870184_2017_衡亮电子_2017年年度报告_2018-08-22.txt

1、1 2017 年度报告 衡亮电子 NEEQ : 870184 上海衡亮电子科技股份有限公司 2 公司年度大事记 （或）致投资者的信 图 片 （如有） 事 件 描 述 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 图 片 （如有） 事 件 描 述 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变动及股东情况 . 26 第七节 融资及利润分配情况 . 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 30 第九节 行业信息 . 33 第十节 公司治理及内部控制 .

2、33 第十一节 财务报告 . 38 4 释义 释义项目 释义 衡亮电子、公司、本公司、股份公司 指 上海衡亮电子科技股份有限公司 上海有谱、有谱视听、子公司 指 上海有谱视听设备有限公司 北京有谱 指 北京有谱视听设备有限公司 天津有谱 指 天津有谱科技有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国中投证券、主办券商 指 中国中投证券有限责任公司 中审亚太会计师 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 北京盈科 指 北京盈科（上海）律师事务所 股东大会 指 上海衡亮电子科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海衡

3、亮电子科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海衡亮电子科技股份有限公司监事会 三会 指 本公司股东大会、董事会、监事会 公司法 指 现行中华人民共和国公司法 证券法 指 现行中华人民共和国证券法 上年期末 指 2016 年 12 月 31 日 上年 指 2016 年 报告期 指 2017 年 12 月 31 日 报告期内 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 3D 全息技术 指 光学成像的一种显示方式，利用全息玻璃或全息膜通过光的折射、散射、甚至衍射而达到的一个立体感相当强的画面。 视频直播技术 指 一般采用组播的网络方式来实现。组播就是利用一种协议将 IP 数据包从一个信息

4、源传送到多个目的地，将信息的拷贝发送到一组地址，送达所有想要接收它的接收者。同单播或广播相比，组播效率非常高，因为任何给定的链路至多用一次，可以节省网络带宽和资源。 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘进彬、主管会计工作负责人周妙华及会计机构负责人（会计主管人员）周妙华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留（审计意见类型）审计报告，本公司董事会

5、、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 重大供应商依赖风险 公司供应商集中度较高，虽然对供应商有较强的依赖，但由于中国 LED 显示屏行业竞争较充分、集中度较低、产品价格较为透明，供应商的转换

6、成本较低，且公司采购量逐年增长，在与供应商的谈判中，拥有较强的议价能力。公司与深圳市巴科光电科技股份有限公司已经有十年的合作关系，但仍不能完全排除未来因供应商销售政策改变等原因，供应商不能及时供货，公司业务的开展进度面临延迟的风险。公司将通过备选供应商、定期筛选市场上性价比高的供应商等方式，进一步拓展公司的供应商范围，完善供应商甄选体系，扩大上下游影响力，从而增加公司对上下游的议价能力，减少公司受上游行业波动的影响。 应收账款收回风险 报告期内，公司应收账款金额较大，占资产比重较高，截至 2016年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日应收账款金额分别为14,888,542.5

7、0 元和 14,661,286.97 元，占资产总额的比例分别为34.53%和 29.20%，虽有有所下降，但是，仍维持在 30%左右。随着公司经营规模的扩大，应收账款余额将会持续增加。公司下游客户较为分散，且尚未建立有效的应收账款管理制度，如果公司对应收账款催收不利，或者公司客户经营状况出现恶化，导致应收账款不能如期收回，将增加公司的流动资金压力，对6 公司业绩和经营产生不利影响。 主营业务覆盖区域集中，存在收入不稳定的风险 公司营业收入按照地域划分较为集中。如果华东地区的市场产生变化，将会对公司的经营发展造成不利的影响。公司存在由主营业务覆盖区域集中带来收入不稳定的风险。 公司经营规模较小

8、、整体抗风险能力较弱的风险 公司收入规模虽逐年增长，但目前经营规模仍然较小，与同行业龙头企业相比，抵御市场波动能力相对较弱，公司可能会因规模较小而在市场变化中受到较大冲击，从而对业务造成不利影响。公司将继续以市场需求为导向，加大市场开发，并持续开拓新业务，寻求新的利润增长点。 公司治理的风险 股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部管理制度和风险控制体系。但由于股份公司成立时间较短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，并在生产经营中不断完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，人员不断增加，特别是公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，对公司规范

9、治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海衡亮电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Henglight Electronic Technology Co., Ltd. 证券简称 衡亮电子 证券代码 870184 法定代表人 刘进彬 办公地址 上海市闵行区瓶北路 150 弄 100 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周妙华 职务 财务总监、董事会秘书 电话 021-54303306 传真 021-5

10、4303307 电子邮箱 henglight 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市闵行区瓶北路 150 弄 100 号，邮编 201108 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005-07-22 挂牌时间 2016-12-20 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 LED 显示屏的销售和租赁 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 15,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 刘进彬

11、实际控制人 刘进彬 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310112778089691A 否 8 注册地址 上海市闵行区金都路 4299 号 6 幢1 楼 E70 室 否 注册资本 15,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 中投证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心A 栋第18-21层及第 04 层 01.02.03.05.11.12.13.15.16.18.19.20.21.22.23 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 吕洪仁、安英春 会计师事

12、务所办公地址 北京市海淀区青云里满庭芳园小区 9 号楼青云当代大厦 22 层 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 35,686,098.06 27,436,384.19 30.07% 毛利率% 27.30% 38.76% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -1,726,263.37 -1,006,227.45 -71.56% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -1,731,585.07 -1,030,132.25 -68.09% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润

13、计算） -13.5068% -7.1846% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -17.0943% -7.3553% - 基本每股收益 -0.1151 -0.0677 -70.01% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 50,205,672.13 42,906,573.53 17.01% 负债总计 38,288,148.09 29,262,786.12 30.84% 归属于挂牌公司股东的净资产 11,917,524.04 13,643,787.41 -12.65% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.79 0.91

14、-13.19% 资产负债率%（母公司） 61.96% 64.58% - 资产负债率%（合并） 76.26% 68.20% - 流动比率 0.75 0.71 - 利息保障倍数 -0.03 -8.63 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,678,919.73 -3,899,757.23 399.48% 应收账款周转率 2.42 2.26 - 存货周转率 5.09 3.53 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 17.01% 61.37% - 营业收入增长率% 30.07% 30.61% - 净利润增长率% -71.

15、56% -201.41% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 144,854.21 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 306,552.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,095.59 非经常性损益合计 458,502.51 所得税影响数 114,625.63 少数

16、股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 343,876.88 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 衡亮电子以是一家集设计、销售及租赁服务为一体的 LED 显示屏的企业。公司自成立以来，一直致力于LED 显示屏、控制系统、视听软件及设备的研发，满足不同客户的多样化需求，经过多年发展与政府、知名企业、星级酒店等建立了良好的合作供应关系，公司业务呈现良好的增长趋势。 公司主要业务是销售 LED 显示屏和租赁 LED 显示屏、3D 全息、多功能会议触摸屏。公司的产品主要应用于政府、学校、银行、医院、酒店等场景

17、。公司凭借方案设计、集成技术等方面的优势，向不同客户群体销售或出租 LED 显示屏，并提供系统升级、故障诊断、零件更换等售（租）后运营维护服务，满足客户在视听方面的不同需求，从中获取收入及利润。 （一）采购模式 公司的原材料主要包括 LED 显示模块、箱体、控制器等。公司对所有原材料均具备自主采购的能力。通过比较、评估不同渠道原材料的质量、价格、供货速度等，确定合作的供应商，并定期进行跟踪考核、动态管理。 公司采购部根据订单情况统一采购，同时保持主要原材料的安全库存，减少存货对资金的占用。采购部向合作供应商下达采购订单，到货后经检验合格后存入公司仓库。 （二）销售模式 公司拥有专门的营销团队，

18、其中，LED 显示屏的销售，以华东区域为主，主要通过直销方式销售给工程承包商或终端用户。LED 显示屏的租赁，定位于酒店细分市场，销售方式有两种，一种是直接出租给酒店客户；另一种是出租给婚庆公司或会务公司，再由婚庆公司或会务公司出租给酒店客户。 （三）研发模式 公司自主研发的方向有两个，一个是 LED 显示屏和控制系统；另一个是视听软件及设备。公司的研发成果都应用到日常主营业务当中，并取得一定的市场成果。研发的模式，首先提出产品创意，然后进行可行性分析，分析产品的市场前景、资源需求等；对于可行的产品，进行产品构想、设计和制造；试运行后将定型产品自用或推向市场，同时进行用户反馈跟踪，搜集产品改进

19、意见，进行升级改造。 （四）生产模式 公司的生产主要是 LED 显示模块安装形成显示屏，调试并完成调试验收的过程。首先公司会对采购的 LED显示模块进行测试，确认灯珠等核心元器件是否完好；接着将 LED 模块、开关电源、控制系统以及相应其他零配件一起组装成箱体结构，并把整箱组装好的模块组集中通电，点亮测试 48 小时以上（称为箱体老化），检验屏体的品质；最后完成现场屏体的安装、调试、验收。 （五）盈利模式 衡亮电子盈利的主要来源于 LED 显示屏的销售和租赁。公司凭借方案设计、集成技术等方面的优势，向不同客户群体销售或出租 LED 显示屏，并提供系统升级、故障诊断、零件更换等售（租）后运营维护

20、服务，满足客户在视听方面的不同需求，从中获取收入及利润。 报告期内，公司的商业模式无重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 12 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 在 2017 年，公司呈现出良好的增长势头，2016 年营业收入 2,743.64 万元， 2017 年营业收入增长至3,568.61 万元，同比增长 30.07%。另外， 201

21、6 年末总资产为 4,290.66 万元，2017 年末总资产增长至5,020.57 万元，同比增长 17.01%。针对租赁业务，我司从星级酒店细分市场着力，规模化开展 LED 显示屏租赁业务，并提供 3D 全息婚礼、会议视频直播等增值服务，截至 2017 年 12 月 31 日，显示屏出租面积已突破 7000 平方，优质的增值服务在行业内赢得了良好的口碑。在全球“人工智能”方兴未艾，“智慧城市”建设如火如荼，以及现在技术工艺的进步以及整体向好的大趋势、大环境下，LED 市场正在向往更大更广阔的空间领域发展，因此，公司预计 2018 年我司业绩将持续增长。 2018 年公司将从以下工作方面重点

22、发力以打造公司的持久竞争力： 1、加强公司制度建设 公司梳理现有制度，建设完善具有公司文化特点、符合公司实际并切实可行的制度体系，由过去的“靠人管运营”逐步转变为“靠人管制度，靠制度管运营”，极大地提升了公司精细化管理水平。 2、提高企业的研发创新能力 公司将坚持推动建立市场需求为导向的研发创新体系，充分地结合了市场的需求，从满足市场需求的角度推出符合客户视听要求的相关产品和技术。同时，公司深知优秀的研发团队来源于优秀的人才，因此，公司将进一步加大研发人才培养投入。 提示：上述经营目标不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 (二)

23、行业情况 从全球视角看，LED 产业正处于稳健发展期。根据高工产业研究院 LED 研究所(GGII)数据显示，2017 年，我国 LED 产业规模由 3507 亿元增长至 6368 亿元，年均复合增长率为 21%。其中，2017 年中国 LED 显示屏行业总体规模达到 491 亿元，同比增长 27.2%。GGII 预计，2018-2020 年中国 LED 产业产值规模复合增长率将达 18%左右，2020 年中国 LED 产值规模将突破 1 万亿。在照明和显示屏应用需求持续提高带动下，我国 LED 行业未来仍将保持较快的发展速度，市场前景良好。同时，在技术不断革新、价格下降以及潜在市场庞大的态势

24、下，LED 显示屏的运用将更为普遍，不仅在公共生活、商业活动中，更会渗入我们生活的方方面面。而在这推动之下，LED 显示屏行业将获得更多的发展契机，保持蓬勃发展的利好态势。 从产业格局来看，我国 LED 显示应用行业呈现出集群的特点，主要集中在华南和华东地区。由于华南、华东这两个区域 LED 相关产业发展较早，且上下游配套成熟，因此，在未来一定时期内，LED 显示行业将继续维持以华南、华东为主的产业格局。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期13 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 末金额变动比例 货币资金 3,788,582.

