870170_2016_宇林德_2016年年度报告_2017-04-09.txt

1、 未成年个 宇 林 德 NEEQ : 870170 大同宇林德石墨设备股份有限公司（Datong YuLinDe Graphlte Eequipment Co.,Ltd） 年度报告 2016 2016年9月8日大同市市委书记张吉福同志莅临我公司视察指导工作。对我公司近年来持续创新发展所取得的成就给予了充分肯定。并希望公司不断提升企业综合实力，为促进大同经济发展做出更大的贡献。 2016年9月18日我公司参加了俄罗斯国际展览会。与世界知名企业进行交流学习，公司产品受到各企业客户的关注及好评，并荣获主办方颁发的展览会金奖。 2016 年 11 月 29 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具

2、了关于同意大同宇林德石墨设备股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函 2017 年 12 月 20 日，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌交易。 公 司 年 度 大 事 记 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 1 目 录 第一节 声明与提示 . 3 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要. 8 第四节 管理层讨论与分析 . 10 第五节 重要事项 . 30 第六节 股本变动及股东情况 . 32 第七节 融资及分配情况 . 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 35 第九节 公司治理及内部控制 . 39 第十节 财务报告 .

3、 45 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司 指 大同宇林德石墨设备股份有限公司 有限公司 指 大同市宇林德炭材料科技有限公司 子公司、全资子公司 指 大同扬子碳素有限公司、大同通扬碳素有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 公司律师 指 北京市大安律师事务所 主办券商 指 西南证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 元 指 人民币元 万元 指 人民

4、币万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公司章程 指 大同宇林德石墨设备股份有限公司章程 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有

5、详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济和产业政策波动风险 石墨资源属于国家战略型资源,其开发应用受到宏观经济和产业政策的影响较大。目前,国家已先后出台多项政策及配套措施鼓励石墨的开发和应用。然而,一旦宏观经济形势和产业政策发生变化,将削弱对整个石墨行业的扶持力度,从而对行业及公司业务产生不利影响。 公司治理

6、的风险 股份公司设立后, 虽制定了与日常生产经营管理相关的内部控制制度、“三会”议事规则、关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资融资管理制度等规章制度,公司逐步建立健全了法人治理结构,相应的内部控制制度得以健全。但由于股份公司设立时间较短,各项内部控制制度的执行需要经过一定经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展,经营规模的扩大,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人赤九林、赤义德系父

7、子关系,二人合计持有公司 57.58%的股份,其中赤九林是公司的法定代表人、董事长,赤义德任公司董事,二人对公司的生产经营有重大影响。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系,在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范,以保护公司及中小股东的利益,但若实际控制人利用其特殊地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制,可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。 经营管理风险 受到诸多因素的影响,报告期内,公司生产规模、销售规模、员工数量等与经营相关的指标相对较小。在此情况下,公司借助于规范的流程和内控制度等管理手段能够对其日常业务经营进行有效

8、地管理。随着石墨设备应用的发展,以及其他领域相关技 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 5 术研发地不断深入,未来期间公司经营规模短时间内可能会出现爆发式增长。届时公司生产规模、销售规模、员工数量等与经营相关的指标亦随之大幅增加,这对公司管理层的经营管理方式、方法提出较高程度地要求。若公司管理人员、组织架构、流程制度未能及时随业务规模作出有效调整,以满足业务发展的需求,则公司会面临一定程度的经营管理风险。 产品研发、技术创新风险 随着公司不断发展壮大及行业竞争的日趋激烈,公司只有不断的推陈出新,加速新产品研发及加快产品升级换代,才能在激烈的市场经济竞争环境中立于不败之地

9、。然而在产品研发中存在较高的不确定性风险,若公司在大量研发投入后未能形成预期的研发成果,可能对公司的技术优势和业务发展造成不利影响。 原材料价格波动风险 公司主要产品为石墨换热器和石墨换热块等石墨制品,原材料主要为石墨块毛坯、石墨圆盘等。石墨化毛坯料作为公司主要原材料,其价格变动对产品的毛利率和净利润产生较大的影响。目前我国石墨及碳素制品制造业正处于成长期,石墨毛坯料价格有一定上涨的风险,公司未来的盈利空间存在压缩的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 大同宇林德石墨设备股份有限

10、公司 英文名称及缩写 Datong YuLinDe Graphlte Eequipment Co.,Ltd 证券简称 宇林德 证券代码 870170 法定代表人 赤九林 注册地址 大同市新荣区花园屯乡花园屯村北 办公地址 大同市新荣区花园屯乡花园屯村北 主办券商 西南证券股份有限公司 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 颜新才 赵添波 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 辛丽芳 电话 0352-3156377 传真 035

11、2-3156399 电子邮箱 yldcwzcb 公司网址 联系地址及邮政编码 大同市新荣区花园屯乡花园屯村北 037002 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 12 月 20 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 非金属矿物制品业 主要产品与服务项目 高效节能型石墨制化工设备及其成套装置的研发、设计、生产、销售及维修,石墨制品的生产、销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 66,000,000 做市商数量 - 控股股东 赤九林 实际控制人 赤九林,赤义德

12、 四、注册情况 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 7 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91140200595332388Y 是 税务登记证号码 91140200595332388Y 是 组织机构代码 91140200595332388Y 是 备注：公司于 2016 年 3 月 14 日完成了由有限公司向股份有限公司整体变更，并进行了工商变更登记。 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 32,224,154.61 25,117,16

13、2.85 28.30% 毛利率 28.76% 17.59% - 归属于挂牌公司股东的净利润 354,483.05 207,456.40 70.87% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 374,345.74 -83,746.36 547.00% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 0.54% 0.39% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.57% -0.16% - 基本每股收益 0.01 0.00 42.11% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 98,817,652.74 87,9

14、07,440.44 12.41% 负债总计 32,406,946.61 21,851,217.36 48.31% 归属于挂牌公司股东的净资产 66,410,706.13 66,056,223.08 0.54% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.01 1.00 1.00% 资产负债率（母公司） 28.26% 18.69% - 资产负债率（合并） 32.79% 24.86% - 流动比率 1.30 1.89 - 利息保障倍数 2.43 1.50 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,753,558.26 -6,066,314.76 - 应收账款周

15、转率 2.59 3.26 - 存货周转率 2.65 3.83 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 12.41% 42.96% - 营业收入增长率 28.30% 190.44% - 净利润增长率 70.87% 111.45% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 9 普通股总股本 66,000,000 66,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统

16、一标准定额或定量享受的政府补助除外) 184,746.14 其他营业外收入和支出 -157,878.26 非经常性损益合计 26,867.88 所得税影响数 46,730.57 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -19,862.69 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一） 商业模式 1、公司所处行业： 根据国家经济行业分类与代码属于“非金属矿物制品业”中的为石墨及碳素制品制造业；根据证监会上市公司行业分类指引（2012 年制订）属于“制造业”中的“

17、非金属矿物制品业”；根据挂牌公司管理型行业分类指引属于“石墨及碳素制品制造”；根据挂牌公司投资型行业分类指引属于“新型功能材料”。 2、 公司的主营业务： 公司的主营业务是制造销售石墨设备、石墨制品、石墨材料，设计安装及维修化工设备、环保设备、石墨制品的成套装置；石墨设备制造及安装工艺的技术服务，技术开发及推广，信息咨询；石墨制化工防腐设备及部件材料的进出口业务。公司 2016 年生产的石墨成套设备及石墨部件等均属于公司主营业务范畴，公司业务收入处于稳定增长的状态。 3、 公司的产品： 公司生产的石墨成套设备主要包括石墨换热器、石墨反应器、石墨冷凝器、石墨热交换器、石墨电极、石墨部件等，其中石

18、墨换热器、石墨反应器、石墨冷凝器、石墨部件等是公司自己生产、加工销售，石墨电极是部分加工，部分外购销售。公司立足于石墨成套设备的研发生产销售，不断提升石墨成套设备的综合技术性能和使用寿命，努力打造属于自己的拳头产品，不断提升产品社会知名度和提高市场占有率。公司产品有很大的市场销路，应用领域广阔。 4、 公司的客户类型： 我公司石墨设备主要消费群体为冶炼行业、磨具行业、化工行业、电火花加工行业、医药行业等。客户主要分布在山东、河南、山西、江苏、内蒙古等地的大型化工、冶炼等行业。公司客户群体稳定，2016年公司主营业务收入 3220.36 万元，比 2015 年主营业务收入增加 719.5 万元，

19、增长率为 28.77%，充分说明公司主营业务收入有很大程度的提高，客户群体在不断扩大。 5、 公司的关键资源： 首先是公司硬件设施完备，公司拥有基础设施配套完善的厂区、厂房以及在国内技术领先的高端自动化成套制造设备。第二，公司拥有最先进的生产加工工艺，取得了非金属压力容器设计许可证及制造许可证，有资质和能力生产石墨设备及石墨部件。第三，公司努力提高自身的技术力量，组建了技术中心，高 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 11 薪聘请在中国石墨设备领域有技术权威的科技人员担任我公司技术顾问，招聘了大批行业技术人才，培养了优秀的技术员工队伍，公司技术力量雄厚，科技进步，并且根

20、据行业的生产经营发展方向，研发团队力量也逐渐壮大，公司设有技术中心，负责石墨设备的研发。公司技术中心基于对中国石墨设备的充分了解，研发具有前瞻性的产品，包括石墨换热器、石墨反应器等系列产品。公司的生产技术也不断更新中。第四，公司原材料供应比较有保障，大同新成新材料股份有限公司主要生产石墨化毛坯，是我公司产品的主要原材料之一，其他供货商也环绕山西大同，供货渠道畅通，保障了产品生产，同时也降低了运输支出。 6、 公司的销售渠道： 公司设置了市场经营部，市场经营部总体负责市场部负责产品品牌策划、企业品牌策划，营销策划，通过阿里巴巴平台、线上自媒体、微信等互联网工具进行点对面的推广和宣传。同时市场经营

21、部主要负责石墨设备的销售，面向的客户主要包括冶炼行业、模具行业、化工行业、电火花加工行业、医药行业的相关企业。一方面，公司与老客户建立长期稳定的合作关系，公司从事石墨设备服务多年，积累了丰富的资源勘查经验和技术实力，凭借过往业绩和知名度，部分客户会主动向公司进行采购、寻求公司提供技术服务或续约合作获取订单。与此同时，公司积极开发新客户。随着与客户业务合作关系的深入和逐步建立的信任关系，公司能够获取已有客户推荐新客户的订单。与此同时，公司拥有一批优秀的核心技术人员和市场推广人员，凭借他们在业内的声誉、学术地位以及人际关系网络，能积极为公司争取新的订单。最后，公司还通过主动营销与业务推广，取得订单

22、；对于中小型企业，公司主要通过主动上门营销进行业务推广、获取新订单。 7、 公司收入来源： 公司的主要收入来源为公司主营业务收入，包括外购产品销售和自制产品销售，其中外购产品系石墨电极、针状焦和煅烧石油焦；自制产品主要包括石墨成套设备及石墨部件、其他石墨制品和石墨粉等。公司取得了非金属压力容器设计许可证及制造许可证，有能力和资质生产石墨设备成套装置及石墨部件。公司销售石墨设备及部件的产品收入及修理石墨设备的修理修配业务收入以及石墨电极的销售收入，是公司的主要收入。公司主营业务突出，2016 年度公司主营业务收入较 2015 年度增长 28.77%。公司目前处于成长期，主营业务收入处于持续示增长

23、状态。 8、公司的销售模式 市场经营部总体负责市场部负责产品品牌策划、企业品牌策划，营销策划，通过阿里巴巴平台、线上自媒体、微信等互联网工具进行点对面的推广和宣传。同时市场经营部主要负责石墨设备的销售，面向的客户主要包括冶炼行业、模具行业、化工行业、电火花加工行业、医药行业的相关企业。一方面，公司 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 12 与老客户建立长期稳定的合作关系，公司从事石墨设备服务多年，积累了丰富的资源勘查经验和技术实力，凭借过往业绩和知名度，部分客户会主动向公司进行采购、寻求公司提供技术服务或续约合作获取订单。与此同时，公司积极开发新客户。随着与客户业务合作

24、关系的深入和逐步建立的信任关系，公司能够获取已有客户推荐新客户的订单。与此同时，公司拥有一批优秀的核心技术人员和市场推广人员，凭借他们在业内的声誉、学术地位以及人际关系网络，能积极为公司争取新的订单。最后，公司还通过主动营销与业务推广，取得订单；对于中小型企业，公司主要通过主动上门营销进行业务推广、获取新订单。 9、公司的盈利模式 公司通过以下两项业务实现盈利：（1）设计、销售石墨相关设备：公司与客户签订生产销售合同，按照客户的要求设计相关石墨设备，将石墨设备销售给客户获取营业收入。（2）公司通过提供有偿售后维修服务获得额外收入，在维修的过程中需要更换相关石墨设备配件，销售改配件获取利润。 年

25、度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、 报告期内企业大量引入高端石墨技术人才，研究行业技术发展，组织技术革新改造，使公司石墨设备制造工艺技术得到更新和完善，公司拥有自己核心技术，技术的成熟赢得了良好的市场信誉，报告期内公司实现营业收入 32,224,154.61 元，上年同期为 25,117,162.85 元，营业收入增加 7,106,991.76

26、元，同比增长 28.30%；利润总额为 775,769.89 元，同比增长率为 438.13%；净利润为 354,483.05 元，同比增长 70.87%；截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 98,817,652.74 元，净资产为 66,410,706.13元。 2、 报告期内， 公司内部控制制度和管理制度日臻完善并实施到位，在供产销等各个环节上加强管理，厉行节约，提高了企业的经营业绩。 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 13 3、 报告期内公司主要采取自主研发方式以及与山西大同大学固体物理与应用化学研究所、铜陵泰富特种材料有限公司等科研机构进行技

27、术开发合作，研发了导电电极在石墨设备中的应用项目和碳纤维增强石墨的工业尾气处理设备的项目，公司借助自己较强的技术服务能力和丰富的项目实践经验，为客户设计和制造石墨设备，拓展了市场，赢得了客户。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 32,224,154.61 28.30% - 25,117,162.85 190.44% - 营业成本 22,957,096.27 10.91% 71.24% 20,699,466.81 156.43% 82.41% 毛利率 28.76% - - 17.59%

28、- - 管理费用 6,373,378.37 77.78% 19.78% 3,584,890.20 21.33% 14.27% 销售费用 936,290.57 79.01% 2.91% 523,037.99 96,662.12% 2.08% 财务费用 527,451.37 93.67% 1.64% 272,350.09 21,656.33% 1.08% 营业利润 748,902.01 406.79% 2.32% -244,109.33 90.13% 0.97% 营业外收入 186,922.27 -72.57% 0.58% 681,450.72 1,029.12% 2.71% 营业外支出 160,

