870757_2016_森罗股份_2016年年度报告_2017-04-10.txt

1、天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 证券代码：870757 证券简称：森罗股份 主办券商：中泰证券 森罗股份 NEEQ :870757 天津森罗科技股份有限公司 Tianjin CNRO Science-technology Co.，Ltd. 年度报告 2016XX 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 公司年度大事记 1、2016 年 4 月，公司注册资本由 3700 万元增至 4258 万元，募集资金 2008.80万元。 2、 公司与多地博物馆及其他单位展开合作，新市场开拓迈上一个新的台阶。2016 年 5 月，公司为中国丝绸博物馆建造低

2、温库房及低氧气调杀虫室，6 月为福建南平航天体验馆建造低氧健身房， 9 月为天津博物馆建造低氧气调杀虫室，12 月中标海南博物馆项目等，标志着公司低氧气调智能保护业务迈上一个新台阶。 3、2016 年 9 月，公司董事长兼总经理郭晓光先生荣获天津市科技创新创业人才荣誉称号。 4、公司 获得多项科技成果鉴定及专利。2016 年 10 月，公司“低氧气调储藏系统”获得天津市科学技术委员会颁发的天津市重点新产品称号；2016 年 12 月，公司“低氧智能文物展示库房”及“考古低氧即时保护系统”获得天津市科学技术评价中心颁发的科技成果鉴定证书，鉴定为国际先进，“低氧气调杀虫灭菌系统”及“低氧训练系统”

3、获得获得天津市科学技术评价中心颁发的科技成果鉴定证书，鉴定为国内领先。2016 年，公司新增专利 19 项。 5、2016 年 11 月份，公司通过了军方组织的竞争性谈判，获得了 2017 年至2021 年五年的高压氮气系统产品的订单。 6、2016 年 12 月份，公司文物低氧气调智能保护项目获第五届中国创新创业大赛天津市二等奖，全国赛优秀奖，加强了公司在行业内的影响力。 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 目录 释义 . 1 第一节声明与提示 . 2 第二节公司概况 . 4 第三节会计数据和财务指标摘要 . 6 第四节管理层讨论与分析 . 8 第五节重要事项 . 22 第六节股

4、本变动及股东情况 . 24 第七节融资及分配情况 . 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节公司治理及内部控制 . 34 第十节财务报告 . 40 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 1 释义 释义项目 释义 公司、本公司、森罗股份 指 天津森罗科技股份有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 天津森罗科技股份有限公司股东大会 董事会 指 天津森罗科技股份有限公司董事会 监事会 指 天津森罗科技股份有限公司监事会 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 元

5、、万元 指 人民币元、人民币万元 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 2 第一节声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 1、 豁免披露事项及理由 豁免披露事项： 军

6、品（军工项目）名称、型号、及涉军工客户名称、相关合同、研发经费及单品市场容量及销售额等相关信息。 豁免理由： 为遵守中华人民共和国保守国家秘密法、中华人民共和国保守国家秘密法实施办法、中国人民解放军保密条例等保密规定要求及军工企业客户的约定，公司将前述信息申请豁免披露。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 新业务拓展风险 公司已经完成了文物保护系统和低氧健身系统产品研发和前期市场铺垫工作，并于 2016 年起集中专门销售人员开始拓展上述两项新业务。上述两项业务所属行业在国内均属于新兴行业，行业潜力较大，但是由于处于发展的初级阶段，业务拓展前期遇到的问题和困难较多，如果处

7、理不当，将会对公司未来收入水平产生一定影响。 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 3 人才流失风险 公司业务所属行业均为技术密集型行业，主营业务技术含量高，对公司的技术水平和人才储备均有较高要求。随着公司核心技术体系的不断完善，公司自主培养了一批细分行业内的尖端人才，尤其是食品物流（果蔬保鲜）、文物保护和低氧健身领域，公司核心技术人员水平均处前列，在此情况下，一旦出现核心技术人员流失，将会影响公司整体技术水平。 应收账款较大风险 报告期内，随着公司经营规模的不断扩大，国防工业用产品的销售收入也显著增长。由于军方结算的特殊性，在产品验收后统一在年底进行核价，从核价完成到账款支付也需要

8、一定时间，故公司一般最终在产品销售后的第二年取得货款，这种跨年度结算的方式导致应收账款不断增大，同时，由于军方机构调整，流程变化也导致了回款速度减慢。2016年 12 月底，公司应收账款净额为 76,006,528.99 元，占同期营业收入的比重为 140.88%，占用公司营运资金较多，公司应收账款面临坏账损失和营运效率降低的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 4 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 天津森罗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin CNRO Science-technology Co.，Ltd. 证券简

9、称 森罗股份 证券代码 870757 法定代表人 郭晓光 注册地址 天津市北辰区科技园区高新大道 66 号 办公地址 天津市北辰区科技园区高新大道 66 号 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 王自勇、欧伟胜 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放北路 188 号信达广场 52 层 二、 联系方式 董事会秘书 田成玲 电话 （022）86996103 传真 （022）86996100 电子邮箱 dsh 公司网址 联系地址及邮政编码 天津市北辰区科技园区高新大道 66 号；邮

10、编：300409 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-02-13 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 5 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C35-专用设备制造业 主要产品与服务项目 智能低氧气体环境调控解决方案的设计及应用技术的研发 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 42,580,000 做市商数量 - 控股股东 郭晓光 实际控制人 郭晓光、刘秀红 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9112000072

11、5722633K 是 税务登记证号码 91120000725722633K 是 组织机构代码 91120000725722633K 是 注：2016 年 4 月 28 日，公司营业执照、组织机构代码证及税务登记证已完成三证合一，统一社会信用代码为：91120000725722633K。 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 6 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 53,950,645.75 52,494,596.80 2.77 毛利率% 61.88 50.97 - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,075,074.90 7,4

12、87,765.88 47.91 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,135,072.61 6,029,008.97 68.11 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 16.40 16.69 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 15.01 13.44 - 基本每股收益 0.27 0.20 35.00 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 126,428,810.86 89,320,425.75 41.55 负债总计 46,668,045.95 40,722,735.74 14.6

13、0 归属于挂牌公司股东的净资产 79,760,764.91 48,597,690.01 64.12 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.87 1.31 42.75 资产负债率% 36.91 45.59 - 流动比率 2.11 1.50 - 利息保障倍数 8.09 5.75 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -13,995,488.43 -2,548,072.31 - 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 7 应收账款周转率 0.92 1.57 - 存货周转率 3.19 4.56 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长

14、率% 41.55 10.42 - 营业收入增长率% 2.77 35.50 - 净利润增长率% 47.91 69.59 - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例% 普通股总股本 42,580,000 37,000,000 15.08 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,105,885.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.05 非经常性损益合计 1,105,885.05 所得税影响数 -165,882

15、.76 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 940,002.29 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 8 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司是一家致力于智能低氧气体环境调控解决方案的设计及应用技术的提供商，属于专用设备制造业。公司拥有完善、可靠和专业化的研发设施及经验丰富的研发团队，拥有 71 项专利，参与编写了 10 项行业标准，设备和技术主要应用于国防工业、文物保护、食品物流（果蔬保鲜）、低氧健身等四个领域，主要为军方及承担军品生产任务的公司、博物馆、远航船舶等客户提供从项目设

16、计到设备配套运营的整体解决方案和高效精准的服务。 公司通过直销模式拓展业务，收入来源主要是公司产品及服务的销售。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司优化产品结构，向模块化、自动化及智能化发展，坚持“技术领先”和“客户亲近”的市场定位，市场拓

17、展持续发力，与多地博物馆及其他单位展开合作，民用新市场的开拓迈上一个新的台阶，同时持续提升效率，降低成本，严格执行内控制度，面对复杂多变的经济环境，始终坚持“一个核心技术、两个市场、五个领域的”发展战略，公司业绩保持了稳健增长。 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 9 公司的主营业务为低氧气调智能保护系统设计、集成、生产、服务和销售，报告期内公司收入主要来自上述业务。 （一）公司财务状况 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额为 126,428,810.86 元，比上年末的 89,320,425.75 元增加37,108,385.11 元，增长 41.55%；2016 年

18、12 月 31 日，公司负债总额为 46,668,045.95 元，较上年度末的 40,722,735.74 元增加 5,945,310.21 元，增长 14.60%；2016 年 12 月 31 日，净资产总额为 79,760,764.91 元，比上年度末的 48,597,690.01 元增加 31,163,074.90 元，增长了 64.12%。 （二）公司经营成果 2016 年公司营业收入 53,950,645.75 元，比上年同期的 52,494,596.80 元增加 1,456,048.95 元，增长 2.77%。2016 年公司营业成本 20,565,159.13 元，比上年同期的

19、 25,740,003.35 元降低5,174,844,22 元，降低 20.10%。2016 年度归属于挂牌公司股东的净利润为 11,075,074.90 元，比去年同期的 7,487,765.88 元增加 3,587,309.020 元，增长 47.91%。 （三）现金流量情况 2016 年，公司经营活动产生的现金净流出为 13,995,488.43 元，比上年同期增加 11,447,416.12元；投资活动产生的现金净流出为 1,759,382.07 元，比上年同期增加 1,203,701.10 元。筹资活动产生的现金流量净额为 21,696,630.57 元。 报告期内公司主营业务未发

20、生变化。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例% 占营业收入的比重% 金额 变动比例% 占营业收入的比重% 营业收入 53,950,645.75 2.77 - 52,494,596.80 35.50 - 营业成本 20,565,159.13 -20.10 38.12 25,740,003.35 36.19 49.03 毛利率% 61.88 - - 50.97 - - 营业税金及附加 983,474.32 77.65 1.82 553,586.84 22.28 1.05 管理费用 12,841,607.15 0.96 23.80 12,719,755.

21、94 31.83 24.23 销售费用 4,619,703.27 11.04 8.56 4,160,291.11 22.81 7.93 财务费用 1,787,068.64 2.62 3.31 1,741,517.81 -16.50 3.32 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 10 资产减值损失 2,229,511.70 149.62 4.13 893,163.90 861.55 1.70 营业利润 10,924,121.54 63.38 20.25 6,686,277.85 60.19 12.74 营业外收入 1,771,853.24 3.24 3.28 1,716,184.60

22、 183.57 3.27 营业外支出 - - - - - - 所得税费用 1,620,899.88 77.21 3.00 914,696.57 153.98 1.74 净利润 11,075,074.90 47.91 20.53 7,487,765.88 69.59 14.26 项目重大变动原因： 1、报告期内营业收入增加了 1,456,048.95 元，较上年同期增长增幅 2.77%，主要是低氧健身产品增加 1,401,709.40 元所致。 2、报告期内营业成本减少了 5,174,844.22 元较上年同期降低 20.10%，主要是公司不断加大研发投入，新增一些销售单价较高的产品，报告期内销

23、售数量下降，耗用的原材料减少，导致营业成本降低。 3、2016 年毛利率 61.88%，较上年增长 10.91%，主要是报告期内销售毛利率较高的高压气体系统产品、低氧健身系统产品及提供技术服务收入所致。其中高压气体系统的毛利率由去年的 49%上升到了到今年 65.86%，主要是因为高压气体系统是非标定制化产品，2016 年销售的高压气体系统产品是新研发的，每个合同单独议价，毛利较高；低氧文物保护系统由去年的 87.6%到下降到今年的58.4%，是因为低氧文物保护产品原来定价包含研发费用，定价较高，2016 年公司为推广低氧文物保护业务以及抢占市场，根据市场情况及销售政策对价格进行了调整。 4、

24、报告期内税金及附加增加了 429,887.48 元，较上年同期增长 77.65%，主要是随着销售收入增加导致各项税费增加以及原计入管理费用的税金调整至税金及附加科目所致。 5、报告期内管理费用增加了 121,851.21 元较上年同期增长 0.96%，主要是随着销售收入增加各项费用增加。 主要增减项目如下： （1）报告期内中介费增加 217,226.40 元，较上年同期增长了 52.59%，主要是新三板挂牌财务顾问等中介费用增加了所致。 （2）报告期内车辆费增加了 58,098.94 元，较上年同期增长了 30.31%，主要是增加了办公车辆，费用增加。 （3）报告期内办公费减少了 301,98

25、5.39 元，较上年同期降低了 63.40%，主要是相对于去年办公天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 11 支出（办公家具、工作服等）降低所致； （4）报告期内各项税金减少了 169,757.16 元，较上年同期降低了 45.01%，主要是因为按照增值税会计处理规定（财会（2016）22 号）的要求，从 2016 年 5 月份开始原计入管理费用的税金调整至税金及附加科目所致。 （5）报告期内服务费减少 230,435.40 元，较上年同期降低 54.09%，主要是本年由外单位提供的人力资源技术服务减少所致。 （6）报告期内咨询费增加 173,878.93 元，较上年同期增加 30.

