1、公告编号：2017-010 1 荻赛尔 NEEQ：870317 广东荻赛尔机械铸造股份有限公司 GUANGDONG DIESEL MACHINERY FOUNDRY CO.,LTD 年度报告 2016 公告编号：2017-010 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 12 月 13 日，公司成功登陆新三板，为向资本市场发展迈出第一步。 2016 年 12 月 16 日，公司为响应国家环保节能政策的实施，主动将清洁生产纳入公司管理体系，并通过了梅州市环境保护局关于重点企业清洁生产的审核验收。 公告编号：2017-010 3 目录 第一节 声明与提示. 5 第二节 公司概况 . 8 第三节
2、 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 13 第五节 重要事项 . 21 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及分配情况 . 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 公司治理及内部控制 . 32 第十节 财务报告 . 36 公告编号：2017-010 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、荻赛尔 指 广东荻赛尔机械铸造股份有限公司 平远恒明 指 平远县恒明汽车底盘制造有限公司 广柴股份 指 广州柴油机厂股份有限公司 广州电气 指 广州电气装备集团有限公司 广州市国资委 指 广州市人民政府国有资产监督管理委员会 中国证监会
3、指 中国证券监督管理委员会 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师、信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 律师、公司律师 指 广东华商律师事务所 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 广东荻赛尔机械铸造股份有限公司章程及其历次修订 公司法 指 中华人民共和国公司法及其历次修订 证券法 指 中华人民共和国证券法及其历次修订 股东大会议事规则 指 广东荻赛尔机械铸造股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 广东荻赛尔机械铸造股份有限公司董事会议事规
4、则 监事会议事规则 指 广东荻赛尔机械铸造股份有限公司监事会议事规则 总经理工作细则 指 广东荻赛尔机械铸造股份有限公司总经理工作细则 董事会秘书工作制度 指 广东荻赛尔机械铸造股份有限公司董事会秘书工作制度 关联交易管理制度 指 广东荻赛尔机械铸造股份有限公司关联交易管理制度 对外担保管理制度 指 广东荻赛尔机械铸造股份有限公司对外担保管理制度 对外投资管理制度 指 广东荻赛尔机械铸造股份有限公司对外投资管理制度 投资者关系管理制度 指 广东荻赛尔机械铸造股份有限公司投资者关系管理制度 财务核算制度 指 广东荻赛尔机械铸造股份有限公司财务核算制度 财务管理制度与规范 指 广东荻赛尔机械铸造股
5、份有限公司财务管理制度与规范 固定资产管理制度与规范 指 广东荻赛尔机械铸造股份有限公司固定资产管理制度与规范 审计报告 指 XYZH/2017GZA10269 号审计按报告 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 工商银行 指 中国工商银行股份有限公司平远支行 农业银行 指 中国农业银行股份有限公司平远支行 交通银行 指 交通银行股份有限公司梅州分行 元、万元、亿元 指 中国法定货币人民币元、万元、亿元 公告编号：2017-010 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真
6、实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人蔡惠明、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）张友香保证年度报告中财务报告的真实、完整。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有） 无。 2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由
7、（如有） 无。 3、豁免披露事项及理由（如有） 无。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 原材料价格波动的风险 公司生产经营所需的原材料主要为废钢、废铁和生铁等，前述原材料价格波动直接影响公司生产经营。由于公司销售订单的签署与原材料采购之间存在一定的时间差，若原材料价格出现持续大幅波动，且产品销售价格调整滞后，则可能对公司的经营产生不利影响。 客户依赖的风险 2016 年公司前五名客户销售额为 53,040,737.76 元，占同期销售收入的比重为 72.44%。因此，公司客户比较集中，存在对主要客户依赖公告编号：2017-010 6 的风险。若公司主要客户对产品要求发
8、生变化，可能对公司经营业绩以及业务发展带来不利影响。 重大资产受限的风险 截至报告期末，公司的土地使用权平府国（2011）第261700113号、平府国（2011）第261700772号用于银行贷款抵押；公司房产权证粤房地权证平远县字第A-00002239号、第A-00002240号、第A-00002242号用于向公司控股股东借款抵押，未来公司如未按期足额归还相关借款，土地、房产权属将有可能发生转移，影响公司的正常经营。 关联方交易及关联方依赖风险 公司向控股股东广柴股份提供柴油机类铸件，2016年销售额是25,199,506.58元，占同期销售收入的比重为34.42%。尽管公司管理层有意识地
9、减弱对关联方客户的依赖，但考虑到广柴股份是中国华南地区最大的中速柴油机生产专业厂家、供货稳定、信用好等因素，预计未来一段时期内公司关联方采购将依然保持在较高水平。 自建房屋未取得房产证的风险 公司存在如下自建但未取得房产证的房屋建筑物：（1）二期房屋及建筑物。由于建筑物尚未完工，因此无法办理房产证；（2）食堂与一期办公楼。由于食堂与一期办公楼同时报建，办公楼尚未完工，因此无法办理房产证。尽管公司一期和二期建设项目已经全部取得建设部门和规划部门的批准并且办理完备相关手续，但仍存在一定的潜在风险。 核心技术人才流失的风险 高端铸造行业对人才的综合素质要求越来越高，人才短缺问题将成为制约铸造业快速发
