870223_2019_骄阳视创_2019年度报告_2020-04-26.txt

1、1 2019 年度报告 骄阳视创 NEEQ : 870223 深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司 2 公司年度大事记 一、设立控股子公司 1、2019 年 2 月 18 日本公司与马沛煜共同出资设立控股子公司“深圳骄阳全息科技有限公司”。注册资本为人民币 100.00 万元，其中本公司出资人民币 70.00 万元，占注册资本的 70.00%。 二、荣获资质证书 1、2019 年 12 月 9 日,公司通过全国高新技术企业认定，并获得“高新技术企业”证书。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11

2、第五节 重要事项 . 28 第六节 股本变动及股东情况 . 38 第七节 融资及利润分配情况 . 40 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 41 第九节 行业信息 . 43 第十节 公司治理及内部控制 . 43 第十一节 财务报告 . 53 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、股份公司、骄阳视创、骄阳股份 指 深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司 股东大会 指 深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司监事会 武汉分公司 指 深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司武汉分公司 武汉子公司 指 武

3、汉市骄阳创意科技发展有限责任公司 正能量投资 指 深圳市正能量投资合伙企业(有限合伙) 主办券商 指 金元证券 会计师事务所、天健 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所、信达 指 广东信达律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订,2014 年 3 月 1 日实施的中华人民共和国公司法 报告期 指 2019 年 CG 指 CG 是 ComputerGraphics 的缩写,核心概念是计算机数码图像制作;国际上习惯将以计算机为主要工具进行视觉设计和创作的数字视觉服务统称 CG。 数字视觉

4、服务 指 利用 CG 技术,融合三维动画、虚拟现实、立体影像等技术,结合互动娱乐、显示设备、互联网等因素,整体进行可视化或互动体验的视觉服务。 3D 特效 指 通常是由三维软件制作出的现实中一般不会出现的立体特殊效果。 虚拟现实 指 是一种可以创建和体验虚拟世界的计算机仿真系统,它利用计算机生成一种模拟环境,是一种多源信息融合的交互式的三维动态视景和实体行为的系统仿真,使用户沉浸到该环境中。 系统集成 指 一种新兴的服务方式,根据用户需求,优选各种技术和产品,将各个分离的子系统进行最优化的综合统筹设计和运用。 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员

5、保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈阳、主管会计工作负责人邹仕丹及会计机构负责人（会计主管人员）邹仕丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报

6、告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1. 市场波动风险 公司目前的盈利模式以项目为主，公司的发展依赖于客户的稳定需求。若客户所处行业领域因经济波动、政策调整等因素的影响而减缓或缩减发展速度，将对公司的业务造成不利影响。 2. 技术升级迭代风险 科学技术迭代速度不断加快，技术和产品的生命周期不断缩小，给公司同时带来机遇和风险。如果公司不能准确预测数字技术的发展趋势，对产品和市场需求的把握出现偏差，不能及时调整新技术和产品的开发方向，或开发掌握的新技术和新产品不能有效推广应用，将面临技术升级风险。 3. 核心技术人员流失及核心

7、技术泄露风险 公司是一家文化创意类的高新技术企业，优秀的创意设计人员是公司的核心竞争力。公司已采取了一系列措施稳定核心技术人员和创意设计人员，但仍不能排除未来核心技术人员流6 失的可能。若未来出现核心技术人员和创意设计人员大范围流失，将对公司经营造成较大不利影响。公司坚持不断自主研发，并在实际业务中不断对最新技术进行吸收转换。截至报告期末，公司已经拥有 49 项软件著作权和 8 项实用新型专利证书。此外，另有多项发明专利正在申请。 4. 人力资源成本上升导致的风险 公司是典型的以人力资源为主要生产要素的文化创意企业，人力资源成本是公司营业成本的主要组成部分，2019 年公司应付职工薪酬发生额为

8、 32,582,716.60 元，占当期营业收入的比重高达 30.85%，人力资源成本较高。人力资源成本具有一定刚性，且随着我国经济的不断发展、工资水平的不断提升以及社会保障政策的完善，公司人力资源成本将呈上升趋势。如果公司不能通过技术进步、创意能力提升、方案设计优化、项目管理水平提高等途径提高产品附加值和经营效率，人力资源成本的上升将直接对经营业绩造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShenzhenSunupcgCo.,Ltd.缩写 sunupcg 证券简称 骄阳视创 证券代

9、码 870223 法定代表人 陈阳 办公地址 深圳市福田区深南中路田面村工业厂房 5 栋 4 层 A 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邹仕丹 职务 主管会计工作负责人及董事会秘书 电话 0755-83341340-818 传真 0755-83349036 电子邮箱 zoushidan 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市福田区田面设计之都 5 栋 2A 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 9 月 9 日 挂牌时间 2016 年 12 月 14 日 分层情况 基础

10、层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 电脑影像的技术开发、设计、咨询，电脑动画设计、动漫设计（不含限制项目）；软件的技术开发与销售，计算机系统集成；展览展示策划等。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 陈晶 实际控制人及其一致行动人 陈晶 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9144030071523293XR 否 注册地址 深圳市福田区深南中路田面村工业厂房 5 栋 4 层 A 否 注册资

11、本 20,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 金元证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 4001 号时代金融中心 17 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 康雪艳、杨兰 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 105,605,359.20 96,062,899.24 9.93% 毛利率% 36.05% 41.96%

12、 - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,275,487.95 11,520,841.27 -62.89% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,578,866.22 10,040,066.80 -74.31% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 12.63% 41.72% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.62% 36.36% - 基本每股收益 0.21 0.58 -63.79% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 93,954,679.19 82,495,575.70 1

13、3.89% 负债总计 59,936,494.40 48,871,716.51 22.64% 归属于挂牌公司股东的净资产 33,652,333.30 33,376,845.35 0.83% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.68 1.67 0.60% 资产负债率%（母公司） 58.37% 56.15% - 资产负债率%（合并） 63.79% 59.24% - 流动比率 1.52 1.63 - 利息保障倍数 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 10,286,954.46 230,340.76 4,365.97% 应收账款周转率 2.674 3.5

14、6 - 存货周转率 2.83 3.01 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 13.89% 13.26% - 营业收入增长率% 9.93% 48.48% - 净利润增长率% -63.86% 206.29% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00% 计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 4,540.78 计入当

15、期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,533,672.29 委托他人投资或管理资产的损益 358,928.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -88,888.13 非经常性损益合计 1,808,253.67 所得税影响数 142,178.22 少数股东权益影响额（税后） -30,546.28 非经常性损益净额 1,696,621.73 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司理

16、念是“让想象，看得见”，通过将创意设计、计算机 CG 技术、软件开发、系统集成等有机的结合，为客户提供数字化创意视觉服务和多媒体系统集成服务，满足客户在广告传播、企业宣传、展览展示的需求。具体来说，公司为房地产企业、城市规划部门、软件企业、博物馆、规划馆等制作动画宣传片和广告片，并为其提供用于展览展示的配套硬件设施，以此获得收入。公司是以人才创意为核心生产力的高新技术企业，因此营业成本主要以创意设计人员的人力成本和展览展示所需的多媒体设备成本为主。此外，公司将多媒体技术创造性的运用于文化娱乐和旅游休闲，开辟新的盈利增长点。公司具体的研发、采购和销售模式如下： 研发模式 公司是国家高新技术企业、

17、深圳市软件企业，科技创新是技术型企业的立足之本，秉承这一理念，从创立以来，公司始终保持在新技术的研究、应用、整合上投入大量的人力物力。同时，公司同欧美领先的同行企业有良好的合作关系，通过业务往来获取最新的科技咨询并消化利用。公司设有专门的研发部门，根据公司的发展规划和对市场的分析判断研发立项，进行技术和产品的专项研发，并将研发成果通过业务和项目部门进行商业化转换。 流程如下： （1）立项由项目申请人书面提交立项申请，包括应用分析、技术分析、研发计划等内容，由包括公司高管、技术专家、技术应用方组成的立项评估小组进行综合评估，做出是否立项的决定。 （2）研发立项后，制定研发计划，包括明确的工作步骤

18、、时间、目标。确定项目负责人和项目团队，按照计划组织和开展研发工作。 （3）改进和验收按照研发计划的工作节点，对阶段性成果进行检查评估和调整改进，最终达成研发目标，取得研发成果。 （4）推广应用组织包括营销、创意、制作各团队，对新技术的应用和推广做出具体计划并实施，确保新技术得到最大化的应用推广。 （5）知识产权管理针对研发成功的重要技术，进行专利或著作权的申请和管理。 12 采购模式 公司是以人的创意设计为核心的轻资产型企业，主要为客户提供数字化创意视觉和多媒体服务，依赖的是内部员工的脑力劳动，对外采购占营业成本比例较低。同时供应商市场化程度较大，竞争较为激烈，公司不存在对供应商的依赖性。

19、公司采购主要分为产品和服务两部分：产品主要指日常工作所使用的计算机、服务器、图像处理软件和项目所需的计算机、音响设备、投影机 LED 屏幕、摄像头、沙盘模型等；服务主要指项目所需的模特、化妆、灯光、配音、无人机航拍等。此外，公司部分合同中，涉及少量装饰装修，该部分由公司外包给专业装修公司完成。 公司有科学严谨的采购制度，采购、验收和付款都由需求部门提起申请，部门负责人、财务部门、公司负责人按照金额和各级权限逐级审核批复。公司兼有供应商名录，多数供应商和公司有长期良好的合作，常规采购通常根据项目需求从长期合作的供应商处采购；非常规采购，公司则会对几家供应商进行综合考量，择优选用。 销售模式 公司

20、拥有系统化的销售模式和体系，依靠样板项目、渠道资源、销售团队、展会活动和大客户合作等模式开展销售活动。 （1）样板项目依托强大的技术实力和严格的制作流程管控，公司的作品在行业内拥有良好的声誉，完成了众多的知名项目，通过这些样板项目获得良好的市场曝光度。例如，公司作品Time,CityonClock获得第三届国际 CG 动画卓越奖短片类冠军，并被提名 CGA 年度最佳动画。 （2）渠道资源公司同上下游有良好的合作关系，这些上下游成为公司重要的渠道资源，为公司提供大量精准有效的项目信息，并向客户推荐公司的产品和服务。 （3）销售团队公司深圳总部设有多个销售团队，在武汉、南京、大连、南宁、贵阳等地均

21、设有销售团队，辐射全国的营销网络，帮助公司系统性的联络客户、扩展项目。销售团队在获得项目信息和机会后，销售团队会联合专业技术团队向客户提交技术和商务方案，参与投标或谈判，并最终获得项目，签订合同。 （4）网络推广公司每年会依据当年的销售重点和产品的主要目标客户群，在百度、优酷、腾讯等互联网新媒体上做线上网络推广，以此提高公司品牌知名度和美誉度，增加与目标客户的合作机会。 13 （5）展会活动公司每年会应邀参加高交会、文博会等重要展会，公司总部所在地是历年文博会的分会场，每年都有大量政府领导、行业专家和潜在客户来展位进行参观考察，同时会有媒体跟踪报告，为公司带来品牌曝光度和项目机会。 （6）大客

22、户合作公司通过多年的积累，与多家大型企业建立了长期稳定的合作关系。公司每年都能从老客户获取稳定的订单，并借助大客户的行业影响力和口碑效应，提升自己的品牌影响力并获得更多的商业机会。服务模式通过 19 年的运营实践和不断改进，公司建立起科学完善的生产制作流程，各工种、各环节按照标准化、流程化的理念分工协作，确保产品的工期和品质。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化

23、 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1.报告期内，公司按照年初制定的经营计划，贯彻落实了公司的各项经营策略。报告期内，公司实现营业总收入 10,560.54 万元，较上年同期增长 9.93%；实现营业利润 523.60 万元，同比下降 47.15%；实现净利润 416.43 万元，较上年同期下降 63.86%。 2.数字化创意视觉服务业务报告期内营业收入比上年同期增长 6.53%，由 2018 年度的 5,580.53 万元，增长为 5,945.14 万元。多媒体系统集成服务业务报告期内营业收入 4,615.40 万元，比上年度的4,025.76 万元增长了 14.65%。报告期内

24、公司承接了多个大型综合展厅项目，且大部分项目都已完工验收，报告期内营业收入较上年度增长 9.93%。随着公司数字展馆产品及技术服务的创新、业务经验的丰富及各种行业资质的积累，报告期内，公司建立了多个数字展馆的标杆性工程，得到客户肯定的同时也在行业内树立了口碑，公司已经具备在大项目上的竞争能力。 3.报告期内公司积极响应国家“一带一路”号召，将自身的技术创新优势与经验优势转化为市场与14 合作优势，承接了多个境外大型项目，扩大了公司客户体系。有助于公司将自身创新技术与国际技术衔接融合，取长补短，确保在创新领域的技术优势。为实现公司的壮大与发展奠定了更加坚实的业务基础。 4.报告期内，公司对新技术

25、、新产品、新模式持续投入，有计划地进行研发和探索试点，并即时向实际运用进行结合和转换，研发出多项新技术成果，并成功运用到公司产品当中。结合新型展示媒介，开发了新的产品及服务。全息数字展厅在报告期内已全面推广，且已呈现快速增长趋势，报告期内已承接多项大型全息投影业务，在行业内引起非同凡响。进一步深化了公司对于多样化的营销渠道和品牌传播手段的探索。 5.人力资源方面：加强核心业务人员队伍稳定；加大新人才的招募和培养，为企业运营和发展注入新鲜力量；定期举行跨部门的专业分享交流，提高团队的综合素质。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变

26、动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 6,465,949.58 6.88% 6,194,981.22 7.51% 4.37% 应收票据 应收账款 32,106,942.27 34.17% 31,144,520.83 38.92% 3.09% 存货 27,480,250.36 29.25% 20,243,359.38 24.54% 35.75% 投资性房地产 长期股权投资 751,509.95 0.80% 1,016,010.73 1.23% -26.03% 固定资产 2,727,472.83 2.90% 3,907,557.42 4.74% -30.20% 在建工

27、程 短期借款 长期借款 其他流动资产 213,499.92 0.23% 14,716,600.00 17.84% -98.55% 应付票据及应付账款 8,396,743.95 8.94% 7,320,469.27 8.87% 14.70% 预收款项 35,334,699.45 37.61% 28,053,294.37 34.01% 25.96% 应付职工薪酬 5,782,387.87 6.15% 4,456,063.33 5.40% 29.76% 应交税费 1,862,804.00 1.98% 1,208,702.00 1.47% 54.12% 其他应付款 4,254,587.06 4.53%

28、 5,364,391.06 6.50% -20.69% 递延收益 1,608,397.62 1.71% 2,468,796.48 2.99% -34.85% 资产总计 93,954,679.19 100% 82,495,575.70 100.00% 13.89% 15 资产负债项目重大变动原因： 1.报告期存货余额为 2,748.03 万元，较上年度 2,024.34 万元，增加了 723.69 万元，增长了 35.75%。存货为未完工项目归集的制作成本，主要由于报告期业绩增长，其中包含展厅项目制作周期长且 10 月份之后承接的项目大部分都还在施工制作中未完工验收，项目对应的成本未结转。 2.