25、48 7.55% 977,076.20 2.28% 287.75% 应收账款 14,661,286.97 29.20% 14,888,542.50 34.70% -1.53% 存货 6,761,376.10 13.47% 3,422,820.83 7.98% 97.54% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 21,468,327.23 42.76% 15,431,668.55 35.97% 39.12% 在建工程 194,048.10 0.39% 5,279,077.72 12.30% -96.32% 短期借款 5,310,000.00 10.58% 5,310,000.00 12.3

26、8% - 长期借款 - - - 0.00% - 资产总计 50,205,672.13 - 42,906,573.53 - 17.01% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金本年末比上年末增长 287.75%，主要原因是（1）2017 年，由于营业收入的增加和应收账款回款良好导致销售款流入为 3,571.62 万元；（2）经营活动产生的现金净额 1,167.89 万元，本年较上年增长 399.48%；（3）在报告期内，公司加强应收账款回收管理和采购管理。因此，本期的资金余额较上期出现较大的增加。 2、存货本年末比上年末增长 97.54%，主要原因是为报告期末新增项目订单较多，导致采购的存货增

27、加，至年末尚未结算。 3、固定资产本年末比上年末增长 39.12%，主要原因是 LED 租赁业务快速增长，LED 租赁屏由 2016 年约5000 平方增长至 2017 年约 7000 平方，导致固定资产有较大幅度增加。 4、在建工程本年末比上年末减少 96.32%，主要原因是（1）在报告期末，公司 2017 年新增的大部分项目工程已完工；（2）2016 年末未完工项目均在 2017 年度完工。 5、资产总计本年末比上年末增长 17.01%，主要原因是（1）在报告期内，LED 租赁业务快速增长，导致本年末固定资产比上年末增长 39.12%；（2）报告期末，货币资金比上年末增长 287.75%。

28、 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 35,686,098.06 - 27,436,384.19 - 30.07% 营业成本 25,942,487.33 72.70% 16,801,286.23 61.24% 54.41% 毛利率% 27.30% - 38.76% - - 管理费用 5,564,028.59 15.59% 7,558,547.85 27.55% -26.39% 销售费用 4,047,439.10 11.34% 3,676,041.22 13.40% 10.10

29、% 财务费用 787,003.42 2.21% 146,312.84 0.53% 437.89% 营业利润 -787,905.64 -2.21% -1,443,968.02 -5.26% 45.43% 营业外收入 7,176.46 0.02% 32,748.53 0.12% -78.09% 营业外支出 80.87 0.00% 875.46 0.00% -90.76% 14 净利润 -1,726,263.37 -4.84% -1,006,227.45 -3.67% -71.56% 项目重大变动原因： 1、公司营业收入 2017 年度比 2016 年度增长 30.07%，主要原因是 2017 年子

30、公司上海有谱大力开拓租赁市场，使 LED 显示屏租赁收入稳定增长。 2、公司营业成本 2017 年度比 2016 年度增长 54.41%，主要原因是（1）公司营业收入上涨 30.07%，导致营业成本同时增长；（2）公司在 2017 年度租赁收入，因租赁业务租赁模式由按场次收取租金模式大量改为月固定租金模式，导致租赁收入未与成本同比例增长，使得租赁收入毛利率从 2016 年 48.87%下降至 29.12%。 3、管理费用 2017 年度比 2016 年下降 26.39%，主要原因是 2016 年 12 月公司在全国中小企业股份转让系统公司新三板挂牌后，券商、审计、律师等各类咨询服务大辐度下降。

31、 4、财务费用 2017 年度比 2016 年度增长 437.89%，主要原因是 2017 年公司新增一笔银行贷款和三笔融资租赁，导致利息支出增加。 5、营业利润 2017 年度比 2016 年度增长 45.43%，主要原因是（1）本年公司营业收入为 3568.61 万元，比 2016 年度增长 30.07%；（2）本年公司管理费用比 2016 年下降 26.39%。 6、营业外收入 2017 年度比 2016 年度下降 78.09%，主要原因是 2017 年，因会计政策变更，与公司经营相关的政府补助计其他收益，营业外收入下降。 7、营业外支出 2017 年度比 2016 年度下降 90.76

32、%，主要原因是 2017 年，公司加强资产管理，未发生固定资产处置损失。 8、净利润 2017 年度比 2016 年度下降 71.56%，主要原因是（1）企业所得税费从 2016 年-40.57 万元增长至 2017 年 94.55 万元，比增长 332.95%；（2）2017 年，收入毛利率从 2016 年 38.76%下降至 27.30%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 35,670,536.04 27,436,384.19 30.01% 其他业务收入 15,562.02 - - 主营业务成本 25,935,034.93 16,801,286

33、.23 54.36% 其他业务成本 7,452.40 - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% LED 显示屏销售 19,572,805.20 54.85% 17,937,534.55 65.38% LED 显示屏租赁 14,037,444.53 39.34% 7,625,872.32 27.79% 技术服务收入 2,060,286.31 5.77% 1,872,977.32 6.83% 维修（其他业务收入） 15,562.02 0.04% 按区域分类分析： 适用不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%

34、上期收入金额 占营业收入比例% 华东地区 30,723,711.82 86.09% 22,783,094.08 83.04% 15 国内其它地区 4,962,386.24 13.91% 4,653,290.11 16.96% 收入构成变动的原因： 营业收入同期增长 2017 年度比 2016 年度增长 30.07%，主要原因是（1）针对显示屏销售收入，在维护原有客户关系基础上，不断挖掘新的客户，给公司带了新的项目销售收入。（2）针对租赁业务，我司从星级酒店细分市场着力，规模化开展 LED 显示屏租赁业务，并改变原有租赁模式，使得租赁收入增长84.08%。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号

35、客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海顿觉数字科技有限公司 3,873,025.83 10.85% 否 2 上海耀一信息科技有限公司 3,585,964.18 10.05% 否 3 上海良安网络工程有限公司 2,011,145.27 5.64% 是 4 上海华讯网络系统有限公司 1,233,333.38 3.46% 否 5 上海衡扬电子科技有限公司 1,089,743.64 3.05% 否 合计 11,793,212.30 33.05% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 深圳市巴科光电科技股份有限公司 8,964

36、,748.83 49.07% 否 2 上海顿觉数字科技有限公司 1,853,589.74 10.15% 否 3 上海甫阳光电科技有限公司 1,437,396.58 7.87% 否 4 亿多世（中国）租赁有限公司上海分公司 1,329,764.96 7.28% 否 5 深圳利亚德光电有限公司 1,061,688.62 5.81% 否 合计 14,647,188.73 80.18% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 11,678,919.73 -3,899,757.23 399.48% 投资活动产生的现金流量净额 -8,169,794

37、.30 -5,217,802.89 -56.58% 筹资活动产生的现金流量净额 -997,619.15 6,486,058.39 -115.38% 现金流量分析： 经营活动产生的现金净额 1,167.89 万元，本年较上年增长 399.48%，主要原因是（1）由于营业收入的增加和应收账款回款良好导致销售款流入增加 1,450.49 万元；（2）由于公司加强采购管理，使得采购流出减少 103.30 万元；（3）本期支付给员工的现金增加 54.52 万元。抵消后，综合影响经营活动产生的现金流量净额 2017 年度比 2016 年度增长 1,557.87 万元。 投资活动产生的现金流量净额为-816

38、.97 万元，本年较上年下降 56.58%，主要原因是租赁收入的增长，租赁设备投入，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加 309.68 万元。 16 筹资活动产生的现金净额为-99.76 万元，本年较上年下降 115.38%，主要原因是（1）2016 年度，公司吸收投资收到的现金为 169.9 万元，2017 年度无吸收投资收到的现金；（2）2017 年，公司偿还银行贷款 531 万元，偿还债务支付的现金增加。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、上海有谱视听设备有限公司 子公司类型 全资子公司 成立时间 2014 年 2 月 26 日 法人代表 刘进彬

39、注册资本 640 万元 住所 上海市虹口区松花江路 2601 号 1 幢 A 区 231 室 统一社会信用代码 913101090886235786 经营范围 销售音响器材，通信设备及相关产品（除卫星地面接收装置），电子产品；计算机领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，软件设计开发，自有设备租赁（不得从事金融租赁），会展会务服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 是否合并报表 是 2、北京有谱视听设备有限公司 子公司类型 全资子公司 成立时间 2014 年 12 月 16 日 法人代表 阎斌 注册资本 100 万元 住所 北京市密云区鼓楼东大街 3 号山水大厦

40、 3 层 313 室-708 统一社会信用代码 91110228327146968U 经营范围 零售专用设备、通讯设备、电子产品；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；基础软件服务；应用软件服务（不含医用软件）；租赁通讯设备；会议服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 是否合并报表 是 3、天津有谱科技有限公司 子公司类型 全资子公司 成立时间 2015 年 6 月 5 日 法人代表 马荣利 注册资本 100 万元 住所 天津市河西区东江道与内江路交口南侧香年广场 1 号楼-2-908-3 统一社会信用代码 911201033409427828 经营范围 计

41、算机技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；音响器材、通信设备、电子产品批发兼零售；软件设计开发；自有设备租赁；展览展示；会议服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 17 是否合并报表 是 报告期内对公司净利润影响超过 10%的子公司的主要财务数据如下： 单位：元 项目 上海有谱 北京有谱 天津有谱 总资产 14,452,060.96 1,283,966.86 359,697.46 净资产 6,730,252.84 -1,424,419.91 -2,523,346.60 营业收入 12,141,518.12 1,749,352.34 2,080,031.78 净利润 3

42、66,021.70 -774,259.35 -2,213,737.49 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.变更原因 2017 年 4 月 28 日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 2017 年 5 月 10 日，财政部修订了企业会计准则第 16 号政府补助，自

43、2017 年 6 月 12 日起施行。对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，采用未来适用法处理；对 2017 年 1 月 1 日至修订后的准则施行日之间新增的政府补助，根据修订后的准则进行调整。 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 2.变更前公司采用的会计政策 本次变更前，公司执行财政部发布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、后续颁布和修订的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。 3.变更后

44、公司采用的会计政策 本次变更后，公司执行财政部发布的上述企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、修订后的企业会计准则第 16 号政府补助和一般企业财务报表格式，其余未变更部分仍执行财政部前期发布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他有关规定。 4.变更日期 根据规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。 本次会计政策变更只涉及财务报表列报和调整，该变更对公司 2017 年度财务报表无实质性影响，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 18 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (

45、八) 企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，同社会共享企业发展成果。在公司经营中，诚信经营，依法纳税、安全生产。同时，依法为公司员工缴纳保险及公积金，承担公司的社会责任，与社会共享公司的发展成果。 公司严格按照公司法、证券法等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过电话、电子邮箱等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。 三、 持续经营评价 报告期内，公司经营情况保持健康、持续增长，公司产品市场占有率稳步提升，经营业绩持续增长，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能

46、力的重大不利风险。 1、公司业务明确，收入增长成上升趋势 2016 年、2017 年，公司分别实现营业收入 27,436,384.19 元、35,686,098.06 元，增长较为显著。从公司主营业务收入结构来看：（1）结合行业发展，保持原有经营业务，加快经营转型步伐。公司保证主要营业收入 LED 显示屏销售稳步增长外，同时，大力发展星级酒店的 LED 显示屏租赁业务和系统化视听软件服务方案如 3D 全息婚礼、会议视频直播等增值服务。LED 显示屏租赁收入约 1403.74 万元，占当期营业收入 39.34%，比去年增长 84.08%。未来该项业务将继续保持快速增长，成为公司的利润增长点。（2

47、）力保华东区区域销售，加速拓展全国重点省市销售。截至本报告期，公司已经与中国饭店协会、中国旅游与饭店业协会、会务专业平台会小二、美团酒旅事业部建立了战略合作关系。并覆盖海南、四川、重庆、湖北、江西、湖南、安徽和福建等各省市。 2、公司持续融资能力增强，保障经营拓展资金 报告期内，公司通过银行短期借款以及融资租赁模式，有效补充公司营运资金。除了通过银行借款外，公司还通过融资租赁公司，以售后回租、直租等模式，为公司日常各项业务的经营拓展提供了资金保障。2016 年、2017 年，公司“销售商品、提供劳务收到的现金”占营业收入的比例分别为 77%、100.08%，公司回款有较大幅度提高。本报告期内，

48、公司加强了应收账款催收力度，保证了公司经营所需的现金流。 3、行业发展前景向好，加大研发投入，保证产品服务的竞争力 根据中国 LED 显示应用行业协会的数据显示，国内 LED 显示应用市场规模从 2000 年 14 亿元，增长至 2017年 491 亿元，17 年的时间 LED 显示屏市场份额翻了 35 倍，可见 LED 显示屏市场份额持续增长。随着 LED小间距高清显示产品迅速发展，LED 小间距技术的不断成熟以及上游成本的不断下降，LED 的应用领域不断开拓，与文化传媒产业和称动互联网的相互渗透。由此可见，给 LED 显示屏的行业发展带来了新好机遇。 为配合公司视听一体化综合服务商战略的执

49、行，公司加大了研发，尤其是软件、控制系统方面的投入，组建了以公司总经理为核心的研发团队，开发完成了婚礼 3D 全息投影技术、基于云技术的手机直播 APP遥看软件、基于 GPRS 网络的 LED 大屏幕远程集中控制系统等，并应用到业务实践中，取得了一定的业绩。未来将进一步引进技术人才，在 3D 全息素材制作、会议直播技术升级等方面，加强创新，保持产品服务的竞争力。 从公司风险管理的角度来说，公司“三会”建立健全运行良好,公司依据公司法、证券法等法律法规及规范性文件的规定制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、对外担保管理制度、对外投资决策制度、关联交易决

50、策制度、投资者关系管理制度、信息披露事务制度等内部规章制度。上述公司章程及各项内部管理制度从制19 度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权。 综上所述，公司收入增长健康、稳定；融资能力增强，具有较好的经营回款；行业发展前景向好，且逐步构建与经营业务相关的核心竞争优势，建立起了较好的风险管理机制，采购、销售结构合理。因此，公司具有较好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 是否 (一) 行业发展趋势 近几年，随着 LED 应用领域的不断扩大、社会科技的进步以及人们对观赏要求的提高，同时，也促进了LED 显示技术的不断进步，

51、LED 产业也逐渐崛起和壮大起来。从多家 LED 上市公司业绩快报数据来看，多数 LED 企业都在盈利,且盈利能力持续增强，LED 产业回暖的信号越来越强烈。 1、LED 产业全面向中国转移，国产化率加速提升 LED 芯片作为 LED 产业链中门槛最高的环节之一，原来非可见光产品市场一直被海外企业占据。从 2017年起，除可见光领域除车头灯等大功率产品以外，85%的市场正在被国内芯片企业加速占领。照明和显示等应用领域，中国企业具有极大的成本优势，随着市场主流产品技术成熟，发达国家企业逐渐失去竞争优势，渐渐剥离 LED 应用业务或者外包给中国企业代工生产。 2、设备国产化驱动大陆芯片扩产，行业集

52、中度提升 在 2016 年之前，MOCVD 全部依赖进口，全球 MOCVD 机型差异不大，中国大陆的低成本优势主要体现在生产效率高以及人工成本方面。仅仅这两个方面的优势就能使得中国芯片企业在全球 80%的中、低端市场上具有强大竞争力。 3、传统应用市场稳定增长，新应用领域即将爆发 LED 小间距、通用照明、汽车照明等市场持续增长，LED 市场规模年均增速超过 10%。2016 年下半年到2017 年上半年，LED 芯片厂商多次上调产品价格，反映了市场供求偏紧张的状况。LED 显示升级，小间距、MiniLED、MicroLED 未来市场规模巨大。小间距 LED 市场规模正以每年 50%以上的速度

53、增长，预计这一增速可以持续到 2020 年。 (二) 公司发展战略 当前，我国 LED 显示屏行业随着“小间距”的爆发，市场增长稳定。在技术工艺的进步以及整体向好的大趋势、大环境下，租赁市场正在向往更大更广阔的空间领域发展。经过十多年的发展，如今 LED 租赁显示屏在技术、工艺、第三方配套系统等方面都已经走向成熟。租赁市场正朝着产品规格标准化、高清显示、智能互动几个方向发展。 结合 LED 行业的发展现状及未来发展趋势，公司发展战略主要侧重于以下方面： 1、加大研发力度 配合公司视听一体化综合服务商战略的执行，公司将进一步加大研发力度。公司现已组建了以公司总经理为核心的研发团队，开发完成了婚礼

