1、1 2019 年度报告 中孚环境 NEEQ : 870710 浙江中孚环境设备股份有限公司 Zhejiang Zedford Environment Equipment Co.,Ltd. 2 公司年度大事记 2019 年 1 月，浙江中孚环境设备股份有限公司收购浙江中孚空气处理设备股份有限公司股权，浙江中孚空气处理设备股份有限公司由浙江中孚环境设备股份有限公司下属控股子公司变更为浙江中孚环境设备下属全资子公司。 2019 年 4 月，下属全资子公司浙江中孚空气处理设备有限公司通过竞拍以 3319.75 万元价格取得位于湖州莫干山高新区通航产业园鼎盛路东侧工业土地，用于后续工业厂房建设。土地面积
2、为 47425 平方米。 2019 年 8 月，浙江中孚环境设备股份有限公司进行第二届董事会、监事会换届。 2019 年 12 月，浙江中孚环境设备股份有限公司通过了高新技术企业复审，证书编号：GR201933001058。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 19 第六节 股本变动及股东情况 . 22 第七节 融资及利润分配情况 . 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 行业信息 . 28 第十节 公司治理及内部控制 . 29 第十一节
3、 财务报告 . 33 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、中孚环境、浙江中孚、母公司 指 浙江中孚环境设备股份有限公司 湖州中孚 指 湖州中孚空气技术系统有限公司 湖州力聚、力聚投资 指 湖州力聚投资管理合伙企业(有限合伙) 杭州分公司 指 浙江中孚环境设备股份有限公司杭州分公司 杭州孚祥、杭州中孚 指 杭州孚祥企业管理咨询有限公司及其前身杭州中孚人工环境工程有限公司 浙江中孚空气、中孚空气 指 浙江中孚空气处理设备有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 浙江中孚环境设备股份有
4、限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 浙江中孚环境设备股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江中孚环境设备股份有限公司董事会 监事会 指 浙江中孚环境设备股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 主办劵商、劵商 指 东北证劵股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期 指 2019 年 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高
5、级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈建新、主管会计工作负责人郎晓兵及会计机构负责人（会计主管人员）郎晓兵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事
6、会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、对下游化纤纺织行业依赖的风险 公司专注于化纤纺织行业洁净空调设备的研发、生产和销售,其发展很大程度上取决于下游行业的发展。我国作为世界上生产规模最大、产业链最完整、具有较强竞争力的纺织化纤制造大国,随着国内要素制约的加剧、生产成本的上涨和环境压力的加大,特别是金融危机对全球经济格局造成了难以估量的重要影响,化纤纺织行业过去主要依靠数量、价格竞争的发展模式已经难以为继。随着宏观经济进入新常态,化纤行业也告别了上一个“黄金时代”。近几年,国内经济随着一系列稳增长政策逐步见效,
7、纺织行业预计保持平稳发展,但仍处于筑底阶段。未来几年,国内外经济增长压力仍然较大,预计全球经济继续保持弱复苏态势。受上游行业的景气度影响,化纤纺织行业洁净空调行业经济增长压力仍然较大,将会给本公司带来较大影响。 二、原材料价格波动风险 公司主要产品工艺空气处理设备及环境空气处理设备成本构成中,原材料占比为 82.27%，占比较高。原材料价格的波动将对公司生产成本产生影响。虽然原材料价格的波动会传导至空调产品的销售价格,但这种传导存在滞后性,若原材料价格快速上涨,将直接影响公司生产成本,对公司经营产生不利影响。 6 三、实际控制人不当控制风险 陈建新先生目前直接持有公司 56.19%的股份,并通
8、过与湖州力聚、黄倩娟、陈含之签署的一致行动协议控制公司43.81%的股份，合计控制公司 100.00%的股份。陈建新持有公司股份超过 50%，系公司的控股股东,能够对公司股东大会决策起到决定性影响。自有限公司设立以来,陈建新先生历任公司执行董事、董事长,总经理,负责公司的日常生产经营活动,能对公司的重大经营决策及人事任免等方面施加重大影响。若陈建新先生利用其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数股东权益带来不利影响,公司存在实际控制人不当控制的风险。 四、浙江中孚空气新厂房投资建设引发的投资风险 全资子公司浙江中孚空气处理设备有限公司在浙江省德
9、清县雷甸镇通用航空产业园购入工业土地 47425 平方用于新厂房建设。而厂房建设需要大量资金投入保障。如果公司在营运上出现资金不足，对公司的正常运转会产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 本期新增“浙江中孚空气新厂房投资建设引发的投资风险”。 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 浙江中孚环境设备股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Zedford Environment Equipment Co.,Ltd. 证券简称 中孚环境 证券代码 870710 法定代表人 陈建新 办公地址 德清县雷甸镇新利村 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李能
10、职务 董事会秘书 电话 0572-8378663 传真 0572-8378663 电子邮箱 neng.li 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省德清县雷甸镇白云南路 981 号 313219 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 12 月 24 日 挂牌时间 2017 年 1 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-34 通用设备制造业-346 烘炉、风机、衡器、包装等设备制造-3464 制冷、空调设备制造 主要产品与服务项目 空调机组的生产、
11、设计、安装、调试、销售;空调配件产品的销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 24,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 陈建新 实际控制人及其一致行动人 陈建新、黄倩娟、陈含之、湖州力聚 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330521699505044B 否 注册地址 德清县雷甸镇新利村 否 注册资本 24,000,000.00 否 - 五、 中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普
12、通合伙) 签字注册会计师姓名 蒋晓东、张欣 会计师事务所办公地址 杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 31 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 72,476,102.67 64,473,069.72 12.41% 毛利率% 23.21% 21.42% - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,787,103.06 1,803,221.63 276.39% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,102,692.71 1,379,563.46 13
13、4.25% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 13.65% 3.97% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 12.27% 3.04% - 基本每股收益 0.14 0.08 75.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 158,961,349.97 114,953,464.02 38.28% 负债总计 105,842,321.86 68,621,538.97 54.24% 归属于挂牌公司股东的净资产 53,119,028.11 46,331,925.05 14.65% 归属于挂牌公司股东
14、的每股净资产 2.21 1.93 14.51% 资产负债率%（母公司） 66.87% 59.45% - 资产负债率%（合并） 66.58% 59.70% - 流动比率 1.02 1.48 - 利息保障倍数 15.44 12.52 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 12,945,915.18 15,238,272.38 -15.04% 应收账款周转率 3.00 1.02 - 存货周转率 1.11 1.77 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 38.28% 28.88% - 营业收入增长率% 12.41% 6.6
15、2% - 净利润增长率% 276.39% -57.94% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 24,000,000 24,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益 808,975.88 非经常性损益合计 808,975.88 所得税影响数 124,565.53 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 684,410.35 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元
16、科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 44,593,121.32 应收票据 21,543,809.09 应收账款 23049312.23 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司立足于洁净空调行业，多年来专注于化纤纺织空调的研发、生产和销售，产品广泛用于化纤纺织工厂的空气调节。公司在洁净空调行业拥有多年研发、生产和销售经验，技术成熟、产品性能稳定性较高、具备一定的知名度与产品美誉度。公司是高新技术企业，取得 19 项专利、10 项计算机软件著作权。公司凭借在化纤纺织洁净空调领域的技术优势、
17、较强的产品设计能力及产品质量优势，与下游客户建立了稳定的业务合作关系，以直销模式销售洁净空调产品。公司的采购模式、生产模式及销售模式如下： （一）采购模式 生产部提出请购请求后，采购部每月制定月度采购计划，并根据需要支出的资金情况制定月度资金支出计划；对于紧急性的采购，由采购部根据订单金额直接将申购单提交公司总经理审批，经核准后作为特殊事项进行采购。 公司制定了采购管理制度，实现了各个采购环节的制度化，确保生产部门、采购部门和管理层在采购需求提出、采购活动和审批中程序严密、合规。 （二）生产模式 公司对单台价值大、客户个性化要求高的洁净空调机组产品实行定单式生产，即公司为客户提供总体技术咨询和
18、解决方案，参与项目招标，中标后与客户签订供货合同，再根据客户对产品的个性化要求进行产品设计和系统优化，根据设计方案组织生产，生产完成后交用户使用。另外，公司对市场容量大、单位价值小、交货周期短、标准化管理程度高的配件等产品采用计划生产方式，即公司根据市场情况和公司的生产能力确定生产计划，根据生产计划组织原材料采购，按国家和企业的技术标准进行产品制造，产品生产完成后直接面向市场销售。公司根据合同项目外购专项物料（如风机等），部分零部件系自产或外购，不存在外协情形。 （三）销售模式 公司产品主要是通过直销模式销售。经过多年经营发展，公司已积累一定的客户资源及信誉度，与下游客户形成长期稳定的业务合作
19、关系。获取订单方面，公司销售部门采集信息，开发新客户。对于现有客户，通过保证服务质量、提供高品质高稳定性产品的方法，提高客户满意度，以获取后续技术改造订单。 销售价格方面，公司根据产品生产成本，加上税费及该产品目标利润，结合市场价格及公司竞争策略，形成该产品的报价。公司通过以上流程完成产品销售，并获得现金收入和利润，为公司持续经营提供保障。 设备质保期为考核验收合格之日起 12 个月或设备运抵现场后 18 个月内，在质保期内用户产品因制造或设计质量不良而产生损坏或不能正常工作，本公司负责免费维修，在质保期后和质保期内由于用户使用不当或人力不可抗拒因素造成损坏的，公司对用户产品进行有偿收费维修服
20、务。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 12 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 一、经营业绩情况 报告期内，公司实现营业收入 72,476,102.67 元，较上年度同比增长 12.41%。截止于 2019 年 12 月31 日，公司总资产为 158,961,349.97 元，较上年度同比增长 38.28%。公司净资产为 53,119,028.11
21、，较上年度同比增长 14.65%。 二、研发及生产情况 报告期内，公司在空调机组节能改造方向持续增加了研发投入，公司研发投入 4,337,104.70 元。 为了扩大产能，全资子公司浙江中孚空气处理设备有限公司加快了通航园区生产厂房建设。截止于 2019 年 12 月 31 日，已完成了 1 号厂房和 3 号厂房的结顶工程。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 9,621,467.26 6.05% 2,955,921.92 2.57% 225.50% 应收票据
22、- - 21,543,809.09 18.74% -100.00% 应收账款 19,064,773.24 11.99% 23,049,312.23 20.05% -17.29% 存货 58,686,796.07 36.92% 40,016,630.72 34.81% 46.66% 投资性房地产 0 0.00% 0 0.00% 长期股权投资 0 0.00% 0 0.00% 固定资产 11,370,792.08 7.15% 12,408,762.91 10.79% -8.36% 在建工程 5,439,247.25 3.42% 0 0.00 短期借款 21,034,217.67 13.23% 1,0
23、00,000.00 0.87% 2,003.42% 长期借款 0.00% 0.00% 资产总计 158,961,349.97 - 114,953,464.02 - 38.28% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金2019年比2018年增长225.5%，绝对值增加6665,545.34元。其中405万为国外项目保函保证金；170万为公司开具银行承兑汇票的全额保证金；91.55万元是公司加强应收账款的催缴，根据合同进度及时收回的相应款项。 应收票据2019年比2018年减少了100.00%，是根据新的金融工具准则转列至应收款项融资。 应收账款期末余额2019年比2018年减少17.29%。原因为
24、公司加强了应收账款的催缴，根据合同进度及时收回的相应款项。 存货2019年比2018年增长46.66%，主要原因是在手订单增加，跨期项目增加，合同履约成本增加。 13 2019年合同履约成本为49,266,514.74元，2018年合同履约成本为29,072,638.76元。 短期借款 2019 年比 2018 年增长了 2003.42%，期末贷款余额为 21,034,217.67 元。由于本年度的项目合同增多，销售收入较大幅度的增长；新公司 2019 年 6 月开始项目投入，流动资金的需求加大。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例
25、% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 72,476,102.67 - 64,473,069.72 - 12.41% 营业成本 55,655,580.70 77.03% 53,097,804.15 82.36% 5.15% 毛利率 23.21% - 21.42% - - 销售费用 1,132,305.23 1.63% 1,380,075.81 2.18% -14.20% 管理费用 3,506,491.13 6.14% 3,716,461.06 5.88% -7.78% 研发费用 4,483,899.71 5.98% 3,508,731.88 5.55% 23.61%