26、94%，主要是报告期内增加了税务和管理咨询所致。 6、报告期内销售费用增加了 459,412.16 元较上年同期增长 11.04%，主要是因为开拓市场产生的各项费用增加。 主要增减项目如下： （1）报告期内招待费增加 159,924.41 元，较上年同期增加 56.26%，主要是开发新的销售市场招待支出增加所致。 （2）报告期内运输费减少 140,099.25 元，较上年同期降低 32.24%，主要是公司部分产品属于车载型的，提货有由本公司司机驾驶送货，加上本年公司新购入车辆，承担了一部分运费，从而使运输费减少。 （3）报告期内车辆费增加 27,458.09 元，较上年同期增加 125.60%

27、，主要是销售人员加大了客户拜访频率费用增加所致。 （4）报告期内办公费增加 79,295.10 元，较上年同期增加 65.50%，主要是销售人员通讯费增加所致。 （5）报告期内其他费用增加 173,623.04 元，较上年同期增加 540.78%，主要是评审费、定价会、验收等会议费用增加所致。 7、报告期内资产减值损失增加 1,336,347.80 元，较上年同期增长 149.62%，主要是应收款期末余额增加了 35,333,115.48 元，导致计提坏账准备增加所致。 8、报告期内营业利润增加 4,237,843.69 元，较上年同期增长 63.38%，主要是营业收入的增加以及产品结构调整毛

28、利率增加所致。 9、报告期内所得税费用增加 706,203.31 元，较上年相比增加了 77.21%，主要是因为利润增加所致。 10、报告期内净利润增加了 3,587,309.02 元，较上年相比增加了 47.91%，主要是主营业务收入天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 12 增加及产品结构调整毛利率增加所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 53,950,645.75 20,565,159.13 52,494,596.80 25,740,003.35 其他业务收入 - - - - 合计 53,950,645.7

29、5 20,565,159.13 52,494,596.80 25,740,003.35 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 高压气体系统 34,691,602.57 64.30 33,990,276.29 64.75 食品物流（果蔬保鲜）系统 11,299,973.76 20.94 14,935,944.44 28.45 低氧文物保护系统 3,823,492.34 7.09 3,568,376.07 6.80 低氧健身系统 1,401,709.40 2.60 - - 其他技术服务 2,733,867.68 5.07 - - 合

30、计 53,950,645.75 100.00 52,494,596.80 100.00 收入构成变动的原因： 1、高压气体系统收入较上年增加 701,326.28 元，涨幅 2.06%，主要是该系列产品是公司重点发展系列，市场稳定且需求不断增加，导致收入增加。 2、食品物流（果蔬保鲜）系统收入较上年降低 3,635,970.68 元，减幅 24.34%，主要是因为远航船舶的果蔬保鲜客户受船舶运输行业不景气的影响，销售数量下降，导致收入下降。 3、低氧文物保护系统收入较上年增加 255,116.27 元，增幅 7.15%，主要是该系列产品是公司以后重点发展系列，因公司加大研发投入及市场开发力度，

31、且市场需求不断增长，导致收入增加。 4、本期低氧健身系统收入 1,401,709.40 元，该系列产品是公司新开发产品，去年没有实现销售，公司加大研发投入及销售力度导致收入增加。 5、本期其他技术服务收入为 2,733,867.68 元，主要是为客户定制研发系统。 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 13 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -13,995,488.43 -2,548,072.31 投资活动产生的现金流量净额 -1,759,382.07 -555,680.97 筹资活动产生的现金流量净额 21,696,630.57 -

32、5,670,646.79 现金流量分析： 1、报告期内公司经营活动产生的现金净流出为 13,995,488.43 元，较上年度增加 11,447,416.12 元，主要原因为：（1）销售商品、提供劳务收到的现金减少 20,373,927.79 元，（2）购买商品、接受劳务支付的现金比上年减少 9,435,606.77 元； 报告期内，公司净利润为 11,075,074.90 元，经营活动产生的现金流量净额与净利润不匹配，主要原因为应收账款增加 35,333,115.48 元所致，受军方改革影响，军方负责审批流程的部门人员发生了变化，流程变更回款速度减慢。 2、投资活动本期现金净流出为 1,75

33、9,382.07 元，比上年增加了 1,203,401.10 元，与上年相比主要是今年购置固定资产支出增加 923,480.01 元及长期待摊支出增加 500,000.00 元所致。 3、筹资活动本期现金净流入为 21,696,630.57 元，比上年增加 27,367,277.36 元，主要是公司 2016 年4 月收到的股东增资款 20,088,000.00 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 客户 C 29,137,006.93 54.01 否 2 中天瀚森（天津）科技发展有限公司 6,959,572.65 12.90 否

34、3 北京机械设备研究所 4,346,538.46 8.06 否 4 广船国际有限公司 2,393,162.39 4.44 否 5 四川龙腾铁路器材有限公司 1,566,037.74 2.90 否 合计 44,402,318.17 82.31 - （5）主要供应商情况 单位：元 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 14 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 西安长峰机电研究所 2,409,100.00 13.70 否 2 江苏恒久机械股份有限公司 2,390,037.96 13.59 否 3 天津市丹华宏业制冷技术有限公司 1,946,000.01 11.

35、07 否 4 天津捷能昂科技有限公司 1,194,761.00 6.79 否 5 阿特拉斯.科普柯（上海）贸易有限公司 1,147,651.32 6.53 否 合计 9,087,550.29 51.68 - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,333,311.44 4,723,814.14 研发投入占营业收入的比例 8.03% 9.00% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 71 公司拥有的发明专利数量 10 研发情况： 公司自创立之初即高度重视新技术和新产品的研发工作，经过不断积累和完善，逐渐形成一套完整的研发和创新体系。为保障研发

36、项目顺利进行，公司配备了专业研发人才，提供了优质的设备和环境，保证能够及时有效地完成产品设计和产品工艺关键点验证。 2016 年度，本年度公司研发投入总计 4,333,311.44 元，占年度营业收入的 8.03%，2016 年末研发人员达 43 人，占员工总数的 29.05%，完成了 45 项内部研发立项计划，主要围绕低氧气调文物保护、低氧健身等新产品、新技术展开，其中，低氧智能文物展示库房、考古低氧即时保护系统经科技成果鉴定为国际先进，低氧气调杀虫灭菌系统、天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 15 低氧训练系统经科技成果鉴定为国内先进，能够持续满足国内外客户需求，推动公司营业收

37、入持续稳健增长。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减% 金额 变动 比例% 占总资产的比重% 金额 变动 比例% 占总资产的比重% 货币资金 12,354,760.30 92.65 9.77 6,413,000.23 -57.77 7.18 2.59 应收账款 76,006,528.99 86.87 60.12 40,673,413.51 56.42 45.54 14.58 存货 6,120,620.81 -9.64 4.84 6,773,262.13 50.31 7.58 -2.74 其他应收款 3,115,510.13 -51.53 2.46 6,

38、428,341.68 28.91 7.20 -4.74 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 22,137,038.76 -1.98 17.51 22,585,282.72 -5.59 25.29 -7.78 在建工程 - - - - - - - 长期待摊费用 291,666.68 - 0.23 - - - 0.23 递延所得税资产 645,442.47 102.52 0.51 318,711.92 72.52 0.36 0.15 短期借款 31,400,000.00 12.14 24.84 28,000,000.00 -12.23 31.35 -6.51 应交税费 8,294,

39、662.41 30.82 6.56 6,340,581.06 79.97 7.10 -0.54 长期借款 - - - - - - - 资产总计 126,428,810.86 41.55 - 89,320,425.75 10.42 - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金期末余额为 12,354,760.30 元，较上年末增加 5,941,760.07 元，增幅 92.65%，主要是因为本期收到投资款 20,088,000.00 元所致。 2、应收账款期末余额为 76,006,528.99 元，较上年末增加 35,333,115.48 元，增加了 86.87%，主要是受军方改革影响，军方

40、负责审批流程的部门人员发生了变化，流程变更回款速度减慢。 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 16 3、其他应收款余额为 3,115,510.13 元，较上年末减少 3,312,831.55 元，降低了 51.53%，主要是公司加强对备用金的管理，期末备用金减少以及往来款减少所致。 4、长期待摊费用期末余额为 291,666.68 元，主要是本期购买了 2 年期的高压氮气保障系统技术服务300,000.00 元及高压气源系统设计规范及相关技术支持服务 200,000.00 元，本期摊销了 208,333.32 元，余额为 291,666.68 元。 5、递延所得税资产期末余额为 6

41、45,442.47 元，较上年末增加 326,730.55 元，增加了 102.52%，主要是应收账款增加导致资产减值准备较上期增加所致。 6、应交税费期末余额为 8,294,662.41 元，较上年末增加 1,954,081.35 元，增加了 30.82%，主要是本期收入和利润上涨致使应交增值税增加 921,329.67 元，应交所得税增加 898,959.27 元所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 公司涉及国防工业、文物保护、低氧健身、高端食品物流（果蔬保鲜）五个应用领域，外部环境各有不同。 （1）国

42、防工业专用设备制造业 2016 年是“十三五”开局年，是国防科技工业改革、军民融合深度发展的关键年。各军工集团下属上市公司和民参军企业将全面受益于军工改革和军民融合两个维度的改革红利。目前我国国防投入正处于前 20 年投资不足的补偿期，李克强总理在 2015 政府工作报告提出 2015 年军费支出预计增长 10.10%左右，这是我国国防预算连续第 5 年保持两位数增长，也是国防预算总额首次突破 8 千亿元。关于 2015年中央和地方预算执行情况与 2016 年中央和地方预算草案的报告显示，2016 年，中国国防支出 9543.54亿元人民币，增长 7.6%。我国的国防开支占国民生产总值及财政支

43、出的比例，与发达国家尤其是美国相比，都处于较低的水平，发展空间巨大。2014 年军费支出仅占 GDP 和财政支出的 1.27%、5.3%，按照人均值计算，我国 2014 年人均军费支出约 100 美元。而美国和日本的同类数据分别为 2020 美元、380美元。预期未来十年国防投入将持续保持快速增长的趋势，发展速度将高于国民经济的平均增长速度。 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 17 （2）文物保护行业 长期以来，我国出土了大量的珍贵文物，但是，由于文物保护技术的制约、人员的匮乏，加之近年来大气环境污染加剧，空气中的悬浮颗粒物、以及挥发性有机化合物等含量快速上升，大量文物、古籍和珍

44、贵档案得不到及时、有效的保护，我国文物保护面临着严峻的困境。 近年来，国家文物局开展了全国馆藏文物腐蚀损失专项调查，调查历时 3 年，涉及全国各地 2803家国有文物收藏单位的 1470 余万件(组)馆藏文物，根据全国馆藏文物腐蚀损失调查，目前，我国50.66%的馆藏文物存在不同程度的腐蚀损害，重度以上腐蚀占比 16.5，其中濒危文物 29.5 万件，重度腐蚀文物 213 万件（组），中度腐蚀程度文物 501.7 万件，保护科学和技术的显著贫弱远远不能应付巨大数量和众多门类的文物保护的需求，成为制约我国文物保护事业的一个瓶颈。我国大批的文物正在损毁，造成巨大损失，若从经济价值上估计，远远超过了

45、工业和经济领域每年的腐蚀损失。 文物保护应遵照预防为主的方针，但目前陷入了文物修复、损坏、再修复、再损坏的恶性循环，传统的修复、过滤、加湿技术已经远远不能满足文物保护行业的需求，采用先进的低氧气调保护技术，监测、调控文物保存环境，提升文物保护能力，已箭在弦上，刻不容缓。 （3）食品物流（气调保鲜）行业 中国是世界上最大的果蔬生产国，近年来，我国果蔬产量不断增长。但我国绝大部分果蔬是采后以初级产品形式产地鲜销，附加值低，缺乏产后处理能力，产后加工比重仅 10%，产后贮藏比重不足 20%。中国也是世界上果蔬出口大国，水果出口量居世界第 1 位，蔬菜出口量居世界第 4 位，但鲜冷藏果蔬出口量占产量的

46、比重低，鲜冷藏蔬菜占蔬菜产量比重不到 1%。除贸易壁垒、绿色标准外，保鲜贮运能力是制约中国扩大果蔬出口的最重要原因。 目前我国经过保鲜贮藏的果蔬比例较小，由于保鲜处理不好，致使果品每年损耗率在 20至 25，蔬菜每年的损耗率达 30，果蔬每年的损耗量上亿吨。如果利用好保鲜技术、保鲜材料以及相应的设施，增加的收入是相当惊人的。有关统计资料显示，如果使我国果蔬损耗率降低 3至 5，全国每年可减少果品损失 200 万吨，减少蔬菜损耗 1000 多万吨；如果贮藏保鲜量占到总产量的 15至 20，年贮藏保鲜量为 6000 万吨到 8000 万吨，按每公斤贮藏以 0.2 元计算，全国的果蔬产值可增加 12

47、0 亿元至 160亿元。 作为食品物流（果蔬保鲜）领域主流技术之一，气调保鲜技术可以将水果蔬菜在不影响质量的前提下长时间大量存贮，能满足大型食品类和食品加工类企业的需求，气调保鲜产业市场潜力巨大。 （四） 竞争优势分析 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 18 1.技术创新优势 从 2001 年开始，公司专业研究高压气体在国防工业中的应用，是天津市首批参与军民融合的民营企业，被评为高新技术企业和企业技术中心。同时，公司将军品研发中形成的低氧气调保护技术转移应用于民用领域，在文物保护、低氧健身、食品物流（果蔬保鲜）等多行业领域推广。截至 2016 年 12 月31 日，公司共取得 7

48、 项发明专利，64 项实用新型及外观专利，并获得天津市科技进步奖、天津市技术创新优秀项目奖、国家重点新产品等奖项或称号；2013 年受商务部委托，起草编写多项气调保鲜设备的行业标准，2016 年加入了文保行业标委会；在细分行业内技术经验优势明显。 2.品牌及市场优势 公司成立至今，以技术树立品牌，以品牌拓展市场。细分行业内的技术领先地位、高品质的系统产品和专业的方案设计为公司赢得了良好的行业口碑，使得公司在激烈的市场竞争中始终处于优势地位，为公司未来的快速拓展业务奠定了坚实的品牌基础。持续不断的高额研发投入是公司产品品质持续获得客户高度评价的基础和保证，更好的提升了公司产品市场竞争地位。公司的

49、技术营销模式提升了服务的技术含量，实现了与顾客的无缝对接。 3.人才资源优势 公司始终注重人才的培养，实践中结合客户的实际需求，在研发中培养人才，在实践中历练人才，已经实施了骨干员工的股权激励，在待遇上保障人才，形成了从人才培养到技术提升的良性循环。 （五） 持续经营评价 公司致力于低氧气调保护技术的研究及系统设计，实施“资本+实业”双轮驱动的发展战略，坚持“一个核心技术、两个市场、五个专业领域”的发展目标，“以销售为龙头、以创新求发展、以质量为生命、以服务创信誉“的管理方针，已经成为低氧气调智能保护行业领先的服务提供商。 2016 度，公司营业收入 5,395.06 万元, 净利润 1,10

50、7.51 万元，公司资产负债率 36.91%，各项指标良好。报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；拥有自己的产品和商业模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源，资产负债结构合理，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。 公司具备持续经营能力，报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 （六） 扶贫与社会责任 公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、社会等的责任

