,766.38 - - 2提取一般风险准备 -
123、 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股- - - - - - - - - - - - - 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-018 38 本） 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - -
124、 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,500,000.00 - - - 0.00 - - - 5,064,766.38 - 1,715,390.80 - 19,280,157.18 法定代表人：蒋雪康 主管会计工作负责人：乔樑 会计机构负责人：金志敏 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注
125、 财务报告附注 第 1 页 苏州群凯利精工股份有限公司 二 一六年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 苏州群凯利精工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系在原苏州腾宇工贸有限公司基础上以整体变更方式设立的股份有限公司。 苏州腾宇工贸有限公司成立于 2003 年 7 月 28 日，系袁青、袁汉中两名自然人投资设立的有限公司，并取得江苏省苏州工商行政管理局核发的注册号为3205002108839的企业法人营业执照。苏州腾宇工贸有限公司成立时注册资本与实收资本均为 50 万元，其中袁青出资 45 万元，占注册资本的 90%；袁汉中出资 5 万元，占注册
126、资本的10%。 2006 年 3 月 1 日，根据苏州腾宇工贸有限公司股东会决议和修改后的章程规定，苏州腾宇工贸有限公司增加注册资本 150 万元，由新自然人股东蒋雪康以货币资金形式投入。本次增资后，苏州腾宇工贸有限公司注册资本为 200 万元，其中：蒋雪康出资 150 万元，占注册资本的 75%；袁青出资 45 万元，占注册资本的 22.5%；袁汉中出资 5 万元，占注册资本的 2.5%。 2007 年 1 月 15 日，根据苏州腾宇工贸有限公司股东会决议和修改后的章程规程定，苏州腾宇工贸有限公司增加注册资本 800 万元，其中蒋雪康以货币资金增资 650 万元，袁青以货币资金增资 150
127、万元。本次增资后，苏州腾宇工贸有限公司注册资本为 1,000 万元，其中：蒋雪康出资 800 万元，占注册资本的 80%；袁青出资 195 万元，占注册资本的 19.5%；袁汉中出资 5 万元，占注册资本的 0.5%。 2015 年 10 月 23 日，根据苏州腾宇工贸有限公司股东会决议和修改后的章程规定，苏州腾宇工贸有限公司增加注册资本 250 万元，其中新自然人股东蒋永康以货币资金增资 87.5 万元，新自然人股东笪庆以货币资金增资 30 万元，新自然人股东乔樑以货币资金增资 20 万元，新自然人股东汪玉华以货币资金增资 12.5 万元，新股东苏州腾宝投资管理合伙企业（有限合伙）以货币资金
128、增资 100 万元。本次增资后，苏州腾宇工贸有限公司注册资本为 1,250 万元，其中：蒋雪康出资 800 万元，占注册资本的 64%；袁青出资 195 万元，占注册资本的 15.6%；袁汉中出资 5 万元，占注册资本的 0.4%；蒋永康出资 87.5 万元，占注册资本的 7%；笪庆出资 30 万元，占注册资本的 2.4%；乔樑出资 20 万元，占注册资本的 1.6%；汪玉华出资 12.5 万元，占注册资本的 1%；苏州腾宝投资管理合伙企业（有限合伙）出资 100 万元，占注册资本的 8%。 2016 年 3 月 23 日，根据苏州腾宇工贸有限公司股东会决议和修改后的章程规定，原股东苏州腾宝投
129、资管理合伙企业（有限合伙）以货币资金形式向苏州腾宇工贸有限公司投资 400 万元，其中增加苏州腾宇工贸有限公司注册资本 250 万元，增加苏苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 2 页 州腾宇工贸有限公司资本公积 150 万元；同时，袁汉中将持有本公司 0.4%股权转让给袁青。本次增资后，苏州腾宇工贸有限公司注册资本为 1,500 万元，其中：蒋雪康出资 800 万元，占注册资本的 53.34%；袁青出资 200 万元，占注册资本的 13.34%；蒋永康出资 87.5 万元，占注册资本的 5.83%；笪庆出资 30 万元，占注册资本的 2%；乔樑出资 20
130、 万元，占注册资本的 1.33%；汪玉华出资 12.5 万元，占注册资本的 0.83%；苏州腾宝投资管理合伙企业（有限合伙）出资 350 万元，占注册资本的 23.33%。 根据苏州腾宇工贸有限公司 2016 年 6 月 22 日临时股东会决议，以 2016 年 3 月 31日为基准日，将苏州腾宇工贸有限公司整体变更设立为股份有限公司，注册资本为人民币 1,500 万元。原苏州腾宇工贸有限公司的全体股东即为苏州群凯利精工股份有限公司的全体股东，各股东以其拥有的截至 2016 年 3 月 31 日止苏州腾宇工贸有限公司的净资产 24,172,555.62 元，按原出资比例认购公司股份，按 1:0
131、.6205 的比例折合股份总额，共计 1,500 万股，净资产大于股份部分 9,172,555.62 元计入资本公积。 公司股票经批准于 2016 年 11 月 23 日起在全国股份转让系统挂牌公开转让，证券简称：群凯利，证券代码：839872，转让方式：协议转让。 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司注册资本为 1,500 万元，累计发行股份总数 1,500万股，均为有限售条件的股份。 公司所属行业为金属冲压行业，公司主营业务为金属冲压件、金属规格料、LED 灯具以及注塑产品的生产和销售。 本公司统一社会信用代码：91320506752020557D。 本公司法定代表人姓名：蒋雪
132、康。 本公司注册地址：苏州市吴中区木渎镇金桥开发区东区。 本公司营业期限：长期。 本公司经营范围：生产、加工、销售：五金、机电设备配件、金属冲压件、LED 照明及配件、电动自行车电池管理系统产品、电动汽车电池管理系统产品、电动汽车充换电设备、模具、塑料制品；新能源电池组技术研发；电子设备维修；销售：金属材料、建筑材料、非危险化工产品、日用百货、家用电器、机电产品、电子产品、针纺织品、服装、仪器仪表、通讯设备、自动化设备及配件、机械设备。自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 公司的控股股东和
133、实际控制人为蒋雪康、袁青。蒋雪康、袁青二人为夫妻关系，且袁青作为公司法人股东苏州腾宝投资管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人，能够控制苏州腾宝投资管理合伙企业（有限合伙）所持公司 23.33%股权，故蒋雪康、袁青二人实际控制公司 90.01%股权。 本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 4 月 20 日批准报出。 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 3 页 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
134、他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自报告期末起 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31
135、日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (六) 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按苏州
136、群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 4 页 照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 (七) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相
137、关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
138、有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年
139、度 财务报告附注 财务报告附注 第 5 页 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件
140、时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
141、的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注