29、报告期长期股权投资为 75.15 万元，较上年度 101.60 万元减少 26.45 万元，下降了 26.03%，主要由于 9 月增加对深圳市智慧图灵科技有限公司投资 35 万，加上报告期内深圳市智慧图灵科技有限公司亏损，计提了 61.45 万的长期股权投资损失导致比上年度减少。 3.报告期固定资产为 272.75 万元，较上年度 390.76 万元减少 118.01 万元，下降了 30.20%，是由于 2016 年我司取得深圳市发改委关于深圳游乐 VR 产品技术研发及内容制作工程实验室项目专项资金302 万元，该资金为支助企业购买研发固定资产的专项奖金，资产已于 2017 年 5 月购买全部

30、到位，分三年折旧，平均每年折旧 95.63 万，固定资产净值逐年递减，报告期为第三年折旧，所以固定资产净值较上期减少。 4.报告期其他流动资产为 21.35 万元，较上年度 1,471.66 万元，减少 1,450.31 万元，下降了 98.55%。主要是报告期执行新金融工具准则，理财产品 1,460 万元由其他流动资产调整至交易性金融资产所致。 5.报告期预收款项余额为 3,533.47 万元，较上年度 2,805.33 万元增加了 728.14 万元，主要原因是报告期内有多个大型综合展厅项目由于项目周期较长，至 2019 年底尚未完工交付，加上 10 月后签约的项目大部分还在进行中，上述项

31、目按进度已收回的款为预收款项尚未结转。 6.报告期应付职工薪酬余额为 578.24 万元，较上年度 445.61 万元增加了 132.63 万元，主要是因为报告期业绩较上年度有所增长，期末计提的年终奖较上年度增加了约 20.00 万元，期末计提的工资较上年度增加了约 10.00 万元。另外，根据公司奖金发放制度，上年度计提的奖金约有 86.37 万元未达到发放标准，报告期内尚未发放。综合上述因素，报告期应付职工薪酬余额出现较大幅度的增长。 7.报告期应交税费余额为 186.28 万元，较上年度 120.87 万元增加了 65.41 万元，主要原因是上年度弥补完以前年度亏损后企业所得税为 0.2

32、6 万元。报告期无需弥补以前年度亏损，企业所得税为 104.55万元，较上年度增加了 104.29 万元。报告期增值税余额为 70.43 万元，较上年度末 112.77 万元减少了42.34 万元，主要为报告期末已开票，在下个月申报缴纳的税额。 8.报告期其他应付款余额为 425.46 万元，较上年度 536.44 万元减少了 110.98 万元，主要是由于上年度预提的成本费用在报告期会按项目的回款进度进行支付，余额逐渐减少。加上报告期大部分采购16 都要求供应商按合同采购提供发票再申请付款，项目的款项大部分都已计入成本及应付账款。综合上述因素，报告期其他应付款较上年度有所减少。 9.报告期递

33、延收益余额为 160.84 万元，较上年度 246.88 万元减少了 86.04 万元。是由于 2016 年度我司取得深圳市发改委关于深圳游乐 VR 产品技术研发及内容制作工程实验室项目专项资金 302.00万，该资金为支助企业购买研发固定资产的专项资金。资产于 2017 年 5 月购买，分三年折旧，按折旧费结转相应的递延收益到其他收益，报告期为第三年折旧并已结转。综合上述因素，报告期递延收益有所减少。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 105,605,359.20

34、- 96,062,899.24 - 9.93% 营业成本 67,530,643.70 63.95% 55,756,955.69 58.04% 21.12% 毛利率 36.05% - 41.96% - - 销售费用 17,652,523.12 16.72% 16,999,300.09 17.70% 3.84% 管理费用 6,987,422.85 6.62% 5,780,020.17 6.02% 20.89% 研发费用 5,488,363.88 5.20% 5,029,136.33 5.24% 9.13% 财务费用 3,468.69 0.00% 579,202.91 0.60% -99.40% 信

35、用减值损失 -3,940,512.72 3.73% 0.00 0.00% - 资产减值损失 0.00 0.00% -2,881,942.30 3.00% -100.00% 其他收益 1,928,187.35 1.83% 1,086,093.23 1.13% 77.53% 投资收益 -255,572.05 -0.24% 216,933.94 0.23% -217.81% 公允价值变动收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 资产处置收益 5,074.98 0.00% 0.00 0.00% - 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 营业利润 5,23

36、6,042.86 4.96% 9,908,274.03 10.31% -47.15% 营业外收入 32,558.72 0.03% 654,276.91 0.68% -95.02% 营业外支出 121,981.05 0.12% 73,020.36 0.08% 67.05% 净利润 4,164,325.60 3.94% 11,523,115.57 12.00% -63.86% 项目重大变动原因： 1.报告期内营业成本为 6,753.06 万元，较上期 5,575.70 万元增加 1,177.36 万元，主要由于报告期承接了多个大型综合展厅项目且基本完工验收，而大型综合展厅项目的成本相对于多媒体内容

37、的成本17 偏高，故报告期营业成本较上年度大幅增长。 2.报告期内毛利率为 36.05%，较上期 41.96%下降 5.91 个百分点，主要由于公司上期主营业务收入中含毛利率相对较高的数字影片及数字多媒体内容对提高公司整体毛利率起了重大作用。报告期内公司主营业务收入中大型综合展厅项目占的比重约为 59.29%，而大型综合展厅项目的毛利率相对于数字化创意视觉服务项目的毛利率会偏低，导致公司整体的项目毛利率由上年的 41.96%下降为报告期内的36.05%。 3.报告期内管理费用发生额为 698.74 万元，较上期发生额 578.00 万元增加了 120.74 万元，增长了 20.89%，主要由于

38、报告期内为加强管理，新增了武汉子公司的管理团队，管理费增长 32.90 万元。公司业绩增长，管理奖金较上期增加了 12.09 万元。加上报告期内支付离职补偿金 43.02 万元，综上原因，管理费较上期增加。 4.报告期内财务费用发生额为 0.35 万元，较上期发生额 57.92 万元减少了 57.57 万元，下降了99.40%，主要由于上期调整外币汇兑损益所致。 5.根据企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量（2017 年）应用指南，金融资产减值准备所形成的预期信用损失应通过信用减值损失科目核算。公司在报告期内执行企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量（2017 年）后,其发生的坏

39、账准备通过信用减值损失科目核算,不再通过资产减值损失科目核算。报告期内信用减值损失发生额为 394.05 万元，较上期资产减值损失 288.19 万元，增加了 105.86 万元，增长了 36.73%。主要由于报告期内有三个大型综合展厅项目，应收账款余额巨大，且因客户审计付款流程复杂，回款周期长，信用减值损失由上年度的 2 年内账龄计提 10%，至本期提升到 2-3 年账龄计提 50%。且在报告期内完工的综合展厅项目，合同金额大，回款周期长，造成期末应收账款大。 6.其他收益报告期发生额 192.82 万元，较上期 108.61 万元增加了 84.21 万元，增长了 77.53%。主要原因为：

40、1）报告期内收到政府补助 67.19 万元；2）收到软件退税及加计抵减合计 35.21 万元。3）以前年度政府专项资金由递延收益结转至其他收益 94.53 万元 7.投资收益报告期发生额-25.56 万元，较上期发生额 21.69 万元，减少了 47.25 万元，下降了217.81%。主要原因为：报告期比上年同期多确认参股公司投资损失 61.17 万元，加上报告期获得理财收益 35.89 万元比上年同期增加 14.47 万元，综上原因，投资收益较上期减少。 8.营业利润报告期为 523.60 万元，较上期发生额 990.83 万元,减少 467.22 万元，变动比例为18 -47.15%，主要

41、原因为：报告期毛利率下降 5.91 个百分点，期间费用由于业绩增长较上期增加 128.49万元，研发费由于研发项目的投入较上期增加 45.92 万元，由于应收账款回款周期的延长，报告期内信用减值损失较上期增加 105.85 万元，报告期内确认了参股公司的投资损失 61.17 万元。综上原因，报告期营业利润较上期减少。 9.营业外收入报告期为 3.26 万元，较上期 65.43 万元，减少 62.17 万元，下降了 95.02%。主要是由于上年同期清理了长久挂账不再支付的供应商款项 57.66 万元。 10.营业外支出本报告期为 12.20 万元，较同期发生额 7.30 万元，增加 4.90 万

42、元，主要为报告期内联合创意子公司与其他投资人合作的厦门馆项目提前撤场的赔偿损失 12 万元。 11.报告期净利润为 416.43 万元，较上期 1,152.31 万元减少 735.88 万元，下降了 63.86%。主要是由于报告期营业利润较上期减少 467.22 万元，及计提 98.23 万元企业所得税所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 105,605,359.20 96,062,899.24 9.93% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 67,530,643.70 55,756,955.69 21.12% 其他业务

43、成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 数字化创意视觉服务业务 59,451,404.59 56.30% 55,805,295.85 58.09% 6.53% 多媒体系统集成服务业务 46,153,954.61 43.70% 40,257,603.39 41.91% 14.65% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 1.数字化创意视觉服务业务报告期内营业收入比上年同期增长 6.53%，由 2018 年度的 5,580.

44、53 万元，增长为 5,945.14 万元。是由于报告期公司加强贯彻执行营销策略，各事业部基本都能按期完成公19 司的业绩目标，且大型综合展厅业务大幅增长。展厅业务包含的数字内容制作多且金额大，所以报告期公司的数字化创意视觉服务有所增长。 2.多媒体系统集成服务业务报告期内营业收入 4,615.40 万元，比上年度的 4,025.76 万元增长了14.65%。报告期内公司承接了多个大型综合展厅项目，展厅项目金额大，且业务包含的系统集成业务内容多，金额大，且大部分展厅项目都已完工验收，所以报告系统集成服务业务大幅增长。随着公司数字展馆产品及技术服务的创新、业务经验的丰富及各种行业资质的积累，报告

45、期内，公司建立了多个数字展馆的标杆性工程，得到客户肯定的同时也在行业内树立了口碑，公司已经具备在大项目上的竞争能力。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 惠州碧科科学城发展有限公司 7,658,374.01 7.25% 否 2 湖南新中弘置业发展有限公司 6,054,409.78 5.73% 否 3 杭州中国动漫博物馆 5,054,667.95 4.79% 否 4 深圳市新产业生物医学工程股份有限公司 4,444,641.74 4.21% 否 5 广东腾南网络信息科技有限公司 4,240,436.16 4.02% 否 合计 27,452,

46、529.64 26.00% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 深圳市联骏光电科技有限公司 5,382,810.00 8.47% 否 2 深圳市触影科技有限公司 4,732,433.00 4.10% 否 3 深圳市京武文化产业投资有限公司 3,526,326.12 9.63% 否 4 深圳萤火虫数字图像有限公司 2,195,596.00 3.62% 否 5 深圳市龙程威尼科技有限公司 2,024,618.00 3.93% 否 合计 17,861,783.12 29.75% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额

47、 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 10,286,954.46 230,340.76 4,365.97% 投资活动产生的现金流量净额 -6,079,971.75 -7,688,452.49 20.92% 筹资活动产生的现金流量净额 -3,770,000.00 0.00 - 现金流量分析： 20 1.报告期经营活动产生的现金流量净额 1,028.70 万元，较上年度 23.03 万元，增加 1,005.66 万元，涨幅为 4,365.97%。经营活动现金流入较上一年度增加 3,009.00 万元，其中：销售商品、提供劳务收到的现金较上年度增加了 2,892.30 万元，主要为公司在报告期业

48、绩大幅增长，以前年度大量应收账款在报告期内回款。收到与其他经营活动有关的现金流入较上年度增加了 119.24 万元，主要为收到项目保函、保证金的到期退回，以及收到两笔政府补助，导致现金回款增加。经营活动现金流出较上年度增加了 2,003.33 万元，主要因业绩增长相应的项目采购及外包等较上年度现金流出增加 1,713.16 万元，缴纳的税费也因业绩增长增加 42.57 万元，相应支付的职工薪酬增加 81.95 万元。支付其他与经营活动有关的现金较上年度增加了 165.66 万元，主要为付项目保函、保证金以及房租涨价造成现金流出增加。综合上述因素，报告期经营活动产生的现金流量现金净额大幅增长。

49、2.报告期投资活动产生的现金流量净额-608.00 万元，较上年度-768.85 万元，增加了 160.85 万元，增长 20.92%。投资活动现金流入比上年同期增加 1,776.49 万元，主要原因为以前年度购买理财产品，在报告期内赎回，导致流入增加。投资活动现金流出较上年度增加了 1,615.64 万元，主要原因为报告期内将闲置资金按规定购买理财产品，截至期末，部分金额未赎回，导致流出增加。综合上述因素，报告期投资活动产生的现金流量净额增长。 3.报告期筹资活动产生的现金流量净额为-377.00 万元，较上年度减少了 337.00 万元。吸收投资收到的现金 23.00 万元，为收到子公司深

50、圳市骄阳联合创意文化传播有限公司股东投资款 23.00 万元。筹资活动现金流出 400.00 万元，主要为报告期进行了权益分派 400.00 万元。综合上述因素，报告期筹资活动产生的现金流量净额大幅下降。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有一家全资子公司：武汉市骄阳创意科技发展有限责任公司；五家控股子公司：深圳市骄阳数字视觉科技有限责任公司、深圳骄阳创合科技有限公司、深圳骄阳全息科技有限公司、深圳市骄阳联合创意文化传播有限公司、长沙骄阳致远科技有限公司；一家孙公司：深圳骄阳虚拟现实技术有限公司；一家参股公司：深圳市智慧图灵科技有限公司。 上述八家公司的基

51、本情况如下： 1.武汉市骄阳创意科技发展有限责任公司，成立于2013年12月26日，注册资本为人民币200.00万元。报告期内该控股子公司营业收入为226.58万元，净利润为-219.78万元，公司在报告期内合并该控股子21 公司报表。 2.深圳市骄阳数字视觉科技有限责任公司，成立于2017年2月20日，注册资本为人民币500.00万元，其中本公司出资人民币255.00万元，占注册资本的51.00%。报告期内该控股子公司营业收入为900.33万元，净利润为25.58万元，公司在报告期内合并该控股子公司报表。 3.深圳骄阳创合科技有限公司，成立于2018年6月29日，注册资本为人民币50.00万

52、元，其中本公司出资人民币30.00万元，占注册资本的60.00%。报告期内该控股子公司暂未注资，尚未正式营业。 4. 深圳骄阳全息科技有限公司，成立于2019年2月18日，注册资本为人民币100.00万元，其中本公司出资人民币70.00万元，占注册资本的70.00%。报告期内该控股子公司营业收入为24.16万元，净利润为5.71万元，公司在报告期内合并该控股子公司报表。 5.深圳市骄阳联合创意文化传播有限公司，成立于2018年8月16日，注册资本为人民币50.00万元，其中本公司出资人民币30.00万元，占注册资本的60.00%。报告期内该控股子公司营业收入为7.77万元，净利润为-60.42

53、万元，公司在报告期内合并该控股子公司报表。 6.长沙骄阳致远科技有限公司，成立于2018年11月7日，注册资本为人民币24.00万元，其中本公司出资人民币18.00万元，占注册资本的75.00%。报告期内该控股子公司营业收入为98.92万元，净利润为-4.80万元，公司在报告期内合并该控股子公司报表。 7.深圳骄阳虚拟现实技术有限公司，成立于2018年8月17日。注册资本为人民币100.00万元，其中深圳骄阳创合科技有限公司出资人民币60.00万元，占注册资本的60.00%。报告期内该孙公司暂未注资，尚未正式营业。 8.深圳市智慧图灵科技有限公司，成立于 2017 年 6 月 30 日，为本公

54、司与深圳市讯通天煜科技有限公司、周伟民、谢圣雷共同出资成立。注册资本为人民币 1,020.00 万元，其中本公司出资人民币 357.00万元，占注册资本的 35.00%。该公司主营为消防系统集成业务，为本公司的参股公司。报告期内不合并该参股公司报表。公司持股的目的为共同研发消防产品,开拓新的产品市场。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 22 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1）本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格

55、式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 31,144,520.83 应收票据 应收账款 31,144,520.83 应付票据及应付账款 7,320,469.27 应付票据 应付账款 7,320,469.27 2）本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会

56、计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不

57、可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。 执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下： 项 目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 交易性金融资产 14,600,000.00 14,600,000.00 23 其他流动资产 14,716,600.00 -14,600,000.00 116,600.00 2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债

58、按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表： 项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本（贷款和应收款项） 6,194,981.22 摊余成本 6,194,981.22 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 14,600,000.00 应收账款 摊余成本（贷款和应收款项） 31,144,520.83 摊余成本 31,144,520.83 其他应收款 摊余成本（贷款和应收款项） 1,754,747.56 摊余成本 1,754,747.56 其他流动资产 摊余成本（贷款和应收款项） 14,716,60