10、展的主要因素之一。铸件质量的提升和工艺的改良依赖工程师的专业能力与经验，一个成熟和多元化的铸造企业需要掌握金属、配比、工艺的特性，成熟的专业技术人员相对稀缺，需要较长时间的积累，行业内企业需要通过长期积累和不断投入培养较为成熟的技术队伍。随着市场竞争的加剧，国内对这些人才的需求日益增加，对人才的争夺也日趋激烈，行业内企业面临人才流失的风险。 公告编号：2017-010 7 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-010 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东荻赛尔机械铸造股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG DIESEL MACHINERY FOUN
11、DRY CO.,LTD DSE 证券简称 荻赛尔 证券代码 870317 法定代表人 蔡惠明 注册地址 梅州市平远县大柘镇（平远县产业转移工业园） 办公地址 梅州市平远县大柘镇（平远县产业转移工业园） 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 陈锦棋、韦宗玉 会计师事务所办公地址 北京市城东区朝阳门北大街 8 号富华大厦 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 余德忠 电话 0753-8841001 传真 0753-8841383 电子邮
12、箱 2684425030 公司网址 联系地址及邮政编码 梅州市平远县大柘镇（平远县产业转移工业园）514600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 12 月 13 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C31 黑色金属冶炼和压延加工业 主要产品与服务项目 柴油机类铸件、注塑机类铸件、水泵类铸件和机床类铸件等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 52,000,000 做市商数量 - 控股股东 广柴股份 实际控制人 广州市国资委 四、注册情况 项目 号码 报告
13、期内是否变更 公告编号：2017-010 9 企业法人营业执照注册号 91441400673115646C 是 税务登记证号码 91441400673115646C 是 组织机构代码 91441400673115646C 是 报告期内，公司营业执照、税务登记证和组织机构代码证已经三证合一，三证合一后的统一社会信用代码为 91441400673115646C。 公告编号：2017-010 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 73,209,275.30 79,475,807.06 -7.88% 毛利率% 23.41 31.00 - 归属
14、于挂牌公司股东的净利润 5,318,333.24 12,841,004.61 -58.58% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,138,474.72 10,450,576.12 -60.40% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 8.19 20.68 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.37 16.83 - 基本每股收益 0.10 0.25 -60.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 126,951,898.47 126,962,084.76 -0.01% 负债总计
15、 66,721,913.56 58,450,433.09 14.15% 归属于挂牌公司股东的净资产 60,229,984.91 68,511,651.67 -12.09% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.32 -12.12% 资产负债率%（母公司） 52.56 46.04 - 资产负债率%（合并） 52.56 46.04 - 流动比率 1.58 0.88 - 利息保障倍数 3.91 9.28 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,964,962.82 -4,342,461.31 - 应收账款周转率 3.49 3.36 - 存货周转率
16、 3.00 2.78 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -0.01 4.76 - 营业收入增长率% -7.88 -0.06 - 净利润增长率% -58.58 197.64 - 公告编号：2017-010 11 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 52,000,000 52,000,000 0% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 1,596,400.00 计入当期损益的对非
17、金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独
18、进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,255.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 1,573,144.70 所得税影响数 -393,286.18 少数股东权益影响额（税后） 公告编号：2017-010 12 非经常性损益净额 1,179,858.52 公告编号：2017-010 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 本
19、公司是处于黑色金属铸造行业的生产商，拥有铸造行业准入条件中国船级社工厂认可证书安全生产标准化等证书，为柴油机类铸件、注塑机类铸件、水泵类铸件和机床类铸件等提供优质的产品。公司通过面向客户直接销售的方式进行销售，公司下游的厂商采取合格供应商管理制度，公司通过客户的内部认证，成为合格供应商之后，与客户签订供货合作协议，然后，根据客户在供货协议基础上所下订单组织生产并在约定日期发货。客户收到货物并验收合格后与公司对账，公司收到客户确认无误的对账单时确认收入。 公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是