142、 财务报告附注 第 6 页 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利
143、用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，
144、将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (八) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：年末余额在 100 万元以上。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观苏州
145、群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 7 页 证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合：账龄分析法 除已单独进行减值测试的应收款项，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提的比例。 组合：应收关联方款项 不计提坏帐准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄
146、 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 1 1 12 年 10 10 23 年 50 50 3 年以上 100 100 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由：单项金额不重大，但由于应收款项发生了特殊减值的情况，故对该类应收款项进行单独减值测试。 坏账准备的计提方法：结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。 (九) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、在产品、半成品、库存商品、发出商品、委托加工物资。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材
147、料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 8 页 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货
148、，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固
149、定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 年限平均法 20 5 4.75 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 9 页 类别
150、折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 年限平均法 3-10 5 9.50-31.67 办公设备 年限平均法 3 5 31.67 运输设备 年限平均法 4 5 23.75 其他设备 年限平均法 5 5 19.00 (十一) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值
151、，但不调整原已计提的折旧额。 (十二) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资
152、产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 10 页 土地使用权 50 年 权利证
153、书证载年限 软件使用权 1-5 年 预计使用年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截至资产负债表日止，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实
154、质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计
155、入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 (十三) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 11 页 的可
156、收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉
157、相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十四) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保
158、险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰
159、早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 12 页 (十五)收入 1、 销售商品收入确认的一般原则 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 收入确认的具体标准 一般销售业务：业务人员根据订单安排仓库办理出库手续，待货物送达客户后，根据与客户的对账记录，确认已将商品所有
160、权上的主要风险和报酬转移给购货方，确认销售收入。 出口销售业务：为 FOB 结算方式，货物在装运港被装上指定船时，风险即由卖方转移至买方，公司在产品发出并办理报关出口手续后确认销售收入。 (十六) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文
161、件有明确规定款项使用用途，并且该款项预计使用方向预计将形成相关的资产。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件未规定使用用途，并且该款项预计使用方向为补充流动资金。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：除公司将其用途指定为与资产相关外，将其计入当期损益。 2、确认时点 按照固定的定额标准取得的政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到政府补助时确认；其他政府补助在实际收到时确认。 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 13 页 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照
162、所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所
163、得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递
164、延所得税负债以抵销后的净额列报。 (十八) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照苏州群凯利精工股份有限公司 2016
165、 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 14 页 与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未
166、担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (十九)重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 公司 2015 年度的原始财务报表按照企业会计制度编制，本报告期内已按照企业会计准则的要求重新调整，变更了以下会计政策： （1）本公司原采用直接转销法核算坏账损失，现变更为经减值测试后计提坏账准备； （2）原采用应付税款法核算所得税，现变更为资产负债表债务法。 上述变更事项对报告期财务报表的主要影响如下： 变更项目 受影响的报表项目名称 本年金
167、额 上年金额 坏账核算方法变更 应收账款坏账准备 562,482.83 415,202.83 其他应收款坏账准备 5,605.11 7,060.09 资产减值损失 145,825.02 -777,833.66 未分配利润年初余额 -422,262.92 -1,200,096.58 所得税核算方法变更 递延所得税资产 142,021.99 105,565.73 所得税费用 -36,456.26 194,458.42 未分配利润年初余额 105,565.73 300,024.15 （3）执行增值税会计处理规定 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号）
168、，适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 15 页 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 按财政部规定执行 税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 按财政部规定执行 调增税金及附加本年金额 64,