59、0.00 摊余成本 116,600.00 应付账款 摊余成本（其他金融负债） 7,320,469.27 摊余成本 7,320,469.27 其他应付款 摊余成本（其他金融负债） 5,364,391.06 摊余成本 5,364,391.06 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1日） A. 金融资产 a. 摊余成本 货币资金 6,194,

60、981.22 6,194,981.22 应收账款 31,144,520.83 31,144,520.83 其他应收款 1,754,747.56 1,754,747.56 其他流动资产 按原 CAS22 列示的余额 14,716,600.00 减：转出至以公允价值计量且其变动 -14,600,000.00 24 计入当期损益(新CAS22) 按新 CAS22 列示的余额 116,600.00 以 摊 余 成 本 计量 的 总 金 融 资产 47,615,868.39 -14,600,000.00 33,015,868.39 b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益 交易性金融资产 按原 CAS2

61、2 列示的余额 加：自其他流动资产转入 14,600,000.00 按新 CAS22 列示的余额 14,600,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 14,600,000.00 14,600,000.00 B. 金融负债 a. 摊余成本 应付账款 7,320,469.27 7,320,469.27 其他应付款 5,364,391.06 5,364,391.06 以 公 允 价 值 计量 且 其 变 动 计入 当 期 损 益 的总金融资产 12,684,860.33 12,684,860.33 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工

62、具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018 年 12 月 31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日） 应收账款 7,410,372.07 7,410,372.07 其他应收款 169,074.82 169,074.82 3) 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来25 适用法处理。 三、 持续经营评价 本年度公司

63、总体运营保持健康、平稳。 经营和业绩： 市场营销、生产服务等各项工作正常开展；项目信息转化率、投标中标率继续提升；项目交付正常，客户满意度保持稳定；企业经营业绩总体保持平稳。 规范化管理： 在财务、法务等方面持续完善和优化管理制度和体系，确保企业规范化运行；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。 创新研发： 对新技术、新产品、新模式持续投入，有计划的进行研发和探索试点，并即时向实际运用进行结合和转换。 团队建设： 核心业务人员队伍稳定；加大新人才的招募和培养，为企业运营和发展注入新鲜力量；定期举行跨部门的专业分享交流，提高团队的综合素质。 品牌建设： 在传统市场行业内品牌知名度和产品及服务的口

64、碑保持良好，影响力持续稳定；在新入市场领域通过重点项目、优秀案例和营销推广，逐步扩大知名度，建立品牌。 风险控制： 针对“重要风险提示表”中提示的风险，公司采取了相应的系统性举措，以防控风险。除本报告“重要风险提示表”中提示的风险外，不存在其他影响持续经营能力的重大不利风险。 26 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1.市场波动风险 公司目前的盈利模式以项目为主，公司的发展依赖于客户的稳定需求。若客户所处行业领域因经济波动、政策调整等因素的影响而减缓或缩减发展速度，将对公司的业务造成不利影响。 针对潜在的市场风险，公司主要有以下举措， （1）拓展尚未开发的区域市场 目前公司的客户

65、大部分集中在总部所在的南方，仍有大量的区域市场尚未开发。中国幅员辽阔，各个地域由于地理、历史、政策等原因，发展的阶段、周期不尽相同。通过多地域市场布局，降低单个地区的经济、政策、市场波动对公司业务的影响。 （2）拓展处于上升期的新兴行业市场 中国正处在结构调整、经济转型期中，传统产业发展进入瓶颈期，而与此对应的是新兴产业的快速蓬勃发展。公司在积极拓展新兴行业市场，跟随中国经济和新兴产业的发展趋势发展自己。 （3）积极创新盈利模式 除公司现有的项目型的盈利模式外，公司在积极创新新的盈利模式，以平衡项目的波动性和不确定性。 2.技术升级迭代风险 科学技术迭代速度不断加快，技术和产品的生命周期不断缩

66、小，给公司同时带来机遇和风险。如果公司不能准确预测数字技术的发展趋势，对产品和市场需求的把握出现偏差，不能及时调整新技术和产品的开发方向，或开发掌握的新技术和新产品不能有效推广应用，将面临技术升级风险。 针对技术升级风险，公司将技术研发作为重中之重，将研发工作机制化，在收集整理技术发展最新资讯，技术研发立项、技术研发实施、技术成果转化、知识产权保护等方面，设有专门的研发团队和系统的研发体系，确保公司紧跟时代发展。同时，公司的客户、渠道资源也能确保公司第一时间了解市场最新需求，并快速地将最新技术向市场推广转化，确保了对纯技术型初创公司的比较优势。 3.核心技术人员流失及核心技术泄露风险 27 公

67、司是一家文化创意类的高新技术企业，优秀的创意设计人员是公司的核心竞争力。公司已采取了一系列措施稳定核心技术人员和创意设计人员，但仍不能排除未来核心技术人员流失的可能。若未来出现核心技术人员和创意设计人员大范围流失，将对公司经营造成较大不利影响。 公司坚持不断自主研发，并在实际业务中不断对最新技术进行吸收转换。截至报告期末，公司已经拥有48项软件著作权和8项实用新型专利证书。此外，另有多项发明专利正在申请。核心技术是公司赖以生存和发展的关键，核心技术一旦泄露，将会对公司利益产生重大影响。 针对上述风险，公司十分注重核心技术人员的稳定性。不仅为核心技术人员提供了较好的薪资待遇，还给予其公司股权，使

68、得核心技术人员能够与公司利益保持一致。此外，公司对于注意对核心技术的保护，积极申请专利、软件著作权等。 同时，公司有完善的内部网络管理体系，对企业的重要资料通过技术和制度进行保护。 4.人力资源成本上升导致的风险 公司是典型的以人力资源为主要生产要素的文化创意企业，人力资源成本是公司营业成本的主要组成部分，2019年公司应付职工薪酬发生额为32,582,716.60元，占当期营业收入的比重高达30.85%，人力资源成本较高。人力资源成本具有一定刚性，且随着我国经济的不断发展、工资水平的不断提升以及社会保障政策的完善，公司人力资源成本将呈上升趋势。如果公司不能通过技术进步、创意能力提升、方案设计

69、优化、项目管理水平提高等途径提高产品附加值和经营效率，人力资源成本的上升将直接对经营业绩造成不利影响。 针对上述风险，公司通过对组织架构的优化，激发团队和骨干积极性，提高管理和沟通效率，提升工作效率和工作质量。同时，不断从经营和生产实践中提取经验，建立标准化的生产服务流程，提高工作效率，提升工作质量稳定度。 同时，公司加强研发，通过增加产品服务中可复制性的比例，降低人力投入和成本。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 28 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移

70、公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 五.二.(五) 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在

71、选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 陈晶 为招商银行深圳分行 500.00万元贷款提供担保及反担保。 5,000,000.00 5,000,000.00 已事后补充履行 2019 年 1

72、2 月 18日 耿小轶 为招商银行深5,000,000.00 5,000,000.00 已事后补充履2019 年 12 月 1829 圳分行 500.00万元贷款提供担保及反担保。 行 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本次偶发性关联交易的贷款用于满足公司流动资金需求是公司生产经营和业务发展的正常所需，有助于增强公司资产的流动性和经营实力，为公司持续、稳定、健康发展提供资金支持，符合公司及全体股东的利益，不会对公司产生不利影响。 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实际控制人 或控 股股东

73、 2016 年6 月20日 2017年 9 月27 日 挂牌 其他承诺 自签署本承诺之日起，公司在未自行申请取得装饰装修相关资质前，若公司客户拒绝接受本公司与具备专业承包资质的主体联合竞标的，本公司将不再承揽含装饰装修内容的业务，严格依法依规经营。作为实际控制人，我承诺如公司因报告期内公司承揽装饰装修项目或因违法分包情形受到主管部门的行政处罚，或相关业务合同被依法确认为无效导致公司无法收回应收款的，或因相关业务被确认需承担质量赔偿经济责任的，给公司产生的任何经济损失将由本人全部承担。 已履行完毕 实际控制人 或控 股股东 2016 年6 月20日 2029年 9 月9 日 挂牌 其他承诺 公司

74、（含子公司）若应有权部门要求或决定，需要补缴报告期内社会保险、住房公积金，或公司若应有权部门要求或决定，需为此前未为部分员工缴纳社会保险、住房公积金而承担任何罚款，本人将承担补缴款项或罚款等全部经济损失。 正在履行中 实际控制人 或控 股股东 2016 年6 月20日 2029年9月9挂牌 其他承诺 在报告期内公司为客户制作多媒体、动画、广告宣传片等产品时曾使用过免费下载的音乐，存在受版权主管部门处以行政处罚或者著作权人主张公司支付相应报酬甚至正在履行中 30 日 向公司主张侵权损害赔偿的风险，本人承诺如果公司因此受到任何经济损失，将由本人全部承担。 董监高 2016 年6 月20日 2029

75、年9月9日 挂牌 其他承诺 本人不存在尚未了结的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件，最近 24个月不存在受到中国证监会行政处罚或者被证券市场禁入措施的情形。 正在履行中 其他股东 2016 年6 月20日 2017年6月19日 挂牌 股票限售承诺 自骄阳视创成立之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的骄阳视创的股份，也不由骄阳视创回购该部分股份。 已履行完毕 实际控制人 或控 股股东 2016 年6 月20日 2029年9月9日 挂牌 其他承诺 公司高级管理人员未在本人及本人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务，也未在该等企业中领薪；公司的财务人员未在本人及本人控制的其他企业

76、中兼职。 正在履行中 董监高 2016 年6 月20日 2029年9月9日 挂牌 其他承诺 本人所控制的公司将尽量避免、减少与骄阳视创发生关联交易。如关联交易无法避免，本人所控制的公司将严格遵守公司章程的规定，按照通常的商业准则确定交易价格及其他交易条件，并按照关联交易公允决策的程序履行批准手续。本人控制的公司与骄阳视创存在关联关系期间，本承诺书一直有效。 正在履行中 董监高 2016 年6 月 20日 2029年 9 月9 日 挂牌 避免同业竞争的承诺 1、截至本承诺函出具之日，本人确认及保证本人、本人控制的其他企业未通过任何形式（包括但不限于投资、任职、为自己或为他人经营等方式）直接或间接

77、从事与公司所经营业务相同或类似的业务，与公司不存在同业竞争或潜在的同业竞争的情况。 正在履行中 2、自本承诺函出具之日，在本人作为公司控股股东或在公司（含其未来可能设立的控股企业）任职期间，本人及本人控制的其他企业亦不会以任何方式直接或间接从事31 或发展或投资与公司构成竞争或可能构成竞争的相同或相类似的业务或项目，也不为本人或代表任何第三方成立、发展、参与、协助任何法人或其他经济组织与公司进行直接或间接的业务竞争。 3、自本承诺函出具日之起，本人及本人控制的其他企业将不在中国境内及境外直接或间接研发、生产或销售公司已经研发、生产或销售的项目或产品（包括但不限于已经投入科研经费研制或已经处于试

78、生产阶段的项目或产品）。 4、自本承诺函出具日之起，本人不利用对骄阳数字有限的了解及获取的信息从事、直接或间接参与与公司相竞争的活动，并承诺不直接或间接进行或参与任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为。该等竞争包括但不限于：直接或间接从公司招聘专业技术人员、销售人员、高级管理人员；不正当地利用公司的无形资产；在广告、宣传上贬损骄阳数字有限的产品形象与企业形象等。 5、如出现因本人违反上述承诺与保证而导致公司或公司股东的合法权益收到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。 其他股东 2016 年6 月20日 2029年9月9日 挂牌 其他承诺 公司的股权明晰，公司股东持有的公司股份不存在权属

79、争议或潜在纠纷；公司股东所持股份不存在在有权登记部门登记质押或司法冻结等权利受限的情况。 正在履行中 其他股东 2016 年6 月20日 2029年9月9日 挂牌 其他承诺 若税务机关追缴本人因深圳市骄阳数字图像技术有限责任公司整体变更为股份公司时所应缴纳的个人所得税，承诺人将自行履行纳税义务，并自愿承担由此引起的全部滞纳金或罚款；如股份公司因未代扣代缴上述税款而承担责任或遭受损失，相应的损失由承诺人承担连带赔偿责任（各承诺人以 2016 年 6正在履行中 32 月整体变更为股份公司时所持股份公司的股份比例分担罚金数额，各承诺人承担罚金的数额超过应当承担的部分，有权向其他承诺人追偿），与股份公

80、司无关。 公司 2016 年6 月20日 2029年9月9日 挂牌 其他承诺 在报告期内公司承揽含装修装饰施工内容的项目，公司、公司的关联自然人、关联法人与上述项目发包方及承包展示施工个人、企业（含投资人、主要管理人员）均无关联关系，且在上述项目中发包方、承揽企业均不占有权益。 正在履行中 董监高 2016 年6 月20日 2029年9月9日 挂牌 其他承诺 本人未在深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司（以下简称“公司”）的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼任职务，也未在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。 正在履行中 其他股东 2016 年6 月 20日 2029年 9 月9

81、 日 挂牌 其他承诺 1、本公司依法成立存续，具有独立的法人资格，具备完全民事行为能力，本公司用于出资或增资深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司的资金来源合法； 正在履行中 2、本公司涉及的骄阳视觉股份/股份转让行为均履行了法律规定的程序，是真实、合法、有效的，不存在任何纠纷及纠纷隐患； 3、本公司所持有的公司股份系自主、真实持有，与其他股东及任何第三方之间不存在任何委托持股、信托持股或其他利益安排，不存在纠纷或潜在纠纷； 4、本公司持有公司股份，未违反中国大陆现行法律、法规等规范性文件对股东身份禁止、限制性的情况，本公司的股东资格合法有效； 5、本公司持有的公司股份未设置质押，亦未设置任何第三方

82、权益，未对该等股份所含的投票权、收益权做任何限制性安排； 6、本公司持有的公司股份不存在被司法冻结、查封等权利受限情形，不存在任何权属争议； 实际控制2016 年2029挂牌 其他承诺 本人在挂牌前直接或间接持有正在履行中 33 人 或控 股股东 6 月20日 年9月9日 的公司股票将分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为挂牌前本人所持公司股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为公司挂牌之日、挂牌期满一年和两年。本人在挂牌前直接或间接持有的公司股票将分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为挂牌前本公司所持公司股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为公司挂牌之日、挂牌期满一年和两年

83、。如本人未履行上述作出的关于股份锁定承诺的，由此所得收益归公司所有，本公司将向公司董事会上缴该等收益。 董监高 2016 年6 月 20日 2029年 9 月9 日 挂牌 其他承诺 1、最近两年内不存在因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分的情形； 正在履行中 2、不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形； 3、不存在最近两年内对所任职（包括现任职和曾任职）公司因重大违法违规行为而被处罚负有责任的情形； 4、不存在个人负有数额较大债务到期未清偿的情形； 5、不存在欺诈或其他不诚实行为等情况。 6、不存在可能对所任职（包括现任职和曾任职）公司造

84、成影响的重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁事项。 7、不存在违反竞业禁止的法律规定或与原单位约定的情形，也不存在有关上述竞业禁止事项的纠纷或潜在纠纷；不存在与原任职单位知识产权、商业秘密方面的侵权纠纷或潜在纠纷。 董监高 2019 年8 月 19日 2029年 9 月9 日 其他 其他承诺 1、最近两年内不存在因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分的情形； 正在履行中 2、不存在因涉嫌违法违规行为34 处于调查之中尚无定论的情形； 3、不存在最近两年内对所任职（包括现任职和曾任职）公司因重大违法违规行为而被处罚负有责任的情形； 4、不存在个人负有数额较大债