51、。 1、公司通过按时足额发放员工工资、为员工缴纳五险一金及其购买商业保险，免费为员工提供健天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 19 康午餐等方式为员工的工作、生活提供保障； 2、促进残疾人就业报告期内，结合公司实际的发展情况，公司聘用了 1 名社会残障人士，为社会残障人士解决了就业问题； 3、聘用了 10 多名国企改革下岗再就业人员； 公司今后将根据自身的经营情况，加强参与国家的扶贫工作，为社会发展做出自己相应的贡献。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 （1）国防工业专用设备制造业 当前，国际局势正在发生深刻的变化，为了更好的应对当前的国际局势，中国在最近几年加大国防预算支出，

52、中国已经成为世界第二大军费开支国，军费支出将来也会保持一定比例增长。在国防和军队建设力度不断加大的背景下，受益于武器装备建设投入，军工行业是为数不多的高确定性成长行业。 （2）文物保护行业 技术进步促进产品优化升级，消费者对产品的环保要求日趋严格，随着人民生活水平的不断提高，环保意识的增强，消费者越来越注重选择环保型产品，采用先进技术，监测、调控文物保存环境，提升文物收藏保护能力，已经成为发展趋势。国家政策已经由防盗卖转为加强预防性保护，国家对文物保护支出逐年增加：2009 年 11 亿元，2011 年 40 亿元，2013 年 70 亿元，2014 年 87 亿，2015 年 140 个亿，

53、七年内增长了 13 倍。国家级、省市级和个人对文保产品的投资预期形成了新的文保行业的市场机遇，“十三五”规划已将文物、古迹、遗址的保护列入年规划的重点工作之一，政策引导下，改造升级需求将会井喷式爆发。 （3）食品物流（气调保鲜行业） 随着人民生活水平的不断提高，消费者对产品的环保要求日趋严格，采用低氧气调保护技术的食品物流（果蔬保鲜）产品必然会越来越受欢迎，加之我国政府反复强调倡导避免浪费，力求建立“崇尚节约的国民意识”，国家政策的扶持和市场自我推动将带领气调保鲜行业进入新时代，市场必然呈现高速增长的态势。 （二） 公司发展战略 公司致力于低氧气调保护技术的研究及系统设计，立足“125”的发展

54、战略，即“一个核心技术、两个市场（军用、民用）、五个应用领域（国防领域、文物及保护领域、全民健身领域、食品物流（果蔬保鲜）领域、现代中医药保护领域）”，坚持“技术领先”和“客户亲近”的市场定位，以及“两头在内、中间在外、核心技术在手”的经营模式，倡导“诚信、创新、严谨、高效”的企业文化，以“实业+资本双轮驱动”助推公司加速发展。 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 20 （三） 经营计划或目标 围绕公司未来发展战略及市场预测，2017 年公司发展重点主要是提升客户价值、彰显员工价值，创新发展提升品质，借助三板对接资本市场，联合重组做大做强。 2017 年主要工作目标： 1、完成新的

55、营销体系的建设，创建出产品自营+代理的营销管理体系； 2、在技术开发和创新方面，公司实施技术创新和结构优化，专注精品战略，现有产品基础上，进一步调整产品结构，逐步实现向客户提供模块化、自动化、智能化部件总成及系统化解决方案。 3、继续完善 PDM 信息化系统的运行工作，实现产品全覆盖，规范公司业务流程，提高管理效率； 4、全面预算管理工作启动； 5、借助“新三板”平台开展管理提升及资本运作，实现企业价值增值。 上述经营计划目标不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四） 不确定性因素 实现公司中长期规划和短期经营计划，均需要具备

56、一定的外部市场环境，如国家政策稳定、市场无重大突变等；同时，公司内部的管理必须非常良好，既要能够不断开拓新，又要能够执行落实非常到位。这些内外部因素对公司实现中长期规划和短期经营计划带来了不确定性。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、新业务拓展风险 公司已经完成了文物保护系统和低氧健身系统产品研发和前期市场铺垫工作，2016 年起集中专门销售人员拓展上述两项新业务。上述两项业务所属行业在国内均属于新兴行业，行业潜力较大，但是由于处于发展的初级阶段，业务拓展前期遇到的问题和困难较多，如果处理不当，将会对公司未来收入水平产生一定影响。 应对措施：今后公司将根据新业务的特点，派遣相

57、应团队，对客户全程跟随，精细化了解客户需求，不断调整和改进公司产品，保证公司新业务顺利开展。 2、人才流失风险 公司业务所属行业均为技术密集型行业，主营业务技术含量高，对公司的技术水平和人才储备均有较高要求。随着公司核心技术体系的不断完善，公司自主培养了一批细分行业内的尖端人才，尤其是食品物流（果蔬保鲜）、文物保护和低氧健身领域，公司核心技术人员水平均处前列，在此情况下，一旦出现核心技术人员流失，将会影响公司整体技术水平。 应对措施：公司将加大对人才的培养力度，产学研相结合，细化激励技术创新的奖励政策，进一步天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 21 加强与高校的合作。 3、应收账款

58、较大风险 随着公司经营规模的不断扩大，军用产品的销售收入也显著增长。由于军方结算的特殊性，在产品验收后统一在年底进行核价，从核价完成到账款支付也需要一定时间，故公司一般最终在产品销售后的第二年取得货款，这种跨年度结算的方式导致应收账款不断增大，占用公司营运资金较多，公司应收账款面临坏账损失和营运效率降低的风险。 应对措施：一方面，公司主要客户实力较强，且与公司具有多年的合作关系，应收账款较大主要是客户的特殊性所致，发生违约风险较小；一方面公司将在信用期临近之时及时向客户催款，以减少坏账风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准

59、审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 22 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 五、二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否

60、- 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五、二、（四） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） 10,000,000.00 4,700,000.00 5公司章程中

61、约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 - - 总计 10,000,000.00 4,700,000.00 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 23 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 郭晓光、刘秀红 关联担保 3,000,000.00 否 郭晓光、刘秀红 关联担保 400,000.00 否 总计 - 3,400,000.00 - 注：2017 年 4 月 10 日，2017 年内第二次临时股东大会审议通过了关于确认关联方为公司贷款提供担保的议案，2016 年 12 月 13 日公

62、司向中国建设银行股份有限公司天津北辰支行申请借款 300 万元整，公司实际控制人郭晓光、刘秀红提供连带责任担保；2016 年 12月 19 日公司向上海浦东发展银行股份有限公司天津分行申请借款 40 万元整，公司实际控制人郭晓光、刘秀红提供连带责任担保。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内，公司发生偶发性关联交易主要为补充公司流动资金，满足原材料采购的需求，报告期内，公司发生的偶发性关联交易保证了公司现金流的稳定，及时地付款保证了存货的正常采购，对公司生产及销售具有积极影响。 （三） 承诺事项的履行情况 为有效防止与避免同业竞争，公司控股股东、实际控制人及/或一

63、致行动人、直接或间接持股 5%以上的股东出具了避免同业竞争承诺函。 报告期内，公司控股股东、实际控制人及/或一致行动人、直接或间接持股 5%以上的股东均能严格履行已披露承诺，未有任何违背承诺事项发生。 （四） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 固定资产 -房屋建筑物 抵押 19,712,638.51 15.59 天津银行抵押借款抵押物 无形资产 -土地使用权 抵押 4,792,781.77 3.79 天津银行抵押借款抵押物 总计 24,505,420.28 19.38 - 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度

64、报告 24 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 17,159,500 46.38 3,607,666 20,767,166 48.77 其中：控股股东、实际控制人 6,613,500 17.87 250,000 6,863,500 16.12 董事、监事、高管 6,613,500 17.87 -375,000 6,238,500 14.65 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 19,840,500 53.62 1,972,334 2

65、1,812,834 51.23 其中：控股股东、实际控制人 19,840,500 53.62 -250,000 19,590,500 46.01 董事、监事、高管 19,840,500 53.62 -1,125,000 18,715,500 43.95 核心员工 - - - - - 总股本 37,000,000 - 5,580,000 42,580,000 - 普通股股东人数 11 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 郭晓光 23,454,000 - 23,454,000

66、55.08 17,590,500 5,863,500 2 天津燕山航空创业投资有限公司 - 7,400,000 7,400,000 17.38 - 7,400,000 3 刘秀红 3,000,000 - 3,000,000 7.04 2,000,000 1,000,000 4 中泰华信股权投资管理股份有限公司-中泰华信新三板价值投资基金 1 期 - 2,000,000 2,000,000 4.70 - 2,000,000 5 天津桂诚资产管理有限公司 - 1,600,000 1,600,000 3.76 - 1,600,000 6 莱芜中泰股权投资基金（有限合- 1,500,000 1,500

67、,000 3.52 - 1,500,000 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 25 伙） 7 郭琦 1,500,000 - 1,500,000 3.52 1,125,000 375,000 8 天津广盈正通资产管理合伙企业（有限合伙） 1,200,000 - 1,200,000 2.82 800,000 400,000 9 天津鼎泰荣丰企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 446,000 - 446,000 1.05 297,334 148,666 10 郭英杰 - 250,000 250,000 0.59 - 250,000 合计 29,600,000 12,750,000 42,

68、350,000 99.46 21,812,834 20,537,166 前十名股东间相互关系说明： 1、股东郭晓光与刘秀红为夫妻关系； 2、股东郭晓光与郭琦为父女关系； 3、股东刘秀红与郭琦为母女关系； 4、股东刘秀红在天津广盈正通资产管理合伙企业（有限合伙）出资额占总出资额的 20.00%； 5、股东郭琦在天津广盈正通资产管理合伙企业（有限合伙）出资额占总出资额的 53.34%； 6、除上述股东之间存在关联关系外，公司其他股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 无。 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司股东郭晓光先生直接持有 23,454,000 股公司股份

69、，占总股本的 55.08%，因此认定郭晓光为公司的控股股东。 郭晓光，男，1952 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1977 年 7 月毕业于东南大学自动控制工程系陀螺仪及导航仪器专业，本科学历；2011 年 7 月毕业于南开大学高级工商管理专业，硕士学位。1968 年 2 月至 1977 年 6 月，为海军舟山基地士兵；1977 年 7 月至 1991 年 4 月，任中国人民解放军驻 707 所军代表；1991 年 4 月至 1997 年 12 月，任中国人民解放军驻 8358 所军代表；1998 年 1 月至2001 年 1 月，自由职业；2001 年 2 月至 2014 年

70、 1 月，就职于有限公司，历任监事、董事长、总经理；2014 年 1 月至今，任公司董事长兼总经理。 报告期内，公司控股股东未发生变动。 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 26 （二） 实际控制人情况 公司股东郭晓光先生直接持有 23,454,000 股公司股份，占总股本的 55.08%，并任公司董事长、总经理；刘秀红女士直接持有 3,000,000 股公司股份，占总股本的 7.04%；郭晓光和刘秀红系夫妻关系，合计控制公司 62.12%的股份，实际控制公司的生产经营决策，因此认定郭晓光和刘秀红为公司的实际控制人。 郭晓光基本情况详见本年度报告“第六节、三、（一）控股股东情况”。

71、 刘秀红，女，1957 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1976 年 3 月至 2004 年 12 月，就职于天津市第二五四医院，担任主管护士；2005 年 1 月至 2013 年 12 月，自由职业；2014 年 1 月至 2016 年 3 月，任公司监事会主席；2016 年 4 月至今，自由职业。 报告期内，公司实际控制人未发生变动。 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 27 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 无。 二、 债券融资情况 无。 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押借款 天津

72、银行第一中心银行 6,000,000.00 6.43 2015.6.26-2016.6.16 否 抵押借款 天津银行第一中心银行 20,000,000.00 7.00 2015.11.6-2016.11.2 否 保证借款 中国建设银行股份有限公司天津北辰支行 2,000,000.00 6.30 2015.12.8-2016.12.2 否 保证借款 中国建设银行股份有限公司天津北辰支行 3,000,000.00 6.09 2016.12.8-2017.12.8 否 保证借款 上海浦东发展银行股份有限公司天津分行 400,000.00 5.81 2016.12.21-2017.12.21 否 抵押

73、借款 天津银行股份有限公司小企业金融服务中心 8,000,000.00 7.00 2016.9.18-2017.9.17 否 抵押借款 天津银行股份有限公司小企业金融服务中心 20,000,000.00 6.50 2016.11.2-2017.11.1 否 合计 59,400,000.00 四、 利润分配情况 无。 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 郭晓光 董事长、总经理 男 64 硕士研究生 2014.1.21-2017.

