870640_2016_德耐尔_2016年年度报告_2017-04-16.txt

1、1 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 DENAIR Energy Saving Technology (Shanghai) Co.,Ltd. 德耐尔 NEEQ :870640 年度报告 2016XX 2 公 司年 度 大 事 记 2016 年年度公司获得 23 项实用新型专利证书，另 3 项实用新型专利申请受理中，1 项发明专利初审中。 公司全资子公司上海德耐尔压缩机械有限公司于 2016 年 3 月 8 日至 11 日参加了巴基斯坦卡拉奇海外展会（Textile Asia Expo 2016），于 2016 年 5 月 11 日至 15 日参加了泰国曼谷海外展会（INTERMACH 201

2、6），在展会上展示了多款中高端空压机系列产品，全面展示公司在空压机领域的实力。 2016 年 8 月 30 日公司由“德耐尔压缩机制造（上海）有限责任公司”变更“德耐尔节能科技（上海）股份有限公司”。 2016 年通过高新技术企业资格审核并收到高新技术企业证书，证书编号：GR201631001249，发证日期为 2016 年 11月 24 日，有效期 3 年。 2016 年 12 月 30 日，公司取得同意德耐尔节能科技（上海）股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 3 目录 第一节 声明与提示 第二

3、节 公司概况 第三节主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 4 释义 释义项目 释义 报告期、本年 指 2016 年度 审计报告 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的德耐尔节能科技（上海）股份有限公司审计报告 主办券商、渤海证券 指 渤海证券股份有限公司 会计师 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 律师、瀛东律师 指 上海瀛东律师事务所

4、公司章程 指 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 监事会 指 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司监事会 董事会 指 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司董事会 股东大会 指 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司股东大会 三会 指 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司、本公司、德耐尔 指 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 机械公司、德耐尔机械 指 上海德耐尔压缩机械有限公司 技术公司、德耐尔技术 指 德耐尔压缩机技

5、术（上海）有限公司 德寸合伙、合伙平台 指 上海德寸企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 德掬机械 指 上海德掬机械有限公司（2017 年 3 月更名为朗压压缩机（上海）有限公司） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中的财务报告的真实、完整

6、。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济环境变化的风险 公司主要产品空气压缩机主要应用于机械制造、化工和石化、矿山冶金、纺织服装、食品和制药、交通运输等行业，均是国民经济的基础行业，与宏观经济发展周期有着较强相关性，受国家宏观经济环境和总体发展速度

7、等因素的影响较大。在国民经济发展的不同时期，国家的宏观经济调控政策也在不断调整，政策调整带来的宏观经济周期波动可能影响空气压缩机行业，从而可能影响公司主营业务波动。 产品技术开发风险 公司一直致力于空气压缩机及其配件的研发、生产和销售，并在发展过程中建立了较为深厚的技术积淀，在新技术开发和应用方面取得了一定成就，为公司发展提供了良好的基础，并对其他竞争对手形成较高的技术壁垒，已成为公司凝聚核心竞争力和取得竞争优势的最重要资源之一。未来如果公司不能继续保持技术创新能力、加强新技术开发和提高应用水平以满足市场需求，将会导致公司丧失竞争优势，在未来市场竞争中处于劣势地位。 核心管理人员、技术人员流失

8、的风险 公司所处的通用设备制造行业是技术密集型产业，需要拥有一大批高素质的管理人员和研发能力较强的技术人员。核心德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 6 管理人员和技术人员是公司长期稳步发展的重要保障。但是由于通用设备制造行业中各企业之间存在着激烈的人才争夺现象，如果出现核心技术人员外流的情况，将会对公司创新能力的保持和竞争优势的延续造成一定不利影响。 应收账款回收风险 报告期末，公司的应收账款余额 2,839.41 万元，占期末资产总额的 37.23%，对公司应收账款的管理产生了较大的压力，并存在发生坏账损失的风险。如果应收账款不能按期收回或发生

9、坏账，对公司业绩和生产经营将产生不利影响。2014 年至 2016 年,年末应收账款余额分别 437.51 万元、1,648.96万元、2,839.41 万元，占当期营业收入的比例分别为 8.31%、17.24%和 37.23%，呈逐年上升的趋势。随着公司经营规模的拓展，应收账款绝对额亦会呈增长趋势。 实际控制人控制不当的风险 余浪波先生直接持有公司 1,290 万股，并在公司担任董事长、总经理职务，余浪波与刘利波系夫妻关系，余浪波与刘利波夫妇通过余浪波代表其夫妻双方直接持有公司 64.5%的股份并在公司担任重要职务能对公司董事会、股东大会及董事和高级管理人员的提名和任免产生重大影响，为公司实

10、际控制人。 尽管公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理办法、对外投资管理制度、关联交易管理制度、规范与关联方资金往来管理制度等规则制度，建立了关联交易回避表决机制等以避免股权集中带来的风险，但实际控制人及其关联方仍可利用对公司的实质控制权，对公司的人事任免、生产经营决策等重大问题施加影响，给公司生产经营带来一定影响，公司存在股权集中及实际控制人不当控制的风险。 生产场所租赁的风险 公司的生产场所是从出租方租赁而来。虽然公司与出租方建立了长期友好的合作关系，但公司仍存在房租租赁期满不能续租的风险，将会给公司的生产经营造成不利影响。 出于审慎考虑和未来公司发展的需

11、要，公司已计划购买生产厂房来应对潜在风险。由于公司无不易搬迁的大型生产设备，因此搬迁至新厂房的可操作性较强，对公司既有订单和新增订单的执行影响较小，对公司生产经营不会构成重大不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 英文名称及缩写 DENAIR Energy Saving Technology (Shanghai) Co.,Ltd. 证券简称 德耐尔 证券代码 870640 法定代表人 余浪波 注册地址 上海市松江区新

12、浜镇胡甪路 58 号第 4 幢 办公地址 上海市金山区枫泾镇兴塔工业园区兴豪路 10 号 主办券商 渤海证券股份有限公司 主办券商办公地址 天津经济技术开发区第二大街 42 号写字楼 101 室 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 吴军兰、沈鱼 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 1107 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘望梅 电话 021-57895028 传真 021-60405929 电子邮箱 2355753807 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市金山区枫泾镇兴塔工业园区兴豪路 10 号,201502 公司

13、指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-01-18 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C34 通用设备制造业 主要产品与服务项目 空气压缩机及其配件的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,000,000 做市商数量 - 控股股东 余浪波 实际控制人 余浪波、刘利波 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 8 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913100005931

14、02626H 否 税务登记证号码 91310000593102626H 否 组织机构代码 91310000593102626H 否 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 126,509,282.12 95,624,033.31 32.30% 毛利率% 43.24% 42.58% - 归属于挂牌公司股东的净利润 9,546,112.53 7,024,157.27 35.90% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,736,078.54 8

15、38,416.50 1180.52% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 28.85% 0.25% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 34.80% 0.03% - 基本每股收益 0.48 0.35 37.14% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 76,263,908.50 58,380,063.69 30.63% 负债总计 43,340,126.01 30,242,393.73 43.31% 归属于挂牌公司股东的净资产 32,923,782.49 28,137,669.96 17.01%

16、归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65 1.41 17.02% 资产负债率%（母公司） 51.79% 50.09% - 资产负债率%（合并） 56.83% 51.80% - 流动比率 1.62 1.80 - 利息保障倍数 203.47 48.51 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -10,374,413.56 3,147,657.01 - 应收账款周转率 5.64 9.90 - 存货周转率 3.53 4.21 - 四、 成长情况 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 10 本期 上年同期 增减比例

17、 总资产增长率% 30.63% 43.77% - 营业收入增长率% 32.30% 81.66% - 净利润增长率% 35.90% 223.69% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -1,072,543.74 政府补助 57,980.00 其他营业外收入和支出 -205,435.02 非经常性损益合计 -1,219,998.76 所得税影

18、响数 -30,032.75 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 -1,189,966.01 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有） 不适用。 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司立足于空气压缩机制造行业，主要产品为空气压缩机研发、生产和销售。公司共拥有实用新型专利 25 项、外观设计专利 1 项，软件著作权 25 项，另有 3 项实用新型专利申请已受理，1 项发明专利申请初审中。并组建了已知在空气压缩机行业领域具有丰富研发、生产、销售

19、经验的专业团队。公司建立了从产品设计制造、组织生产、质检调试到售后技术服务的专业服务体系，公司以自身技术优势为基础，由技术研发部门针对客户订单要求设计产品，为客户提供综合服务。 公司在国内采用直销方式进行销售，在海外市场通过国外经销商销售和重大项目直销两种方式进行销售，公司通过向客户和经销商销售产品和提供售后服务等方式取得收入。公司产品为通用产品，使用范围广泛，主要应用于机械制造、化工冶金、纺织服装、食品和制药、交通运输等行业。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型

20、是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、主营业务经营计划的实现情况 报告期内，公司实现营业收入 126,509,282.12 元，比去年同期上升 32.30%；利润总额和净利润分别为 11,189,224.03 元和 9,546,112.53 元，比去年同期分别增长 54.96%和 35.90%。公司采用差异化产品开拓市场，升级产品技术，优化产品结构，公司营业收入上升。报告期末，公司总资产为 76,263,908.50元，净资产为 32,923,782.49 元。 2

21、、年度内对企业经营有重大影响的事项 （1）2016 年年度公司获得 23 项实用新型专利证书，另 3 项实用新型专利申请受理中，1 项发明专利初审中。 （2）公司全资子公司上海德耐尔压缩机械有限公司于 2016 年 3 月 8 日至 11 日参加了巴基斯坦卡拉奇海外展会（Textile Asia Expo 2016），于 2016 年 5 月 11 日至 15 日参加了泰国曼谷海外展会（INTERMACH 2016），在展会上展示了多款中高端空压机系列产品，全面展示公司在空压机领域的实力。 （3）2016 年 8 月 30 日公司由“德耐尔压缩机制造（上海）有限责任公司”变更“德耐尔节能科技（

22、上海）股份有限公司”。 （4）2016 年通过高新技术企业资格审核,并收到高新技术企业证书，证书编号：GR201631001249，发证日期为 2016 年 11 月 24 日，有效期 3 年，享受高新技术企业所得税优惠政策，企业所得税税率为 15%。 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 12 （5）2016 年 12 月 30 日公司取得同意德耐尔节能科技（上海）股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比

23、重 营业收入 126,509,282.12 32.30% - 95,624,033.31 81.66% - 营业成本 71,810,542.50 30.77% 56.76% 54,911,630.71 73.69% 57.42% 毛利率 43.24% - - 42.58% - - 管理费用 16,747,135.98 34.91% 13.24% 12,413,747.80 33.46% 12.98% 销售费用 24,461,298.40 24.94% 19.34% 19,579,196.73 18.84% 20.48% 财务费用 406,006.58 -9.41% 0.32% 448,189.

24、67 99.89% 0.47% 营业利润 11,336,679.05 56.98% 8.96% 7,221,646.93 242.87% 7.55% 营业外收入 63,417.08 100.00% 0.05% - - - 营业外支出 210,872.10 28,399.70% 0.17% 739.91 3,136.70% - 净利润 9,546,112.53 35.90% 7.55% 7,024,157.27 223.69% 7.35% 项目重大变动原因： 报告期内与上年同期相比： 1、营业收入：本年较上年同期增长 32.30%，公司采用差异化产品，开拓市场并不断完善销售体系，本年度，公司新增

25、设两个联络点，促使公司营业收入上升。 2、营业成本：本年较上年同期增长 30.77%，主要系公司毛利率较上年基本持平，因而随着收入的增长，营业成本也随之增长。 3、管理费用：本年较上年同期增长 34.91%，主要系职工薪酬、研发费用、支付挂牌中介费用、办公费、招待费等投入增加所致。 4、营业利润：本年较上年同期增长 56.98%，主要系公司积极开发市场营业收入增加，毛利率较上年基本持平，毛利额增加所致。 5、营业外收入：本年较上年同期增长 100.00%,主要系本年存在税务所退还手续费及政府补助，上年不存在营业外收入。 6、营业外支出：本年较上年同期增长 28,399.70%，本期营业外支出

26、210,872.10 元，其中 20 万元是因为 2016 年公司准备在浙江省嘉兴市购买厂房而支付的订金，后公司战略调整，将生产工厂定在上海金山。 7、净利润：本年较上年同期增长 35.90%，主要系公司积极开发市场营业收入增加，毛利率较上年基本持平，毛利额增加所致 。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 126,482,290.67 71,810,542.50 95,563,791.43 54,911,630.71 其他业务收入 26,991.45 - 60,241.88 - 合计 126,509,282.12 71,810,

27、542.50 95,624,033.31 54,911,630.71 按产品或区域分类分析： 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 13 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 螺杆式空压机 89,647,045.22 70.86% 69,529,936.29 72.71% 活塞式空压机 5,345,621.56 4.23% 4,232,411.31 4.43% 真空设备 340,100.00 0.27% - - 空压机配件 31,149,523.89 24.62% 21,801,443.83 22.8

28、0% 收入构成变动的原因： 本期与上期相比，各类产品销售收入占比变动不大。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -10,374,413.56 3,147,657.01 投资活动产生的现金流量净额 -8,048,314.84 -3,633,166.65 筹资活动产生的现金流量净额 22,958,423.72 1,025,088.69 现金流量分析： 报告期内与上年同期相比： 1、经营活动产生的现金流量净额：较上年同期减少-13,522,070.57 元，主要系报告期公司营业收入大幅增加，公司为应对销售收入增加，大幅增加原材料的采购及库存商品备货量，