29、054.39 -45.41% 0.50% 293,180.38 192.12% 1.17% 净利润 354,483.05 70.87% 1.10% 207,456.40 111.45% 0.83% 项目重大变动原因： 1、 营业收入变动：报告期内营业收入 3,222.42 万元，比上年增长 28.3%，主要是公司于 2015 年下半年正式取得了非金属压力容器设计许可证和制造许可证，可正式生产石墨设备及部件，同时公司在巩固原有客户的基础上又拓展了一些新客户，因而相关业务比上期扩围并增加。 2、 营业成本变动：报告期营业成本 2,295.71 万元，比上期增加 225.76 万元，增幅为 10.9

30、1%，而销售收入报告期比上年增加 28.3%，营业成本的增加主要是销售数量增加导致的。 3、 管理费用变动：报告期管理费用为 637.34 万元，比上期增加 278.85 万元，增长率为 77.78%，主要原因是公司的生产运营基本步入正轨，生产运营所需金额加大，且报告期内职工薪酬本期比上年增加45.36 万元，增长率为 62.39%，原因是为了提高员工的积极性给予员工加薪；研发费用本期比上年增加 113.27 万元，增长率为 134.44%，原因是公司积极引进新的技术，并加大自主研发；各类咨询费本期比上年增加 101.56 万元，增长率为 3861.77%。同时报告期内公司为了规范治理，完善并

31、办理了各种资质手续，包括环评、安评、消评、产权、消防等等，发生了相关费用。 4、 销售费用变动：主要原因是年度销售的产品数量总量上升导致的。报告期销售费用为 93.63 万元，比 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 14 上年增加了 41.33 万元，增长率为 79.01%。为了拓宽销售渠道，公司引入了销售人才，扩大了销售团队阵容，报告期职工薪酬本期比上年增加了 16.16 万元，销售人员差旅费用本期比上年增加 10.43 万元，增长率为 106.47%，运输费用增加 16.52 万元，增长率为 90.69%。 5、 财务费用变动：报告期内财务费用为 52.75 万元，

32、上年为 27.24 万元，本期比上年增长 93.67%，主要是报告期公司归还了银行贷款 760 万元，归还了山西省投资集团低息贷款 200 万元，但报告期公司又从农村信用合作联社申请了授信贷款 1800 万元，总体上报告期贷款比上年增加 840 万元，因贷款金额增加导致了财务费用增加。 6、 营业利润变动：主要是报告期内公司生产经营基本纳入正轨。2015 年上半年公司没有石墨设备生产资质，缺少石墨设备收入，2016 年公司正式生产石墨设备及部件，毛利率增加，报告期毛利率 28.76%。 7、 营业外收入变动：报告期营业外收入为 18.69 万元，上年为 68.15 万元，主要是 2015 年发

33、生了赔偿收入 41.6 万元，赞助收入 20 万元。报告期营业外收入主要是政府补助收入 11.71 万元，报告期营业外收入较上年减少。 8、 营业外支出变动：报告期营业外支出为 16 万元，主要是支农款支出 10 万元，2015 年发生了清理固定资产净损失 24.69 万元。 9、 净利润变动：净利润的变动受上述各原因的影响，其中主要原因为营业收入、营业成本及期间费用的影响。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 32,203,607.60 22,956,904.59 25,008,615.85 20,869,152.56 其他业

34、务收入 20,547.01 191.68 108,547.00 10,314.25 合计 32,224,154.61 22,957,096.27 25,117,162.85 20,699,466.81 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 石墨电极 9,031,996.19 28.03% 3,891,293.04 15.49% 抗氧化石墨电极 0.00 0.00% 10,019,461.24 39.89% 炉料、煅烧石油焦 234,758.97 0.73% 1,688,278.65 6.72% 石墨设备及部件 22,311,6

35、14.00 69.24% 9,326,916.25 37.13% 石墨粉 625,238.44 1.94% 82,666.67 0.33% 其他 20,547.01 0.06% 108,547.00 0.44% 合计 32,224,154.61 100.00% 25,117,162.85 100.00% 收入构成变动的原因： 1、 石墨电极变动：因报告期石墨电极市场呈上扬势态，电极价格上涨，公司为了增加盈利，增加了石墨 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 15 电极的销售，报告期石墨电极收入占主营业务收入的 28.03%，比上年增加 514 万元。 2、 抗氧化石墨电极

36、变动：因抗氧化电极毛利率偏低以及市场需求的限制，报告期停止了抗氧化电极的生产。 3、 炉料及煅烧石油焦变动：炉料及煅烧石油焦因其毛利及市场需求因素影响，报告期内公司该收入减少了 145.35 万元。 4、 石墨设备及部件变动：报告期内公司正式取得了特种设备设计许可证（压力容器）和制造许可，同时石墨设备及部件的生产工艺技术大幅度提升，业务量大增，石墨设备及部件营业收入较上年增加1298.47 万元，石墨设备及部件制造生产是公司的主营业务。 5、 石墨粉变动：报告期内石墨粉收入较上年增加 54.27 万元，主要是报告期石墨设备及部件产量增加，相应的石墨粉产量也同比增加，收入随之增加。 （3）现金流

37、量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -1,753,558.26 -6,066,314.76 投资活动产生的现金流量净额 -3,290,932.71 -15,479,758.47 筹资活动产生的现金流量净额 11,619,066.52 21,552,021.73 现金流量分析： 1. 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-1，753,558.26 元，本期经营活动现金流量净额小于净利润 2,108,041.31 元，主要系 2016 年计提资产减值损失、固定资产折旧、无形资产摊销合计减少净利润 1,713,956.79 元，导致本期实现的损益中有 1,71

38、3,956.79 元未形成经营性现金流出；公司借款融资产生财务费用支出 538,496.45 元减少净利润 538,496.45 元，导致本期实现的损益中538,496.45 元未形成经营性现金流出；递延所得税资产减少 208,223.51 元，减少净利润 208,223.51元，导致本期实现的损益中有 208,223.51 元未形成经营性现金流出；公司本期因经营规模扩大增加库存，存货增加现金流出 2,764,295.60 元；经营性应收应付项目变动净额影响增加现金流出1,804,422.46 元。上期经营活动产生的现金流量净额-6,066,314.76 元，经营活动现金流量净额小于净利润 6

39、,273,771.16 元，主要系 2015 年计提资产减值损失、固定资产折旧、无形资产摊销合计减少净利润 1,248,111.13 元，导致上期实现的损益中有 1,248,111.13 元未形成经营性现金流出；处置固定资产损失 288,053.98 元，导致上期实现的损益中有 288,053.98 元未形成经营性现金流出；公司借款融资产生财务费用支出 287,978.27 元减少净利润 287,978.27 元, 导致本期实现的损益中287,978.27 元未形成经营性现金流出；递延所得税资产增加 63,295.39 元，增加净利润 63,295.39 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编

40、号：2017-012 16 元，导致上期实现的损益中有 63,295.39 元未形成经营性现金流入；公司上期因经营规模扩大增加库存，存货增加现金流出 3,755,979.32 元；经营性应收应付项目变动净额影响增加现金流出4,278,639.83 元。 2. 报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-3,290,932.71 元，主要原因为购置固定资产、无形资产本期支付的现金。上期投资活动产生的现金流量净额为-15,479,758.47 元。主要是公司购置固定资产、无形资产的支出主要集中在 2014 年和 2015 年， 故 2016 年投资活动产生的现金流量净额比 2015年大幅度减少。在建

41、工程 2016 年处于收尾状态，并且已全部完工。 3. 报告期内筹资活动产生的现金流量净额 11,619,066.52 元，主要原因为报告期末短期借款余额比期初增加 14,160,000.00 元，长期借款余额比期初减少 2,000,000.00 元，支付借款利息共计 540,933.48元。上期筹资活动产生的现金流量净额 21,552,021.73 元，主要是 2015 年增资 1600 万元及新增3,840,000.00 元借款等造成的。故 2016 年筹资活动产生的现金流量净额比 2015 年有所减少。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关

42、系 1 大冶特殊钢股份有限公司 4,225,710.10 10.81% 否 2 大同市明泓工贸有限公司 4,154,360.00 10.63% 否 3 巨野县宝地电子机械材料有限公司 3,697,100.00 9.46% 否 4 大同中车爱碧玺铸造有限公司 3,513,427.85 8.99% 否 5 宜兴市新晨碳素炉料有限公司 3,262,800.00 8.35% 否 合计 18,853,397.95 48.24% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 大同新成新材料股份有限公司 14,669,090.10 32.41% 否 2

43、丰镇市宏升炭素有限公司 3,184,389.32 7.04% 否 3 上海智晏商贸有限公司 2,352,341.80 5.20% 否 4 葫芦岛市宏峰碳素制品有限公司 2,222,095.70 4.91% 否 5 山西西姆东海炭素材料有限公司 2,017,712.20 4.46% 否 合计 24,445,629.12 54.02% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,975,205.37 842,515.18 研发投入占营业收入的比例 6.13% 3.35% 专利情况： 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 17 项

44、目 数量 公司拥有的专利数量 9 公司拥有的发明专利数量 3 研发情况： 报告期，公司研发投入 197.52 万元，直接从事研发和检测工作的人员共有 8 人，占公司员工总数比例为 15.38%。进行的研发项目有 2 个，其中导电电极在石墨设备中的应用研发项目在报告期内已完成，碳纤维增强石墨的工业尾气处理设备的研发项目尚在进行。通过项目研发，提高了产品性能，节约了生产成本，提升了公司的竞争力。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 8,512,714.18 339.77% 8.6

45、1% 1,935,701.60 0.31% 2.20% 6.41% 应收账款 11,965,935.94 -0.13% 12.11% 11,981,364.00 302.27% 13.63% -1.52% 存货 10,048,030.89 37.95% 10.17% 7,283,735.29 106.47% 8.29% 1.88% 长期股权投资 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 52,301,026.63 178.91% 52.93% 18,751,735.49 30.42% 21.33% 31.60% 在建工程 0.00 -100.00% 0.00

46、% 29,976,462.55 92.01% 34.10% -34.10% 短期借款 18,000,000.00 368.75% 18.22% 3,840,000.00 0.00% 4.37% 13.85% 长期借款 - 0.00% 0.00% 2,000,000.00 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 98,817,652.74 12.41% - 87,907,440.44 42.96% - 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金变动原因：报告期货币资金比上年增加 339.77%，主要是报告期筹资活动产生的现金流量净增加 1161.91 万元导致的，同时经营活动产

47、生的现金流量净额本期比上期增加了 431.28 万元，由上述原因综合影响，导致货币资金本期比上期增加。 2、 存货变动原因：报告期存货比上年增加 37.95%，主要是报告期末公司储备了一批原材料，为了新增订单之需。 3、 固定资产变动原因：报告期固定资产比上年增长 178.91%，主要是报告期内在建工程全部建设完工，办理竣工结算手续并结转固定资产所致。 4、 在建工程变动原因：报告期末无在建工程余额，主要是报告期内在建工程全部完工并结转固定资产所致。 5、 短期借款变动原因：报告期短期借款比上年增加 368.75%，主要是报告期内新增了银行借款所致。 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：

48、2017-012 18 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司下属全资子公司大同扬子碳素有限公司经营范围：石墨制品和新型碳素材料制造加工及销售。报告期内扬子碳素公司营业收入为 779,059.85 元，营业利润为-285,232.22 元，净利润为-229,373.97元。 公司下属全资子公司大同通扬碳素有限公司经营范围：石墨制品和新型碳素制品的销售。报告期内，通扬公司未发生营业收入，营业利润为-326,368.79 元，净利润为-250,998.09 元。 （三）外部环境的分析 公司的主营业务为主要从事高效节能型石墨制化工设备及其成套装置的研发、设计、生产、销售及维修，按

49、照国家统计局国民经济分类(GB/T4754-2011)，属于“非金属矿物制品业”中的“石墨及碳素制品制造”（国民经济行业分类代码：C3091）；按照证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），属于“制造业”中的“非金属矿物制品业”（上市公司行业分类代码：C30）；根据股转公司 2015 年 3 月18 日发布的挂牌公司管理型行业分类指引，属于“石墨及碳素制品制造”（代码小类 C3091）；根据挂牌公司投资型行业分类指引分类，属于新型功能材料” （代码小类 11101410）。 1、行业所处生命周期 根据行业生命周期理论，行业的生命周期指行业从出现到完全退出社会经济活动所经历的时间。行

50、业的生命发展周期主要包括四个发展阶段：幼稚期，成长期，成熟期，衰退期。公司属于非金属矿物制品业中的石墨及碳素制品制造业，其行业发展处于成长期时，市场增长率高，技术渐趋定型，行业特点、行业竞争状况及用户特点已比较明朗，企业进入壁垒提高，产品品种及竞争者数量增多。这一系列特点表征该行业在生命周期中处于成长期。 2、与行业上下游的关系 公司供应商所处的行业主要是特种石墨行业、炭素行业、钢铁加工业等。 公司下游行业的主要客户为冶炼行业、模具行业、化工行业、电火花加工行业、医药行业等。冶炼行业是石墨电极需求的主要客户，钢铁行业、金属硅冶炼、黄磷的冶炼都对石墨电极有着广泛的需求。随着我国化工行业的快速发展

51、，石墨换热器的需求水平大幅上涨，但国内企业由于原材料导致的高品质设备的供给能力有限，导致高端石墨换热器行业呈现供不应求的市场状态，巨大的供给缺口需要进口来弥补。这种大环境对公司的发展前景奠定了广阔的市场空间。公司经过多年的努力与上下游保持着良好的合作关系，共同助力整个市场的持续发展。 3、行业发展壁垒影响 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 19 （1）政策壁垒 2013 年实施的石墨行业准入条件规定：“新建和改扩建石墨项目必须符合国家产业政策和当地产业发展规划、土地利用总体规划等规定，统筹资源、能源、环境、安全和市场等因素合理布局”；“新建和改扩建高纯石墨项目，采用节

52、能环保的先进工艺路线，规模不低于 5,000 吨/年，成品率不低于 85%”等。公司所生产产品中涉及特种设备，2014 年 1 月 1 日起实施的中华人民共和国特种设备安全法规定国家按照分类监督管理的原则对特种设备生产实行许可制度。因此制造设计相关特种设备产品需要获得相关资质。行业准入规定等政策的出台，对于新进入者进入造成了一定困难。 （2）技术产生的进入壁垒 石墨及碳素制品的技术要求较高。这种特点决定了石墨及碳素制品高研发和高试制费用，高资产专用性和高流动资金占用。同时具有比较高的技术壁垒和资金壁垒。另外，由于石墨及碳素制品需求的不断变化，对于更先进的产品技术开发将成为行业发展的方向。新产品

53、的研发涉及的技术面比较广，对于新进入者而言，技术壁垒较高。 （3）规模经济产生的进入壁垒 规模经济是指随着企业规模的扩大而使单位产品成本降低、收益增加的一种经济特性。新进入者必须以大规模生产的方式进入市场，否则将不得不面对成本劣势的现实。 （4）资本壁垒 石墨及碳素制品行业是资金密集型行业，无论是研发、建厂、购置生产线及生产周期等方面都存在着一般生产性行业所无法比拟的资金壁垒。同时大同宇林德石墨设备股份有限公司的公开转让说明书、资金实力还会对客户的信任、渠道的信心等方面构成很大的影响。 （5）人才壁垒 石墨及碳素制品行业是人才密集型行业，需要研发、生产、运营、营销各方面优秀人才的强力加盟。实际