74、3.15 是 郭琦 董事 女 27 硕士研究生 2016.1.24-2017.3.15 否 田成玲 董事 女 49 硕士研究生 2016.1.24-2017.3.15 是 董事会秘书 2016.1.26-2017.3.15 财务总监 2014.8.19-2017.3.15 刘健 董事 男 40 硕士研究生 2016.1.24-2017.3.15 否 黄宇 董事 男 42 硕士研究生 2016.3.31-2017.3.15 否 李垣生 监事会主席 男 65 专科 2016.1.24-2017.3.15 否 贺明远 监事 男 38 本科 2016.3.31-2017.3.15 否 冯永森 职工监事

75、 男 64 高中 2016.1.24-2017.3.15 是 王久富 副总经理 男 53 本科 2014.1.21-2017.3.15 是 刘长亮 副总经理 男 31 本科 2016.1.26-2017.3.15 是 宋传铭 副总经理 男 76 本科 2014.1.21-2017.3.15 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 注：2017 年 3 月 16 日，经公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过，选举郭晓光、郭琦、田成玲、刘健、黄宇为公司第二届董事会成员，任期自自公司 2017 年第一次临时股东大会通过之日起至第二届董事会届满止；选举李垣生、贺明远为公司

76、第二届监事会成员，与经职工代表大会选举的职工监事冯永森共同组成公司第二届监事会，任期自公司 2017 年第一次临时股东大会通过之日起至第二届监事会届满止；2017 年 3 月 16 日，公司第二届董事会第一次会议聘任郭晓光、田成玲、王久富、刘长亮为公司高管。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 29 郭晓光为公司控股股东，郭晓光与刘秀红为公司实际控制人，郭晓光与郭琦系父女关系，刘秀红与郭琦是母女关系。除此之外，其余董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间均不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股

77、 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 郭晓光 董事长、总经理 23,454,000 - 23,454,000 55.08 - 郭琦 董事 1,500,000 - 1,500,000 3.52 - 刘健 董事 - - - - - 黄宇 董事 - - - - - 田成玲 董事、董事会秘书、财务总监 - - - - - 李垣生 监事会主席 - - - - - 贺明远 监事 - - - - - 冯永森 职工监事 - - - - - 王久富 副总经理 - - - - - 刘长亮 副总经理 - - - - - 合计 24,954,000 -

78、 24,954,000 58.60 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型 （新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 郭琦 - 新任 董事 新聘任 田成玲 财务总监 新任 董事、董事会秘书、财务总监 新聘任 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 30 刘健 - 新任 董事 新聘任 黄宇 - 新任 董事 新聘任 李垣生 - 新任 监事会主席 新聘任 贺明远 - 新任 监事 新聘任 冯永森 - 新任 职工监事 新聘任 刘长亮 - 新任 副总经理 新聘任 刘向东 董事

79、 离任 - 个人原因离职 何勇军 董事 离任 - 个人原因离职 程步军 董事 离任 - 个人原因离职 刘秀红 监事会主席 离任 - 个人原因离职 冯元 监事 离任 - 个人原因离职 石万勇 副总经理 离任 - 个人原因离职 程步军 副总经理 离任 - 个人原因离职 谭政 董事会秘书 离任 - 个人原因离职 高静 职工监事 离任 - 个人原因离职 薛红志 董事 离任 - 个人原因离职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、郭琦，女，1989 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2010 年 9 月至 2013 年 6 月毕业于美国罗德岛 Johnson Wale

80、s 大学国际金融专业，2013 年 6 月至 2014 年 8 月毕业于美国罗德岛 Johnson Wales 大学工商管理专业。2014 年 9 月至今，自由职业；2016 年 1 月至今，任公司董事。 2、田成玲，女，1967 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1989 年 7 月毕业于天津财经大学会计专业，本科学历，会计师；2010 年 11 月毕业于巴黎 HEC 商学院高级工商管理专业，硕士学位。1989 年 8 月至 2000 年 8 月，就职于天津机床电器总厂，历任会计、财务总管；2000 年 9 月至 2005 年 11 月就职于天津天大天财股份有限公司，任财务主管；2

81、005 年 12 月至 2008 年 9 月，就职于天津天地伟业数码科技有限公司，任财务经理；2008 年 10 月至 2012 年7 月，就职于天津市文光集团有限公司，任常务副总经理兼财务总监；2012 年 8 月至 2014 年 4 月，就职于天津友德投资管理有限公司，任财务总监；2014 年 5 月至今，历任公司财务人员、财务总天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 31 监，2016 年 1 月至今，任公司董事，2016 年 1 月 26 日起任公司董事会秘书。 3、刘健，男，1976 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1997 年 7 月毕业于天津大学高分子化工专业

82、，本科学历；2005 年 3 月毕业于上海财经大学国际金融专业，研究生学历。1997 年 7 月至 2002 年 7 月，就职于天津国际信托投资公司，任信贷部客户经理；2002 年 8 月至 2005 年 5 月，自由职业；2005 年 6 月至 2006 年 6 月，就职于上海融联租赁有限公司，任总经理助理；2006 年 7 月至 2010 年 3 月，就职于长江租赁有限公司，历任业务部副经理、天津区域总经理；2010 年 4 月至今，就职于天津渤海融资担保有限公司，任总经理；2012 年 5 月至今，就职于天津燕山投资管理有限公司任常务副总裁。2016 年 1 月至今，任公司董事。 4、黄

83、宇，男，1974 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1997 年 7 月毕业于上海财经大学保险专业，本科学历，2011 年 12 月毕业于山东大学，金融工程专业，研究生学历。1997 年 8 月至 2007 年 12 月，就职于天同证券有限公司，任高级投资经理；2008 年 1 月至 2010 年 3 月，就职于齐鲁证券有限公司，任业务总监；2010 年 4 月至 2015 年 8 月，就职于鲁证创业投资有限公司，任投资总监；2015 年 9 月至今，就职于鲁证新天使投资有限公司，任副总经理；2016年 3 月至今，任公司董事。 5、李垣生，男，1951 年 11 月出生，中国国籍，

84、无境外永久居留权。1980 年 9 月至 1983 年 7 月就读于中国社会函授大学社会学专业，大专学历。1969 年 3 月至 1970 年 12 月，内蒙兵团战士；1971 年 1 月至 1975 年 3 月，济南军区六十八军六一一团，历任班长、排长。1975 年 4 月至 2011 年 11 月，就职于北京积水潭医院，任行政处处长；2011 年 12 月至 2015 年 12 月，自由职业；2016 年 1 月至今，任公司监事，2016 年 4 月 2 日当选并担任监事会主席。 6、贺明远，男，1978 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2004 年 12 月，毕业于天津大学

85、计算机信息管理专业，本科学历。2005 年 1 月至 2006 年 1 月，自由职业；2006 年 2 月至 2008 年 2 月，就职于搜房网天津分公司，任主编；2008 年 3 月至 2012 年 2 月，就职于天津国际融资服务有限公司，任高级经理；2012 年 3 月至 2014 年 12 月，就职于天津恒泰投资担保有限公司，任高级担保经理；2015 年 1 月至今，就职于天津桂诚资产管理有限公司，任高级投资经理。2016 年 3 月至今，任公司监事。 7、冯永森，男，1952 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1970 年 1 月至 1978 年 3 月，就职于天津市陶瓷厂

86、，任工人；1978 年 4 月至 1990 年 6 月，就职于天津天山制冷设备公司，历任组长、生产调度组长；1990 年 7 月至 1994 年 4 月，就职于华北空压机厂，任副厂长；天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 32 1994 年 5 月至 2001 年 3 月，自由职业；2001 年 3 月至今，历任有限公司及公司生产部长、生产管理科长、生产部副部长，计划供应部副部长。2016 年 1 月至今，任公司监事。 8、刘长亮，男，1985 年 6 月出生，中国籍，无境外居留权。2008 年 6 月毕业于江苏大学电气学院自动化专业，本科学历。2008 年 7 月至 2008 年

87、12 月，任职天津微密电子有限公司电路工程师；2009 年 1 月至 2009 年 4 月，为自由职业者；2009 年 5 月至 2010 年 3 月，就职于天津华宁电子有限公司，任售前/售后技术支持工程师；2010 年 4 月至 2012 年 3 月，就职于天津龙网科技发展有限公司，任系统工程师；2012 年 3 月至 2016 年 1 月，任有限公司技术负责人。2016 年 1 月至今，任公司副总经理。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售人员 22 19 研发人员 42 43 生产人员 53 56 管理人员 20 21

88、其他 9 9 员工总计 146 148 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 19 20 本科 61 67 专科 36 32 专科以下 30 29 员工总计 146 148 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.人员变动： 报告期内，因公司业务发展需要，整年度人员增长 2 人，增长率达 1.40%。公司人力资源部对天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 33 年度人员的变动与引进做出计划，内部晋升调配人才与外部招聘人才相结合实施招聘，很好地补充了各类人才。对所聘人才及时安排工作职位，并防止人才流失。定期对公司员工进行培训

89、，针对个人能力给予薪酬激励。 2.员工培训： 公司按照入职培训系统化，岗位技能培训规范划的要求，采用：授课、实际操作、演练、讨论等多种形式的培训方式，运用到：新入职员工培训、员工岗位技能提升培训、拓展培训、技术研讨等内部交流培训，公司在提升员工文化素质的同时还定期组织公司内部的交流、沟通活动，增加部门与部门间沟通协作，共同为实现公司统一的目标； 3.薪酬政策： 公司实行全员劳动合同制，依据中华人民共和国劳动法和地方相关法规，与员工签订劳动合同书，向员工支付的薪酬包括薪金，津贴及奖金。公司依据国家相关法律法规为员工办理了养老、医疗、工伤、失业、生育、的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得

90、税。为吸引外部人才并保证内部员工的稳定性，2016 年公司进一步完善了员工薪酬体系和员工激励体系。结合市场行情与公司实际，对薪酬标准、薪酬结构、薪酬及福利水平进行了合理提升；在员工激励方面，完善员工职业规划制度，拓宽员工职业发展通道，加强员工绩效考核力度。力求员工的付出能够得到高回报。公司按规定缴纳各类社保，无需公司承担费用的离退休职工。 4、需公司承担费用的离退休职工人数 公司按规定缴纳各类社保，无需公司承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 4 4 23,454,000 核心技术团队或关键

91、技术人员的基本情况及变动情况： 公司报告期内未认定核心员工。 公司报告期内核心技术人员未发生变化，具体情况详见公开转让说明书。 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 34 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，

92、公司严格按照相关法律法规及已制定的公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外投资管理制度等各项规章制度的要求，不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。公司治理情况基本符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律、法规及规范性文件的要。 公司“三会”的召集、召开、表决等程序均符合有关法律法规规定的要求，且管理层严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大经营决策和财务管理均按照公司章程及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。 本年度内，公司运行合法合规，无违规事件发生。不存在关联董事、关联股东应回避表决而未回避表决的情形，

93、公司董事会领导制定公司战略目标及高级管理人员的绩效考核，执行效果良好，未发生损害股东、债权人及第三人合法权益的情形。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 自股份公司成立以来，公司建立了较为完善的公司治理机制，公司历次股东大会的召集、通天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 35 知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，严格遵守公司章程、股东大会议事规则等的规定，给所有股东提供合适的保护，投资机构也派驻了董事，并保证股东能充分行使知情权、参与权、质询权与表决权。 3、公司重

94、大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司对重要的人事变动、对外投融资、关联交易及对外担保等重大决策事项均严格按照公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则的要求，认真履行了权力机构、决策机构、监督机构的职责和要求，公司重大决策事项程序合法、合规，决策有效。 4、公司章程的修改情况 （1）2016 年 1 月 4 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了关于修订的议案，具体修改了本章程的第 2 条、第 17 条。 （2）2016 年 1 月 24 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了关于修订的议案，具体修改了本章程的第 38 条、第 6

95、4 条、第 99 条、第124 条。 （3）2016 年 3 月 31 日，公司召开 2016 年第三次临时股东大会，审议通过了关于修订的议案，具体修改了本章程的第 4 条、第 16 条、第 17 条。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 森罗公司股权变动及股东确认事宜、关于修订的议案、任免公司高级管理人员、2015年董事会工作报告、拟增资议案、申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、聘请中泰证券作为公司进入全国中小企业股份转让系统主办券商及聘请相关中介机构的议案、关于预计天天津森罗科技股份有限

96、公司 2016 年年度报告 36 津森罗科技股份有限公司 2016 年日常性关联交易的议案 监事会 4 2015 年监事会工作报告、2016 年度公司半年度报告 股东大会 5 森罗公司股权变动及股东确认事宜、关于修订的议案、改选董事、监事的议案、2015年董事会工作报告、2015 年监事会工作报告、申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、聘请中泰证券作为公司进入全国中小企业股份转让系统主办券商及聘请相关中介机构的议案、关于预计天津森罗科技股份有限公司2016 年日常性关联交易的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格按照公司法、

97、非上市公众公司监督管理办法、公司章程及三会议事规则的规定和要求，规范三会的召集、召开、表决程序。 董事会能够依法召集、召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照董事会议事规则等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。 监事能够按照监事会议事规则的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 公司全体股东严格按照股东会议事规则的要求召开股东大会，保证股东能够依法行使权利，规范运作,保障股东合法权益, 保证大会程序及决议内

98、容的合法有效性。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司进一步规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规的要求，履行各自的权天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 37 利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。2016 年 12 月，公司申请两笔共 340 万元的贷款，公司实际控制人郭晓光、刘秀红提供连带责任担保，未履行事前审议程序，后分别于 2017 年 3 月 24 日经第二届董事会第二次会议、2017 年 4 月 10 日经 2017 年内第二次临时

99、股东大会进行了补充审议。截至本报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 （四） 投资者关系管理情况 公司的公司章程和投资者关系管理制度对信息披露和投资者关系管理进行了专章规定。董事会秘书在公司董事会领导下负责相关事务的统筹与安排，为公司投资者关系管理工作直接责任人，负责公司投资者关系管理的日常工作。董事会秘书或董事会授权的其他人为公司的对外发言人，负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料，并向投资者披露，同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真

100、实性和完整性。公司在全国股份转让系统公司要求的平台披露信息。公司及其董事、监事、高级管理人员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，对报告期内公司依法运作情况、财务情况、三会决议执行情况、定期报告的编制及审核等方面均无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的

101、业务体系及面向市场独立经营能力，具备独立完整的供应、生产和销售系统，不存在对关联方的依赖及影响公司持续经营能力的情形。 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 38 （一）资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与生产经营业务体系相配套的资产。股份公司合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利的所有权或者使用权，公司资产独立完整、产权明晰，不存在被控股股东占用而损害公司利益的情形。公司的资产与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间完全独立。 （二）人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照公司法、公司章程等规定的程序产生，不存在股东干预公司人事

102、任免的情形。公司高级管理人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司的人事管理与股东单位完全严格分离，独立执行劳动、人事制度。 （三）财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，不存在与股东共用银行账户的情况。公司作为独立的纳税人进行纳税申报及履行纳税义务，与股东单位无混合纳税的情形。公司操作规范，不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况。 （四）机构独立 公司机

103、构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会、经营管理层等决策经营管理及监督机构，明确了各机构的职权范围，建立了规范、有效的法人治理机构和适合自身业务特点及业务发展需要的组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 （五）业务独立 公司拥有独立完整的采购体系、生产体系、销售体系和技术研发体系，具有直接面向市场独立经营的能力，公司在业务上独立于股东和其他关联方，不存在业务上依赖股东及其他关联方的情况。 天津森罗科技股份有限公

104、司 2016 年年度报告 39 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司已根据公司法、公司章程等相关法律法规的规定，制定了董事会议事规则、监事会议事规则、股东大会议事规则、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度等较为完善的内部控制制度，并能严格执行管理运作，对公司的经营风险起到了有效的控制作用。报告期内，公司未发现上述重大内部管理制度存在重大缺陷。但公司内部控制是一项长期而持续的系统工程，公司仍将根据新颁布的法律法规文件，监管部门的监管要求以及公司的实际情况，相应对现有内部控制制度进行完善和修订。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大