85、务到期未清偿的情形； 5、不存在欺诈或其他不诚实行为等情况。 6、不存在可能对所任职（包括现任职和曾任职）公司造成影响的重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁事项。 7、不存在违反竞业禁止的法律规定或与原单位约定的情形，也不存在有关上述竞业禁止事项的纠纷或潜在纠纷；不存在与原任职单位知识产权、商业秘密方面的侵权纠纷或潜在纠纷。 实际控制人 或控 股股东 2016 年6 月20日 2029年9月9日 挂牌 其他承诺 自 2014 年 1 月 1 日至本申明与承诺签署之日，本人不存在违法违规行为，不存在重大偿债风险，不存在资产被司法机关或行政机关查封、扣押或冻结的情形，不存在已经发生或可预见的重大诉讼、仲

86、裁及行政处罚案件。 正在履行中 公司 2016 年6 月 20日 2029年 9 月9 日 挂牌 其他承诺 1、本公司及其控股子公司自2014 年 1 月 1 日至今不存在因知识产权、产品质量、劳动安全、人身权产生的侵权之债； 正在履行中 2、本公司及其控股子公司自2014 年 1 月 1 日至今不存在因违反工商、税收、环保、安全生产、外汇、海关、出入境检验检疫、住房公积金、社会保险相关法律法规而受到行政处罚，也不存在因违反上述法律法规产生的侵权之债的情形，本公司及其控股子公司的经营活动符合相关法律、行政法规； 3、本公司及其控股子公司自2014 年 1 月 1 日至今不存在重大违法违规行为，

87、目前不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件的情况。 35 董监高 2016 年6 月 20日 2029年 9 月9 日 挂牌 其他承诺 1、截至本承诺函出具之日，本人与骄阳视觉及其子公司之间报告期内不存在未披露的关联交易。 正在履行中 2、本人及本人控制的企业（包括现有的以及其后可能设立的控股企业，下同）将尽量避免与骄阳视觉及其子公司发生关联交易。本人将不利用在骄阳视觉中的股东地位，故意促使骄阳视觉及其子公司对与本人及本人控制的其他企业可能达成的关联交易采取任何行动故意促使骄阳视觉及其子公司的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。 3、如果将来骄阳视觉或其子公司不可避

88、免地与本人及本人控制的其他企业发生任何关联交易，则本人承诺将促使上述交易按照公平合理和正常商业交易的条件进行，本人及本人控制的其他企业将不会要求或接受骄阳视觉或其子公司给予本人或本人控制的其他企业任何一项违背市场公平交易原则的交易条款或条件，本人及所控制的其他企业不会在与骄阳视觉或其子公司的关联交易中谋取不正当利益。 4、本人对上述承诺的真实性及合法性负全部法律责任，如果本人或本人控制的其他企业违反上述承诺，并造成骄阳视觉或其子公司经济损失的，本人同意赔偿相应的损失。 5、本承诺将持续有效，直至本人不再作为公司股东或其他与骄阳视觉及其子公司有关联的情形。 董监高 2019 年8 月 19日 2

89、029年 9 月9 日 其他 其他承诺 1、截至本承诺函出具之日，本人与骄阳视觉及其子公司之间报告期内不存在未披露的关联交易。 正在履行中 2、本人及本人控制的企业（包括现有的以及其后可能设立的控股企业，下同）将尽量避免与骄阳视觉及其子公司发生关联交易。本人将不利用在骄阳视觉中的股东地位，故意促使骄阳视觉及其子公司36 对与本人及本人控制的其他企业可能达成的关联交易采取任何行动故意促使骄阳视觉及其子公司的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。 3、如果将来骄阳视觉或其子公司不可避免地与本人及本人控制的其他企业发生任何关联交易，则本人承诺将促使上述交易按照公平合理和正常商业交易的条件进

90、行，本人及本人控制的其他企业将不会要求或接受骄阳视觉或其子公司给予本人或本人控制的其他企业任何一项违背市场公平交易原则的交易条款或条件，本人及所控制的其他企业不会在与骄阳视觉或其子公司的关联交易中谋取不正当利益。 4、本人对上述承诺的真实性及合法性负全部法律责任，如果本人或本人控制的其他企业违反上述承诺，并造成骄阳视觉或其子公司经济损失的，本人同意赔偿相应的损失。 5、本承诺将持续有效，直至本人不再作为公司股东或其他与骄阳视觉及其子公司有关联的情形。 承诺事项详细情况： 详见上表。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总

91、资产的比例% 发生原因 其他货币资金 流动资产 冻结 389,500.00 0.41% 保函保证金 总计 - - 389,500.00 0.41% - (五) 调查处罚事项 报告期，发生一单因客户丢失我司开具的开票，我司到税务机关办理发票遗失，被税务机关下达行37 政处罚: 2019 年 12 月 26 日，税务机关下达行政处罚决定书（简易），处予 100.00 元罚款。 除上述一宗处罚外，报告期内无其他处罚事项。 38 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数

92、 0 0% 7,997,255 7,997,255 39.99% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 1,381,780 1,381,780 6.91% 董事、监事、高管 0 0% 1,573,135 1,573,135 7.87% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% -7,997,255 12,002,745 60.01% 其中：控股股东、实际控制人 9,711,120 48.56% -2,427,780 7,283,340 36.42% 董事、监事、高管 6,292,540 31.46% -1,573,135 4,719

93、,405 23.60% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 10 股本结构变动情况： 适用 不适用 公司于 2019 年 9 月 3 日发布股票解除限售公告，解除限售数量总额为 7,997,255 股，占公司总股本 39.99%，可转让时间为 2019 年 9 月 9 日。其中控股股东、实际控制人申请解除限售登记股份数量为2,427,780 股，董事、监事、高管申请解除限售登记股份数量为 1,573,135 股。控股股东、实际控制人分别于 2019 年 11 月 7 日、2019 年 11 月 12 日、2019 年

94、 12 月 9 日共进行四次股票交易，共计减持 1,046,000股。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 陈晶 9,711,120 -1,046,000 8,665,120 43.3256% 7,283,340 1,381,780 2 陈阳 4,251,700 0 4,251,700 21.2585% 3,188,775 1,062,925 3 深圳市正能量投资合伙企业（有限合伙） 2,040,820 0 2,040,820 10.2041% 0 2,040,820 4

95、谢圣雷 977,760 192,000 1,169,760 5.8488% 0 1,169,760 39 5 石勇 977,760 0 977,760 4.8888% 0 977,760 6 刘永信 0 853,000 853,000 4.2650% 0 853,000 7 袁桢 680,280 0 680,280 3.4014% 510,210 170,070 8 姜宏宇 680,280 0 680,280 3.4014% 510,210 170,070 9 彭云 680,280 0 680,280 3.4014% 510,210 170,070 10 陈麒元 0 1,000 1,000 0

96、.0050% 0 1,000 合计 20,000,000 0 20,000,000 100.00% 12,002,745 7,997,255 普通股前十名股东间相互关系说明： 普通股前十名股东间相互关系说明：陈晶为公司股东、实际控制人、董事长。深圳市正能量投资合伙企业（有限合伙）为陈晶和陈阳合伙设立，陈晶持股比例为 95%，陈阳持股比例为 5%，陈晶系该有限合伙企业的实际控制人及唯一执行事务合伙人。 除以上情况外，公司股东不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 （一） 控股股东情况 陈晶直接持有公司 8,665,120

97、股的股份，占公司股本总额的 43.3256%。陈晶系正能量投资唯一的执行事务合伙人，其通过正能量投资间接控制公司 9.6939%的股权，陈晶合计控制公司 53.0195%的股权。因此，陈晶为公司第一大股东，同时也为公司实际控制人。 陈晶先生 汉族，中国国籍，无境外永久居留权，1974 年 11 月出生，大学本科学历，1998 年 6 月，毕业于武汉理工大学建筑学专业。1998 年 9 月至 1999 年 5 月，就职于北京水晶石数字图像公司，任 3D 动画部门主管；1999 年 6 月至 1999 年 9 月，就职于深圳华森建筑与工程设计顾问有限公司，任建筑设计部建筑师；1999 年 9 月至

98、 2016 年 6 月，就职于骄阳有限，任董事；2016 年 6 月至今，就职于本公司，任董事长。 （二）实际控制人情况 详见第六节股本变动及股东情况，三、控股股东、实际控制人情况，（一）控股股东情况。 40 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 六、 权益分派情况 （一）报告期内的

99、利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 7 月 19 日 2.00 0 0 合计 2.00 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： （二）权益分派预案 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分派预案 2.00 0 0 41 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期

100、陈晶 公司董事长 男 1974年11月 本科 2019 年 8月 12 日 2022 年 8月 11 日 是 陈阳 公司董事、总经理 男 1975 年 1月 本科 2019 年 8月 12 日 2022 年 8月 11 日 是 耿小轶 公司董事 女 1979 年 1月 本科 2019 年 8月 12 日 2022 年 8月 11 日 否 何敏 公司董事 女 1975 年 1月 本科 2019 年 8月 12 日 2022 年 8月 11 日 否 袁桢 公司董事、副总经理 男 1973 年 9月 本科 2019 年 8月 12 日 2022 年 8月 11 日 是 姜宏宇 公 司 监 事 会主席

101、 男 1963 年 3月 本科 2019 年 8月 12 日 2022 年 8月 11 日 是 彭云 公司监事 男 1982年12月 本科 2019 年 8月 12 日 2022 年 8月 11 日 是 肖黄静 公 司 职 工 代表监事 女 1986 年 2月 本科 2019 年 8月 19 日 2022 年 8月 18 日 是 邹仕丹 公 司 财 务 总监、董事会秘书 女 1982 年 3月 本科 2019 年 8月 19 日 2022 年 8月 18 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 陈晶

102、为公司控制股东、实际控制人、董事长，董事耿小轶与陈晶系夫妻关系。董事、总经理陈阳与董事何敏系夫妻关系。除上述披露的情况外，公司董事、监事及高级管理人员之间不存在亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 陈晶 公司董事长 9,711,120 -1,046,000 8,665,120 43.33% 0 陈阳 公司董事、总4,251,700 0 4,251,700 21.26% 0 42 经理 耿小轶 公司董事 0 0 0 0.00% 0 何敏 公司董事 0 0 0 0.00% 0 袁桢 公司董事、副

103、总经理 680,280 0 680,280 3.40% 0 姜宏宇 公司监事会主席 680,280 0 680,280 3.40% 0 彭云 公司监事 680,280 0 680,280 3.40% 0 肖黄静 公司职工代表监事 0 0 0 0% 0 邹仕丹 公 司 财 务 总监、董事会秘书 0 0 0 0% 0 合计 - 16,003,660 -1,046,000 14,957,660 74.79% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况

104、： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 徐雯 公 司 职 工 代 表监事 离任 公司职工代表监事 离职 肖黄静 公 司 职 工 代 表监事 新任 公司职工代表监事 选举产生 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 肖黄静，出生于 1986 年，中国国籍，本科学历；2004 年 9 月 1 日至 2008 年 7 月 1 日，就读于深圳大学，表演（学前教育）专业；2008 年 7 月至 2011 年 8 月，就职于深圳海之梦艺术中心，任钢琴教师；2011 年 9 月至今，就职于深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司，任董事长助理。

105、43 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 156 135 销售人员 52 49 财务人员 6 9 行政管理人员 17 20 员工总计 231 213 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 102 94 专科 86 93 专科以下 42 25 员工总计 231 213 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董

106、事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 44 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司目前股东大会、董事会、监事会和经理层之间职责分工明确、依法规范运作的法人治理结构；公司关于股东大会、董事会、监事会的相关制度健全，运行情况良好。公司章程的制定和内容符合公司法及其他法律法规的规定。公司根据公司法以及其他有关法律法规和公司章程的规定，制定了公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联

107、交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、证券投资管理制度、信息披露制度、年度报告重大差错责任追究制度、总经理工作细则、董事会秘书工作制度、子（分）公司管理制度等相关议事规则及管理制度。公司的三会议事规则对三会的成员资格、召开程序、议事规则、提案、表决程序等都作了相关规定。公司三会会议召开程序、决议内容均符合公司法等法律法规、公司章程以及其他公司内部相关议事规则的规定。三会的组成人员以及高级管理人员均按照法律法规和公司章程及内部制度履行相应的职责。 公司重要决策制定能够按照公司章程和相关议事规则的规定，通过相关会议审议通过，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履行相应的

108、职责。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照公司法、公司章程和股东大会议事规则及其他相关法律法规规范运作，所有股东均按时参加并对会议议案进行审议和发表意见。公司历次股东大会均严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，维护了公司和股东的合法权益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，重大的决策均依据公司章程及有关的内部控制制度进行，根据各事项的审批权限，经过公司监事会、董事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资等事项上，按规范操作，未出现违法、违规情况。 截报告期末，公司治理机制完善，重

109、大决策运作情况良好，能够最大限度的促进公司的规范运作，符合公司法证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 45 4、 公司章程的修改情况 报告期内公司章程无修改情况。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 一、一、第一届董事会第十四次会议审议的议案： （一）审议通过关于投资设立控股子公司“深圳骄阳全息科技有限公司”的议案 二、二、第一届董事会第十五次会议审议的议案： （一）审议通过关于 2018 年度董事会工作报告的议案 （二）审议通过关于 201

110、8 年度公司总经理工作报告的议案 （三）审议通过关于 2018 年度报告及摘要的议案 （四）审议通过关于的议案 （五）审议通过关于 2018 年度财务决算报告的议案 （六）审议通过关于 2019 年度财务预算报告的议案 （七）审议通过关于核销应收账款坏账 （八）审议通过关于公司使用闲置资金购买低风险型银行理财产品的议案 （九）审议通过关于预计公司 2019 年度日常46 性关联交易的议案 （十）审议通过关于 2018 年度权益分派预案的议案 （十一）审议通过关于补正公司偶发性关联交易内部决策程序瑕疵并追加确认该笔关联交易的议案 （十二）审议通过关于提议召开 2018 年度股东大会的议案 三、三

111、、第一届董事会第十六次会议审议的议案： （一）审议通过关于公司 2018 年年度权益分派预案的议案 （二）审议通过关于召开 2019 年第一次临时股东大会的议案 四、第一届董事会第十七次会议审议的议案： （一）审议通过关于公司董事会换届选举的议案 （二）审议通过关于召开 2019 年第二次临时股东大会的议案 五、第一届董事会第十八次会议审议的议案： （一）审议通过关于的议案 六、第二届董事会第一次会议审议的议案： （一）审议通过关于选举深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司第二届董事会董事长的议案 47 （二）审议通过关于选聘深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司总经理的议案 （三）审议通过关于选聘深圳骄

112、阳视觉创意科技股份有限公司副总经理的议案 （四）审议通过关于选聘深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司董事会秘书的议案 （五）审议通过关于选聘深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司财务负责人的议案 七、第二届董事会第二次会议审议的议案： （一）审议通过关于公司拟向招商银行股份有限公司深圳分行申请贷款的议案 （二）审议通过关于追认关联方为公司向招商银行股份有限公司深圳分行申请贷款提供担保的议案 （三）审议通过关于提议召开公司 2020 年第一次临时股东大会的议案 监事会 4 一、第一届监事会第六次会议审议的议案： （一）审议通过关于 2018 年度监事会工作报告的议案 （二）审议通过关于 2018 年年度报

113、告及摘要的议案 （三）审议通过关于 2018 年度财务决算报告的议案 （四）审议通过关于 2019 年度财务预算报告的议案 48 （五）审议通过关于核销应收账款坏账的议案 （六）审议通过关于 2018 年年度权益分派预案的议案 二、第一届监事会第七次会议审议的议案： （一）审议通过关于公司监事会换届选举的议案 三、第一届监事会第八次会议审议的议案： （一）审议通过关于的议案 四、第二届监事会第一次会议审议的议案： （一）审议通过关于选举深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司第二届监事会主席议案 股东大会 3 一、2018 年年度股东大会决议通过： （一）审议通过关于 2018 年度董事会工作报告议案