169、211.12 元，调减管理费用本年金额 64,211.12 元。 2、 重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 6-17% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 5% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% (二) 税收优惠 本报告期公司无税收优惠。 五、 财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 15,157.01 12,313.18 银行存款 236
170、,625.47 1,527,884.69 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 16 页 项目 年末余额 年初余额 其他货币资金 10,000.00 50,000.00 合 计 261,782.48 1,590,197.87 其中受到限制的货币资金明细如下： 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 10,000.00 保函保证金 50,000.00 合 计 10,000.00 50,000.00 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 17 页 (二) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 年末余额 年初余额 账
171、面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合：账龄分析法 48,715,606.73 100.00 562,482.83 1.15 48,153,123.90 37,791,989.84 100.00 415,202.83 1.10 37,376,787.01 组合小计 48,715,606.73 100.00 562,482.83 1.15 48,153,123.90 37,791,989.84 100.00
172、415,202.83 1.10 37,376,787.01 合计 48,715,606.73 100.00 562,482.83 1.15 48,153,123.90 37,791,989.84 100.00 415,202.83 1.10 37,376,787.01 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 18 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末余额 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 48,639,519.09 486,395.19 1.00 37,715,902.20
173、377,159.01 1.00 1 至 2 年 2 至 3 年 76,087.64 38,043.82 50.00 3 年以上 76,087.64 76,087.64 100.00 合计 48,715,606.73 562,482.83 1.15 37,791,989.84 415,202.83 1.10 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 19 页 2、 本期计提、转回或收回坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 147,280.00 元。 3、 本期实际核销的应收账款情况 本报告期没有实际核销应收账款。 4、 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
174、单位名称 年末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 台达电子国际（新加坡）有限公司 10,811,035.98 22.19 108,110.36 昆山乙盛机械工业有限公司 7,249,670.71 14.88 72,496.71 中达视讯（吴江）有限公司 5,969,173.77 12.25 59,691.74 中达电子（江苏）有限公司 5,752,908.09 11.81 57,529.08 歌尔股份有限公司 4,716,680.54 9.68 47,166.88 合计 34,499,469.09 70.81 344,994.77 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示
175、 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 1,181,219.02 100.00 621,427.81 100.00 1 至 2 年 2 至 3 年 合计 1,181,219.02 100.00 621,427.81 100.00 预付款项账龄的说明：年末无账龄超过一年且金额重大的预付款项。 2、 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 预付对象 年末余额 占预付款年末余额合计数的比例(%) 江苏川电钢板加工有限公司 355,500.00 30.10 苏州市吴中区木渎镇西跨塘村经济合作社 98,507.90 8.34 中达电子零组件（吴江）有限公司
176、 85,611.76 7.25 深圳市全均科技有限公司 58,330.00 4.94 高邮市隆奥光电有限公司 52,475.00 4.44 合计 650,424.66 55.07 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 20 页 (四) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露 类别 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合：账龄分析法 560,510.
177、60 100.00 5,605.11 1.00 554,905.49 706,008.67 11.56 7,060.09 1.00 698,948.58 组合：关联方 5,401,074.05 88.44 5,401,074.05 组合小计 560,510.60 100.00 5,605.11 1.00 554,905.49 6,107,082.72 100.00 7,060.09 0.12 6,100,022.63 合计 560,510.60 100.00 5,605.11 1.00 554,905.49 6,107,082.72 100.00 7,060.09 0.12 6,100,022
178、.63 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 21 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 年末余额 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 560,510.60 5,605.11 1.00 706,008.67 7,060.09 1.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 560,510.60 5,605.11 1.00 706,008.67 7,060.09 1.00 组合中，应收关联方款项： 组合名称 年末余额 年初余额 计提方法 其他应收款 坏账准备 其他应
179、收款 坏账准备 应收股东款项 2,622,093.46 对应收股东款项不计提坏账准备 应收其他关联方款项 2,778,980.59 对应收关联方款项不计提坏账准备 合计 5,401,074.05 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 22 页 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 1,454.98 元。 3、 本期实际核销的其他应收款情况 本报告期没有实际核销其他应收款。 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 股东欠款 2,622,093.46 出口退税 160,510.60 406,008.6
180、7 代收代付款项 300,000.00 应收关联方款项 2,778,980.59 保证金 400,000.00 合计 560,510.60 6,107,082.72 5、 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收年末余额合计数的比例(%) 坏账准备 年末余额 应收出口退税 出口退税 160,510.60 1 年以内 28.64 1,605.11 苏州市新宇创业投资有限公司 租房保证金 400,000.00 1 年以内 71.36 4,000.00 合计 560,510.60 100.00 5,605.11 苏州群凯利精工股份有限公司 2016