26、财务费用 576,209.27 0.80% 282,358.83 0.45% 104.07% 信用减值损失 625,426.59 0.86% 0 0.00% 资产减值损失 -621,564.42 -0.86% -747,713.80 -0.43% -16.87% 其他收益 739,497.25 1.02% 487,662.80 0.77% 51.64% 投资收益 121,800.00 0.17% 0.00 0.00% 100.00% 公允价值变动收益 0 0.00% 0.00 0.00% 资产处置收益 0 0.00% 0.00 0.00% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 7,636,9
27、25.19 10.54% 1,800,045.03 5.14% 324.26% 营业外收入 0.06 0.00% 11,777.02 0.02% -100.00% 营业外支出 58,521.43 0.08% 5,088.87 0.01% 1,049.99% 净利润 6,787,103.06 9.36% 1,803,221.63 4.80% 276.39% 项目重大变动原因： 营业收入 2019 年比 2018 年增长 12.41%。主要是因为上游行业大幅扩张，公司利用行业多年积累的信誉和技术，抓住机遇，通过技术提升，获得客户的认可，实现销售目标。 营业成本 2019 年比 2018 年增长了
28、5.15%。原因是营业收入的增长幅度 12.41%，增加相应的成本。 财务费用 2019 年比 2018 年增长了 104.07%。主要是银行流动资金贷款增加 2000 万元，财务费用相应增加。 资产减值损失 2019 年比 2018 年下降 16.87%。出于对公司流动资产谨慎性的考虑，对存货中超过24 个月呆滞的原材料作了全额跌价准备计提。 其他收益 2019 年相比 2018 年增长了 51.64%，是因为 2015 年的“南太湖精英计划”项目申报验收通过。 投资收益 2019 年比 2018 年增长 100.00%。是由于 2019 年上半年公司现金较为充裕，为提高资金存放的回报率，将
29、暂时闲置的资金购买了“公司银行理财产品”而获取的收益。 14 营业利润 2019 年比 2018 年增长 324.26%。是因为本期收入增长幅度达到 12.41%，在现有设备和现有人员的条件下，公司加强技术研发提高产品性能的同时也降低了产品的成本，从而提高产品的获利能力。 营业外支出 2019 年比 2018 年增长了 1049.99%，主要是由于进口材料海关报关过程中发生的时间性问题而缴纳滞纳金 58000 元。 2019 年比 2018 年净利润的增长 276.39%，是因为本期收入增长幅度达到 12.41%，在现有设备和现有人员的条件下，公司除了加强从采购环节、生产各个环节的成本控制外，
30、更是在加强技术研发提高产品性能的同时也降低了产品的成本，从而提高产品的获利能力。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 72,428,310.59 64,458,558.72 12.36% 其他业务收入 47,792.08 14,481.00 230.03% 主营业务成本 55,655,580.70 53,097,804.75 4.82% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 工艺空气处理设备 30,60
31、1,164.25 42.25% 30,148,332.93 46.76% 1.50% 环境空气处理设备 15,669,486.40 21.63% 8363070.87 12.97% 87.37% 空气处理设备改造 7,139,315.65 9.86% 7216899.04 11.19% -1.08% 自动化控制系统 2,309,142.56 3.19% 401709.4 0.62% 474.83% 配件 16,709,201.73 23.07% 17,090,318.86 26.51% -2.23% 按区域分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比
32、例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入的比重% 华东 66,795,676.43 92.22% 62,784,478.33 97.38% 6.39% 华中 1,423,347.55 1.97% 358,974.36 0.56% 296.50% 华南 103,619.90 0.14% 0 0% - 华北 703,066.91 0.97% 0 0% - 15 东北 0.00 0.00% 0 0% - 西南 300,884.96 0.42% 0 0% - 西北 0.00 0.00% 0 0% - 境外 3,101,714.84 4.28% 435,852.77 0.68% 611.
33、64% 收入构成变动的原因： 化纤行业龙头企业均在华东区域，因此我公司主要业务区域均在华东，其它区域客户量较小。个别区域新上项目会形成年度该区域比例变动较大的状态。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 桐昆集团股份有限公司 11,229,286.01 15.49% 否 2 新凤鸣集团股份有限公司 8,796,955.68 12.14% 否 3 浙江恒逸集团有限公司 5,738,952.48 7.92% 否 4 江阴中绿化纤工艺技术有限公司 5,152,136.76 7.11% 否 5 浙江聚兴化纤有限公司 4,172,792.16 5.7
34、6% 否 合计 35,090,123.09 48.42% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 浙江苏鹰供应链管理有限公司 6,681,522.62 8.92% 否 2 苏州林森净化集团有限公司 3,981,633.03 5.32% 否 3 上海德惠特种风机有限公司 3,407,363.45 4.55% 否 4 北京北科麦思科自动化工程技术有限公司 3,374,822.42 4.51% 否 5 无锡市锦弘联贸易有限公司 3,035,185.92 4.05% 否 合计 20,480,527.44 27.35% - 3. 现金流量状况
35、单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 12,945,915.18 15,238,272.38 -15.04% 投资活动产生的现金流量净额 -31,459,357.48 -6,040,581.20 -20.80% 筹资活动产生的现金流量净额 19,428,008.89 -7,316,737.66 365.53% 现金流量分析： 筹资活动产生的现金流量净额 2019 年比 2018 年增长 365.53%，原因是浙江中孚增加了 1700 万元流动资金贷款，湖州中孚增加了 300 万元的信用贷款，导致了变动的增长。 16 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司
36、、参股公司情况 截止报告期末，公司下属 2 个全资子公司，湖州中孚空气技术系统有限公司，浙江中孚空气处理设备有限公司；下属 1 个分公司，浙江中孚环境设备股份有限公司杭州分公司。 湖州中孚空气技术系统有限公司，统一社会信用代码：91330521307404149M。中孚环境持有其 100%股权。2019 年度，湖州中孚实现销售收入 7855,246.29 元，净利润 774,936.30 元。 浙江中孚空气处理设备有限公司，统一社会信用代码：913300521MA2B4EW12H。中孚环境持有其100%股权。2019 年度，浙江中孚空气实现销售收入 424,778.75 元。净利润-30,67
37、6.60 元。 浙江中孚环境设备股份有限公司杭州分公司，统一社会信用代码：9133010135242670X7。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）的要求，资产负债表中，“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”，“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”。 本公司追溯调整
38、了比较数据。该会计政策变更对净利润和所有者权益无影响。 此外，按财会20196 号文的要求，“其他应收款”项目中的“应收利息”改为仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息（基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中），“其他应付款”项目中的“应付利息”改为仅反映相关金融工具已到期应支付但于资产负债表日尚未支付的利息（基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中），参照新金融工具准则的衔接规定，本公司未追溯调整比较数据。 上述会计政策变更引起的追溯调整对财务报表项目的主要影响见下表： 原列报报表项目及金额 (2018-12-31) 新
39、列报报表项目及金额 (2019-01-01) 应收票据及应收账款 44,593,121.32 应收票据 21,543,809.09 应收账款 23,049,312.23 三、 持续经营评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，资产、人员、财务情况独力。企业治理规范有序，会计核算、财务管理和风险控制等重大内部控制体系良好。未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项 17 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、对下游化纤纺织行业依赖的风险 公司专注于化纤纺织行业洁净空调设备的研发、生产和销售，其发展很大程度上取决于下游行业的发展。我国作为世界上生产规模最大、产业链最完整、具有较强竞争力
40、的纺织化纤制造大国，随着国内要素制约的加剧、生产成本的上涨和环境压力的加大，特别是金融危机对全球经济格局造成了难以估量的重要影响，化纤纺织行业过去主要依靠数量、价格竞争的发展模式已经难以为继。随着宏观经济进入新常态，化纤行业也告别了上一个“黄金时代”。 近几年，国内经济随着一系列稳增长政策逐步见效，纺织行业预计保持平稳发展，但仍处于筑底阶段。未来几年，国内外经济增长压力仍然较大，预计全球经济继续保持弱复苏态势。受上游行业的景气度影响，化纤纺织行业洁净空调行业经济增长压力仍然较大，将会给本公司带来较大影响。 应对措施：化纤作为大宗商品，化纤行业作为国民经济发展中不可或缺的产业，其发展与国民经济生
41、活息息相关，经济地位并不会根本变化。化纤行业面临的问题更多的是宏观经济转型期所带来的共性问题，在新常态下，实现由高速增长向更高效率、更高效益的高效增长是化纤企业面临的重要问题。在下游行业加快创新与技术研发的关键时期，无疑给化纤纺织洁净空调行业提供了广阔而长期的市场。为此，公司积极推进化纤空调系统节能集成技术改进，同时积极开拓医药、电子、食品、汽车等行业市场，减少对化纤行业的依赖，降低下游行业变化对公司带来的影响。 2、原材料价格波动风险 报告期内，公司主要产品工艺空气处理设备及环境空气处理设备成本构成中,原材料占比为82.27%，占比较高。原材料价格的波动将对公司生产成本产生影响。虽然原材料价
42、格的波动会传导至空调产品的销售价格，但这种传导存在滞后性，若原材料价格快速上涨，将直接影响公司生产成本，对公司经营产生不利影响。 应对措施：制冷空调行业原材料及配套件的市场化程度较高，国内外市场的供应均较充足，而且品种规格齐全，价格呈不断下降趋势。随着空调行业专业分工的不断细化，原材料及配套多为行业的通用部件，市场供应充足。与此同时，公司还采取了以下措施：加强原材料及配套市场供应关系研究，及时掌握国内外贸易信息和国家贸易政策的变化，了解市场变动的趋势，做好市场供应变化的预测工作；在原材料及配套件价格较低时进行适量储备，以供应急之需；在继续加强与现有原材料及配套件供应商合作的同时，进一步拓宽原材
43、料及配套件进口渠道，做到主要部件从三家以上供应商采购，避免出现过度依赖某一供应商的局面；公司已取得自营进出口权，为公司开展原材料及配套件国际采购，扩大采购范围，降低采购成本和采购风险创造了条件。 3、实际控制人不当控制风险 陈建新先生目前直接持有公司 56.19%的股份,并通过与湖州力聚、黄倩娟、陈含之签署的一致行动协议控制公司 43.81%的股份，合计控制公司 100.00%的股份。陈建新持有公司股份超过 50%，系公司的控股股东,能够对公司股东大会决策起到决定性影响。自有限公司设立以来,陈建新先生历任公司执行董事、董事长,总经理,负责公司的日常生产经营活动,能对公司的重大经营决策及人事任免
44、等方面施加重大影响。若陈建新先生利用其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数股东权益带来不利影响,公司存在实际控制人不当控制的风险。 应对措施：公司已建立完善的三会议事程序，通过了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易决策制度、对外担保管理制度等治理细则，“三会”及相关管理人员的权责通过一系列制度得到明确，以监督控股股东及实际控制人按规定切实履行职责，保证公司及公司其他股东利益不受侵害。 18 (二) 报告期内新增的风险因素 1、浙江中孚空气新厂房投资建设引发的投资风险 全资子公司浙江中孚空气处理设备有限公司在浙江省德清县雷
45、甸镇通用航空产业园购入工业土地47425 平方用于新厂房建设。而厂房建设需要大量资金投入保障。如果公司在营运上出现资金不足，对公司的正常运转会产生不利影响。 应对措施：公司会将根据实际资金状况。分两期进行新项目建设。并做好资金的预警分析及管控。 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、
46、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告
47、形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 陈建新 浙江中孚空气处理设备有限公司 40%股权 20,000,000 0 已事前及时履行 2019 年 1 月 3日 杭州孚祥企业管理咨询有限公司 租赁汽车 108,982.86 已事后补充履行 2020 年 4 月 20日 20 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司以 0 元的价格向陈建新收购其
48、持有的浙江中孚空气处理设备有限公司 40%股权。本次交易完成后，浙江中孚空气处理设备有限公司将成公司的全资子公司。本事项贴合公司发展格局，对公司长远发展有正面影响。 公司在 2019 年度向关联方杭州孚祥企业管理咨询有限公司租赁车辆，租金为 108,982.86 元。2020年 4 月 20 日，公司第二届董事会第二次会议审议通过了关于补充确认 2019 年度关联交易的议案，关联董事陈建新、黄倩娟回避表决，该议案尚需提交 2019 年年度股东大会审议，经股东大会审议后生效。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类型 协议签署时间 临时公告披露
49、时间 交易对方 交易/投资/合并标的 交易/投资/合并对价 对价金额 是否构成关联交易 是否构成重大资产重组 收购资产 2019 年 1月 3 日 2019 年 1月 3 日 陈建新 浙江中孚空气处理设备有限公司 40%股权 现金 0 元 是 否 对外投资 2019 年 4月 30 日 2019 年 4月 30 日 德清县国土资源局 国有土地使用权 现金 34193425元 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 1、收购资产。根据公司经营情况及公司发展规划综合考量，公司以 0 元的价格向陈建新收购其持有的浙江中孚空气处理设备有限公司 40%股权。浙江中孚空气处理设
50、有限公司注册资本 5,000 万元，其中中孚环境认缴注册资本 3,000 万元，陈建新认缴注册资本 2,000 万元，注册资本均尚未实缴。本次交易完成后，浙江中孚空气处理设备有限公司将成公司的全资子公司。本事项贴合公司发展格局，对公司长远发展有正面影响。 2、对外投资。根据公司的长远发展规划，公司拟购买土地用于扩大生产经营。本事项是公司未来发展的重要基础，对公司长远发展有非常大的促进作用。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 董监高 2016 年 9月 9 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正 在 履行中