114、 （二）审议通过关于 2018 年度监事会工作报告议案 （三）审议通过关于 2018 年年度报告及摘要议案 （四）审议通过关于公司 2018 年度审计报告 议案 （五）审议通过关于 2018 年度财务决算报告议案 49 （六）审议通过关于 2019 年度财务预算报告议案 （七）审议通过关于核销应收账款坏账议案 （八）审议通过关于公司使用闲置资金购买低风险型银行理财产品议案 （九）审议通过关于预计公司 2019 年度日常性关联交易议案 （十）审议通过关于 2018 年年度权益分派预案议案 （十一）审议通过关于补正公司偶发性关联交易内部决策程序瑕疵并追加确认该笔关联交易议案 二、2019 年第一次

115、临时股东大会决议通过： （一）审议通过关于公司 2018 年年度权益分派预案议案 三、2019 年第二次临时股东大会决议通过： （一）审议通过关于董事会换届暨选举深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司第二届董事会董事议案 （二）审议通过关于监事会换届暨选举深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司第二届监事会股东代表监事议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2019 年度召集召开的历次股东大会、董事会、监事会均严格按照公司法、公司章程、50 三会议事规则等规定，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形；会议表决程序规范；三会成员符合公司法等法律法规规定的任职要求，能够

116、按照公司章程、三会规则等治理机制勤勉、诚信地履行职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会认为，报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害公司及股东利益的行为。董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。监事会对本年度内的监督事项无异议。 51 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

117、 公司的独立性 公司按照公司法及有关法律法规和公司章程的要求规范运作，在业务、资产、机构、人员、财务方面与公司股东及其控制的其他企业完全分开，并具有完整的业务体系及面向市场的独立经营的能力。 （一）业务独立情况 公司是国内领先的数字化视觉创意服务和展览展示综合解决方案提供商，主要产品包括数字化动态视觉服务、多媒体系统集成服务和多媒体互动产品。公司具有完整的业务流程，独立的生产经营场所以及供应、销售部门和渠道，具有独立研发的多通道影像处理技术、拼接屏同步播放技术、多触点图像识别互动系统、穹幕展示技术等核心技术且已获得相应权利证书。公司能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和开展经营活动

118、，与股东之间不存在依赖关系。 （二）资产独立情况 公司的主要财产，包括房屋及建筑物、运输设备、电子设备、办公设备及其他等，相关财产均有权利凭证。此外，有限公司设立及以后的股权转让、增资、整体变更为股份公司均通过了工商行政管理部门的变更登记确认，公司资产独立于公司的股东。 （三）机构独立情况 公司设有人事行政部、财务部、IT 部、综合事业部、事业一部、事业二部、海外事业部、武汉事业部、研发事业部等部门，公司各部门均已建立了较为完备的规章制度。公司设立了独立于股东的组织机构，公司不存在与股东及其控制的其他企业合署办公、混合经营的情形。 （四）人员独立性 公司的董事、监事、高级管理人员均经过法定的程

119、序产生，不存在股东越权任命的情形。同时，公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书均在公司领取薪酬，并签署了双重任职的书面声明，声明不存在在骄阳视创的股东单位中双重任职的情形。另外，根据核查的公司与员工签订的劳动合同、员工名册、工资明细表，以及相关机构出具的社会保险缴纳凭证等人事关系资料和档案，公司与员工均签订了劳动合同，员工均在本公司领取薪酬。综上，公司人员独立。 （五）财务独立情况 52 公司成立了独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共享银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存在

120、股东干预公司资金使用的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司严格按照公司法、公司章程等有关法律、法规和规章制度的要求，建立了适应公司管理要求的内部控制体系。从公司经营过程和成果看，公司的内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点，是完整、合理和有效的。内部控制制度已基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司产品研发、项目执行提供保证，能够对公司内部运营与管理提供保证。 1.关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。

121、2.关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3.关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司在 2016 年 6 月 20 日股份制改革时，已于第一届董事会第一次会议审议通过了年度报告重大差错责任追究制度。公司在报告期内并未出现年度报告差错情况。 53 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是

122、审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天健审20203-227 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼 审计报告日期 2020 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 康雪艳、杨兰 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 年 会计师事务所审计报酬 18 万元 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审20203-227 号 深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了

123、深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司（以下简称骄阳视觉公司）财务报表，包括 2019年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了骄阳视觉公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审54 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则

124、下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于骄阳视觉公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 骄阳视觉公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重

125、大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 骄阳视觉公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估骄阳视觉公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 骄阳视觉公司治理层（以下简称治理层）负责监督骄阳视觉公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或

126、错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 55 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上

127、，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对骄阳视觉公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得

128、的信息。然而，未来的事项或情况可能导致骄阳视觉公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就骄阳视觉公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国杭州 中国注册会计师： 二二年四月十日 56 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注

129、 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、（一）1 6,465,949.58 6,194,981.22 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 五、（一）2 19,700,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（一）3 32,106,942.27 31,144,520.83 应收款项融资 预付款项 五、（一）4 507,284.22 1,776,798.79 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（一）5 2,134,252.87 1,754,747.56 其中

130、：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（一）6 27,480,250.36 20,243,359.38 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（一）7 213,499.92 14,716,600.00 流动资产合计 88,608,179.22 75,831,007.78 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 五、（一）8 751,509.95 1,016,010.73 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 57 投资性房地产 固定资产 五、（一）9 2,727,472.8

131、3 3,907,557.42 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、（一）10 91,680.64 230,592.12 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（一）11 525,709.70 400,109.28 递延所得税资产 五、（一）12 1,250,126.85 1,110,298.37 其他非流动资产 非流动资产合计 5,346,499.97 6,664,567.92 资产总计 93,954,679.19 82,495,575.70 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应

132、付票据 应付账款 五、（一）13 8,396,743.95 7,320,469.27 预收款项 五、（一）14 35,334,699.45 28,053,294.37 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（一）15 5,782,387.87 4,456,063.33 应交税费 五、（一）16 1,862,804.00 1,208,702.00 其他应付款 五、（一）17 4,254,587.06 5,364,391.06 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债

133、五、（一）18 2,696,874.45 流动负债合计 58,328,096.78 46,402,920.03 非流动负债： 保险合同准备金 58 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、（一）19 1,608,397.62 2,468,796.48 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,608,397.62 2,468,796.48 负债合计 59,936,494.40 48,871,716.51 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（一）20 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工

134、具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（一）21 8,371,366.13 8,371,366.13 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（一）22 1,482,051.34 811,924.46 一般风险准备 未分配利润 五、（一）23 3,798,915.83 4,193,554.76 归属于母公司所有者权益合计 33,652,333.30 33,376,845.35 少数股东权益 365,851.49 247,013.84 所有者权益合计 34,018,184.79 33,623,859.19 负债和所有者权益总计 93,954,679.19 82,495,575.70

135、法定代表人：陈阳 主管会计工作负责人：邹仕丹 会计机构负责人：邹仕丹 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 5,023,734.43 5,685,091.19 交易性金融资产 15,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 59 应收票据 应收账款 十三、（一）1 31,943,111.68 30,733,755.62 应收款项融资 预付款项 462,828.71 1,746,594.79 其他应收款 十三、（一）2 5,066,861.43 2,094,

136、882.47 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 21,038,920.57 16,949,442.08 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 187,866.64 10,109,184.98 流动资产合计 79,223,323.46 67,318,951.13 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十三、（一）3 3,741,509.95 3,526,010.73 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 2,622,880.38 3,896,458.25 在建工程

137、生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 91,680.64 230,592.12 开发支出 0 商誉 0 长期待摊费用 123,042.85 400,109.28 递延所得税资产 1,250,126.85 1,110,298.37 其他非流动资产 非流动资产合计 7,829,240.67 9,163,468.75 资产总计 87,052,564.13 76,482,419.88 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 60 应付票据 应付账款 9,977,686.45 7,449,916.32 预收款项 26,291,632

138、.83 22,260,338.07 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 5,115,787.19 4,350,577.43 应交税费 1,774,283.80 1,147,781.73 其他应付款 3,452,400.48 5,270,376.88 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,596,474.04 流动负债合计 49,208,264.79 40,478,990.43 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,608,397.62 2,468,796.48

139、递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,608,397.62 2,468,796.48 负债合计 50,816,662.41 42,947,786.91 所有者权益： 股本 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 8,371,366.13 8,371,366.13 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,482,051.34 811,924.46 一般风险准备 未分配利润 6,382,484.25 4,351,342.38 所有者权益合计 36,235,901.72 33,534,632.97 负债和所有者权益

140、合计 87,052,564.13 76,482,419.88 61 法定代表人：陈阳 主管会计工作负责人：邹仕丹 会计机构负责人：邹仕丹 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 105,605,359.20 96,062,899.24 其中：营业收入 五、（二）1 105,605,359.20 96,062,899.24 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 98,106,493.9 84,575,710.08 其中：营业成本 五、（二）1 67,530,643.70 55,756,955.69 利息支出 手续费及佣金支出 退保金

141、赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二）2 444,071.66 431,094.89 销售费用 五、（二）3 17,652,523.12 16,999,300.09 管理费用 五、（二）4 6,987,422.85 5,780,020.17 研发费用 五、（二）5 5,488,363.88 5,029,136.33 财务费用 五、（二）6 3,468.69 579,202.91 其中：利息费用 利息收入 32,481.61 34,926.67 加：其他收益 五、（二）7 1,928,187.35 1,086,093.23 投资收益（损失以“-”号填

142、列） 五、（二）8 -255,572.05 216,933.94 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -614,500.78 2,763.58 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二）9 -3,940,512.72 资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,881,942.30 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（二）11 5,074.98 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 5,236,042.86 9,908

143、,274.03 加：营业外收入 五、（二）12 32,558.72 654,276.91 62 减：营业外支出 五、（二）13 121,981.05 73,020.36 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 5,146,620.53 10,489,530.58 减：所得税费用 五、（二）14 982,294.93 -1,033,584.99 五、净利润（净亏损以“”号填列） 4,164,325.60 11,523,115.57 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 4,164,325.60 11,523,115.

144、57 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -111,162.35 2,274.30 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 4,275,487.95 11,520,841.27 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法

145、下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 4,164,325.60 11,523,115.57 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 4,275,487.95 11,520,841.27 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -111,162.35 2,274.30 八、每股收益：

146、 （一）基本每股收益（元/股） 0.21 0.58 （二）稀释每股收益（元/股） 0.21 0.58 63 法定代表人：陈阳 主管会计工作负责人：邹仕丹 会计机构负责人：邹仕丹 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十三、（二）1 94,658,831.52 91,573,279.62 减：营业成本 十三、（二）1 60,120,422.55 52,680,275.17 税金及附加 377,003.84 393,156.58 销售费用 14,181,670.06 16,915,262.46 管理费用 4,406,281.59 4,406,525.

147、55 研发费用 十三、（二）2 5,488,363.88 5,029,136.33 财务费用 761.82 582,348.55 其中：利息费用 利息收入 29,154.49 29,243.55 加：其他收益 1,784,449.87 1,036,093.23 投资收益（损失以“-”号填列） 十三、（二）3 -290,334.33 165,444.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -614,500.78 2,763.58 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填

148、列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,939,605.82 资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,870,664.10 资产处置收益（损失以“-”号填列） 5,074.98 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,643,912.48 9,897,448.11 加：营业外收入 31,984.82 654,172.35 减：营业外支出 1,905.50 73,019.73 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 7,673,991.80 10,478,600.73 减：所得税费用 972,723.05 -1,034,250.83 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 6,701,26

149、8.75 11,512,851.56 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 6,701,268.75 11,512,851.56 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 64 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至

150、到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 6,701,268.75 11,512,851.56 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：陈阳 主管会计工作负责人：邹仕丹 会计机构负责人：邹仕丹 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 五、（三）1 118,311,754.12 89,388,674.40 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款

151、净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 110,228.37 135,777.84 65 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三）1 1,344,805.99 152,377.73 经营活动现金流入小计 119,766,788.48 89,676,829.97 购买商品、接受劳务支付的现金 62,656,131.29 45,524,579.65 客户贷款及垫款净增加额 存

152、放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 31,246,977.55 30,427,498.56 支付的各项税费 4,189,315.48 3,763,570.59 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三）2 11,387,409.70 9,730,840.41 经营活动现金流出小计 109,479,834.02 89,446,489.21 经营活动产生的现金流量净额 10,286,954.46 230,340.76 二、投资活动产生的现金流

153、量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 279,066.69 214,170.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三）3 50,900,000.00 33,200,000.00 投资活动现金流入小计 51,179,066.69 33,414,170.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 909,038.44 302,622.85 投资支付的现金 350,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三）4 56

154、,000,000.00 40,800,000.00 投资活动现金流出小计 57,259,038.44 41,102,622.85 投资活动产生的现金流量净额 -6,079,971.75 -7,688,452.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 230,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 230,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 230,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,000,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活

155、动有关的现金 筹资活动现金流出小计 4,000,000.00 66 筹资活动产生的现金流量净额 -3,770,000.00 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,915.04 -90,059.17 五、现金及现金等价物净增加额 五、（三）5 429,067.67 -7,548,170.90 加：期初现金及现金等价物余额 5,647,381.91 13,195,552.81 六、期末现金及现金等价物余额 6,076,449.58 5,647,381.91 法定代表人：陈阳 主管会计工作负责人：邹仕丹 会计机构负责人：邹仕丹 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019

156、 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 102,554,693.14 81,795,103.50 收到的税费返还 110,228.37 135,777.84 收到其他与经营活动有关的现金 1,180,612.75 96,590.05 经营活动现金流入小计 103,845,534.26 82,027,471.39 购买商品、接受劳务支付的现金 52,660,585.05 41,058,113.45 支付给职工以及为职工支付的现金 25,672,655.87 29,073,583.30 支付的各项税费 3,499,819.34 3,450,661.63 支付

157、其他与经营活动有关的现金 9,198,575.38 9,288,774.98 经营活动现金流出小计 91,031,635.64 82,871,133.36 经营活动产生的现金流量净额 12,813,898.62 -843,661.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 244,304.41 162,680.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 45,000,000.00 28,000,000.00 投资活动现金流入小计 45,244,304.41 28,162,68

158、0.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 258,545.44 299,621.92 投资支付的现金 830,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 50,500,000.00 32,000,000.00 投资活动现金流出小计 51,588,545.44 32,299,621.92 投资活动产生的现金流量净额 -6,344,241.03 -4,136,941.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 67 收到其他与筹资活动有关的现金 160,000.00 筹资活动现金流入小计 1

159、60,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 3,125,000.00 筹资活动现金流出小计 7,125,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -6,965,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,915.04 -90,059.17 五、现金及现金等价物净增加额 -503,257.45 -5,070,662.64 加：期初现金及现金等价物余额 5,137,491.88 10,208,154.52 六、期末现金及现金等价物余额 4,634,234.43 5,137,491.88 法定代表人

160、：陈阳 主管会计工作负责人：邹仕丹 会计机构负责人：邹仕丹 68 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 8,371,366.13 811,924.46 4,193,554.76 247,013.84 33,623,859.19 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 8,37

161、1,366.13 811,924.46 4,193,554.76 247,013.84 33,623,859.19 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 670,126.88 -394,638.93 118,837.65 394,325.60 （一）综合收益总额 4,275,487.95 -111,162.35 4,164,325.60 （二）所有者投入和减少资本 230,000.00 230,000.00 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者 69 投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 230,000.00 230,000.00 （三）利润分配 670,126.88 -4

162、,670,126.88 -4,000,000.00 1提取盈余公积 670,126.88 -670,126.88 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -4,000,000.00 -4,000,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 70 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 8,371,366.13 1,482,051.34 3,798,915.83 36

163、5,851.49 34,018,184.79 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 8,371,366.13 328,441.97 -6,843,804.02 244,739.54 22,100,743.62 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 8,371,366.13 328,441.97 -6,843,8

164、04.02 244,739.54 22,100,743.62 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 483,482.49 11,037,358.78 2,274.30 11,523,115.57 （一）综合收益总额 11,520,841.27 2,274.30 11,523,115.57 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投 71 入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 483,482.49 -483,482.49 1提取盈余公积 483,482.49 -483,482.49 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他