29、其中报告期末相比期初存货增加 10,263,138.58 元，预付账款增加 3,844,746.76 元，导致公司购买商品、接受劳务支付的现金增幅大于销售商品、提供劳务收到的现金增幅，故经营活动产生的现金流量净额减少较多。由于上述原因，存货增加 10,263,138.58 元，经营性应收项目增加 19,029,649.19 元，经营性应付项目增加 7,142,398.03元，导致经营活动现金流量净额与净利润差异较大。 2、投资活动产生的现金流量净额：较上年同期减少 4，415，148.19 元，主要系公司报告期内收购德耐尔机械，向德耐尔机械原股东支付合计 500 万元股权转让款所致。同时公司作

30、为初创企业，购置较多生产用机器设备，亦导致公司报告期内投资活动产生的现金流量净额为负数。 3、筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期增加 21,933,335.03 元，增幅为 2,139.65%，主要系公司为新三板挂牌，报告期内逐步收回关联方占用的资金（收回资金净额约 1,700 万元）,同时报告期内增加短期借款 500 万元，上述因素导致公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期大幅增加。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海德掬机械有限公司 2,215,100.00 1.75% 否 2 内蒙古阜丰生物科技有限公司 1,580,07

31、2.65 1.25% 否 3 德蒙（上海）压缩机械有限公司 1,322,303.42 1.05% 否 4 Juno Enterprises 1,277,382.13 1.01% 否 5 河南福森药业有限公司 1,245,299.15 0.98% 否 合计 7,640,157.34 6.04% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海汉钟精机股份有限公司 13,706,361.54 17.40% 否 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 14 2 齐汉机械科技（上海）有限公司 5,194

32、,148.50 6.59% 是 3 上海申江压力容器有限公司 3,946,792.31 5.01% 否 4 上海昶嘉工业设备有限公司 3,201,626.54 4.06% 否 5 上海国厦压缩机有限公司 2,277,693.16 2.89% 否 合计 28,326,622.04 35.96% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,905,824.28 4,059,884.05 研发投入占营业收入的比例 4.67% 4.25% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 26 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期内，公司按实际发生的

33、研发投入归集研发费用。公司研发投入较上年增加约 45.47%，主要用于常规产品的性能改善和提升，以及结合市场发展需求进行新产品的研究开发。研发的持续投入，使得公司为产品差异化竞争提供了坚实的保障。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 6,697,129.27 215.09% 8.78% 2,125,470.37 43.38% 3.64% 5.14% 应收账款 26,628,362.14 68.73% 34.92% 15,781,988.42 279.98% 27.03% 7.

34、89% 存货 25,466,162.91 67.51% 33.39% 15,203,024.33 39.67% 26.04% 7.35% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 5,164,572.75 51.67% 6.77% 3,405,028.42 13.20% 5.83% 0.94% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 5,000,000.00 100.00% 6.56% - - - 6.56% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 76,263,908.50 30.63% - 58,380,063.69 43.77% - - 资产负债项目重大变动原因

35、： 报告期内与上年同期相比： 1、货币资金：较上期增长 215.09%，主要系报告期新增了 500 万元短期借款所致。 2、应收账款：较上期增长 68.73%，主要系报告期内公司加大产品研发投入，开拓差异化产品市场，营业收入大幅增长，以及客户付款周期延长所致。 3、存货：较上期增长 67.51%，主要系报告期内公司销量增加，公司为应对销量增加，大幅增加原材料的采购及库存商品备货量。 4、固定资产：较上期增长 51.67%，主要系报告期内公司购置松江区宝胜路 18 号 5 栋 301 房产所致。 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 15 5、短期借

36、款：较上期增长 100.00%，主要是因为报告期内公司新增加了一笔宁波银行上海松江支行的短期借款，上期末不存在短期借款所致。 6、资产总计：较上期增长 30.63%，主要是本期公司营收规模扩大，带动公司应收账款及存货增加所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 企业名称：上海德耐尔压缩机械有限公司；注册资本：500 万元；持股情况：100%；经营范围：空气压缩机械及其配件（除特种）的设计、安装、销售自产产品，并提供相关技术服务；机械设备领域内的技术咨询；从事上述产品及其同类商品的销售、从事货物及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；20

37、16 年末净资产 3,352,718.27 元，2016 年营业收入41,843,919.65 元，2016 年实现净利润-2,935,979.42 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 （一）宏观环境 空气压缩机行业的发展与工业、工程项目等产品的发展息息相关，在我国宏观经济增速放缓的背景下，空气压缩机的市场规模增速也将放缓。 （二）行业发展 近年来，随着我国空气压缩机制造技术不断发展，全球空气压缩机制造产业重心逐步向我国转移，中国正在逐步变成全球空气压缩机的生产制造基地，国际空气压缩机产业巨头也纷纷进入中国，在开建生产基地的同时，它们也开始着手对本土空气压缩机厂商

38、进行并购，以确立其行业地位。 近年来，随着我国大型机械行业的日益发展和成熟，空气压缩机作为大型机械的重要零部件，也呈现出稳步增长趋势。2013 年空气压缩机行业销售收入为 437.08 亿元，同比增长 21.37%，主要推动因素是螺杆式空气压缩机的快速发展。随着中国经济的持续增长，对于空气压缩机等通用设备的需求将持续增长。 （三）市场竞争 目前空气压缩机行业处于充分竞争格局，随着下游行业需求的扩大，进入空气压缩机行业的企业数量越来越多，市场集中度较低，资源较为分散，空气压缩机企业面临着较大的竞争压力。目前随着全球经济增长速度放缓，空气压缩机行业增速也在放缓。 （四） 竞争优势分析 （1）技术研

39、发和系统设计优势 公司通过多年的空气压缩机的研发、生产，积累了丰富的生产制造经验。空气压缩机整机系统为公司自主设计，保证了公司产品的工艺和生产水平先进，公司具有一定的技术研发和系统设计领先优势。 （2）品牌和互联网营销优势 公司品牌定位为高端，产品品质与品牌定位高度匹配，并已被市场接受与认可；公司是同行业中较早系统地运用互联网进行营销的企业，拥有成熟且高技术的网络营销团队，并已建立成熟的网络营销平台，互联网营销与公司营销体系紧密对接，后续先发优势将更明显。 （3）销售模式优势 公司是用直销模式的企业，各联络处直接面对客户进行产品推广及业务联络，可通过交叉销售与向上销售提升业绩及客户美誉度；目前

40、公司已经完成直销的格式化管理体制建设，销售渠道可控性强，后德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 16 期可通过格式化复制快速提升业绩。 （4）渠道优势 区别于大多空气压缩机制造厂商，公司采购直销方式并建立了较为完善的国内、国际销售渠道。国内市场，公司在全国设有 19 家联络处，遍布全国主要省市地区。国际市场，公司产品实际用户遍布全球多个国家，主要包括越南、巴基斯坦、泰国、阿联酋、墨西哥、阿曼、沙特、阿尔及利亚、俄罗斯等。畅通、完善的销售渠道是实现公司未来快速发展的根本保证。 （5）战略领先优势 公司注重分析市场，逐步降低活塞式空气压缩机的销售占比，

41、依靠自身的技术优势发展更高性能的螺杆式空气压缩机，有效避开了同质化价格竞争的常规产品。 同时，公司也存在一定的竞争劣势： （1）融资渠道有限 目前，公司经营所需资金除自身积累和股东支持外，主要依靠银行贷款来解决资金不足的压力，融资渠道有限。 （2）人才储备尚需加强 随着行业、技术和市场的快速发展，公司将面临技术升级、管理水平提高等诸多问题，公司管理、技术人才的储备尚需加强。 （五） 持续经营评价 1、市场开拓 公司采取直销的销售模式，有效的保证了产品和售后服务质量。建立了较为完善的销售区域网，销售范围辐射全国，海外市场销售业绩明显提升。销售团队密切关注市场动态，坚持大客户战略，重点关注企业知名

42、企业，深入挖掘客户需求，以客户需求为导向，及时调整研发方向，优化产品品质、性能，缩短供货周期，满足客户的差异化需求。 2、新产品引进 随着公司业务的不断拓展，为进一步提高业务配套能力，提升品牌知名度和市场占有率，公司将引进真空泵等新产品研发。 报告期内，公司表现出良好的持续经营能力，未发生对持续经营能力有重大影响的事项。 （六） 扶贫与社会责任 无 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （一）宏观经济环境变化的风险 公司主要产品空气压缩机主要应用于机械制造、化工和石化、矿山冶金、纺织服装、食品和制药、交通运输等行业，均是国民经济的基础行业，与宏观经济发展周期有着较强相关性，受国家宏观

43、经济环境和总体发展速度等因素的影响较大。在国民经济发展的不同时期，国家的宏观经济调控政策也在不断调整，政策调整带来的宏观经济周期波动可能影响空气压缩机行业，从而可能影响公司主营业务波动。 应对措施： 1、利用自身的技术优势，加快推进常规产品优化及新产品的研发，巩固现有市场品牌影响力。同时加快产品的技术改造，降低生产成本，增强抵御风险的能力。 2、为防范和减少下游客户业绩亏损或破产等情况对公司业绩产生的冲击，公司将采取相对保守的销德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 17 售政策，加强内控管理和评价机制，严格按照公司客户管理制度对客户进行分类管理，针

44、对不同信用等级的客户采取行之有效的应对策略，降低或减少实力弱、 信誉度差的客户供货量，重点服务于经营业绩比较稳定、业内影响力较大、信誉度高的客户。 （二）产品技术开发风险 公司一直致力于空气压缩机及其配件的研发、生产和销售，并在发展过程中建立了较为深厚的技术积淀，在新技术开发和应用方面取得了一定成就，为公司发展提供了良好的基础，并对其他竞争对手形成较高的技术壁垒，已成为公司凝聚核心竞争力和取得竞争优势的最重要资源之一。未来如果公司不能继续保持技术创新能力、加强新技术开发和提高应用水平以满足市场需求，将会导致公司丧失竞争优势，在未来市场竞争中处于劣势地位。 应对措施： 引进技术人才继续保持技术创

45、新能力、加强新技术开发和提高应用水平以满足市场需求。 （三）核心管理人员、技术人员流失的风险 公司所处的通用设备制造行业是技术密集型产业，需要拥有一大批高素质的管理人员和研发能力较强的技术人员。核心管理人员和技术人员是公司长期稳步发展的重要保障。但是由于通用设备制造行业中各企业之间存在着激烈的人才争夺现象，如果出现核心技术人员外流的情况，将会对公司创新能力的保持和竞争优势的延续造成一定不利影响。 应对措施： 通过员工持股平台，提高核心管理人员、技术人员的归属感和工作积极性；改革现有的薪酬、晋升体 系，保证核心技术人员的稳定性。 （四）应收账款回收风险 报告期末，公司的应收账款账面价值 2,66

46、2.84 万元，占期末资产总额的 34.92%，对公司应收账款的管理产生了较大的压力，并存在发生坏账损失的风险。如果应收账款不能按期收加或发生坏账，对公司业绩和生产经营将产生不利影响。 应对措施： 1、按照企业内控制度的要求，对客户采取全方位的评估，针对不同的客户采取有针对性的销售策略，加强产品销售的同时，积极回笼资金；积极开拓新客户、新市场，加强资金融通，积极补充流动资金。 2、公司成立信控部门，加大应收账款的回款催收力度，制定更为灵活有效的回款策略，确保应收账款按期回收。 （五）实际控制人控制不当的风险 余浪波先生直接持有公司 1,290 万股，并在公司担任董事长、总经理职务，余浪波与刘利

47、波系夫妻关系，余浪波与刘利波夫妇通过余浪波代表其夫妻双方直接持有公司 64.5%的股份并在公司担任重要职务能对公司董事会、股东大会及董事和高级管理人员的提名和任免产生重大影响，为公司实际控制人。 应对措施： 公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理办法、对外投资管理制度、关联交易管理制度、规范与关联方资金往来管理制度等规则制度，建立了关联交易回避表决机制等以避免股权集中带来的风险以及实际控制人不当控制的风险。 （六）生产场所租赁的风险 公司的生产场所位于上海市松江区新浜工业园区胡甪路 58 号，由上海福贵诚实业有限公司从上海炬锐实业有限公司租赁后转租给公司，根据

48、上海福贵诚实业有限公司与上海炬锐实业有限公司签署的转租协议，该场所转租的期限截至 2018 年 5 月 19 日。虽然公司与上海福贵诚实业有限公司建立了长期友好的合作关系，但公司仍存在房租租赁期满不能续租的风险，将会给公司的生产经营造成不利影响。 应对措施： 出于审慎考虑和未来公司发展的需要，公司已计划购买生产厂房来应对潜在风险。由于公司无不易搬迁的大型生产设备，因此搬迁至新厂房的可操作性较强，对公司既有订单和新增订单的执行影响较小，对德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 18 公司生产经营不会构成重大不利影响。 （二） 报告期内新增的风险因素 报

49、告期内，无新增风险因素。 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节二、（一） 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二、（二） 是否存在偶发性关

50、联交易事项 是 第五节二、（三） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节二、（四） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二、（五） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、资源） 占用性质 （借款、垫支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否归还 是否为挂牌前已清理事项 上

51、海定盛机械有限公司 资金 借款 8,704,431.66 -8,704,431.66 0.00 是 是 上海德巴机械有限公司 资金 借款 3,329,722.92 -3,329,722.92 0.00 是 是 齐汉机械科技（上海）有限公司 资金 借款 1,862,536.48 -1,862,536.48 0.00 是 是 德耐尔空气动力设备（上海）有限公司 资金 借款 47,000.00 -47,000.00 0.00 是 是 赵迎普 资金 借款 3,234,440.00 -3,234,440.00 0.00 是 是 总计 17,178,131.06 -17,178,131.06 0.00 占