181、 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 23 页 (五) 存货 1、 存货分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,950,956.99 345,671.32 6,605,285.67 5,743,566.48 5,743,566.48 半成品 116,461.88 116,461.88 92,221.91 92,221.91 库存商品 10,834,451.83 514,592.41 10,319,859.42 7,234,173.65 150,096.82 7,084,076.83 发出商品 4,333,105.54 4,333
182、,105.54 4,121,620.42 4,121,620.42 合计 22,234,976.24 860,263.73 21,374,712.51 17,191,582.46 150,096.82 17,041,485.64 2、 存货跌价准备 项目 年初余额 本年增加金额 本年减少金额 年末余额 计提 其他 转回或 转销 其他 原材料 345,671.32 345,671.32 库存商品 150,096.82 364,495.59 514,592.41 合 计 150,096.82 710,166.91 860,263.73 注：本公司原材料、库存商品由于可变现净值低于账面价值，故计提减
183、值准备。 3、 本公司无计入存货成本的借款费用资本化金额。 (六) 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 待抵扣进项税 1,301,716.60 预交所得税 692,811.17 318,365.40 合计 692,811.17 1,620,082.00 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 24 页 (七) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 房屋建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 其他设备 合计 1账面原值 （1）年初余额 6,732,871.87 8,147,007.63 508,814.43 4,392,505.12 851,843.09 20
184、,633,042.14 （2）本年增加金额 1,959,887.07 135,880.67 42,000.00 708,549.61 2,846,317.35 购置 1,959,887.07 135,880.67 42,000.00 708,549.61 2,846,317.35 （3）本年减少金额 190,836.00 7,148.00 1,115,643.00 1,313,627.00 处置或报废 190,836.00 7,148.00 1,115,643.00 1,313,627.00 （4）年末余额 6,732,871.87 9,916,058.70 637,547.10 3,318,
185、862.12 1,560,392.70 22,165,732.49 2累计折旧 （1）年初余额 2,665,095.11 942,672.13 377,214.26 2,499,038.04 655,410.76 7,139,430.30 （2）本年增加金额 320,372.49 1,344,020.99 72,022.23 648,000.17 150,312.38 2,534,728.26 计提 320,372.49 1,344,020.99 72,022.23 648,000.17 150,312.38 2,534,728.26 （3）本年减少金额 20,217.58 7,148.00
186、960,890.76 988,256.34 处置或报废 20,217.58 7,148.00 960,890.76 988,256.34 （4）年末余额 2,985,467.60 2,266,475.54 442,088.49 2,186,147.45 805,723.14 8,685,902.22 3减值准备 （1）年初余额 （2）本年增加金额 计提 （3）本年减少金额 处置或报废 （4）年末余额 4账面价值 （1）年末账面价值 3,747,404.27 7,649,583.16 195,458.61 1,132,714.67 754,669.56 13,479,830.27 （2）年初账面
187、价值 4,067,776.76 7,204,335.50 131,600.17 1,893,467.08 196,432.33 13,493,611.84 2、 年末无暂时闲置的固定资产。 3、 年末无通过融资租赁租入的固定资产。 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 25 页 4、 年末无通过经营租赁租出的固定资产。 5、 年末无未办妥产权证书的固定资产。 6、公司于报告期内向公司关联方苏州宇宗商务咨询有限公司购买固定资产原值1,508,472.71 元。 7、年末固定资产中原值为 6,732,871.87 元的房屋建筑物抵押给苏州市苏园担保有限公司。
188、8、年末固定资产中原值为 1,070,854.27 元的运输设备尚未完成所有权人名称变更。 (八) 在建工程 1、 在建工程情况 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 房屋装修 384,195.80 384,195.80 合计 384,195.80 384,195.80 2、 本报告期未计提在建工程减值准备。苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 26 页 (九) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 土地使用权 软件使用权 合计 1账面原值 （1）年初余额 1,734,703.20 104,749.56 1,8
189、39,452.76 （2）本年增加金额 购置 （3）本年减少金额 处置 （4）年末余额 1,734,703.20 104,749.56 1,839,452.76 2累计摊销 （1）年初余额 242,858.96 45,156.70 288,015.66 （2）本年增加金额 34,694.16 59,592.86 94,287.02 计提 34,694.16 59,592.86 94,287.02 （3）本年减少金额 处置 （4）年末余额 277,553.12 104,749.56 382,302.68 3减值准备 （1）年初余额 （2）本年增加金额 计提 （3）本年减少金额 处置 （4）年末余
190、额 4账面价值 （1）年末账面价值 1,457,150.08 1,457,150.08 （2）年初账面价值 1,491,844.24 59,592.86 1,551,437.10 年末无形资产中原值为 1,734,703.20 元的土地使用权抵押给苏州市苏园担保有限公司。 2、 年末无未办妥产权证书的无形资产。 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 27 页 (十) 长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末余额 装修费 382,854.45 106,843.10 276,011.35 合计 382,854.45 106,
191、843.10 276,011.35 (十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 已确认的递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 568,087.94 142,021.99 422,262.92 105,565.73 存货跌价准备 860,263.73 215,065.94 150,096.82 37,524.21 合 计 1,428,351.67 357,087.93 572,359.74 143,089.94 2、 未确认递延所得税资产明细 报告期公司无未确认的递延所得税资产。 (十二) 其他非流动资产 项目
192、 年末余额 年初余额 预付购买长期资产款项 473,281.00 合计 473,281.00 (十三) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 年末余额 年初余额 保证借款 33,000,000.00 30,000,000.00 保理借款 10,000,000.00 合计 33,000,000.00 40,000,000.00 苏州国发中小企业担保投资有限公司以及苏州市苏园担保有限公司为本公司上述保证借款提供保证担保。 蒋雪康、袁青、乔樑、苏州宇宗商务咨询有限公司为本公司上述借款中的 2,500万元向苏州国发中小企业担保投资有限公司以及苏州市苏园担保有限公司提供反担保。 2、 本公司无已逾期未偿还