54、 3D 全息投影技术、基于云技术的手机直播 APP 遥看软件、基于GPRS 网络的 LED 大屏幕远程集中控制系统等。未来一年里，公司将进一步加大软件、控制系统方面的投入，以满足市场客户需求。 2、持续提高经营效率 公司是以 LED 显示屏为核心，覆盖产品方案设计、结构安装、屏体安装、软件安装、线路布置、售后维20 护等显示一体化方案。面对日益激烈的市场竞争，公司将结合市场需求通过扩大业务规模、拓展业务种类、开发业务模式、推行内部精细化管理等方式提高运营效率，从而提高业务毛利率。 3、加强人才培养 人才是公司发展和创新的重要基础。公司将进一步引进技术人才，在 3D 全息素材制作、会议直播技术升

55、级等方面，加强创新，保持产品服务的竞争力。同时，加大关注中层管理人员素质的不断提升，通过内部培训、外部交流相结合的人才培养机制为员工提供多种形式的职业教育和技术强化，整体提升员工的综合能力。另外，公司将不断完善内部培训、晋升及激励制度，建立和完善人才的培养体系。 (三) 经营计划或目标 针对租赁业务，我司从星级酒店细分市场着力，规模化开展 LED 显示屏租赁业务，并提供 3D 全息婚礼、会议视频直播等增值服务，截至 2017 年 12 月 31 日，显示屏出租面积已突破 7000 平方，优质的增值服务在行业内赢得了良好的口碑。在全球“人工智能”方兴未艾，“智慧城市”建设如火如荼，以及现在技术工

56、艺的进步以及整体向好的大趋势、大环境下，LED 市场正在向往更大更广阔的空间领域发展，因此，公司预计 2018 年我司业绩将持续增长。 提示：上述经营目标不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 (四) 不确定性因素 不适用 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、重大供应商依赖风险及对策 2016 年度、2017 年公司对前五名供应商的采购金额占当期总采购金额的比例分别为 71.43%、80.18%，其中对第一大供应商深圳市巴科光电科技有限公司的采购金额占当期总采购金额的比例分别为 59.26%、49.07%，公司供应商

57、集中度较高。虽然对供应商有较强的依赖，但由于中国 LED 显示屏行业竞争较充分、集中度较低、产品价格较为透明，供应商的转换成本较低，且公司采购量逐年增长，在与供应商的谈判中，拥有较强的议价能力。公司与深圳市巴科光电科技有限公司已经有十年的合作关系，但仍不能完全排除未来因供应商销售政策改变等原因，供应商不能及时供货，公司业务的开展进度面临延迟的风险。 防范对策：公司将通过备选供应商、定期筛选市场上性价比高的供应商等方式，进一步拓展公司的供应商范围，完善供应商甄选体系，扩大上下游影响力，从而增加公司对上下游的议价能力，减少公司受上游行业波动的影响。 2、应收账款收回风险及对策 报告期内，公司应收账

58、款金额较大，占资产比重较高，截至 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日应收账款金额分别为 14,888,542.50 元和 14,661,286.97 元，占资产总额的比例分别为 34.70%和 29.20%，略有下降。公司下游客户较为分散，且尚未建立有效的应收账款管理制度，如果公司对应收账款催收不利，或者公司客户经营状况出现恶化，导致应收账款不能如期收回，将增加公司的流动资金压力，对公司业绩和经营产生不利影响。 防范对策：公司制定详细的应收账款管理办法，通过加强应收账款管理，定期与客户对账，及时催收应收账款，同时将严格执行合同支付条款，对恶意欠款的客户采取法律手

59、段，减少发生坏账的风险。 21 3、主营业务覆盖区域集中，存在收入不稳定的风险及对策 公司营业收入按照地域划分，2016 年度及 2017 年度归属于华东地区的营业收入占总营业收入的比重分别为 83.03%、86.09%，业务经营范围较为集中。如果华东地区的市场产生变化，将会对公司的经营发展造成不利的影响。综上，公司存在由主营业务覆盖区域集中带来收入不稳定的风险。 防范对策：公司收购孙公司天津有谱、北京有谱开拓 LED 显示屏销售业务和租赁业务的国内市场，通过积极研发，在技术方面不断拓展，加强市场营销活动，从而提升在国内市场的影响力。 4、公司经营规模较小、整体抗风险能力较弱的风险及对策 报告

60、期内，公司的主营业务为 LED 显示屏的销售和租赁，2016 年度及 2017 年度，公司的营业收入分别为 27,436,384.19 元、35,686,098.06 元，公司净利润分别为-1,006,227.45 元、-1,726,263.37 元。公司收入规模虽逐年增长，但目前经营规模仍然较小，与同行业龙头企业相比，抵御市场波动能力相对较弱，公司可能会因规模较小而在市场变化中受到较大冲击，从而对业务造成不利影响。 防范对策：公司将继续以市场需求为导向，加大市场开发，并持续开拓新业务，寻求新的利润增长点。 5、公司治理的风险及对策 股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企

61、业现阶段发展的内部管理制度和风险控制体系。但由于股份公司成立时间较短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，并在生产经营中不断完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，人员不断增加，特别是公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，对公司规范治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 防范对策：（1）股份公司设立后，对有限公司阶段公司治理不规范的情况进行了整改，通过公司章程、三会议事规则、与公司治理有关的管理制度以及信息披露制度不断完善法人治理结构，改进股份公司的治理机制，提高治理水平；（2）股份公司将按照相关法律、法规

62、和公司规章制度的规定，强化董事、监事和高级管理人员在公司治理和规范运作方面的理解和执行能力，督促其勤勉尽责；（3）股份公司将充分发挥监事会作用，通过召开相关会议、现场检查等措施对公司董事会、高级管理人员进行监督。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司主营业务和商业模式均未发生变化，无新增风险因素。 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五、二、(二) 是否存在偶发性关联交

63、易事项 是 否 五、二、(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五、二、(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 (二) 报告期内公司发生的日常性

64、关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3,000,000.00 2,353,040.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 总计 3,000,000.00 2,353,040.00 性质 累计金额 合计 占期末净资产比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 23 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间

65、 临时报告编号 股东刘进彬及配偶徐秀娟、股东吴晨及 配偶齐尔诺、上海有谱 向民生银行申请授信 3,310,000.00 是 - - 股东刘进彬及配偶徐秀娟、上海有谱 向中国银行申请授信 2,000,000.00 是 - - 股东刘进彬、股东吴晨、上海有谱 向亿多世（中国）租赁有限公司上海分公司申请融资租赁 1,323,600.00 是 - - 股东刘进彬及配偶徐秀娟、股东吴晨及配齐尔诺、股东毛进珍及配偶赵东亚 上海衡亮向东海融资租赁有限公司申请融资租赁 1,100,000.00 是 2017 年 5 月 26日 2017-016 股东刘进彬、股东吴晨、股东毛进珍及配偶赵东亚、上海有谱 上海衡亮

66、向亿多世（中国）租赁有限公司上海分公司申请融资租赁 865,000.00 是 2017 年 7 月 3日 2017-017 股东刘进彬及配偶徐秀娟 上海衡亮向中国邮政储蓄银行申请贷款 2,000,000.00 是 2017 年 7 月 5日 2017-019 股东刘进彬、股东吴晨、股东毛进珍及配偶赵东亚、上海衡亮 上海有谱向亿多世（中国）租赁有限公司上海分公司申请融资租赁 1,470,000.00 是 2017 年 7 月 13日 2017-020 股东刘进彬、股东吴晨、股东毛进珍及配偶赵东亚、上海有谱 上海衡亮向亿多世（中国）租赁有限公司上海分公司申请融资租赁 3,910,000.00 是

67、2017 年 11 月24 日 2017-032 总计 - 15,978,600.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 根据公司关联交易决策制度，关联交易金额小于 200 万元，不属于董事会或股东大会审议的事项，应由公司经理审批。 24 1、经公司 2017 年 5 月 25 日召开总经理办公会议，审议通过了向东海融资租赁有限公司申请 110万元融资租赁的议案。（合同期间 2017 年 6 月 1 日至 2018 年 5 月 31 日） 2、经公司 2017 年 7 月 3 日召开总经理办公会议，审议通过了向亿多世（中国）租赁有限公司上海分公司申请不超过

68、100 万元融资租赁的议案。（合同期间 2017 年 7 月 30 日至 2020 年 7 月 29 日） 3、经公司 2017 年 7 月 5 日召开第一届董事会第六次会议，审议通过了向中国邮政储蓄银行申请 200万元贷款的议案。（合同期间 2017 年 7 月 20 日至 2018 年 7 月 19 日） 4、经公司 2017 年 7 月 13 日召开总经理办公会议，审议通过了上海有谱向亿多世（中国）租赁有限公司上海分公司申请不超过 150 万元融资租赁的议案。（合同期间 2017 年 8 月 1 日至 2020 年 1 月 31日） 5、经公司 2017 年 11 月 24 日第一届董事

69、会第九次会议和 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了向亿多世（中国）租赁有限公司上海分公司申请不超过 400 万元融资租赁的议案。（合同期间 2017 年12 月 1 日至 2019 年 11 月 30 日） 6、经公司 2017 年 12 月 7 日召开第一届董事会第十次会议，审议通过了向中国银行申请 200 万元贷款的议案。（预计合同签订 1 年期） 7、经公司 2016 年 8 月 20 日第一届董事会第三次会议和 2016 年 9 月 5 日 2016 年第三次临时股东大会审议，通过了（1）关于向民生银行申请借款的议案（合同期间 2016 年 9 月 28 日至 2017 年 9

70、 月 25日）；（2）关于向中国银行申请借款的议案（合同期间 2016 年 10 月 12 日至 2017 年 10 月 11 日）；（3）关于向亿多世（中国）租赁有限公司上海分公司申请融资租赁的议案（合同期间 2016 年 11 月 1 日至 2018年 10 月 31 日）；（4）关于刘进彬及配偶、吴晨及配偶、上海有谱为股份公司向民生银行申请借款提供关联担保的议案（担保期间 2016 年 9 月 8 日至 2019 年 9 月 8 日）；（5）关于刘进彬及配偶、上海有谱为股份公司向中国银行申请借款提供关联担保的议案；（6）关于刘进彬、吴晨、上海有谱为股份公司向亿多世（中国）租赁有限公司上海

71、分公司申请融资租赁提供关联担保的议案。以上议案发生在挂牌前，但所列关联交易持续至本年报告期，因此，没有公告。 股东刘进彬及配偶、股东吴晨及配偶、上海有谱为股份公司的银行借款和融资租赁提供担保，构成了偶发性关联交易。关联方为公司银行贷款和融资租赁提供保证担保和抵押担保，出于其真实意愿，为了给公司提供更多的流动资金，促进公司更好发展。本次关联交易给公司带来更多流动资金，不会对公司造成任何不利影响，不存在损害公司和其他投资者利益的情形。 (四) 承诺事项的履行情况 不存在竞业禁止、竞业限制及知识产权相关纠纷的承诺 公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员均签订了关于不存在竞业禁止、竞业限制及知识产

72、权相关纠纷的承诺函，确认与前任职单位以及其他单位不存在与竞业禁止、竞业限制相关的纠纷或者潜在纠纷，与前任职单位及其他单位就知识产权、商业秘密、竞业限制期限等不存在任何纠纷及潜在纠纷。 该承诺的履行情况：该承诺在继续履行。 避免同业竞争承诺 为避免与公司发生潜在的同业竞争，公司控股股东、实际控制人刘进彬签署了避免同业竞争承诺函，具体内容如下：“（1）本人将不在中国境内外投资、收购、兼并与衡亮电子现有主要业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。（2）若衡亮电子今后从事新的业务领域，则本人控制的公司或其他组织将不在中国境内外以控股方式，或以参股但拥有实质控制权的方式从事与衡亮电子新的业务领域相同或相似

73、的业务活动。（3）如若本人控制的单位出现与衡亮电子有直接竞争的经营业务情况时，衡亮电子可以提出采取优先收购或委托经营的方式将相竞争的业务集中到衡亮电子经营。（4）本人承诺不以衡亮电子控股股东、实际控制人的地位谋求不正当利益，进而损害衡亮电子其他股东的权益。以上声明与承诺长25 期有效。但若本人经国家相关主管部门认定已不再是衡亮电子的控股股东、实际控制人，则本人的上述承诺随即解除。如因本人控制的公司或其他组织违反上述声明与承诺而导致衡亮电子的权益受到损害的，则本人同意向衡亮电子承担相应的损害赔偿责任。” 该承诺的履行情况：该承诺在继续履行。 不占用公司资金的承诺 为进一步避免公司股东占用公司资金

74、等违规问题，公司全体股东向公司出具了关于不占用公司资金的承诺函：“在我们/我司作为上海衡亮电子科技股份有限公司的股东期间，我们/我司及我们/我司控制的关联方将严格遵守中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法及全国中小企业股份转让系统关于保护上市公司公众股股东权益的相关规定，认真落实监管部门各项规章及工作指引，不发生占用上海衡亮电子科技股份有限公司资金的情形。如违反承诺导致上海衡亮电子科技股份有限公司及其子公司遭受损失的，我们/我司将承担赔偿责任。” 该承诺的履行情况：该承诺在继续履行。 关联交易的承诺 公司控股股东与实际控制人出具了关于规范关联交易的承诺函，承诺将严格依照公司章程等相关规定执行

75、。 该承诺的履行情况：该承诺在继续履行。 截止到本年度报告出具日，以上承诺事项均有效，未发生违反事项的情形。 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 - 5,890,875 5,890,875 39.27% 其中：控股股东、实际控制人 0 - 1,274,250 1,274,250 8.50% 董事、监事、高管 0 - 1,762,125 1,762,125 11.75% 核心员工 0 - 0 0 - 有限售条件股份 有限售股份总数 15,000,0

76、00 100.00% -5,890,875 9,109,125 60.73% 其中：控股股东、实际控制人 5,097,000 33.98% -1,274,250 3,822,750 25.49% 董事、监事、高管 7,048,500 46.99% -1,762,125 5,286,375 35.24% 核心员工 0 - 0 0 - 总股本 15,000,000 - 0 15,000,000 - 普通股股东人数 15 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 刘