52、用原因、归还及整改情况： 以上五起关联方借款，已全部在挂牌申报前归还。 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 20 （二） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 3,105,778.84 3,105,778.84 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 708,868.37 708,868.37 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 60,000.00

53、60,000.00 6其他 - - 总计 3,874,647.21 3,874,647.21 （三） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 余浪波、刘利波 为公司授信额度提供担保 5,000,000.00 是 余浪波、赵迎普、刘大鹏 购买房产 2,240,000.00 否 刘利波 购买德耐尔机械90.25%股权 4,512,500.00 是 刘利波 购买德耐尔技术 5%股权 1.00 是 总计 - 11,752,501.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内，为公司业务发展需向

54、宁波银行上海松江支行贷款，关联方余浪波先生及夫人刘利波女士为公司授信额度 500 万元提供担保。此次担保有利于公司发展，符合生产经营需求，不存在损害公司及其他股东利益的情形。 德耐尔机械向股东余浪波、赵迎普和刘大鹏以评估值 224 万元购买股东所拥有的位于松江区宝胜路18 号 5 栋 301 室的房屋。上述交易于 2016 年 5 月份完成产权过户手续。该房屋被德耐尔机械购买前，一直为德耐尔机械租赁作为办公场所使用，此次交易，有利于减少关联租赁。该关联交易发生在股改以前，未履行相关审议程序。 公司向刘利波购买德耐尔机械 90.25%的股权，德耐尔机械向刘利波购买德耐尔技术 5%的股权，收购关联

55、方股权系公司为减少关联交易，保证业务链条的完整性采取的重大重组，该等关联交易不具有可持续性。 （四） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2016 年 3 月 22 日，公司召开临时股东会，形成以下决议：一、同意公司受让刘利波持有的德耐尔机械 90.25%的股权及相应的权利和义务，股权作价 451.25 万元人民币；二、同意公司受让熊占昂持有的德耐尔机械 4.75%的股权及相应的权利和义务，股权作价 23.75 万元人民币；三、同意公司受让 DENAIR 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 21 (GERM

56、ANY)持有的德耐尔机械 5%的股权及相应的权利和义务，股权作价 25 万元人民币；四、股权转让后，公司持有上海德耐尔压缩机械有限公司 100%股权。 上述收购，有利于公司消除了同业竞争，减少关联交易，提高公司独立性、业务完整性。 上述收购具体情况公司已在挂牌时公开转让说明书进行详细批露。 （五） 承诺事项的履行情况 1、公司申请挂牌时，针对公司社会保险与住房公积金缴纳情况，公司实际控制人余浪波、刘利波夫妇已做出了承诺：若德耐尔压缩机制造（上海）有限公司及其子公司上海德耐尔压缩机械有限公司、德耐尔压缩机技术（上海）有限公司因员工缴纳的各项社会保险及住房公积金不符合规定而承担任何滞纳金、罚款或损

57、失，均由本人承担相应及最终责任，为员工补缴各项社会保险及住房公积金并承担任何滞纳金、罚款等一切可能给公司造成的损失。 报告期内，未发现实际控制人违背该承诺的事项。 2、公司申请挂牌时，为避免今后出现同业竞争的情形，控股股东、实际控制人以及持股比例 5%以上股东出具了避免同业竞争承诺书。此外，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员做出竞业禁止承诺书。 报告期内，未发现控股股东、实际控制人、持股比例 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员违背上述承诺的事项。 3、公司申请挂牌时，为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生，公司控股股东、实际控制人出具了控股

58、股东、实际控制人资金占用的声明与承诺。 报告期内，未发现控股股东、实际控制人违背该承诺的事项。 4、公司申请挂牌时，减少和规范关联交易，公司董事、监事、高级管理人员做出了减少和规范关联交易的承诺。 报告期内，未发现公司董事、监事、高级管理人员违背该承诺的事项。 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事

59、、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% - 20,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 12,900,000 64.50% - 12,900,000 64.50% 董事、监事、高管 2,700,000 13.50% - 2,700,000 13.50% 核心员工 - - - - - 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 4 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有

60、限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 余浪波 12,900,000 0 12,900,000 64.50% 12,900,000 - 2 赵迎普 2,700,000 0 2,700,000 13.50% 2,700,000 - 3 上海德寸企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 2,400,000 0 2,400,000 12.00% 2,400,000 - 4 刘大鹏 2,000,000 0 2,000,000 10.00% 2,000,000 - 合计 20,000,000 0 20,000,000 100.00% 20,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 报告期内，余浪波为德寸

61、合伙的法定代表人，刘大鹏与余浪波妻子刘利波兄妹关系。除此之外，本公司股东之间不存在相互关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 - 0 计入负债的优先股 0 - 0 优先股总股本 - - - 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 23 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 余浪波：男，1979 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1998 年 7 月毕业于湖南省益阳市第15 中学，高中学历。2003 年 4 月至 2006 年 9 月，任复盛实业（上海）

62、有限公司销售经理；2006 年 6 月至 2016 年 6 月，历任上海定盛机械有限公司监事、执行董事；2016 年 4 月至今，任上海德耐尔压缩机械有限公司总经理；2016 年 4 月至今，任德耐尔压缩机技术（上海）有限公司总经理；2013 年 9 月至 2016年 3 月，任德耐尔压缩机制造（上海）有限公司监事；2016 年 3 月至 2016 年 8 月，任德耐尔压缩机制造（上海）有限公司总经理；2016 年 8 月至今，任德耐尔节能科技（上海）股份有限公司董事长、总经理。 报告期内控股股东无变动情况。 （二） 实际控制人情况 余浪波：亦公司控股股东，详见控股股东情况。 刘利波：女，19

63、82 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1999 年 7 月毕业于湖南长沙环球电脑学校计算机应用专业，中专学历。2002 年 4 月至 2006 年 5 月，任中国电信益阳分公司营业员；2007年 10 月至 2016 年 6 月，任上海定盛机械有限公司执行董事；2010 年 11 月至 2016 年 4 月，历任上海德耐尔压缩机械有限公司执行董事、董事长；2012 年 3 月至 2016 年 3 月，历任德耐尔压缩机制造（上海）有限公司执行董事、董事长；2013 年 12 月至 2014 年 8 月，任德耐尔压缩机制造（苏州）有限公司执行董事；2014 年 1 月至 2016 年

64、4 月，任德耐尔压缩机技术（上海）有限公司执行董事；2016 年 3 月至 2016年 8 月，任德耐尔压缩机制造（上海）有限公司监事。 报告期内实际控制人无变动情况。 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 24 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 不适用。 二、 债券融资情况 不适用。 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 短期借款 宁波银行上海松江支行 5,000,000.00 6.00 2016/10/19-2017/10/18 否 合计 5,000,000.00 四、

65、利润分配情况 不适用。 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 余浪波 董事长兼总经理 男 38 高中 2016.8.30-2019.8.29 是 赵迎普 副董事长兼副总经理 男 40 大专 2016.8.30-2019.8.29 是 盛昌国 董事兼制造工厂总经理 男 33 本科 2016.8.30-2019.8.29 是 李孟春 董事兼销售总监 男 27 大专 2016.8.30-2019.

66、8.29 是 丰奇 董事兼服务副总监 男 31 本科 2016.8.30-2019.8.29 是 肖何 监事主席 男 29 大专 2016.8.30-2019.8.29 是 葛健俭 监事 男 27 大专 2016.8.30-2019.8.29 是 赵艾惠 监事（职工代表） 女 29 大专 2016.8.30-2019.8.29 是 朱飞云 财务总监 女 35 本科 2016.8.30-2019.8.29 是 刘望梅 董事会秘书 女 31 本科 2016.8.30-2019.8.29 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、

67、实际控制人间关系： 余浪波亦是公司实际控制人，与公司另一控制人刘利波是夫妻关系。除此之外，上述董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 余浪波 董事长兼总经理 12,900,000 0 12,900,000 64.50% 0 赵迎普 副董事长兼副总经理 2,700,000 0 2,700,000 13.50% 0 合计 15,600,000 0 15,600,000 78.00% 0 （三） 变动情况 （四） 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动

68、 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 26 余浪波 监事 新任 董事长、总经理 股改新选 赵迎普 副总经理 新任 副董事长、副总经理 股改新选 胡杏聪 董事 离任 无 重新选举 盛昌国 工厂总经理 新任 董事 股改新选 李孟春 销售副总监 新任 董事 股改新选 丰奇 服务副总监 新任 董事 股改新选 刘利波 董事长 离任 无 离职 肖何 售后服务部经理、生产装配部经理 新任 监事会主席 股改新选 葛健俭 大区经理 新任

69、监事 股改新选 赵艾惠 区域经理 新任 监事 股改新选 朱飞云 财务部长 新任 财务总监 股改新选 刘望梅 管理部部长 新任 董事会秘书 股改新选 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 余浪波：男，1979 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1998 年 7 月毕业于湖南省益阳市第15 中学，高中学历。2003 年 4 月至 2006 年 9 月，任复盛实业（上海）有限公司销售经理；2006 年 6 月至 2016 年 6 月，历任上海定盛机械有限公司监事、执行董事；2016 年 4 月至今，任上海德耐尔压缩机械有限公司总经理；2016 年 4 月至今，任德耐尔压缩机技术（

70、上海）有限公司总经理；2013 年 9 月至 2016年 3 月，任德耐尔压缩机制造（上海）有限公司监事；2016 年 3 月至 2016 年 8 月，任德耐尔压缩机制造（上海）有限公司总经理；2016 年 8 月至今，任德耐尔节能科技（上海）股份有限公司董事长、总经理。 赵迎普：男，1977 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2001 年 7 月毕业于湖南大学国际贸易专业，大专学历。2001 年 7 月至 2005 年 5 月，任东莞力音电子科技有限公司制造课长；2005 年 7 月至2009 年 10 月，任日本电产（浙江）有限公司车间主任；2009 年 11 月至 2012 年

71、 2 月，任上海德耐尔压缩机械有限公司副总经理；2012 年 3 月至 2016 年 8 月，任德耐尔压缩机制造（上海）有限公司副总经理；2016 年 8 月至今，任德耐尔节能科技（上海）股份有限公司副董事长、副总经理。 盛昌国：1984 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2010 年 1 月毕业于中央广播电视大学行政管理专业，本科学历。2003 年 11 月至 2014 年 2 月，任上海汉钟精机股份有限公司技术研发部技术课长；2014 年 2 月至 2016 年 8 月，任德耐尔压缩机制造（上海）有限公司制造工厂总经理；2016 年 8 月至今，任德耐尔节能科技（上海）股份有限

72、公司董事、制造工厂总经理。 李孟春：1990 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2010 年 6 月毕业于娄底职业技术学院市场营销专业，大专学历。2010 年 8 月至 2011 年 8 月，任娄底市华宇工贸有限公司销售工程师；2011 年 8月至 2012 年 11 月，任上海德耐尔压缩机械有限公司销售工程师；2012 年 11 月至 2016 年 8 月，历任德耐尔压缩机制造（上海）有限公司销售主任、销售经理、销售副总监；2016 年 8 月至今，任德耐尔节能科技（上海）股份有限公司董事、销售副总监。 丰奇：1986 年 4 月出生，无境外永久居留权，2009 年 9 月毕业于烟

73、台大学机械设计制造及其自动化专业，本科学历。2009 年 9 月至 2011 年 10 月，任中国重汽济宁商用车有限公司技术员；2011 年 11 月至2013 年 4 月，任山东圣阳电源股份有限公司技术员；2014 年 3 月至 2016 年 8 月，历任德耐尔压缩机制造（上海）有限公司销售工程师、徐州办主任、鲁豫区经理、服务副总监；2016 年 8 月至今，任德耐尔节能科技（上海）股份有限公司董事、服务副总监。 肖何：1988 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2010 年 7 月毕业于长沙商贸旅游职业技术学院会展策划与管理专业，大专学历。2010 年 11 月至 2011 年

74、 9 月，任武汉博莱特机械有限公司服务工程师；2012 年 3 月至 2016 年 8 月，历任德耐尔压缩机制造（上海）有限公司售后服务部经理、生产装配部经理；2016 年 8 月至今，任德耐尔节能科技（上海）股份有限公司监事，任期三年。 葛健俭：1990 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2012 年 6 月毕业于青岛港湾职业技术学德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 27 院港口物流设备自动化专业，大专学历。2012 年 7 月至 2014 年 7 月，任一汽解放青岛汽车有限公司装配钳工；2014 年 9 月至 2016 年 8 月，

75、任德耐尔压缩机制造（上海）有限公司大区经理；2016 年 8 月至今，任德耐尔节能科技（上海）股份有限公司监事，任期三年。 赵艾惠：1988 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2011 年 6 月毕业于泰州师范高等专科学校商务管理（客户服务管理）专业，大专学历。2011 年 1 月至 2012 年 1 月，任扬州顶津食品有限公司销售助理；2012 年 2 月至 2016 年 5 月，历任上海德耐尔压缩机械有限公司南京办销售助理、联络处主任；2016 年 6 月至 2016 年 8 月，任德耐尔压缩机制造（上海）有限公司江苏区区域经理；2016 年 8 月至今，任德耐尔节能科技（上海）

76、股份有限公司监事，任期三年。 朱飞云：1982 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2007 年 6 月毕业于中央广播电视大学会计专业，本科学历。2004 年 6 月至 2009 年 10 月，任上海史壮克织带有限公司财务经理助理；2008 年 10月至 2012 年 3 月，任上海定盛机械有限公司财务主管；2012 年 4 月至 2016 年 8 月，任德耐尔压缩机制造（上海）有限公司财务部长；2016 年 8 月至今，任德耐尔节能科技（上海）股份有限公司财务总监。 刘望梅：1986 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2009 年 7 月毕业于湖南都市职业学院工商企业管理