193、的短期借款。 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 28 页 (十四) 应付票据 种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 10,000.00 合计 10,000.00 年末无已到期未支付的应付票据。 (十五) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 29,543,552.51 19,155,399.35 1 至 2 年 16,376.00 2 至 3 年 3 年以上 合计 29,559,928.51 19,155,399.35 2、 年末无账龄超过一年的重要应付账款。 (十六) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 年末余额 年初
194、余额 1 年以内 253,106.48 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 253,106.48 2、 年末无账龄超过一年的重要预收款项。 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 29 页 (十七) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 794,244.86 11,200,181.05 11,464,425.91 530,000.00 离职后福利-设定提存计划 1,041,801.58 1,041,801.58 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 794,244.86 12,241,98
195、2.63 12,506,227.49 530,000.00 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 794,244.86 10,201,465.28 10,465,710.14 530,000.00 （2）职工福利费 441,314.03 441,314.03 （3）社会保险费 484,558.87 484,558.87 其中：医疗保险费 387,647.10 387,647.10 工伤保险费 72,683.83 72,683.83 生育保险费 24,227.94 24,227.94 （4）住房公积金 32,640.00 32,640.0
196、0 （5）工会经费和职工教育经费 40,202.87 40,202.87 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 794,244.86 11,200,181.05 11,464,425.91 530,000.00 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 969,117.75 969,117.75 失业保险费 72,683.83 72,683.83 企业年金缴费 合计 1,041,801.58 1,041,801.58 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 30 页 (十八) 应交税费 税费项目 年末余额
197、 年初余额 增值税 237,074.03 城建税 11,420.15 教育费附加 11,420.15 房产税 20,025.62 17,781.90 土地使用税 4,947.69 4,947.69 合计 284,887.64 22,729.59 (十九) 应付利息 项目 年末余额 年初余额 短期借款利息 46,641.67 61,150.83 合 计 46,641.67 61,150.83 (二十) 其他应付款 1、 其他应付款列示 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 565,473.42 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合 计 565,473.42 2、 年末无账龄超过一年的重
198、要其他应付款 (二十一)一年内到期的非流动负债 项目 年末余额 年初余额 一年内到期的长期应付款 88,552.00 265,656.00 合 计 88,552.00 265,656.00 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 31 页 (二十二)长期应付款 项目 年末余额 年初余额 分期付款购买固定资产 99,621.00 398,484.00 减：未确认融资费用 11,069.00 44,276.00 减：一年内到期的长期应付款 88,552.00 265,656.00 合 计 88,552.00 (二十三) 股本 投资者名称 年初余额 本年增加 本年
199、减少 年末余额 投资金额 所占比 例（%） 投资金额 所占比例（%） 蒋雪康 8,000,000.00 64.00 8,000,000.00 53.34 袁青 1,950,000.00 15.60 50,000.00 2,000,000.00 13.34 袁汉中 50,000.00 0.40 50,000.00 蒋永康 875,000.00 7.00 875,000.00 5.83 笪庆 300,000.00 2.40 300,000.00 2.00 乔樑 200,000.00 1.60 200,000.00 1.33 汪玉华 125,000.00 1.00 125,000.00 0.83 苏
200、州腾宝投资管理合伙企业（有限合伙） 1,000,000.00 8.00 2,500,000.00 3,500,000.00 23.33 合计 12,500,000.00 100.00 2,550,000.00 50,000.00 15,000,000.00 100.00 2016 年 3 月 23 日，经公司股东会决议，增加注册资本 250 万元，由苏州腾宝投资管理合伙企业（有限合伙）缴纳增资款 400 万元。截止 2016 年 3 月 31 日，苏州腾宝投资管理合伙企业（有限合伙）已出资 400 万元，其中认缴注册资本 250 万元，溢价 150 万元作为资本公积，公司增资后的注册资本和实收
201、资本均为 1,500 万元，该次实收资本变动已经苏州天平会计师事务所有限公司“苏天平会验（2016）第 005号”验资报告验证。 2016 年 6 月 22 日，经公司临时股东会决议，以 2016 年 3 月 31 日为基准日，将公司从有限公司整体变更为股份有限公司，原有限公司的全体股东即为股份有限公司的全体股东。各股东以其所拥有的截至 2016 年 3 月 31 日止的原有限公司净资产24,172,555.62 元，按原出资比例认购公司股份，按 1：0.6205 的比例折合股份总额，共计 1,500 万股，净资产大于股本部分 9,172,555.62 元计入资本公积，前述股本变动已经立信会计
202、师事务所（特殊普通合伙）“信会师报字2016第 115495 号”验资报告验证。 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 32 页 (二十四) 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价（股本溢价） 9,172,555.62 9,172,555.62 其中：净资产折股时大于股本部分 9,172,555.62 9,172,555.62 合计 9,172,555.62 9,172,555.62 (二十五)盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 5,064,766.38 38,807.21 5,064,766.3
203、8 38,807.21 合计 5,064,766.38 38,807.21 5,064,766.38 38,807.21 本年减少系净资产折股转入资本公积。 (二十六)未分配利润 项 目 本年 上年 调整前上期末未分配利润 1,324,227.00 450,991.91 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减） 391,163.80 681,501.49 调整后年初未分配利润 1,715,390.80 1,132,493.40 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,280,470.58 647,663.78 减：提取法定盈余公积 38,807.21 64,766.38 提取任意盈余公积 提取
204、一般风险准备 应付普通股股利 2016.3.31 净资产折股 2,607,789.24 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 349,264.93 1,715,390.80 调整年初未分配利润明细： 项 目 影响年初未分配利润 本年 上年 会计政策变更 -316,697.19 -900,072.43 重大会计差错更正 707,860.99 1,581,573.92 其他 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 33 页 项 目 影响年初未分配利润 本年 上年 合计 391,163.80 681,501.49 调整年初未分配利润的说明： 1、会计政策变更影响年