20、否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司管理层紧紧围绕全年目标，通过各部门的努力取得了较好的经营成果。2016 年度，公司实现营业收入 73,209,275.3 元，实现净利润 5,318,333.24 元，截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为126,951,898.47 元，净资产为 60,229,984.91 元。 公司于 2016 年 12 月 16 日通过了梅州市环境保护局清洁生产审核验收。 公司与国内石材机械行
21、业龙头企业拓展业务。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 公告编号：2017-010 14 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 73,209,275.30 -7.88% - 79,475,807.06 -0.06% - 营业成本 56,071,192.84 2.24% 76.59% 54,841,624.01 -13.19% 69.00% 毛利率 23.41% - - 31.00% - - 管理费用 5,933,675.78 32.91% 8.10% 4,458,900.71 7.77% 5.61% 销售费用 1,992,
22、242.67 -50.95% 2.72% 4,061,662.71 41.61% 5.11% 财务费用 2,501,845.19 16.36% 3.42% 2,150,135.79 -29.78% 2.71% 营业利润 5,570,783.73 -60.09% 7.61% 13,957,654.38 158.00% 17.56% 营业外收入 1,596,400.00 -49.92% 2.18% 3,187,397.00 569.23% 4.01% 营业外支出 23,255.30 14,525.06% 0.03% 159.01 -99.84% 0.00% 净利润 5,318,333.24 -58
23、.58% 7.26% 12,841,004.61 197.64% 16.16% 项目重大变动原因： 1、管理费用 报告期内管理费用较上年同期增加 32.91%，主要原因是 2016 年为新三板挂牌支付中介费用183.80 万元。 2、销售费用 报告期内销售费用较上年同期减少 50.95%，主要原因是上年同期一次性支付了船检费 181.05 万元，本年度没有此项费用发生。 3、营业外收入 报告期内营业外收入较上年同期减少 49.92%，主要原因是上年同期收平远县经济和信息化局用于工业企业专项扶持资金 200 万元，本年度没有此项补贴资金。 4、营业外支出 报告期内营业外支出较上年同期增加 14,
24、525.06%，主要原因是本年度现金被盗损失 23,255.30 元。 5、营业利润及净利润 报告期内营业利润较上年同期减少 60.09%，主要原因是：1、柴油机类铸件高端产品占营业收入的比重由 42.21%下降为 34.42%，2、原材料价格的变化，主要原材料生铁上年同期平均采购单价每吨为 1,983.45元，本年度平均采购单价每吨为 2,149.78 元，上升 8.38%。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 73,209,275.30 56,071,192.84 79,475,807.06 54,841,624.01 其他
25、业务收入 合计 73,209,275.30 56,071,192.84 79,475,807.06 54,841,624.01 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 公告编号：2017-010 15 注塑机类铸件 31,317,345.25 42.78 30,029,118.16 37.78 柴油机类铸件 25,199,506.58 34.42 33,544,838.82 42.21 水泵类铸件 8,938,988.49 12.21 11,372,546.04 14.31 机床类铸件 7,753,434.98 10.59
26、4,529,304.04 5.70 收入构成变动的原因： 2016 年的收入分为注塑机类铸件、柴油机类铸件、水泵类铸件、机床类铸件，与 2015 年一致，收入构成没有变化。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 8,964,962.82 -4,342,461.31 投资活动产生的现金流量净额 -1,519,583.00 -7,087,820.97 筹资活动产生的现金流量净额 -5,946,888.80 11,948,097.82 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅增加，主要原因是上年同期
27、返还广州柴油机厂股份有限公司预收货款 1,450.64 万元。 2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期大幅减少，主要原因是上年同期属于机加工车间建设期间，支付机加工车间工程款 580 万元。 3、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期大幅减少，主要原因是上年同期向广州柴油机厂股份有限公司增加借款 1,000 万元，本年度减少交通银行股份有限公司梅州分行借款 1,000 万元、增加中国工商银行股份有限公司平远县支行借款 400 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1
28、 广州柴油机厂股份有限公司 25,199,506.58 34.42% 是 2 广东伊之密精密机械股份有限公司 8,237,331.96 11.25% 否 3 佛山市宝捷精密机械有限公司 7,418,654.08 10.13% 否 4 东莞台一盈拓科技股份有限公司 6,428,157.88 8.78% 否 5 佛山市南海思必拓塑机有限公司 5,757,087.26 7.86% 否 合计 53,040,737.76 72.44% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 广州柴油机厂股份有限公司 7,526,851.83 14.32% 是