54、上，部分国内生产企业设备已接近世界先进水平，但产品质量却有较大差距。 4、基本风险特征 （1）宏观经济和产业政策波动风险 石墨资源属于国家战略型资源，其开发应用受到宏观经济和产业政策的影响较大。目前，国家已先后出台多项政策及配套措施鼓励提高石墨的开发和应用。然而，一旦宏观经济形势和产业政策发生变化，将削弱对整个石墨行业的扶持力度，对行业产生不利影响。 （2）产品质量控制风险 石墨设备生产企业需对生产过程和结果都进行严格控制，以保证其产品质量，石墨设备生产具有工序 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 20 复杂、技术要求高的特点。工序之间环环相扣，每道工序对技术、工艺和操

55、作人员经验都有着极高的要求，同时产品标准和性能要求也高，任何一道工序出现差错都会影响最终产品的质量甚至出现废品，如果产品质量控制不当，成品率低，不但会增加行业内企业的生产成本，而且一旦对外销售会造成客户退换货等情况，给企业的信誉和形象造成负面的影响。 （四）竞争优势分析 1、公司在行业中的竞争地位 宇林德是山西省唯一的石墨设备专业生产厂家，有完善的资质、先进的装备、有充足的技术人员储备；公司主要竞争对手主要集中在华东地区，由于国家战略布局要求，冶金、化工行业逐步向中西部地区转移，公司区域优势更加明显。 一方面公司生产的石墨设备所使用石墨材料在本市有充足生产能力并且石墨材料质量在全国处于领先地位

56、，细颗粒化工专用石墨材料在同行业当中有很大优势，确保了公司生产的石墨设备有超高性价比。另一方面公司技术团队有着较强的研发能力，在同行业中处于领先地位，因此具有较强的市场竞争力。 2、公司在技术上的竞争优势 公司具有国内较为先进的生产设备和完善的检测仪器，重视技术的提高，成立了技术中心，坚持自主研发，拥有多项石墨设备专利，研制化工专用石墨材料在不同设备上的的应用优势，同时公司对技术人员定期培训，以保证公司销售的的设备配套技术培训、维修及售后服务得到用户的认可。 3、公司在业务上的竞争优势 公司生产的石墨设备应用极为广泛，覆盖冶金、氯碱化工、精细化工、农药、医药、石油化工、有机化工、石墨制品等行业

57、，所涉及的设备在价格、质量、售后等方面都有很大优势。 4、公司在管理上的竞争优势 公司各个职能部门齐全，市场经营部、技术中心、生产安全部，部门相互独立，每次业务洽谈均配有相关各部门人员，以保证公司的专业性。在各部门全力的配合下，公司运营良好，从不拖欠货款，拥有良好的商业信誉。 5、公司在核心技术人员上的优势 公司的核心技术团队一直都比较稳定，拥有国内同行业的专家，多年生产经验的高级技师。公司的管理团队在实际的运营管理过程中形成了一种高度默契、脉络清晰的工作关系与良好氛围。 6、公司在战略上的优势 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 21 公司成立时间不久，公司团队年轻有

58、活力，思维活跃，用于尝试，能够根据市场需求的变动及时调整公司发展战略，市场化程度高，保证了公司战略上与时俱进，不断创新。 7、公司在竞争上的劣势 （1）成立时间不长 公司成立时间较短，品牌认知度不高，这会使得公司同其它石墨设备生产厂家竞争时优势不明显。客户群体有待开发，且已有客户可能存在不稳定因素，这使得公司在化工、冶金、农药等领域知名度需进一步扩大，逐步提高市场占有率。还需要公司在未来发展的过程中不断积累沉淀，才能越走越远。 （2）融资渠道窄 在目前的市场销售过程中主要是买方市场，且公司面对的客户规模较大，合同洽谈优势不明显。生产过程需垫付较多的流动资金，由于石墨设备生产的特殊性，大多数客户

59、的需要单独的设计，前期的研发也需要资金的投入，公司的流动资金需求较大而融资渠道面窄的问题，影响了公司的加快发展的步伐。 8、面对竞争劣势公司采取的应对措施 （1）加强技术研发 公司计划加大自主研发力度，进一步引进优秀专业人才，坚持技术优势，并且计划在三年内将自主研发优势产品投入生产以提升公司在激烈市场竞争中的竞争力，增加公司盈利。 （2）积极拓展融资渠道 为克服现阶段规模较小、资金有限的不足，公司将在强化内部管理、降低运营费用做到开源节流提高利润率的同时，积极拓展融资渠道。公司进入全国中小企业股份转让系统后，将在适当时机通过定向增资进行资金的募集，积极对接进战略投资者。 （3）加大市场推广 公

60、司计划加大市场推广，形成品牌优势，巩固市场地位，利用自身高专业技术优势，积极市场开拓，建立销售渠道和售后服务体系，稳固并提升公司区域化竞争优势。 （4）完备人才建设 公司将积极发挥民营企业的体制和机制优势，加强优秀人才的引进和培养，通过行业内有竞争力的薪酬福利体系、人才培训体系、核心员工期权奖励制度等一系列有利于人才发展的措施，加快在技术、营销、管理等领域优秀人才的引进，促进公司快速可持续发展。 （五）持续经营评价 公司于 2012 年 5 月成立，从 2014 年 8 月开始正式投产，从投产开始至 2015 年前三季度生产的产品主 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012

61、22 要为石墨电极。2015 年下半年正式取得了由中国防腐蚀协会颁发的特种设备设计许可证（压力容器）和制造许可证，开始正式生产石墨设备和石墨制品。报告期内，公司主要生产石墨设备制品及部件，主营业务突出。 随着公司各生产线的完工并投产、基础设施建设逐步完成，公司报告期内财务数据逐步上涨，扭亏为盈，具体数据如下： 项目 2016年 2015年度 2014年度 营业收入（万元） 3,222.42 2,511.72 864.79 营业利润（万元） 74.89 -24.41 -247.30 净利润（万元） 35.45 20.75 -181.13 由于企业为初创企业，故不论是生产环节还是销售环节均在不断完

62、善过程中，市场也在不断的开拓过程中，生产开始时由于经验不足，导致了一定程度的亏损。后期经过企业在市场的开拓以及产品结构的调整等措施，逐渐改变着经营状况，企业在积极开拓市场增加收入的同时亦进行了产品结构的调整，即增加毛利率较高的石墨设备和石墨制品的生产。经过企业不断努力，报告期内公司取得了营利业绩，随着企业经验的积累、新市场的开拓、产品结构的完整，企业的营利状况将会得到进一步改善和提高。 公司多次召开总经理办公会议，商讨经营方案，确立经营目标，同时采取行之有效的战略措施，从增加产品品种结构、提高技术性能入手，改变现有状况，公司聘请了在中国石墨制造行业较有影响力的专家担任技术骨干，组成了高素质的研

63、发团队，派遣技术人员进行专业的技术培训，去各先进厂家进行实地调研，提升企业整体技术力量，同时对企业员工进行整体技术培训，努力打造属于自已的具有影响力的拳头产品。公司在社会上广泛招贤纳士，组建了一支过硬的销售团队，开拓销售市场，增加社会知名度，采取为下游企业提供技术咨询、技术辅导等措施，增加知名度，拓宽销售渠道，报告期内，公司与山西、内蒙、河北、山东、江苏等多家企业签订了供货合同，未来市场广阔，前景看好，公司有信心面对未来市场，提高企业经营能力与盈利能力。 报告期内，公司始终保持健康稳定的成长，经营业绩由亏损逐步走向盈利，市场占有率较为稳定，经营业绩大幅度提升，资产负债结构合理，公司具备持续发展

64、能力和经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险和隐患，公司前景广阔，属于朝阳企业。 （六）扶贫与社会责任 公司遵循以健康、环保、人本、进取的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高品质的产品和优质的服务回报社会，努力履行着做为优良企业应承担的社会责任感和使命，公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，以科技创新、环保节能来支持绿色制造和保护 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 23 环境。报告期内，公司积极参于地方扶贫计划，多次出资对地方进行支农建设，安排当地困难村民就业。同时对地方红十字会进行无偿捐赠，在经济上进行帮扶和赞助，

65、积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。 二、未来展望 （一） 行业发展趋势 公司主营业务为研发、设计、生产、销售及维修高效节能型石墨制化工设备及其成套装置。按照国家统计局国民经济分类(GB/T4754-2011)，属于“非金属矿物制品业”中的“石墨及碳素制品制造”（国民经济行业分类代码：C3091）；按照证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），属于“制造业”中的“非金属矿物制品业”（上市公司行业分类代码：C30）；根据股转公司 2015 年 3 月 18 日发布的挂牌公司管理型行业分类指引，属于石墨及碳素制品制造”（代码小类 C3091）；根据挂牌公司投资型

66、行业分类指引分类，属于“新型功能材料” （代码小类 11101410）。公司的的产品主要分为石墨换热器、石墨电极、石墨反应器、石墨冷凝设备等，进一步开拓石墨换热器市场是公司未来的重点发展目标，因此公司细分行业为石墨换热器行业。 1、世界石墨换热器行业市场分析 2006 年世界石墨换热器的供应量为 4651 万平方米，需求量为 5363 万平方米。2007 年世界石墨换热器的供需形势发生改变，出现供大于求的形势，2008 年，由于经济危机的影响，全球经济萎靡，石墨换热器行业也受到了很大的打击，无论供应还是需求都大幅减少，2009 年，全球经济开始回升，但各大厂商都保持谨慎态度，产能不能满足需求，

67、2010 年供需基本平衡。 2013 年以来由于世界经济形势的变化，特别是国内各工业产能严重出现过剩现象，2015 年国家在去产能的政策形势下，石墨设备需求受到了抵制。但是在环保行业，由于国家加大环保的治理力度，石墨设备作为主要设备由于其性价比受到一定的追捧。 石墨换热器由于具有优良的耐腐蚀性和非常好的传热性能广泛用于处理盐酸等腐蚀性介质，在农药、石油、化工、有机合成、无机药品生产、金属酸洗、制药、食品等行业有广泛的应用，其中化工、石油行业，市场份额占到整个行业需求的 50%以上，制药行业占 12%，农药和食品行业分别占 8%和 6%。 目前，全球石墨换热器市场处于良好的增长势头，石墨换热器销

68、售量创新高。目前全球主要生产石墨换热器的企业有法国罗兰集团、德国西格里集团、SECESPOL 国际集团等。现在全球石墨换热器消费最大的市场是亚洲和欧洲，石墨换热器市场仍然潜力巨大。 2、中国石墨换热器行业发展分析 （1）中国石墨换热器行业综述 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 24 1）石墨换热器行业运行特征分析 在工业、城市不断发展，以及能源需求递增的刺激下，以热交换技术为代表，提高能源利用率的产品和业务有了更广阔的发展空间。目前，全国共有石墨换热器生产企业 100 余家。2016 年中国石墨换热器市场整体发展较为稳定，但也酝酿着变局。 中国石墨换热器行业经过多年的

69、发展，已成为一个较成熟的产业。与其他相关产业相比较，这一产业处于一个相对平稳并具有优势的环境。如今，原材料价格上涨和产品售价下滑的双重压力正使国内石墨换热器市场面临挑战，技术竞争逐渐成为推动市场发展的重要力量。 中国石墨换热器业在发展的同时，一些问题也日益显露出来。特别是石墨换热器行业规范标准不健全，科研开发能力弱，市场培育能力差，安全问题和健康问题严重等制约了行业的进一步发展和品质的提高。 因此，中国石墨换热器企业必须抓住新的发展形势，加大科技创新，注重节水节能，提高技术含量，加强售后服务水平，打造有效推广策略，对石墨换热器行业的国家标准进行统一规划，只有这样才能在新形势下立于不败之地。 2

70、）石墨换热器产品价格走势分析 2010-2012 年，国内石墨换热器的价格呈上升趋势，2015 年价格下降到最低点，今年以来，价格有所企稳，并略有上升，随着国内经济形势的日益好转，石墨换热器的价格也会随之上涨。 （2）中国石墨换热器行业市场供需分析 1）石墨换热器行业发展规模 目前，我国石墨换热器产业的市场规模约为 400 亿人民币。基于石油、化工、电力、冶金、船舶、机械、食品、制药等行业对石墨换热器稳定的需求增长，我国石墨换热器产业在未来一段时期内将保持稳定增长。预计到 2020 年年底，我国石墨换热器的市场需求将达到 700 亿元。 2）石墨换热器市场供给分析 2010 年中国石墨换热器的

71、供应量仅为 235 万平方米，2012 年增长到 324 万平方米，到 2020 年，国内石墨换热器的供应量预计将超过 400 万平方米。 3）石墨换热器市场需求分析 2010-2013 年，国内石墨换热器一直处于供大于求的状态，2014 年，国内供需基本达到平衡，到 2016年，国内石墨换热器的需求量首次超过供应量。 （二）公司发展战略 公司在做好现有石墨化工设备和石墨环保设备生产研发的基础上，不断提升企业形象，努力成为国内 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 25 石墨制化工设备制造的标杆企业。公司重在高质量的成长，在可预见的未来，牢固树立“科学管理、技术领先、产品

72、优质、顾客至上”的经营方针，本着绿色环保的生产定位，遵循“品牌做精、质量超前”的经营理念，以稳健的步伐成为行业领域的倡导者和领头军。 公司今后在产品的研发、节能降耗、营销创新、市场开拓等方面要快速发展，建立科学合理的法人治理结构，规范运作，通过公司已有的优势产品和销售领域的持续推广延伸，不断提升公司的核心竞争力，树立良好社会形象，以优良的业绩回报股东，回报社会。 （三）经营计划或目标 1、强化核心生产设备的研发能力，加强技术研发的制度建设。 以持续技术创新作为企业发展的动力源泉，公司坚持紧跟行业技术发展趋势、以市场有效需求引领研发方向，并通过自身特色的知识积累模式创造出超越对手的研发绩效。近期

73、将专注于大规格节能型高效石墨设备、高效石墨环保成套装置的研发，确保公司在行业的技术领先地位。 公司将大力加强关键生产设备的研发能力，不断完善生产工艺、提高生产效率，在技术研发中心内部建立起一系列管理制度，建立和完善技术研发中心研发人员创新激励办法、技术人才培养管理制度、技术研发中心保密工作管理办法、技术研发中心技术资料管理制度，确保技术研发中心的规范化运营。 2、积极开拓国内外市场 （1）加强稳固国内市场开拓 面对激烈的市场竞争，根据行业特点，公司已建立以客户为中心的营销和服务模式。公司将努力与国内更多的用户建立长期合作的伙伴关系。为此公司加强培养和吸收专做大客户销售人才，并制定了大客户计划。