77、进彬 5,097,000 0 5,097,000 33.98% 3,822,750 1,274,250 2 吴晨 2,400,000 0 2,400,000 16.00% 1,800,000 600,000 3 毛进珍 1,543,500 0 1,543,500 10.29% 1,157,625 385,875 4 李俊 1,380,000 0 1,380,000 9.20% 1,035,000 345,000 5 计辉 1,020,000 0 1,020,000 6.80% 765,000 255,000 合计 11,440,500 0 11,440,500 76.27% 8,580,375

78、 2,860,125 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司前五名股东之间，不存在关联系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 27 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 报告期内，公司的控股股东及实际控制人为刘进彬先生。刘进彬，董事长兼总经理，男，1981 年 3月出生，大学本科学历，中国国籍，居住于福建省霞浦县，无境外永久居留权，2003 年 7 月毕业于华东理工大学。2003 年 7 月至 2005 年 5 月，在上海晶谷微电子股份有限公司担任销售部经理；2005 年 7 月至 2016 年 7 月，在上海衡亮电子科技有限公司担任执行董事兼总经理；

79、2014 年 2 月至今，在上海有谱视听设备有限公司担任执行董事；2014 年 8 月至 2016 年 8 月，在上海黔巨电子科技有限公司担任监事。2016 年 7 月起，担任上海衡亮电子科技股份有限公司法定代表人、董事长兼总经理。报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 刘进彬，详见本年度报告“第六节股本变动及股东情况”之“三、（一）控股股东情况”。报告期内，公司实际控制人未发生变化。 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况

80、 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 融资租赁 亿多世（中国）租赁有限公司 650,000.00 7.0000% 2016.8.1-2018.7.31 否 银行贷款 民生银行上海分行 3,310,000.00 5.8725% 2016.9.28-2017.9.25 否 银行贷款 民生银行上海分行 3,310,000.00 6.0900% 2017.9.18-2018.9.18 否 银行贷款 中国银行上海市徐汇支行 2,000,000.00 5.5300% 2016.10.1

81、2-2017.10.11 否 融资租赁 亿多世（中国）租赁有限公司上海分公司 1,323,600.00 6.8100% 2016.11.1-2018.10.31 否 融资租赁 东海融资租赁有限公司 1,100,000.00 6.4436% 2017.6.1-2019.5.31 否 银行贷款 中国邮政储蓄银行 2,000,000.00 5.7178% 2017.7.20-2018.7.19 否 融资租赁 亿多世（中国）租赁有限公司上海分公司 865,000.00 6.8008% 2017.7.30-2020.7.29 否 融资租赁 亿多世（中国）租赁有限公司上海分公司 1,470,000.00

82、6.8000% 2017.8.1-2020.1.31 否 融资租赁 亿多世（中国）租赁有限公司上海分公司 3,910,000.00 6.5000% 2017.12.1-2019.11.30 否 合计 - 19,938,600.00 - - - 注：以上间接融资中民生银行上海分行银行贷款为公司挂牌前经公司 2016 年 8 月 20 日第一届董事会第三次会议和 2016 年 9 月 5 日 2016 年第三次临时股东大会审议通过，授信期限为 2016 年 9 月 8 日至 2019年 9 月 8 日，因此，上述两笔 331 万的银行贷款授信期内。 29 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况

83、 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 刘进彬 董事长、总经理 男 37 本科 2016.7.18-2019.7.18 是 吴晨 董事 女 38 专科 2016.7.18-2019.7.18 是 毛进珍 董事 女 39 专科 2016.7.18-2019.7.18 是 李俊 董事 男 45 本科 2016.7.18-2019.7.18 否 计辉 董事 男 49 本科 2016.7.18-201

84、9.7.18 否 陶茂林 监事会主席 男 44 高中 2016.7.18-2019.7.18 是 柳鹏 监事 男 34 本科 2016.7.18-2019.7.18 是 李艳 职工代表监事 女 31 本科 2016.7.18-2019.7.18 是 周妙华 董事会秘书、财务总监 男 41 本科 2016.7.18-2019.7.18 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互间不存在亲属关系。 刘进彬持有公司 33.98%的股份，为公司的控股股东和实际控制人，其他董事、监事

85、、高级管理人员与控股股东、实际控制人间不存在亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 刘进彬 董事长、总经理 5,097,000 0 5,097,000 33.98% 0 吴晨 董事 2,400,000 0 2,400,000 16.00% 0 毛进珍 董事 1,543,500 0 1,543,500 10.29% 0 李俊 董事 1,380,000 0 1,380,000 9.20% 0 计辉 董事 1,020,000 0 1,020,000 6.80% 0 陶茂林 监事会主席 300,000

86、 0 300,000 2.00% 0 柳鹏 监事 255,000 0 255,000 1.70% 0 周妙华 董事会秘书、财务总监 150,000 0 150,000 1.00% 0 合计 - 12,145,500 0 12,145,500 80.97% 0 31 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 12 8 销售人员 5 7 技术人员 21 17 财务人员 5 5 生产人员

87、 40 27 员工总计 83 64 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 24 22 专科 26 17 专科以下 32 24 员工总计 83 64 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、薪资政策 公司实施全员劳动合同制，依据中华人民共和国劳动法和相关法律法规文件，与所有员工签订劳动合同，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴和奖金。公司依据国家有关法律法规及地方社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。 2、培训计划 公司历来关注和重视员工的培训与发展。在众多措施中有完善的新员工

88、入职培训，使新员工们更全面更清晰的了解各项政策制度，了解企业文化与核心价值观，使其更好更快地融入于企业文化中；内外部的在职培训，包括岗位资格资质培训、行业的政策培训、研发及生产技术培训，以确保员工的专业能力获得更好的提升；职业素养培训，运用培训方式不断提升员工素质和能力，提高工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和切实的保障。 3、人员变动： 报告期内，公司员工总数量由期初的 83 名减至期末的 64 名，减员 19 名；由于北区市场调整，同32 时，对北京有谱和天津有谱进行相应的人员架构调整。 4、需公司承担费用的离退休职工人数 公司暂无承担费用的离退休职工的情况。 (二) 核心人员（

89、公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 无 33 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 从全球视角看，LED 产业正处于稳健发展期。根据高工产业研究院 LED 研究所(GGII)数据显示，2017年，我国 LED 产业规模由 3507 亿元增长至 6368 亿元，年均复合增长率为 21%。其中，2017 年中国 LED显示屏行业总体规模达到 491 亿元，同比增长 27.2%。GGII 预计，2018-2020 年中国 LED 产业产值规模复合增长率将达 18%左右，2020 年中国

90、 LED 产值规模将突破 1 万亿。在照明和显示屏应用需求持续提高带动下，我国 LED 行业未来仍将保持较快的发展速度，市场前景良好。同时，在技术不断革新、价格下降以及潜在市场庞大的态势下，LED 显示屏的运用将更为普遍，不仅在公共生活、商业活动中，更会渗入我们生活的方方面面。而在这推动之下，LED 显示屏行业将获得更多的发展契机，保持蓬勃发展的利好态势。 从产业格局来看，我国 LED 显示应用行业呈现出集群的特点，主要集中在华南和华东地区。由于华南、华东这两个区域 LED 相关产业发展较早，且上下游配套成熟，因此，在未来一定时期内，LED 显示行业将继续维持以华南、华东为主的产业格局。 第十

91、节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司已经按照公司法等相关法律法规的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理机构，其中监事会职工代表监事的比例未低于三分之一，并制订了上海

92、衡亮电子科技股份有限公司章程、上海衡亮电子科技股份有限公司股东大会议事规则、上海衡亮电子科技股份有限公司董事会议事规则、上海衡亮电子科技股份有限公司监事会议事规则、上海衡亮电子科技股份有限公司关联交易决策制度、上海衡亮电子科技股份有限公司对外投资管理制度（2017 年 4 月修订）、上海衡亮电子科技股份有限公司信息披露管理制度、上海衡亮电子科技股份有限公司投资者关系管理制度、上海衡亮电子科技股份有限公司对外担保管理制度等规章制度。 2017 年 4 月 27 日，公司第一届董事会第四次会议审议通过制定上海衡亮电子科技股份有限公司34 年报信息披露重大差错责任追究制度和上海衡亮电子科技股份有限公

93、司管理承诺制度的议案，并于 2017 年 5 月 17 日通过公司 2017 年第一次临时股东大会的审议。 至此，公司依据公司法和公司章程的相关规定，建立健全了股东大会、董事会和监事会制度。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司股东严格按照公司法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、公司章程、股东大会议事规则的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司治理结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，保证股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 董事会经过评估认为，报告期内公司通过三会召开，

94、依据公司制度，及时对重要的人事变动、对外投资、关联交易等事项履行制度规定的义务，会议的召集、审议程序、形成的决议及发布的公告均符合公司法及公司章程等各项制度要求，合法合规。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 1、2017 年 4 月 27 日股份公司第一届第四次董事会审议通过如下决议：（1）关于 2016 年度总经理工作报告的议案；（2）关于 2016 年度董事会工作报告的议案；（3）关于公司 2016年度财务决算报告的议案；（4）关于公司 2017年度财务预算报告的议案；（5）关

95、于公司 2016年度利润分配方案的议案；（6）关于公司 2016年度报告及摘要的议案；（7）关于公司确认2016 年度日常性关联交易的议案；（8）关于公司预计 2017 年度日常性关联交易的议案；（9）关于公司续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案；（10）关于公司 2016 年度审计报告的议案；（11）关于公司审议年报重大差错追究制度的议案；（12）关于公司承诺管理制度的议案；（13）关于召开公司 2016 年度股东大会的议案。2、2017 年 5 月 3 日股份公司第一届第五次董事会审议通过如下决议：关于公司申请150 万元信用贷款暨关联担保的议案。

96、3、2017年 7 月 5 日股份公司第一届第六次董事会审议通过如下决议：（1）关于公司向中国邮政储蓄银行申请贷款的议案；（2）关于刘进彬为公35 司向中国邮政储蓄银行贷款提供担保的议案。4、2017 年 8 月 29 日股份公司第一届第七次董事会审议通过如下决议：公司 2017 年半年度报告的议案。5、2017 年 11 月 7 日股份公司第一届第八次董事会审议通过如下决议：关于公司会计政策变更的议案。6、2017 年 11 月 24日股份公司第一届第九次董事会审议通过如下决议：（1）关于公司融资租赁暨关联担保；（2）关于追加预计 2017 年度日常性关联交易；（3）关于提议召开 2017

97、年第二次临时股东大会。7、2017 年 12 月 7 日股份公司第一届第十次董事会审议通过如下决议：（1）关于公司向中国银行申请贷款的议案；（2）关于刘进彬及配偶徐秀娟、子公司上海有谱为公司向中国银行贷款提供担保的议案。 监事会 3 1、2017 年 4 月 27 日股份公司第一届第二次监事会审议通过如下决议：（1）关于公司 2016年度监事会工作报告的议案；（2）关于公司2016 年度财务决算报告的议案；（3）关于公司2017 年度财务预算报告的议案；（4）关于公司2016 年度利润分配方案的议案；（5）关于公司2016 年度报告及摘要的议案；（6）关于公司续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普

98、通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案；（7）关于公司 2016 年度审计报告的议案。2、2017 年 8月 29 日股份公司第一届第三次监事会审议通过如下决议：公司 2017 年半年度报告的议案。3、2017 年 11 月 7 日股份公司第一届第四次监事会审议通过如下决议：关于公司会计政策变更的议案。 股东大会 3 1、2017 年 5 月 17 日股份公司 2016 年年度股东大会审议通过如下决议：（1）关于公司 2016年度董事会工作报告的议案；（2）关于公司2016 年度监事会工作报告的议案；（3）关于公司 2016 年度财务决算报告的议案；（4）关于公司 2017 年度财务预算

99、报告的议案；（5）关于公司 2016 年度利润分配方案的议案；（6）关于公司 2016 年度报告及摘要的议案；（7）关于确认公司 2016 年度日常性关联交易的议案；（8）关于预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案；（9）关于公司续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案；（10）关于公司 2016 年度审计报告的议案；（11）关于公司承诺管理制36 度的议案；（12）关于公司审议年报重大差错追究制度的议案。2、2017 年 5 月 18 日股份公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过如下决议：（1）关于公司申请 150 万元信用贷款暨关联担保的议

100、案。3、2017 年 12 月 10 日股份公司 2017 年第二次临时股东大会通过如下决议：（1）关于增加预计 2017 年度日常性关联交易；（2）关于公司融资租赁暨关联担保。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 (三) 公司治理改进情况 公司 2016 年 7 月 18 日整体股份制变更后，积极按照公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律法规和规范性文件的规定，制定公司治理及内部控制制度，建立了较完整的公司治理制度规范体系。

101、公司将进一步加强和完善内部控制管理，规范公司关联方关联交易流程，建立健全各规范性文件及公司制度的体系建设，完善公司治理和内部控制制度建设，切实保障各股东合法权益和公司良好、可持续发展。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照非上市公众公司监督管理办法、信息披露细则（试行）等规范性文件及公司投资者关系管理制度的要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道，确保投资者能够及时了解公司生产经营，财务状况等重要信息。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独

102、立性、自主经营能力的说明 在报告期内，公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经营的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大的缺陷，由于内部控制是一项长期和持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、37 完善。 关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，

103、保证公司正常开展会计核算工作。 关于财务管理体系 报告期内，公司根据企业会计准则和公司财务、会计制度，对财务会计核算管理进行控制，明确了会计凭证及时计入适当的账户，使会计报表的编制符合会计准则的相关要求，计入所有有效的经济业务，适时的对业务的细节进行充分记录，对业务的价值用货币进行正确的反映，经济业务记录和反映在正确的会计期间，会计报表及其相关说明能够恰当反映企业的财务状况、经营成果及资金情况。 关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度

104、报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司制定了年报信息披露重大差错责任追究制度，严格执行年度报告重大差错责任追究，规定：公司与年报信息披露相关的人员在年报信息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度，未勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差错，应当按照本制度的规定追究其责任。公司实施责任追究时，遵循以下原则：（一）客观公正、实事求是原则；（二）有责必问、有错必究原则；（三）权力与责任相对等、过错与责任相对应原则；（四）追究责任与改进工作相结合原则。报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无