29、2 广州市隽润贸易有限公司 6,228,888.64 11.85% 否 3 广东电网梅州平远供电局 6,052,472.49 11.51% 否 4 广州建邦钢铁销售有限公司 5,454,826.41 10.38% 否 5 深圳市新岚再生资源有限公司 4,067,047.44 7.74% 否 公告编号：2017-010 16 合计 29,330,086.81 55.80% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 2 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 报告期内
30、，公司无研发费用支出，且无正在研发的项目。公司拥有的专利均为之前取得。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 3,276,753.52 84.51% 2.58% 1,775,905.33 62.62% 1.40% 1.18% 应收账款 17,734,121.55 -15.79% 13.97% 21,060,211.07 -8.25% 16.59% -2.62% 存货 26,831,518.53 20.08% 21.14% 22,343,891.36 31.00% 17.60%
31、3.54% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 57,116,936.53 17.29% 44.99% 48,698,436.23 -7.68% 38.36% 6.63% 在建工程 6,147,686.79 -55.28% 4.84% 13,747,599.25 94.71% 10.83% -5.99% 短期借款 12,000,000.00 -45.45% 9.45% 22,000,000.00 175.00% 17.33% -7.88% 长期借款 34,200,000.00 - 26.94% - -100.00% 0.00% 26.94% 资产总计 126,951,898.4
32、7 -0.01% - 126,962,084.76 4.76% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 报告期内货币资金较上年同期增加 84.51%，主要原因是 1、本年度经营活动产生的现金流量净额为896.5 万元较上年同期-434.25 万元大幅增长；2、应收账款回笼较快，报告期末应收账款净额 1,773.41万元较报告期初 2,106.02 万元减少 332.61 万元。 2、在建工程 报告期内在建工程较上年同期减少 55.28%，主要是机加工车间完工转入固定资产 1,276 万元所致。 3、短期借款 报告期内短期借款较上年同期减少 45.45%，主要是本年度公司归还交通银行股
33、份有限公司梅州分行1,000 万元所致。 4、长期借款 报告期内长期借款较上年同期增加 342 万元，是本年度向中国农业银行股份有限公司平远县支行借公告编号：2017-010 17 款 700 万元，其中 342 万元是一年以上到期。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 一、国内铸造行业市场现状 近两年国家环保局开始对铸造厂进行环保整改，治理铸造厂，随着铸造厂环保检查的进行，不合格的铸造企业被迫关停整改，公司取得了铸造行业准入证书，通过了清洁生产审核验收，符合国家环保要求，公司够吸引和选择更多的优质客户。 二、行业
34、竞争情况 我国有铸造厂点约 2.6 万家，主要分布在华东、华北、中南、东部、西北和西南地区，行业竞争激烈。目前行业主要竞争企业有广东恒成科技股份有限公司和芜湖市容川机电科技股份有限公司，我国铸造行业存在产品数量多而不精的现状，而不符合国家环保局要求、竞争力不足的小型企业已经逐渐被市场淘汰、被政府部门关停。 （四）竞争优势分析 竞争优势： 1、行业经验丰富 公司拥有经验丰富、具有市场前瞻性的管理团队和技术团队，主要管理人员及大部分技术工人均多年从事铸造行业研发、生产、销售等工作，在实践过程中积累了丰富的行业经验，熟悉整个铸造行业的业务和设备技术特点，并对行业未来发展趋势具有深刻的理解。同时，公司
35、重视对技术员工、操作员工的管理与技能培训，公司技术与操作工人的低流失率保证了公司产品的一流品质。 2、技术优势 公司在广柴股份的技术基础上，从设备、工艺上再改进，现已能生产各种牌号的大型复杂铸件，包括最大端面的球铁曲轴（QT700-2），该曲轴满足 CCS 要求，可批量生产；同时生产该球铁曲轴的成本较锻钢曲轴低 5%。另外，公司具备生产 50 吨单件铸件的技术和设备。目前历史最大单件产品为 28 吨重球铁机体，该机体体能满足万吨船舶的需求，公司具有领先全国大多数铸造企业的技术优势。 3、船级社工厂认可优势 公司华南地区为数不多拥有由中国船级社颁发的工厂认可证书的企业，拥有占据华南地区船用公告编
36、号：2017-010 18 铸件细分市场龙头企业的潜力，在占领铸件市场份额方面具有核心竞争力。 4、铸造行业准入 获得铸造行业准入资格的企业，每年要定期开展铸造行业准入条件相关准入条款的符合性自查，并接受工业和信息化主管部门的监督检查，同时注重职工劳动保护，促进公司节能减排，推进公司健康有序协调发展。 5、清洁生产 公司实施清洁生产，改善职工的生产环境，避免或减少污染环境的风险，为企业生存、发展营造环境空间，促进企业整体素质的提高，增加企业的经济效益，提高竞争能力。 竞争劣势： 目前公司与国内较大型的铸造企业相比，在经营规模上存在较大的差距。由于资本资源不充足，公司主要依靠内部积累和银行贷款进
37、行发展，债务融资能力有限、资金实力较弱的问题是公司发展的主要瓶颈。从长远看，公司如完全依靠内部积累和银行贷款的融资方式，将制约公司的业务拓展，最终制约公司的进一步发展。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能 力。公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财务等各项指标良好。公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司无违法、违规行为发生，因此,公司拥有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 无 （七）自愿披露（如有） 无 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 铸件行业作为装备制造业的一个重