77、专业，本科学历。2010 年 4 月至 2013 年 7 月，任上海律成车辆技术研发有限公司行政人事专员；2013 年 12 月至 2016 年 8 月，历任德耐尔压缩机制造（上海）有限公司人事专员、培训经理、管理部部长；2016 年 8 月至今，任德耐尔节能科技（上海）股份有限公司董事会秘书。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 24 34 生产人员 39 34 研发人员 7 8 销售人员 223 226 财务人员 9 9 行政人员 44 48 网络人员 11 12 采购人员 4 4 员工总计 361 375 按教育程

78、度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 2 本科 78 97 专科 231 227 专科以下 51 49 员工总计 361 375 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内,公司不存在大量人员变动；公司人才引进、培训、招聘、薪酬政策维持不变；不存在需公司承担费用的离职退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 28 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及

79、变动情况： 公司核心技术人员为盛昌国、袁博、高志猛。3 人基本情况如下： 1、盛昌国先生：1984 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2010 年 1 月毕业于中央广播电视大学行政管理专业，本科学历。2003 年 11 月至 2014 年 2 月，任上海汉钟精机股份有限公司技术研发部技术课长；2014 年 2 月至 2016 年 8 月，任德耐尔压缩机制造（上海）有限公司制造工厂总经理；2016 年 8月至今，任德耐尔节能科技（上海）股份有限公司董事、制造工厂总经理。 2、袁博：男，1987 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2010 年 7 月毕业于江苏省常州工学院机

80、械设计制造及其自动化专业，本科学历。2010 年 7 月至 2014 年 5 月，任上海汉钟精机股份有限公司技术研发部设计组长；2014 年 5 月至今，任德耐尔压缩机制造（上海）有限公司制造工厂总经理助理。现为公司核心技术人员。 3、高志猛：男，1987 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2011 年 12 月毕业于大丰市工业职工中等专业学校，中专学历。2009 年 5 月至 2013 年 1 月，任大丰钇微制动技术有限公司质保部部长；2013年 2 月至 2013 年 11 月，任芜湖通来萨普压缩机有限公司生产技术部主管；2013 年 12 月至今，任德耐尔压缩机制造（上海）有限

81、公司技术研发部副经理。现为公司核心技术人员。 本报告期内，公司核心技术人员未直接持有公司股份，其中，盛昌国持有德寸合伙 10%股权，通过德寸合伙间接持有公司 24 万股；袁博持有德寸合伙 3.33%股权，通过德寸合伙间接持有公司 8 万股。 公司核心技术人员报告期内没有变化。 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会

82、计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，在公司成立股份有限公司前，制定了公司内部一系列规章制度，主要包括：股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、规范与关联方资金往来管理制度、董秘工作细则、投资者关系管理制度、信息批露管理制度、重大信息内

83、部报告制度、总经理工作细则。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会及管理层均按照有关法律、法规和公司章程、三会议事规则及各项管理制度独立有效地运行，严格按照有关规定开展经营，公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务。今后，公司将继续密切关注监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据公司法、公司章程、股东大会议事规则等要求，在召开股东大会前，均按照公司法、公司章程的规定履行了通知义务，股东及股东代表给予出席，对各项议案予以审议并参与表决。通过参加公司股东大会，投资者充分行使了其

84、股东权利，严格履行了其股东职责。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均依据公司章程、三会议事规则及有关的内部控制制度进行，经过瓮“三会一层”讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上均规范操作，杜绝出现违法、违规情况。截止报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度地促进公司的规范运作。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司股份改制时制定公司章程，截止报告期末，未进行修改。 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2

85、016 年度报告 公告编号：2017-022 30 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、就公司章程的制定、公司各项内部制度的制定、选举董事长、聘任公司高级管理人员、公司申请股票进入全国股份转让系统挂牌公开转让及确定股票转让方式等重要事项进行了审议；2、上海汉钟精机股份有限公司认购公司股票的议案；3、设立 5 家分公司的议案，余浪波及刘利波为公司贷款提供担保的议案。 监事会 1 1、就选举监事会主席事项进行了审议 股东大会 1 1、就公司章程的制定、公司治理准则的制定、董事会和监事会人员的聘任、公司申请股票进入全

86、国股份转让系统挂牌公开转让及确定股票以协议转让方式进行转让等重要事项进行了审议 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 本公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司加强与董事、监事、高级管理人员的沟通，提高股东大会、董事会、监事会的决策效率，不断改进公司治理层的决策机制，为公司的健康发展提供制度保障。 （四） 投资者关系管理情况 公司管理层高度重视投资者关系管理工作。报告期内，公司通过信息批露加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了

87、解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害股东利益的行为。监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照公司法和公司章程等法律法规和相关规章制度规范运作，建立健全了法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东、实

88、际控制人及其控制的其他企业相互独立，并具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 31 （一）业务独立情况 公司主营业务是空气压缩机及其配件的研发、生产与销售，公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争以及影响公司独立性的显失公平的管理交易。公司具有完整的业务体系以及直接面向市场独立经营的能力，公司的业务独立。 （二）资产独立情况 公司由有限公司依法整体变更而来，拥有独立、完整的生产经营所需资产。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业

89、之间资产产权关系清晰，具有开展业务所需的技术、设备设施及场所。公司对所有资产有完全的控制支配权，目前不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况，公司资产独立。 （三）人员独立情况 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照公司法、公司章程的有关规定产生，在劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障等方面均完全独立管理。公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业处领薪。公司员工遵循劳动法、劳动合同法相关规定与公司签署了劳动合同，公司的人

90、员独立。 （四）财务独立情况 公司建立了独立的财务部门和财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的会计核算制度和财务管理制度。公司取得了开户许可证，并开立了基本存款账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形，并依法独立进行纳税申报和缴纳税款。公司拥有独立自主筹借、使用资金的权利，公司的财务独立。 （五）机构独立情况 公司按照公司法、公司章程的规定建立了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督及经营管理机构，明确了各自的职权范围，建立了健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法履行职责。公司目前已经具备较为健全的组织结构和内部经营管理机构，设置的

91、程序合法，不受任何股东或其他单位或个人的控制。公司上述各内部组织机构和各经营管理部门与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形，公司的机构独立。 （三） 对重大内部管理制度的评价 为加强公司的财务管理，根据财政部颁布的企业会计准则，结合公司实际情况，公司制定了财务制度，对资金管理、资金预算以及会计核算管理等方面进行了具体规定。 在风险控制方面，公司制定了采购管理制度、仓库管理规定、技术研发部管理制度、质检调试部制度、机箱生产部管理制度、计划运营部部门制度、生产装配部制度、资料与客户资源管理、产品运营规定、整机销售管理、内贸销售部绩效考核政策、国际贸易部绩效考核政策、售后服务

92、制度、组织结构与人力资源管理规定、财务制度等一系列的规章制度，相应风险控制程序已涵盖公司运营的各个环节。 公司章程第八章对公司财务会计制度、利润分配、内部审计和会计师事务所的聘任等重要事项进行了规定。 公司还专门制定了关联交易管理制度、对外担保管理办法、对外投资管理制度、规范与关联方资金往来管理制度，对重大的关联交易的决策程序、对外担保和对外投资项目的审批和决策程序等方面事项进行了具体规定。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大年度报告会计差错、重大遗漏信息等情况。截至本年度末，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度，未来公司将根据公司法、会计法、全国中小企业股

93、份转德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 32 让系统挂牌公司信息批露细则等法律、法规及其他规范性文件，适时建立了年报信息批露重大差错责任追究制度。 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 33 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 2017京会兴审字第 69000172 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 1107 室 审计报告日期 2017 年 4 月 15 日 注册会计师姓名 吴

94、军兰、沈鱼 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 2017京会兴审字第 69000172 号 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的德耐尔节能科技（上海）股份有限公司（以下简称德耐尔公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是德耐尔公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（

95、2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 34 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风

96、险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，德耐尔公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了德耐尔公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 北京兴华会计师事务所 中国注册会计师：吴军兰 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：沈 鱼 中

97、国北京 二一七年四月十五日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六、（一） 6,697,129.27 2,125,470.37 结算备付金 - - - 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 35 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、（二） 360,000.00 62,803.00 应收账款 六、（三） 26,628,362.14 15,781,988.42 预付款项 六、（四） 6,915,77

98、8.44 3,071,031.68 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、（五） 2,751,487.26 17,615,393.36 买入返售金融资产 - - - 存货 六、（六） 25,466,162.91 15,203,024.33 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、（七） 1,431,888.36 477,240.85 流动资产合计 - 70,250,808.38 54,336,952.01 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - -

99、 - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、（八） 5,164,572.75 3,405,028.42 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 六、（九） 505,649.81 457,977.90 递延所得税资产 六、（十） 342,877.56 180,105.36 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 6,013,1

100、00.12 4,043,111.68 资产总计 - 76,263,908.50 58,380,063.69 流动负债： - 短期借款 六、（十一) 5,000,000.00 - 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 36 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、（十二） 17,063,594.01 10,313,811.25 预收款项 六、（十三） 14,389,209.02 13,659

101、,565.70 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、（十四） 2,033,048.65 2,518,409.31 应交税费 六、（十五） 3,639,283.93 3,396,796.07 应付利息 - 7,500.00 - 应付股利 - - - 其他应付款 六、（十六） 1,207,490.40 215,411.40 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 六、（十七） - 138,400.00 其他流动负债 - - -

102、流动负债合计 - 43,340,126.01 30,242,393.73 非流动负债： - 长期借款 六、（十八） - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 43,340,126.01 30,242,393.73 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、（十九） 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - -

103、 其中：优先股 - - - 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 37 永续债 - - - 资本公积 六、（二十） 4,401,469.03 5,000,000.00 减：库存股 六、（二十一） - 200,000.00 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、（二十二） 1,276,283.59 496,034.93 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、（二十三） 7,246,029.87 2,841,635.03 归属于母公司所有者权益合计 - 32,923,782.49 28,137,669.96 少数股东权益 -

104、 - - 所有者权益合计 - 32,923,782.49 28,137,669.96 负债和所有者权益总计 - 76,263,908.50 58,380,063.69 法定代表人：余浪波 主管会计工作负责人：赵迎普 会计机构负责人：朱飞云 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 1,520,914.41 1,507,521.63 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 360,000.00 30,000.00 应收账款 十三、（一） 26,153,044.39 4,897,496

105、.45 预付款项 - 6,759,606.54 2,632,157.21 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十三、（二） 3,408,327.06 17,388,931.06 存货 - 25,466,162.91 15,203,024.33 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 773,616.82 250,245.01 流动资产合计 - 64,441,672.13 41,909,375.69 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十三、（三） 4

106、,612,829.43 - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 2,702,679.74 3,073,133.74 在建工程 - - - 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 38 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 381,983.12 457,977.90 递延所得税资产 - 166,944.04 21,773.90 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 7,864,436.33 3,552

107、,885.54 资产总计 - 72,306,108.46 45,462,261.23 流动负债： - 短期借款 - 5,000,000.00 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 16,798,909.56 9,860,594.09 预收款项 - 9,931,994.16 5,408,205.01 应付职工薪酬 - 1,498,624.79 1,355,631.40 应交税费 - 3,272,594.10 1,397,849.63 应付利息 - 7,500.00 - 应付股利 - - - 其他应付款 - 94

108、0,233.40 4,747,684.31 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 37,449,856.01 22,769,964.44 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 37,449,856.01 22,769,964.44 德

109、耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 39 所有者权益： - 股本 - 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 4,361,469.03 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,049,478.34 269,229.68 未分配利润 - 9,445,305.08 2,423,067.11 所有者权益合计 - 34,856,252.45 22,692,296.79 负债和所有者权益合计 - 72,3

110、06,108.46 45,462,261.23 法定代表人：余浪波 主管会计工作负责人：赵迎普 会计机构负责人：朱飞云 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 126,509,282.12 95,624,033.31 其中：营业收入 六 、（ 二 十四） 126,509,282.12 95,624,033.31 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 115,172,603.07 88,402,386.38 其中：营业成本 六 、（ 二 十四） 71,810,542.50 54,911,630.71

111、 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 六 、（ 二 十五） 651,346.70 567,638.50 销售费用 六 、（ 二 十六） 24,461,298.40 19,579,196.73 管理费用 六 、（ 二 十七） 16,747,135.98 12,413,747.80 财务费用 六 、（ 二 十八） 406,006.58 448,189.67 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022

112、 40 资产减值损失 六 、（ 二 十九） 1,096,272.91 481,982.97 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 11,336,679.05 7,221,646.93 加：营业外收入 六、（三十） 63,417.08 - 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 六 、（ 三 十一） 210,872.10 739.91 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额

113、以“”号填列） - 11,189,224.03 7,220,907.02 减：所得税费用 六 、（ 三 十二） 1,643,111.50 196,749.75 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 9,546,112.53 7,024,157.27 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 9,546,112.53 7,024,157.27 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变

114、动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 9,546,112.53 7,024,157.27 归属于母公司所有者的综合收益总

115、额 - 9,546,112.53 7,024,157.27 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 十四、（二） 0.48 0.35 （二）稀释每股收益 十四、（二） 0.48 0.35 法定代表人：余浪波 主管会计工作负责人：赵迎普 会计机构负责人：朱飞云 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 41 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、（四） 109,099,121.50 68,210,425.99 减：营业成本 十三、（四） 69,118,752.01 5

116、1,824,705.00 营业税金及附加 - 609,977.23 227,055.42 销售费用 - 12,789,693.83 3,258,184.25 管理费用 - 11,075,020.24 11,675,747.45 财务费用 - 67,755.39 7,307.17 资产减值损失 - 1,025,864.66 82,619.60 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 14,412,058.14 1,134,807.10 加：营业外收入 -