74、建立相对固定、技术过硬并熟悉本地区用户需求的营销和服务人员，及时了解客户的需要，研发、生产出满足客户需求的产品。 完善客户快速反馈机制。公司的服务目标是要达到 24 小时内处理客户信息，在最短的时间内与客户进行有效沟通，了解客户需求，为客户提供优质服务。同时对重要客户和有潜力的客户进行事后重点跟进，深化服务，提升顾客满意度。 由技术研发人员以走访客户的形式，直接向客户介绍、宣传新品、新技术的适用工艺条件及开发应用领域，缩短客户对新产品的适应期。 （2）国外市场开拓 公司将进一步加强国际技术合作，加快国际化进程，逐步扩大公司海外业务市场，扩大日本、东南亚、中东等传统优势市场占有率，进一步扩充欧美

75、市场。 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 26 目前，公司积极响应国家提出制定的“互联网+”行动计划，搭建完善了阿里巴巴国际采购平台，有效利用“互联网+外贸”国际营销模式，扩大外贸出口业务，从而快速实现促进国际市场的开拓。 3、加大人才培养和扩充 人才是企业发展永恒的主题，公司将继续坚持以人为本的原则，不断加强人才开发，以合理的机制来吸引人才、留住人才、培养人才，确保公司的人才战略与公司的产能扩充和发展战略相配套，保证公司长期稳定的发展。 按需引进、优化人才结构，大力引进技术带头人和专家型高级人才，高薪聘请有实践经验与能力的管理人才、资本运作人才，重点培养和引进技术、

76、管理、法律、财会专业人才，建立一支具有战斗力、能适应市场需求的人才队伍。 建立和完善培训体系，采用多种培训方式，提高员工技能，与国内外知名企业和高校开展技术交流及培训课程。 进一步完善现有激励机制，建立公正、公平、公开的考核体系，激发管理人员的管理创新能力和技术人员的技术创新能力。 4、进一步完善治理结构，优化管理体系 公司将不断完善法人治理结构，健全财务制度，完善内审机制，形成岗位清晰、责任明确的组织管理结构，严格按照相关法律、法规的要求，完善和健全各项规章管理制度和激励及约束机制，保障公司决策、执行以及监督等工作的合法合理，使企业管理科学、简洁、高效。此外，发行人将建立完善的信息披露制度，

77、加强与公众的沟通与交流，树立和维护公司良好的市场形象和公众形象。 5、加强成本控制 实现利润是公司生存和发展壮大的基础。多年来，公司始终把成本管理作为公司的工作重心，不断完善成本管理体系，为公司降低成本提高竞争力。 （1）采购环节成本控制 降低原材料采购费用，寻找价格上有竞争力的供应商；统筹安排采购数量和采购批次，制定合理的采购周期，实行集中采购制。材料采购根据不同时段和市场情况，实行分等级采购制：如零库存采购、正常采购、限量采购等。实施供应商原材料寄售计划，减少资金沉淀，减少物料运输费用。 （2）生产环节成本控制 提高物料使用效率；制定合理工艺方案，改进生产工艺；将成本管理和产品研发设计有机

78、的结合，以效益为优先，力争实现同行业最高的产品生产效率。 （3）管理环节成本控制 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 27 培养每一位员工的勤俭节约意识，形成“以点带面、由点及面、以点及面”的成本管理与控制。引入目标成本管理，推进业务改进和管理创新。将企业内部各个环节及责任中心利益与目标成本实现绩效挂钩，将企业成本压力传递到各个环节及责任中心，再传递到每个员工。 （4）库存环节成本控制 降低库存，提高库存周转率；建立供应链预警机制，与供应商实现共赢。和供应商时刻保持着信息沟通，实现供应商与公司库存资源互补的优势，减少对存货资金的占用，实现信息资源双向互动；建立与下游客户

79、供货信息沟通机制，合理安排生产计划，减少产品的库存成本。 6、提升品牌形象 公司一直以来都非常注重公司品牌的塑造。第一，对内要严把质量关，保证公司生产的每一个产品都能达到卓越品质。同时将不断研究开发新技术，从技术上争做行业的领军者。公司将以科技和质量铸造“宇林德”品牌的核心。第二，公司将更加注重品牌的对外宣传。积极参与行业协会的组织活动，通过行业内的技术交流确保公司在行业内的技术领军角色，同时通过行业协会的平台向国内外的下游客户展现公司的品牌与产品；积极参加国内外化工材料展销会，树立企业的形象，宣传公司的品牌；定期制作行业宣传期刊，邮寄给目标客户和固有客户，扩大公司的行业影响力，努力打造深入人

80、心的优秀品牌。 （四）不确定性因素 公司暂不存在对经营业绩有重大影响的不确定性因素，公司未来将根据市场发展状况、公司自身的经营状况、产业结构政策等综合因素实时调整未来的投资计划及经营方针，促进和保障公司稳步、健康、有序发展。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、宏观经济和产业政策波动风险 石墨资源属于国家战略型资源，其开发应用受到宏观经济和产业政策的影响较大。目前，国家已先后出台多项政策及配套措施鼓励石墨的开发和应用。然而，一旦宏观经济形势和产业政策发生变化，将削弱对整个石墨行业的扶持力度，从而对行业及公司业务产生不利影响。 针对宏观经济和产业政策波动引起的风险，公司董事会广泛招纳

81、行业优秀人才和风险防控人才，深入调研市场，预测并了解市场变化方向，及时调整公司经营方略。同时加大了研发力度，使公司产品向更高更精的方向发展，拓宽销售渠道和应用领域，将风险防范在可控范围内。 2、公司治理的风险 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 28 有限公司阶段，公司虽制定了与日常生产经营管理相关的内部控制制度，但未制定“三会”议事规则、关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资融资管理制度等规章制度，未形成完整的内部控制体系；股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，相应的内部控制制度得以健全。但由于股份公司设立时间距今较短，各项内部控制制度的执行需要经过一

82、个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模的扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 针对公司治理存在的风险，公司拟在日常生产经营活动中不断建立和完善各项管理制度，提高管理经验和管理水平，严格依照各项法律法规、规章制度办事，加强公司治理，充分发挥监事会及职工代表大会的监督管理职责，根据公司发展的需要及时补充各项管理制度的不足和缺陷，最大限度地保障公司持续、稳定、健康发展。 3、实际控制人不当控制风险 公司实际控制

83、人赤九林、赤义德系父子关系，二人合计持有公司 57.58%的股份，其中赤九林是公司的法定代表人、董事长，赤义德任公司董事，二人对公司的生产经营有重大影响。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范，以保护公司及中小股东的利益，但若实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。 为防止实际控制人不当控制风险的产生，公司建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范，公司财务独立、三会制度健全，严格依据公

84、司法、证券法、公司章程及其他管理制度办事，严格规范实际控制人及各股东行为，保障所有股东的正当权益及公司利益不受损害。 4、经营管理风险 受到诸多因素的影响，报告期内，公司生产规模、销售规模、员工数量等与经营相关的指标较小。在此情况下，公司借助于规范的流程和内控制度等管理手段能够对其日常业务经营进行有效地管理。随着石墨设备应用的发展，以及其他领域相关技术研发地不断深入，未来期间公司经营规模短时间内可能会出现爆发式增长。届时公司生产规模、销售规模、员工数量等与经营相关的指标随之呈爆发式增加，这对公司管理层的经营管理方式、方法提出较高程度地挑战。若公司管理人员、组织架构、流程制度未能及时随业务规模作

85、出有效调整，以满足业务发展的需求，则公司会面临一定程度的经营管理风险。 针对上述风险预测，公司将会随着生产规模、销售规模、员工数量等的变化及时调整组织架构、管理 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 29 流程，完善管理制度，强化并提升管理水平，降低经营管理风险。 5、产品研发、技术创新风险 随着公司不断发展壮大及行业竞争的日趋激烈，公司只有不断的推陈出新，加速新产品研发及加快产品升级换代，才能在激烈的市场经济竞争环境中立于不败之地。然而在产品研发中存在较高的不确定性风险，若公司在大量研发投入后未能形成预期的研发成果，可能对公司的技术优势和业务发展造成不利影响。 针对上述

86、风险预测，公司加强技术中心的建设，引入行业高端人才和研发设备，组织技术人员考察市场，学习先进技术，组织实施研发项目，推陈出新，强速新产品的研发及产品升级换代，充分发挥公司技术优势，打造属于企业的拳头产品，不断开拓市场，提高企业盈利能力和持续发展能力。 6、原材料价格波动风险 公司主要产品为石墨换热器和石墨换热块等石墨制品，原材料主要为石墨块毛坯、石墨圆盘等。石墨化毛坯料作为公司主要原材料，其价格变动对产品的毛利率和净利润产生较大的影响。目前我国石墨及碳素制品制造业正处于成长期时，石墨毛坯料价格有一定上涨的风险，公司未来的盈利空间存在压缩的风险。 针对上述风险，公司派出市场调研员了解掌握国内外石

87、墨设备市场的发展趋势和市场需求空间，面对原材料涨价的趋势，根据企业生产经营需要，适时适量储备一定数量的原材料，同时不断提高企业管理水平，加强成本核算，提高产品性能及质量，降低能耗，节约增效，降低因原材料价格波动给企业经营带来的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 30 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存

88、在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二（一） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节 二 (二) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）承诺事项的履行情况 1、公司全体董事承诺公司股票

89、进入全国中小企业股份转让系统公开转让的申请文件不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 2、全体股东、董事、监事、高级管理人员对同业竟争的承诺：大同宇林德石墨设备股份有限公司（以下简称“公司”）的股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员郑重承诺：目前从未从事或参与与公司存在同业竞争的行为。 （1）、本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对 公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形

90、式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 （2）、本人在持有公司股份期间，或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员、核心技术人员期 间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺。 （3）、若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 （4）、本承诺为不可撤销的承诺。 3、全体股东、董事、监事、高级管理人员对避免关联交易的郑重承诺：公司各股东及董监高成员分别签 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 31 署避免关联交易承诺函，承诺避免未

91、经董事会审议、批准的关联交易发生。对于确有无法回避的关联交易，承诺按照相关的法律、法规及规范性文件和公司章程的规定履行交易审批程序和信息披露义务。相关人员均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事项的情形。 4、一致行动人承诺：赤九林、赤义德任何一方向对方承诺,作为公司股东,就公司所有需要公司董事会、股东大会表决同意的事项，须经双方事先协商并形成一致意见，并由双方在公司董事会、股东大会上根据一致意见进行投票表决。就公司董事会、股东大会任何议案进行表决时，双方应确保双方持有的全部有效表决权保持一致行动。一致行动人协议以书面方式确定了赤九林、赤义德在公司存续期间，在任一方拟就有关公司经营发展的重大事项向

92、股东大会、董事会提出议案之前，或在行使股东大会或董事会等事项的表决权之前，一致行动人内部先对相关议案或表决事项进行协调；出现意见不一致时，以赤九林意见为准。 5、全体股东签订关于公司股东占用公司资金的承诺及说明，承诺公司控股股东、实际控制人、其他股东承诺不会再发生占用公司资金的行为，如发生股东占用公司资金的情形，全体股东承担连带赔偿 责任。 报告期内，公司实际控制人、控股股东及全体股东、及董事、监事、高级管理人员对以上承诺事项遵守执行。 （二）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 同新国用(2012)第 0017 号 土

93、地 抵押 1,379,567.10 1.39% 向银行贷款 1800 万元抵押物 同新国用(2014)第 004 号 土地 抵押 2,311,200.00 2.34% 向银行贷款 1800 万元抵押物 同新国用(2012)第 0015 号 土地 抵押 3,080,222.50 3.12% 向银行贷款 1800 万元抵押物 同房权证城字第 1014844号 综合办公楼 抵押 2,020,950.25 2.05% 向银行贷款 1800 万元抵押物 同房权证城字第 1014843号 石墨浸渍装配车间 1 层 抵押 10,718,010.86 10.85% 向银行贷款 1800 万元抵押物 同房权证城

94、字第 1014842号 电极加工车间 1 层 抵押 7,483,861.59 7.57% 向银行贷款 1800 万元抵押物 同房权证城字第 1014841号 石墨制品加工车间 1 层 抵押 6,949,892.56 7.03% 向银行贷款 1800 万元抵押物 总计 - 33,943,704.86 34.35% 向银行贷款 1800 万元抵押物 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 32 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - -

95、 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 66,000,000 100.00% 0 66,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 38,000,000 57.58% 0 38,000,000 57.58% 董事、监事、高管 66,000,000 100.00% 0 66,000,000 100.00% 核心员工 - - - 0 - 总股本 66,000,000 - 0 66,000,000 - 普通股股东人数 5 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称

96、期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 赤九林 28,000,000 0 28,000,000 42.43% 28,000,000 0 2 赤义德 10,000,000 0 10,000,000 15.15% 10,000,000 0 3 张惠兵 10,000,000 0 10,000,000 15.15% 10,000,000 0 4 张志忠 10,000,000 0 10,000,000 15.15% 10,000,000 0 5 袁慧斌 8,000,000 0 8,000,000 12.12% 8,000,000 0 合计 66

97、,000,000 0 66,000,000 100.00% 66,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司控股股东、实际控制人赤九林与实际控制人赤义德系父子关系且互为一致行动人。 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东赤九林先生持有公司股份 28,000,000 股，持股比例为 42.43%。赤九林，男，1962 年1 月出生，中国籍，无境外永久居留权。1982 年 6 月至 1985 年 8 月，任大同县第二轻工业局企管员；1985年 9 月至 1987 年 6 月，在山西经济管理干部读书；1987 年 7 月至 1993

98、年 12 月，任大同县建筑工程公司 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 33 副总经理；1994 年 1 月至 2001 年 5 月，在大同市炭素厂分厂历任厂长、劳动服务公司经理；2001 年 6月至 2003 年 6 月，大同新成炭素有限公司任总经理；2003 年 7 月至 2007 年 8 月，任内蒙古察右前旗海鑫炭素有限公司董事长；2007 年 9 月至 2012 年 10 月，任大同市新成特碳有限公司总经理；2012 年 11月至 2014 年 1 月，在清华大学总裁班进修；2012 年 11 月至 2015 年 11 月，大同新成新材料股份有限公司历任董事、常

99、务副总；2016 年 1 月至 2016 年 2 月，大同市宇林德炭材料科技有限公司任执行董事；2016年 3 月至今，大同宇林德石墨设备股份有限公司任董事长、法定代表人，董事长任期三年。报告期内公司控股股东、实际控制人未发生变化。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为赤九林和赤义德先生，赤九林先生参阅“（一）控股股东情况”；赤义德先生持有公司股份 10,000,000 股，持股比例为 15.15%。赤义德，男，1991 年 1 月出生，中国籍，无境外永久居留权。2013 年毕业于山西农业大学国际经济与贸易专业，本科学历；2013 年 7 月至 2014 年 6 月，待业；2014 年 7

100、月至 2015 年 12 月，大同市宇林德炭材料科技有限公司任执行董事；2016 年 2 月至 2016 年 3月，大同市宇林德炭材料科技有限公司任董事；2016 年 3 月至今，大同宇林德石墨设备股份有限公司任董事，董事任期三年。报告期内实际控制人未发生变化。 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 34 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时