51、实际控制人或控股股东 2016 年 9月 9 日 挂牌 资金占用承诺 不发生任何占用或者转移股份公司的资金、资产及其他资源的情形 正 在 履行中 实际控制2016 年 92018 年 9挂牌 同业竞争承办理公司注销 正 在 履21 人或控股股东 月 9 日 月 8 日 诺 行中 实际控制人或控股股东 2016 年 9月 9 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正 在 履行中 董监高 2016 年 9月 9 日 挂牌 诚信、竞业禁止等 （1）公司控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的承诺；（2）公司管理层关于诚信状况的书面声明；（3）公司管理层关于任职资格和对公司忠实义务的书面声明；（4
52、）公司管理层关于竞业禁止事宜的声明；（5）公司高级管理人员关于不在股东单位双重任职、不从公司关联企业领取报酬及其他情况的书面声明 正 在 履行中 承诺事项详细情况： 1、董事、监事、高级管理人员以及核心技术人员出具了避免同业竞争承诺函。 截止报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 2、公司控股股东、实际控制人均出具了对资金占用等事宜的承诺，自本承诺出具之日起，本人（本公司）及本人（本公司）的关联方将不会发生任何占用或者转移股份公司的资金、资产及其他资源的情形。若发生上述情形，本人（本公司）愿意就因此给股份公司造成的损失承担赔偿责任。 截止报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未
53、有任何违背承诺的事项。 3、公司实际控制人陈建新于 2016 年 9 月 9 日出具关于避免同业竞争的承诺，内容如下：“为避免杭州孚祥与股份有限公司产生潜在的同业竞争关系，实际控制人陈建新承诺自股份公司成功挂牌之日起 24 个月内办理完毕杭州孚祥全部注销手续。同时, 杭州孚祥注销期间不开展任何生产经营业务，只处理以前年度尚未收回的合同款项，如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，实际控制人陈建新将向股份公司赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。 截止报告期末，杭州孚祥没有开展任何生产经营业务，只是处理未收回的合同款项。由于截止于 2018 年 9 月 8 日，杭州孚祥尚有款项未全部收回，
54、故暂无法直接注销。 4、公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了避免同业竞争承诺函，表示目前未从事或参与股份公司存在同业竞争的活动，并承诺：将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 截止报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 5、董事、监事、高级管理人员及核心人员作出的重要声明和承诺包括：（1）公司控股股东、实际控制人关
55、于避免同业竞争的承诺；（2）公司管理层关于诚信状况的书面声明；（3）公司管理层关于任职资格和对公司忠实义务的书面声明；（4）公司管理层关于竞业禁止事宜的声明；（5）公司高级管理人员关于不在股东单位双重任职、不从公司关联企业领取报酬及其他情况的书面声明。 截止报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 22 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 固定资产 房屋 抵押 8,253,484.83 5.19% 抵押融资 无形资产 土地 抵押 3,411,594.40 2.15% 抵押融资
56、总计 - - 11,665,079.23 7.34% - 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 7,376,250 30.73% 0 7,376,250 30.73% 其中：控股股东、实际控制人 3,371,250 14.05% 0 3,371,250 14.05% 董事、监事、高管 3,871,250 16.13% 0 3,871,250 16.13% 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 16,623,750 69.27% 0 16,623,750
57、69.27% 其中：控股股东、实际控制人 10,113,750 42.14% 0 10,113,750 42.14% 董事、监事、高管 11,613,750 48.39% 0 11,613,750 48.39% 核心员工 总股本 24,000,000 - 0 24,000,000 - 普通股股东人数 4 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 陈建新 13,485,000 0 13,485,000 56.19% 10,113,750 3,371
58、,250 2 湖州力聚投资管理合伙企业(有限合伙) 7,515,000 0 7,515,000 31.31% 5,010,000 2,505,000 3 黄倩娟 2,000,000 0 2,000,000 8.33% 1,500,000 500,000 23 4 陈含之 1,000,000 0 1,000,000 4.17% 0 1,000,000 合计 24,000,000 0 24,000,000 100% 16,623,750 7,376,250 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 黄倩娟与陈建新为母子关系，陈建新与陈含之为父女关系，陈建新担任湖洲力聚的执行事务合伙人及
59、普通合伙人。除上述情况外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 报告期内，公司控股股东为陈建新。 陈建新先生目前直接持有公司 56.19%的股份,并通过与湖州力聚、黄倩娟、陈含之签署的一致行动协议控制公司 43.81%的股份，合计控制公司 100.00%的股份。 陈建新：董事长，男，1963 年 8 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，工程师。1983 年7 月毕业于武汉理工大学船舶港口电气自动化专业，本科学历。1983 年 8 月至 1988 年 8 月任交通部第三航务工程局第四工程公司技术员；
60、1988 年 9 月至 1991 年 1 月就读于浙江大学，1991 年 1 月毕业于浙江大学自控理论及应用专业，硕士学历；2015 年 9 月至今在职就读于中欧国际商学院 EMBA 专业。1991 年 2 月至 1995 年 10 月任浙江大学计算机系统工程公司工控部经理；1995 年 12 月至 2016 年 9月任杭州中孚人工环境有限公司执行董事；2009 年 12 月至 2016 年 8 月任浙江中孚环境设备有限公司执行董事兼总经理；2016 年 8 月至今任股份公司董事长兼总经理。 报告期内控股股东，实际控制人无变化。 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金
61、使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 银 行 贷款 湖 州 银 行 德清支行 抵押贷款 3,000,000 2019 年 10 月15 日 2020 年 10 月14 日 4.785% 2 银 行 贷款 湖 州 银 行 德清支行 抵押
62、贷款 12,000,000 2019 年 10 月15 日 2020 年 10 月14 日 4.785% 3 银 行 贷款 湖 州 银 行 德清支行 抵押贷款 2,000,000 2019 年 11 月21 日 2020 年 11 月14 日 4.78% 4 银 行 贷款 德 清 农 商 银行雷甸支行 科技项目扶持贷款 1,000,000 2019 年 9 月11 日 2020 年 9 月10 日 3.048% 5 银 行 贷款 湖 州 银 行 德清支行 信用贷款 3,000,000 2019 年 5 月20 日 2020 年 5 月19 日 6.09% 合计 - - - 21,000,000
63、 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 25 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 陈建新 董事长、总经理 男 1963 年 8月 硕士 2019 年 8月 28 日 2022 年 8月 27 日 是 汪波 董事、副总经理 男 1968 年 9月 本科 2019 年 8月 28 日 202
64、2 年 8月 27 日 是 王恩江 董事 男 1973 年 3月 硕士 2019 年 8月 28 日 2022 年 8月 27 日 是 黄倩娟 董事 女 1941 年 9月 本科 2019 年 8月 28 日 2022 年 8月 27 日 否 李能 董事、董事会秘书 女 1985 年10 月 本科 2019 年 8月 28 日 2022 年 8月 27 日 是 陈利华 监事会主席 女 1970 年 2月 硕士 2019 年 8月 28 日 2022 年 8月 27 日 否 梁春英 职工监事 女 1977 年11 月 大专 2019 年 8月 28 日 2022 年 8月 27 日 是 谈国峰
65、监事 男 1985 年12 月 本科 2019 年 8月 28 日 2022 年 8月 27 日 是 郎晓兵 财务负责人 男 1994 年 9月 大专 2019 年 8月 28 日 2022 年 8月 27 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事黄倩娟与董事长陈建新为母子关系，且陈建新为公司控制股东、实际控制人。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票
66、期权数量 陈建新 董事长、总经理 13,485,000 0 13,485,000 56.19% 0 黄倩娟 董事 2,000,000 0 2,000,000 8.33% 0 合计 - 15,485,000 0 15,485,000 64.52% 0 27 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 郎晓兵 主办会计 新任 财务负责人 上任财务负责人离职 报告期内新任董
67、事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 郎晓兵，男，1994 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2015 年 12 月至 2017年 3 月，任杭州书画社有限公司财务助理；2017 年 3 月至 2017 年 8 月，任杭州创想教育咨询连锁有限公司会计；2017 年 8 月至 2019 年 6 月，任浙江中孚环境设备股份有限公司财务部主办会计；2019 年 6 月 26 日至今为公司财务负责人。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 11 11 技术人员 11 11 销售人员 3 4 财务
68、人员 4 4 生产人员 29 25 员工总计 58 55 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科 12 12 专科 12 11 专科以下 31 29 员工总计 58 55 28 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 29 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大
69、缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证劵法、非上市公众公司监督管理办法以及全国股份转让系统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，形成了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、关联交易决策制度、防止关联方资金占用管理制度等相关一系列管理制度。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规要求，且均按照相关法律法规履行各自的权利义务
70、。公司重大生产经营决策，投资决策及财务决策均按照公司章程等相关内控制度规定执行。 截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责义务。今后，公司将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有治理机制符合公司法、非上市公众公司管理办法等法律、行政法规及规范性文件的规定。公司已在制度层面上规定投资者关系管理、关联股东和董事回避制度，以及公司财务管理、风险控制相关的内部管理制度，同时建立了投资者关系管理、信息披露管理等制度。公司现有制
71、度能给所有股东利益提供合适保护，也能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司将根据发展需要及时补充和完善公司治理机制，更有效执行各项内部控制制度，更好地保护全体股东的利益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均按照公司内部控制制度进行了决策、履行了相应法律程序。 公司自挂牌以来，严格按照全国中小企业股份转让系统的相关规定履行相应的信息披露义务，未发生过重大过失。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司未发生公司章程修改。 30 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描
72、述） 董事会 6 1、第一届董事会第十六次会议：（一）关于审议2018 年度董事会工作报告的议案；（二）关于审议2018 年年度报告及摘要的议案；（三）关于审议2018 年度总经理工作报告的议案；（四）关于审议2018 年度财务决算报告的议案；（五）关于审议2018 年度利润分配方案的议案；（六）关于审议2019 年度财务预算报告的议案；（七）关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）的议案；（八）关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案；（九）关于补充确认 2018 年关联交易的议案；（十）关于提议召开公司 2018 年年度股东大会的议案。2、第一届董事会第十七次会议：（一）关于公司拟购买
73、土地使用权的议案；（二）关于延期召开 2018 年年度股东大会的议案。3、第一届董事会第十八次会议：（一）审议关于公司拟更换财务负责人的议案；（二）审议关于下属全资子公司拟对外签订土地建设施工合同的议案；（三）审议关于提请召开 2019 年第二次临时股东大会议案。4、第一届董事会第十九次会议：（一）审议关于公司董事会换届选举的议案议案；（二）审议关于召开 2019 年第三次临时股东大会的议案议案。5、第一届董事会第二十次会议：（一）审议浙江中孚环境设备股份有限公司 2019 年半年度报告议案。6、第二届董事会第一次会议：（一）审议关于选举陈建新为公司董事长议案；（二）审议关于任命陈建新为公司总
74、经理议案；（三）审议关于任命汪波为公司副总经理议案；（四）审议关于任命李能为公司董事会秘书议案；（五）审议关于任命郎晓兵为公司财务负责人议案。 监事会 4 1、第一届监事会第八次会议：（一）关于审议2018 年度监事会工作报告的议案；（二）关于审议2018 年年度报告及摘要的议案；（三）关于审议2018 年度财务决算报告的议案；（四）关于审议2019 年度财务预算报告的议案；（五）关于审议2018 年度利润分配方案的议案。2、第一届监事会第九次会议：（一）审议关于公司监事会换届选举的议案议案。3、第一届监事会第十次会议：（一）审议浙江中孚环境设备股份有限公司 2019 年半年度报告议案。4、第
75、二届监事会第一次会议：（一）审议关于选举陈利华为公司监事会主席议案。 股东大会 4 1、2019 年第一次临时股东大会：（一）审议关于公司拟收购浙江中孚空气处理设备有限公司股权的议案。2、2018 年年度股东大会：（一）关于审议2018 年度董事会工作报告的议案；（二）关于审议2018 年度监事会工作报告的议案；（三）关于审议2018 年年度报告及摘要的议案；（四）关于审议2018 年度财务决算报告的议案；（五）关于审议2019 年度财务预算报告的议案；（六）关于审议2018 年度利润分配方案的议案；（七）关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）的议案；（八）关于公司拟购买土地使用权的议案。3
76、、2019 年第二次临时股东大会：（一）审议关于下属31 全资子公司拟对外签订建设合同议案；4、2019 年第三次临时股东大会：（一）审议通过关于公司董事会换届选举议案；（二）审议通过关于公司监事会换届选举股东监事议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2019 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形。会议程序规范，公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的