105、遗漏信息等情况。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守公司法、证券法等法律法规及公司章程等内控制度的规定，执行情况良好。已经 2017 年 4 月 10日的第二届董事会第三次会议审议通过年报信息披露重大差错责任追究制度。 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 40 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 CAC 证审字20170041 号 审计机构名称 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 天津市和平区解放北路 188 号信达广场 52 层 审计报告日期 2017-0

106、4-10 注册会计师姓名 王自勇、欧伟胜 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 审计报告 CAC 证审字20170041 号 天津森罗科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津森罗科技股份有限公司（以下简称森罗公司）财务报表，包括 2016 年12 月 31 日的资产负债表， 2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是森罗公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞

107、弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 41 则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非

108、对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，森罗公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了森罗公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中审华会计师事务所 中国注册会计师：王自勇 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：欧伟胜 中国天津 2017 年 4 月 10 日 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 42 二、 财务报表 （一） 资产负债表

109、 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、（一） 12,354,760.30 6,413,000.23 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、（二） - - 应收账款 五、（三） 76,006,528.99 40,673,413.51 预付款项 五、（四） 653,562.76 905,489.82 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、（五） 3,115,

110、510.13 6,428,341.68 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（六） 6,120,620.81 6,773,262.13 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、（七） 86,306.38 - 流动资产合计 - 98,337,289.37 61,193,507.37 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（八） 22,137,038.76 22,585,282.72 在建工程

111、 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、（九） 5,017,373.58 5,222,923.74 开发支出 - - - 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 43 商誉 - - - 长期待摊费用 五、（十） 291,666.68 - 递延所得税资产 五、（十一） 645,442.47 318,711.92 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 28,091,521.49 28,126,918.38 资产总计 - 126,428,810.86 89,320,425.75 流动负债： - 短

112、期借款 五、（十三） 31,400,000.00 28,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、（十四） 6,587,042.32 5,988,693.87 预收款项 五、（十五） 11,640.00 58,449.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、（十六） - - 应交税费 五、（十七） 8,294,662.41 6,340,581.06 应付利息 - - -

113、 应付股利 - - - 其他应付款 五、（十八） 374,701.22 335,011.81 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 46,668,045.95 40,722,735.74 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - -

114、- 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 44 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 46,668,045.95 40,722,735.74 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、（十九） 42,580,000.00 37,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（二十） 15,153,211.34 645,211.34 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、（二十一） 2,202,755.36 1,095

115、,247.87 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（二十二） 19,824,798.21 9,857,230.80 归属于母公司所有者权益合计 - 79,760,764.91 48,597,690.01 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 79,760,764.91 48,597,690.01 负债和所有者权益总计 - 126,428,810.86 89,320,425.75 法定代表人：郭晓光主管会计工作负责人：田成玲会计机构负责人：王宁 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 53,950,645.75 52,494,596.80 其

116、中：营业收入 五、（二十三） 53,950,645.75 52,494,596.80 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 五、（二十三） 43,026,524.21 45,808,318.95 其中：营业成本 五、（二十三） 20,565,159.13 25,740,003.35 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、（二十四） 983,474.32 553,586.84 销售费

117、用 五、（二十五） 4,619,703.27 4,160,291.11 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 45 管理费用 五、（二十六） 12,841,607.15 12,719,755.94 财务费用 五、（二十七） 1,787,068.64 1,741,517.81 资产减值损失 五、（二十八） 2,229,511.70 893,163.90 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 10,9

118、24,121.54 6,686,277.85 加：营业外收入 五、（二十九） 1,771,853.24 1,716,184.60 其中：非流动资产处置利得 五、（二十九） - 192.46 减：营业外支出 - - - 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 12,695,974.78 8,402,462.45 减：所得税费用 五、（三十） 1,620,899.88 914,696.57 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 11,075,074.90 7,487,765.88 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 -

119、 11,075,074.90 7,487,765.88 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

120、 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 11,075,074.90 7,487,765.88 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 十一 0.27 0.20 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 46 （二）稀释每股收益 十一 0.27 0.20 法定代表人：郭晓光主管会计工作负责人：田成玲会计机构负责人：王宁 （三） 现金流量表 单位：元 项目

121、 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 25,653,592.11 46,027,519.90 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到

122、其他与经营活动有关的现金 五、（三十一） 38,125,496.64 42,566,553.04 经营活动现金流入小计 - 63,779,088.75 88,594,072.94 购买商品、接受劳务支付的现金 - 17,503,935.46 26,939,542.23 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 12,596,811.49 10,410,756.37 支付的各项税费 - 7,752,878.9

123、5 3,748,240.56 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十一） 39,920,951.28 50,043,606.09 经营活动现金流出小计 - 77,774,577.18 91,142,145.25 经营活动产生的现金流量净额 - -13,995,488.43 -2,548,072.31 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 300.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 -

124、- 300.00 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,759,382.07 555,980.97 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,759,382.07 555,980.97 投资活动产生的现金流量净额 - -1,759,382.07 -555,680.97 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 20,088,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资

125、收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 31,400,000.00 28,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 51,488,000.00 28,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 28,000,000.00 31,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,791,369.43 1,770,646.79 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 29,791,369.43 33,670,646

126、.79 筹资活动产生的现金流量净额 - 21,696,630.57 -5,670,646.79 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 5,941,760.07 -8,774,400.07 加：期初现金及现金等价物余额 - 6,413,000.23 15,187,400.30 六、期末现金及现金等价物余额 - 12,354,760.30 6,413,000.23 法定代表人：郭晓光主管会计工作负责人：田成玲会计机构负责人：王宁 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 48 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益

127、少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 37,000,000.00 - - - 645,211.34 - - - 1,095,247.87 - 9,857,230.80 - 48,597,690.01 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、

128、本年期初余额 37,000,000.00 - - - 645,211.34 - - - 1,095,247.87 - 9,857,230.80 - 48,597,690.01 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 5,580,000.00 - - - 14,508,000.00 - - - 1,107,507.49 - 9,967,567.41 - 31,163,074.90 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 11,075,074.90 - 11,075,074.90 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 49 （二）所有者投入和减少资本 5,580,0

129、00.00 - - - 14,508,000.00 - - - - - - - 20,088,000.00 1股东投入的普通股 5,580,000.00 - - - 14,508,000.00 - - - - - - - 20,088,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,107,507.49 - -1,107,507.49 - - 1提取盈余

130、公积 - - - - - - - - 1,107,507.49 - -1,107,507.49 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - -

131、 - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 50 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 42,580,000.00 - - - 15,153,211.34 - - - 2,202,755.36 - 19,824,798.21 - 79,760,764.91 项目 上

132、期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 37,000,000.00 - - - 645,211.34 - - - 346,471.28 - 3,118,241.51 - 41,109,924.13 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - -

133、- - - - - 二、本年期初余额 37,000,000.00 - - - 645,211.34 - - - 346,471.28 - 3,118,241.51 - 41,109,924.13 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 748,776.59 - 6,738,989.29 - 7,487,765.88 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 51 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,487,765.88 - 7,487,765.88 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - -

134、 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 748,776.59 - -748,776.59 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 748,776.59 - -748,776.59 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股

135、东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 52 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - -

136、- - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 37,000,000.00 - - - 645,211.34 - - - 1,095,247.87 - 9,857,230.80 - 48,597,690.01 法定代表人：郭晓光主管会计工作负责人：田成玲会计机构负责人：王宁 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 53 天津森罗科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 1

137、2 月 31 日 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、 公司基本情况 （一） 公司简介 公司名称：天津森罗科技股份有限公司 注册地址：北辰科技园区高新大道 66 号 营业期限： 2001 年 1 月 2 日至长期 注册资本：人民币肆仟贰佰伍拾捌万元 法定代表人：郭晓光 （二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质：专用设备制造 公司经营范围：光机电一体化、电子与信息、生物（不含药品生产与销售）技术及产品的开发、咨询、服务、转让；气体分离设备、气体调节设备、果蔬催熟设备、气体检测设备、海水淡化设备、厨房设备的设计、技术开发、技术咨询、技术转让、制造、销售；计算机及

138、外围设备、仪器仪表、化工产品（危险化学品、易制毒品除外）、电子元器件批发兼零售；计算机软硬件技术开发、转让、咨询服务；从事国家法律法规允许经营的进出口业务。（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期限内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 公司的主营业务为低氧气调智能保护系统设计、集成、生产、服务和销售。 （三）公司历史沿革 天津森罗科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“森罗科技”）系根据中国法律、行政法规的有关规定，于 2001 年 1 月 2 日经天津市工商行政管理局北辰分局核准，由郭晓光、崔花英作为发起人共同出资

139、组建，法定代表人崔花英，公司设立时注册资本为 80 万元，并经由天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 54 天津市火炬有限责任会计师事务所以津火内验（00）第 506 号验资报告书验证。 2003 年 6 月 1 日，经由股东会议决议通过，公司增资 220 万元，注册资本由 80 万增至 300万元，其中货币出资 115 万元，专利出资 105 万元,；增资后崔花英持有公司 20%股权，郭晓光持有公司 80%股权。上述增资经由天津华夏松德有限责任会计师事务所以华夏松德验 III 字（2003）21 号验资报告书验证。 经由 2005 年 7 月 10 日股东会议决议通过，2005 年

140、 8 月 1 日，崔花英、郭晓光分别与北京普拉诺新技术发展有限公司签订股权转让协议，分别将其持有的 20%、72%股权，以总价 276 万元转让至北京普拉诺新技术发展有限公司。转让后北京普拉诺新技术发展有限公司持有公司 92%股权，郭晓光持有公司 8%股权。 2006 年 2 月 20 日，经由股东会议决议通过，公司注册资本增至 1000 万元，新增资本 700万元，其中 475 万元为货币出资、225 万元由未分配利润转增；增资后北京普拉诺新技术发展有限公司持有公司 48.3%股权，郭晓光持有公司 51.7%股权。 2012 年 3 月 30 日，经由股东会议决议通过，公司增加新股东天津海泰

141、科技投资管理有限公司，注册资本由 1000 万元增至 1250 万元，新增注册资本以货币出资，并由新股东以 2000 万投资溢价认缴；增资后郭晓光持有公司 41.36%股份，北京普拉诺新技术发展有限公司持有公司 38.64%股份，天津海泰科技投资管理有限公司持有公司 20%股份，同时法定代表人由崔花英变更为郭晓光。上述增资经由天津祥和会计师事务所有限责任公司以津祥和验字（2012）1148 号验资报告书验证。 2012 年 5 月 2 日，经由股东会议决议通过，公司注册资本增至 3000 万元，方式为资本公积转增资本，增资后各股东持股比例不变。上述增资经由天津祥和会计师事务所有限责任公司以津祥

142、和验字（2012）1187 号验资报告书验证。 2013 年 12 月 25 日，经由临时股东会议决议通过公司股改方案，以截止 2013 年 10 月 31 日经审计的净资产人民币 37,645,211.34 元，整体量化折股 3700 万股（每股面值 1 元），变更后的注册资本为人民币 3700 万元，各股东以各自持有的有限责任公司股权所对应净资产折合公司股份。股改后各股东持股比例不变。 2015 年 7 月 14 日，北京普拉诺技术发展有限公司将持有公司的全部 38.64%股权转让给郭晓光。 2015 年 11 月 20 日，郭晓光将持有公司的 8.11%股权转让给刘秀红、4.05%的股权

143、转让给郭琦。 2015 年 12 月 1 日，郭晓光将持有公司的 1.21%股权转让给天津鼎泰荣丰企业管理咨询合伙天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 55 企业。 2015 年 12 月 2 日，郭晓光将持有公司的 3.24%股权转让给天津广盈正通资产管理合伙企业。 2016 年 1 月 19 日，天津海泰科技投资管理有限公司将持有公司的 20%股权转让给郭琦。 2016 年 1 月 20 日，郭琦将持有公司的 20%股权转让给天津燕山航空创业投资有限公司。 2016 年 3 月 1 日，经公司股东大会决议通过，公司新增注册资本 558.00 万元，注册资本由3700 万元增加至

144、4258 万元。截止 2016 年 4 月 18 日，莱芜中泰股权投资基金（有限合伙）以 3.6元/股认购新增注册资本 150 万元；中泰华信股权投资管理股份有限公司（中泰华信新三板价值投资基金 1 期）以 3.6 元/股认购新增注册资本 200 万元；天津桂诚资产管理有限公司以 3.6 元/股认购新增注册资本 160 万元；自然人郭英杰以 3.6 元/股认购新增注册资本 25 万元；自然人宋保国以 3.6 元/股认购新增注册资本 23 万元。变更后持股情况见下表： 股东名称 股份数量（万股） 持股比例% 郭晓光 2345.40 55.08 刘秀红 300.00 7.04 郭琦 150.00

145、3.52 天津燕山航空创业投资有限公司 740.00 17.38 天津鼎泰荣丰企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 44.60 1.05 天津广盈正通资产管理合伙企业（有限合伙） 120.00 2.82 中泰华信股权投资管理股份有限公司 （中泰华信新三板价值投资基金 1 期） 200.00 4.70 天津桂诚资产管理有限公司 160.00 3.76 莱芜中泰股权投资基金（有限合伙） 150.00 3.52 宋保国 23.00 0.54 郭英杰 25.00 0.59 合计 4258.00 100.00 上述增资经由中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）以 CHW 津验字2016 0031 号验资报

146、告验证。 公司于2016年4月28日换发了天津市市场和质量监督管理委员会核发的统一社会信用代码为91120000725722633K的企业法人营业执照。住所：北辰科技园区高新大道66号。法定代表人：郭晓光。 2017年2月公司在全国中小企业股份转让系统挂牌。 （四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 56 本公司财务报告由本公司董事会 2017 年 4 月 10 日批准报出。 二、公司主要会计政策 （一）财务报表的编制基础 本财务报表以本公司持续经营为基础列报，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和各项具体会计准

147、则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）的规定编制财务报表。 本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至 2016 年 12月 31 日止的 2016 年度财务报表。 （二）遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （三）会计期间 采用公历年制，自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 （四）记账本位币 以人

148、民币作为记账本位币。 （五）编制现金流量表时现金及现金等价物的确定标准 现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （六）金融工具的确认和计量 1、金融工具的分类： 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债； B、持有至到期投资； C、应收款项； D、可供出售金融资产； E、其他金融负债。

149、2、金融工具的确认依据和计量标准 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 57 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认

150、利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括：应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的