117、 10,653.75 - 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 210,872.10 539.91 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 14,211,839.79 1,134,267.19 减：所得税费用 - 1,660,713.56 296,590.60 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 12,551,126.23 837,676.59 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损

118、益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 12,551,126.23 837,676.59 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：余浪波 主管会计工作负责人：赵迎普 会计机

119、构负责人：朱飞云 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 42 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 137,305,708.10 103,278,988.14 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

120、- - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 1,571,730.78 1,596,502.52 收到其他与经营活动有关的现金 六、（三十三） 69,223.72 6,081.17 经营活动现金流入小计 - 138,946,662.60 104,881,571.83 购买商品、接受劳务支付的现金 - 104,549,112.95 69,599,992.32 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现

121、金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 24,076,743.04 18,295,778.61 支付的各项税费 - 8,522,152.74 4,372,346.25 支付其他与经营活动有关的现金 六、（三十三） 12,173,067.43 9,465,797.64 经营活动现金流出小计 - 149,321,076.16 101,733,914.82 经营活动产生的现金流量净额 - -10,374,413.56 3,147,657.01 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产

122、、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 3,048,314.84 3,633,166.65 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 43 支付其他与投资活动有关的现金 六、（三十三） 5,000,000.00 - 投资活动现金流出小计 - 8,048,3

123、14.84 3,633,166.65 投资活动产生的现金流量净额 - -8,048,314.84 -3,633,166.65 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 5,000,000.00 1,500,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六、（三十三） 22,818,353.81 13,369,356.00 筹资活动现金流入小计 - 27,818,353.81 14,869,356.00 偿还债务支付的现金 - 138,400.00 1,869,500

124、.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 47,764.34 152,000.83 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、（三十三） 4,673,765.75 11,822,766.48 筹资活动现金流出小计 - 4,859,930.09 13,844,267.31 筹资活动产生的现金流量净额 - 22,958,423.72 1,025,088.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 4,535,695.32 539,579.05 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,021,946.94

125、1,482,367.89 六、期末现金及现金等价物余额 - 6,557,642.26 2,021,946.94 法定代表人：余浪波 主管会计工作负责人：赵迎普 会计机构负责人：朱飞云 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 44 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 110,584,213.36 80,636,641.43 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 13,203.79 2,161.33 经营活动现金流入小计 - 110

126、,597,417.15 80,638,802.76 购买商品、接受劳务支付的现金 - 96,994,361.68 65,947,930.63 支付给职工以及为职工支付的现金 - 11,759,852.71 7,658,315.77 支付的各项税费 - 6,489,759.65 2,217,470.87 支付其他与经营活动有关的现金 - 7,894,789.00 4,493,476.59 经营活动现金流出小计 - 123,138,763.04 80,317,193.86 经营活动产生的现金流量净额 - -12,541,345.89 321,608.90 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资

127、收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 596,698.21 1,346,128.19 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 5,000,000.00 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 5,596,698.21 1,346,128.19 投资活动产生的现金流量净额

128、 - -5,596,698.21 -1,346,128.19 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 5,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 17,744,953.09 10,235,167.00 筹资活动现金流入小计 - 22,744,953.09 10,235,167.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 42,500.00 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 4,531,765.75 8,311,477.48 筹资活动现金流出小计 - 4,5

129、74,265.75 8,311,477.48 筹资活动产生的现金流量净额 - 18,170,687.34 1,923,689.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 32,643.24 899,170.23 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,411,500.83 512,330.60 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 45 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,444,144.07 1,411,500.83 法定代表人：余浪波 主管会计工作负责人：赵迎普 会计机构负责人：朱飞云 德耐尔节能科

130、技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 46 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 5,000,000.00 200,000.00 - - 496,034.93 - 2,841,635.03 - 28,137,669.96 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - -

131、- - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 5,000,000.00 200,000.00 - - 496,034.93 - 2,841,635.03 - 28,137,669.96 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - -598,530.97 -200,000.00 - - 780,248.66 - 4,404,394.84 - 4,786,112.53 （一）综合收益总额 - - - - -

132、- - - - - 9,546,112.53 - 9,546,112.53 （二）所有者投入和减少资本 - - - - -4,960,000.00 -200,000.00 - - - - - - -4,760,000.00 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -4,960,000.00 -200,000.00 - - - - - - -4,760,000.00 （三）利润

133、分配 - - - - - - - - 1,255,112.62 - -1,255,112.62 - - 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 47 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,255,112.62 - -1,255,112.62 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 4,361,469.03 - - -

134、-474,863.96 - -3,886,605.07 - 0.00 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 4,361,469.03 - - - -474,863.96 - -3,886,605.07 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - -

135、- - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 4,401,469.03 - - - 1,276,283.59 - 7,246,029.87 - 32,923,782.49 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 5,000,000.00 200,000.00 - - 412,267.27 -

136、 -4,098,754.58 - 21,113,512.69 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 48 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 5,000,000.00 200,000.00 - - 412,267.27 - -4,098,754.58 - 21,11

137、3,512.69 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 83,767.66 - 6,940,389.61 - 7,024,157.27 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,024,157.27 - 7,024,157.27 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - -

138、 - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 83,767.66 - -83,767.66 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 83,767.66 - -83,767.66 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 20

139、16 年度报告 公告编号：2017-022 49 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - -

140、 - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 5,000,000.00 200,000.00 - - 496,034.93 - 2,841,635.03 - 28,137,669.96 法定代表人：余浪波 主管会计工作负责人：赵迎普 会计机构负责人：朱飞云 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 50 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - -

141、 - - - - 269,229.68 2,423,067.11 22,692,296.79 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - 269,229.68 2,423,067.11 22,692,296.79 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 4,361,469.03 - - - 780,248.66 7,022,237.97 12,163,955.66 （一）综合收益

142、总额 - - - - - - - - - 12,551,126.23 12,551,126.23 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -387,170.57 - -387,170.57 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - -387,170.57 - -387,170.57 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,255,112.62 -1,25

143、5,112.62 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,255,112.62 -1,255,112.62 - 2对所有者（或股东）- - - - - - - - - - - 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 51 的分配 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 4,361,469.03 - - - -87,693.39 -4,273,775.64 - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - -

144、- - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 4,361,469.03 - - - -87,693.39 -4,273,775.64 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 4,361,469.03 - - - 1,049,478.34 9,445,305.08 34,856,252

145、.45 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 185,462.02 1,669,158.18 21,854,620.20 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 52 二、本年期初余额 20,000,000.00

146、 - - - - - - - 185,462.02 1,669,158.18 21,854,620.20 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 83,767.66 753,908.93 837,676.59 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 837,676.59 837,676.59 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - -

147、 - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 83,767.66 -83,767.66 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 83,767.66 -83,767.66 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - -

148、- - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-022 53 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 269,229.68 2,423,067.11 22,692,296.79 法定

149、代表人：余浪波 主管会计工作负责人：赵迎普 会计机构负责人：朱飞云 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 54 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 （一）公司概况 公司名称：德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 注册地址：上海市松江区新滨镇胡甪路 58 号 4 幢 注册资本：人民币 2,000.00 万元整 法定代表人：余浪波 公司类型：股份有限公司 （二）历史沿革 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”、“德耐尔”）前身德耐尔压缩机制造（上海）有限公司于

150、 2012 年 3 月由自然人股东刘利波、熊战昂以及法人股东上海德耐尔压缩机械有限公司共同出资设立的有限公司，注册资本为人民币 100.00万元，实收资本人民币 20.00 万元，住所为上海市松江区胡甪路 58 号第 4 幢，法定代表人为刘利波，此次出资由上海永真会计师事务所有限公司出具编号为永真会师内验字（2012）0804 号验资报告验证。 2012 年 7 月 17 日，全体股东根据股东会决议，：公司注册资本由人民币 100.00 万元增至人民币 2,000.00 万元，实收资本由人民币 20.00 万元增至人民币 2,000.00 万元，此次增资由根据上海大诚会计师事务所（特殊普通合伙

151、）出具的编号为沪大诚验字（2012）DC2579号验资报告验证。 2013 年 5 月 24 日，根据股东会决议：（1）同意股东熊战昂将其所持公司 4.00%的股权以人民币 80.00 万元的价格转让给 DENAIR (GERMANY) COMPRESSOR Co., LTD。（2）股权转让后，德耐尔有限的公司性质由内资企业变更为中外合资企业，签署了新的有限公司合资协议及公司章程。（3）经营范围变更为：空气压缩机（除特种）、冷干机、过滤器及配件生产、加工、销售。（企业经营涉及行政许可的，凭许可证经营）。投资总额为人民币 2,000.00 万元，注册资本为人民币 2,000.00 万元。 201

152、6 年 3 月 1 日，公司根据董事会决议及章程修订，同意刘利波将其持有的 95.00%的股权转让给余浪波 64.50%，转让给赵迎普 13.50%，转让给刘大鹏 10.00%，转让给上海德寸企业管理咨询合伙企业（有限合伙）7.00%；2. DENAIR (GERMANY) COMPRESSOR CO., LTD 将其持有的 4.00%的股权转让给上海德寸企业管理咨询合伙企业（有限合伙）；股权转让后，公司的性质由中外合资企业转制为内资。其他权利和义务随股权的转让而转让。 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 55 2016 年 5 月，经公司临时

153、股东会决议，全体股东一致同意作为发起人，以 2016 年 5月 31 日为基准日，以实收资本折股，将公司类型由有限责任公司整体变更为股份有限公司。截止 2016 年 5 月 31 日，公司实收资本 2000.00 万元，按 1:1 折股 2000.00 万股，每股面值1.00 元。 上述实收资本业经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 8 月 21日出具的编号为2016京会兴验字第 69000128 号验资报告验证。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司出资情况如下： 序号 股东名称 认缴出资 （人民币万元） 实缴出资 （人民币万元） 出资方式 出资比例（%）

154、 1 余浪波 1290.00 1290.00 货币 64.50 2 赵迎普 270.00 270.00 货币 13.50 3 刘大鹏 200.00 200.00 货币 10.00 4 上海德寸企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 240.00 240.00 货币 12.00 合计 - 2,000.00 2,000.00 - 100.00 （三）经营范围 从事节能科技、空气压缩机和气体后处理设备领域的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，从事活塞空压机、螺杆空压机、变频空压机、柴油移动空压机、中高压空压机生产及销售，机电设备及其零部件的销售，自有设备租赁，机电安装建设工程施工，合同能源管理，从事货

155、物及技术的进出口服务，商务咨询。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 （四）公司业务性质和主要经营活动 公司采用先进的制造技术并针对中国使用工况进行产品研发，规模化的生产系列产品，包括螺杆式真空泵、循环螺杆膨胀发电机、双螺杆空压机、一体式空压机、永磁变频空压机、柴油移动式空压机、中高空空压机、无油空压机以及压缩空气净化设备。 （五）财务报表批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 15 日批准报出。 二、本年度合并财务报表范围 本期纳入合并范围的子公司包括 2 家，与上年相同，没有变化，具体见本附注“八 、在其他主体中的权益”。 三、财务报表编制基础 （

156、一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则及 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 56 公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 本公司自报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司

157、所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的

158、企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益

159、性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理： 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 57 (1) 确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 (2) 长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初

160、始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 (3) 合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合

161、收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 (4) 在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为

162、商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，

163、对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损德耐尔节能科技（

164、上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 58 益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资

165、成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 购买日之前持有的股权投资

166、，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： (1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； (2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； (3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； (4) 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）合并财务报表的编制方

167、法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的

168、关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 59 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者

169、权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 子

170、公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及

171、业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。 母公司购买子公司少数股

172、东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，

173、对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 60 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或

174、股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进

175、行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 （七）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致

176、同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （八）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流

177、量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 61 额现金及价值变动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项

178、目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处

179、置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （十）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债或权益工具。在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

180、（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (2) 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 62 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定

181、，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3) 应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4) 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利

182、息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (5) 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该

183、金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 所转移金融资产的账面价值； (2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的

184、差额计入当期损益： (1) 终止确认部分的账面价值； (2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 63 金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止

185、确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资

186、产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 (1) 可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值： 债务人发生严重财务困难；

187、债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认

188、的减值损失予以转回，计入德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 64 当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 (2) 持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十一）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率

189、。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 应收账款及其他应收款账面余额 100.00 万元以上款项，且账龄一年以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信

190、用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征，包括经单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以及单项金额非重大且在其他组合以外的应收款项 无风险组合 公司在合同结算期内的预付款项、备用金、押金、关联方应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 无风险组合 不计提 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计

191、提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 12 年（含 2 年） 10.00 10.00 23 年（含 3 年） 30.00 30.00 34 年（含 4 年） 50.00 50.00 45 年（含 5 年） 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 65 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

192、值的差额，计提坏账准备 （十二）存货 1、存货的分类 存货分为正常生产活动中需要的原材料、在日常活动中持有以备出售的库存商品、企业已经发出但尚未确认收入的发出商品等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按月末一次加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要

193、经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢

194、复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品采用一次转销法。 (2) 包装物采用一次转销法。 （十三）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 (1) 长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 66 以及对其合营企业的权益性投资。 (2) 长期股权投资类别的判断依据 确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）； 确定对被投资单位具有

195、重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易

196、。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对

197、合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。 2、长期股权投资初始成本的确定 (1) 企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始

198、投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 67 资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面

199、价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。 (2) 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能

200、够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的

201、长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价

202、值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告

203、编号：2017-022 68 复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金

204、融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影

205、响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十四）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、

206、电子设备、运输工具、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75 机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50 电子设备 年限平均法 5 5.00 19.00 运输工具 年限平