105、保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中审亚太审字（2018）020411 号 审计机构名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区青云里满庭芳园小区 9 号楼青云当代大厦 22 层 审计报告日期 2018-04-25 注册会计师姓名 吕洪仁、安英春 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 审计报告 中审亚太审字（2018）020411 号 上海衡亮电子科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海衡亮电子科技股份有限公司（以下简称“衡亮股份公司”）财务报表，包括 2017 年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母

106、公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了衡亮股份公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于衡亮股份公司公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了

107、基础。 三、其他信息 衡亮股份公司管理层对其他信息负责。我们在审计报告日前已获取的其他信息包括衡亮股份公司2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 39 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 衡亮股份公司管理层负责按

108、照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估衡亮股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算衡亮股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督衡亮股份公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或

109、错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

110、（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对衡亮股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致衡亮股份公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 40 （六）就衡亮

111、股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中审亚太会计师事务所 中国注册会计师：吕洪仁 （特殊普通合伙） 中国北京 中国注册会计师：安英春 2018 年 4 月 25 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 6.1 3,788,582.48 977,076.20 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其

112、变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 6.2 14,661,286.97 14,888,542.50 预付款项 6.3 124,208.62 624,353.15 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6.4 331,305.29 267,235.65 买入返售金融资产 存货 6.5 6,761,376.10 3,422,820.83 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6.6 10,000.00 45,121.06 41 流动资产合计 25,676,759.46 20,225,149.39 非流动资产： 发放贷款及

113、垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 6.7 21,468,327.23 15,431,668.55 在建工程 6.8 194,048.10 5,279,077.72 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6.9 492,450.14 662,108.26 开发支出 商誉 长期待摊费用 6.10 15,400.05 30,500.01 递延所得税资产 6.11 2,358,687.15 1,278,069.60 其他非流动资产 非流动资产合计 24,528,912.67 22,681,424.14 资产总计 50

114、,205,672.13 42,906,573.53 流动负债： 短期借款 6.12 5,310,000.00 5,310,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 6.13 18,549,122.66 19,790,267.23 预收款项 6.14 2,911,065.45 245,690.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6.15 401,248.30 391,765.43 应交税费 6.16 2,585,036.42 718,040.39 应付利息 6.17 12,43

115、4.84 应付股利 其他应付款 6.18 1,418,541.97 1,131,494.43 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 42 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 6.19 3,024,205.00 996,538.31 其他流动负债 流动负债合计 34,211,654.64 28,583,795.79 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 6.20 4,076,493.45 678,990.33 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,076,493.45

116、678,990.33 负债合计 38,288,148.09 29,262,786.12 所有者权益（或股东权益）： 股本 6.21 15,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6.22 1,161,089.04 1,161,089.04 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 6.24 -4,243,565.00 -2,517,301.63 归属于母公司所有者权益合计 11,917,524.04 13,643,787.41 少数股东权益 所有者权益合计 11,917,524.04 13,643,787.4

117、1 负债和所有者权益总计 50,205,672.13 42,906,573.53 法定代表人：刘进彬 主管会计工作负责人：周妙华 会计机构负责人：周妙华 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 43 货币资金 2,485,187.45 566,386.17 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 12.1 20,036,923.19 13,211,255.31 预付款项 116,361.62 586,886.15 应收利息 应收股利 其他应收款 12.2 206,011.22 212,936.85 存货 6,758

118、,114.41 3,390,934.71 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 29,602,597.89 17,968,399.19 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 12.3 5,777,414.26 5,777,414.26 投资性房地产 固定资产 20,487,431.65 15,515,030.05 在建工程 194,048.10 5,279,077.72 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 492,450.14 662,108.26 开发支出 商誉 长期待摊费用 13,733.36 15,0

119、00.00 递延所得税资产 289,966.37 242,078.32 其他非流动资产 非流动资产合计 27,255,043.88 27,490,708.61 资产总计 56,857,641.77 45,459,107.80 流动负债： 短期借款 5,310,000.00 5,310,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 18,269,002.66 19,722,712.23 预收款项 2,663,609.97 1,879,407.90 44 应付职工薪酬 188,916.64 207,563.60 应交税费 2,276,094.60 2

120、02,077.54 应付利息 12,434.84 应付股利 其他应付款 545,754.80 360,625.21 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 3,024,205.00 996,538.31 其他流动负债 流动负债合计 32,290,018.51 28,678,924.79 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 2,937,599.25 678,990.33 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,937,599.25 678,990.33 负债合计 35,227,617.76 29,357,

121、915.12 所有者权益： 股本 15,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,161,089.04 1,161,089.04 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 552,883.13 一般风险准备 未分配利润 4,916,051.84 -59,896.36 所有者权益合计 21,630,024.01 16,101,192.68 负债和所有者权益合计 56,857,641.77 45,459,107.80 (三) 合并利润表 单位：元 45 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 35,686,098.06 27,4

122、36,384.19 其中：营业收入 6.25 35,686,098.06 27,436,384.19 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 36,925,410.62 28,880,352.21 其中：营业成本 6.25 25,942,487.33 16,801,286.23 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 6.26 228,661.91 63,050.55 销售费用 6.27 4,047,439.10 3,676,041.22 管理费用 6.28 5,564,028.59 7,558,547.85

123、财务费用 6.29 787,003.42 146,312.84 资产减值损失 6.30 355,790.27 635,113.52 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 6.31 144,854.21 其他收益 6.32 306,552.71 三、营业利润（亏损以“”号填列） -787,905.64 -1,443,968.02 加：营业外收入 6.33 7,176.46 32,748.53 减：营业外支出 6.34 80.87 875.46 四、利润总额（

124、亏损总额以“”号填列） -780,810.05 -1,412,094.95 减：所得税费用 945,453.32 -405,867.50 五、净利润（净亏损以“”号填列） -1,726,263.37 -1,006,227.45 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 -1,726,263.37 -1,006,227.45 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

125、46 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -1,726,263.37 -1,006,227.45 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 -

126、0.1151 -0.0677 （二）稀释每股收益 -0.1151 -0.0677 法定代表人：刘进彬 主管会计工作负责人：周妙华 会计机构负责人：周妙华 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 36,293,316.23 23,878,976.38 减：营业成本 23,745,912.37 16,614,881.77 税金及附加 160,830.42 59,007.50 销售费用 659,866.47 751,716.78 管理费用 3,897,324.21 4,531,175.98 财务费用 722,283.19 141,948.85 资产减值损失 19

127、1,552.19 574,921.53 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 144,854.21 其他收益 306,552.71 二、营业利润（亏损以“”号填列） 7,366,954.30 1,205,323.97 加：营业外收入 6,508.46 31,250.00 减：营业外支出 175.46 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 7,373,462.76 1,236,398.51 47 减：所得税费用 1,844,631.43 240,706.57 四、净利润（净亏损以“”号填列

128、） 5,528,831.33 995,691.94 （一）持续经营净利润 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 5,528,831.33 995,69

129、1.94 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 35,716,237.99 21,211,314.46 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 48 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 6.

130、36.1 460,961.41 782,151.37 经营活动现金流入小计 36,177,199.40 21,993,465.83 购买商品、接受劳务支付的现金 12,618,156.35 13,651,162.68 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,122,655.98 5,577,439.35 支付的各项税费 809,835.36 556,935.36 支付其他与经营活动有关的现金 6.36.2 4,947,631.98 6,107,685.67 经营活

131、动现金流出小计 24,498,279.67 25,893,223.06 经营活动产生的现金流量净额 11,678,919.73 -3,899,757.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 144,854.21 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 144,854.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,314,648.51 5,217,802.89 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他

132、与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 8,314,648.51 5,217,802.89 投资活动产生的现金流量净额 -8,169,794.30 -5,217,802.89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,699,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,310,000.00 5,310,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 6.36.3 2,042,000.00 筹资活动现金流入小计 5,310,000.00 9,051,000.00 偿还债务支付的现金 5,310,000.00 294,937.36

133、分配股利、利润或偿付利息支付的现金 697,619.15 146,602.65 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 6.36.4 300,000.00 2,123,401.60 筹资活动现金流出小计 6,307,619.15 2,564,941.61 筹资活动产生的现金流量净额 -997,619.15 6,486,058.39 49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,511,506.28 -2,631,501.73 加：期初现金及现金等价物余额 977,076.20 3,608,577.93 六、期末现金及现金等价物余额

134、3,488,582.48 977,076.20 法定代表人：刘进彬 主管会计工作负责人：周妙华 会计机构负责人：周妙华 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 36,229,842.22 18,526,266.20 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 645,399.05 901,261.26 经营活动现金流入小计 36,875,241.27 19,427,527.46 购买商品、接受劳务支付的现金 24,763,191.75 14,021,645.34 支付给职工以及为职工支付的现金 2,739

135、,875.73 2,120,647.88 支付的各项税费 759,386.82 501,810.32 支付其他与经营活动有关的现金 2,621,443.93 4,831,995.67 经营活动现金流出小计 30,883,898.23 21,476,099.21 经营活动产生的现金流量净额 5,991,343.04 -2,048,571.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 144,854.21 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 144,854.

136、21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,519,776.82 6,220,380.89 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,519,776.82 6,220,380.89 投资活动产生的现金流量净额 -3,374,922.61 -6,220,380.89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,699,000.00 取得借款收到的现金 5,310,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,310,000.00 1,800,000.00 筹资活动现金流入小计 5,

137、310,000.00 8,809,000.00 50 偿还债务支付的现金 5,310,000.00 294,937.36 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 697,619.15 146,602.65 支付其他与筹资活动有关的现金 300,000.00 2,123,401.60 筹资活动现金流出小计 6,307,619.15 2,564,941.61 筹资活动产生的现金流量净额 -997,619.15 6,244,058.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,618,801.28 -2,024,894.25 加：期初现金及现金等价物余额 566,386.

138、17 2,591,280.42 六、期末现金及现金等价物余额 2,185,187.45 566,386.17 51 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 1,161,089.04 -2,517,301.63 13,643,787.41 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 1,161,089.0

139、4 -2,517,301.63 13,643,787.41 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -1,726,263.37 -1,726,263.37 （一）综合收益总额 -1,726,263.37 -1,726,263.37 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 52 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用

140、（六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 1,161,089.04 -4,243,565.00 11,917,524.04 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 13,301,000.00 10,550.07 -360,535.21 12,951,014.86 加：会计政策变更 53 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 13,301,000.00 10,550.07 -360,535.2

141、1 12,951,014.86 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,699,000.00 1,161,089.04 -10,550.07 -2,156,766.42 692,772.55 （一）综合收益总额 -1,006,227.45 -1,006,227.45 （二）所有者投入和减少资本 1,699,000.00 1,699,000.00 1股东投入的普通股 1,699,000.00 1,699,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 105,558.83 -1,150,538.97 -1,044,980.14 1提取盈余

142、公积 105,558.83 -105,558.83 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 - -1,044,980.14 -1,044,980.14 （四）所有者权益内部结转 1,161,089.04 -116,108.90 1,044,980.14 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 54 3盈余公积弥补亏损 4其他 1,161,089.04 -116,108.90 1,044,980.14 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 1,161,089.04 -2,517,301.63 13,6

143、43,787.41 法定代表人：刘进彬 主管会计工作负责人：周妙华 会计机构负责人：周妙华 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 1,161,089.04 -59,896.36 16,101,192.68 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 1,161,089.04 -59,896.36 16,101,192.68 三、本期增减变动金额（减少以“”号

144、填列） 552,883.13 4,975,948.20 5,528,831.33 （一）综合收益总额 5,528,831.33 5,528,831.33 55 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 552,883.13 -552,883.13 1提取盈余公积 552,883.13 -552,883.13 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取

145、2本期使用 （六）其他 56 四、本年期末余额 15,000,000.00 1,161,089.04 552,883.13 4,916,051.84 21,630,024.01 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 13,301,000.00 10,550.07 94,950.67 13,406,500.74 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 13,301,000.00 10,550.07 94,950.67 13,406,500.74 三、

146、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,699,000.00 1,161,089.04 -10,550.07 -154,847.03 2,694,691.94 （一）综合收益总额 995,691.94 995,691.94 （二）所有者投入和减少资本 1,699,000.00 1,699,000.00 1股东投入的普通股 1,699,000.00 1,699,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 105,558.83 -105,558.83 1提取盈余公积 105,558.83 -105,558.83 2提取一般风险准备 57 3

147、对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1,161,089.04 -116,108.90 -1,044,980.14 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 1,161,089.04 -116,108.90 -1,044,980.14 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 1,161,089.04 -59,896.36 16,101,192.68 58 上海衡亮电子科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 1、公司基本情况 1.1 历史沿革 上海衡亮电子科技股份有

148、限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原系由刘进彬、陶茂林、石宇靖共同投资组建的有限责任公司，于 2005 年 7 月 22 日在上海市工商局注册成立，成立公司名称为上海衡亮电子科技有限公司。现统一社会代码 91310112778089691A，住所：上海市闵行区金都路 4299 号 6 幢 1 楼 E70 室，法定代表人：刘进彬。 （1）初始出资 公司设立时注册资本 100.00 万元，股东以货币出资 100.00 万元。各方出资情况如下： 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 持股比例% 刘进彬 65.00 65.00 65.00 陶茂林 20.00 20.00 20.00 石宇靖

149、 15.00 15.00 15.00 合计 100.00 100.00 100.00 首次出资由上海兆信会计师事务所出具验资报告（报告号：兆会验字（2005）第 21340 号）验证。 （2）2010 年 08 月，第一次股权转让 2010 年 08 月 02 日，经临时股东会会议决议通过，陶茂林将其持有的 10%股权转让给刘进彬，石宇靖将其持有的 15%股权转让给刘进彬。 股东变更后，公司的股权结构如下表： 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 持股比例% 刘进彬 90.00 90.00 90.00 陶茂林 10.00 10.00 10.00 合计 100.00 100.00 100