151、债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

152、则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 58 （2）因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移的金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入

153、当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 5、金融资产（不含应收款项）减值损失的计量 公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该资产初始

154、确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响进行可靠计量的事项。 持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。可供出售金融资产的减值损失一经确认，不得通过损益转回。 （七）应收款项坏账准备 本公司计提坏账准备的应收款项主要包括应收账款和其他应收款，坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清

155、偿后仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务年且有明显特征表明无法收回的应收款项。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 59 价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 1、单项金额重大并单独

156、计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 100 万元以上（含 100 万元）的应收账款和金额为人民币 100 万元以上（含 100 万元）的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项（或其他标准） 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发

157、生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 组合名称 组合的确定方法 账龄组合 无需单独测试减值的应收款项 无风险组合 与关联方之间发生的应收款项 根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法，按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的方法： 项目 计提方法 账龄组合 账龄

158、分析法 无风险组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 3 3 1 至 2 年 5 5 2 至 3 年 10 10 3 至 4 年 20 20 4 至 5 年 50 50 5 年以上 100 100 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 60 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明其发生了减值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 坏账准备的计提方法 单

159、独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 （八）存货核算方法 1、存货的分类： 本公司存货分为：委托加工物资、原材料、库存商品、在产品、自制半成品等种类。 2、存货的计价方法： 存货取得时按实际成本核算；发出时库存商品及原材料按加权平均法计价，低值易耗品采用一次摊销法。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法： 期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额

160、，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货盘存制度 存货盘存制度采用

161、永续盘存制，每年度至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 （九）长期股权投资核算方法 1、投资成本的初始计量： 企业合并中形成的长期股权投资 A如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 61 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中

162、的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的的交易费用，应当冲减资本公积资本溢价或股本溢价，资本公积资本溢价或股本溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；购买方作为合并对价发行的债务性证券直接相关的交易费用，计入债务性证券的初始确认金额。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企

163、业合并的，判断多次交易是否属于“一揽子交易”，并根据不同情况分别作出处理。 属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。通过多次交易分步实现的企业合并，各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易作为一揽子交易进行会计处理: a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; c、一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生;d、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 不属于“一揽子交易”的，在取得控制权日，合并方应按照以下步骤进行会计处理： a、确定同一控制下企

164、业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 c、合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或

165、负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 62 d、编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有

166、者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的的初

167、始投资成本。 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用，不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除，溢价收入不足冲减的，应依次冲减盈余公积和未分配利润。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，换入的长期

168、股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；不满足上述前提的非货币性资产交换，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，企业应当将享有股份的公允价值确认为投资成本，重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额，计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的，应当先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。 2、后续计量及损益确认： 后续计量 本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，

169、采用权益法核算，除非投资符合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 63 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的

170、，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。 本公司因处

171、置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共

172、同控制或施加重大影响的，应当改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 损益调整 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不管有关利润

173、分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。 权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 64 益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认

174、的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素：被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，应当全额确认。 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权

175、益变动为基础核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制

176、定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法： 在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应天津森罗科技股份有限公

177、司 2016 年年度报告 65 的减值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （十）固定资产 1、固定资产的确认条件： 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的

178、有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的计价方法： a、购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金以及为使固定资产达到预定可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价； b、自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价； c、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账； d、固定资产的后续支出，根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创利能力，确定是否将其予以资本化； e、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资

179、产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值； f、接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价；接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。 3、固定资产折旧采用直线法计算，残值率 4-5%，各类固定资产折旧年限和折旧率如下： 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为本公司提供经济效益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能够合理

180、确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 66 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 4.75-4.80 机器设备 5 19.00-19.20 运输设备 10 9.50-9.60 电子设备及其他 5 19.00-19.20 4、固定资产减值测试方法、减值准备计提方法： 本公司在每期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象。 固定资产存在减值的，估计其可回收金额。可回收金额根据固定

181、资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可回收金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可回收金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十一）在建工程 1、在建工程核算原则： 在建工程按实际成本核算。在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 2、在建工程结转固定资产的标准和时点： 在

182、建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价格，但不调整原已计提的折旧额。 3、在建工程减值测试以及减值准备的计提方法： 本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象，包括： 长期停建并且预计在未来年内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很

183、大的不确定性； 其他足以证明在建工程已发生减值的情形； 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，本公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 67 失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十二）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用

184、，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足以下条件时开始资本化： 、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 、借款费用已经发生； 、为使资产达到预定可使用或者可

185、销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂

186、停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法： 对于为或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 68 金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支

187、出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用，计入当期损益。 （十三）无形资产计价和摊销方法 1、无形资产的计价方法 （1）初始计量 无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产

188、交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。 2、对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计： 项目 摊销年限（年） 专利权 10 土地使用权 50 软件 5 3、研究与开发支出 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计

189、入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 4、无形资产减值准备原则 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 69 对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值

190、迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形： 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复； 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 无形资产存在减值的，估计其可回收金额。可回收金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可回收金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可回收金额，减记的金额确认为无形

191、资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （十四）长期待摊费用 1、长期待摊费用的定义和计价方法： 长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成本计价。 2、摊销方法： 长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开

192、始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 3、摊销年限： 项目 摊销年限 依据 高压氮气保障系统技术服务费 2 服务提供期间 高压气源系统设计规范及相关技术支持服务 2 服务提供期间 （十五）预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准： 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 70 a该义务是本公司承担的现时义务； b履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； c该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量

193、方法： 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 （十六）股份支付 （1）股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资

194、本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日

195、计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 71 在修改日的公允

196、价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在

197、本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。 本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企

198、业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 （十七）优先股、永续债等其他金融工具 （1）永续债和优先股等的区分 本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具： 该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； 如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。 除

199、按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。 本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 72 （2）永续债和优先股等的会计处理方法 归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注（十二）“借款费用”）以

200、外，均计入当期损益。 归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。 本公司不确认权益工具的公允价值变动。 （十八）职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本，职工福利费为

201、非货币性福利的，按照公允价值计量。 本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度

202、报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：服务成本。其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 （十九）收入确认原则 1、销售商品收入确认和计

203、量原则： （1）总体原则 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并根据销售合同发货后经购货方接收确认； 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 73 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入本公司； 相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）具体原则 公司按销售合同发货，货物送到购货方指定地点，购货方出具接收单后确认收入。 2、提供劳务的收入确认和计量原则： （1）总体原则 本公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够

204、可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已发生的劳务成本占预计劳务总成本的百分比确认。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按照相同金额结转劳务成本。 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 在与易交相关的经济利益能够流入本公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 （2）具体原则 公司提供技术服务，客户验收出具验收单，公司依据验收单确认收入。 （二十）政府补助的会计处理

205、 政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政 府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当期损益。 （二十一）递延所得税资产和递延

206、所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 74 递延所得税

207、资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 （二十二）经营租赁、融资租赁 1、经营租赁的会计处理 本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣

208、除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。 2、融资租赁的会计处理 融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值，按自有

209、固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。本公司采用实际利率法对未确认融资费用，在资产租赁期内摊销，计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产价值。 融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十三）终止经营及持有待售 1、终止经营 终止经营，实质满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能

210、够单独区分的组成部分： 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 2、持有待售组成部分或非流动资产确认标准 同时满足下列条件的企业组成部分或非流动资产应当划分为持有待售组成部分或持有待天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 75 售非流动资产： 该组成部分或非流动资产必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； 本公司已经就处置该非流动资产作出决议； 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 该项转让将在一年内完成。 持有待售的固定资产包

211、括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。 3、持有待售资产的会计处理方法 本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、企业会计准则第22号金融工具确认和计量规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但

212、后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较低者计量： 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； 决定不再出售之日的再收回金额。 （二十四）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上受同一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的公司之间不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： 1、 本公司的母公司； 2、 本公司的子公司； 3、 与本公司受同一母

213、公司控制的其他企业； 4、 对本公司实施共同控制的投资方； 5、 对本公司施加重大影响的投资方； 6、 本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； 7、 本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 76 8、 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9、 本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、 本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 （二十五）所得税的会计处理方法 1、本公司及子公司所得税的会计处理采用资产负债表下的债务法。 2、收到的所得税和增值税返还按照企业会计准

214、则及相关规定于实际收到时冲减当期的费用或列为营业外收入。 （二十六）主要会计政策、会计估计的变更 1、会计政策变更 本公司本期无重大会计政策变更事项。 2、会计估计变更 本公司本期无会计估计变更事项。 3、前期会计差错更正 本公司本期无前期会计差错更正事项。 三、利润分配 根据公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配： A、按 10%提取法定盈余公积金 当期净利润（弥补亏损后） B、提取任意盈余公积金 股东会决议 C、支付股利 股东会决议 四、税项 （一）主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税

215、额后，差额部分为应交增值税 17%、6% 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计算缴纳 7% 教育费附加 按实际缴纳的流转税计算缴纳 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计算缴纳 2% 防洪费 按实际缴纳的流转税计算缴纳 1% 企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 15% 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 77 （二）税收优惠及批文 本公司自 2012 年 9 月 5 日至 2015 年 9 月 4 日已取得由天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局批准的高新技术企业证书，有效期三年。2015 年 10月经复审后于 2015 年 12 月 8 日重新

216、取得由上述机关批准的高新技术企业证书，证书编号：GR201512000219，有效期三年。 国税函2009203 号国家税务总局下发关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知规定在持有证书有效期内享受企业所得税优惠政策，自 2012 年至 2015 年企业所得税率为 15%。到期后经复审通过后继续享受企业所得税优惠政策，自 2016 年至 2018 年企业所得税率为 15%。 五、财务报表项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）货币资金 项目 年末数 年初数 库存现金 11,363.08 15,421.09 银行存款 12,343,397.22 6,397,579.14

217、合计 12,354,760.30 6,413,000.23 报告期末无使用受限的货币资金。 （二）应收票据 1、应收票据分类 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 - - 商业承兑汇票 - - 合计 - - 2、本期应收票据中无已经质押的应收票据。 3、本期无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 4、期末公司已经背书给他方但尚未到期的应收票据情况： 种类 金额 银行承兑汇票 2,660,000.00 合计 2,660,000.00 期末公司无已经贴现，但尚未到期的应收票据情况。 （三）应收账款 1、应收账款分类披露： 类别 年末数 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 78 账

218、面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 79,815,787.50 100.00 3,809,258.51 4.77 76,006,528.99 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 79,815,787.50 100.00 3,809,258.51 4.77 76,006,528.99 类别 年初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 42,418,75

219、5.30 100.00 1,745,341.79 4.11 40,673,413.51 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 42,418,755.30 100.00 1,745,341.79 4.11 40,673,413.51 2、应收账款种类说明： （1）期末无单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款。 （2）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 （3）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内 47,144,789.10 59.07 1,414,343.67 1 至 2 年 28,683,300

220、.00 35.94 1,434,165.00 2 至 3 年 1,016,298.40 1.27 101,629.84 3 至 4 年 2,516,600.00 3.15 503,320.00 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 79 4 至 5 年 198,000.00 0.25 99,000.00 5 年以上 256,800.00 0.32 256,800.00 合计 79,815,787.50 100.00 3,809,258.51 账龄 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内 34,471,908.90 81.27 1,034,157.27 1 至 2 年

221、 4,744,138.40 11.18 237,206.92 2 至 3 年 2,723,540.00 6.42 272,354.00 3 至 4 年 209,118.00 0.49 41,823.60 4 至 5 年 220,500.00 0.52 110,250.00 5 年以上 49,550.00 0.12 49,550.00 合计 42,418,755.30 100.00 1,745,341.79 归类为无风险组合的应收账款：无 3、截止 2016 年 12 月 31 日，应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 4、应收账款金额前五名单位情况： 债务人名称 款

222、项性质 金额 年限 占应收账款总额比例 客户 C 货款 31,489,098.00 1 年以内 28,399,200.00元，1 至 2 年 2,913,600.00元， 2 至 3 年 176,298.00 元 39.45 北京航天测控技术有限公司 货款 14,220,000.00 1-2 年 17.82 北京机械设备研究所 货款 7,050,280.00 1 年以内 5,001,280.00 元， 1 至 2 年 1,779,000.00 元 8.83 中天瀚森（天津）科技发展有限公司 货款 4,900,000.00 1 年以内 6.14 江西省文物考古研究所 货款 4,535,000.0

223、0 1 至 2 年 5.68 合计 62,194,378.00 77.92 5、本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 2016 年提坏账准备金额 2,115,224.72 元，转销坏账准备金额 51,308.00 元。 6、本期实际核销的应收账款情况： 项目 核销金额 实际核销的应收账款 51,308.00 其中重要的应收账款核销情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 80 宜兴市冰雪制冷设备有限公司 货款 11,118.00 尾款无法收回 董事会审批 否 杭州兄弟果连锁超市 货款 26,940.