207、均法 5 5.00 19.00 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 69 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： (1) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； (2) 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； (3) 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； (4) 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不

208、存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十五）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的

209、，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款

210、费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 70 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合

211、资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金

212、额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （十六）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金

213、额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难

214、以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 71 算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面

215、价值的，确认商誉的减值损失。 （十七）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十八）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计

216、划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划

217、存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确

218、认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 72 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度

219、报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十九）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可

220、靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 本公司根据产品类别的不同，收入确认的方法如下： （1）对于外销的压缩机和零件，一般以 FOB 或 CIF 方式结算，以货物出库交付承运人，报关出口取得海关签发的报关单时确认收入。 （2）对于

221、内销的活塞式空压机、真空泵和空压机配件，通常不附安装调试义务，于货物交付客户并取得收款的权利时确认收入。 （3）对于内销的螺杆式空压机，通常附有安装调试义务，在安装调试完成后经客户验收合格时确认收入。 （二十）政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 73 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 2、与收益相关

222、的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： (1) 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 (2) 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 （二十一）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价

223、值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用

224、来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当

225、期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及德耐尔节能科技（上海）股份有限公

226、司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 74 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十二）租赁 1、经营租赁会计处理 (1) 租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，

227、按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 (2) 出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 (1) 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资

228、费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 (2) 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十三）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但

229、不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 75 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法的

230、要求，以下企业或个人 （包括但不限于） 也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11项情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。 （二十四）重要会计

231、政策、会计估计的变更 本报告期公司主要会计政策、会计估计未发生变更。 （二十五）其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 本报告期公司无需说明其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法。 五、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5% 教育附加税 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 河道管理费 应缴流转税税额 1% 企业所得税 应纳税所得额 15%、

232、25% 本公司各纳税主体本年度适用的所得税税率列示如下 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 76 纳税主体名称 所得税税率 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 15% 上海德耐尔压缩机械有限公司 25% 德耐尔压缩机技术（上海）有限公司 25% （二）税收优惠及批文 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司为高新技术企业资格，2016 年通过高新技术企业资格审核并收到高新技术企业证书，证书编号：GR201631001249，发证日期为 2016年 11 月 24 日，有效期 3 年，企业所得税税率为 15%。 （三）其他说明 六、合并财务报表主要项目

233、注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 10,588.58 136,008.73 银行存款 6,547,053.68 1,885,938.21 其他货币资金 139,487.01 103,523.43 合计 6,697,129.27 2,125,470.37 其中，受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款 105,071.86 103,523.43 履约保证金 34,415.15 合计 139,487.01 103,523.43

234、（二）应收票据 1、应收票据分类 种类 期末余额 期初余额 银行承兑票据 360,000.00 62,803.00 2、期末公司无已质押的应收票据 3、期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 9,028,875.29 - 4、期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 （三）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 77 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

235、 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 28,009,611.50 98.65 1,573,499.36 5.62 26,436,112.14 其中：账龄组合 28,009,611.50 98.65 1,573,499.36 5.62 26,436,112.14 无风险组合 - - - - - 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 384,500.00 1.35 192,250.00 50.00 192,250.00 合计 28,394,111.50 100.00 1,765,749.36 6.22 26,628,362.14 续表 1 类别 期初余额 账面余额

236、坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 16,489,609.84 100.00 707,621.42 4.29 15,781,988.42 其中：账龄组合 13,281,839.84 80.55 707,621.42 5.33 12,574,218.42 无风险组合 3,207,770.00 19.45 - - 3,207,770.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 16,489,609.84 100.00 707,621.42

237、4.29 15,781,988.42 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 一年以内 25,301,695.86 1,265,084.80 5.00 一至二年 2,519,800.64 251,980.06 10.00 二至三年 188,115.00 56,434.50 30.00 合计 28,009,611.50 1,573,499.36 续表 1 项目 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 一年以内 12,426,851.34 621,342.57 5.00 一至二年 851,088.50 85,108.85 10.00 二

238、至三年 3,900.00 1,170.00 30.00 合计 13,281,839.84 707,621.42 无风险组合，不计提坏账准备的应收账款 项目 期末余额 期初余额 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 78 项目 期末余额 期初余额 一年以内 3,207,770.00 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 上期发生额 计提坏账准备金额 1,058,127.94 485,882.97 收回或转回坏账准备金额 - - 3、本报告期实际核销的应收账款情况 报告期内无实际核销的应收账款。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的

239、应收账款情况 单位名称 与本公司关系 应收账款期末余额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 已计提坏账准备 内蒙古阜丰生物科技有限公司 非关联方 848,685.00 一年以内 2.99 42,434.25 安徽丰原化工装备有限公司 非关联方 770,000.00 一年以内 2.71 38,500.00 浙江省建工集团有限责任公司 非关联方 620,000.00 一年以内 2.18 31,000.00 中国石油集团川庆钻探工程有限公司长庆井下技术作业公司 非关联方 604,500.00 一年以内 2.13 30,225.00 江苏怡人化纤纺织有限公司 非关联方 600,000.00 一年以内 2

240、.11 30,000.00 合计 - 3,443,185.00 - 12.12 172,159.25 5、涉及诉讼的期末应收账款余额 被告公司 经济纠纷内容 应收账款余额 案件进展 收回概率 湖南腾邦重工设备有限公司 销售款无法收回 60,000.00 根据(2014)松民二(商)初字第204 号民事判决书已胜诉 50% 山西梅园华盛能源开发有限公司 销售款无法收回 120,000.00 根据(2015)松民二(商)初字第1883 号民事判决书已胜诉 50% 安徽咏琪机械有限公司 销售款无法收回 42,000.00 根据(2015)松民二(商)初字第2483 号民事判决书已胜诉 50% 江苏永

241、纪化工设备有限公司 销售款无法收回 102,500.00 已起诉未判决 50% 宁夏鲁人能源化工有限公司 销售款无法收回 60,000.00 已起诉未判决 50% 合计 - 384,500.00 - - （四）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 79 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 一年以内 6,879,231.44 99.47 2,980,974.08 97.07 一至二年 36,547.00

242、0.53 87,241.00 2.84 二至三年 2,816.60 0.09 合计 6,915,778.44 100.00 3,071,031.68 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%） 预付款时间 未结算原因 上海昶嘉工业设备有限公司 非关联方 902,438.65 13.05 一年以内 合同结算期内 浙江康帕斯流体输送技术有限公司 非关联方 566,333.60 8.19 一年以内 合同结算期内 伯格压缩机（上海）有限公司 非关联方 506,000.00 7.32 一年以内 合同结算期内 湖北朗

243、通动力科技有限公司 非关联方 453,360.00 6.55 一年以内 合同结算期内 上海格兰克林（集团）有限公司 非关联方 337,326.00 4.88 一年以内 合同结算期内 合计 - 2,765,458.25 39.99 - - （五）其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,802,432.23 100.00 50,944.97 1.82 2,751,487.26 其中：账龄组合 708,899

244、.40 25.30 50,944.97 7.19 657,954.43 无风险组合 2,093,532.83 74.70 - 2,093,532.83 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 2,802,432.23 100.00 50,944.97 1.82 2,751,487.26 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提- - - - - 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 80 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准

245、备的其他应收款 17,628,193.36 100.00 12,800.00 0.07 17,615,393.36 其中：账龄组合 196,000.00 1.11 12,800.00 6.53 183,200.00 无风险组合 17,432,193.36 98.89 - - 17,432,193.36 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 17,628,193.36 100.00 12,800.00 0.07 17,615,393.36 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 项目 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 一年以内 638,899

246、.40 31,944.97 5.00 一至二年 10,000.00 1,000.00 10.00 二至三年 60,000.00 18,000.00 30.00 合计 708,899.40 50,944.97 续表 1 项目 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 一年以内 136,000.00 6,800.00 5.00 一至二年 60,000.00 6,000.00 10.00 合计 196,000.00 12,800.00 无风险组合，不计提坏账准备的其他应收款 项目 期末余额 期初余额 一年以内 1,889,597.83 9,435,943.78 一至二年 7,200.00 58

247、0,685.00 二至三年 185,325.00 7,415,564.58 三至四年 11,410.00 合计 2,093,532.83 17,432,193.36 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 上期发生额 计提坏账准备金额 38,144.97 - 收回或转回坏账准备金额 - 3,900.00 3、本期实际核销的其他应收款情况 报告期内无实际核销的其他应收款。 4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 703,935.00 186,735.00 保证金 708,899.40 196,000.00 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司

248、 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 81 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 244,849.86 - 员工暂支款 323,220.00 24,025.00 借款 - 17,178,131.06 出口退税 821,527.97 43,302.30 合计 2,802,432.23 17,628,193.36 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 出口退税款 出口退税 821,527.97 一年以内 29.32 - 上海盖普电梯有限公司 押金 500,000.00

249、一年以内 17.84 - 上海福贵诚实业有限公司 押金 174,925.00 二到三年 6.24 - 国信招标集团股份有限公司 保证金 80,000.00 一年以内 2.86 4,000.00 华泰汽车集团有限公司 保证金 50,000.00 一年以内 1.78 2,500.00 合计 - 1,626,452.97 - 58.04 6,500.00 （六）存货 1、存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 13,911,074.87 - 13,911,074.87 7,176,556.03 - 7,176,556.03 库存商品 6

250、,715,525.19 - 6,715,525.19 2,290,008.37 - 2,290,008.37 发出商品 4,839,562.85 - 4,839,562.85 5,736,459.93 - 5,736,459.93 合计 25,466,162.91 - 25,466,162.91 15,203,024.33 - 15,203,024.33 说明：本报告期内无存货用于担保，无存货所有权受到限制。 （七）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 厂房房租 773,616.82 250,245.01 办事处房租 326,066.63 226,995.84 待抵扣进项税额 332,204

251、.91 - 合计 1,431,888.36 477,240.85 其他流动资产说明：房屋租金按所支付租金的月份数进行摊销。 （八）固定资产 1、固定资产情况 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 82 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 - 2,008,938.86 1,209,440.14 723,506.31 607,947.94 4,549,833.25 2.本期增加金额 2,288,557.00 41,025.64 - 151,004.92 39,377.77 2,519,965

252、.33 （1）购置 2,288,557.00 41,025.64 - 151,004.92 39,377.77 2,519,965.33 3.本期减少金额 - - - - - - 4. 期末余额 2,288,557.00 2,049,964.50 1,209,440.14 874,511.23 647,325.71 7,069,798.58 二、累计折旧 1. 期初余额 - 329,804.64 290,607.36 269,365.81 255,027.02 1,144,804.83 2.本期增加金额 63,412.09 190,849.44 229,793.76 155,244.07 12

253、1,121.64 760,421.00 （1）计提 63,412.09 190,849.44 229,793.76 155,244.07 121,121.64 760,421.00 3.本期减少金额 - - - - - - 4. 期末余额 63,412.09 520,654.08 520,401.12 424,609.88 376,148.66 1,905,225.83 三、减值准备 1. 期初余额 - - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - - 4. 期末余额 - - - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 2,225,14

254、4.91 1,529,310.42 689,039.02 449,901.35 271,177.05 5,164,572.75 2.期初账面价值 - 1,679,134.22 918,832.78 454,140.50 352,920.92 3,405,028.42 2、暂时闲置的固定资产情况 截至报告期末，公司无暂时闲置的固定资产。 3、通过融资租赁租入的固定资产情况 截至报告期末，无通过融资租赁租入的固定资产。 4、通过经营租赁租出的固定资产 截至报告期末，无通过经营租赁租出的固定资产。 （九）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 厂房装修 45

255、7,977.90 388,349.51 464,344.29 - 381,983.12 办公室装修 - 140,000.00 16,333.31 - 123,666.69 合计 457,977.90 528,349.51 480,677.60 - 505,649.81 （十）递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 83 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,816,6

256、94.33 342,877.56 720,421.42 180,105.36 （十一）短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 5,000,000.00 注：保证借款 5,000,000.00 元系向宁波银行上海松江支行的借款，借款利率 6.00%，借款期限 2016 年 10 月 19 日至 2017 年 10 月 18 日。根据编号为 07004BJ20168005 号保证合同，由余浪波和刘利波进行担保，同时根据编号为 07004BJ20168006 号保证合同，由上海市松江区中小企业融资担保中心为上述贷款进行担保。 （十二）应付账款 1、 应付账款列示 账龄 期末余

257、额 期初余额 一年以内 16,920,334.51 10,175,835.14 一至二年 141,989.50 137,806.11 二至三年 1,270.00 170.00 合计 17,063,594.01 10,313,811.25 2、 按应付对象归集的期末余额前五名的应付账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应付账款总额的比例（%） 上海申江压力容器有限公司 非关联方 1,831,581.00 一年以内 10.73 上海汉钟精机股份有限公司 非关联方 1,000,000.00 一年以内 5.86 上海汉粤净化科技有限公司 非关联方 829,183.00 一年以内 4.86

258、 上海国厦压缩机有限公司 非关联方 773,167.00 一年以内 4.53 双龙集团上海防爆电机盐城有限公司 非关联方 769,010.00 一年以内 4.51 合计 - 5,202,941.00 - 30.49 （十三）预收款项 1、 预收款项列示 账龄 期末余额 期初余额 一年以内 13,911,353.02 11,746,625.06 一至二年 11,856.00 1,356,340.64 二至三年 - 556,600.00 三至四年 466,000.00 - 合计 14,389,209.02 13,659,565.70 2、 账龄超过 1 年的重要预收款项 德耐尔节能科技（上海）股份