165、（四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 72 四、本年期末余额 20,000,000.00 8,371,366.13 811,924.46 4,193,554.76 247,013.84 33,623,859.19 法定代表人：陈阳 主管会计工作负责人：邹仕丹 会计机构负责人：邹仕丹 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益

166、 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 8,371,366.13 811,924.46 4,351,342.38 33,534,632.97 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 8,371,366.13 811,924.46 4,351,342.38 33,534,632.97 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 670,126.88 2,031,141.87 2,701,268.75 （一）综合收益总额 6,701,268.75 6,70

167、1,268.75 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 73 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 670,126.88 -4,670,126.88 -4,000,000.00 1提取盈余公积 670,126.88 -670,126.88 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -4,000,000.00 -4,000,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （

168、五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 74 四、本年期末余额 20,000,000.00 8,371,366.13 1,482,051.34 6,382,484.25 36,235,901.72 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 8,371,366.13 328,441.97 -6,678,026.69 22,021,781.41 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,0

169、00.00 8,371,366.13 328,441.97 -6,678,026.69 22,021,781.41 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 483,482.49 11,029,369.07 11,512,851.56 （一）综合收益总额 11,512,851.56 11,512,851.56 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 483,482.49 -483,482.49 75 1提取盈余公积 483,482.49 -483,482.49 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）

170、的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 8,371,366.13 811,924.46 4,351,342.38 33,534,632.97 法定代表人：陈阳 主管会计工作负责人：邹仕丹 会计机构负责人：邹仕丹 76 深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 深圳骄阳视觉创意科

171、技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原深圳市骄阳数字图像技术有限责任公司(以下简称骄阳有限公司)，骄阳有限公司由自然人陈晶、刁中、何宜菁、申力、秦望共同出资组建，于 1999 年 9 月 9 日在广东省深圳市工商行政管理局登记注册，取得注册号为 4403012032033 的企业法人营业执照。骄阳有限公司成立时注册资本50.00 万元。骄阳有限公司以 2016 年 4 月 30 日为基准日，整体变更为股份有限公司，于 2016年 6 月 30 日在深圳市市场监督管理局登记注册，总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为 9144030071523293XR 的营业执照，注册资本

172、 20,000,000.00 元，股份总数20,000,000 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份：20,000,000 股。公司股票已于 2016 年 12 月 14 日在全国中小企业股份转让系统挂牌。 本公司属文化创意和设计服务行业。主要经营活动为电脑影像的技术开发、设计、咨询。产品主要有：数字化创意视觉服务、多媒体系统集成服务、多媒体互动产品。 本财务报表业经公司 2020 年 4 月 27 日第二届董事会第三次会议批准对外报出。 本公司将武汉市骄阳创意科技发展有限责任公司、深圳市骄阳数字视觉科技有限责任公司、深圳骄阳创合科技有限公司、深圳骄阳虚拟现实技术有限公司、长沙骄

173、阳致远科技有限公司、深圳市骄阳联合创意文化传播有限公司、深圳骄阳全息科技有限公司等 7 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 77 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实

174、、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；

175、资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照企业会计准则第 33 号合

176、并财务报表编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务折算 78 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币

177、性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计

178、量的金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 (2) 金融资产的后续计量方法 1) 以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法，按照摊余成本进

179、行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益79 计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。

180、终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 (3) 金融负债的后续计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合

181、收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照企业会计准则第 23 号金融资产转移相关规定进行计量。 3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： 按照金融工具的减值规定确定的损失

182、准备金额； 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。 4) 以摊余成本计量的金融负债 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。 (4) 金融资产和金融负债的终止确认 1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产： 80 收取金融资产现金流量的合同权利已终止； 金融资产已转移，且该转移满足企业会计准则第 23 号金融资产转移关于金融资产终止确认的规定。 2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 3. 金融资产转移的确认

183、依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产

184、在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

185、的债务工具投资）之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； 81 (3) 第三层次输入值

186、是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融工具减值 (1) 金融工具减值计量和会计处理 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指

187、以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，

188、公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风

189、险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。 82 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 (2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 项 目

190、确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收款应收押金保证金组合 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 其他应收款合并范围内关联方往来组合 其他应收款账龄组合 账龄 (3) 按组合计量预期信用损失的应收款项 1) 具体组合及计量预期信用损失的方法 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收账款账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 应收账款合并范围内关联往来组合 客户类

191、型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 2) 应收账款账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账 龄 应收账款 预期信用损失率(%) 1 年以内（含，下同） 2 1-2 年 10 83 2-3 年 50 3 年以上 100 6. 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融

192、负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 (十) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和

193、相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 3. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 (十一) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的

194、，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或84 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长

195、期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行

196、会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按企业会计准则第 12 号债务重组确定其初始投资成本；以非货币性资

197、产交换取得的，按企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 85 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通

198、过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易

199、分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限

200、平均法 20 5 4.75 运输设备 年限平均法 3-5 5 19-31.67 电子设备 年限平均法 3-5 5 19-31.67 86 办公设备及其他 年限平均法 3-5 5 19-31.67 (十三) 无形资产 1. 无形资产包括软件等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 软件 3 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是

201、： 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十四) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工

202、程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十五) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十六) 职工

203、薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 87 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属

204、期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变

205、动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认

206、为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十七) 收入 88 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时

207、，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要产品为数字化创意视觉服务、多媒体系统集成服务、多媒体互动产品。收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户并经客户验收，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 (十八) 政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收

208、的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、

209、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体89 归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相

210、关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (十九) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行

211、复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十) 租赁 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初

212、始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (二十一) 重要会计政策变更 (1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1）本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 90 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 31,144,520.83 应收票据 应

213、收账款 31,144,520.83 应付票据及应付账款 7,320,469.27 应付票据 应付账款 7,320,469.27 2）本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入

214、其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。 执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下： 项 目 资产负债表 20

215、18 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 交易性金融资产 14,600,000.00 14,600,000.00 其他流动资产 14,716,600.00 -14,600,000.00 116,600.00 2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表： 项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本（贷6,194,981.22 摊余成本 6,194,981.22 91 款和应收款项） 交易性金融资产 以公允价值计量且其变

216、动计入当期损益 14,600,000.00 应收账款 摊余成本（贷款和应收款项） 31,144,520.83 摊余成本 31,144,520.83 其他应收款 摊余成本（贷款和应收款项） 1,754,747.56 摊余成本 1,754,747.56 其他流动资产 摊余成本（贷款和应收款项） 14,716,600.00 摊余成本 116,600.00 应付账款 摊余成本（其他金融负债） 7,320,469.27 摊余成本 7,320,469.27 其他应付款 摊余成本（其他金融负债） 5,364,391.06 摊余成本 5,364,391.06 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融

217、负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1月 1 日） A. 金融资产 a. 摊余成本 货币资金 6,194,981.22 6,194,981.22 应收账款 31,144,520.83 31,144,520.83 其他应收款 1,754,747.56 1,754,747.56 其 他 流 动 资产 按 原CAS22 列示的余额 14,716,600.00 减：转出至以公 允 价 值 计 量 -1

218、4,600,000.00 92 且 其 变 动 计 入当 期 损 益 ( 新CAS22) 按 新CAS22 列示的余额 116,600.00 以 摊 余 成 本计 量 的 总 金 融资产 47,615,868.39 -14,600,000.00 33,015,868.39 b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益 交易性金融资产 按原CAS22 列示的余额 加：自其他流动资产转入 14,600,000.00 按新CAS22 列示的余额 14,600,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 14,600,000.00 14,600,000.00 B. 金融负债 a. 摊余成

219、本 应付账款 7,320,469.27 7,320,469.27 其他应付款 5,364,391.06 5,364,391.06 以 公 允 价 值计 量 且 其 变 动计 入 当 期 损 益的总金融资产 12,684,860.33 12,684,860.33 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下： 93 项 目 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018 年 12 月 31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日） 应收账款 7,410,37

220、2.07 7,410,372.07 其他应收款 169,074.82 169,074.82 3) 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率（%） 增值税 销售货物或提供应税劳务 0、3、6、9、10、13、16 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴 1.2 城市维护建设税 应缴流转税税额 7 教育费附加 应缴流转税税额 3 地方教育附

221、加 应缴流转税税额 2 企业所得税 应纳税所得额 5、15、25 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率(%) 本公司 15 其他子公司 5 (二) 税收优惠 1. 企业所得税 (1) 公司于 2016 年 11 月 21 日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合批准颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201944201956，认定有效期为三年（2019-2021 年）。因此 2019 年度按 15.00%的税率计缴企业所得税。 94 (2) 2019 年应纳税所得额不超过 100.00 万元，根据关于实施小微企业普惠性税收

222、减免政策的通知（财税201913 号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100.00 万元的部分，减按 25.00计入应纳税所得额，按 20.00的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100.00 万元但不超过 300.00 万元的部分，减按 50.00计入应纳税所得额，按20.00的税率缴纳企业所得税。因此所有子公司 2019 年应纳税所得额低于 100 万元，其2019 年所得减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，实际税负为 5%。 2. 增值税 (1) 根据财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税201636 号），被认定为动漫企

223、业的试点纳税人中的一般纳税人，为开发动漫产品提供的动漫脚本编撰、形象设计、背景设计、动画设计、分镜、动画制作、摄制、描线、上色、画面合成、配音、配乐、音效合成、剪辑、字幕制作、压缩转码(面向网络动漫、手机动漫格式适配)服务，以及在境内转让动漫版权(包括动漫品牌、形象或者内容的授权及再授权)，可以选择适用简易计税方法计税。本公司于 2016 年 11 月 16 日被认定为动漫企业，证书编号为粤动企 0041 号，公司按照简易计税方法，按照 3%的征收率计算缴纳增值税。 (2) 根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产

224、品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。本公司享受软件产品增值税实际税负超过 3%的部分即征即退的税收优惠政策。 五、合并财务报表项目注释 说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新金融工具准则调整后的2019 年 1 月 1 日的数据。 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 53.16 53.16 银行存款 6,076,396.42 5,665,177.28 其他货币资金 389,500.00 529,750.78 合 计 6,465,949.58 6,194,981.22 (

225、2) 其他说明 95 期末其他货币资金 389,500.00 元系保函保证金，使用受限。 2. 交易性金融资产 项 目 期末数 期初数注 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其中：理财产品 19,700,000.00 14,600,000.00 合 计 19,700,000.00 14,600,000.00 注：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十一)1(1)2)之说明。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备

226、40,150,183.96 99.27 8,043,241.69 20.03 32,106,942.27 单项计提坏账准备 294,280.81 0.73 294,280.81 100.00 合 计 40,444,464.77 100.00 8,337,522.50 20.61 32,106,942.27 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 38,306,597.57 99.36 7,162,076.74 18.70 31,144,520.83 96 单项计提坏账准备 248,295.33 0.64 248,29

227、5.33 100.00 合 计 38,554,892.90 100.00 7,410,372.07 19.22 31,144,520.83 2) 期末单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 惠州市欢乐盒置业有限公司 150,000.00 150,000.00 100.00 收回可能低 金融街惠州置业有限公司 79,500.00 79,500.00 100.00 收回可能低 其他 64,780.81 64,780.81 100.00 收回可能低 小 计 294,280.81 294,280.81 100.00 3) 采用组合计提坏账准备的应收账款 项

228、目 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账龄组合 40,150,183.96 8,043,241.69 20.03 小 计 40,150,183.96 8,043,241.69 20.03 4) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 23,213,776.10 464,275.52 2.00 1-2 年 6,892,727.62 689,272.76 10.00 2-3 年 6,307,973.66 3,153,986.83 50.00 3 年以上 3,735,706.58 3,735,706.58 100.00 小 计 4

229、0,150,183.96 8,043,241.69 20.03 (2) 账龄情况 项 目 期末账面余额 97 1 年以内 23,213,776.10 1-2 年 6,892,727.62 2-3 年 6,307,973.66 3 年以上 4,029,987.39 小 计 40,444,464.77 (3) 坏账准备变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 收回 其他 转回 核销 其他 按组合计提坏账准备 7,162,076.74 3,494,831.69 2,613,666.74 8,043,241.69 单项计提坏账准备 248,295.33 294,280.81 248,

230、295.33 294,280.81 小 计 7,410,372.07 3,789,112.50 2,861,962.07 8,337,522.50 (4) 本期实际核销的应收账款情况 1) 本期实际核销应收账款 2,861,962.07 元。 2) 本期重要的应收账款核销情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否由关联交易产生 北京朗运通房地产经纪有限公司 货款 167,000.00 无法收回 管理层审批 否 北京永济恒业房地产开发有限公司涿州分公司 货款 243,500.00 无法收回 管理层审批 否 固安京御幸福房地产开发有限公司 货款 355,250.00

231、无法收回 管理层审批 否 河南阳晨置业有限公司 货款 261,512.81 无法收回 管理层审批 否 98 齐齐哈尔中汇城广场房地产开发有限公司 货款 367,944.23 无法收回 管理层审批 否 深圳金谷智慧信息有限公司 货款 147,335.40 无法收回 管理层审批 否 深圳市仁盈实业有限公司 货款 180,000.00 无法收回 管理层审批 否 长沙北辰房地产开发有限公司 货款 120,873.79 无法收回 管理层审批 否 珠海格力电器股份有限公司 货款 197,111.11 无法收回 管理层审批 否 小 计 2,040,527.34 (5) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称

232、账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 是否为关联方 湖南新中弘实业发展有限公司 3,614,000.00 8.94 72,280.00 否 上海科顿展示设计工程有限公司 3,439,923.56 8.51 1,719,961.78 否 惠州市恒裕科融新城投资有限公司 2,400,000.01 5.93 2,400,000.01 否 广东腾南网络信息科技有限公司 2,055,712.00 5.08 41,114.24 否 北京良业环境技术有限公司 1,850,000.00 4.57 172,532.85 否 小 计 13,359,635.57 33.03 4,405,888.88 4

233、. 预付款项 99 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 432,284.22 85.22 432,284.22 1,564,423.27 88.05 1,564,423.27 1-2 年 75,000.00 14.78 75,000.00 155,675.52 8.76 155,675.52 2-3 年 56,700.00 3.19 56,700.00 合 计 507,284.22 100.00 507,284.22 1,776,798.79 100.00 1,776,798.79 (2) 预

234、付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 是否为关联方 北京力创昕业科技发展有限公司 80,000.00 15.77 否 深圳市拾贝贸易有限公司 56,270.00 11.09 否 深圳市汇昇广告有限公司 29,400.00 5.80 否 北京分贝通科技有限公司 25,000.00 4.93 否 新疆鑫城工程建设有限责任公司疏勒县分公司 20,000.00 3.94 否 小 计 210,670.00 41.53 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 100 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

235、单项计提坏账准备 其中：其他应收款 按组合计提坏账准备 2,454,727.91 100.00 320,475.04 13.06 2,134,252.87 其中：其他应收款 2,454,727.91 100.00 320,475.04 13.06 2,134,252.87 合 计 2,454,727.91 100.00 320,475.04 13.06 2,134,252.87 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 其中：其他应收款 按组合计提坏账准备 1,923,822.38 100.00 169,074.82 8

236、.79 1,754,747.56 其中：其他应收款 1,923,822.38 100.00 169,074.82 8.79 1,754,747.56 合 计 1,923,822.38 100.00 169,074.82 8.79 1,754,747.56 2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账龄组合 其中：1 年以内 1,395,578.77 27,911.57 2.00 1-2 年 793,784.14 79,378.41 10.00 101 2-3 年 104,359.89 52,179.95 50.00 3 年以上 161,005

237、.11 161,005.11 100.00 小 计 2,454,727.91 320,475.04 13.06 (2) 账龄情况 项 目 期末账面余额 1 年以内 1,395,578.77 1-2 年 793,784.14 2-3 年 104,359.89 3 年以上 161,005.11 小 计 2,454,727.91 (3) 坏账准备变动情况 1) 明细情况 项 目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 期初数 31,809.50 17,139.26 120,126.06