150、.00 59 （3）2011 年 2 月，第一次增资 2011 年 2 月，公司的实收资本从 100 万变更为 1,000 万，其中刘进彬增资 810万，陶茂林增资 90 万，本次出资完成后股权结构如下表： 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 持股比例% 刘进彬 900.00 900.00 90.00 陶茂林 100.00 100.00 10.00 合计 1,000.00 1,000.00 100.00 第一次增资由上海汇强会计师事务所出具汇强会验字2011第 10085 号验资报告验证。 （4）2015 年 10 月，第二次股权转让 2015 年 10 月 28 日，经公司股东会同

151、意股东阎斌受让陶茂林持有的本公司3.2%的股权，同意股东马荣利受让陶茂林持有的本公司 3.8%的股权，同意股东周妙华受让陶茂林持有的本公司 1%的股权，同意股东吴晨受让刘进彬持有的本公司 16%的股权，同意股东毛进珍受让刘进彬持有的本公司 10.29%的股权，同意股东李俊受让刘进彬持有的本公司 9.2%的股权，同意股东计辉受让刘进彬持有的本公司 6.8%的股权，同意股东冯亮受让刘进彬持有的本公司 2.2%的股权，同意股东林小宁受让刘进彬持有的本公司 2.33%的股权，同意股东梁哲受让刘进彬持有的本公司 1.8%的股权，同意股东柳鹏受让刘进彬持有的本公司 1.7%的股权，同意股东赵昕受让刘进彬持

152、有的本公司 1.7%的股权，同意股东广州市倬影数码科技有限公司受让刘进彬持有的本公司 4%的股权，其他股东放弃优先受让权。 股东变更后，公司的股权结构如下表： 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 持股比例% 刘进彬 339.80 339.80 33.98 吴晨 160.00 160.00 16.00 毛进珍 102.90 102.90 10.29 李俊 92.00 92.00 9.20 计辉 68.00 68.00 6.80 60 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 持股比例% 阎斌 32.00 32.00 3.20 马荣利 38.00 38.00 3.80 冯亮 22.0

153、0 22.00 2.20 林小宁 23.30 23.30 2.33 陶茂林 20.00 20.00 2.00 梁哲 18.00 18.00 1.80 柳鹏 17.00 17.00 1.70 赵昕 17.00 17.00 1.70 周妙华 10.00 10.00 1.00 广州市倬影数码科技有限公司 40.00 40.00 4.00 合计 1,000.00 1,000.00 100.00 （5）2015 年 12 月，第二次增资 2015 年 12 月 6 日，公司临时股东会作出决议，决定将公司注册资本由人民币 1,000.00 万元变更为人民币 1,500.00 万元，此次增资分二次实际出资到

154、位。 （i）截止 2015 年 12 月 31 日，第一次实际出资到位 330.10 万元，此次出资完成后股权结构如下表： 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 持股比例% 刘进彬 509.70 339.80 33.98 吴晨 240.00 240.00 16.00 毛进珍 154.35 154.35 10.29 李俊 138.00 138.00 9.20 计辉 102.00 102.00 6.80 阎斌 48.00 48.00 3.20 马荣利 57.00 57.00 3.80 冯亮 33.00 33.00 2.20 林小宁 34.95 34.95 2.33 陶茂林 30.00 30

155、.00 2.00 61 梁哲 27.00 27.00 1.80 柳鹏 25.50 25.50 1.70 赵昕 25.50 25.50 1.70 周妙华 15.00 15.00 1.00 广州市倬影数码科技有限公司 60.00 60.00 4.00 合计 1500.00 1,330.10 100.00 （ii）截止 2016 年 4 月 30 日，剩余的增资 169.90 万元由股东刘进彬全部出资到位，此次出资完成后股权结构如下表： 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 持股比例% 刘进彬 509.70 509.70 33.98 吴晨 240.00 240.00 16.00 毛进珍 15

156、4.35 154.35 10.29 李俊 138.00 138.00 9.20 计辉 102.00 102.00 6.80 阎斌 48.00 48.00 3.20 马荣利 57.00 57.00 3.80 冯亮 33.00 33.00 2.20 林小宁 34.95 34.95 2.33 陶茂林 30.00 30.00 2.00 梁哲 27.00 27.00 1.80 柳鹏 25.50 25.50 1.70 赵昕 25.50 25.50 1.70 周妙华 15.00 15.00 1.00 广州市倬影数码科技有限公司 60.00 60.00 4.00 合计 1,500.00 1,500.00 10

157、0.00 本次增资由利安达会计师事务所（特殊普通合伙）出具利安达验字2016沪A1106 号验资报告验证。 2016 年 11 月 30 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司签发“股转系62 统函20168929 号”文，批准公司股票在全国中小企业股份转让系统中挂牌转让，股票代码 870184。 1.2 公司经营范围 电子科技、计算机科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，电子产品、通讯设备及配件的销售，电子产品、显示屏、音响设备租赁（除专控），从事货物及技术的进出口业务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 1.3 财务报表的报出时间 本财务报表

158、业经本公司董事会于 2018 年 4 月 27 日决议批准报出。 1.4 合并范围 本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司和孙公司共 3 户，详见本附注“7、在其他主体中的权益”本公司本期合并范围与上期相比未发生变化。 1.5 所属行业 本公司属于电子计算机科技-电子产品、设备销售、租赁，本公司主要经营电子产品、通讯设备销售与租赁。 2、财务报表的编制基础 2.1 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具

159、体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2.2 持续经营 63 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 3、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 20

160、17 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 4、重要会计政策和会计估计 本公司及各子公司从事电子产品、通讯设备销售与租赁。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注“4.18 收入”与“4.14.2 研究开发支出”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计

161、的说明，请参阅附注“4.22 重大会计判断和估计”。 4.1 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4.2 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4.3 记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4.4 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业

162、合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 4.4.1 同一控制下企业合并 同一控制下的企业合并，指参与合并的公司在合并前后均受同一方或相同的64 多方最终控制且该控制并非暂时性的企业合并。 按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，应当调

163、整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。同一控制下的企业合并中，被合并方采用的会计政策与公司不一致的，公司在合并日应当按照公司会计政策对被合并方的财务报表相关项目进行调整，在此基础上按照本政策规定确认。 公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期管理费用。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。 在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持

164、有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 4.4.2 非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，

165、为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发65 生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、

166、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的

167、公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 4.5 合并财务报表的编制方法 4.5.1 合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子

168、公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 4.5.2 合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流66 量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并

169、增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 同一控制下的吸收合并中，合并方在合并当期期末比较报表的编制应区别不同的情况，如果合并方在合并当期期末，仅需要编制个别财务报表、不需要编制合并财务报表的，合并方在编制前期比较报表时，无须对以前期间已经编制的比较报表进行调整；如果合并方在合并当期期末需要编制合并财务报表的，在编制前期比较合并财务报表时，应将吸收合并取得的被合并方前期有关财务状况、经营成果及现金流量等并入合并方前期合并财务报表。前期比较报表的具体编制原则比照同一控制下控股合并比较报表的编制。 在

170、编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的

171、份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量67 设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 2

172、2 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注“4.11 长期股权投资”或本附注“4.7 金融工具”。 4.6 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 4.7 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额

173、。 4.7.1 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 4.7.2 金融资产的分类、确认和计量

174、以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 4.7.2.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目68 的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合

175、同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相

176、关的股利和利息收入计入当期损益。 4.7.2.2 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未

177、来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 4.7.2.3 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收69 股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 4.7.2.4 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

178、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交

179、付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 4.7.3 金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

180、已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 4.7.3.1 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 70 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 4.7.3.2 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供

181、出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月，持续下跌期间的确定为连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超过 6 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资

182、的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 4.7.4 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，

183、且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融71 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索

184、权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 4.7.5 金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关

185、的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 4.7.5.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 4.7.5.2 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的

186、衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计72 入当期损益。 4.7.6 金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 4.8 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 4.8.1 坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表

187、明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观依据。 4.8.2 坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 200.00 万元以上（包含 200.00 万元）的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风

188、险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 73 项目 确定组合的依据 无风险组合 关联方形成的应收款项 账龄组合 应收账款的账龄 B根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（

189、债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 无风险组合 不计提 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 30.00 30.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收

190、款项 单项计提坏账准备的因素 有确凿证据表明可回收存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备 4.8.3 坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 4.9 存货 4.9.1 存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品。 4.9.2 存货取得和发出的计价方法 74 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用或发出存货，

191、采用月末一次加权平均法确定其实际成本。 4.9.3 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回

192、，转回的金额计入当期损益。 4.9.4 存货的盘存制度为永续盘存制。 4.10 持有待售的非流动资产和处置组 本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照企

193、业会计准则第 8 号资产减值分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用企业会计准则75 第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值

194、减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从

195、持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 4.11 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4.11.1 投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并

196、取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发76 行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始

197、计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 4.11.2 后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 4.11.2.1 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，

198、追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 4.11.2.2 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“4.5.2 合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用成本

199、法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 77 4.12 固定资产 4.12.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产

200、按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 4.12.2 各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的年折旧率如下： 类别 折旧方法 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 办公设备 年限平均法 3.00、5.00 5.00 31.67、19.00 电子设备 年限平均法 3.00 5.00 31.67 运输工具 年限平均法 4.00 5.00 23.75 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 4.12.3 固定资产的减值测试方法

201、及减值准备计提方法 详见附注“4.16 长期资产减值”。 4.12.4 其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 4.13 在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出

202、确定包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 78 4.14 无形资产 4.14.1 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑

203、物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。 4.14.2 研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场

204、，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 4.14.3 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 详见附注“4.16 长期资产减值”。 79 4.15 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括房屋装修费、租赁费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 4.16 长期资产减值 对于固定资产、使用

205、寿命有限的无形资产本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金

206、流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 4.17 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等。本公司在职工

207、为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 80 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

208、职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 4.18 收入 4.18.1 商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实

209、现。公司在向客户发出商品并经验收后确认商品销售收入。 4.18.2 提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入

210、。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分81 分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 4.18.3 本公司收入确认的具体方法 LED 显示屏销售收入，销售的 LED 显示屏需安装调试后才能达到预定可使用状态，商品上的主要风险和报酬才转移给购货方，因此 LED 显示屏销售收入以获取客户确认验收单或按合同约定达到验收条件为确认依据。LED 显示屏租赁收入，在约定租赁期内，分期确认收入；租赁按次提供的，按客户确认单确认收入。技术服

211、务收入，相关的技术服务业务已实际发生，其成本能够可靠的计量，取得与客户确认单确认收入。 4.19 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，

212、并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 4.20 递延所得税资产/递延所得税负债 4.20.1 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税82 费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定

213、对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 4.20.2 递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于

214、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 4.20.3 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延

215、所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 4.20.4 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得83 税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿

216、负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 4.21 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 4.22 其他重要的会计政策和会计估计 终止经营 终止经营，是指满足下列条件

217、之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 终止经营的会计处理方法参见本附注“4.10 持有待售的非流动资产和处置组”相关描述。 4.23 重要会计政策、会计估计的变更 会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 （1）2017 年 4 月 28 日，财政部以财会【2017】13 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月

218、 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会【2017】15 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准84 则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。 执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相

219、关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 （2） 2017 年 12 月 25 日，财政部以财会【2017】30 号发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，利润表新增“资产处置收益”行项目，反映企业处置非流动资产的损益。本公司按照财政部的要求时间开始执行。 执行关于修订印发一般企业财务报表格式的通知之前，本公司将处置非流动资产的利得或损失计入营业外收支。执行关于修订印发一般企业财务报表格式的通知之后，本公司将处置非流动资产的利得或损失计入资产处置收益，并对可比期间的比较数据进行了调整。 公司在报告期内处置固定资产相关损益计入资产处置收益，对公司净利润不产生影

220、响。 4.24 重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响

221、变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： 4.24.1 租赁的归类 本公司根据企业会计准则第 21 号租赁的规定，将租赁归类为经营85 租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 4.24.2 坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的

222、结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 4.24.3 存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 4.24.4 折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧

223、和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 4.24.5 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 4.24.6 所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税

224、收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定86 期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 5、税项 5.1 主要税种及税率 税种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 17、6 城市维护建设税 应纳流转税额 5 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育附加 应纳税所得额 2 河道管理费 应纳流转税额 1 企业所得税 应纳税所得额 25 注：根据财政部、国家发展改革委关于清理规范一批行政事业性收费有关政策的通知（ 财税20172 号）规定：自 2017 年 4 月 1 日起，停征河道工程修建维护管理费；企业软件销售的增值税有即征即退的优惠政策。 6

225、、合并财务报表主要项目注释 以下注释项目（含公司财务报表重要项目注释）除非特别指出，期初指 2017年 1 月 1 日，期末指 2017 年 12 月 31 日，本期指 2017 年度，上期指 2016 年度。金额单位人民币元。 6.1 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 库存现金 13,440.72 22,978.43 银行存款 3,475,141.76 954,097.77 其他货币资金 300,000.00 合 计 3,788,582.48 977,076.20 注：其他货币资金是邮政银行贷款保证金，属于受到限制的款项。 6.2 应收账款 6.2.1 分类 类 别 期末余额 账面余额

226、坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计 87 提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 16,162,544.46 100.00 1,501,257.49 9.29 14,661,286.97 其中：账龄组合 15,950,144.46 98.69 1,501,257.49 9.41 14,448,886.97 无风险组合 212,400.00 1.31 212,400.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合 计 16,162,544.46 100.00 1,501,257.49 9.29 14,661,286.97

227、 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 16,037,881.68 100.00 1,149,339.18 7.17 14,888,542.50 其中：账龄组合 16,027,881.68 99.94 1,149,339.18 7.17 14,878,542.50 无风险组合 10,000.00 0.06 10,000.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合 计 16,037,881.68 100.00 1,149,339.18 7.17

228、14,888,542.50 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2017.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 1 年以内 10,976,638.98 68.82 548,831.94 5.00 1 至 2 年 4,066,480.48 25.49 406,648.05 10.00 2 至 3 年 204,985.00 1.28 61,495.50 30.00 3 至 4 年 382,156.00 2.4 191,078.00 50.00 4 至 5 年 133,400.00 0.84 106,720.00 80.00 5 年以上 186,484.00 1.17

229、 186,484.00 100.00 合 计 15,950,144.46 100.00 1,501,257.49 88 组合中，无风险组合为关联方相关的应收账款，因无坏账风险，该组合不计提坏账准备 应收账款（按单位） 2017.12.31 应收账款 坏账准备 计提比例 不计提理由 上海良安网络工程有限公司 212,400.00 关联方交易，无风险 合计 212,400.00 6.2.2 坏账准备 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 转回 转销 其他应收款坏账准备 1,149,339.18 351,918.31 1,501,257.49 6.2.3 按欠款方归集的期末余额前五名的应收