205、初未分配利润详见本附注“三、(十九) 重要会计政策和会计估计的变更”。 2、重大会计差错更正影响年初未分配利润详见本附注“十二、前期会计差错更正”。 (二十七)营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 114,269,749.91 99,160,126.91 104,269,589.44 92,671,719.58 其中： 金属规格料 59,856,151.86 52,025,300.24 57,630,662.37 52,584,088.92 金属冲压件 46,508,389.30 39,051,764.26 41,245,010.73 34,85
206、3,706.03 模具 6,065,655.40 6,326,278.69 5,393,916.34 5,233,924.63 LED 灯具 872,098.20 863,385.09 塑胶 967,455.15 893,398.63 其他业务 2,172,816.37 1,341,624.88 1,008,459.32 26,953.83 合计 116,442,566.28 100,501,751.79 105,278,048.76 92,698,673.41 (二十八)税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城建税 89,896.01 8,902.13 教育费附加 89,896.01 8
207、,902.14 房产税 42,294.93 土地使用税 9,895.39 印花税 12,020.80 合计 244,003.14 17,804.27 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 34 页 (二十九)销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 1,331,273.44 321,693.48 运输费 1,456,768.33 1,700,762.39 广告费 186,889.76 11,603.77 其他 75,788.83 合计 3,050,720.36 2,034,059.64 (三十)管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 1,
208、795,868.82 2,814,042.11 办公费 311,850.35 455,936.03 折旧费 746,310.29 613,388.61 车辆使用费 464,191.02 357,086.41 修理费 368,853.01 448,966.43 差旅费 102,033.94 162,373.90 业务招待费 588,709.10 610,847.59 无形资产摊销 94,287.02 79,850.86 长期待摊费用摊销 106,843.10 106,843.10 中介机构服务费 1,333,443.79 613,207.54 报关费 120,732.00 124,411.00
209、存货盘盈（盘亏） -464,829.32 452,725.51 各项税费 56,432.28 162,355.52 保险费 111,904.42 76,210.55 交通费 95,576.20 62,074.50 检测费 90,882.35 20,304.91 研发费 2,023,064.96 房租及物业管理费 398,638.71 其他 284,175.96 365,416.72 合计 8,628,968.00 7,526,041.29 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 35 页 (三十一)财务费用 类别 本年发生额 上年发生额 利息支出 2,292
210、,135.36 2,719,914.27 减：利息收入 10,237.42 375,425.49 汇兑损益 -685,395.82 -383,730.91 其他 621,898.70 720,626.21 合计 2,218,400.82 2,681,384.08 (三十二)资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 145,825.02 -777,833.66 存货跌价损失 710,166.91 150,096.82 合计 855,991.93 -627,736.84 (三十三)营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 10,454
211、.07 10,454.07 其中：固定资产处置利得 10,454.07 10,454.07 无形资产处置利得 政府补助 1,100,000.00 1,100,000.00 其他 4,000.00 4,000.00 合计 1,114,454.07 1,114,454.07 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 木渎镇新三板上市奖励 1,000,000.00 与收益相关 木渎镇西跨塘村税收奖励 100,000.00 与收益相关 合计 1,100,000.00 / 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 36 页 (
212、三十四)营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 163,175.15 163,175.15 其中：固定资产处置损失 163,175.15 163,175.15 其他 18,440.95 18,440.95 合计 181,616.10 181,616.10 (三十五) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 809,095.62 143,224.92 递延所得税费用 -213,997.99 156,934.21 合计 595,097.63 300,159.13 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项 目
213、本年发生额 利润总额 1,875,568.21 按适用税率计算的所得税费用 468,892.05 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 67,334.67 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 58,870.91 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 595,097.63 (三十六)现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 政府补助 1,100,000.00 保函及票据保证金 40,000.00 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财
214、务报告附注 财务报告附注 第 37 页 项目 本年发生额 上年发生额 利息收入 10,237.42 247,115.22 代收代付款项 300,000.00 17,940.00 关联方往来（苏州茂宇贸易有限公司） 2,778,980.59 归还备用金 160,000.00 其他 4,000.00 合 计 4,233,218.01 425,055.22 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 租房保证金 400,000.00 归还关联方（蒋伟康）款项 400,000.00 支付关联方（苏州茂宇贸易有限公司）款项 357,820.74 代收代付款项 300,000.0
215、0 担保及银行手续费 621,898.70 720,626.21 运费 1,456,768.33 1,700,762.39 广告服务费 186,889.76 11,603.77 办公费 311,850.35 455,936.03 交通费 95,576.20 62,074.50 业务招待费 588,709.10 610,847.59 差旅费 106,311.64 162,373.90 车辆使用费 464,191.02 357,086.41 修理费 368,853.01 448,966.43 保险费 111,904.42 76,210.55 报关费 120,732.00 124,411.00 中介
216、机构费用 1,333,443.79 613,207.54 检测费 90,882.35 20,304.91 研发费 2,023,064.96 其他 374,128.04 463,924.24 合 计 8,655,203.67 6,886,156.21 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 38 页 3、 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 收到股东（蒋雪康）欠款 2,500,000.00 收回到期理财产品 2,000,000.00 收到股东欠款（蒋雪康）利息 220,531.46 合 计 220,531.46 4,500,000.