77、意见 公司监事会在本年度监事活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司由有限公司整体变更而来，变更后严格遵守公司法和公司章程等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和完善公司法人治理结构。报告期内，在资产、业务、财务、机构、人员等方面均与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。具体情况如下： 1、业务独立性 公司专业从事空气净化的产品生产及洁净技术的应用与研究，提供从空调处理设备、空调自动控制系统到洁净室系统全面服务。公司具有独立面向市场的自主经营能力以及独立的研
78、发、生产和服务体系，公司具有独立的生产经营场所，具有独立的供应、销售部门和渠道。公司有完整的业务流程，包括独立研发、采购、销售、服务等，具有自主的知识产权，能够独立开展业务。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。 2、资产独立性 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的技术、设备、设施；合法独立拥有与其经营有关的房屋、知识产权、机动车辆等资产的所有权或使用权，上述资产不存在被股东或关联方占用的情形，上述资产
79、资产权属清晰、证件齐备，不存在权利瑕疵、权属争议纠纷或其他权属不明的情形；公司不存在资产产权共有的情形，不会对他方产生重大依赖，公司资产具有独立性。 3、人员独立性 公司的人事及工资管理完全独立，公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领取报酬。公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 4、财务独立性 公司设立独立的财务部门，负责公司的会计核算和财务管理工作。公司财务负
80、责人及财务人员均32 专职在本公司工作并领取薪酬，未在与本公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。公司按照会计法、企业会计准则等法律法规的要求，建立了符合自身特点的独立的会计核算体系和财务管理制度。公司开设独立的银行账户，作为独立纳税人依法纳税。公司能够依据公司章程和相关财务制度独立做出财务决策，不存在公司股东或其他关联方干预本公司资金使用的情况；公司独立对外签订各项合同。 5、机构独立性 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，本公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据业务和管理的需要，设置了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构，各
81、部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定了会计核算的具体细节制度，并按照
82、要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守相关制度，执行情况良好。 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是
83、 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天健审20201274 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 31 层 审计报告日期 2020 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 蒋晓东、张欣 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 会计师事务所审计报酬 125,000 审计报告正文： 浙江中孚环境设备股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江中孚环境设备股份有限公司（以下简
84、称中孚环境）财务报表，包括 2019 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中孚环境 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中
85、孚环境，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 中孚环境管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
86、 34 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估中孚环境的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 中孚环境治理层（以下简称治理层）负责监督中孚环境的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证
87、按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关
88、的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中孚环境持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中孚环境不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并
89、评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就中孚环境中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：蒋晓东 中国杭州 中国注册会计师：张欣 二二年四月二十日 35 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、（一）1 9,
90、621,467.26 2,955,921.92 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 应收票据 21,543,809.09 应收账款 五、（一）2 19,064,773.24 23,049,312.23 应收款项融资 五、（一）3 4,510,875.02 预付款项 五、（一）4 5,659,553.73 3,864,055.90 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（一）5 5,457,555.15 770,847.55 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（一）6 58,686,7
91、96.07 40,016,630.72 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（一）7 337,309.21 6,215,612.26 流动资产合计 103,338,329.68 98,416,189.67 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 0 0 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 0 固定资产 五、（一）8 11,370,792.08 12,408,762.91 在建工程 五、（一）9 5,439,247.25 0 36 生产性生物资产 油气资产 使用权资产
92、无形资产 五、（一）10 37,311,755.36 3,496,527.40 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（一）11 1,501,225.60 631,984.04 其他非流动资产 非流动资产合计 55,623,020.29 16,537,274.35 资产总计 158,961,349.97 114,953,464.02 流动负债： 短期借款 五、（一）12 21,034,217.67 1,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 应付票据 五、（一）13 1,700,000.00
93、 应付账款 五、（一）14 14,323,228.39 8,178,203.59 预收款项 五、（一）15 62,009,699.82 57,206,440.43 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（一）16 340,072.64 298,354.68 应交税费 五、（一）17 1,910,922.14 1,593,897.89 其他应付款 五、（一）18 377,551.20 162,992.38 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 101
94、,695,691.86 68,439,888.97 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 37 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、（一）19 4,146,630.00 181,650.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,146,630.00 181,650.00 负债合计 105,842,321.86 68,621,538.97 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（一）20 24,000,000.00 24,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（一）21 15,340,
95、389.01 15,340,389.01 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（一）22 1,167,846.40 563,562.06 一般风险准备 未分配利润 五、（一）23 12,610,792.70 6,427,973.98 归属于母公司所有者权益合计 53,119,028.11 46,331,925.05 少数股东权益 所有者权益合计 53,119,028.11 46,331,925.05 负债和所有者权益总计 158,961,349.97 114,953,464.02 法定代表人：陈建新 主管会计工作负责人：郎晓兵 会计机构负责人：郎晓兵 (二) 母公司资产负债表 单
96、位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 6,923,576.89 2,195,489.22 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 应收票据 21,354,278.88 应收账款 十、（一）1 18,355,223.52 21,917,880.59 应收款项融资 4,210,875.02 预付款项 5,538,452.15 3,183,146.67 38 其他应收款 十、（一）2 563,406.34 770,847.55 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 55,914
97、,965.25 36,191,716.90 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6,015,467.07 流动资产合计 91,506,499.17 91,628,826.88 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十、（一）3 49,230,725.45 5,070,725.45 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 9,577,028.42 10,307,004.61 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 3,411,594.40 3,496,527.40
98、 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 503,493.10 583,026.34 其他非流动资产 非流动资产合计 62,722,841.37 19,457,283.80 资产总计 154,229,340.54 111,086,110.68 流动负债： 短期借款 17,027,111.67 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 13,438,116.06 6,936,027.83 预收款项 61,719,201.82 57,042,356.43 卖出回购金融资产款 39 应付职工薪酬 276,605.18 234,734
99、.39 应交税费 848,486.44 1,593,744.66 其他应付款 9,826,832.69 229,104.05 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 103,136,353.86 66,035,967.36 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 103,136,353.86 66,035,967.36 所有者权益： 股本 24,000,000.00 24,000,000.00 其他权
100、益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 15,411,114.46 15,411,114.46 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,167,846.40 563,562.06 一般风险准备 未分配利润 10,514,025.82 5,075,466.80 所有者权益合计 51,092,986.68 45,050,143.32 负债和所有者权益合计 154,229,340.54 111,086,110.68 法定代表人：陈建新 主管会计工作负责人：郎晓兵 会计机构负责人：郎晓兵 40 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 72,476
101、,102.67 64,473,069.72 其中：营业收入 五、（二）1 72,476,102.67 64,473,069.72 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 65,704,336.90 62,412,973.69 其中：营业成本 55,655,580.70 53,097,804.15 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二）2 349,850.86 427,541.96 销售费用 五、（二）3 1,132,305.23 1,380,075.81 管理费用 五、（二）4 3,506,491.
102、13 3,716,461.06 研发费用 五、（二）5 4,483,899.71 3,508,731.88 财务费用 五、（二）6 576,209.27 282,358.83 其中：利息费用 605,277.45 303,608.54 利息收入 42,675.58 8,053.15 加：其他收益 五、（二）7 739,497.25 487,662.80 投资收益（损失以“-”号填列） 五、（二）8 121,800.00 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
103、 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二）9 625,426.59 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二）10 -621,564.42 -747,713.80 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,636,925.19 1,800,045.03 加：营业外收入 0.06 11,777.02 减：营业外支出 五、（二）11 58,521.43 5,088.87 41 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 7,578,403.82 1,806,733.18 减：所得税费用 五、（二）12 791,300.