238、169,074.82 期初数在本期 -转入第二阶段 -12,447.83 12,447.83 -转入第三阶段 -10,340.99 10,340.99 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 8,549.90 60,132.31 82,718.01 151,400.22 本期收回 本期转回 102 本期核销 其他变动 期末数 27,911.57 79,378.41 213,185.06 320,475.04 (4) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 1,419,004.00 953,604.00 员工备用金 768,084.64 661,579.02 往来款及

239、其他 267,639.27 308,639.36 合 计 2,454,727.91 1,923,822.38 (5) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 是否为关联方 深 圳 时 空 数字 科 技 有 限 公司 押金保证金 500,000.00 1 年以内 20.37 10,000.00 否 深 圳 市 京 武文 化 产 业 投 资有限公司 押金保证金 449,800.00 1-2年 18.32 44,980.00 否 公 安 部 沈 阳消防研究所 押金保证金 78,000.00 1-2年 3.18 7,800.00 否 上

240、 海 青 瞳 视觉 科 技 有 限 公司 押金保证金 75,000.00 2-3年 3.06 37,500.00 否 熊远兰 往来款及其他 56,334.00 1-2年 2.29 5,633.40 否 小 计 1,159,134.00 47.22 105,913.40 6. 存货 103 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 制作成本 27,480,250.36 27,480,250.36 20,243,359.38 20,243,359.38 合 计 27,480,250.36 27,480,250.36 20,243,359.38 20,243

241、,359.38 7. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数注 待抵扣增值税进项税 185,684.72 62,585.94 预缴企业所得税 27,815.20 54,014.06 合 计 213,499.92 116,600.00 注：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十四)1(1)2)之说明。 8. 长期股权投资 (1) 分类情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 751,509.95 751,509.95 1,016,010.73 1,016,010.73 合 计 751,50

242、9.95 751,509.95 1,016,010.73 1,016,010.73 (2) 明细情况 被投资单位 期初数 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认 其他综合 收益调整 104 的投资损益 联营企业 深圳市智慧图灵科技有限公司 1,016,010.73 350,000.00 -614,500.78 合 计 1,016,010.73 350,000.00 -614,500.78 (续上表) 被投资单位 本期增减变动 期末数 减值准备期末余额 其他权 益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减 值准备 其他 联营企业 深圳市智慧图灵科技有限公司 751,509.95 合 计 751

243、,509.95 9. 固定资产 (1)明细情况 项 目 房屋及建筑物 运输设备 电子设备 办公设备及其他 合 计 账面原值 期初数 1,321,025.00 1,834,880.81 7,772,969.61 6,346,962.16 17,275,837.58 本期增加金额 207,346.24 166,551.09 373,897.33 1) 购置 207,346.24 166,551.09 373,897.33 本期减少金额 437,929.31 65,125.53 503,054.84 1) 处置或报 437,929.65,125.5503,054.8105 废 31 3 4 期末数

244、1,321,025.00 1,834,880.81 7,542,386.54 6,448,387.72 17,146,680.07 累计折旧 期初数 131,943.49 1,743,124.12 7,394,725.55 4,098,487.00 13,368,280.16 本期增加金额 62,745.00 9,903.51 1,277,482.57 1,350,131.08 1) 计提 62,745.00 9,903.51 1,277,482.57 1,350,131.08 本期减少金额 245,968.56 53,235.44 299,204.00 1) 处置或报废 245,968.56

245、 53,235.44 299,204.00 期末数 194,688.49 1,743,124.12 7,158,660.50 5,322,734.13 14,419,207.24 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值 1,126,336.51 91,756.69 383,726.04 1,125,653.59 2,727,472.83 期初账面价值 1,189,081.51 91,756.69 378,244.06 2,248,475.16 3,907,557.42 (2) 未办妥产权证书的固定资产的情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书原因 房屋及建筑

246、物 1,189,081.51 人才房 106 小 计 1,189,081.51 10. 无形资产 项 目 软件 合 计 账面原值 期初数 2,514,666.43 2,514,666.43 本期增加金额 1) 购置 本期减少金额 1) 处置 期末数 2,514,666.43 2,514,666.43 累计摊销 期初数 2,284,074.31 2,284,074.31 本期增加金额 138,911.48 138,911.48 1) 计提 138,911.48 138,911.48 本期减少金额 1) 处置 期末数 2,422,985.79 2,422,985.79 账面价值 期末账面价值 91

247、,680.64 91,680.64 期初账面价值 230,592.12 230,592.12 11. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 装修费 400,109.28 277,066.43 123,042.85 光影馆项目 604,000.00 201,333.15 402,666.85 合 计 400,109.2 525,709.7107 8 604,000.00 478,399.58 0 12. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备

248、8,334,179.02 1,250,126.85 7,401,989.11 1,110,298.37 合 计 8,334,179.02 1,250,126.85 7,401,989.11 1,110,298.37 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 资产减值准备 323,818.52 186,314.50 可抵扣亏损 2,681,032.52 482,829.68 小 计 3,004,851.04 669,144.18 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2022 年 482,459.68 2023 年 370.00

249、370.00 2024 年 2,680,662.52 小 计 2,681,032.52 482,829.68 13. 应付账款 项 目 期末数 期初数 商品采购款 8,396,743.95 7,320,469.27 合 计 8,396,743.95 7,320,469.27 108 14. 预收款项 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 项目款 35,334,699.45 28,053,294.37 合 计 35,334,699.45 28,053,294.37 (2) 账龄 1 年以上重要的预收款项 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 贵州大兴高新开发投资有限公司 12,000,000.

250、00 项目周期长，尚未完工签收 小 计 12,000,000.00 15. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 4,456,063.33 30,944,641.08 29,618,316.54 5,782,387.87 离 职 后 福 利 设 定 提 存 计划 1,113,354.32 1,113,354.32 辞退福利-因解 除 劳 动 关 系给予的补偿 524,721.20 524,721.20 合 计 4,456,063.33 32,582,716.60 31,256,392.06 5,782,387.87 (2) 短期薪酬明细情况 项

251、目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 4,456,063.33 29,016,510.10 27,690,185.56 5,782,387.87 职工福利费 1,147,278.06 1,147,278.06 社会保险费 470,164.37 470,164.37 109 其中：医疗保险费 430,225.35 430,225.35 工伤保险费 6,231.69 6,231.69 生育保险费 33,707.33 33,707.33 住房公积金 310,688.55 310,688.55 小 计 4,456,063.33 30,944,641.08 29,618,316

252、.54 5,782,387.87 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 1,076,068.48 1,076,068.48 失业保险费 37,285.84 37,285.84 小 计 1,113,354.32 1,113,354.32 16. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 704,278.87 1,127,687.17 企业所得税 1,045,503.52 2,636.12 代扣代缴个人所得税 67,703.13 58,288.62 城市维护建设税 26,834.60 11,719.21 教育费附加 18,483.88 8,370.

253、88 合 计 1,862,804.00 1,208,702.00 17. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 预提费用 3,994,045.06 4,513,217.01 项目外包费 440,379.76 其他 260,542.00 410,794.29 110 合 计 4,254,587.06 5,364,391.06 18. 其他流动负债 项 目 期末数 期初数 待转销项税额 2,696,874.45 合 计 2,696,874.45 19. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 2,468,796.48 860,398.86 1,60

254、8,397.62 与资产相关政府补助 合 计 2,468,796.48 860,398.86 1,608,397.62 (2) 政府补助明细情况 项 目 期初数 本期新增补助金额 本期计入当期损益金额注 期末数 与资产相关/与收益相关 3D 实验室 825,076.35 825,076.35 与 资 产相关 深圳游乐 VR 产品技术研发及内容制作工程实验室 1,643,720.13 860,398.86 783,321.27 与 资 产相关 小 计 2,468,796.48 860,398.86 1,608,397.62 注：政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本金额情况详见本财务报表附注五(

255、四)3 之说明。 20. 股本 111 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 20,000,000 20,000,000 21. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 8,371,366.13 8,371,366.13 合 计 8,371,366.13 8,371,366.13 22. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 811,924.46 670,126.88 1,482,051.34 合 计 811,924.46 670,126.88 1,4

256、82,051.34 (2) 其他说明 本期盈余公积增加 670,126.88 元，其中 670,126.88 元系依据公司章程规定按照母公司本期可分配利润的 10%计提盈余公积所致。 23. 未分配利润 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 调整前上期末未分配利润 4,193,554.76 -6,843,804.02 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 112 调整后期初未分配利润 4,193,554.76 -6,843,804.02 加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,275,487.95 11,520,841.27 减：提取法定盈余公积 670,126.88 483,4

257、82.49 应付普通股股利 4,000,000.00 期末未分配利润 3,798,915.83 4,193,554.76 (2) 其他说明 根据股东会审议通过的 2019 年度利润分配方案，公司分配现金股利 4,000,000.00 元。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 105,605,359.20 67,530,643.70 96,062,899.24 55,756,955.69 合 计 105,605,359.20 67,530,643.70 96,062,899.24 55,756,955.69 2.

258、 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 236,178.11 234,501.46 教育费附加 167,100.33 164,212.73 印花税 40,793.22 32,380.70 合 计 444,071.66 431,094.89 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 工资福利费 12,106,335.96 11,974,628.45 房租水电费 1,591,807.81 1,396,447.21 办公费 815,366.71 715,875.25 113 业务招待费 390,988.87 463,268.66 差旅费 834,512.81 915,665.77

259、 折旧费 106,819.36 256,752.06 其他 1,806,691.60 1,276,662.69 合 计 17,652,523.12 16,999,300.09 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 工资福利费 4,331,802.86 3,081,366.11 租赁及水电费 447,849.98 619,872.79 折旧摊销费 236,379.12 264,195.04 办公费 1,158,395.74 992,212.75 中介服务费 782,614.19 722,167.91 其他 30,380.96 100,205.57 合 计 6,987,422.85 5,78

260、0,020.17 5. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 工资福利费 3,424,453.52 3,932,124.63 租赁及水电费 593,172.99 332,264.03 折旧摊销费 610,087.06 623,233.69 办公费 104,179.21 64,079.00 外包咨询服务费用 756,471.10 其他 77,434.98 合 计 5,488,363.88 5,029,136.33 6. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 减：利息收入 32,481.61 34,926.67 114 汇兑损益 7,914.91 586,122.57 手续费及其他 28,035.

261、39 28,007.01 合 计 3,468.69 579,202.91 7. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 与资产相关的政府补助注 860,398.86 866,581.32 860,398.86 与收益相关的政府补助注 1,067,788.49 219,511.91 673,273.43 合 计 1,928,187.35 1,086,093.23 1,533,672.29 注：本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(五)3 之说明。 8. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的长期股权投资收益 -614,500.78 2,763.

262、58 金融工具持有期间的投资收益 358,928.73 214,170.36 其中：理财产品收益 358,928.73 214,170.36 合 计 -255,572.05 216,933.94 9. 信用减值损失 项 目 本期数 坏账损失 -3,940,512.72 合 计 -3,940,512.72 10. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 -2,881,942.30 合 计 -2,881,942.30 115 11. 资产处置收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 固定资产处置收益 5,074.98 5,074.98 合 计 5,074.98 5,

263、074.98 12. 营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 罚没收入 30,526.21 30,526.21 无需支付款项 573.90 620,559.92 573.90 其他 1,458.61 33,716.99 1,458.61 合 计 32,558.72 654,276.91 32,558.72 13. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废损失 534.20 7,680.60 534.20 罚款支出 175.53 15,150.00 75.53 非常损失 46,962.51 其他 121,271.32

264、3,227.25 121,371.32 合 计 121,981.05 73,020.36 121,981.05 14. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 1,122,123.41 76,713.38 递延所得税费用 -139,828.48 -1,110,298.37 合 计 982,294.93 -1,033,584.99 116 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 5,146,620.53 10,489,530.58 按母公司适用税率计算的所得税费用 771,993.08 1,573,429.59 子公司适用不同

265、税率的影响 252,737.13 94.22 调整以前期间所得税的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 447,560.51 29,808.70 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -46,436.68 -2,037,781.26 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 47,346.39 -33,358.40 研发费用加计扣除 -490,905.50 -565,777.84 所得税费用 982,294.93 -1,033,584.99 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 32,481.6

266、1 34,926.67 政府补助 673,273.43 83,734.07 往来款及其他 639,050.95 33,716.99 合 计 1,344,805.99 152,377.73 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 付现费用 9,870,033.77 7,676,156.61 银行手续费 28,035.39 28,007.01 往来款及其他 1,489,340.54 2,026,676.79 合 计 11,387,409.70 9,730,840.41 3. 收到其他与投资活动有关的现金 117 项 目 本期数 上年同期数 理财产品投资 50,900,000

267、.00 33,200,000.00 合 计 50,900,000.00 33,200,000.00 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 理财产品投资 56,000,000.00 40,800,000.00 合 计 56,000,000.00 40,800,000.00 5. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,164,325.60 11,523,115.57 加：资产减值准备 3,940,512.72 2,881,942.30 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

268、 1,350,131.08 1,371,024.78 无形资产摊销 138,911.48 208,389.82 长期待摊费用摊销 478,399.58 275,664.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) -5,074.98 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 534.20 7,680.60 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 7,915.04 90,059.17 投资损失(收益以“”号填列) 255,572.05 -216,933.94 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -139,828.48 -1,110,298.37

269、 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列) -7,236,890.98 -3,493,414.89 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -3,746,557.97 -10,141,161.30 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 11,079,005.12 -1,165,727.33 118 其他 经营活动产生的现金流量净额 10,286,954.46 230,340.76 2) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 6,076,449.58 5,647,381.91 减：现金的期初余额 5,647,381.91 13,195,552.81 加

270、：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 429,067.67 -7,548,170.90 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 6,076,449.58 5,647,381.91 其中：库存现金 53.16 53.16 可随时用于支付的银行存款 6,076,396.42 5,647,328.75 2) 现金等价物 3) 期末现金及现金等价物余额 6,076,449.58 5,647,381.91 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原

271、因 货币资金 389,500.00 其他货币资金中 389,500.00 元为保函保证金。 合 计 389,500.00 2. 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 货币资金 0.91 其中：美元 0.13 6.9762 0.91 119 3. 政府补助 (1) 明细情况 1) 与资产相关的政府补助 项 目 期初 递延收益 本期新增补助 本期摊销 期末 递延收益 本期摊销 列报项目 说明 3D 实验室 825,076.35 825,076.35 其他收益 深圳游乐VR产品技术研发及内容制作工程实验室 1,643,720.13 860,398.86 783,321

272、.27 其他收益 小 计 2,468,796.48 860,398.86 1,608,397.62 2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 增值税即征即退 110,228.37 其他收益 深福税20181431 号 增值税加计抵减 284,286.69 其他收益 国家税务总局公告 2019 年第 87 号 文化产业园区房租补助 180,000.00 其他收益 深圳文化创意产业园区认定办法及入驻的中小文化创意企业房租补贴操作规程(试行)（深府2011175号） 文化产业扶持补助 100,000.00 其他收益 武汉市财政局关于下达 20

273、19 年省扶持优势文化产业发展专项基金的通知（武财教2019967 号） 科技创新补助 359,000.00 其他收益 关于促进科技创新的若干措施（深发20167 号） 稳岗补助 34,273.43 其他收益 深圳市人力资源和社会保障局 深圳市财政委员会关于做好失业保险支持企业稳定岗位有关工作的通知120 (深人社规20161 号) 小 计 1,067,788.49 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 1,928,187.35 元。 六、合并范围的变更 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 实际出资额 实际出资比例 深圳骄阳全息科技有限公司 设立 2019 年 2 月 七、

274、在其他主体中的权益 (一) 在重要子公司中的权益 子公司名称 主 要 经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 武汉市骄阳创意科技发展有限责任公司 武汉 武汉 文化软件服务行业 100.00 设立 深圳市骄阳数字视觉科技有限责任公司 深圳 深圳 文化软件服务行业 51.00 设立 深圳骄阳创合科技有限公司 深圳 深圳 文化软件服务行业 60.00 设立 深圳骄阳虚拟现实技术有限公司 深圳 深圳 文化软件服务行业 60.00 设立 长沙骄阳致远科技有限公司 长沙 长沙 文化软件服务行业 75.00 设立 深圳市骄阳联合创深圳 深文化软60.00 设立 121 意文化传播有