217、00 4、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 归还自然人张蕾民款项 500,000.00 合 计 500,000.00 (三十七)现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,280,470.58 647,663.78 加：资产减值准备 855,991.93 -627,736.84 固定资产等折旧 2,534,728.26 1,499,010.21 无形资产摊销 94,287.02 79,850.86 长期待摊费用摊销 106,843.10 10,6843.10 处置固定资产、无形资产和
218、其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） 152,721.08 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 1,606,739.54 2,336,183.36 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -213,997.99 156,934.21 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -5,043,393.78 -8,603,584.09 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -4,923,411.89 -953,223.31 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）
219、 10,901,998.51 16,938,237.73 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 39 页 补充资料 本年金额 上年金额 其他* 40,000.00 经营活动产生的现金流量净额 7,392,976.37 11,580,179.01 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 251,782.48 1,540,197.87 减：现金的期初余额 1,540,197.87 434,014.84 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额
220、现金及现金等价物净增加额 -1,288,415.39 1,106,183.03 注*：其他为受限货币资金（银行承兑汇票保证金及保函保证金）的减少（增加以“”号填列）。 2、 现金和现金等价物的构成 项 目 年末余额 年初余额 一、现 金 251,782.48 1,540,197.87 其中：库存现金 15,157.01 12,313.18 可随时用于支付的银行存款 236,625.47 1,527,884.69 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 251,782.48
221、 1,540,197.87 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 40 页 (三十八) 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 年末账面价值 受限原因 货币资金 10,000.00 票据及保函保证金 固定资产 3,747,404.27 取得担保服务的抵押物 无形资产 1,457,150.08 取得担保服务的抵押物 合计 5,214,554.35 (三十九) 外币货币性项目 项目 年末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 0.85 6.9370 5.90 应收账款 其中：美元 1,
222、703,341.25 6.9370 11,816,078.25 六、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司财务部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 七、 公允价值的披露 本报告期公司无需要披露的公允价值披露信息。 苏州群凯利精工股份
223、有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 41 页 八、 关联方及关联交易 (一) 本企业的实际控制人 公司自然人股东蒋雪康持有公司 53.34%股权，自然人股东袁青持有公司 13.34%股权，蒋雪康、袁青二人为夫妻关系，且袁青作为公司法人股东苏州腾宝投资管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人，能够控制苏州腾宝投资管理合伙企业（有限合伙）所持公司 23.33%股权，故蒋雪康、袁青二人实际控制公司 90.01%股权，为公司共同实际控制人。 (二) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 蒋永康 公司股东、实际控制人之一蒋雪康直系亲属 乔樑 公司股东、高管人员
224、苏州腾宝投资管理合伙企业（有限合伙） 公司股东 苏州宇宗商务咨询有限公司（注） 实际控制人控制的企业 苏州莲宝健身服务有限公司 实际控制人控制的企业 苏州广发物资贸易有限公司 高管人员关联 蒋伟康 实际控制人之一蒋雪康直系亲属 蒋雅迪 实际控制人蒋雪康、袁青之女 苏州茂宇贸易有限公司 实际控制人之女控制的企业 注：报告期内，苏州腾宇电子有限公司更名为苏州宇宗商务咨询有限公司。 (三) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联方交易内容 本年金额 上年金额 苏州宇宗商务咨询有限公司 采购商品 1,822,065.51 27,876,017.3
225、1 苏州茂宇贸易有限公司 采购商品 1,029,838.46 销售商品/提供劳务情况表 关联方 关联方交易内容 本年金额 上年金额 苏州宇宗商务咨询有限公司 销售商品 2,636,465.56 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 42 页 2、 关联方担保情况 本公司作为担保方： 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 苏州宇宗商务咨询有限公司 6,000,000.00 2015-1-29 2016-1-2 是 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 蒋雪康、袁青、乔樑、 苏州宇宗商
226、务咨询有限公司 10,000,000.00 2015-3-10 2016-3-9 是 蒋雪康、袁青、乔樑、 苏州宇宗商务咨询有限公司 12,000,000.00 2015-3-11 2016-3-10 是 蒋雪康、袁青、乔樑、 苏州宇宗商务咨询有限公司 8,000,000.00 2015-4-10 2016-4-9 是 蒋雪康、袁青（注） 13,000,000.00 2016-3-3 2017-3-2 否 蒋雪康、袁青、乔樑、 苏州宇宗商务咨询有限公司（注） 12,000,000.00 2016-3-8 2017-3-7 否 注：详见本附注五、（十三）短期借款。 3、 关联方资产转让情况 关联