101、间 是否违约 银行存款 大同市新荣区农村信用合作联社河西分社 3,760,000.00 6.53% 2016.1.20-2016.9.14 否 银行存款 大同市新荣区农村信用合作联社河西分社 18,000,000.00 7.40% 2016.9.29-2017.9.12 否 合计 - 21,760,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 0.00 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目

102、每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.00 0.00 0.00 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 赤九林 董事长 男 55 本科 2016.3.8-2019.3.8 是 张惠兵 董事、总经理 男 50 硕士 2016.3.8-2019.3.8 是 赤义德 董事 男 26 本科 2016.3.8-2019.3.8 否 张志忠 董事 男 54 硕士 2016.3.8-20

103、19.3.8 否 袁慧斌 董事 男 52 中专 2016.3.8-2019.3.8 是 田瑞苗 监事会主席 女 36 本科 2016.3.8-2019.3.8 是 王义庭 监事 男 44 专科 2016.3.8-2019.3.8 是 宋来顺 职工监事 男 55 高中 2016.3.8-2019.3.8 是 辛丽芳 财务总监 董事会秘书 女 50 专科 2016.3.8-2019.3.8 是 陈斌 副总经理 男 58 硕士 2016.3.8-2019.3.8 是 陈士林 副总经理 男 55 本科 2016.3.8-2019.3.8 是 杨艮奎 副总经理 男 51 专科 2016.3.8-2019

104、.3.8 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 控股股东、实际控制人赤九林先生与董事、实际控制人赤义德系父子关系，且互为一致行动人。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 赤九林 董事长 28,000,000 0 28,000,000 42.43% 0 张惠兵 董事、总经理 10,000,000 0 10,000,000 15.15% 0 张志忠 董事 10,000,000 0 10,000,000 15.15%

105、0 赤义德 董事 10,000,000 0 10,000,000 15.15% 0 袁慧斌 董事 8,000,000 0 8,000,000 12.12% 0 田瑞苗 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 王义庭 监事 0 0 0 0.00% 0 宋来顺 职工监事 0 0 0 0.00% 0 辛丽芳 财务总监 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 陈斌 副总经理 0 0 0 0.00% 0 陈士林 副总经理 0 0 0 0.00% 0 杨艮奎 副总经理 0 0 0 0.00% 0 合计 - 66,000,000 0 66,000,000 100.00% 0 大同宇林德石墨设备股份有限公司

106、公告编号：2017-012 36 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 12 13 生产人员 12 20 销售人员 6 6 技术人员 8 8 财务人员 6 5 员工总计 44 52 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 11

107、13 专科 9 11 专科以下 22 26 员工总计 44 52 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期末，公司和全资子公司新增员工 8 人，离职 0 人。其主要因素为生产人员的增加，公司为了加大产品生产力度，增加了对生产人员的招聘力度。 1、 公司重视人才在企业发展中的价值，在人才引进上不遗余力，主要通过高端猎头顾问、各类专业招聘网站、员工交流与推荐、校园招聘等方式引进人才，并提供匹配的职位和福利待遇及保留企业核心关键人才，增强公司核心竞争力； 2、 公司建立了完善的员工培训体系，培训内容包括企业文化、公司制度、专业技术与管理能力。培训方式主

108、要包括员工入职培训、内部技术交流与分享、管理人员能力培训等； 3、 重视薪酬设计和调整，使公司薪酬体系相对公平和具有吸引力，同时进一步完善各项福利制度和倾向于 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 37 各类关键人才的薪酬制度； 4、 不断完善绩效考核办法，通过绩效考核体系，公正评价员工业绩，优胜劣汰。 本报告期无需公司承担费用的离退休职工 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 6 6 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 核心技术人员简历： 陈斌，男，1959 年 8 月生，中

109、国籍，无境外永久居住权，2000 年毕业于西安交通大学管理学院工商管理专业，硕士学历。1981 年 7 月至 1982 年 12 月，任大同市电碳厂设备动力科技术员；1983 年 1 月至 1986 年2 月，任大同市仪表厂研究所技术员；1986 年 3 月至 2001 年 2 月，历任大同市炭素厂历设备动力科科长，扩建办公室主任，厂长助理、副总工程师、生产科长、厂长办公室主任、总工程师；2001 年 3 月至 2003年 12 月，历任山西晋能集团大同能源发展有限公司炭素分公司经理、党委书记；2004 年 1 月至 2004 年 7月，历任山西晋能集团大同能源发展有限公司副总经理、市场部经理

110、；2004 年 8 月至 2007 年 4 月，历任山西晋能集团大同能源发展有限公司副总经理，山西晋能集团大同晋能工业硅有限公司总经理、党委书记；2007 年 5 月至 2011 年 4 月，历任山西晋能集团大同能源发展有限公司副总经理，技术中心副主任；2011年 5 月至 2012 年 4 月，任山西晋能集团上海晋能国际贸易有限公司工业硅生产技术总监；2012 年 5 月至2016 年 2 月，历任大同市宇林德炭材料科技有限公司副总经理、技术中心主任；2016 年 3 月至今，任大同宇林德石墨设备股份有限公司副总经理、技术中心主任。 高彭章，男，1945 年 8 月生，中国籍，无境外永久居留

111、权。1970 年 7 月毕业于西安交通大学蒸汽轮机及燃气轮机专业，本科学历。1970 年 8 月至 1985 年 11 月，任西安红旗手表厂机床设计师；1985 年 12 月至 2005 年 11 月，任南通碳素厂眼里容器设计师；2005 年 12 月至 2014 年 12 月，历任南通三圣石墨设备科技股份有限公司质保工程师，设计技术负责人；2015 年 1 月至 2016 年 2 月，历任大同市宇林德炭材料科技有限公司总工程师，设计质保工程师，设计技术负责人；2016 年 3 月至今大同宇林德石墨设备股份有限公司任总工程师，设计技术负责人。 魏玉明，男，1962 年 10 月生，中国籍，无境

112、外永久居留权。1984 年 7 月毕业于太原理工大学内燃机 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 38 设计及制造专业，本科学历。1984 年 8 月至 2014 年 9 月，历任大同市农牧机械厂技术员，科长，研发部部长，总工；2014 年 10 月至 2016 年 2 月，任大同市宇林德炭材料科技有限公司压力容器设计师；2016 年3 月至今，任大同宇林德石墨设备股份有限公司压力容器设计师。 李玉成，男，1957 年 9 月生，中国籍，无境外永久居住权，1980 年 7 月毕业于山西省太原冶金工业学校内燃机设计及制造专业，中专学历。1980 年 8 月至 2002 年

113、11 月，历任大同市电焊器材厂设备动力科技术员、助理工程师、科长；2002 年 12 月 2013 年 9 月，任山西晋能集团大同能源发展有限公司碳炭素分公司设备技改处处长；2013 年 10 月至 2016 年 2 月，历任大同市宇林德炭材料科技有限公司技术中心副主任，压力容器设计师；2016 年 3 月至今，任大同宇林德石墨设备股份有限公司技术中心副主任，压力容器设计师。 武义，男，1968 年 3 月生，中国籍，无境外永久居住权，1988 年 7 月毕业于十三冶建筑工程学校冶金机械及设备安装专业，中专学历。1988 年 8 月至 2001 年 11 月，历任大同市碳素厂设备动力科技术员，

114、助理工程师，副科长；2001 年 12 月至 2014 年 12 月，任山西晋能集团大同能源发展有限公司碳炭素分公司设备技改处副处长；2015 年 1 月至 2016 年 2 月，任大同市宇林德炭材料科技有限公司压力容器设计师；2016 年 3 月至今，任大同宇林德石墨设备股份有限公司任压力容器设计师。 郭少波，男，1987 年 9 月生，中国籍，无境外永久居住权，2010 年 7 月毕业于中北大学机械设计制造及自动化专业，本科学历。2010 年 8 月至 2015 年 2 月，任大同市颐隆钢结构有限责任公司设计师；2015年 3 月至 2016 年 2 月，任大同市宇林德炭材料科技有限公司压

115、力容器设计师；2016 年 3 月至今，任大同宇林德石墨设备股份有限公司压力容器设计师。 报告期内核心技术人员未发生其他变动 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 39 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报

116、告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权

117、利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，公司章程包含投资者关系管理、纠纷解决机制、关联关系等制度，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权、表决权等权利。 报告期内，公司治理符合公司法、证券法及全国中小企业股份转让系统相关规定性文件的要求，在召开股东大会前，均按照公司法、公司章程的规定履行了通知义务，股东均出席，对各项议案予以审议并参与表决，公司治理制度均履行了内部流程。 公司将根据未来发展需要，及时补充和完善公司治理机制，更有效地执行各项内部管理制度。公司的治理机制、治理结构能够给所有的股东提供合适的保护，确保所有股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决

118、策是否履行规定程序的评估意见 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 40 报告期内，公司的对外投资、人事变动、融资等重大经营决策事项及财务决策事项等，均按照公司章程及重大投资决策管理办法等有关内控制度的规定程序进行决策。 4、公司章程的修改情况 2016 年 9 月 29 日，全资子公大同扬子碳素有限公司召开 2016 年临时股东会，审议通过了关于变更公司经营范围和修改的议案。 变更内容： 公司章程第二章第三条原为：“公司经营范围：石墨制品和新型碳素材料销售”，修改为“公司经营范围：石墨制品和新型碳素材料制造加工及销售。” （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型

119、报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、第一届董事会第一次临时会议 审议通过公司申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让的议案、公司申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌后股票通过协议转让的方式进行股票转让等议案。 2、第一届董事会第二次临时会议 审议通过了以国有土地使用权及办公楼、车间厂房抵押的方式向大同新荣区农村信用合作联社河西分社申请 2,000 万元授信额度的银行贷款,期限为壹年。 3、第一届董事会第三次临时会议 审议通过了2016 年上半年公司及全资子公司财务报表的议案。 监事会 2 1、第一届监事会第一次会议 审议通过会议选举田瑞苗为公司监事会主席。 2

120、、第一届监事会第二次会议 审议通过了2016 年上半年公司及全资子公司 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 41 财务报表的议案。 股东大会 3 1、发起人大会 审议通过了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易决策制度、对外投资管理办法、大同宇林德石墨设备股份有限公司关联交易决策制度、大同宇林德石墨设备股份有限公司对外投资管理办法、大同宇林德石墨设备股份有限公司对外担保决策管理制度、大同宇林德石墨设备股份有限公司董事会秘书工作制度、大同宇林德石墨设备股份有限公司信息披露管理制度、大同宇林德石墨设备股份有限公司关于制定防范控股股东及关联方资金

121、占用管理制度、大同宇林德石墨设备股份有限公司投资者关系管理制度等议案。 2、2016 年第一次临时股东大会会议 审议通过公司申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让的议案、公司申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌后股票通过协议转让的方式进行股票转让等议案。 3、2016 年第二次临时股东大会会议 审议通过以国有土地使用权及办公楼、车间厂房抵押的方式向大同新荣区农村信用合作联社河西分社申请 2,000 万元授信额度的银行贷款,期限为壹年 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合公司法

122、、公司章程的规定，三会的决议内容及签署均合法、合规、真实、有效，所作决议、记 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 42 录内容完备、合法有效。 （三）公司治理改进情况 公司有完善的法人治理结构，设立了股东大会、董事会和监事会，建立健全了法人治理制度。建立了董事会秘书工作制度、对外担保决策管理制度、防范控股股东及关联方资金占用制度、信息披露管理制度、对外投资管理办法、关联交易管理办法、投资者关系管理办法、重大事项处置权限管理办法等治理办法。 公司认为现有公司治理机制注重保护股东权益，能给公司中小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公

123、司各内部机构和法人治理机构的成员符合公司法的任职要求。 公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行对公司财务状况及董事、高级管理人员的监管职责，保证公司治理的合法合规。但股份公司设立时间较短，虽然建立了完善的公司治理制度，但在实际运作中仍需要管理层不断深化公司治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的长期、有效运行，确保管理制度有效实施，切实有效地保证中小股东的利益。 公司将在今后的工作中进一步改进和完善内部控制制度，为公司长期稳定发展奠定坚实的基础。 （四）投资者关系管理情况 公司由董事会秘书负责投

124、资者关系管理工作，并明确了投资者关系管理工作的具体内容和工作方式。投资者关系管理制度详细规定了公司与投资者沟通的内容，公司通过电话、网站、邮件、来访接待等途径与股权投资人和潜在投资者保持沟通联系，积极答复有关的问题，保持沟通渠道畅通，确保投资者能及时且低成本地了解公司情况。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司成立以来，严格遵守公司法和公司章程等法律法规和规章制度规范运作，

125、逐步健全和完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人，具体情况如下： 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 43 （一）业务分开情况 公司具有独立完整的业务体系和自主经营以力，主营业务明确，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，能够独立开展业务，具在完整的业务流程、独立的经营场所以及供应、销售部门和渠道，完全独立于股东单位及其他关联方。公司经营决策均严格按照公司章程的规定履行必要程序，公司拥有必要的人员、资金、技术 ，以及在此基础上按照分工协作和职权划分建立起来的一套完整运营体系，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，

126、顺利组织和实施生产经营活动，公司业务独立。 （二）资产分开情况 公司系由大同市宇林德炭材料科技有限公司变更设立，有限公司的资产和人员全部进入股份公司。整体变更后，公司依法办理相关资产和产权的变更登记，公司具备与经营业务体系相配套的资产，具有开展业务所需要的技术、设备、设施、场所，同时具有与业务经营有关的品牌、专利及技术服务系统，公司具有完全独立的业务运作系统，不存在对公司控股股东、实际控制人或者第三方重大依赖的情形，具有独立的服务提供机制，控股股东、实际控制人不存在占用公司资产和其他资源的情况。 （三）人员分开情况 公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度，设立了独立的人事行政

127、部，独立进行劳动、人事和工资管理。截至报告期末，公司共有 52 名员工，均依法签订了劳动合同或聘用合同。公司的董事、监事、高级管理人员均依照公司法及公司章程等有关规定设立，不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼任除董事、监事之外其他职务及领取薪酬的情形。公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形。 公司遵守劳动法、劳动合同法相关的法律法规，依据劳动保护和社会保障相关的法律法规，为全体员工办理了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会

128、保险并按期缴纳，保障了员工的利益。 （四）财务分开情况 公司设有独立的财务部门，配备了专门的财务人员，建立独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 （五）机构分开情况 公司机构设置完整，按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会、监事会、经理层等完善的公司治理结构，明确了各机构的职权范围，且具有健全的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权。公司的办公场所独立运作。公司不存在与任何其他单位机构混同、合署办公的情形。 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-0

129、12 44 公司的业务、资产、人员、财务、机构与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业相互分开，拥有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，制定会计核算制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取

130、事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 公司董事会认为：公司现行的制度能够对公司各项业务活动的健康运行、对国家有关法律法规的贯彻执行提供保证，同时公司将根据发展的实际需要，对财务管理、内部控制制度、内控管理流程不断加以改进和完善，从而使内控制度得到进一步完善。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内公司尚未建立年度报告差错责任追究制度。公司在编制年报的过程中，按照公司法、会计法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则等法律、法规及其他规范性文件的要求，为确保信息披露的真实、准确、完整，努力提升年报信息披露的质量。公司将在第一届董事会第五次会议及 201