259、有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 84 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 内蒙古大唐鼎旺化工有限公司 466,000.00 客户厂房建造中，未要求发货 3、 按预收对象归集的期末余额前五名的预收款项情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占预收款项总额的比例（%） 浙江一达通企业服务有限公司 非关联方 1,988,245.02 一年以内 13.82 Individual entrepreneur Antonov Vyacheslav Mikhailovich 非关联方 1,666,302.08 一年以内 11.58 德蒙（上海）压缩机械有限公司 非关联方 86

260、1,490.00 一年以内 5.99 中铝中州矿业有限公司 非关联方 573,240.00 一年以内 3.98 内蒙古大唐鼎旺化工有限公司 非关联方 466,000.00 三至四年 3.24 合计 - 5,555,277.10 - 38.61 （十四）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,315,193.71 20,143,114.98 20,598,063.42 1,860,245.27 二、离职后福利-设定提存计划 203,215.60 3,425,912.12 3,456,324.34 172,803.38 合计 2,518,

261、409.31 23,569,027.10 24,054,387.76 2,033,048.65 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,211,173.00 18,398,236.40 18,855,599.22 1,753,810.18 二、职工福利费 - 89,926.49 89,926.49 - 三、社会保险费 71,878.31 1,471,017.09 1,461,532.31 81,363.09 其中：医疗保险费 62,714.67 1,268,289.76 1,260,767.28 70,237.15 工伤保险费 6,134

262、.94 112,696.05 112,424.23 6,406.76 生育保险费 3,028.70 90,031.28 88,340.80 4,719.18 四、住房公积金 9,238.00 162,226.00 146,392.00 25,072.00 五、残疾人保障金 22,904.40 21,709.00 44,613.40 - 合计 2,315,193.71 20,143,114.98 20,598,063.42 1,860,245.27 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 196,939.08 3,273,839.11 3,307,2

263、25.55 163,552.64 2.失业保险费 6,276.52 152,073.01 149,098.79 9,250.74 合计 203,215.60 3,425,912.12 3,456,324.34 172,803.38 （十五）应交税费 项目 期末余额 期初余额 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 85 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,210,084.36 2,199,886.36 企业所得税 1,130,465.10 876,397.71 个人所得税 56,166.46 78,521.74 城市维护建设税 110,504.2

264、2 109,995.58 教育费附加 65,977.77 65,997.34 地方教育费附加 43,985.19 43,998.22 河道管理费 22,100.83 21,999.12 合计 3,639,283.93 3,396,796.07 （十六）应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 7,500.00 - （十七）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 押金 9,060.00 7,960.00 保证金 20,500.00 - 关联方借款 1,166,457.00 200,000.00 员工报销款 11,473.40 7,451.40 合计 1,2

265、07,490.40 215,411.40 2、按账龄列示其他应付款 账龄 期末余额 期初余额 一年以内 1,201,030.40 13,311.40 一至二年 6,460.00 2,100.00 二至三年 200,000.00 合计 1,207,490.40 215,411.40 3、其他应付款期末金额前五名单位情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应付款余额合计数的比例(%) 刘利波 关联方借款 1,099,800.00 一年以内 91.08 余浪波 关联方借款 66,657.00 一年以内 5.52 德蒙（上海）压缩机械有限公司 保证金 20,500.00 一年以内 1.70

266、员工住房押金 押金 2,100.00 一年以内 0.17 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 86 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应付款余额合计数的比例(%) 4,800.00 一到二年 0.40 宿舍水电费 员工报销款 6,015.00 一年以内 0.50 合计 - 1,199,872.00 - 99.37 （十八）一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 - 138,400.00 （十九）股本 1、股本增减变动情况 股东名称 期初余额 本次增减变动（+、） 期末余额 股份转让 刘利波 19,000

267、,000.00 -19,000,000.00 - DENAIR（GERMANY)COMPRESSOR Co.,LTD 800,000.00 -800,000.00 - 上海德耐尔压缩机械有限公司 200,000.00 -200,000.00 - 余浪波 12,900,000.00 12,900,000.00 赵迎普 2,700,000.00 2,700,000.00 刘大鹏 2,000,000.00 2,000,000.00 上海德寸企业管理合伙企业（有限合伙） 2,400,000.00 2,400,000.00 合计 20,000,000.00 - 20,000,000.00 2、其他说明

268、报告期内股本变化情况详见本附注一、（二）历史沿革。 （二十）资本公积 1、资本公积增减变动明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 - 4,401,469.03 - 4,401,469.03 其他资本公积 5,000,000.00 - 5,000,000.00 - 合计 5,000,000.00 4,401,469.03 5,000,000.00 4,401,469.03 2、其他说明 本年度其他资本公积减少 5,000,000.00 元，原因为公司在 2016 年 5 月公司按同一控制德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 8

269、7 下的企业合并方式合并了上海德耐尔压缩机械有限公司，在合并前上海德耐尔压缩机械有限公司实收资本为 5,000,000.00 元，合并后上海德耐尔压缩机械有限公司成为德耐尔节能科技（上海）股份有限公司前身德耐尔压缩机制造（上海）有限公司的全资子公司。 本年度股本溢价增加 4,401,469.03 元，其中： 在 2016 年 3 月 1 日上海德耐尔压缩机械有限公司将持有的德耐尔节能科技（上海）股份有限公司前身德耐尔压缩机制造（上海）有限公司 1.00%的股权账面价值 200,000.00 元以240,000.00 元转让给予了上海德寸企业管理合伙企业（有限合伙），增加资本公积 40,000.

270、00元。 在 2016 年 8 月 21 日全体发起人已按有限公司发起人协议、整体变更的决议、整体变更后公司章程的规定，以原有限公司截至 2016 年 5 月 31 日的净资产 24,361,469.03 元，折合成 2,000.00 万股作为股份公司股本，每股面值为人民币 1.00 元，折股后净资产中的剩余部分 4,361,469.03 元计入资本公积。 （二十一）库存股 1、库存股增减变动明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并 200,000.00 200,000.00 - 2、其他说明 本公司在 2016 年 5 月按同一控制下的企业合并方式合并了上海德耐尔压缩机械

271、有限公司，在合并前上海德耐尔压缩机械有限公司持有德耐尔节能科技（上海）股份有限公司前身德耐尔压缩机制造（上海）有限公司 1.00%的股权，该股权取得日账面价值为 200,000.00 元在合并报表中作为库存股列报，在 2016 年 3 月 1 日上海德耐尔压缩机械有限公司将该股权转让给予了上海德寸企业管理合伙企业（有限合伙）。 （二十二）盈余公积 1、盈余公积明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 496,034.93 1,255,112.62 474,863.96 1,276,283.59 2、其他说明 本公司在 2016 年 5 月按同一控制下的企业合并方式合并了

272、上海德耐尔压缩机械有限公司，本公司向原上海德耐尔压缩机械有限公司全体股东累计支付了 5,000,000.00 元现金购买其所持有的股权，合并日上海德耐尔压缩机械有限公司账面净资产为 4,612,829.43 元，差额387,170.57 元调整留存收益。 在 2016 年 8 月 21 日全体发起人已按有限公司发起人协议、整体变更的决议、整体变更后公司章程的规定，以原有限公司截至 2016 年 5 月 31 日的净资产 24,361,469.03 元，折合成 2,000.00 万股作为股份公司股本，每股面值为人民币 1 元，折股后净资产中的剩余部分4,361,469.03 元计入资本公积，其中

273、包括盈余公积 87,693.39 元。 （二十三）未分配利润 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 88 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 2,841,635.03 -4,098,754.58 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - 调整后期初未分配利润 2,841,635.03 -4,098,754.58 加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,546,112.53 7,024,157.27 同一控制下企业合并 387,170.57 - 减：提取法定盈余公积 1,255,112.62 83,767.66 转入资本公积 4,273

274、,775.64 - 期末未分配利润 7,246,029.87 2,841,635.03 （二十四）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 126,482,290.67 71,810,542.50 95,563,791.43 54,911,630.71 其他业务 26,991.45 - 60,241.88 - 合计 126,509,282.12 71,810,542.50 95,624,033.31 54,911,630.71 2、按销售产品种类分类 产品种类 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本

275、毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 螺杆式空压机 89,647,045.22 50,803,997.94 43.33% 69,529,936.29 39,666,334.38 42.95% 活塞式空压机 5,345,621.56 3,461,366.40 35.25% 4,232,411.31 2,782,222.01 34.26% 真空设备 340,100.00 204,152.60 39.97% - - - 空压机配件 31,149,523.89 17,341,025.56 44.33% 21,801,443.83 12,463,074.32 42.83% 合计 126,482,2

276、90.67 71,810,542.50 43.22% 95,563,791.43 54,911,630.71 42.54% 3、按收入区域分类 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内销 100,306,034.22 55,164,910.01 79,916,648.56 47,208,965.49 外销 26,176,256.45 16,645,632.49 15,647,142.87 7,702,665.22 合计 126,482,290.67 71,810,542.50 95,563,791.43 54,911,630.71 4、本期营业收入前五名情况 客

277、户名称 本期营业收入 占全部营业收入总额比例(%) 上海德掬机械有限公司 2,215,100.00 1.75 内蒙古阜丰生物科技有限公司 1,580,072.65 1.25 德蒙（上海）压缩机械有限公司 1,322,303.42 1.05 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 89 客户名称 本期营业收入 占全部营业收入总额比例(%) Juno Enterprises 1,277,382.13 1.01 河南福森药业有限公司 1,245,299.15 0.98 合计 7,640,157.34 6.04 （二十五）税金及附加 项目 本期发生额 上期

278、发生额 城市维护建设税 296,215.09 246,389.05 教育费附加 177,141.35 160,624.68 地方教育费附加 118,094.91 107,083.19 河道管理费 59,243.00 53,541.58 印花税 652.35 - 合计 651,346.70 567,638.50 （二十六）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 13,772,762.36 10,739,574.70 物流费 2,829,968.63 2,283,836.30 广告宣传费 3,568,791.97 3,143,020.66 差旅费 1,233,773.52 921,055

279、.19 低值易耗品 258,725.39 161,457.47 业务招待费 157,954.13 132,531.10 折旧 179,771.35 111,044.71 房屋租金 1,738,260.97 1,408,778.19 办公费 702,575.97 608,804.94 其他 18,714.11 69,093.47 合计 24,461,298.40 19,579,196.73 （二十七）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,072,379.63 5,738,136.31 办公费 1,458,166.85 1,113,339.28 研发费用 5,905,824.28

280、4,059,884.05 折旧 311,898.18 231,880.33 咨询服务费 513,520.64 873,749.64 差旅费 213,646.94 119,289.50 业务招待费 130,085.97 55,116.45 房屋租金 300,400.54 214,900.74 税金 - 2,230.50 挂牌中介机构费用 806,603.78 - 其他 34,609.17 5,221.00 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 90 项目 本期发生额 上期发生额 合计 16,747,135.98 12,413,747.80 （二十八

281、）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 55,264.34 152,000.83 减：利息收入 5,806.64 6,081.17 手续费 35,058.26 24,789.63 汇兑损益 321,490.62 277,480.38 合计 406,006.58 448,189.67 （二十九）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,096,272.91 481,982.97 （三十）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 税务所退还手续费 5,437.08 - 5,437.08 政府补助 57,980.00 - 57,980.00 合

282、计 63,417.08 63,417.08 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 财政扶持资金 57,980.00 与收益相关 （三十一）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 捐赠 10,000.00 10,000.00 滞纳金 872.10 739.91 872.10 违约金 200,000.00 200,000.00 合计 210,872.10 739.91 210,872.10 （三十二）所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,805,883.70 317,245.50 递延所得税费用

283、 -162,772.20 -120,495.75 合计 1,643,111.50 196,749.75 （三十三）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 91 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 5,806.64 6,081.17 营业外收入 63,417.08 - 合计 69,223.72 6,081.17 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 期间费用 11,962,195.33 9,465,057.73 营业外支出 210,872.10 739.91 合计 1

284、2,173,067.43 9,465,797.64 3、支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 向原子公司股东购买股权所支付的现金 5,000,000.00 - 4、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方借款 22,818,353.81 13,369,356.00 5、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方借款 4,673,765.75 11,822,766.48 （三十四）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 9,546,112.