104、76 3,511.55 五、净利润（净亏损以“”号填列） 6,787,103.06 1,803,221.63 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 6,787,103.06 1,803,221.63 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 6,787,103.06 1,803,221.63 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重
105、分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 6,787
106、,103.06 1,803,221.63 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 6,787,103.06 1,803,221.63 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： 42 （一）基本每股收益（元/股） 0.14 0.08 （二）稀释每股收益（元/股） 0.14 0.13 法定代表人：陈建新 主管会计工作负责人：郎晓兵 会计机构负责人：郎晓兵 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十、（二）1 66,147,939.11 54,174,595.72 减：营业成本 51,479,102.32 44,612,277.70 税金及附加
107、 313,309.59 404,362.00 销售费用 744,698.93 776,979.23 管理费用 3,380,706.80 3,505,250.13 研发费用 十、（一）2 4,038,114.50 2,795,938.36 财务费用 435,420.71 273,047.47 其中：利息费用 459,559.59 利息收入 35,324.28 加：其他收益 655,978.94 421,712.80 投资收益（损失以“-”号填列） 121,800.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）
108、 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 618,384.85 资产减值损失（损失以“-”号填列） -409,573.45 -771,608.93 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 6,743,176.60 1,456,844.70 加：营业外收入 8,529.80 减：营业外支出 9,221.00 5,088.87 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 6,733,955.60 1,460,285.63 减：所得税费用 691,112.24 -33,774.27 四、净利润（净亏
109、损以“-”号填列） 6,042,843.36 1,494,059.90 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 6,042,843.36 1,494,059.90 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 43 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计
110、入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 6,042,843.36 1,494,059.90 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：陈建新 主管会计工作负责人：郎晓兵 会计机构负责人：郎晓兵 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 57,733,886.21 45,787,484.05 客户存款和同业存放款项净增加额
111、 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 87,012.80 44 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三）1 5,316,454.20 1,141,893.25 经营活动现金流入小计 63,050,340.41 47,016,390.10 购买商品、接受劳务支付的现金 29,532,488.24 20,018,318.25 客户贷款及垫款净增加额 存放中央
112、银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,928,904.49 5,622,330.29 支付的各项税费 2,888,443.30 2,865,181.59 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三）2 12,754,589.20 3,272,287.59 经营活动现金流出小计 50,104,425.23 31,778,117.72 经营活动产生的现金流量净额 12,945,915.18 15,238,272.38 二、投资活动产生的现金流量：
113、收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 121,800.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三）3 6,000,000.00 投资活动现金流入小计 6,121,800.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 37,581,157.48 40,581.20 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三）4 6,000,000.00 投资活动现金流出小计 37,581,157.48 6,040,581.20 投资活动
114、产生的现金流量净额 -31,459,357.48 -6,040,581.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 53,000,000.00 1,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 53,000,000.00 1,000,000.00 偿还债务支付的现金 33,000,000.00 8,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 571,991.11 316,737.66 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动
115、现金流出小计 33,571,991.11 8,316,737.66 45 筹资活动产生的现金流量净额 19,428,008.89 -7,316,737.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 914,566.59 1,880,953.52 加：期初现金及现金等价物余额 2,955,921.92 1,074,968.40 六、期末现金及现金等价物余额 3,870,488.51 2,955,921.92 法定代表人：陈建新 主管会计工作负责人：郎晓兵 会计机构负责人：郎晓兵 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产
116、生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 49,534,307.65 34,633,336.30 收到的税费返还 87,012.80 收到其他与经营活动有关的现金 1,216,799.89 1,023,553.50 经营活动现金流入小计 50,751,107.54 35,743,902.60 购买商品、接受劳务支付的现金 25,167,669.01 14,885,359.19 支付给职工以及为职工支付的现金 4,748,912.57 4,772,828.40 支付的各项税费 2,552,550.70 2,900,147.11 支付其他与经营活动有关的现金 5,505,051.32 2,36
117、2,861.93 经营活动现金流出小计 37,974,183.60 24,921,196.63 经营活动产生的现金流量净额 12,776,923.94 10,822,705.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 121,800.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 6,000,000.00 8,065,597.21 投资活动现金流入小计 6,121,800.00 8,065,597.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 37,430.08 40,5
118、81.20 投资支付的现金 44,160,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 9,095,793.95 投资活动现金流出小计 44,197,430.08 9,136,375.15 投资活动产生的现金流量净额 -38,075,630.08 -1,070,777.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 49,000,000.00 发行债券收到的现金 46 收到其他与筹资活动有关的现金 9,408,262.98 筹资活动现金流入小计 58,408,262.98 偿还债务支付的现金 32,000,000.00 8,00
119、0,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 432,447.92 309,371.65 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 32,432,447.92 8,309,371.65 筹资活动产生的现金流量净额 25,975,815.06 -8,309,371.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 677,108.92 1,442,556.38 加：期初现金及现金等价物余额 2,195,489.22 752,932.84 六、期末现金及现金等价物余额 2,872,598.14 2,195,489.22 法定代表人：陈建新 主管会计工作负责
120、人：郎晓兵 会计机构负责人：郎晓兵 47 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 24,000,000 15,340,389.01 563,562.06 6,427,973.98 46,331,925.05 加：会计政策变更 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 24,000,000 15,340,389.01 563,562.06 6,427,973.
121、98 46,331,925.05 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 604,284.34 6,182,818.72 6,787,103.06 （一）综合收益总额 6,787,103.06 6,787,103.06 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 604,284.34 -604,284.34 48 1提取盈余公积 604,284.34 -604,284.34 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增
122、资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 24,000,000 15,340,389.01 1,167,846.40 12,610,792.70 53,119,028.11 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 24,000,000 15,340,389.01 435,78
123、6.34 4,968,830.75 44,745,006.10 加：会计政策变更 49 前期差错更正 -216,302.68 -216,302.68 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 24,000,000 15,340,389.01 435,786.34 4,752,528.07 44,528,703.42 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 127,775.72 1,675,445.91 1,803,221.63 （一）综合收益总额 1,803,221.63 1,803,221.63 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入
124、所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 127,775.72 -127,775.72 1提取盈余公积 127,775.72 -127,775.72 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 50 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 24,000,000 15,340,389.01 563,562.06 6,427,973.98 46,331,925.05 法定
125、代表人：陈建新 主管会计工作负责人：郎晓兵 会计机构负责人：郎晓兵 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 24,000,000 15,411,114.46 563,562.06 5,075,466.80 45,050,143.32 加：会计政策变更 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 24,000,000 15,411,114.46 563,562.06 5,075,466.80 45,050,143.32 三
126、、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 604,284.34 5,438,559.02 6,042,843.36 （一）综合收益总额 6,042,843.36 6,042,843.36 51 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 604,284.34 -604,284.34 1提取盈余公积 604,284.34 -604,284.34 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损
127、 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 52 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 24,000,000 15,411,114.46 1,167,846.40 10,514,025.82 51,092,986.68 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 24,000,000 15,411,114.46 435,786.34 3,925,485.30 43,772,386.10 加：会计政
128、策变更 前期差错更正 -216,302.68 -216,302.68 其他 二、本年期初余额 24,000,000 15,411,114.46 435,786.34 3,709,182.62 43,556,083.42 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 127,775.72 1,366,284.18 1,494,059.90 （一）综合收益总额 1,494,059.90 1,494,059.90 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 53 4其他 （三）利润分配 127,775.72 -127,775.72 1提取
129、盈余公积 127,775.72 -127,775.72 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 24,000,000 15,411,114.46 563,562.06 5,075,466.80 45,050,143.32 法定代表人：陈建新 主管会计工作负责人：郎晓兵 会计机构负责人：郎晓兵 54 浙江中孚环境设备股份有限公
130、司 财务报表附注 2019 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江中孚环境设备股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江中孚环境设备有限公司整体变更设立，总部位于浙江省湖州市。本公司现持有由德清县工商行政管理局核发的统一社会信用代码为 91330521699505044B 的营业执照。注册资本 2,400 万元，股份总数2,400 万股（每股面值 1 元）。公司股票已在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属洁净空调制造业，主要经营活动为空气处理设备及配件的研发、生产与销售。 本财务报表业经 2020 年 4 月 20 日公司董事会批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一)
131、 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策与会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
132、方法 1. 同一控制下企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足55 冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的
133、被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而
134、产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
135、融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金56 融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
136、但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按企业会计准则第 14 号收入所定义的交易价格进行初始计量。 (2) 金融资产的后续计量方法 1) 以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其
137、他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 (3) 金融负债的后续计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金
138、融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按企业会计
139、准则第 23 号金融资产转移相关规定进行计量。 3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺 在初始确认后按下列两项金额之中的较高者进行后续计量： 按金融工具的减值规定57 确定的损失准备金额； 初始确认金额扣除按企业会计准则第 14 号收入相关规定所确定的累计摊销额后的余额。 4) 以摊余成本计量的金融负债 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按实际利率法摊销时计入当期损益。 (4) 金融资产和金融负债的终止确认 1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产： 收
140、取金融资产现金流量的合同权利已终止； 金融资产已转移，且该转移满足企业会计准则第23号金融资产转移关于金融资产终止确认的规定。 2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并
141、将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按转移日各自的
142、相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。 5. 金融工具减值 (1) 金融工具减值计量和会计处理 58 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产
143、、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表