131、6 年年度股东大会中把关于年度报告差错责任追究制度的议案提入议程，并严格遵守执行。 报告期内，公司未发生年度报告重大差错责任事件，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 45 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大华审字2017001911 号 审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 审计报告日期 2017 年 4 月 8 日 注册会计师姓名 颜新才 赵添波 会计师事务所是否变更 是

132、 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 大同宇林德石墨设备股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大同宇林德石墨设备股份有限公司(以下简称宇林德公司)财务报表，包括 2016 年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是宇林德公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任

133、我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总

134、体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 46 三、审计意见 我们认为，宇林德公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宇林德公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：颜新才 中国北京 中国注册会计师：赵添波 二一七年四月八日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 “七、注释 1” 8,

135、512,714.18 1,935,701.60 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 “七、注释 2” 1,759,311.00 1,950,000.00 应收账款 “七、注释 3” 11,965,935.94 11,981,364.00 预付款项 “七、注释 4” 2,222,135.60 2,937,416.31 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 “七、注释 5” 52,570.44 187,206.60 买入返售金融资产

136、- - 存货 “七、注释 6” 10,048,030.89 7,283,735.29 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 “七、注释 7” 773,208.33 1,282,605.28 流动资产合计 35,333,906.38 27,558,029.08 非流动资产： 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 47 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 “七、注释 8” 52,301,026.63 18,751,735.49

137、在建工程 “七、注释 9” 0.00 29,976,462.55 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 “七、注释 10” 10,625,955.60 10,856,225.68 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 “七、注释 11” 556,764.13 764,987.64 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 63,483,746.36 60,349,411.36 资产总计 98,817,652.74 87,907,440.44 流动负债： 短期借款 “七、注释 12” 18,000,000.00

138、3,840,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 “七、注释 13” 8,870,677.49 10,152,259.85 预收款项 “七、注释 14” 35,900.00 - 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 “七、注释 15” 67,321.34 - 应交税费 “七、注释 16” 52,599.07 2,632.90 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 “七、注释 17” 181,761.70 5

139、89,991.46 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 48 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 27,208,259.60 14,584,884.21 非流动负债： 长期借款 “七、注释 18” - 2,000,000.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 “七、注释 19” 5,198,687.0

140、1 5,266,333.15 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 5,198,687.01 7,266,333.15 负债合计 32,406,946.61 21,851,217.36 所有者权益（或股东权益）： 股本 “七、注释 20” 66,000,000.00 66,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 “七、注释 21” 1,302,331.54 2,000,000.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 “七、注释 22” 85,489.20 - 一般风险准备 - -

141、未分配利润 “七、注释 23” -977,114.61 -1,943,776.92 归属于母公司所有者权益合计 66,410,706.13 66,056,223.08 少数股东权益 - - 所有者权益总计 66,410,706.13 66,056,223.08 负债和所有者权益总计 98,817,652.74 87,907,440.44 法定代表人：赤九林 主管会计工作负责人：张惠兵 会计机构负责人：辛丽芳 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 8,510,048.04 1,833,441.53 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -

142、 - 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 49 衍生金融资产 - - 应收票据 1,759,311.00 1,950,000.00 应收账款 “十二、注释 1” 11,081,780.94 11,981,364.00 预付款项 2,212,710.35 2,042,416.31 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 “十二、注释 2” 3,465,948.44 272,667.10 存货 10,021,924.62 7,251,883.53 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 0.00 - 其他流动资产 35,000.32 580,388.7

143、2 流动资产合计 37,086,723.71 25,912,161.19 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 “十二、注释 3” 29,404,198.00 29,404,198.00 投资性房地产 - - 固定资产 25,148,308.41 18,654,163.67 在建工程 - 5,039,128.29 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 3,233,861.04 3,303,411.04 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 129,5

144、11.99 463,779.03 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 57,915,879.44 56,864,680.03 资产总计 95,002,603.15 82,776,841.22 流动负债： 短期借款 18,000,000.00 3,840,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 7,612,125.08 8,089,193.87 预收款项 35,900.00 - 应付职工薪酬 67,321.34 - 应交税费 52,599.07 2,632.90 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-

145、012 50 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 113,561.70 516,349.76 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 25,881,507.19 12,448,176.53 非流动负债： 长期借款 - 2,000,000.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 963,872.43 1,026,333.15 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 963,872.43 3

146、,026,333.15 负债合计 26,845,379.62 15,474,509.68 所有者权益： 股本 66,000,000.00 66,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 1,302,331.54 2,000,000.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 85,489.20 - 未分配利润 769,402.79 -697,668.46 所有者权益合计 68,157,223.53 67,302,331.54 负债和所有者权益总计 95,002,603.15 82,776,841.22 （三）合并

147、利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 - - 其中：营业收入 “七、注释 24” 32,224,154.61 25,117,162.85 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 51 二、营业总成本 - - 其中：营业成本 “七、注释 24” 22,957,096.27 20,699,466.81 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 “七、注释 25”

148、509,349.39 - 销售费用 “七、注释 26” 936,290.57 523,037.99 管理费用 “七、注释 27” 6,373,378.37 3,584,890.20 财务费用 “七、注释 28” 527,451.37 272,350.09 资产减值损失 “七、注释 29” 171,686.63 281,527.09 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 748,902.01 -244,109.33 加：营业外收

149、入 “七、注释 30” 186,922.27 681,450.72 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 “七、注释 31” 160,054.39 293,180.38 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 775,769.89 144,161.01 减：所得税费用 “七、注释 32” 421,286.84 -63,295.39 五、净利润（净亏损以“”号填列） 354,483.05 207,456.40 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 354,483.05 207,456.40 少数股东损益 - - 六、其

150、他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 52 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算

151、差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 354,483.05 207,456.40 归属于母公司所有者的综合收益总额 354,483.05 207,456.40 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.01 0.00 （二）稀释每股收益 0.01 0.00 法定代表人：赤九林 主管会计工作负责人：张惠兵 会计机构负责人：辛丽芳 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 “十二、注释 4” 31,445,094.76 25,117,162.85 减：营业成本 “十二、

152、注释 5” 22,589,331.47 20,699,466.81 税金及附加 204,205.53 - 销售费用 936,290.57 523,037.99 管理费用 5,664,530.51 2,929,201.26 财务费用 525,855.15 273,193.37 资产减值损失 144,341.63 281,527.09 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业 - - 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 53 的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） 1,380,539.90 41

153、0,736.33 加：营业外收入 181,736.85 681,450.72 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 160,054.39 293,180.38 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 1,402,222.36 799,006.67 减：所得税费用 547,330.37 95,406.81 四、净利润（净亏损以“”号填列） 854,891.99 703,599.86 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进

154、损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 六、综合收益总额 894,905.57 703,599.86 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.01 0.00 （二）稀释每股收益 0.01 0.00 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量

155、： 销售商品、提供劳务收到的现金 22,572,701.74 18,855,715.42 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 54 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 “七、注释 3

156、3” 397,675.18 1,452,145.20 经营活动现金流入小计 22,970,376.92 20,307,860.62 购买商品、接受劳务支付的现金 15,911,899.88 22,018,882.87 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 2,401,976.79 1,733,789.84 支付的各项税费 1,035,180.02 641,951.69 支付其他与经营活动有关的现金 “七、注释 33” 5,37

157、4,878.49 1,979,550.98 经营活动现金流出小计 24,723,935.18 26,374,175.38 经营活动产生的现金流量净额 -1,753,558.26 -6,066,314.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,290,932.71 15,479,758.47 投资支付的现金 - - 质

158、押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 3,290,932.71 15,479,758.47 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 55 投资活动产生的现金流量净额 -3,290,932.71 -15,479,758.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 18,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 21,760,000.00 4,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金

159、- - 筹资活动现金流入小计 21,760,000.00 22,000,000.00 偿还债务支付的现金 9,600,000.00 160,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 540,933.48 287,978.27 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 10,140,933.48 447,978.27 筹资活动产生的现金流量净额 11,619,066.52 21,552,021.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,437.03 - 五、现金及现金等价物净增加额 6,577,012.58 5,94

160、8.50 加：期初现金及现金等价物余额 1,935,701.60 1,929,753.10 六、期末现金及现金等价物余额 8,512,714.18 1,935,701.60 法定代表人：赤九林 主管会计工作负责人：张惠兵 会计机构负责人：辛丽芳 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 22,572,701.74 18,855,715.42 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 2,302,052.40 1,437,039.36 经营活动现金流入小计 24,874,754.14 20,292

161、,754.78 购买商品、接受劳务支付的现金 15,301,899.88 22,018,882.87 支付给职工以及为职工支付的现金 2,222,568.79 1,345,060.00 支付的各项税费 600,704.61 243,599.68 支付其他与经营活动有关的现金 9,954,755.66 1,998,452.26 经营活动现金流出小计 28,079,928.94 25,605,994.81 经营活动产生的现金流量净额 -3,205,174.80 -5,313,240.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资

162、产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 56 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,739,722.24 8,465,573.14 投资支付的现金 - 12,650,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 1,739,722.24 21,115,573.14 投资活动产生的现金流量净额 -1,739,722.24 -21,11

163、5,573.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 18,000,000.00 取得借款收到的现金 21,760,000.00 4,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 5,000,000.00 筹资活动现金流入小计 21,760,000.00 27,000,000.00 偿还债务支付的现金 9,600,000.00 160,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 540,933.48 287,978.27 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 10,140,933.48 447,978.27 筹

164、资活动产生的现金流量净额 11,619,066.52 26,552,021.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,437.03 - 五、现金及现金等价物净增加额 6,676,606.51 123,208.56 加：期初现金及现金等价物余额 1,833,441.53 1,710,232.97 六、期末现金及现金等价物余额 8,510,048.04 1,833,441.53 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 57 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收

165、益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 - - - - 2,000,000.00 - - - - - -1,943,776.92 - 66,056,223.08 加：会计政策变更 66,000,000.00 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 66,000,000.00 - - - 2,000,000.00 - - - -

166、 - -1,943,776.92 - 66,056,223.08 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - -697,668.46 - - - 85,489.20 - 966,662.31 - 354,483.05 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 354,483.05 - 354,483.05 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的

167、金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 85,489.20 - -85,489.20 - - 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 58 1提取盈余公积 - - - - - - - - 85,489.20 - -85,489.20 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - 697,66

168、8.46 - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -697,668.46 - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -697,668.46 - - - - - 697,668.46 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - -

169、 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 66,000,000.00 - - - 1,302,331.54 - - - 85,489.20 - -977,114.61 - 66,410,706.13 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 - - - - - - - - - -2,151,233.32 - 47,848,

170、766.68 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业- - - - - - - - - - - - - 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 59 合并 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,000,000.00 - - - - - - - - - -2,151,233.32 - 47,848,766.68 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 16,000,000.00 - - - 2,000,000.00 -

171、- - - - 207,456.40 - 18,207,456.40 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 207,456.40 - 207,456.40 （二）所有者投入和减少资本 16,000,000.00 - - - 2,000,000.00 - - - - - - - 18,000,000.00 1股东投入的普通股 16,000,000.00 - - - 2,000,000.00 - - - - - - - 18,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - -

172、- - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - -

173、- 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 60 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 66,000,000.00 - - -

174、 2,000,000.00 - - - - - -1,943,776.92 - 66,056,223.08 法定代表人：赤九林 主管会计工作负责人：张惠兵 会计机构负责人：辛丽芳 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 66,000,000.00 - - - 2,000,000.00 - - - - -697,668.46 67,302,331.54 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - -

175、- - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 66,000,000.00 - - - 2,000,000.00 - - - - -697,668.46 67,302,331.54 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - -697,668.46 - - - 85,489.20 1,467,071.25 894,905.57 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 854,891.99 894,905.57 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - -

176、- - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者- - - - - - - - - - - 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 61 权益的金额 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 85,489.20 -85,489.20 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 85,489.20 -85,489.20 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - -

177、- （四）所有者权益内部结转 - - - - -697,668.46 - - - - 697,668.46 - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -697,668.46 - - - - 697,668.46 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 -

178、 - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 66,000,000.00 - - - 1,302,331.54 - - - 85,489.20 769,402.79 68,157,223.53 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 - - - - - - - - -1,401,268.32 48,598,731.68 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 大同

179、宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 62 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,000,000.00 - - - - - - - - -1,401,268.32 48,598,731.68 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 16,000,000.00 - - - 2,000,000.00 - - - - 703,599.86 18,703,599.86 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 703,599.86 703,599.86 （二）所有者投入和减少资本 16,000,000.00 - - - 2,000,

180、000.00 - - - - - 18,000,000.00 1股东投入的普通股 16,000,000.00 - - - 2,000,000.00 - - - - - 18,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 -

181、 - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 63 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - -

182、 - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 66,000,000.00 - - - 2,000,000.00 - - - - -697,668.46 67,302,331.54 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 64 2016 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 (一) 公司注册地、组织形式和总部地址 大同宇林德石墨设备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 前身为大同市宇林德炭材料科技有限公司, 于 2012 年 05 月 14 日成立。2016 年 3 月 5 日，公司全体股东作为发起人签订发起人协议，协议约定有

183、限公司以 2015 年 12 月 31 日为基准日进行审计的净资产折股整体变更为股份有限公司。2016 年 3 月 14 日股份公司经大同市工商行政管理局登记注册成立，由赤九林、张惠兵、张志忠、袁慧斌、赤义德共同发起设立股份有限公司。公司的营业执照注册号：91140200595332388Y，并于 2016 年 12 月 20 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券代码 870170。 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 6600 万股，注册资本为 6600 万元，注册地址：大同市新荣区花园屯乡花园屯村北，总部地址：大同市新荣区花园屯乡花园屯村北，实际控制人为赤九

184、林、赤义德。 (二) 营业期限 营业期限：2012 年 5 月 14 日至 2032 年 4 月 30 日 (三) 公司业务性质和主要经营活动 公司的主营业务为主要从事高效节能型石墨制化工设备及其成套装置的研发、设计、生产、销售及维修。 公司所处行业的主管部门为工信部、国家发改委以及地方各级人民政府相应的职能部门。全国性行业自律组织为中国炭素行业协会。 本公司属非金属矿物制品业中的石墨及碳素制品制造业行业，主要产品或服务为高效节能型石墨制化工设备及其成套装置的研发、设计、生产、销售及维修。 (四) 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 8 日批准报出。 二、 合

185、并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的主体共 2 户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 65 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 大同扬子碳素有限公司 全资子公司 二级 100 100 大同通杨碳素有限公司 全资子公司 二级 100 100 本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。 三、 财务报表的编制基础 (一) 财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会

186、计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的规定，编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 四、 重要会计政策、会计估计 (一) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (二) 营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 (三) 记

187、账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1 同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 66 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本

188、溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其

189、他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。 2 非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以

190、购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。 (五) 合并财务报表的编制方法 1 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司

191、所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。 2 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 67 认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各