38、要组成部分，未来船舶、电力、工程机械、石化和冶金等行业的持续发展将带动铸件行业市场需求的稳定增长。精加工是先进制造技术的基础和关键，是衡量一个机械制造企业技术水平的重要标志之一，公司实施精加工项目并形成精加工生产能力，是公司顺应未来在创业板上公告编号：2017-010 19 市提升形象的重要举措，也是实现产品向高精度、深加工方向发展的必由之路。随着高精度重工业的迅速发展以及核电工业、冶金工业、船舶工业等行业向大型化、高标准方向的发展，对各种高精度复杂零件、高精度平面、 曲面和复杂形状的加工提出了更高的要求。公司过去是以生产铸件的铸造企业业，迫切需要推进产业升级，并向精加工方向推进，以满足不断更
39、新的市场需求，实现关键产品的生产链延伸，增强公司铸件在机械行业的竞争实力。 （二）公司发展战略 公司坚持以铸造为主业，保持在船舶柴油机配套大型铸件市场的领先地位；同时紧贴市场需求，大力拓展注塑机、大型水泵、陶瓷机械、风电等高端设备领域大中型铸件的新产品开发力度和配套能力。 （三）经营计划或目标 针对目前制造业市场的复杂形势，公司坚持实施“稳定传统业务，拓展新产业”的战略规划。一方面，积极稳步推进铸造业务的发展：在产品技术工艺上，进一步加大研发力度，积极开发新工艺，研究新技术并将之不断应用于生产当中，确保产品的工艺技术领先；在市场销售上，积极创新销售模式，在巩固已有市场的同时，不断开拓新客户，扩
40、大公司产品覆盖区域；在产品种类上，随着公司技术改造项目的投产和部分新产品开发项目的产业化，公司的铸件产品序列将进一步完善。另一方面，加快新产品、新领域的开拓，逐步推进产品结构的优化和产业的转型升级，尤其是新材料业务及品类的丰富，为公司的发展提供新的业绩增长点。 （四）不确定性因素 无 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、客户依赖的风险。 2016 年公司前五名客户销售额为 53,040,737.76 元，占同期销售收入的比重为 72.44%。公司客户比较集中，存在对主要客户依赖的风险。 措施：司加强市场开拓，已成功开拓佛山市领图智能机电有限公司、阿伯伟（佛山）农业机械有限公司，进一
41、步降低集中客户依赖的风险。 2、重大资产受限的风险 截至报告期末，公司的土地使用权平府国（2011）第261700113号、平府国（2011）第261700772号用于银行贷款抵押；公司房产权证粤房地权证平远县字第A-00002239号、第A-00002240号、第A-00002242号用于向公司控股股东借款抵押，未来公司如未按期足额归还相关借款，土地、房产权属将有可能发生转公告编号：2017-010 20 移，影响公司的正常经营。 措施：积极利用资本市场融资平台，股东拟员工持股计划等增资扩股方案解除资产受限的风险。 3、关联方交易及关联方依赖风险 公司向控股股东广柴股份提供柴油机类铸件， 2
42、016 年销售额是 25,199,506.58 元，占同期销售收入的比重为 34.42%，存在依赖关联方风险。 措施：公司加强市场开拓，已成功开拓佛山市领图智能机电有限公司、阿伯伟（佛山）农业机械有限公司，进一步降低依赖关联方的风险。 4、自建房屋未取得房产证的风险 报告期内公司存在如下自建但未取得房产证的房屋建筑物：（1）二期房屋及建筑物。由于建筑物尚未完工，因此无法办理房产证；（2）食堂与一期办公楼。尽管公司一期和二期建设项目已经全部取得建设部门和规划部门的批准并且办理完备相关手续，但仍存在一定的潜在风险。 措施：二期房屋及建筑物正在完善相关手续，一期办公楼装修议案董事会已通过，目前正在进
43、行招投标。 （二）报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 - （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-010 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 是否存在日常性关联交易事项 是 二、（四） 是否存在偶发性关联交易事项 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 是
44、否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 二、（八） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二、（九） 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）重大诉讼、仲裁事项 单位：元 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净资产比例% 是否结案 临时公告披露时间 - - - - - - - - - - 总计 - - - - 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情况： 无 （二）公司发生的对外担保事项： 单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 （保证、
45、抵押、质押） 责任类型 （一般或者连带） 是否履行必要决策程序 是否关联担保 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 总计 - - - - - - 公告编号：2017-010 22 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） - 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 - 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 - 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 - 清偿情况： 无 （三）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其
46、他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、资源） 占用性质 （借款、垫支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否归还 是否为挂牌前已清理事项 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 总计 - - - - - - - 占用原因、归还及整改情况： 无 （四）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 9,200,000.00 8,540,988.62 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 27,000,000.00 26