144、日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 对于租赁应收款、由企业会计准则第14号收入规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风
145、险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公
146、司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 (2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 组合名称 组合确定依据 预期信用损失计量方法 其他应收款账龄组合 账 龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 (3) 按组合计量预期信用损失的应收款项 59 1) 具体组合及计量预期信用损失的方法 组合名称 组合确定依据 预期信用损失计量方法 应收票据银行承兑汇票 经金融机构承兑 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期
147、信用损失率，计算预期信用损失 应收票据商业承兑汇票 未经金融机构承兑 应收账款账龄组合 账 龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 合同资产合同质保款 合同质保款 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 2) 应收款项账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账 龄 预期信用损失率 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3 年以上 100% 6. 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产
148、负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 (十) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法或个别计价法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可
149、变现净值孰低计量，按单个存货或存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中60 一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 低
150、值易耗品和包装物于领用时一次转销。 (十一) 长期股权投资 1. 共同控制、重大影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的
151、账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 除企业合并形成以外的，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 (十二) 固定资产 1. 确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑
152、物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 10 5 9.5 运输工具 年限平均法 5 5 19 办 公 设 备 及 其他 年限平均法 35 5 19.0031.67 61 (十三) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十四) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则
153、公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可
154、使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十五) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权等，按成本进行初始计量。 2. 摊销方法 项 目 摊销方法 摊
155、销年限(年) 土地使用权 年限平均法 合同约定的使用年限 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足相关条件的，确认为无形资产。 (十六) 部分长期资产减值 62 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十七) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。 2. 短期薪酬 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
156、相关资产成本。 3. 离职后福利 离职后福利主要为设定提存计划，在职工服务期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 4. 辞退福利 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (十八) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认
157、为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (十九) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收款凭据时，确认收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能
158、流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 63 2. 收入确认的具体方法 详见本财务报表附注三（二十）1（3）之说明。 (二十) 政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。 2. 与资产相关的政府 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分
159、为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按合理、系统的方法分期计入损益。按名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府
160、补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 5. 政策性优惠贷款贴息 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按借款本金和该政策性优惠利率计算相
161、关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十一) 递延所得税资产与递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 64 3. 资产负债表
162、日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十二) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期
163、损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (二十三) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 (二十三) 重要会计政策变更 1. 执行新修订的企业财务报表格式 根据财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财
164、会20196号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知（财会201916号）的要求，资产负债表中，“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”，“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”。 本公司追溯调整了比较数据。该会计政策变更对净利润和所有者权益无影响。 此外，按财会20196号文的要求，“其他应收款”项目中的“应收利息”改为仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息（基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中），“其他应付款”项目中的“应付利息”改为仅反映相关金融工具已到期应支付但于资产负债表日尚未支付的利
165、息（基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中），参照新金融工具准则的衔接规定，本公司未追溯调整比较数据。 上述会计政策变更引起的追溯调整对财务报表项目的主要影响见下表： 原列报报表项目及金额 (2018-12-31) 新列报报表项目及金额 (2019-01-01) 应收票据及应收账款 44593121.32 应收票据 21,543,809.09 65 应收账款 23,049,312.23 2. 执行新金融工具准则 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。按新旧准则的衔接规定，首次执行日的累计影响数调整 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合
166、收益，前期比较财务报表无需调整重述。 (1) 于 2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则对公司留存收益或其他综合收益未产生调整影响，其他重要影响见下表： 项 目 资产负债表项目 2018 年 12 月 31 日 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日 交易性金融资产 +6,000,000.00 6,000,000.00 其他流动资产 6,215,612.26 -6,000,000.00 215,612.26 于 2018 年 12 月 31 日，本公司持有按摊余成本计量的理财产品投资 600 万元。于 2019 年 1 月 1 日，按新金融工具准则的规定，该等理财产品投资分类
167、为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产，原账面价值与公允价值无重大差异。 (2) 于 2019 年 1 月 1 日，公司金融资产与金融负债按原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表 项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本（贷款和应收款项） 2,955,921.92 摊余成本 2,955,921.92 应收票据 摊余成本（贷款和应收款项） 21,543,809.09 摊余成本 21,543,809.09 应收账款 摊余成本（贷款和应收款项） 21,052,522.96 摊余成本 21,
168、052,522.96 其他应收款 摊余成本（贷款和应收款项） 770,847.55 摊余成本 770,847.55 其他流动资产 （理财产品投资） 摊余成本（贷款和应收款项） 6,000,000.00 以公允价值计量且 其变动计入当期损益 6,000,000.00 短期借款 摊余成本(其他金融负债) 1,000,000.00 摊余成本 1,000,000.00 应付账款 摊余成本(其他金融负债) 8,178,203.59 摊余成本 8,178,203.59 其他应付款 摊余成本（其他金融负债） 162,992.38 摊余成本 162,992.38 (3) 于 2019 年 1 月 1 日，公司
169、原金融资产与金融负债账面价值调整为按新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产与金融负债账面价值的调节表 金融资产 项 目 按原金融工具准则 列示的账面价值 （2018 年 12 月 31日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则 列示的账面价值 （2019 年 1 月 1日） 摊余成本 66 货币资金 按原金融工具准则列示的余额 /新金融工具准则列示的余额 2,955,921.92 2,955,921.92 应收票据 按原金融工具准则列示的余额 /新金融工具准则列示的余额 21,543,809.09 21,543,809.09 应收账款 按原金融工具准则列示的余额 /新金融工具准则列示的余
170、额 21,052,522.96 21,052,522.96 其他应收款 按原金融工具准则列示的余额 /新金融工具准则列示的余额 770,847.55 770,847.55 其他流动资产（理财产品投资） 按原金融工具准则列示的余额 6,000,000.00 减：转出至按公允价值计量 且其变动计入当期损益 -6,000,000.00 新金融工具准则列示的余额 0.00 以摊余成本计量的总金融资产 52,323,101.52 -6,000,000.00 46,323,101.52 以公允价值计量且其变动计入当期损益 交易性金融资产（理财产品投资） 按原金融工具准则列示的余额 0.00 加：自摊余成本
171、转入 6,000,000.00 按新金融工具准则列示的余额 6,000,000.00 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的总金融资产 6,000,000.00 6,000,000.00 金融负债 项 目 按原金融工具准则 列示的账面价值 （2018 年 12 月 31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则 列示的账面价值 （2019 年 1 月 1 日） 摊余成本 短期借款 按原金融工具准则列示的余额 /新金融工具准则列示的余额 1,000,000.00 1,000,000.00 应付账款 按原金融工具准则列示的余额 /新金融工具准则列示的余额 8,178,203.59 8,178,20
172、3.59 其他应付款 按原金融工具准则列示的余额 /新金融工具准则列示的余额 162,992.38 162,992.38 以摊余成本计量的总金融负债 9,341,195.97 9,341,195.97 (4) 于 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表 项 目 按原金融工具准则 计提损失准备 （2018 年 12 月 31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则 计提损失准备 （2019 年 1 月 1 日） 贷款和应收款项（原准则）/以摊余成本计量的金融资产（新准则） 67 坏账准备应收账款 2,931,7
173、33.25 2,931,733.25 坏账准备其他应收款 1,391,522.61 1,391,522.61 合 计 4,323,255.86 4,323,255.86 四、税项 (一) 主要税种及税率 主要税种 计税依据 适用税率 企业所得税 应纳税所得额 15%，25% 增值税 以销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，并扣除允许抵扣的进项税额 13%（16%） 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明见下表： 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 湖州中孚空气技术系统有限公司 20% 浙江中孚空气处理设备有限公司 25% 2019 年度，湖州中孚空气技术系统有限公司暂按小型微利企业的所
174、得税政策计列所得税费用，最终以汇算清缴为准。 (二) 重要税收优惠 报告期内，本公司系高新技术企业，所得税费用按优惠税率 15%计列。出口货物享受增值税“免抵退”政策。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 11,396.93 9,723.68 银行存款 3,859,091.58 2,946,198.24 其他货币资金 5,750,978.75 合 计 9,621,467.26 2,955,921.92 2应收账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 68 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%
175、) 按组合计提坏账准备 21,845,456.05 100.00 2,780,682.81 12.73 19,064,773.24 合 计 21,845,456.05 100.00 2,780,682.81 12.73 19,064,773.24 （续上表） 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 26,480,225.98 100 3,430,913.75 12.96 23,049,312.23 合 计 26,480,225.98 100 3,430,913.75 12.96 23,049,312.23 (2) 按账龄损失
176、率对照表计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 14,797,257.32 739,862.87 5% 1-2 年 5,419,297.54 541,929.75 10% 2-3 年 185,730.00 55,719.00 30% 3 年以上 1,443,171.19 1,443,171.19 100% 小 计 21,845,456.05 2,780,682.81 12.73% (3) 坏账准备 项 目 期初数 本期计提 本期核销 期末数 按组合计提坏账准备 3,430,913.75 -650,230.94 2,780,682.81 小 计 3,43
177、0,913.75 -650,230.94 2,780,682.81 (4) 金额前 5 名的应收账款 单位名称 期末数 账面余额 占比(%) 坏账准备 桐昆集团 5,966,839.29 27.31 395,812.94 新凤鸣集团 4,194,396.31 19.20 290,558.92 恒逸集团 2,593,417.12 11.87 193,205.90 浙江聚兴化纤有限公司 1,834,655.16 8.40 91,732.76 69 蚌埠市迪申空调设备有限公司 1,295,000.00 5.93 64,750.00 小 计 15,884,307.88 72.71 1,036,060.
178、51 具有控制关系的关联客户单位，相关应收账款予以汇总披露。以下，均按此口径类比处理。 3. 应收款项融资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面价值 累计确认的 信用减值准备 账面价值 累计确认的 信用减值准备 银行承兑汇票 4,510,875.02 21,543,809.09 合 计 4,510,875.02 21,543,809.09 (2) 已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 23,563,096.64 小 计 23,563,096.64 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 账面余额 比例(%
179、) 坏账准备 账面价值 1 年以内 5,471,414.48 96.68 5,471,414.48 1-2 年 134,312.79 2.37 134,312.79 2-3 年 37,020.46 0.65 37,020.46 3 年以上 16,806.00 0.30 16,806.00 合 计 5,659,553.73 100.00 5,659,553.73 （续上表） 账 龄 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 3,797,859.44 98.30 3,797,859.44 1-2 年 41,890.46 1.08 41,890.46 2-3 年 7,500.00
180、 0.19 7,500.00 3 年以上 16,806.00 0.43 16,806.00 70 合 计 3,864,055.90 100.00 3,864,055.90 (2) 金额前 5 名的预付款项 单位名称 期末数 账面余额 占比(%) 上海冠带通风节能设备有限公司 900,000.00 15.90 益豐（香港）贸易有限公司 820,529.04 14.50 宁波金田铜管有限公司 508,992.42 8.99 上海西葆电力设备有限公司 400,000.00 7.07 上海圣顿自动化技术有限公司 366,128.00 6.47 小 计 2,995,649.46 52.93 5. 其他应
181、收款 (1) 明细情况 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比 例 金 额 计提比例 按单项计提坏账准备 6,299,632.00 91.75% 1,319,972.00 20.95% 4,979,660.00 按组合计提坏账准备 566,572.11 8.25% 88,676.96 15.65% 477,895.15 其中：其他应收款 566,572.11 8.25% 88,676.96 15.65% 477,895.15 合 计 6,866,204.11 100.00% 1,408,648.96 20.52% 5,457,555.15 （续上表） 项 目 期初数 账面余额