192、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表

193、中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整 (六) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (七) 外币业务和外币报表折算 1 外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建

194、符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。 2 外币财务报表的折算 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 68 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折

195、算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。 (八) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1 金融工具的分类 管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2 金融工具的确认依据和计量方法 （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 以公允价值计量且其

196、变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，

197、金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债： 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混

198、合工具。 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 69 允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2） 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包

199、括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3） 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。 本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用

200、的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外： 1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。 2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金

201、。 3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。 （4） 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 70 取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。

202、处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （5） 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬

203、的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）

204、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确

205、认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 71 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所

206、、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 6 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以

207、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： （1） 发行方或债务人发生严重财务困难； （2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始

208、确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； （7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； （8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 金融资产的具体减值方法如下： （1）可供出售金融资产的减值准备 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 72 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（

209、含 50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期

210、的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生

211、的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 （2）持有至到期投资的减值准备 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 7 金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条

212、件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (九) 应收款项 1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 73 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：500,000.00 元 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2 按信用风

213、险特征组合计提坏账准备的应收账款 （1）信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 确定组合的依据： 组合名称 计提方法 确定组合的依据 无风险组合 不计提坏账准备 以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划 分组合 账龄分析法组合 按比例计提 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 （2）根据信用风险特征组合确定的计提方法 采用账龄分析法计提坏账准备的 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款

214、计提比例(%) 1 年以内 3.00 3.00 12 年 10.00 10.00 23 年 20.00 20.00 34 年 30.00 30.00 45 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。 坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 (十) 存货 1 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等

215、。主要包括原材料、自制半成品、库存商品、周转材料等。 2 存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 74 时按月末一次加权平均法计价。 3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估

216、计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损

217、益。 4 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5 低值易耗品的摊销方法 （1） 周转材料采用五五摊销法摊销。 (十一) 长期股权投资 1 投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣

218、减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 75 2 后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调

219、整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 3 长期股权投资核算方法的转换 （1） 公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公

220、允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。 （2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投

221、资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 （3） 权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损

222、益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 76 （4） 成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 （5） 成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

223、或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能

224、达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计

225、量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编

226、号：2017-012 77 子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权

227、当期的损益。 5 共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策

228、的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 (十二) 固定资产 1 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本

229、能够可靠地计量。 2 固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 78 出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间

230、的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3 固定资产后续计量及处置 （1） 固定资产折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 平均年限法 15-30 5

231、.00 3.17-6.33 机器设备 平均年限法 10 5.00 9.50 运输设备 平均年限法 10 5.00 9.50 办公设备 平均年限法 5 5.00 19.00 （2） 固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3） 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 (十三) 在建工程 1 在建工程的类别 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建

232、造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。 2 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 79 调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的

233、折旧额。 (十四) 借款费用 1 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定

234、可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款

235、费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平

236、均利率计 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 80 算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 (十五) 无形资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权。 1 无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定

237、其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无

238、形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2 无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 （1） 使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下： 项目 预计使用寿命 依 据 土地使用权 50 年 土地使用证载明的年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整

239、。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 81 3 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 4 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形

240、资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 (

241、十六) 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者

242、摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 (十七) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 82 或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计

243、期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2 离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3 辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的

244、补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 (十八) 收入 1 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 本公司货物出库发出，取得客户单位提供的验收单时，确认销售收入的实现。 2 提供劳务收入的确认依据和方法 在资产负

245、债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入企业； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 83 价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当

246、期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提

247、供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 (十九) 政府补助 1 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2 政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补

248、助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3 会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减

249、相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 84 (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 1 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资

250、产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 2 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性

251、差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 （1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 (二十一) 其他重要会计政策、会计估计和财务

252、报表编制方法 1 终止经营 本公司将满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。 （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。 （3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 85 (二十二) 重要会计政策、会计估计的变更 1 会计政策变更 本报告期重要会计政策未变更。 2 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 五、 财务报表列报项目变更说明 财政部于 20

253、16 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号）。 增值税会计处理规定规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 增值税会计处理规定还明确要求“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示；“

254、应交税费待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负债”或“其他非流动负债”项目列示。 本公司已根据增值税会计处理规定，对于 2016 年 5 月 1 日至该规定施行之间发生的交易由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，包括将2016 年 5 月 1 日之后发生的房产税、土地使用税、车船使用税和印花税从“管理费用”调整至“税金及附加”502,033.89 元；对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期间发生的交易及可比期间的财务报表未进行追溯调整。 六、 税项 (一) 公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货

255、物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产 17% 企业所得税 应纳税所得额 25% 城市维护建设税 实缴流转税税额 1% 教育费附加 实缴流转税税额 3% 地方教育费附加 实缴流转税税额 2% 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 86 税种 计税依据 税率 房产税 按照房产原值的 80%（或租金收入）为纳税基准 1.2% 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 87 七、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 注释1 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 库存现金 17,931.41 71,988.36 银行存款 8,

256、494,782.77 1,863,713.24 合 计 8,512,714.18 1,935,701.60 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 注释2 应收票据 1 应收票据的分类 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,738,311.00 1,950,000.00 商业承兑汇票 21,000.00 合计 1,759,311.00 1,950,000.00 2 期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 4,930,000.00 商业承兑汇票 100,000.00

257、合计 5,030,000.00 注释3 应收账款 1 应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 12,511,188.88 100.00 545,252.94 4.36 11,965,935.94 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 12,511,188.88 545,252.94 11,965,935.94 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 88 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比

258、例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 12,351,921.65 100.00 370,557.65 3.00 11,981,364.00 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 12,351,921.65 100.00 370,557.65 11,981,364.00 （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 10,083,799.30 302,513.98 3.00 12 年 2,427,389.58 242,738.96 10

259、.00 2 至 3 年 3 年以上 合计 12,511,188.88 545,252.94 2 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备 华盛江泉国际贸易有限公司 2,181,382.80 17.44 218,138.28 包头明星新材料有限公司 1,781,900.00 14.24 53,085.00 大同中车爱碧玺铸造有限公司 1,627,280.60 13.01 48,818.42 巨野县宝地电子机械材料有限公司 1,173,000.00 9.38 35,190.00 湖北海森机电有限责任公司 1,095,000.00 8.

260、75 32,850.00 合计 7,858,563.40 62.82 388,081.70 注释4 预付款项 1 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,222,135.60 100.00 1,853,416.31 63.10 1 至 2 年 1,069,000.00 36.39 2 至 3 年 15,000.00 0.51 3 年以上 合计 2,222,135.60 2,937,416.31 100.00 2 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 89 单位名称 期末金

261、额 占预付账款总额的比例(%) 预付款时间 未结算原因 葫芦岛市指竹碳素有限公司 1,825,280.00 82.14 1 年以内 合同未执行完毕 葫芦岛市宏峰碳素制品有限公司 64,398.30 2.90 1 年以内 合同未执行完毕 国网山西省电力公司大同供电公司 63,459.62 2.86 1 年以内 预付电费 南通华鼎防腐材料有限公司 44,330.00 1.99 1 年以内 合同未执行完毕 山西恒誉会计师事务所有限公司 40,000.00 1.80 1 年以内 合同未执行完毕 合计 2,037,467.92 91.69 注释5 其他应收款 1 其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面

262、余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 52,710.44 100.00 140.00 0.27 52,570.44 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 52,710.44 100.00 140.00 0.27 52,570.44 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 190,355.26 100.00 3,148.66 1

263、.65 187,206.60 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 190,355.26 100.00 3,148.66 1.65 187,206.60 其他应收款分类的说明： （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 90 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,000.00 90.00 3.00 12 年 500.00 50.00 10.00 2 至 3 年 3 年以上 合计 3,500.00 140.00 2 其他应收款按款项性质分类情况 项目 期末余额 期初余额 保证金

264、 22,200.00 85,900.00 备用金 3,500.00 98,779.00 社会保险费 5,676.26 待收款项 27,010.44 合计 52,710.44 190,355.26 3 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额的比例(%) 坏账准备 期末余额 内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份公司氯碱化工分公司 保证金 10,000.00 1 年以内 18.97 铜陵泰富特种材料有限公司 保证金 10,000.00 1 年以内 18.97 赵振贵 备用金 3,000.00 1 年以内 5.69 90.00 河北博鳌招标代理

265、有限公司 保证金 1,400.00 12 年 2.66 中经国际招标集团河北分公司 保证金 800.00 1 年以内 1.52 合计 25,200.00 47.81 90.00 注释6 存货 1 存货分类 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 7,658,584.78 7,658,584.78 5,949,060.88 5,949,060.88 库存商品 2,262,745.75 2,262,745.75 1,213,388.05 1,213,388.05 周转材料 126,700.36 126,700.36 121,286.36 12

266、1,286.36 合计 10,048,030.89 10,048,030.89 7,283,735.29 7,283,735.29 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 91 注释7 其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 增值税留抵扣额 773,208.33 1,282,605.28 合计 773,208.33 1,282,605.28 注释8 固定资产原值及累计折旧 1 固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计 一. 账面原值 1 期初余额 13,984,076.36 5,107,422.09 481,714.00 154,873.28

267、 19,728,085.73 2 本期增加金额 26,253,027.61 7,937,950.37 608,547.01 61,766.23 34,861,291.22 购置 682,732.79 608,547.01 61,766.23 1,353,046.03 在建工程转入 26,253,027.61 7,255,217.58 33,508,245.19 3 本期减少金额 处置或报废 其他转出 4 期末余额 40,237,103.97 13,045,372.46 1,090,261.01 216,639.51 54,589,376.95 二. 累计折旧 1 期初余额 555,739.78

268、 336,389.54 34,322.13 49,898.79 976,350.24 2 本期增加金额 629,216.49 598,134.67 48,469.40 36,179.52 1,312,000.08 计提 629,216.49 598,134.67 48,469.40 36,179.52 1,312,000.08 3 本期减少金额 处置或报废 4 期末余额 1,184,956.27 934,524.21 82,791.53 86,078.31 2,288,350.32 三. 减值准备 1 期初余额 2 本期增加金额 3 本期减少金额 4 期末余额 四. 账面价值 1 期末账面价值

269、 39,052,147.70 12,110,848.25 1,007,469.48 130,561.20 52,301,026.63 2 期初账面价值 13,428,336.58 4,771,032.55 447,391.87 104,974.49 18,751,735.49 注释9 在建工程 1 在建工程情况 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 92 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 改线工程 1,252,440.17 1,252,440.17 起重机 488,974.27 488,974.27 厂区基础设施建设工

270、程 9,500,131.21 9,500,131.21 电极加工车间 7,409,869.05 7,409,869.05 石墨车间 6,527,836.97 6,527,836.97 电极加工生产线 2,909,926.01 2,909,926.01 设备 1,426,479.13 1,426,479.13 车床 460,805.74 460,805.74 合 计 29,976,462.55 29,976,462.55 2 重要在建工程项目本期变动情况 工程项目名称 期初余额 本期增加 本期转入 固定资产 本期其他减少 期末余额 改线工程 1,252,440.17 1,252,440.17 0

271、.00 起重机 488,974.27 488,974.27 0.00 厂区基础设施建设工程 9,500,131.21 1,134,635.59 10,634,766.80 0.00 电极加工车间 7,409,869.05 207,737.58 7,617,606.63 0.00 石墨车间 6,527,836.97 1,225,187.14 7,753,024.11 0.00 电极加工生产线 2,909,926.01 524,511.76 3,434,437.77 0.00 设备 1,426,479.13 309,777.76 1,736,256.89 0.00 车床 460,805.74 12

272、9,932.81 590,738.55 0.00 合计 29,976,462.55 3,531,782.64 33,508,245.19 注释10 无形资产 1 无形资产情况 项 目 土地使用权 专利权 非专有技术 合计 一. 账面原值 1 期初余额 11,544,605.17 11,544,605.17 2 本期增加金额 购置 3 本期减少金额 处置 4 期末余额 11,544,605.17 11,544,605.17 二. 累计摊销 1 期初余额 688,379.49 688,379.49 2 本期增加金230,270.08 230,270.08 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：

273、2017-012 93 项 目 土地使用权 专利权 非专有技术 合计 额 计提 230,270.08 230,270.08 3 本期减少金额 处置 4 期末余额 918,649.57 918,649.57 三. 减值准备 1 期初余额 2 本期增加金额 3 本期减少金额 处置 4 期末余额 四. 账面价值 1 期末账面价值 10,625,955.60 10,625,955.60 2 期初账面价值 10,856,225.68 10,856,225.68 注释11 递延所得税资产和递延所得税负债 1 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性

274、差异 递延所得税资产 资产减值准备 545,392.96 136,348.24 373,706.31 93,426.58 可抵扣亏损 1,681,663.56 420,415.89 2,686,244.24 671,561.06 合计 2,227,056.52 556,764.13 3,059,950.55 764,987.64 2 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 项 目 递延所得税资产和负债期末互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 递延所得税资产和负债期初互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 递延所得税资产 556,764.13 764,987.64 注释12 短期借

275、款 1 短期借款分类 项 目 期末余额 期初余额 抵押借款 18,000,000.00 3,840,000.00 合计 18,000,000.00 3,840,000.00 2016 年 9 月 29 日，企业向大同市新荣区农村信用合作联社河西分社借款 18,000,000.00元，借款条件为抵押。抵押人为：大同宇林德石墨设备股份有限公司；抵押物为城 1014841、 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 94 城 1014842、城 1014843、城 1014844 房屋和同新国用（2012）第 0017 号、同新国用（2014）第 004 号、同新国用（2012）第

276、 0015 号、同新国用（2014）第 006 号土地使用权。借款期限为 2016 年 9 月 29 日至 2017 年 9 月 12 日，借款合同号为 021581611609291B0002 号，抵押合同号 021581611609291B00021B01 号；利率为基准利率上浮 30%，年利率为 7.4%。 注释13 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 材料款 7,528,629.55 8,434,980.37 工程款 347,081.44 1,296,751.98 设备款 994,966.50 420,527.50 合计 8,870,677.49 10,152,259.85 1 账龄

277、超过一年的重要应付账款 单位名称 期末余额 未偿还或结转原因 上海惠菱能源科技有限公司 771,751.00 未结算 河南金河石墨集团有限公司 30,885.00 未结算 合计 802,636.00 注释14 预收款项 1 预收账款情况 项 目 期末余额 期初余额 新疆中南物流仓储有限公司 29,000.00 武汉山羽新材料科技有限公司 6,900.00 合计 35,900.00 注释15 应付职工薪酬 1 应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 2,352,171.81 2,346,346.39 5,825.42 离职后福利-设定提存计划 117,126.

278、32 55,630.40 61,495.92 合计 2,469,298.13 2,401,976.79 67,321.34 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 95 2 短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 2,016,096.42 2,016,096.42 职工福利费 265,971.46 265,971.46 社会保险费 57,462.42 51,637.00 5,825.42 其中：基本医疗保险费 44,497.90 40,038.12 4,459.78 工伤保险费 10,032.46 9,009.88 1,022.