47、,677,579.03 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 1,800,000.00 1,763,454.58 总计 37,000,000.00 36,982,022.23 注：“其他”是指：1、关联出租 198,984 元；2、公司向广柴借款利息 1,564,470.58 元。具体详见附注。 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 - - - - - - - - - - - - 总计 - - - 偶发性关联交易的必要性
48、、持续性以及对公司生产经营的影响： 无 公告编号：2017-010 23 （六）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 无 （七）股权激励计划在本年度的具体实施情况 无 （八）承诺事项的履行情况 挂牌前，公司的股东、董事、监事、高管均出具避免同业竞争承诺函，报告期内，上述承诺人均未发生违反承诺的事项。 挂牌前，公司的股东、董事、监事、高管均出具关于规范和减少关联交易的承诺函，报告期内，上述承诺人均未发生违反承诺的事项。 （九）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 国有土地使用权（平府国
49、 用 （ 2011 ） 第261700113 号） 抵押 2,745,823.18 2.17% 银行贷款 国有土地使用权（平府国 用 （ 2010 ） 第61700772 号） 抵押 6,080,426.87 4.80% 银行贷款 厂房（粤房地权证平远县字第A-00002239号） 抵押 13,306,589.95 10.51% 借款 厂房（粤房地权证平远县字第A-00002240号） 抵押 2,788,119.36 2.20% 借款 厂房（粤房地权证平远县字第A-00002242号） 抵押 5,433,003.36 4.29% 借款 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 （十）调
50、查处罚事项 无 （十一）自愿披露重要事项 无 公告编号：2017-010 24 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 34,666,666 66.67 - 34,666,666 66.67 其中：控股股东、实际控制人 8,666,666 16.67 - 8,666,666 16.67 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 17,333,334 33.33 - 17,333,334 33.33 其中：控
51、股股东、实际控制人 17,333,334 33.33 - 17,333,334 33.33 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 52,000,000 100.00 - 52,000,000 0 普通股股东人数 2 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 广柴股份 26,000,000 - 26,000,000 50.00 17,333,334 8,666,666 2 平远恒明 26,000,000 - 26,000,000 50.00 -
52、26,000,000 合计 52,000,000 - 52,000,000 100.00 17,333,334 34,666,666 前十名股东间相互关系说明： 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 控股股东是广柴股份，广柴股份，系于 1978 年 5 月 22 日在广东省广州市设立的企业，法定代表人为何兵，注册资本 11,248.7209 万元，统一社会信用代码：91440101190451637K，经营范围为“内燃机
53、及配件制造；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口；机械技术咨询、交流服务；通用设备修公告编号：2017-010 25 理；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；商品零售贸易（许可审批类商品除外）；道路货物运输”。广柴股份现持有公司 50.00%的股份。 报告期内控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 实际控制人是广州市国资委，报告期内实际控制人未发生变化。 公告编号：2017-010 26 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行
54、对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 - - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： 公司自挂牌后未发行股票。 二、存续至本期的优先股股票相关情况（如有） （一）基本情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 发行价格 发行数量 募集金额 票面股息率% 转让起始日 转让终止日 - - - - - - - - （二）股东情况（不同批次分别列示，整张表格可复制自行添加） 单位：股 证券代码 证券简称 股东人数 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例% - - - - - （三）利润分配情况 单位：元 证券
55、代码 证券简称 本期股息率% 分配金额 股息是否累积 累积额 是否参与剩余利润分配 参与剩余分配金额 - - - - - - - - （四）回购情况（如有） 单位：元/股 证券代码 证券简称 回购选择权的行使主体 回购期间 回购数量 回购比例% 回购资金总额 - - - - - - - （五）转换情况（如有） 单位：元/股 证券代码 证券简称 转股条件 转股价格 转换选择权的行使主体 转换形成的普通股数量 - - - - - - （六）表决权恢复情况（如有） 单位：元/股 证券代码 证券简称 恢复表决权的优先股数量 恢复表决权的优先股比例% 有效期间 - - - - - 三、债券融资情况 公告