285、53 7,024,157.27 加：资产减值准备 1,096,272.91 481,982.97 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 760,421.00 577,280.83 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 480,677.60 189,508.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - 财务费用（收益以“”号填列） 55,264.34 152,000.83 投资损失（收益以“”号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -162,772.20 -120

286、,495.75 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - 存货的减少（增加以“”号填列） -10,263,138.58 -4,317,714.34 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 92 补充资料 本期金额 上期金额 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -19,029,649.19 -11,958,346.16 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 7,142,398.03 11,119,283.28 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -10,374,413.56 3,147,657.01 2不涉及现金收支的重大活动： 销售商

287、品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金额 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 6,557,642.26 2,021,946.94 减：现金的期初余额 2,021,946.94 1,482,367.89 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 4,535,695.32 539,579.05 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 6,557,642.26 2,021,946.94 其中：库存现金 10,588.58 136,008.73

288、 可随时用于支付的银行存款 6,547,053.68 1,885,938.21 二、现金等价物 - 三、期末现金及现金等价物余额 6,557,642.26 2,021,946.94 （三十五）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 139,487.01 见本附注六、（一） （三十六）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 181,571.03 6.937 1,259,558.23 欧元 3,230.00 7.3068 23,600.96 应收账款 其中：美元 4,540.35 6.937 31,496.41 预收账款

289、 其中：美元 407,463.14 6.937 2,826,571.81 七、合并范围的变更 （一）同一控制下企业合并 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 93 1、本期发生的同一控制下企业合并 被合并方名称 企业合并中取得的权益比例（%） 构成同一控制下企业合并的依据 合并日 上海德耐尔压缩机械有限公司 100.00 受股东共同控制 2016 年 5 月 31 日 合并日的确定依据：在 2016 年 5 月 25 日公司支付了原上海德耐尔压缩机械有限公司股东刘利波和熊战昂合计 5,000,000.00 元股权转让款；并且上海市松江区人民政府办

290、公室已于2016 年 3 月 29 日出具了上海市松江区人民政府关于同意上海德耐尔压缩机械有限公司股权转让及企业性质等变更的批复沪松府外经字（2016）074 号文件中同意由原上海德耐尔压缩机械有限公司全体股东在 2016 年 3 月 22 日的共同出具的股权转让协议。 被合并方名称 合并当期期初至合并日被合并方的收入 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 上期被合并方的收入 上期被合并方的净利润 上海德耐尔压缩机械有限公司 17,234,212.77 -1,072,543.74 79,139,922.38 6,186,480.68 2、合并成本 合并成本 上海德耐尔压缩机械有限公司 -现金

291、5,000,000.00 -非现金资产的账面价值 - -发行或承担的债务的账面价值 - -发行的权益性证券的面值 - -或有对价 - 3、合并日被合并方资产、负债的账面价值 项目 上海德耐尔压缩机械有限公司 合并日 上期期末 资产： 16,467,083.39 20,829,109.03 货币资金 1,553,219.62 617,948.74 应收款项 11,613,096.62 19,293,938.31 存货 - - 其他流动资产 526,016.67 226,995.84 可供出售金融资产 - 200,000.00 固定资产 2,593,949.60 331,894.68 递延所得税资

292、产 180,800.88 158,331.46 - - 负债： 11,854,253.96 15,183,735.86 借款 - 138,400.00 应付款项 11,854,253.96 15,045,335.86 - - 净资产： 4,612,829.43 5,645,373.17 减：少数股东权益 - - 取得的净资产 4,612,829.43 5,645,373.17 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 94 其他说明：在 2016 年度作为同一控制下合并的被合并方上海德耐尔压缩机械有限公司于 2015 年度投资新设了全资子公司德耐尔压

293、缩机技术（上海）有限公司，纳入 2016 年度、2015 年度财务报表合并范围。 （二）其他原因的合并范围变动 本报告期内未发生其他原因的合并范围变动。 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 上 海 德 耐 尔压 缩 机 械 有限公司 上 海市 松江区宝胜路 18号 5 幢 301室 上 海 市松 江区宝胜路 18号 5 幢 301室 空气压缩机及其配件的销售，技术咨询及出口业务。 100.00 同一控制下合并 德 耐 尔 压 缩机 技 术 （ 上海）有限公司 上 海市 松江区宝胜路

294、18号 5 幢 402室 上 海 市松 江区宝胜路 18号 5 幢 402室 从事机械科技领域的开发、咨询；设备及配件的销售。 100.00 同一控制下合并 九、关联方及关联交易 （一）本企业的母公司情况 本企业无母公司，企业的实际控制人具体情况如下： 实际控制人名称 与本企业关系 对本企业的持股比例(%) 对本企业的表决权比例(%) 余浪波 董事长兼总经理 64.50 64.50 刘利波 董事长余浪波之妻 （二）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 备注 上海德寸企业管理合伙企业（有限合伙） 股东 直接持有本企业 12.00%的股权 刘大鹏 股东 直接持有本企业 10.00

295、%的股权 上海定盛机械有限公司 报告期初余浪波持有 95%股权，刘利波持有 5%股权。 2016 年 6 月 20 日，原股东将股权全部转让给自然人李彦。 益阳市赫山区盛郁苗木专业合作社 余浪波持有 70%股权。 上海德巴机械有限公司 报告期初赵迎普持有 5%股权 2016 年 6 月 20 日，赵迎普将其股权全部转让给自然人熊安心。 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 95 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 备注 德耐尔空气动力设备（上海）有限公司 报告期初赵迎普持有 70%股权 2016 年 6 月 28 日，赵迎普将其股权全部转让给

296、自然人陈建球。 德耐尔机械科技（上海）有限公司 报告期初赵迎普持有 70%股权 2016 年 6 月 28 日，赵迎普将其股权全部转让给自然人刘喜珍。 齐汉机械科技（上海）有限公司 报告期初赵迎普持有 20%股权 2016 年 8 月 2 日，赵迎普将其股权全部转让给自然人刘喜珍 长沙德蒙机械有限公司 刘大鹏持有 40%股权 已吊销尚未注销。 长沙千华装饰设计有限公司 刘大鹏持有 35%股权 已吊销尚未注销。 赵迎普 董事兼副总经理 直接持有本企业 13.50%的股权 盛昌国 董事 李孟春 董事 丰奇 董事 肖何 监事会主席 葛健俭 监事 赵艾惠 职工代表监事 刘望梅 董事会秘书 朱飞云 财务

297、总监 （三）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 齐 汉 机 械 科 技（上海）有限公司 采购原材料 按 同 类 产品 市 场 价格 3,105,778.84 3.99 476,564.10 0.86 (2) 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 上海定盛机械有限公司 销售产品

298、 按 同 类 产品 市 场 价格 198,676.92 0.15 2,750,417.95 2.87 上海德巴机械有销售按 同 类 产2,738.46 0.01 1,931,385.47 2.02 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 96 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 限公司 产品 品 市 场 价格 德耐尔空气动力设备（上海）有限公司 销售产品 按 同 类 产品 市 场 价格 - 3,012,511.97 3.15 德耐尔机械科技（上

299、海）有限公司 销售产品 按 同 类 产品 市 场 价格 507,452.99 0.40 1,580,920.51 1.66 2、关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 刘利波、余浪波 5,000,000.00 2016/10/19 2017/10/18 履行中 3、关联租赁情况 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 余浪波、赵迎普、刘大鹏 房屋及建筑物 60,000.00 144,000.00 注：该房屋已于2016 年5月23日以2,240,000.00元出售给予上海德耐尔压缩机械有限公司。

300、4、关联方资金拆借 项目名称 关联方 本期发生额 上期发生额 资金拆出 上海定盛机械有限公司 330,000.00 5,258,378.00 资金拆出 上海德巴机械有限公司 - 1,480,000.00 资金拆出 德耐尔机械科技（上海）有限公司 110,497.00 30,100.00 资金拆出 德耐尔空气动力设备（上海）有限公司 - 47,000.00 资金拆出 齐汉机械科技（上海）有限公司 1,526,708.75 4,208,208.48 资金拆出 赵迎普 10,000.00 799,080.00 资金拆出 刘大鹏 75,000.00 - 资金拆出 刘利波 1,911,360.00 -

301、资金拆出 余浪波 710,200.00 资金拆出合计 4,673,765.75 11,822,766.48 资金拆入 上海定盛机械有限公司 9,034,431.66 11,929,757.00 资金拆入 上海德巴机械有限公司 3,329,722.92 - 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 97 项目名称 关联方 本期发生额 上期发生额 资金拆入 德耐尔机械科技（上海）有限公司 110,497.00 260,323.00 资金拆入 德耐尔空气动力设备（上海）有限公司 47,000.00 - 资金拆入 齐汉机械科技（上海）有限公司 3,389,2

302、45.23 80,000.00 资金拆入 赵迎普 3,244,440.00 144,000.00 资金拆入 刘大鹏 75,000.00 - 资金拆入 刘利波 2,811,160.00 - 资金拆入 余浪波 776,857.00 955,276.00 资金拆入合计 22,818,353.81 13,369,356.00 5、关联方资产转让、债务重组情况 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 本期发生额 赵迎普、余浪波、刘大鹏 购买房屋 按开放市场上同类房屋价格 2,240,000.00 刘利波 购买德耐尔机械股权 按账面价值 4,512,500.00 刘利波 购买德耐尔技术股权 按名义价格 1

303、.00 6、关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,131,291.41 630,221.45 （四）关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 齐汉机械科技（上海）有限公司 230,324.49 - - - 应收账款 上海德巴机械有限公司 - - 1,959,721.00 - 应收账款 德耐尔空气动力设备（上海）有限公司 - - 1,248,049.00 - 其他应收款 上海定盛机械有限公司 - - 8,704,431.66 - 其他应收款 上海德巴机械有限公司 - - 3,329,7

304、22.92 - 其他应收款 德耐尔空气动力设备（上海）有限公司 - - 47,000.00 - 其他应收款 齐汉机械科技（上海）有限公司 - - 1,862,536.48 - 其他应收款 赵迎普 - - 3,234,440.00 - 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 98 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 预收账款 德耐尔机械科技（上海）有限公司 - 230,223.00 其他应付款 余浪波 66,657.00 - 其他应付款 刘利波 1,099,800.00 200,000.00 十、

305、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至报告期末，本公司不存在应披露的重要承诺事项。 （二）或有事项 截至报告期末，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十一、资产负债表日后事项 截至本财务报表对外报出日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 截至报告期末，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 27,238,05

306、9.68 100.00 1,085,015.29 3.98 26,153,044.39 其中：账龄组合 21,353,868.73 78.40 1,085,015.29 5.08 20,268,853.44 无风险组合 5,884,190.95 21.60 - 5,884,190.95 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 27,238,059.68 100.00 1,085,015.29 3.98 26,153,044.39 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - -

307、 按信用风险特征组合计提4,984,592.05 100.00 87,095.60 1.75 4,897,496.45 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 99 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 1,741,912.00 34.95 87,095.60 5.00 1,654,816.40 无风险组合 3,242,680.05 65.05 - - 3,242,680.05 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 4,984,592

308、.05 100.00 87,095.60 1.75 4,897,496.45 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 一年以内 21,007,431.73 1,050,371.59 5.00 一至二年 346,437.00 34,643.70 10.00 合计 21,353,868.73 1,085,015.29 续表 1 项目 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 一年以内 1,741,912.00 87,095.60 5.00 无风险组合，不计提坏账准备的应收账款 项目 期末余额 期初余额 一年以内 5,884,190.95

309、3,242,680.05 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 上期发生额 计提坏账准备金额 997,919.69 82,619.60 收回或转回坏账准备金额 - 3、本报告期实际核销的应收账款情况 报告期内无实际核销的应收账款。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 应收账款期末余额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 已计提坏账准备 上海德耐尔压缩机械有限公司 子公司 5,884,190.95 一年以内 21.60 - 内蒙古阜丰生物科技有限公司 非关联方 848,685.00 一年以内 3.11 42,434.25 安徽丰原化工装备有限

310、公司 非关联方 770,000.00 一年以内 2.83 38,500.00 浙江省建工集团有限责任公司 非关联方 620,000.00 一年以内 2.28 31,000.00 中国石油集团川庆钻探工程有限公司长庆井下技术作业公司 非关联方 604,500.00 一年以内 2.22 30,225.00 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 100 单位名称 与本公司关系 应收账款期末余额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 已计提坏账准备 合计 - 8,727,375.95 - 32.04 142,159.25 （二）其他应收款 1、 其他应收款分

311、类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,436,272.03 100.00 27,944.97 0.81 3,408,327.06 其中：账龄组合 558,899.40 16.26 27,944.97 5.00 530,954.43 无风险组合 2,877,372.63 83.74 - 2,877,372.63 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 3,436,272.03 100.00 27,944.97 0.81 3,408,327

312、.06 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 17,388,931.06 100.00 - - 17,388,931.06 其中：账龄组合 - - - - - 无风险组合 17,388,931.06 100.00 - - 17,388,931.06 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 17,388,931.06 100.00 - - 17,388,931.06 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的

313、其他应收款 项目 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 一年以内 558,899.40 27,944.97 5.00 无风险组合，不计提坏账准备的其他应收款 项目 期末余额 期初余额 一年以内 2,673,437.63 9,392,681.48 一至二年 7,200.00 580,685.00 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 101 项目 期末余额 期初余额 二至三年 185,325.00 7,415,564.58 三至四年 11,410.00 - 合计 2,877,372.63 17,388,931.06 2、 本期计提、收回或

314、转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 上期发生额 计提坏账准备金额 27,944.97 收回或转回坏账准备金额 - 3、 本期实际核销的其他应收款情况 报告期内无实际核销的其他应收款。 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 703,935.00 186,735.00 保证金 558,899.40 - 备用金 18,821.27 - 员工暂支款 83,420.00 24,025.00 借款 - 17,178,131.06 内部往来款 2,071,196.36 40.00 合计 3,436,272.03 17,388,931.06 5、 按欠款方归集的期末

315、余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 上海德耐尔压缩机械有限公司 内部往来款 1,953,156.36 一年以内 56.84 - 上海盖普电梯有限公司 押金 500,000.00 一年以内 14.55 - 上海福贵诚实业有限公司 押金 174,925.00 二到三年 5.09 - 德耐尔压缩机技术（上海）有限公司 内部往来款 118,040.00 一年以内 3.44 华泰汽车集团有限公司 保证金 50,000.00 一年以内 1.46 2,500.00 合计 - 2,796,121.36 - 81.38 2,

316、500.00 （三）长期股权投资 对子公司投资 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 102 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 上 海 德 耐 尔压 缩 机 械 有限公司 - 4,612,829.43 - 4,612,829.43 - - （四）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 109,072,130.05 69,118,752.01 68,150,184.11 51,824,705.00 其他业务 26,991.45

317、- 60,241.88 - 合计 109,099,121.50 69,118,752.01 68,210,425.99 51,824,705.00 十四、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -1,072,543.74 - 政府补助 57,980.00 其他营业外收入和支出 -205,435.02 - 小计 -1,219,998.76 - 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） -30,032.75 - 归属于母公司股东权益的非经常性损益净额 -1,189,966.01 - （二）净资产收益率及每股收益 报告期

318、利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 28.85 0.4773 0.4773 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 34.80 0.5368 0.5368 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 二一七年四月十五日 德耐尔节能科技（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 103 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室