224、00 尾款无法收回 董事会审批 否 烟台冰轮股份有限公司 货款 13,250.00 尾款无法收回 董事会审批 否 合计 51,308.00 7、因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。 （四）预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 年末数 年初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 407,469.29 62.35 705,489.82 77.91 1 至 2 年 246,093.47 37.65 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 200,000.00 22.09 合计 653,562.76 100.00 905,489.82 100.00 2、账龄超过

225、1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明 债务人名称 金额 年限 原因 天津市南羊金属结构厂 183,693.47 1 至 2 年 合同未执行完毕 合计 183,693.47 3、预付款项金额前五名单位情况： 债务人名称 款项性质 金额 年限 占预付账款总额比例 天津市南羊金属结构厂 采购款 183,693.47 1 至 2 年 28.11 上海昶冠电子科技有限公司 采购款 67,450.00 1 年以内 10.32 天津市博锐人力资源服务有限公司 服务费 47,001.48 1 年以内 7.19 杭州汉克净化设备有限公司 采购款 44,045.00 1 年以内 6.74 天津碧洲园酒店

226、管理有限公司 服务费 42,594.00 1 年以内 6.52 合计 384,783.95 58.88 4、截止 2016 年 12 月 31 日，预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。 （五）其他应收款 1、其他应收款按种类披露： 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 81 类别 年末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,609,201.43 100.00 493,691.30 13.68 3,115,510.13 单项金额不

227、重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 3,609,201.43 100.00 493,691.30 13.68 3,115,510.13 类别 年初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 6,807,746.00 100.00 379,404.32 5.57 6,428,341.68 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 6,807,746.00 100.00 379,404.32 5.57 6,428,341.68 2、其他应收款种类说明： （1）期末无

228、单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款。 （2）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 （3）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内 839,788.57 23.27 25,193.66 1 至 2 年 225,752.86 6.25 11,287.64 2 至 3 年 540,500.00 14.98 54,050.00 3 至 4 年 2,000,000.00 55.41 400,000.00 4 至 5 年 - - - 5 年以上 3,160.00 0.09 3

229、,160.00 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 82 合计 3,609,201.43 100.00 493,691.30 账龄 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内 3,280,204.00 48.19 98,406.12 1 至 2 年 1,500,000.00 22.03 75,000.00 2 至 3 年 2,023,382.00 29.72 202,338.20 3 至 4 年 - - - 4 至 5 年 1,000.00 0.01 500.00 5 年以上 3,160.00 0.05 3,160.00 合计 6,807,746.00 100.00

230、379,404.32 归类为无风险组的其他应收款：无 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末数 年初数 备用金 268,011.16 2,257,386.84 往来款 2,753,030.27 3,751,817.16 押金及保证金 588,160.00 798,542.00 合计 3,609,201.43 6,807,746.00 4、截止 2016 年 12 月 31 日，其他应收款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 5、其他应收款金额前五名单位情况： 债务人名称 款项性质 金额 年限 占其他应收款总额比例 天津一清节能电气设备有限公司 往来款 2,00

231、0,000.00 3 至 4 年 55.41 天津中科融知股权投资基金合伙企业（有限合伙） 往来款 500,000.00 2 至 3 年 13.85 中国人民解放军海军装备部装备招标中心 押金及保证金 390,000.00 1 年以内 10.81 首都博物馆 押金及保证金 185,000.00 1 至 2 年 5.13 苏莹 备用金 65,000.00 1 年以内、1 至 2 年、2 至 3 年 1.80 合计 3,140,000.00 87.00 6、因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。 （六）存货 1、存货明细列示如下： 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 83 项目 年

232、末数 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,911,468.95 2,911,468.95 在产品 185,405.92 185,405.92 库存商品 2,626,351.41 2,626,351.41 委托加工物资 自制半成品 397,394.53 397,394.53 合计 6,120,620.81 6,120,620.81 项目 年初数 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,994,444.93 3,994,444.93 在产品 750,449.96 750,449.96 库存商品 1,980,589.05 1,980,589.05 委托加工物资 自制半成品 47,778.19

233、 47,778.19 合计 6,773,262.13 6,773,262.13 2、本公司存货无可变现净值低于成本价情况，故不计提跌价准备。 （七）其他流动资产 项 目 年末数 年初数 待摊房租 19,999.99 预付咨询服务费 66,306.39 合计 86,306.38 - （八）固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1、期初余额 26,281,859.25 1,181,770.79 1,411,444.50 1,428,922.42 30,303,996.96 2、本期增加金额 - 82,820.51 934,059.8

234、2 242,501.74 1,259,382.07 （1）购置 82,820.51 934,059.82 242,501.74 1,259,382.07 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 - - - - - 3、本期减少金额 （1）处置或报废 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 84 4、年末数余额 26,281,859.25 1,264,591.3 2,345,504.32 1,671,424.16 31,563,379.03 二、累计折旧 1、期初余额 5,275,995.74 855,532.38 606,160.01 981,026.11 7,718,714.24 2

235、、本期增加金额 1,293,225.00 112,496.55 156,415.08 145,489.40 1,707,626.03 （1）计提 1,293,225.00 112,496.55 156,415.08 145,489.40 1,707,626.03 3、本期减少金额 - - - - - （1）处置或报废 4、年末数余额 6,569,220.74 968,028.93 762,575.09 1,126,515.51 9,426,340.27 三、减值准备 1、期初余额 - - - - - 2、本期增加金额 - - - - - （1）计提 3、本期减少金额 - - - - - （1）

236、处置或报废 4、年末数余额 - - - - - 四、账面价值 1、年末数账面价值 19,712,638.51 296,562.37 1,582,929.23 544,908.65 22,137,038.76 2、期初账面价值 21,005,863.51 326,238.41 805,284.49 447,896.31 22,585,282.72 2、暂时闲置的固定资产情况：无 3、通过融资租赁租入的固定资产情况：无 4、通过经营租赁租出的固定资产：无 5、固定资产无可回收金额低于账面价值情况，故未计提减值准备。 6、固定资产抵押情况： 项目 账面价值 抵押情况 北辰科技园区高新大道 66号内一

237、期、二期、三期厂房 19,712,638.51 天津银行抵押借款 800 万元（借款期限：2016年 10 月 20 日-2017 年 9 月 17 日） 天津银行抵押借款 2000 万元（借款期限：2016年 11 月 10 日-2017 年 11 月 1 日） 合计 19,712,638.51 7、未办妥产权证书的固定资产情况：无 （九）无形资产 1、无形资产情况 项目 土地使用权 专利权 软件 合计 一、账面原值 1、期初余额 6,320,126.00 1,050,000.00 516,113.10 7,886,239.10 2、本期增加金额 （1）购置 天津森罗科技股份有限公司 201

238、6 年年度报告 85 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 6,320,126.00 1,050,000.00 516,113.10 7,886,239.10 二、累计摊销 1、期初余额 1,400,948.23 1,050,000.00 212,367.13 2,663,315.36 2、本期增加金额 126,396.00 79,154.16 205,550.16 （1）计提 126,396.00 79,154.16 205,550.16 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 1,527,344.23 1,050,000.00 291,521.

239、29 2,868,865.52 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 4,792,781.77 224,591.81 5,017,373.58 2、期初账面价值 4,919,177.77 303,745.97 5,222,923.74 2、本公司期末无形资产用于抵押借款的账面净值为 4,792,781.77 元。 3、本期公司无内部研发形成的无形资产。 4、本公司土地使用权无未办妥产权证书情况。 5、无形资产无可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 （十）长期待摊费用 项 目 年初数 本期

240、增加额 本期摊销额 其他减少额 年末数 其他减少原因 高压氮气保障系统技术服务 300,000.00 150,000.00 150,000.00 高压气源系统设计规范编写及相关技术支持服务 200,000.00 58,333.32 141,666.68 合计 - 500,000.00 208,333.32 - 291,666.68 - （十一）递延所得税资产 1、已确认的递延所得税资产 项 目 年末数 年初数 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 86 递延所得税资产： 资产减值准备 645,442.47 318,711.92 小 计 645,442.47 318,711.92 2、

241、已确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 项 目 年末数 年初数 可抵扣差异项目： 资产减值准备 4,302,949.81 2,124,746.11 小计 4,302,949.81 2,124,746.11 （十二）资产减值准备 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 转回 转销 坏账准备 2,124,746.11 2,229,511.70 51,308.00 4,302,949.81 其中：应收账款坏账准备 1,745,341.79 2,115,224.72 51,308.00 3,809,258.51 其他应收款坏账准备 379,404.32 114,286.98 493,691.3

242、0 合计 2,124,746.11 2,229,511.70 51,308.00 4,302,949.81 （十三）短期借款 1、短期借款按类别列示 项目 年末数 年初数 抵押借款 28,000,000.00 26,000,000.00 保证借款 400,000.00 信用借款 3,000,000.00 2,000,000.00 合计 31,400,000.00 28,000,000.00 注：2016 年天津银行股份有限公司小企业金融服务中心抵押借款 2800 万元（其中 2000万元借款期限为 2016 年 11 月 10 日-2017 年 11 月 1 日、800 万元借款期限为 201

243、6 年 10 月 20 日-2017 年 9 月 17 日）抵押物为本公司 26,667.60 土地及 12,494.56 厂房；中国建设银行天津北辰支行信用借款为本公司、郭晓光、刘秀红共同与中国建设银行签订人民币额度借款合同，借款 300 万元（借款期限为 2016 年 12 月 21 日-2017 年 12 月 21 日），用于本公司经营，郭晓光、刘秀红作为共同借款人对该借款承担连带还款责任；本公司 2016 年向上海浦东发展银行借款40 万元，由郭晓光、刘秀红为本公司提供担保（借款期限为 2016 年 12 月 23 日-2017 年 12 月 21日）。 2、截止 2016 年 12

244、月 31 日，本账户余额中无逾期及展期借款情况。 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 87 （十四）应付账款 1、应付账款按性质列示： 项目 年末数 年初数 材料款 6,587,042.32 5,988,693.87 合计 6,587,042.32 5,988,693.87 2、本账户期末余额中无应付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 3、本报告期末应付账款中无欠关联方款项。 4、本账户期末账龄超过 1 年的大额应付账款情况： 债权人名称 金额 欠款时间 经济内容 原因 江苏恒久机械有限公司 348,717.94 1 至 2 年 材料款 合同未执行完毕 天津市

245、天商冰源科技发展有限公司 64,679.92 1 至 2 年 材料款 合同未执行完毕 南京高华科技有限公司 53,625.00 3 年以上 材料款 合同未执行完毕 北京航天腾达有限公司 37,500.00 3 年以上 材料款 合同未执行完毕 上海安叶制冷工程设备有限公司 21,500.00 3 年以上 材料款 合同未执行完毕 合计 526,022.86 （十五）预收款项 1、预收款项按性质列示： 项目 年末数 年初数 货款 11,640.00 58,449.00 合计 11,640.00 58,449.00 2、本账户期末余额中无预收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位及其他关联

246、方款项。 3、本账户期末账龄超过 1 年的大额预收款项情况： 债权人名称 金额 欠款时间 经济内容 原因 客户 M 5,760.00 1 至 2 年 货款 尚未结算 重庆市昱菱制冷科技有限公司 5,000.00 1 至 2 年 货款 尚未结算 合计 10,760.00 （十六）应付职工薪酬 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 一、短期薪酬 11,770,679.35 11,770,679.35 二、离职后福利-设定提存计划 826,132.14 826,132.14 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 88 合计 - 12,596,81

247、1.49 12,596,811.49 - 1、短期薪酬 短期薪酬项目 年初数应付未付金额 本期应付 本期支付 年末数应付未付金额 一、工资、奖金、津贴和补贴 10,295,125.42 10,295,125.42 二、职工福利费 506,670.81 506,670.81 三、社会保险费 475,544.59 475,544.59 其中：1医疗保险费 433,741.85 433,741.85 2工伤保险费 21,817.38 21,817.38 3生育保险费 19,985.36 19,985.36 四、住房公积金 273,527.00 273,527.00 五、工会经费和职工教育经费 89,

248、278.53 89,278.53 六、非货币性福利 七、短期带薪缺勤 八、短期利润分享计划 九、其他短期薪酬 130,533.00 130,533.00 合计 11,770,679.35 11,770,679.35 2、离职后福利 本公司参与的设定提存计划情况如下： 设定提存计划项目 性质 计算缴费金额的公式或依据 年初数应付未付金额 本期应缴 本期缴付 年末数应付未付金额 一、基本养老保险费 社会统筹 企业职工缴费工资总额 781,166.60 781,166.60 二、失业保险费 社会统筹 企业职工缴费工资总额 44,965.54 44,965.54 合计 - 826,132.14 826

249、,132.14 - （十七）应交税费 项目 年末数 年初数 企业所得税 1,936,571.37 1,037,612.10 增值税 5,475,989.65 4,554,659.98 城市维护建设税 478,710.16 414,213.99 教育费附加 205,161.48 177,520.26 地方教育费附加 108,853.15 90,425.66 防洪费 68,466.63 59,173.42 代扣代缴个人所得税 20,909.97 6,975.65 合计 8,294,662.41 6,340,581.06 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 89 （十八）其他应付款 1、

250、按款项性质列示其他应付款 项目 年末数 年初数 往来款 150,000.00 156,000.00 押金、保证金 42,066.66 42,366.66 暂收代付款 55,296.82 22,337.41 其他费用 127,337.74 114,307.74 合计 374,701.22 335,011.81 2、截至 2016 年 12 月 31 日，本账户余额中无应付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项情况。 3、期末其他应付款中欠关联方款项情况： 关联方名称 年末数 年初数 北京普拉诺新技术发展有限公司 - 156,000.00 合计 - 156,000.00 4、其他应

251、付款大额明细如下： 债权人名称 金额 欠款时间 经济内容 账龄超过一年未偿还或结转的原因 孙庆明 150,000.00 1 年以内 往来款 不适用 合计 150,000.00 （十九）股本 股东名称 年初数 本年变动增减（+、-） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他（增资） 小计 股本 37,000,000.00 5,580,000.00 5,580,000.00 42,580,000.00 注:详见附注“一、公司基本情况（三）公司历史沿革”。 （二十）资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 1、资本溢价（股本溢价） （1）投资者投入的资本 645,211.34 14,508

252、,000.00 15,153,211.34 （2）同一控制下企业合并的影响 （3）其他 小计 645,211.34 14,508,000.00 15,153,211.34 2、其他资本公积 （1）原制度资本公积转入 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 90 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 （2）政府因公共利益搬迁给予补偿款的结余 小计 合计 645,211.34 14,508,000.00 15,153,211.34 注:详见附注“一、公司基本情况（三）公司历史沿革”。 （二十一）盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 1,095,247.87

253、1,107,507.49 2,202,755.36 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 1,095,247.87 1,107,507.49 2,202,755.36 （二十二）未分配利润 项目 金额 调整前 2015 年末未分配利润 9,857,230.80 调整 2016 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后 2016 年初未分配利润 9,857,230.80 加：本期净利润 11,075,074.90 减：提取法定盈余公积 1,107,507.49 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 2016 年 12 月 31 日未分配利润

254、19,824,798.21 （二十三）营业收入及营业成本 1、营业收入及营业成本按照类别列示： 项目 本年数 上年数 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 91 一、营业收入 1、主营业务收入 53,950,645.75 52,494,596.80 其中：产品收入 51,216,778.07 52,494,596.80 服务收入 2,733,867.68 2、其他业务收入 合计 53,950,645.75 52,494,596.80 二、营业成本 1、主营业务成本 20,565,159.13 25,740,003.35 其中：产品成本 19,901,543.51 25,740,003