275、限公司 圳 件服务行业 深圳骄阳全息科技有限公司 深圳 深圳 文化软件服务行业 70.00 设立 注 2：虚拟现实公司、骄阳创合公司目前未营业。 (二) 在合营企业或联营企业中的权益 不重要的联营企业的汇总财务信息 项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数 联营企业 投资账面价值合计 751,509.95 1,016,010.73 下列各项按持股比例计算的合计数 -614,500.78 2,763.58 净利润 -614,500.78 2,763.58 其他综合收益 综合收益总额 -614,500.78 2,763.58 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取

276、得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 1. 信用风险管理实务 (1) 信用风险的评价方法 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初

277、始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通122 过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加： 1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例； 2) 定性标准主要为债务人经营或财务情

278、况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。 (2) 违约和已发生信用减值资产的定义 当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致： 1) 债务人发生重大财务困难； 2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款； 3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。 2. 预期信用损失的计量 预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易

279、对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一）5 之说明。 4. 信用风险敞口及信用风险集中度 本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 (1) 货币资金 本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 (2) 应收款项 本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监

280、控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2019 年 12 月 31 日，本公司应收账款的 33.03%(2018 年 12 月 31 日：39.03 %)源于余额前五名客户，本公司不存123 在重大的信用集中风险。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。 (二) 流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为

281、控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 8,396,743.95 8,396,743.95 8,396,743.95 其他应付款 4,254,587.06 4,254,587.06 4,254,587.06 小 计 12,651,331.01 12,651,331.01 12,65

282、1,331.01 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 7,320,469.27 7,320,469.27 7,320,469.27 其他应付款 5,364,391.06 5,364,391.06 5,364,391.06 小 计 12,684,860.33 12,684,860.33 12,684,860.33 (三) 市场风险 124 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发

283、生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。 截至 2019 年 12 月 31 日，理财产品中本公司以协商收益率计算人民币 19,700,000.00 元(2018 年 12 月 31 日：人民币 14,600,000.00 元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险

284、外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。 本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2 之说明。 九、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的实际控制人 自然人姓名 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 陈晶 53.0195 53.0195 陈晶直接持有本公司 43.3256%股份，通过深圳市正能量投资合伙企业（有限合伙）间接持有本

285、公司 9.6939%股份，合计持有本公司 53.0195%股份。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。 3. 本公司的合营和联营企业情况 本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本公司关系 深圳市智慧图灵科技有限公司 联营企业 4. 本公司的其他关联方情况 125 名称/姓名 与公司的关系 法定代表人 陈阳 公司股东、董事、总经理 - 袁桢 公司股东、董事、副总经理、武汉子公司监事 - 耿小轶 公司董事，公司董事长陈晶的配偶 - 何敏 公司董事，公

286、司董事、总经理陈阳的配偶 - 姜宏宇 公司股东、监事会主席、控股子公司骄阳创合执行董事兼总经理、孙公司总经理、持有控股子公司骄阳创合40%的股权 - 彭云 公司股东、监事 - 肖黄静 监事、控股子公司骄阳创合监事、控股子公司骄阳联合创意监事 - 邹仕丹 公司财务负责人、董事会秘书 - 深圳市正能量投资合伙企业 （有限合伙）（简称“正能量投资”） 持有公司5%以上股权的股东 陈晶系正能量投资的执行事务合伙人 邓溢凡 武汉子公司执行董事兼总经理、武汉分公司负责人 - 吴刚 控股子公司骄阳视觉的总经理、持骄阳视觉39%股权的股东 - 陈洪涛 持控股子公司骄阳视觉10%股权的股东 - 魏露 控股子公司

287、骄阳视觉的监事 - 陈栩 骄阳联合创意执行董事兼总经理、持控股子公司骄阳联合创意40%股权的股东 - 马沛煜 控股子公司骄阳全息执行董事兼总经理、持骄阳全息30%股权的股东 - 殷雨露 控股子公司骄阳全息监事 李丁星 持孙公司8%股权的股东 - 陈清亮 控股子公司骄阳致远执行董事兼总经理、持骄阳致远25%股权的股东 - 郭凯 持孙公司17%股权的股东、监事 - 陈秋粒 持孙公司15%股权的股东 - 李普辉 控股子公司骄阳致远监事 - (二) 关联交易情况 1. 出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 深圳市智慧图灵科技有限公司 提供劳务 164,359.22 小

288、 计 164,359.22 2. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 1,103,200.00 1,148,400.00 3.本期公司发生的偶发性关联交易情况 126 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是 否 履 行 必要决策程序 临 时 报 告 披露时间 陈晶 为 招 商 银 行深 圳 分 行500.00 万 元贷 款 提 供 担保及反担保。 5,000,000.00 5,000,000.00 已 事 后 补 充履行 2019 年 12 月18 日 耿小轶 为 招 商 银 行深 圳 分 行500.00 万 元贷 款 提 供 担保及反担保。 5,000,000.

289、00 5,000,000.00 已 事 后 补 充履行 2019 年 12 月18 日 十、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 十一、资产负债表日后事项 1. 新型冠状病毒感染的肺炎疫情的影响 新型冠状病毒感染的肺炎疫情(以下简称新冠疫情)于 2020 年 1 月在全国爆发。为防控新冠疫情，全国各地政府均出台了新冠疫情防控措施。新冠疫情及相应的防控措施对公司的正常生产经营造成了一定的影响，具体情况如下： 受影响的具体情况 对财务状况和经营成果的影响 (1) 对生产

290、的影响公司：主要生产经营地位于广东省，受新冠疫情影响，公司春节后复工时间由原 2020 年 2 月 1 日延迟至 2020 年 3 月 2 日。 影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及政府各项防控措施的实施。 (2) 对销售的影响：新冠疫情对湖北等省市以及全国整体经济运行造成一定影响，从而可能在一定程度上影响公司产品的服务的提供。 影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及政府各项防控措施的实施。 (3) 对应收款项信用损失备的影响公司下游客影响程度将取决于疫情防控的情况、127 户主要为商业服务行业、房地产及政府项目，该等行业/地区公司经营业绩和现金流量受新冠疫情影响较大，从而可能导

291、致公司应收款项的预期信用风险增加。 持续时间以及政府各项防控措施的实施。 (4) 对存货可变现净值的影响 影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及政府各项防控措施的实施。 2. 2020 年 1 月 7 日，公司取得招商银行股份有限公司深圳分行贷款 500 万人民币，贷款期限一年，贷款资金用于补充公司流动资金。该笔资金由深圳市高新投融资担保有限公司提供贷款担保，公司实际控制人陈晶先生及其配偶耿小轶女士对该贷款提供担保及反担保。 截至本财务报表报出日，除上述事项，本公司不存在需要披露的重要资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 分部信息 （一）确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管

292、理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部，分别对数字化创意视觉服务业务、多媒体系统集成服务业务等的经营业绩进行考核。 （二）报告分部的财务信息 产品分部 项 目 数字化创意视觉服务业务 多媒体系统集成服务业务 合 计 主营业务收入 59,451,404.59 46,153,954.61 105,605,359.20 主营业务成本 36,526,614.46 31,004,029.24 67,530,643.70 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 128 种 类 期末数 账面余

293、额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 39,983,009.89 99.27 8,039,898.21 20.11 31,943,111.68 单项计提坏账准备 294,280.81 0.73 294,280.81 100.00 合 计 40,277,290.70 100.00 8,334,179.02 20.69 31,943,111.68 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 37,887,449.40 99.35 7,153,693.78 18.88 30,733

294、,755.62 单项计提坏账准备 248,295.33 0.65 248,295.33 100.00 合 计 38,135,744.73 100.00 7,401,989.11 19.41 30,733,755.62 2) 期末单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 惠州市欢乐盒置业有限公司 150,000.00 150,000.00 100.00 收 回 可 能 性低 金融街惠州置业有限公司 79,500.00 79,500.00 100.00 收 回 可 能 性低 其他 64,780.81 64,780.81 100.00 收 回 可 能 性低

295、小 计 294,280.81 294,280.81 100.00 129 3) 采用组合计提坏账准备的应收账款 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账龄组合 39,983,009.89 8,039,898.21 20.11 小 计 39,983,009.89 8,039,898.21 20.11 4) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 23,046,602.03 460,932.04 2.00 1-2 年 6,892,727.62 689,272.76 10.00 2-3 年 6,307,973.66 3,153

296、,986.83 50.00 3 年以上 3,735,706.58 3,735,706.58 100.00 小 计 39,983,009.89 8,039,898.21 20.11 (2) 账龄情况 项 目 期末账面余额 1 年以内 23,046,602.03 1-2 年 6,892,727.62 2-3 年 6,307,973.66 3 年以上 4,029,987.39 小 计 40,277,290.70 (3) 坏账准备变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 收回 其他 转回 核销 其他 按组合计提坏账准备 7,153,693.78 3,499,871.17 2,613,

297、666.74 8,039,898.21 单项计提坏账准备 248,295.33 294,280.81 248,295.33 294,280.81 小 计 7,401,989.11 3,794,151.98 2,861,962.07 8,334,179.02 130 (4) 本期实际核销的应收账款情况 1) 本期实际核销应收账款 2,861,962.07 元。 2) 本期重要的应收账款核销情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否由关联交易产生 北京朗运通房地产经纪有限公司 货款 167,000.00 无法收回 管理层审批 否 北京永济恒业房地产开发有限公司涿州分公

298、司 货款 243,500.00 无法收回 管理层审批 否 固安京御幸福房地产开发有限公司 货款 355,250.00 无法收回 管理层审批 否 河南阳晨置业有限公司 货款 261,512.81 无法收回 管理层审批 否 齐齐哈尔中汇城广场房地产开发有限公司 货款 367,944.23 无法收回 管理层审批 否 深圳金谷智慧信息有限公司 货款 147,335.40 无法收回 管理层审批 否 深圳市仁盈实业有限公司 货款 180,000.00 无法收回 管理层审批 否 长沙北辰房地产开发有限公司 货款 120,873.79 无法收回 管理层审批 否 珠海格力电器股份有限公司 货款 197,111.

299、11 无法收回 管理层审批 否 小 计 2,040,527.34 (5) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比坏账准备 是否为关联方 131 例(%) 湖南新中弘置业发展有限公司 3,614,000.00 8.99 72,280.00 否 上海科顿展示设计工程有限公司 3,439,923.56 8.56 1,719,961.78 否 惠州市恒裕科融新城投资有限公司 2,400,000.01 5.97 2,400,000.01 否 广东腾南网络信息科技有限公司 2,055,712.00 5.11 41,114.24 否 北京良业环境技术有限公司 1,850,000

300、.00 4.60 172,532.85 否 小 计 13,359,635.57 33.23 4,405,888.88 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 5,378,416.10 100.00 311,554.67 5.79 5,066,861.43 合 计 5,378,416.10 100.00 311,554.67 5.79 5,066,861.43 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例金额 计提比132 (%) 例

301、(%) 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 2,260,983.30 100.00 166,100.83 7.35 2,094,882.47 合 计 2,260,983.30 100.00 166,100.83 7.35 2,094,882.47 2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 关联方组合 3,238,947.64 账龄组合 其中：1 年以内 1,113,009.12 22,260.18 2.00 1-2 年 761,094.34 76,109.43 10.00 2-3 年 104,359.89 52,179.95 50.00 3

302、 年以上 161,005.11 161,005.11 100.00 小 计 5,378,416.10 311,554.67 5.79 (2) 账龄情况 项 目 期末账面余额 1 年以内 4,351,956.76 1-2 年 761,094.34 2-3 年 104,359.89 3 年以上 161,005.11 小 计 5,378,416.10 (3) 坏账准备变动情况 项 目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 133 期初数 28,835.51 17,139.26 120,

303、126.06 166,100.83 期初数在本期 -转入第二阶段 -11,794.03 11,794.03 -转入第三阶段 -10,340.99 10,340.99 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 5,218.70 57,517.13 82,718.01 145,453.84 本期收回 本期转回 本期核销 其他变动 期末数 22,260.18 76,109.43 213,185.06 311,554.67 (4) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 合并范围内关联往来 3,238,947.64 485,860.07 押金保证金 1,363,604.00 933,60

304、4.00 员工备用金 598,305.28 610,079.02 往来款及其他 177,559.18 231,440.21 合 计 5,378,416.10 2,260,983.30 (5) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 是否为关联方 武汉市骄阳创意科技合并范2,010,041 年37.3 是 134 发展有限责任公司 围内关联方 1.89 以内 7 深圳市骄阳联合创意文化传播有限公司 合并范围内关联方 573,943.15 1 年以内 10.67 是 深圳时空数字科技有限公司 押金保证金 500,000.00 1 年

305、以内 9.30 10,000.00 否 深圳市骄阳数字视觉科技有限责任公司 合并范围内关联方 492,400.72 1 年以内、1-2 年 9.16 是 深圳市京武文化产业投资有限公司 押金保证金 449,800.00 1-2年 8.36 44,980.00 否 小 计 4,026,185.76 74.86 54,980.00 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,990,000.00 2,990,000.00 2,510,000.00 2,510,000.00 对联营企业投资 751,509

306、.95 751,509.95 1,016,010.73 1,016,010.73 合 计 3,741,509.95 3,741,509.95 3,526,010.73 3,526,010.73 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减期末数 本期计提减减值准备期135 少 值准备 末数 武汉市骄阳创意科技发展有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00 深圳市骄阳数字视觉科技有限责任公司 510,000.00 510,000.00 深圳市骄阳联合创意文化传播有限公司 300,000.00 300,000.00 长沙骄阳致远科技有限公司 180,000.00

307、 180,000.00 小 计 2,510,000.00 480,000.00 2,990,000.00 (3) 对联营企业投资 被投资单位 期初数 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合 收益调整 深 圳 市 智 慧 图灵科技有限公司 1,016,010.73 350,000.00 -614,500.78 合 计 1,016,010.73 350,000.00 -614,500.78 (续上表) 被投资单位 本期增减变动 期末数 减值准备 期末余额 其他权 益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减 值准备 其他 深圳市智慧图灵科技有限公司 751,509.95 13

308、6 合 计 751,509.95 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 94,658,831.52 60,120,422.55 91,573,279.62 52,680,275.17 合 计 94,658,831.52 60,120,422.55 91,573,279.62 52,680,275.17 2. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 工资福利费 3,424,453.52 3,932,124.63 租赁水电费 593,172.99 332,264.03 折旧摊销费 610,087.06 623,233

309、.69 办公费 860,650.31 64,079.00 其他 77,434.98 合 计 5,488,363.88 5,029,136.33 3. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的长期股权投资收益 -614,500.78 2,763.58 金融工具持有期间的投资收益 324,166.45 162,680.42 其中：理财产品收益 324,166.45 162,680.42 合 计 -290,334.33 165,444.00 十四、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 137 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分

310、 4,540.78 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,533,672.29 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 358,928.73 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分

311、的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出

312、-88,888.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目 138 小 计 1,808,253.67 减：企业所得税影响数（所得税减少以“”表示） 142,178.22 少数股东权益影响额(税后) -30,546.28 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 1,696,621.73 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.04 0.21 0.21 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.26 0.13 0.13 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项

313、 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 4,275,487.95 非经常性损益 B 1,696,621.73 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 2,578,866.22 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 33,376,845.35 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 4,000,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 5 报告期月份数 K 12 139 加权平均净资产 L= D+A/2+ EF/K-GH/K

314、IJ/K 35,514,589.33 加权平均净资产收益率 M=A/L 12.63% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 7.62% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 4,275,487.95 非经常性损益 B 1,696,621.73 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 2,578,866.22 期初股份总数 D 20,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数

315、 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12.00 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+FG/K-HI/K-J 20,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.21 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.13 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司 二二年四月二十七日 140 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室