227、方 关联方交易内容 2016 年度 2015 年度 苏州宇宗商务咨询有限公司 购入设备 1,508,472.71 7,994,119.80 (四) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 蒋雪康 2,622,093.46 苏州茂宇贸易有限公司 2,778,980.59 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 43 页 2、 应付项目 项目名称 关联方 年末账面余额 年初账面余额 应付账款 苏州宇宗商务咨询有限公司 2,793,270.32 预收账款 苏州宇宗商务咨询有限公司
228、 251,790.48 九、 股份支付 本公司没有需要披露的股份支付事项。 十、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 资产抵押情况 本公司将权证编号为苏房权证吴中字第 00079904 号的房屋建筑物抵押至苏州市苏园担保有限公司，抵押物作价 1,034 万元。 本公司将权证编号为吴国用（2008)第 20656 号的土地使用权抵押至苏州市苏园担保有限公司，抵押物作价 166 万元。 本公司分期付款（按揭）购买固定资产金额 1,070,854.27 元，其所有权受到限制。 (二) 或有事项 1、 本公司无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。 2、 本公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。 3、
229、 本公司已背书给他方但尚未到期的票据金额为 490,000.00 元，均为银行承兑汇票。 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 44 页 十一、 资产负债表日后事项 2017 年 4 月 20 日，公司召开第一届董事会第八次会议，审议通过“关于公司 2016年度利润分配的议案”，拟定公司 2016 年度不进行利润分配。该议案尚须提请股东大会审议。 十二、 其他重要事项 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 2015 年度： 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 年初未分配利润 累积影响数 以前年度收入核算不规范调整 根据收入确认标准
230、确认相关报表项目的余额及发生额。 其他应收款、其他业务收入 1,354,420.51 以前年度成本核算不规范调整 按适当的成本核算方法重新核算成本，确认相关报表项目的余额及发生额。 存货、存货跌价准备、应付账款、主营业务成本、资产减值损失 -5,100,036.06 银行未达账项账务处理 根据银行对账单及银行单据进行相应账务处理。 货币资金、财务费用、管理费用 -113,650.67 核销确定无法收回款项 将确定无法收回款项计入当期损益。 应收账款、营业外支出 -305,046.96 调整挂账费用及跨期费用 按权责发生制确定费用归属期间，调整相应期间损益。 应收账款、应付账款、其他应收款、短期
231、借款、应付利息、管理费用、财务费用 -1,197,675.21 调整期初应交所得税 计算各归属期所得税影响额。 应交税费、所得税费用 139,835.23 调整期初盈余公积 根据调整后的以前年度净利润调整盈余公积。 盈余公积 8,210,982.74 调整以前年度累计折旧 根据固定资产折旧方法确定各归属期间累计折旧金额。 累计折旧、管理费用、主营业务成本 -976,065.64 调整以前年度长期待摊费用累计摊销 根据长期待摊费用摊销方法确定各归属期间长期待摊费用累计摊销金额。 长期待摊费用、管理费用 -578,733.45 调整以前年度政府补助 在区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助基础
232、上，确定计入各归属期间营业外收入的金额 资本公积、营业外收入 147,543.43 合计 1,581,573.92 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 45 页 2016 年度： 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 年初未分配利润 累积影响数 以前年度收入核算不规范调整 根据收入确认标准确认相关报表项目的余额及发生额。 其他应收款、其他业务收入 1,354,420.51 以前年度成本核算不规范调整 按适当的成本核算方法重新核算成本，确认相关报表项目的余额及发生额。 存货、存货跌价准备、应付账款、主营业务成本、资产减值损失 -6
233、,729,360.73 银行未达账项账务处理 根据银行对账单及银行单据进行相应账务处理。 货币资金、财务费用、管理费用 -5,060.83 核销确定无法收回款项 将确定无法收回款项计入当期损益。 应收账款、营业外支出 -305,046.96 调整挂账费用及跨期费用 按权责发生制确定费用归属期间，调整相应期间损益。 应收账款、应付账款、其他应收款、短期借款、应付利息、管理费用、财务费用 -1,230,236.37 调整期初应交所得税 计算各归属期所得税影响额。 应交税费、所得税费用 523,666.12 调整期初盈余公积 根据调整后的以前年度净利润调整盈余公积。 盈余公积 8,511,561.4
234、6 调整以前年度累计折旧 根据固定资产折旧方法确定各归属期间累计折旧金额。 累计折旧、管理费用、主营业务成本 -895,417.69 调整以前年度长期待摊费用累计摊销 根据长期待摊费用摊销方法确定各归属期间长期待摊费用累计摊销金额。 长期待摊费用、管理费用 -664,207.95 调整以前年度政府补助 在区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助基础上，确定计入各归属期间营业外收入的金额 资本公积、营业外收入 147,543.43 合计 707,860.99 2、 未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报
235、告附注 第 46 页 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -152,721.08 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,100,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整
236、合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和
237、支出 -14,440.95 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -233,209.49 少数股东权益影响额 合计 699,628.48 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 47 页 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.59 0.09 0.09 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.53 0.09 0.09 苏州群凯利精工股份有限公司 二 一 七 年 四 月 二 十 日 苏州群凯利精工股份有限公司 2016 年度 财务报告附注 财务报告附注 第 48 页 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司财务办公室