255、.35 服务成本 663,615.62 2、其他业务成本 合计 20,565,159.13 25,740,003.35 2、营业收入、成本、利润按产品列示： 业务名称 本年数 收入 成本 高压气体系统 34,691,602.57 11,844,835.16 果蔬保鲜系统 11,299,973.76 5,954,504.19 低氧文物保护系统 3,823,492.34 1,590,404.47 低氧健身系统 1,401,709.40 511,799.69 其他技术服务 2,733,867.68 663,615.62 合计 53,950,645.75 20,565,159.13 业务名称 上年数

256、收入 成本 高压气体系统 33,990,276.29 17,334,743.54 果蔬保鲜系统 14,935,944.44 7,962,854.17 低氧文物保护系统 3,568,376.07 442,405.64 合计 52,494,596.80 25,740,003.35 3、前五名客户的营业收入情况 客户名称 合同内容 营业收入 占营业收入比例 客户 C 产品销售 29,137,006.93 54.01% 中天瀚森（天津）科技发展有限公司 产品销售 6,959,572.65 12.90% 北京机械设备研究所 产品销售 4,346,538.46 8.06% 广船国际有限公司 产品销售 2,

257、393,162.39 4.44% 四川龙腾铁路器材有限公司 技术服务 1, 566,037.74 2.90% 合计 44,402,318.17 82.31% （二十四）税金及附加 项目 本年数 上年数 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 92 城市维护建设税 459,793.04 322,925.66 教育费附加 197,054.16 138,396.71 地方教育费附加 131,369.45 92,264.47 印花税 16,794.37 房产税 155,129.15 土地使用税 23,334.15 合计 983,474.32 553,586.84 （二十五）销售费用 项目 本年

258、数 上年数 职工薪酬 1,451,807.51 1,492,796.53 差旅费 972,130.51 869,450.52 招待费 444,159.40 284,234.99 运输费 294,420.14 434,519.36 会务费 703,204.42 601,646.42 广告费 298,580.92 302,619.24 车辆费 49,320.04 21,861.95 办公费 200,351.18 121,055.99 其他 205,729.15 32,106.11 合计 4,619,703.27 4,160,291.11 （二十六）管理费用 项目 本年数 上年数 职工薪酬 4,04

259、5,485.91 3,422,139.80 差旅费 258,872.02 294,534.33 招待费 60,371.81 82,868.34 中介费 630,283.00 413,056.60 会议费 123,323.20 142,873.00 车辆费 249,803.16 191,704.22 办公费 174,327.85 476,313.24 水电费 214,159.53 202,713.86 折旧 685,916.61 629,642.98 税费 207,427.78 377,184.94 技术研发费 4,333,311.44 4,723,814.14 无形资产摊销 205,550.1

260、6 185,699.51 服务费 195,595.18 426,030.58 咨询费 735,922.96 562,044.03 其他 721,256.54 589,136.37 合计 12,841,607.15 12,719,755.94 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 93 （二十七）财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 1,791,369.43 1,770,646.79 减：利息收入 20,716.48 44,514.76 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费 16,415.69 15,385.78 合计 1,787,068.64 1,741,517.81 （二十八）资产减

261、值损失 项目 本年数 上年数 坏账准备 2,229,511.70 893,163.90 合计 2,229,511.70 893,163.90 （二十九）营业外收入 1、营业外收入分项目列示： 项目 本年数 上年数 非流动资产处置利得 192.46 其中：固定资产处置利得 192.46 政府补助 1,771,853.19 1,714,992.00 其他利得 0.05 1,000.14 合计 1,771,853.24 1,716,184.60 2、计入当期损益的政府补助明细 补助项目 本年数 上年数 与资产相关/与收益相关 注释 天津市北辰区财务服务中心会计九室拨款 5,820.00 收益相关 应

262、用于农产品保鲜领域的气调系统研究经费拨款 200,000.00 收益相关 船用组合气调保鲜系统经费拨款 300,000.00 收益相关 北辰区企业信息化示范项目扶持资金 300,000.00 收益相关 船用组合气调保鲜装置补贴 200,000.00 收益相关 船用组合气调保鲜设施的中试与示范补贴 600,000.00 收益相关 培训补助 20,000.00 收益相关 天津市北辰区科学技术委员38,000.00 36,000.00 收益相关 注 1 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 94 补助项目 本年数 上年数 与资产相关/与收益相关 注释 会拨款 青年就业见习基地补贴 112,

263、325.00 53,172.00 收益相关 注 2 用于文物档案保护的低氧环境系统项目资助款 300,000.00 收益相关 注 3 天津北辰经济技术开发区管理委员会拨款 5,060.00 收益相关 注 4 股改补贴 300,000.00 收益相关 注 5 军品退税 665,968.19 收益相关 注 6 周转资金借款贴息补助 150,500.00 收益相关 注 7 创新大赛奖金 200,000.00 收益相关 注 8 合计 1,771,853.19 1,714,992.00 注 1、2015 年度收到天津市北辰区科学技术委员会拨款 36,000.00 元，2015 年度确认营业外收入政府补助

264、 36,000.00元；2016年度收到天津市北辰区科学技术委员会拨款 38,000.00元，2016年度确认营业外收入政府补助 38,000.00 元。 注 2、根据市人力社保局财政局关于实施失业保险稳定就业促进就业相关政策的通知（津人社局发201316 号）文件及国务院办公厅关于做好 2014 年全国普通高等学校毕业生就业创业工作的通知（国办发201422 号）文件规定，2015 年度收到 53,172.00 元，2015 年度确认营业外收入政府补助 53,172.00 元；2016 年度收到 112,325.00 元，2016 年度确认营业外收入政府补助 112,325.00 元。 注

265、3、2016 年度，根据北辰区科技计划项目与科技发展资金管理办法签订的“用于文物档案保护的低氧环境系统”科技集成示范资助项目合同，本公司将收到的项目补贴 300,000.00 元确认营业外收入政府补助收入。 注 4、2016 年度收到天津北辰经济技术开发区管理委员会专项资助资金 5,060.00 元，2016年度确认营业外收入政府补助 5,060.00 元。 注 5、2016 年度收到北辰金融工作局股改补贴 300,000.00 元，确认营业外收入政府补助收入 300,000.00 元。 注 6、2016 年度收到国家金库天津北辰区支库支付军品退税 665,968.19 元，确认营业外收入政府

266、补助收入 665,968.19 元。 注 7、2016 年度收到天津科技融资控股集团有限公司周转资金借款贴息补助 150,500.00 元，确认营业外收入政府补助收入 150,500.00 元。 注 8、2016 年度收到天津市财政局提供的科技创新大赛二等奖奖金 200,000.00 元，确认营业外收入政府补助收入 200,000.00 元。 （三十）所得税费用 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 95 1、所得税费用表 项目 本年数 上年数 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,947,630.43 1,048,671.16 递延所得税调整 -326,730.55 -133,97

267、4.59 合计 1,620,899.88 914,696.57 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年数 利润总额 12,695,974.78 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,904,396.22 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -283,496.34 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 1,620,899.88 （三十一）现金流量表项目注释 1、收到的其他与经营活动有关的现金

268、项目 本年数 上年数 保证金、违约金 666,390.00 2,391,200.00 往来款 35,666,536.97 38,415,846.28 利息收入 20,716.48 44,514.76 政府补助 1,771,853.19 1,714,992.00 合计 38,125,496.64 42,566,553.04 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年数 上年数 保证金、违约金 628,590.00 2,155,245.00 手续费 16,415.69 15,385.78 往来款 32,466,102.94 37,324,037.87 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度

269、报告 96 管理费、销售费等开支 6,809,842.65 10,548,937.44 合计 39,920,951.28 50,043,606.09 （三十二）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 本年数 上年数 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,075,074.90 7,487,765.88 加：资产减值准备 2,229,511.70 893,163.90 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,707,626.03 1,731,359.28 无形资产摊销 205,550.16 185,699.51 长期待摊费用摊销 208,333.32 处置固定

270、资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -192.46 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 1,791,369.43 1,770,646.79 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -326,730.55 -133,974.59 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 652,641.32 -2,267,205.41 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -34,084,174.95 -15,771,334.25 经营性应付项目的增加（减少以

271、“”号填列） 2,545,310.21 3,555,999.04 其他 经营活动产生的现金流量净额 -13,995,488.43 -2,548,072.31 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 12,354,760.30 6,413,000.23 减：现金的期初余额 6,413,000.23 15,187,400.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 5,941,760.07 -8,774,400.07 2、现金和现金等价物的构成 项目

272、年末数 年初数 一、现金 12,354,760.30 6,413,000.23 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 97 其中：库存现金 11,363.08 15,421.09 可随时用于支付的银行存款 12,343,397.22 6,397,579.14 二、现金等价物 其中：三个月到期的债券投资 三、现金和现金等价物余额 12,354,760.30 6,413,000.23 加：期末母公司或集团内子公司使用受限制的存款 四、期末货币资金余额 12,354,760.30 6,413,000.23 （三十三）所有权或使用权受限制的资产 项目 账面价值 受限原因 固定资产-房屋建筑物

273、 19,712,638.51 天津银行抵押借款抵押物 无形资产-土地使用权 4,792,781.77 天津银行抵押借款抵押物 合计 24,505,420.28 （三十四）外币货币性项目：无。 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 98 六、关联方及关联交易 （一）关联方 1、本公司控股股东情况 控股股东全称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人 组织机构代码 业务性质 注册资本 对本公司持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%） 本公司最终控制方 期末金额（万元） 郭晓光 自然人股东、董事长兼总经理 55.08 55.08 郭晓光、刘秀红 注：郭晓光与刘秀红系夫妻关系。 2、本公司

274、其他关联方情况 关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 刘秀红 自然人股东、实际控制人之一 郭琦 自然人股东、实际控制人直系亲属、董事 北京普拉诺新技术发展有限公司 本公司控股股东控制的企业 73559697-6 天津燕山航空创业投资有限公司 股东 06403192-2 天津广盈正通资产管理合伙企业 股东 35156443-0 天津鼎泰荣丰企业管理咨询合伙企业 股东 34102301-6 中泰华信股权投资管理股份有限公司（中泰华信新三板价值投资基金 1 期） 股东 34203277-4 天津桂诚资产管理有限公司 股东 30040626-4 莱芜中泰股权投资基金（有限合伙） 股东 33

275、434634-3 宋保国 股东 郭英杰 股东 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 99 李垣生 监事会主席 刘健 董事 黄宇 董事 贺明远 监事 冯永森 职工监事 王久富 副总经理 刘长亮 副总经理 宋传铭 副总经理 田成玲 财务总监、董事会秘书、董事 （一） 关联方交易 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易情况：无。 2、关联托管情况：无。 3、关联承包情况：无。 4、关联租赁情况：无。 5、关联方担保情况： 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否依据履行完毕 郭晓光、刘秀红 天津森罗科技股份有限公司 400,000.00 2016 年 12 月 23 日

276、 2017 年 12 月 21 日 否 郭晓光、刘秀红 天津森罗科技股份有限公司 3,000,000.00 2016 年 12 月 21 日 2017 年 12 月 21 日 否 郭晓光、刘秀红 天津森罗科技股份有限公司 2,000,000.00 2015 年 12 月 1 日 2016 年 12 月 1 日 是 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 100 6、关联方资金拆借： 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 北京普拉诺新技术发展有限公司 156,000.00 2015 年 3 月 24 日 2016 年 9 月 23 日 期末已还清 李垣生 1,000,000.00

277、 2016 年 1 月 15 日 2016 年 12 月 30 日 期末已还清 郭晓光 3,000,000.00 2016 年 2 月 2 日 2016 年 8 月 1 日 期末已还清 郭晓光 380,000.00 2016 年 2 月 25 日 2016 年 4 月 14 日 期末已还清 郭晓光 320,000.00 2016 年 2 月 25 日 2016 年 8 月 24 日 期末已还清 7、关联方资产转让、债务重组情况：无。 8、关键管理人员报酬： 项目 本年数 上年数 关键管理人员报酬 1,577,263.00 1,036,304.50 9、其他关联交易：无。 （三）关联方往来 项目

278、名称 关联方 年末数 年初数 金额 比例% 金额 比例% 其他应付款 北京普拉诺新技术发展有限公司 - - 156,000.00 46.57 七、或有事项天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 101 本公司无需要披露的或有事项。 八、承诺事项 本公司无需要披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 本公司无需要披露的其他重大事项。 十一、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损益 192.46 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相

279、关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,105,885.00 1,714,992.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金

280、融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 102 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.05 1,000.14 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额（税后） 所得税影响额 -165,882.76 -257,427.69 合计

281、 940,002.29 1,458,756.91 （二）净资产收益率及每股收益 2016 年度 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 16.40 0.2720 0.2720 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 15.01 0.2489 0.2350 2015 年度 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 16.69 0.2024 0.2024 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 13.44 0.1629 0.1629 （三）加权平

282、均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 序号 2016 年度 归属于公司普通股股东的净利润 A 11,075,074.90 非经常性损益 B 940,002.29 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 10,135,072.61 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 48,597,690.01 股权激励等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E1 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F1 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E2 20,088,000.00 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F2 8 股份支付等新增的、归

283、属于公司普通股股东的净资产 E3 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 103 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F3 现金分红减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 I 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 J 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L=D+A/2+EF/K-GH/KIJ/K 67,527,227.46 加权平均净资产收益率 M=A/L 16.40% 扣除非经常损益后加权平均净资产收益率 M1=C/L 15.01% 期初股份总数 N 37,

284、000,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 O 发行新股或债转股等增加股份数 P 5,580,000.00 新增股份次月起至报告期期末的累计月数 Q 8 报告期缩股数 R 报告期回购等减少股份数 S 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 T 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股份数 U 新增稀释性潜在普通股次月起至报告期期末的累计月数 V 加权平均股份数 W=N+O+PQ/K-R-ST/K 40,720,000.00 基本每股收益 X=A/W 0.2720 扣除非经常损益后基本每股收益 X1=C/W 0.2489 稀释每股收益 Z=A/(W+UV/K) 0.2720 扣除非经常性损益后稀释每股收益 Z1= C/(W+UV/K) 0.2489 天津森罗科技股份有限公司 2017 年 4 月 10 日 天津森罗科技股份有限公司 2016 年年度报告 104 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 天津森罗科技股份有限公司 董事会 2017 年 4 月 11 日