182、 坏账准备 账面价值 金 额 比 例 金 额 计提比例 按单项计提坏账准备 1,319,972.00 61.04% 1,319,972.00 100.00% 0.00 按组合计提坏账准备 842,398.16 38.96% 71,550.61 8.49% 770,847.55 其中：其他应收款 842,398.16 38.96% 71,550.61 8.49% 770,847.55 合 计 2,162,370.16 100.00% 1,391,522.61 64.35% 770,847.55 (2) 按单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 湖州莫干山高新
183、技术产业开发区管理委员会 4,979,660.00 0% 71 靖江天威机械配件制造有限公司 1,319,972.00 1,319,972.00 100% 小 计 6,299,632.00 1,319,972.00 20.95% (3) 按账龄损失率对照表计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 287,274.71 14,363.74 5% 1-2 年 111,080.00 11,108.00 10% 2-3 年 150,017.40 45,005.22 30% 3 年以上 18,200.00 18,200.00 100% 小 计 566,572.1
184、1 88,676.96 15.65% (4) 账龄分析 账 龄 账面余额 1 年以内 5,266,934.71 1-2 年 111,080.00 2-3 年 150,017.40 3 年以上 1,338,172.00 合 计 6,866,204.11 (5) 坏账准备 项 目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 期初数 16,609.20 54,941.41 1,319,972.00 1,391,522.61 转入第二阶段 -5,554.00 5,554.00 0.00 本
185、期计提 3,308.54 13,817.81 17,126.35 期末数 14,363.74 74,313.22 1,319,972.00 1,408,648.96 (6) 款项性质分类 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收合同退款 1,319,972.00 1,319,972.00 押金保证金 5,180,565.21 468,945.72 备用金 346,775.94 其 他 365,666.90 26,676.50 合 计 6,866,204.11 2,162,370.16 72 (7) 金额前 5 名的其他应收款 单位名称 款项性质 期末数 账面余额 账 龄 占 比 坏账准备 湖
186、州莫干山高新技术产业开发区 管理委员会 保证金 4,979,660.00 1 年以内 72.52% 0.00 靖江天威机械配件制造有限公司 应退预付款 1,319,972.00 5 年以上 19.22% 1,319,972.00 张光池 备用金 183,641.75 2-3 年 2.67% 55,092.53 浙江海利得新材料股份有限公司 保证金 50,000.00 1 年以内 0.73% 2,500.00 郑红星 备用金 40,000.00 1-2 年 0.58% 4,000.00 小 计 6,573,273.75 95.73% 1,381,564.53 6. 存货 (1) 明细情况 项 目
187、 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 8,035,780.82 621,564.42 7,414,216.4 8,397,822.49 8,397,822.49 在产品 1,696,717.07 1,286,413.61 2,329,884.45 2,329,884.45 产成品 309,347.86 309,347.86 216,285.02 216,285.02 合同履约成本 49,785,581.72 519,066.98 49,266,514.74 29,591,705.74 519,066.98 29,072,638.76 合 计 59
188、,827,427.47 1,140,631.40 58,686,796.07 40,535,697.70 40,016,630.72 (2) 存货跌价准备 会计期间 项 目 期初数 本期计提 本期转销 期末数 2019 年度 原材料 621,564.42 621,564.42 发出商品 519,066.98 519,066.98 小 计 519,066.98 621,564.42 1,140,631.40 7. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 预缴待退企业所得税 33,747.30 81,005.72 增值税留抵额 303,561.91 134,606.54 合 计 337,309.21
189、 215,612.26 8.固定资产 73 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及其他 合 计 账面原值 期初数 11,682,929.17 5,322,059.09 216,145.30 102,090.43 17,323,223.99 本期增加 28,849.55 8,580.53 37,430.08 本期减少 期末数 11,682,929.17 5,350,908.64 216,145.30 110,670.96 17,360,654.07 累计折旧 期初数 2,874,505.06 1,935,201.39 54,756.80 49,997.84 4,914,461.09
190、 本期增加 554,939.28 465,594.27 41,067.60 13,799.75 1,075,400.90 本期减少 期末数 3,429,444.34 2,400,795.66 95,824.40 63,797.59 5,989,861.99 账面价值 期末账面价值 8,253,484.83 2,950,112.98 120,320.90 46,873.37 11,370,792.08 期初账面价值 8,808,424.11 3,386,857.70 161,388.50 52,092.59 12,408,762.90 9. 在建工程 项 目 2019-12-31 账面余额 减值
191、准备 账面价值 新厂区基建工程 5,439,247.25 5,439,247.25 合 计 5,439,247.25 5,439,247.25 10. 无形资产 项 目 土地使用权 合 计 账面原值 期初数 4,246,768.90 4,246,768.90 本期增加 34,202,274.40 34,202,274.40 本期减少 期末数 38,449,043.30 38,449,043.30 累计摊销 期初数 750,241.50 750,241.50 本期增加 387,046.44 387,046.44 本期减少 74 项 目 土地使用权 合 计 期末数 1,137,287.94 1,1
192、37,287.94 账面价值 期末账面价值 37,311,755.36 37,311,755.36 期初账面价值 3,496,527.40 3,496,527.40 11. 递延所得税资产 (1) 已确认的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 坏账准备应收账款 2,727,980.19 364,197.04 3,430,913.75 517,793.99 存货跌价准备 928,640.43 139,296.06 519,066.98 77,860.05 递延收益 3,990,930.00 997,732.50 181
193、,650.00 36,330.00 合 计 7,647,550.62 1,501,225.60 4,131,630.73 631,984.04 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 坏账准备其他应收款 1,408,648.96 1,391,522.61 坏账准备应收账款 52,702.62 存货跌价准备 211,990.97 递延收益 155,700.00 小 计 1,829,042.55 1,391,522.61 12. 短期借款 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 17,000,000.00 保证借款 3,000,000.00 信用借款 1,000,000.00 1,0
194、00,000.00 应计利息 34,217.67 合 计 21,034,217.67 1,000,000.00 13. 应付票据 75 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,700,000.00 合 计 1,700,000.00 14. 应付账款 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 11,020,683.04 4,198,872.13 1-2 年 3,004,681.34 3,702,573.59 2-3 年 34,122.74 19,416.60 3 年以上 263,741.27 257,341.27 合 计 14,323,228.39 8,178,203.59 15. 预收款项 账 龄
195、 期末数 期初数 1 年以内 35,366,108.59 51,875,810.15 1-2 年 25,819,911.23 427,990.00 2-3 年 48,280.00 3 年以上 775,400.00 1,764,000.00 合 计 62,009,699.82 54,067,800.15 16. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 298,354.68 4,791,728.52 4,750,010.56 340,072.64 离职后福利 设定提存计划 178,413.93 178,413.93 合 计 298,354.68 4,9
196、70,142.45 4,928,424.49 340,072.64 (2) 短期薪酬明细 76 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 298,354.68 3,894,131.97 3,852,414.01 340,072.64 职工福利费 478,263.07 478,263.07 社会保险费 351,692.48 351,692.48 其中：医疗保险费 311,146.75 311,146.75 工伤保险费 20,272.86 20,272.86 生育保险费 20,272.86 20,272.86 住房公积金 64,191.00 64,191.00 其 他 3
197、,450.00 3,450.00 小 计 298,354.68 4,791,728.52 4,750,010.56 340,072.64 (3) 离职后福利设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 167,151.16 167,151.16 失业保险费 11,262.77 11,262.77 小 计 178,413.93 178,413.93 17. 应交税费 项 目 期末数 期初数 企业所得税 850,050.11 -15,790.80 增值税 895,598.80 1,486,591.65 城市维护建设税 22,964.09 20,809.39 教育费附加 1
198、3,778.45 12,485.63 地方教育附加 9,185.64 8,323.76 土地使用税 24,860.80 37,291.20 房产税 86,642.35 42,413.43 印花税 7,783.40 1,235.13 个人所得税 58.50 538.50 合 计 1,910,922.14 1,593,897.89 18. 其他应付款 (1) 明细情况 77 项 目 期末数 期初数 应付利息 931.33 其他应付款 377,551.2 162,061.05 合 计 377,551.2 162,992.38 (2) 应付利息 项 目 期末数 期初数 银行借款之应计未付利息 931.
199、33 小 计 931.33 (3) 其他应付款 项 目 期末数 期初数 拆入资金 200,000.00 其他 177,551.20 162,061.05 小 计 377,551.2 162,061.05 19. 递延收益 项 目 期初数 本期 新增补助 本期 结转损益 期末数 备 注 年产 300 万套空气过滤器项目 181,650.00 3,990,930.00 25,950.00 4,146,630.00 合 计 181,650.00 3,990,930.00 25,950.00 4,146,630.00 20. 股本 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股份总数 24,000,0
200、00 24,000,000 21. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 15,340,389.01 15,340,389.01 合 计 15,340,389.01 15,340,389.01 22. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 563,562.06 604,284.34 1,167,846.40 合 计 563,562.06 604,284.34 1,167,846.40 78 本期增加 604,284.34 元，系按母公司本期净利润的 10%提取法定盈余公积。 23. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初数 6,42
201、7,973.98 4,752,528.07 加：归属于母公司所有者的净利润 6,787,103.06 1,803,221.63 减：提取法定盈余公积 604,284.34 127,775.72 期末数 12,610,792.70 6,427,973.98 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 72,428,310.59 55,655,580.70 64,458,588.72 53,097,804.15 其他业务 47,792.08 14,481.00 合 计 72,476,102.67 55,655,580.
202、70 64,473,069.72 53,097,804.15 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 93,830.99 118,711.52 教育费附加 56,298.59 71,226.92 地方教育附加 37,532.41 47,484.62 土地使用税 24,860.80 74,582.40 房产税 87,550.10 86,642.36 印花税 19,910.37 16,442.43 其 他 29,867.60 12,451.71 合 计 349,850.86 427,541.96 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 业务招待费 581,303.45 7
203、95,721.06 职工薪酬 331,317.85 225,368.68 79 差旅费 19,618.10 54,593.98 其 他 200,065.83 304,392.09 合 计 1,132,305.23 1,380,075.81 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 2,199,982.87 2,130,065.03 中介服务费 427,201.93 508,480.19 车辆费用 369,616.37 346,015.09 折旧摊销费 306,679.68 310,963.49 办公费 31,635.93 156,834.78 差旅费 72,320.74 102,3
204、40.33 其 他 99,053.61 161,762.15 合 计 3,506,491.13 3,716,461.06 5. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 直接投入 3,012,205.67 1,300,921.99 职工薪酬 1,240,719.34 1,602,796.67 折旧摊销费 136,235.34 135,565.80 交通差旅费 0 231,202.24 其 他 94,739.36 238,245.18 合 计 4,483,899.71 3,508,731.88 6. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息费用 605,277.45 302,677.21 利息收入
205、 -42,675.58 -8,002.80 汇兑净收益 -23,278.01 -19,467.76 其 他 36,885.41 7,152.18 合 计 576,209.27 282,358.83 80 7其他收益 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 739,497.25 487,662.80 合 计 739,497.25 487,662.80 政府补助信息详见本财务报表附注五（四）3 之说明。 8. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 银行理财产品收益 121,800.00 合 计 121,800.00 9. 信用减值损失 项 目 本期数 坏账准备 625,426.59 合 计 625,
206、426.59 10. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账准备 -228,646.82 存货跌价准备 -621,564.42 -59,066.98 合 计 -621,564.42 -747,713.80 11. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 对外捐赠 3,000.00 5,000.00 滞纳金 49,300.43 其 他 6,221.00 88.87 合 计 58,521.43 5,088.87 12. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 81 当期所得税费用 1,660,542.32 108,916.63 递延所得税费用 -869,241.56 -1
207、05,405.08 合 计 791,300.76 3,511.55 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 7,578,403.82 1,806,733.18 按适用税率计算的所得税费用 1,177,449.15 305,654.73 研发费加计扣除纳税调减 -504,526.75 -333,703.44 其 他 118,378.36 31,560.26 所得税费用 791,300.76 3,511.55 (三) 合并现金流量表项目注释 说明：理财产品投资、受限货币资金、暂收暂付款等按净额法列示。 1收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数
208、政府补助 4,704,477.25 461,712.80 押金保证金 569,301.31 663,336.72 利息收入 42,675.58 8,053.15 其 他 0.06 8,790.58 合 计 5,316,454.20 1,141,893.25 2支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 履约保证金 4,979,660.00 受限货币资金净变动额 5,750,978.75 付现期间费用等 2,023,950.45 3,272,287.59 合 计 12,754,589.20 3,272,287.59 3收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 赎回银
209、行理财产品 6,000,000.00 合 计 6,000,000.00 82 4支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 购买银行理财产品 6,000,000.00 合 计 6,000,000.00 5. 补充资料 项 目 本期数 上年同期数 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 6,787,103.06 1,803,221.63 加：资产减值准备 -3,862.17 747,713.80 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,075,400.91 1,077,793.81 无形资产摊销 84,933.00 84,933.00 长期待摊费用摊销 处置固定