56、编号：2017-010 27 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 - - - - - - - 合计 - - - - - - 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 债券违约情况（如有）： 无 公开发行债券的特殊披露要求（如有）： 无 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 中国农业银行平远县支行 6,300,000.00 6.175 2016-6-8 至 2019-6-7 否 银行贷款 中国工商银行平远支行 6,000,000.00 5.655
57、2016-5-19 至 2017-5-18 否 银行贷款 中国工商银行平远支行 4,300,000.00 5.655 2016-7-8 至 2017-7-7 否 银行贷款 中国工商银行平远支行 1,700,000.00 5.655 2016-7-14 至 2017-7-13 否 合计 - 18,300,000.00 - - - 违约情况（如有）： 无 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016-05-24 1.63 - - 2016-07-29 0.99 - - 合计 2.62 - -
58、 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.8 - - 公告编号：2017-010 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 蔡惠明 董事长 男 53 高中 2015-11-12 至 2018-11-12 否 李伟彪 董事 男 46 本科 2015-11-12 至 2018-11-12 否 冯迅 董事 男 57 专科 2015-11-12 至 2018-11-12 否 黄少凯 董事 男 41 本科
59、2015-11-12 至 2018-11-12 否 蔡振宇 董事 男 31 大专 2015-11-12 至 2018-11-12 否 古胜群 监事会主席 男 37 大专 2015-11-09 至 2018-11-09 否 凌义明 职工监事 男 39 中专 2015-11-09 至 2018-11-09 是 赖俊明 监事 男 46 大专 2015-11-09 至 2018-11-09 否 张征义 总经理 男 44 本科 2015-12-12 至 2018-12-12 是 李健辉 副总经理 男 59 大专 2015-12-12 至 2018-12-12 是 朱艳华 副总经理 女 34 本科 201
60、5-12-12 至 2018-12-12 是 张友香 财务总监 女 41 大专 2015-12-12 至 2018-12-12 是 余德忠 董事会秘书 男 47 大专 2015-12-12 至 2018-12-12 是 副总经理 2016-05-02 至 2019-05-02 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长蔡惠明与董事蔡振宇是父子关系，董事蔡振宇与副总经理朱艳华是夫妻关系。公司控股股东为广柴股份，实际控制人为广州国资委，董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人不存在关联关系。公告编号：
61、2017-010 29 李伟彪在控股股东广柴股份任董事、总经理，冯迅在控股股东广柴股份任副总经理，黄少凯在控股股东广柴股份任财务总监，赖俊明在控股股东广柴股份任人力资源部部长。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 - - - - - - - 合计 - - - - - - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 余德忠 董事会秘书 新任 董事会秘书兼
62、副总经理 董事会 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 余德忠，董事会秘书兼副总经理，男，1970 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历；1987 年11 月至 1992 年 12 月，任 53508 部队 164 师上士班长；1992 年 12 月至 2000 年 6 月，任中国银行平远支行办公室科员；2000 年 6 月至 2008 年 6 月，任平远恒明副总经理；2008 年 5 月至 2015 年 6 月，任荻赛尔董事；2015 年 8 月至今，任荻赛尔董事会秘书；2016 年 5 月至今，任荻赛尔副总经理。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况
63、 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 40 47 财务部人员 2 2 营销部人员 5 5 技术部人员 2 2 质管部人员 10 8 采购部人员 1 1 设备部人员 9 8 公告编号：2017-010 30 生产部人员 94 97 员工总计 163 170 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 4 4 专科 17 18 专科以下 142 148 员工总计 163 170 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、报告期内公司员工保持相对稳定，无重大变化。 2、公司鼓励并支持员工参加提升职业技能的培训。报告期内持
64、续对公司管理层进行了公司规范化经营的政策、法规培训。 3、报告期内公司薪酬政策未发生重大变化。公司薪酬包括计件工资、考核奖励和津贴；同时公司的薪酬标准积极与市场接轨，以能够达到激发员工工作活力为目标，形成留住人才和吸引人才的机制，最终推进公司发展战略的实现。 4、报告期内，不存在需公司承担费用的离退休职工。 报告期内，依据中华人民共和国劳动法和地方相关法规、规范性文件，公司与所有员工签订劳动合同，定期向员工支付薪酬，依法为员工办理养老、医疗、失业、生育、工伤等社会保险、缴纳住房公积金（退休返聘人员除外），并为员工代扣代缴个人所得税。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量
65、期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 2 2 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司未认定核心员工。 报告期内，公司核心技术人员无变动。 张征义，为公司核心技术人员。出生于 1973 年，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；1998 年 7 年公告编号：2017-010 31 至 2008 年 7 月，历任广州柴油小件车间技术员、工段长；2008 年 7 月至 2012 年 12 月，历任广州柴油、广柴股份铸造车间主任；2012 年 12 月至今，任荻赛尔总经理。 李健辉，为公司核心技术人员。出生于 1958 年，中国国籍，无境外永久居留权，大