279、58 生育保险费 2,932.06 2,589.00 343.06 工会经费和职工教育经费 12,641.51 12,641.51 合 计 2,352,171.81 2,346,346.39 5,825.42 3 设定提存计划列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 109,529.60 55,630.40 53,899.20 失业保险费 7,596.72 7,596.72 合计 117,126.32 55,630.40 61,495.92 注释16 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 企业所得税 49,482.44 个人所得税 2,185.55 2,63

280、2.90 城市维护建设税 155.18 教育费附加 465.54 地方教育费附加 310.36 合计 52,599.07 2,632.90 注释17 其他应付款 1 按款项性质列示的其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 质保金 68,200.00 89,991.46 往来款 500,000.00 社会保险费 63,561.70 支农款 50,000.00 合计 181,761.70 589,991.46 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 96 2 账龄超过一年的重要其他应付款 单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因 南京舜祖软件有限公司 60,000.00 保证金

281、 大同新成新材料股份有限公司 8,200.00 保证金 合计 68,200.00 注释18 长期借款 1 长期借款分类 借款类别 期末余额 期初余额 信用借款 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 公司于 2014 年 8 月 28 日与山西省投资集团有限公司签订投资协议书，编号 STJT【2014】投字第 0005 号；根据山西省财政厅晋财建一【2014】143 号“山西省财政厅关于下达煤炭可持续发展基金（工业转型升级及公共服务平台）支出预算的通知”；山西省投资集团有限公司投资 200 万元，投资期限 3 年；投资全部到位后，宇林德公司应在三个月内办理完毕股东、注册资本、

282、组织机构、章程变更的工商登记手续。在未完成工商变更登记前，投资暂作为债权投资，宇林德公司应当按照投资额 4.31%（年收益率）按季足额向山西省投资集团有限公司支付投资收益。2016 年 7 月 21 日，公司归还山西省投资集团有限公司 200 万元投资款。 注释19 递延收益 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 与资产相关政府补助 5,266,333.15 67,646.14 5,198,687.01 合计 5,266,333.15 67,646.14 5,198,687.01 1 与政府补助相关的递延收益 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其

283、他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 基础设施建设配套费 5,266,333.15 67,646.14 5,198,687.01 与资产相关 合计 5,266,333.15 67,646.14 5,198,687.01 与资产相关 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 97 注释20 股本 项 目 期初余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 赤九林 28,000,000.00 28,000,000.00 赤义德 10,000,000.00 10,000,000.00 张惠兵 10,000,000.00 10,000,000.00

284、 张志忠 10,000,000.00 10,000,000.00 袁慧斌 8,000,000.00 8,000,000.00 股份总数 66,000,000.00 66,000,000.00 注释21 资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,000,000.00 697,668.46 1,302,331.54 合计 2,000,000.00 697,668.46 1,302,331.54 2016 年 3 月 8 日，公司经股东会讨论决定，公司由有限责任公司变更为股份有限公司，以北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的基准日为 2015 年 12

285、月 31 日的（2016）京会兴审字第 69000055审计报告的报告结果为依据，确定公司的净资产值为人民币67,302,331.54 元。将经审计净资产人民币 67,302,331.54 元折合为股份有限公司股本，共计折合股本 6,600.00 万股，每股面值人民币 1 元，余额人民币 1,302,331.54 元计入公司资本公积。 注释22 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 85,489.20 85,489.20 合 计 85,489.20 85,489.20 盈余公积说明：本期母公司按 10%计提法定盈余公积。 注释23 未分配利润 项 目 金 额

286、提取或分配比例(%) 调整前上期末未分配利润 -1,943,776.92 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -1,943,776.92 加： 本期归属于母公司所有者的净利润 354,483.05 减：提取法定盈余公积 85,489.20 10% 提取任意盈余公积 提取储备基金 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 98 项 目 金 额 提取或分配比例(%) 提取企业发展基金 提取职工奖福基金 应付普通股股利 净资产折股 -697,668.46 优先股股利 对股东的其他分配 利润归还投资 其他利润分配 期末未分配利润 -977,114.61

287、注释24 营业收入和营业成本 1 营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 32,203,607.60 22,956,904.59 25,008,615.85 20,689,152.56 其他业务 20,547.01 191.68 108,547.00 10,314.25 合计 32,224,154.61 22,957,096.27 25,117,162.85 20,699,466.81 注释25 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,219.25 教育费附加 3,657.75 地方教育费附加 2,438.50 土地使用税

288、385,016.00 房产税 106,277.89 印花税 8,580.00 车船税 2,160.00 合计 509,349.39 注释26 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 247,532.50 85,969.00 办公费 9,054.72 7,873.20 差旅费 202,223.47 97,945.60 业务招待费 70,890.24 127,936.40 运输费 347,412.02 182,188.23 广告费 31,239.62 17,980.90 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 99 项 目 本期发生额 上期发生额 其他 27,938

289、.00 3,144.66 合计 936,290.57 523,037.99 注释27 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,180,550.96 726,989.14 办公费 609,696.71 120,315.57 税金 32,636.40 613,792.41 累计折旧 292,717.29 267,810.88 累计摊销 230,270.08 230,270.03 研发支出 1,975,205.37 842,515.18 业务招待费 244,815.34 288,941.66 车辆费用 208,010.45 250,939.57 咨询费 1,041,945.61 26

290、,300.00 其他 557,530.16 217,015.76 合计 6,373,378.37 3,584,890.20 注释28 财务费用 类 别 本期发生额 上期发生额 利息支出 540,933.48 287,978.27 减：利息收入 16,950.92 19,497.91 汇兑损益 2,437.03 手续费支出 5,905.84 3,869.73 合计 527,451.37 272,350.09 注释29 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 171,686.63 281,527.09 合计 171,686.63 281,527.09 注释30 营业外收入 项 目

291、本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 184,746.14 262,460.72 184,746.14 赔偿收入 2,176.13 418,990.00 2,176.13 合计 186,922.27 681,450.72 186,922.27 1 计入当期损益的政府补助 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 100 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关 /与收益相关 财政补助款 117,100.00 200,000.00 与收益相关 递延收益摊销 67,646.14 62,460.72 与资产相关 合计 184,746.14 262,460

292、.72 注释31 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 288,053.98 其中：固定资产处置损失 288,053.98 无形资产处置损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 160,000.00 160,000.00 其他 54.39 5,126.40 54.39 合计 160,054.39 293,180.38 160,054.39 注释32 所得税费用 1 所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 213,063.33 递延所得税费用 208,223.51 -63,295.39 合计 421,286.84 -63

293、,295.39 2 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 775,769.89 按法定/适用税率计算的所得税费用 193,942.47 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 399,203.30 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失影响 75,041.74 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 利用以前年度可抵扣亏损对所得税影响 税法规定的额外可扣除费用 -246,900.67 所得税费用 421,286.84 注释33 现金流量表附注 1 收到的其他与经营活动有关的现金 大同宇

294、林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 101 项目 本期发生额 上期发生额 往来款项 261,448.13 1,209,157.29 政府补助 117,100.00 200,000.00 利息收入 16,950.92 13,997.91 其他 2,176.13 28,990.00 合计 397,675.18 1,452,145.20 2 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 咨询费 941,945.61 26,300.00 办公费 618,751.43 128,188.77 运输费 347,412.02 182,188.23 业务招待费 315,705.

295、58 416,878.06 车辆费用 208,010.45 250,939.57 差旅费 202,223.47 97,945.60 其他付现费用 136,929.93 236,155.01 其他往来款项 2,603,900.00 640,955.74 合计 5,374,878.49 1,979,550.98 注释34 现金流量表补充资料 1 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 354,483.05 207,456.40 加：资产减值准备 171,686.63 281,527.09 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,312

296、,000.08 736,314.01 无形资产摊销 230,270.08 230,270.03 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） 288,053.98 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 538,496.45 287,978.27 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 208,223.51 -63,295.39 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -2,764,295.60 -3,755,979.32 经营性

297、应收项目的减少（增加以“”号填列） 4,528,378.60 1,388,129.63 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -6,332,801.06 -5,666,769.46 其 他 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 102 项 目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -1,753,558.26 -6,066,314.76 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 8,512,714.18 1,935,701.60 减：现金的期初余额 1,9

298、35,701.60 1,929,753.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,577,012.58 5,948.50 2 现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 8,512,714.18 1,935,701.60 其中：库存现金 17,931.41 71,988.36 可随时用于支付的银行存款 8,494,782.77 1,863,713.24 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 8,512,714.18 1,

299、935,701.60 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 103 注释35 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 金额 受限原因 固定资产 27,172,715.26 银行抵押 无形资产 6,770,989.60 银行抵押 合计 33,943,704.86 其他说明：截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司以房屋建筑物 27,172,715.26 元和土地使用权 6,770,989.60 元作为抵押，取得大同市新荣区农村信用合作联社人民币 1800 万元短期借款，期限为一年，参见附注七（注释 12）。 注释

300、36 外币货币性项目 1 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 1.05 7.28 其中：美元 1.05 6.937 7.28 八、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务 性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 大同扬子碳素有限公司 大同 大同 非金属矿物制品业 100 现金购入 大同通扬碳素有限公司 大同 大同 非金属矿物制品业 100 现金购入 九、 关联方及关联交易 (一) 本企业的最终控制方是赤九林和赤义德 (二) 本公司的子公司情况详见附注八（一）在子公司中的权益 (三) 其

301、他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 赤九林 股东 赤义德 股东 张志忠 股东 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 104 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 张惠兵 股东 袁慧兵 股东 广泓富昶（北京）投资管理有限责任公司 受持股 5%以上的股东控制 大同市聚瑞商贸有限责任公司 监事控制的企业 田瑞苗 监事 王义庭 监事 宋来顺 监事 陈斌 副总经理、技术负责人 陈士林 副总经理 杨艮奎 副总经理 辛丽芳 董事会秘书、财务负责人 (四) 关联方交易 1、购买商品、接受劳务的关联交易 报告期内，公司与报告期内关联方大同新成新材料股份有限公司存在关

302、联交易，具体金额如下： 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 大同新成新材料股份有限公司 石墨原料 659,801.25 2015 年 12 月，赤九林辞去大同新成新材料股份有限公司董事、高级管理人员职务。故从 2014 年 7 月至 2015 年 12 月，大同新成新材料股份有限公司系公司关联方。 2、关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 681,500.00 558,852.97 3、关联方应收应付款项 （1）本公司应收关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 陈士林 55,000.00 1,6

303、50.00 合计 55,000.00 1,650.00 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 105 （2）本公司应付关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 大同新成新材料股份有限公司 438,813.95 其他应付款 大同新成新材料股份有限公司 8,200.00 其他应付款 赤九林 500,000.00 合计 947,013.95 十、 承诺及或有事项 （一） 重大承诺事项 本公司不存在需要披露的承诺事项。 （二） 资产负债表日存在的或有事项 本公司不存在需要披露的重要或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 无 十二、 母公司财务报表主要项目注释 注

304、释1 应收账款 1 应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 11,599,688.88 100 517,907.94 4.46 11,081,780.94 其中：账龄分析法 11,599,688.88 100 517,907.94 4.46 11,081,780.94 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 11,599,688.88 100 517,907.94 4.46 11,081,780.94 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公

305、告编号：2017-012 106 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 12,351,921.65 100.00 370,557.65 3.00 11,981,364.00 其中：账龄分析法 12,351,921.65 100.00 370,557.65 3.00 11,981,364.00 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 12,351,921.65 100.00 370,557.65 3.00 11,981,364.00 （1） 组合中

306、，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 9,172,299.30 275,168.98 3.00 12 年 2,427,389.58 242,738.96 10.00 23 年 3 年以上 合计 11,599,688.88 517,907.94 1 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 147,350.29 元。 2 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备 华盛江泉国际贸易有限公司 2,181,382.80 18.81 218,138.28 大同

307、中车爱碧玺铸造有限公司 1,627,280.60 14.03 48,818.42 巨野县宝地电子机械材料有限公司 1,173,000.00 10.11 35,190.00 湖北海森机电有限责任公司 1,095,000.00 9.44 32,850.00 嘉祥洪润电碳有限公司 992,000.00 8.55 29,760.00 合计 7,068,663.40 60.94 364,756.70 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 107 注释2 其他应收款 2 其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额

308、重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄分析法 3,500.00 0.10 140.00 4.00 3,360.00 关联方组合 3,413,378.00 98.48 3,413,378.00 保证金组合 49,210.44 1.42 49,210.44 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 3,466,088.44 100.00 140.00 0.004 3,465,948.44 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特

309、征组合计提坏账准备的其他应收款 275,815.76 100.00 3,148.66 1.14 272,667.10 其中：账龄分析法 104,955.26 38.05 3,148.66 3.00 101,806.60 关联方组合 85,460.50 30.99 85,460.50 保证金组合 85,400.00 30.96 85,400.00 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 275,815.76 100.00 3,148.66 1.14 272,667.10 （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1

310、年以内 3,000.00 90.00 3.00 12 年 500.00 50.00 10.00 23 年 3 年以上 合计 3,500.00 140.00 3 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 108 本期转回坏账准备金额 3,008.66 元。 4 其他应收款按款项性质分类情况 项目 期末余额 期初余额 关联方往来款项 3,413,378.00 85,460.50 保证金 49,210.44 85,400.00 备用金 3,500.00 104,955.26 合计 3,466,088.44 275,815.76 5 按欠款方归集的

311、期末余额前五名的其他应收款 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额的比例(%) 坏账准备 期末余额 大同扬子碳素有限公司 关联方往来款 3,186,176.00 1 年以内 91.92 大同通扬碳素有限公司 关联方往来款 227,202.00 1 年以内 6.55 内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份公司氯碱化工分公司 保证金 10,000.00 1 年以内 0.29 铜陵泰富特种材料有限公司 保证金 10,000.00 1 年以内 0.29 赵振贵 备用金 3,000.00 1 年以内 0.09 90.00 合计 3,436,378.00 99.14 90.00 注释3 长期股权

312、投资 款项性质 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 对子公司投资 29,404,198.00 29,404,198.00 29,404,198.00 29,404,198.00 合计 29,404,198.00 29,404,198.00 29,404,198.00 29,404,198.00 1 对子公司投资 被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 大同扬子碳素有限公司 2,000,000.00 23,950,000.00 23,950,000.00 大同通扬碳素有限公司 14,754,

313、198.00 5,454,198.00 5,454,198.00 合计 16,754,198.00 29,404,198.00 29,404,198.00 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 109 注释4 营业收入及营业成本 1 营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 31,424,547.75 22,589,139.79 25,008,615.85 20,689,152.56 其他业务 20,547.01 191.68 108,547.00 10,314.25 合计 31,445,094.76 22,589,331.47

314、 25,117,162.85 20,699,466.81 十三、 补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 184,746.14 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 同一控制下

315、企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -157,878.26 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 26,867.88 所得税影响额 46,730.57 少数股东权益影响额（税后） 合计 -19,862.69 大同宇林德石墨设备股份有限公司 公告编号：2017-012 110 （二） 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.54 0.0054 0.0054 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.57 0.0057 0.0057 大同宇林德石墨设备股份有限公司 二一七年四月八日 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室