230、账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账 龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备 期末余额 上海耀一信息科技有限公司 非关联方 3,549,884.00 1 年以内 23.50 177,494.20 上海九龙宾馆有限公司 非关联方 1,978,000.00 1-2 年 13.10 197,800.00 上海华讯网络系统有限公司 非关联方 961,999.95 1 年以内 5.95 48,100.00 上海文呈君业会务会展服务有限公司 非关联方 488,421.00 1 年以内 3.02 24,421.05 上海创舞视听设备有限公司 非关联方 312,316.00 1-2 年 1.93

231、31,231.60 合 计 7,290,620.95 45.10 527,146.85 6.3 预付款项 6.3.1 账龄 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 116,361.62 93.68 624,353.15 100.00 1 至 2 年 7,847.00 6.32 合 计 124,208.62 100.00 624,353.15 100.00 6.3.2 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 89 单位名称 与本公司关系 金 额 占预付账款总额的比例% 账龄 未结算原因 深圳市海澜光电有限公司 非关联方 44,400.00 35.75 1

232、年以内 已付款未发货 上海昊彩电子科技有限公司 非关联方 30,000.00 24.15 1 年以内 已付款未发货 深圳市科润光电股份有限公司 非关联方 13,500.00 10.87 1 年以内 已付款未发货 上海沃频电子科技有限公司 非关联方 11,600.00 9.34 1 年以内 已付款未发货 冯亚东 非关联方 7,847.00 6.32 1-2 年 服务未完成 合 计 107,347.00 86.43 6.4 其他应收款 6.4.1 分类 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征

233、组合计提坏账准备的其他应收款 352,332.81 100.00 21,027.52 5.97 331,305.29 其中：账龄组合 352,332.81 100.00 21,027.52 5.97 331,305.29 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 352,332.81 100.00 21,027.52 5.97 331,305.29 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 284,391.21 100.00 17

234、,155.56 6.03 267,235.65 90 其中：账龄组合 284,391.21 100.00 17,155.56 6.03 267,235.65 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 284,391.21 100.00 17,155.56 6.03 267,235.65 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2017.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 284,115.31 80.64 14,205.77 5.00 1 至 2 年 68,217.50 19.36 6,821.75 10.00 合 计 352,3

235、32.81 100.00 21,027.52 6.4.2 坏账准备 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 其他应收款坏账准备 17,155.56 3,871.96 21,027.52 6.4.3 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 备用金 113,160.50 136,941.00 履约保证金 192,740.95 80,910.00 代垫款 46,431.36 66,540.21 合计 352,332.81 284,391.21 6.4.4 其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系

236、 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 东海融资租赁有限公司 非关联方 履约保证金 100,000.00 1 年以内 28.38 5,000.00 部门借支 非关联方 备用金 42,176.00 1 年以内 11.97 2,108.80 上海勤飞模具有非关联履约保证金 32,000.00 1-2 年 9.08 3,200.00 91 单位名称 与本公司关系 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 限公司 方 行政人事部 非关联方 备用金 20,000.00 1 年以内 5.68 1,000.00 中国

237、移动通信集团上海有限公司 非关联方 履约保证金 19,364.00 1 年以内 5.50 968.20 合计 213,540.00 60.61 12,277.00 6.5 存货 分类 项 目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,859,003.05 1,859,003.05 在产品 4,902,373.05 4,902,373.05 合 计 6,761,376.10 6,761,376.10 （续） 项 目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,121,361.53 3,121,361.53 在产品 301,459.30 301,459.30 合 计 3,422,

238、820.83 3,422,820.83 6.6 其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 待摊房租费 10,000.00 45,121.06 合 计 10,000.00 45,121.06 6.7 固定资产 6.7.1 固定资产情况 项 目 办公设备 运输设备 电子设备 合 计 92 一、账面原值 1、期初余额 283,130.30 85,615.08 20,510,181.38 20,878,926.76 2、本期增加金额 4,756.71 18,543,658.11 18,548,414.82 （1）购置 4,756.71 13,264,580.39 13,269,337.10 （2）在建

239、工程转入 5,279,077.72 5,279,077.72 （3）企业合并增加 3、本期减少金额 4,446,576.15 4,446,576.15 （1）处置或报废 4,446,576.15 4,446,576.15 4、期末余额 287,887.01 85,615.08 34,607,263.34 34,980,765.43 二、累计折旧 1、期初余额 191,466.66 76,250.93 5,179,540.62 5,447,258.21 2、本期增加金额 24,710.30 5,083.40 8,667,883.98 8,697,677.68 （1）计提 24,710.30 5,

240、083.40 8,667,883.98 8,697,677.68 3、本期减少金额 632,497.69 632,497.69 （1）处置或报废 632,497.69 632,497.69 4、期末余额 216,176.96 81,334.33 13,214,926.91 13,512,438.20 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 71,710.05 4,280.75 21,392,336.43 21,468,327.23 2、期初账面价值 91,663.64 9,364.15 15,3

241、30,640.76 15,431,668.55 6.7.2 暂时闲置的固定资产情况 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无暂时闲置的固定资产。 93 6.7.3 通过融资租赁租入的固定资产情况 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 电子设备 1,689,203.40 156,193.90 1,533,009.50 合计 1,689,203.40 156,193.90 1,533,009.50 6.7.4 通过经营租赁租出的固定资产情况 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 电子设备 32,918,059.94 12,896,123.00 20,021,936.94

242、 合计 32,918,059.94 12,896,123.00 20,021,936.94 6.7.5 未办妥产权证书的固定资产情况 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司不存在未办妥产权证书的固定资产情况。 6.8 在建工程 6.8.1 在建工程情况 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 LED 显示屏 194,048.10 194,048.10 5,279,077.72 5,279,077.72 合 计 194,048.10 194,048.10 5,279,077.72 5,279,077.72 6.8.2 重要在建工程项目本期

243、变动情况 项目名称 预算数 期初余额 本期增加 金额 本期转入固定资产金额 本期其他 减少金额 期末余额 LED 显示屏 5,279,077.72 194,048.10 5,279,077.72 194,048.10 合 计 5,279,077.72 194,048.10 5,279,077.72 194,048.10 6.9 无形资产 6.9.1 无形资产情况 项 目 软件 合 计 一、账面原值 1、期初余额 848,290.60 848,290.60 2、本期增加金额 161,752.13 161,752.13 购置 161,752.13 161,752.13 3、本期减少金额 4、期末余

244、额 1,010,042.73 1,010,042.73 94 二、累计摊销 1、期初余额 186,182.34 186,182.34 2、本期增加金额 331,410.25 331,410.25 计提 331,410.25 331,410.25 3、本期减少金额 4、期末余额 517,592.59 517,592.59 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 3、本期减少金额 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 492,450.14 492,450.14 2、期初账面价值 662,108.26 662,108.26 6.10 长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加金额 本期摊

245、销金额 其他减少金额 期末余额 租赁部仓库 3,000.01 1,333.32 1,666.69 办公室装修 27,500.00 20,600.00 34,366.64 13,733.36 合 计 30,500.01 20,600.00 35,699.96 15,400.05 6.11 递延所得税资产/递延所得税负债 6.11.1 未经抵销的递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,522,285.01 380,571.27 1,166,494.74 291,623.69 可抵扣亏损 7,912,463

246、.59 1,978,115.88 3,804,740.25 951,185.07 内 部 交 易 未实 现利润 141,043.31 35,260.83 合 计 9,434,748.60 2,358,687.15 5,112,278.30 1,278,069.60 6.12 短期借款 6.12.1 短期借款分类 95 项 目 期末余额 期初余额 保证借款 2,000,000.00 2,000,000.00 保证兼抵押借款 3,310,000.00 3,310,000.00 合 计 5,310,000.00 5,310,000.00 6.12.2 保证借款明细 贷款银行 年末余额 借款期间/利率

247、 保证人/抵押物 民生银行股份有限公司上海市东支行 3,310,000.00 2017.9.18-2018.9.18/ 6.0900% 吴晨/齐尔诺/上海有谱视听设备有限公司/座落于上海市闵行区罗锦路 888弄 5 支弄 18 号 501 室（闵2009076629）房产 中国邮政储蓄银行闵行黎安路支行 2,000,000.00 2017.7.20-2018.7.19/ 5.6550% 刘进彬/徐秀娟 合 计 5,310,000.00 6.13 应付账款 6.13.1 应付账款列示 项 目 期末余额 期初余额 应付货款 18,549,122.66 19,790,267.23 合 计 18,54

248、9,122.66 19,790,267.23 6.13.2 账龄超过 1 年的重要应付账款：无 6.14 预收款项 6.14.1 预收款项列示 项 目 期末余额 期初余额 预收货款 2,911,065.45 245,690.00 合 计 2,911,065.45 245,690.00 6.14.2 账龄超过 1 年的重要预收款项:无 6.15 应付职工薪酬 6.15.1 应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 355,902.44 5,383,645.83 5,386,762.70 352,785.57 二、离职后福利-设定提存计划 35,862.99

249、713,169.02 700,569.28 48,462.73 96 三、辞退福利 35,000.00 35,000.00 四、一年内到期的其他福利 324.00 324.00 合 计 391,765.43 6,132,138.85 6,122,655.98 401,248.30 6.15.2 短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 330,718.85 4,583,935.10 4,596,595.84 318,058.11 2、职工福利费 230,887.39 230,887.39 - 3、社会保险费 20,389.59 402,243.3

250、4 395,840.47 26,792.46 其中：医疗保险费 14,889.10 363,268.67 354,442.19 23,715.58 工伤保险费 2,995.49 9,304.56 10,589.73 1,710.32 生育保险费 2,505.00 29,670.11 30,808.55 1,366.56 4、住房公积金 4,794.00 166,580.00 163,439.00 7,935.00 5、工会经费和职工教育经费 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 355,902.44 5,383,645.83 5,386,762.70 352,785.57 6.15.

251、2 设定提存计划列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 33,460.15 692,933.95 679,182.04 47,212.06 2、失业保险费 2,402.84 20,235.07 21,387.24 1,250.67 3、企业年金缴费 合 计 35,862.99 713,169.02 700,569.28 48,462.73 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的 20.00%、0.50%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损

252、益或相关资产的成本。 6.16 应交税费 项 目 期末余额 期初余额 增值税 344,307.01 142,854.28 城市维护建设税 96,719.27 34,026.20 教育费附加 58,031.56 20,161.33 地方教育附加 38,687.69 13,440.89 97 代扣代缴个人所得税 1,996.96 2,694.10 河道管理费 6,720.45 企业所得税 2,045,293.93 498,143.14 合 计 2,585,036.42 718,040.39 6.17 应付利息 项 目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 短期借款应付利

253、息 12,434.84 划分为金融负债的优先股永续债利息 其中：工具 1 工具 2 合 计 12,434.84 6.18 其他应付款 6.18.1 款项性质 项 目 期末余额 期初余额 代垫款 446,804.80 516,325.64 暂借款 564,010.40 242,000.00 履约保证金 40,050.41 373,168.79 其他 367,676.36 合 计 1,418,541.97 1,131,494.43 6.18.2 账龄超过 1 年的重要其他应付款： 6.19 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 81,551.72 一年内到期的长

254、期应付款 3,024,205.00 914,986.59 合 计 3,024,205.00 996,538.31 6.20 长期应付款 项 目 期末余额 期初余额 98 融资租赁款 8,891,175.00 1,799,925.00 未确认融资费用 1,790,476.55 205,948.08 减：一年内到期的部分 3,024,205.00 914,986.59 合 计 4,076,493.45 678,990.33 注：本期较上期增加融入租赁固定资产。 6.21 股本 项 目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 15,000,0

255、00.00 15,000,000.00 注：本报告期内股本变动情况详见本附注一、企业基本情况部分。 6.22 资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 1,161,089.04 1,161,089.04 合 计 1,161,089.04 1,161,089.04 6.23 未分配利润 项 目 本 年 上 年 调整前上期末未分配利润 -2,517,301.63 -360,535.21 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -2,517,301.63 -360,535.21 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -1,726,263.37 -1,

256、006,227.45 减：提取法定盈余公积 105,558.83 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 转增资本公积 1,044,980.14 期末未分配利润 -4,243,565.00 -2,517,301.63 6.24 营业收入和营业成本 6.24.1 营业收入及成本 99 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 35,670,536.04 25,935,034.93 27,436,384.19 16,801,286.23 其他业务 15,562.02 7,452.40 合 计 35,686,098.06 25,942,48

257、7.33 27,436,384.19 16,801,286.23 6.24.2 主营业务收入及成本（分行业） 行业名称 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 电子设备制造业 35,670,536.04 25,935,034.93 27,436,384.19 16,801,286.23 合 计 35,670,536.04 25,935,034.93 27,436,384.19 16,801,286.23 6.24.3 主营业务收入及成本（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 LED 显示屏销售 19,572,805.20 14,927,660.83 17,

258、937,534.55 12,042,516.21 LED 显示屏租赁 14,037,444.53 9,949,375.97 7,625,872.32 3,899,155.00 技术服务收入 2,060,286.31 1,057,998.13 1,872,977.32 859,615.02 合 计 35,670,536.04 25,935,034.93 27,436,384.19 1,6801,286.23 6.24.4 主营业务收入及成本（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 华东地区 30,708,149.80 21,770,113.15 22,783,094.

259、08 14,671,742.49 国内其它地区 4,962,386.24 4,164,921.78 4,653,290.11 2,129,543.74 合 计 35,670,536.04 25,935,034.93 27,436,384.19 16,801,286.23 6.25 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 108,340.81 31,862.20 教育费附加 62,835.45 18,713.00 地方教育附加 41,890.30 12,475.35 河道管理费 217.95 印花税 15,377.40 合 计 228,661.91 63,050.55 注：各

260、项税金及附加的计缴标准详见附注“5.1 主要税种及税率” 6.26 销售费用 100 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬费用 2,727,686.36 2,384,695.36 办公费 81,847.02 82,587.74 差旅费 603,986.19 740,738.65 业务宣传推广费 133,237.36 60,876.49 业务招待费 26,453.31 30,202.41 维修费 1,333.32 4,964.08 运费 371,118.48 284,493.59 其他 101,777.06 87,482.90 合 计 4,047,439.10 3,676,041.22 6.