210、资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“”号填列) 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 605,277.45 302,677.21 投资损失(收益以“”号填列) -121,800.00 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -869,241.56 -105,405.08 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列) -19,291,729.77 -7,608,218.59 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) 8,555,424.55 -12,289,637.37 经营性应付项目的增加(
211、减少以“”号填列) 16,124,409.71 31,225,193.97 其 他 经营活动产生的现金流量净额 12,945,915.18 15,238,272.38 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 3,870,488.51 2,955,921.92 减：现金的期初余额 2,955,921.92 1,074,968.40 加：现金等价物的期末余额 83 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 914,566.59 1,880,953.52 6. 现金和现金等价
212、物 项 目 期末数 期初数 (1) 现金 3,870,488.51 2,955,921.92 其中：库存现金 11,396.93 9,723.68 可随时用于支付的银行存款 3,859,091.58 2,946,198.24 (2) 现金等价物 (3) 期末现金及现金等价物余额 3,870,488.51 2,955,921.92 补充资料说明： 于 2019 年 12 月 31 日，货币资金包括受限制使用的保证金存款 5,750,978.75 元。该等货币资金不可随时用于支付，不属于“现金及现金等价物”。 (四) 其他 1. 权利受限的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 5,750
213、,978.75 保证金存款 固定资产 8,253,484.83 抵押融资 无形资产 3,411,594.40 抵押融资 合 计 17,416,057.98 2. 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 汇 率 折人民币余额 货币资金 其中：美 元 37,223.77 6.9762 259,680.46 应收账款 其中：美 元 14,857.08 6.9762 103,645.97 3. 政府补助 （1）与资产相关的政府补助 项 目 期初 递延收益 本期 新增补助 本期 结转损益 期末 递延收益 说 明 年产 300 万套空气过滤器项目 181,650.00 25,950.00 155,700.0
214、0 德财企201613 号 年产 150 台洁净节能型空调机组及 6000 台进化型新风机项目补助 3,990,930.00 3,990,930.00 德政办发201886号 小 计 181,650.00 3,990,930.00 25,950.00 4,146,630.00 84 （2）与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金 额 说 明 项目奖励资金 120,000.00 德经信发201929 号 南太湖精英计划 500,000.00 湖委办201315 号等 稳岗补贴 56,948.37 浙政发201850 号等 其 他 36,598.88 小 计 71
215、3,547.25 （3）计入当期损益的政府补助 项 目 2019 年度 与资产相关 25,950.00 与收益相关 713,547.25 合 计 739,497.25 报告期各期，计入当期损益的政府补助均在“其他收益”项目列报。 六、在其他主体中的权益 子公司名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股 比例 取得方式 湖州中孚空气技术系统有限公司 湖州 湖州 制造业 100% 同控合并 浙江中孚空气处理设备有限公司 湖州 湖州 制造业 100% 新设 七、与金融工具相关的风险 在日常活动中，本公司面临各种与金融工具相关的风险，包括信用风险、流动性风险与市场风险。公司整体风险管理策略是针对金融市
216、场的不可预见性，力求降低对公司财务业绩的潜在不利影响。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 1. 管理实务 (1) 评价方法 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在评估时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 85 当
217、触发一个或多个定量定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加。定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例。定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化，以及现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人的还款能力产生重大不利影响等。 (2) 违约和已发生信用减值资产的定义 当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：债务人发生重大财务困难；债务人违反合同中对债务人的约束条款；债务人很可能破产或进行其他财务重组；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情
218、况下都不会做出的让步。 2. 预期信用损失的计量 预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 3. 信用风险敞口及信用风险集中度 本公司的信用风险主要源自货币资金、应收票据和应收账款。 公司持有的货币资金主要存放于信用评级较高的金融机构，持有的部分银行承兑汇票由中小型银行承兑支付。公司管理层认为，基于国内银行运营现状，货币资金与应收票据暂未面临重大信用风险。若银行信用体系未来出现重大不利分化，公司将适时作出调整应对。 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。基
219、于客户财务状况、过往信用记录及其他因素，评估客户的信用等级，并对应收账款余额进行监控，以控制信用风险敞口。对于信用记录趋坏的客户，本公司会采用书面催款、缩短或取消信用期、降低信用交易额等方式，以确保不产生重大坏账风险。 本公司与经认可的且信用良好的客户进行交易，信用风险集中按客户进行管理。本公司存在一定的信用集中风险，源于账面余额前五名客户的应收账款占比处于较高水平。本公司对应收账款余额基本未持有任何担保物或其他信用增级。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中金融资产的账面价值。 (二) 流动性风险 本公司持续监控短期和长期的资金需求，确保维持足够的现金储备。同时，公司持续监控是否符合
220、借款协议的约定，确保从商业银行获取的授信额度可以满足短期或长期的资金需求。必要时，公司可实施权益性融资。 于 2019 年 12 月 31 日，公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示见下表： 86 项 目 2019-12-31 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 13 年 短期借款 21,034,217.67 21,743,235.33 21,743,235.33 应付票据 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 应付账款 14,323,228.39 14,323,228.39 14,323,228.39 其他应付款 377,551.20 3
221、77,551.20 377,551.20 小 计 37,434,997.26 38,144,014.92 38,144,014.92 (三) 市场风险 1. 利率风险 公司面临的市场利率变动风险主要源于计息的银行借款。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据融资环境来决定固定利率债务与浮动利率债务的相对比例。 公司计息债务规模较少，财务费用负担较轻，利率在合理幅度内的上升不会对财务业绩产生重大不利影响。公司管理层将持续监控利率水平，依据最新市场状况及时做出必要的应对措施。 2. 外汇风险 公司主要在中国境内经营，业务以人民币结算为主。
222、公司所拥有的外币货币性资产与所承担的外币货币性负债不具有财务重要性，外汇风险处于可控范围。外币货币性资产及负债信息详见本财务报表附注五（四）2 之说明。 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 最终控制方系陈建新。 2. 子公司情况详见本财务报表附注七之说明。 3. 其他关联方 关联方名称 与本公司的关系 陈建新 控股股东，董事长 杭州孚祥企业管理咨询有限公司 同受陈建新控制 (二) 关联方交易 1. 资金拆借 (1) 拆入资金 87 关联方名称 期初余额 当期拆入 当期归还 期末余额 2019 年 陈建新 389,996.00 189,996.00 200,000.00 (2) 拆出
223、资金 关联方名称 期初余额 当期拆出 当期收回 期末余额 2019 年 陈建新 (三) 关联方应付款项 项目名称 关联方名称 期末数 期初数 其他应付款 陈建新 200,000.00 其他应付款 杭州孚祥企业管理咨询有限公司 108,982.86 108,982.86 小 计 308,982.86 108,982.86 九、其他重要事项 (一) 分部信息 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部。本期，公司专注于空气处理设备及配件的研发、生产与销售，不存在风险与报酬明显相异的报告分部，无需呈报分部信息。 (二) 执行新金融工具准则 本公司自 2019 年 1 月 1 日
224、起执行财政部修订后的新金融工具准则，包括企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值和企业会计准则第 37 号金融工具列报。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司结合自身业务模式以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产和租赁应收款等。 按新旧准则的衔接规定，首次执行日的累计影响数调整 2019 年
225、1 月 1 日的留存收益或其他综合收益，前期比较财务报表无需调整重述。于 2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则未对公司留存收益或其他综合收益产生调整影响，未对资产负债表项目的重分类或重新计量产生重要影响。 (三) 执行新收入准则 88 1. 执行新收入准则对公司 2019 年度财务报表的影响 假定公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新收入准则，申报利润表不受影响，申报资产负债表的影响见下表： 项 目 资产负债表 2019 年 12 月 31 日 新收入准则调整影响 2020 年 1 月 1 日 应收账款 19,064,773.24 -4,778,630.38 14,286,1
226、42.86 合同资产 +4,778,630.38 4,778,630.38 预收款项 62,009,699.82 -62,009,699.82 合同负债 +56,955,292.92 56,955,292.92 其他流动负债 +5,054,406.90 5,054,406.90 (四) 表外融资 于 2019 年 12 月 31 日，公司尚在履约的银行保函金额为 4,050,978.75 元。 十、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按单项计提坏
227、账准备 按组合计提坏账准备 21,083,203.71 100.00 2,727,980.19 12.94 18,355,223.52 合 计 21,083,203.71 100.00 2,727,980.19 12.94 18,355,223.52 (续上表) 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 25,285,655.83 100 3,367,775.24 13.32 21,917,880.59 合 计 25,285,655.83 100 3,367,775.24 13.32 21,917,880.59 (2) 按账龄
228、损失率对照表计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 89 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 14,070,404.98 703,520.25 5% 1-2 年 5,419,297.54 541,929.75 10% 2-3 年 158,530.00 47,559.00 30% 3 年以上 1,434,971.19 1,434,971.19 100% 小 计 21,083,203.71 2,727,980.19 12.94% (3) 坏账准备 项 目 期初数 本期计提 本期核销 期末数 按组合计提坏账准备 3,367,775.24 -639,795.05 2,727,980.19 小 计
229、 3,367,775.24 -639,795.05 2,727,980.19 2. 其他应收款 (1) 明细情况 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按单项计提坏账准备 1,469,972.00 85.96 1,319,972.00 89.80 150,000.00 按组合计提坏账准备 498,689.15 14.04 85,282.81 17.10 413,406.34 小 计 1,968,661.15 100.00 1,405,254.81 71.38 563,406.34 (续上表) 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金
230、额 比 例 金 额 计提比例 按单项计提坏账准备 1,319,972.00 61.04% 1,319,972.00 100.00% 0.00 按组合计提坏账准备 842,398.16 38.96% 71,550.61 8.49% 770,847.55 合 计 2,162,370.16 100.00% 1,391,522.61 64.35% 770,847.55 (2) 按单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 靖江天威机械配件制造有限公司 1,319,972.00 1,319,972.00 100% 浙江中孚空气处理设备有限公司 150,000.00 90
231、 单位名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 小 计 1,469,972.00 1,319,972.00 89.80% (3) 按账龄损失率对照表计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 219,391.75 10,969.59 5% 1-2 年 111,080.00 11,108.00 10% 2-3 年 150,017.40 45,005.22 30% 3 年以上 18,200.00 18,200.00 100% 小 计 498,689.15 85,282.81 17.10% (4) 坏账准备 项 目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来
232、 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 期初数 16,609.20 54,941.41 1,319,972.00 1,391,522.61 - 转 入 第 二 阶段 -5,554.00 5,554.00 0.00 本期计提 -85.61 13,817.81 13,732.20 期末数 10,969.59 74,313.22 1,319,972.00 1,405,254.81 (5) 款项性质分类 款项性质 期末数 期初数 应收合同退款 1,319,972.00 1,319,972.00 备用金等 648,689.15
233、842,398.16 合 计 1,968,661.15 2,162,370.16 3. 长期股权投资 被投资单位 投资成本 期初数 本期增减数 期末数 湖州中孚空气技术系统有限公司 5,070,725.45 5,070,725.45 5,070,725.45 浙江中孚空气处理设备有限公司 44,160,000.00 44,160,000.00 44,160,000.00 合 计 49,230,725.45 5,070,725.45 44,160,000.00 49,230,725.45 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 91 项 目 本期数 收 入 成 本 利 润 主营业
234、务 64,564,928.74 49,943,524.03 14,621,404.71 其他业务 1,583,010.37 1,535,578.29 47,432.08 合 计 66,147,939.11 51,479,102.32 14,668,836.79 （续上表） 项 目 上年同期数 收 入 成 本 利 润 主营业务 54,161,184.72 44,612,277.70 9,548,907.02 其他业务 13,411.00 13,411.00 合 计 54,174,595.72 44,612,277.70 9,562,318.02 2研发费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬
235、1,204,721.35 975,979.05 直接投入 2,605,268.45 1,224,756.09 折旧摊销费 136,235.34 135,565.80 其 他 91,889.36 459,637.42 合 计 4,038,114.50 2,795,938.36 十一、其他补充资料 (一) 非经常性损益 项 目 本期数 计入当期损益的政府补助 739,496.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -58,521.37 小 计 680,975.58 减：企业所得税影响数 98,724.54 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 582,251.04 (二) 净资产收益率及每股收
236、益 1. 明细情况 项 目 加权平均 净资产收益率 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.65% 0.14 0.14 92 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 12.27% 0.13 0.13 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 （1）加权平均净资产 净资产变动项目 金 额 按月 加权数 加权平均净资产 期初归属于公司普通股股东的净资产 46,331,925.05 12/12 46,331,925.05 归属于公司普通股股东的净利润 6,787,103.06 6/12 3,393,551.53 期末归属于公司普通股股东的净资产 53
237、,119,028.11 49,725,476.58 （2）加权平均净资产收益率 项 目 序 金 额 归属于公司普通股股东的净利润 A 6,787,103.06 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 B 684,410.35 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 6,102,692.71 加权平均净资产 D 49,725,476.58 加权平均净资产收益率 E=A/D 13.65% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 F=C/D 12.27% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益 项 目 序 2019 年度 归属于公司普通股股东的净利润 A
238、6,787,103.06 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 B 684,410.35 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 6,102,692.71 期初股份总数 D 24,000,000 因未分配利润分派股票股利增加股份数 E 24,000,000 发行在外的普通股加权平均数 F=D+E 48,000,000 基本每股收益 G=A/F 0.14 扣除非经常损益后的基本每股收益 H=C/F 0.13 (2) 稀释每股收益 稀释每股收益的计算过程同基本每股收益。 浙江中孚环境设备股份有限公司 二二年四月二十日 93 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 浙江中孚环境设备股份有限公司董事会秘书办公室