261、27 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬费用 1,851,897.73 2,214,162.25 房租费用 544,407.12 452,036.07 业务招待费 46,050.81 68,533.70 交通费 219,352.27 135,990.12 折旧摊销费 203,126.90 970,255.69 咨询服务费 365,619.92 1,655,489.95 办公费用 308,544.99 473,830.28 研发费用 1,908,067.10 1,411,126.21 其他 116,961.75 177,123.58 合 计 5,564,028.59 7,558,

262、547.85 6.28 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 759,443.09 146,602.65 减：利息收入 3,018.05 7,496.94 手续费 30,578.38 7,207.13 合 计 787,003.42 146,312.84 6.29 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 355,790.27 635,113.52 存货跌价损失 可供出售金融资产减值损失 持有至到期投资减值损失 101 长期股权投资减值损失 投资性房地产减值损失 固定资产减值损失 工程物资减值损失 在建工程减值损失 生产性生物资产减值损失 油气资产减值损失 无形资产减

263、值损失 其他 合 计 355,790.27 635,113.52 6.30 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得（损失）合计 144,854.21 144,854.21 其中：固定资产处置利得（损失） 144,854.21 144,854.21 无形资产处置利得（损失） 合计 144,854.21 144,854.21 6.31 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 即征即退税款 276,552.71 276,552.71 企业扶持基金 30,000.00 30,000.00 合计 306,552.71 306

264、552.71 计入其他收益的扶持补贴： 补助项目 2017 年度 2016 年度 与收益相关 即征即退税款 276,552.71 与收益相关 企业扶持基金 30,000.00 合 计 306,552.71 6.32 营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 28,800.00 其他 7,176.46 3,948.53 7,176.46 102 合 计 7,176.46 32,748.53 7,176.46 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2017 年度 2016 年度 与收益相关 财政税收补贴 28,800.00 合 计 28,800.00 6.33

265、 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 其他 80.87 875.46 80.87 合 计 80.87 875.46 80.87 6.34 所得税费用 6.34.1 所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 2,026,070.87 425,440.18 递延所得税费用 -1,080,617.55 -831,307.68 合 计 945,453.32 -405,867.50 6.34.2 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 -780,810.05 按法定/适用税率计算的所得税费用 -195,202.51 子公司适用不

266、同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,140,655.83 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 945,453.32 6.35 现金流量表项目 6.35.1 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 103 利息收入 3,018.05 7,496.94 政府补贴 306,552.71 28,800.00 代垫款及其他 151,390.65 745,854.43 合 计 460,961.

267、41 782,151.37 6.35.2 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 管理费用/销售费用的付现 4,690,391.11 5,665,475.77 手续费 30,578.38 7,207.13 代垫款及其他 226,662.49 435,002.77 合 计 4.947,631.98 6,107,685.67 6.35.3 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 关联方拆入 1,392,000.00 售后回租业务 650,000.00 合 计 2,042,000.00 6.35.4 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发

268、生额 关联方资金偿还 1,902,378.52 同一控制下收购子公司支付的现金 其他 300,000.00 221,023.08 合 计 300,000.00 2,123,401.60 6.36 现金流量表补充资料 6.36.1 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -1,726,263.37 -1,006,227.45 加：资产减值准备 355,790.27 635,113.52 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,065,179.99 3,734,956.99 无形资产摊销 331,410.25 161,253.56

269、 长期待摊费用摊销 35,699.96 30,999.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -144,854.21 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 759,443.09 146,602.65 104 投资损失 递延所得税资产减少 -1,080,617.55 -831,307.68 递延所得税负债增加 存货的减少 -3,338,555.27 -2,595,863.97 经营性应收项目的减少 -2,514,854.55 -7,342,305.96 经营性应付项目的增加 10,936,541.12 3,167,021.12 其他 经营活动产生的现金流量净额 11,678,9

270、19.73 -3,899,757.23 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,488,582.48 977,076.20 减：现金的期初余额 977,076.20 3,608,577.93 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,511,506.28 -2,631,501.73 6.36.2 现金及现金等价物的构成 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 3,488,582.48 977,076.20 其中：库存现金 13,440.72

271、22,978.43 可随时用于支付的银行存款 3,475,141.76 954,097.77 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,488,582.48 977,076.20 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 6.37 所有权或使用权受限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 300,000.00 邮政银行贷款保证金 合计 300,000.00 105 7、在其他主体中的权益 7.1 在子公司中的权益 7.1.1 企

272、业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 上海有谱视听设备有限公司 上海 上海 LED屏租赁 100.00 收购取得 北京有谱视听设备有限公司 北京 北京 LED屏租赁 100.00 收购取得 天津有谱科技有限公司 天津 天津 LED屏租赁 100.00 收购取得 8、关联方及关联交易 8.1 本公司的子公司情况 详见附注“7.1 在子公司中的权益”。 8.2 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 李俊 股东 计辉 股东 阎斌 股东 冯亮 股东 刘进彬 股东 徐秀娟 股东刘进彬配偶 吴晨 股东 齐尔诺 股东吴晨配偶 毛进珍

273、股东 赵东亚 股东毛进珍配偶 上海良安网络工程有限公司 受公司股东重大影响的企业 8.3 关联方交易情况 8.3.1 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 出售商品/提供劳务情况 106 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海良安网络工程有限公司 LED显示屏 2,011,145.30 68,376.07 合计 2,011,145.30 68,376.07 8.3.2 关联担保情况 本公司作为被担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行完毕 刘进彬、徐秀娟、上海有谱视听设备有限公司 2,000,000.00 2016/10/12 2017/10/11 是

274、上海有谱视听设备有限公司、 刘进彬、吴晨 1,323,600.00 2016/11/01 2018/10/31 否 刘进彬及配偶徐秀娟、吴晨及配偶、毛进珍及配偶赵东亚 1,100,000.00 2017/6/1 2019/5/31 否 刘进彬、吴晨、毛进珍及配偶赵东亚、上海有谱视听设备有限公司 865,000.00 2017/7/30 2020/7/29 否 刘进彬、吴晨、毛进珍及配偶赵东亚、上海衡亮科技股份有限公司 1,470,000.00 2017/8/1 2020/1/31 否 刘进彬及配偶徐秀娟 2,000,000.00 2017/7/20 2020/7/19 否 刘进彬及配偶徐秀娟、

275、吴晨及配偶齐尔诺、上海有谱视听设备有限公司 3,310,000.00 2016/9/8 2019/9/8 否 刘进彬、吴晨、毛进珍及配偶赵东亚、上海有谱视听设备有限公司 3,910,000.00 2017/12/1 2019/11/30 否 8.4 关联方应收应付款项 8.4.1 应收项目 项目名称 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 上海良安网络工程有限公司 212,400.00 10,000.00 合 计 212,400.00 10,000.00 107 8.4.2 应付项目 项目名称 期末余额 期初余额 应付账款： 阎斌 222,000.00 冯亮 2

276、0,000.00 合 计 242,000.00 9、承诺及或有事项 9.1 重大承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 9.2 或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 10、资产负债表日后事项 截至财务报表批准报出日，本公司无需要披露的重大日后事项。 11、其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 12、母公司财务报表重要项目注释 12.1 应收账款 12.1.1 分类 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额

277、重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 21,183,788.07 100.00 1,146,864.88 5.41 20,036,923.19 其中：账龄组合 10,000,196.70 47.21 1,146,864.88 11.47 8,853,331.82 无风险组合 11,183,591.37 52.79 11,183,591.37 单项金额不重大但单独 108 计提坏账准备的应收款项 合 计 21,183,788.07 100.00 1,146,864.88 5.41 20,036,923.19 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面

278、价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 14,166,248.23 100.00 954,992.92 6.74 13,211,255.31 其中：账龄组合 12,140,956.53 85.70 954,992.92 7.87 11,185,963.61 无风险组合 2,025,291.70 14.30 2,025,291.70 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合 计 14,166,248.23 100.00 954,992.92 6.74 13,211,255.31 组合中，按账龄分析法计提坏

279、账准备的应收账款： 账 龄 2017.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 1年以内 6,164,595.80 61.64 308,229.79 5.00 1至2年 2,928,575.90 29.29 292,857.59 10.00 2至3年 204,985.00 2.05 61,495.50 30.00 3至4年 382,156.00 3.82 191,078.00 50.00 4至5年 133,400.00 1.33 106,720.00 80.00 5年以上 186,484.00 1.87 186,484.00 100.00 合 计 10,000,196.70 100.

280、00 1,146,864.88 组合中，采用无风险组合计提坏账准备的应收账款： 应收账款（按单位） 2017.12.31 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 不计提理由 北京有谱视听设备有限公司 1,927,039.96 关联方交易，无风险 109 天津有谱科技有限公司 4,078,382.61 关联方交易，无风险 上海有谱视听设备有限公司 4,965,768.80 关联方交易，无风险 上海良安网络工程有限公司 212,400.00 关联方交易，无风险 合 计 11,183,591.37 （续） 应收账款（按单位） 2016.12.31 应收账款 坏账准备 计提比例 不计提理由 北京有谱视听设

281、备有限公司 595,200.00 关联方交易，无风险 天津有谱科技有限公司 1,180,562.60 关联方交易，无风险 上海有谱视听设备有限公司 239,529.10 关联方交易，无风险 上海良安网络工程有限公司 10,000.00 关联方交易，无风险 合 计 2,025,291.70 12.1.2 坏账准备 本期计提坏账准备金额 191,871.96 元；本期无收回或转回坏账准备金额。 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 954,992.92 191,871.96 1,146,864.88 12.1.3 应收账款期末余额前五

282、名单位情况： 单位名称 金 额 账 龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备期末余额 上海有谱视听设备有限公司 4,965,768.80 1年以内 23.44 天津有谱科技有限公司 4,078,382.61 1-2年 19.25 上海耀一信息科技有限公司 3,549,884.00 1年以内 16.76 177,494.20 上海九龙宾馆有限公司 1,978,000.00 1-2年 9.34 197,800.00 北京有谱视听设备有限公司 1,927,039.96 1年以内 9.10 合 计 16,499,075.37 77.89 375,294.20 12.2 其他应收款 12.2.1 分类

283、类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 110 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 219,011.81 100.00 13,000.59 5.94 206,011.22 其中：账龄组合 219,011.81 100.00 13,000.59 5.94 206,011.22 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 219,011.81 100.00 13,000.59 5.94 206,011.22 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%)

284、金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 226,257.21 100.00 13,320.36 5.89 212,936.85 其中：账龄组合 226,257.21 100.00 13,320.36 5.89 212,936.85 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 226,257.21 100.00 13,320.36 5.89 212,936.85 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 金 额

285、比例% 坏账准备 计提比例% 1年以内 178,011.81 81.28 8,900.59 5.00 186,107.21 82.25 9,305.36 5.00 1-2年 41,000.00 18.72 4,100.00 10.00 40,150.00 17.75 4,015.00 10.00 合 计 219,011.81 100.00 13,000.59 226,257.21 100.00 13,320.36 111 12.2.2 坏账准备 本期无计提坏账准备金额；本期转回坏账准备金额 319.77 元。 12.2.3 其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 款项性质

286、金 额 账 龄 占其他应收款总额的比例（%） 坏账准备 期末余额 东海融资租赁有限公司 非关联方 履约保证金 100,000.00 1 年以内 45.66 5,000.00 上海勤飞模具有限公司 非关联方 履约保证金 32,000.00 1-2 年 14.61 3,200.00 行政人事部 非关联方 备用金 20,000.00 1 年以内 9.13 1,000.00 工程部 非关联方 备用金 17,000.00 1 年以内11,000.00/1-2年 6,000.00 7.76 1,150.00 采购部 非关联方 备用金 10,000.00 1 年以内 4.57 500.00 合 计 179,

287、000.00 81.73 10,850.00 12.3 长期股权投资 12.3.1 长期股权投资分类 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,777,414.26 5,777,414.26 5,777,414.26 5,777,414.26 合 计 5,777,414.26 5,777,414.26 5,777,414.26 5,777,414.26 12.3.2 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末 余额 上海有谱视听设备有限公司 5,777,414.26 5,7

288、77,414.26 112 减：长期投资减值准备 合 计 5,777,414.26 5,777,414.26 12.4 营业收入、营业成本 12.4.1 营业收入及成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 36,293,316.23 23,745,912.37 23,878,976.38 16,614,881.77 其他业务 合 计 36,293,316.23 23,745,912.37 23,878,976.38 16,614,881.77 12.4.2 主营业务收入及成本（分行业）： 行业名称 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 电子设备制造业 3

289、6,293,316.23 23,745,912.37 23,878,976.38 16,614,881.77 合 计 36,293,316.23 23,745,912.37 23,878,976.38 16,614,881.77 12.4.3 主营业务收入及成本（分产品）： 产品名称 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 LED显示屏销售 24,367,676.89 15,089,412.96 17,931,978.99 12,042,516.21 LED显示屏租赁 11,783,248.72 8,574,872.60 5,176,810.35 3,785,436.20 技术服务 1

290、42,390.62 81,626.81 770,187.04 786,929.36 合 计 36,293,316.23 23,745,912.37 23,878,976.38 16,614,881.77 12.4.4 主营业务收入及成本（分地区）： 地区名称 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 华东地区 32,117,850.27 20,062,187.40 19,856,931.05 13,806,550.49 国内其它地区 4,175,465.96 3,683,724.97 4,022,045.33 2,808,331.28 合 计 36,293,316.23 23,745,9

291、12.37 23,878,976.38 16,614,881.77 13、补充资料 13.1 本期非经常性损益明细表 113 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 144,854.21 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 306,552.71 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，

292、如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进

293、行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,095.59 其他符合非经常性损益定义的损益项目 114 小 计 458,502.51 所得税影响额 114,625.63 少数股东权益影响额（税后） 合 计 343,876.88 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（证监会公告【2008】43 号）的规定执行。 13.2 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -13.5068 -0.1151 -0.1151 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -17.0943 -0.1457 -0.1457 上海衡亮电子科技股份有限公司 2018 年 4 月 25 日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室