66、专学历；1975 年 11 月至 1978 年 11 月，任东莞东坑镇塔岗村知青；1978 年 12 月至 1980 年 9 月，自由职业；1980 年 10 月至 1987年 10 月，任广州柴油锻治科技术员；1987 年 10 月至 1993 年 10 月，任广州柴油铸造车间助理工程师；1993年 10 月至 2006 年 2 月，任广州柴油铸造车间工程师；2006 年 2 月至 2008 年 8 月，任广州柴油铸造车间技术主任；2008 年 8 月至今，任荻赛尔副总经理。 公告编号：2017-010 32 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事
67、会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 为了建立健全了股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理架构，公司审议通过了公司章程股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则总经理工作细则董事会秘书工作制度关联交易管理制度对外担保管理制度对外投资管理制度投资者关系管理制度信息披露事务管理制度等一系列公司治理规章制
68、度；公司股东大会、董事会、监事会和高级管理层能够按照公司治理制度进行规范运作。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。公司建立了较为完善的股东保护相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，切实完善和保护股东尤其是中小股东的合法权利。公司章程及股东大会议事规则对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资格及董事会的授权原则做了明确规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权利。公司章程明确规定了争议解决机制，确定公司、股东、董事、监事、高级管理人员之间发生纠纷时，应当先通过协商解决，协商不成的，可以
69、通过诉讼方式解决。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按公司规定履行程序。 4、公司章程的修改情况 2016 年 7 月 6 日，公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过了关于因变更公司经营范围而修改公司章程的议案。2016 年 7 月 22 日，公司召开第二次临时股东大会，审议通过了关于因变更公司经营范围而修改公司章程的议案，将原经营范围中“汽车配件”删除。公司于 2016 年 7 月 28 日完成工商变更，取公告编号：2017-010 33 得最新营业执照。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会
70、 5 关于向关联方借款的议案 提请召开 2016 年第一次临时股东大会的议案 关于的议案 关于的议案 关于 2016 年度公司经营目标的议案 关于 2015 年度报告及年度报告摘要的议案； 关于公司2015年度财务决算及2016年度财务预算的报告 关于聘任余德忠先生为公司副总经理的议案 关于公司 2014 年度、2015 年度、2016 年 1-4月财务报表的议案 截止至 2015 年 12 月 31 日止累计未分配利润的分配方案 关于 2015 年度公司发生的关联交易进行确认的议案 关于预计 2016 年日常性关联交易事项的议案 关于对公司治理机制的评估意见的议案 关于提请召开公司 2015
71、 年年度股东大会的议案 关于 2016 年上半年总经理工作总结暨下半年工作计划的议案 关于公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌转让方式的议案 关于变更公司经营范围的议案 关于因变更公司经营范围而修改公司章程的议案 关于提请召开 2016 年第二次临时股东大会的议案 关于报告期内关联交易进行确认的议案 关于提请召开 2016 年第三次临时股东大会的议案 关于预计 2017 年度日常性关联交易事项的议案 关于提请召开 2017 年第一次临时股东大会的议案 监事会 3 关于向关联方借款的议案 关于公司利润分配的议案 关于 2015 年度公司发生的关联交易进行确认公告编号：2017-010
72、34 的议案 关于预计 2016 年日常性关联交易事项的议案 关于预计 2017 年度日常性关联交易事项的议案 股东大会 4 关于向关联方借款的议案 关于的议案 关于的议案 关于 2016 年度公司经营计划的议案 关于公司 2015 年度财务决算的议案 关于公司 2016 年度财务预算的报告 截止至 2015 年 12 月 31 日止累计未分配利润的分配方案 关于 2015 年度公司发生的关联交易进行确认的议案 关于预计 2016 年日常性关联交易事项的议案 关于公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌转让方式的议案 关于变更公司经营范围的议案 关于因变更公司经营范围而修改公司章程的议案
73、 关于报告期内关联交易进行确认的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照 相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程 及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现 象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法及公司制定的 董事会议事规则、 股东会议事规则、 公司章程等国家法律法规及公司规定，规范公
74、司股东 大会、董事会、监事会的召集、议案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决、决议等运作程序，结 合公司实际情况，注重对公司董事、监事、管理层人员在公司治理方面的培训，按时出席董事会、监事会、 股东大会，认真审议各项议案，并就重大事项形成一致决议，切实维护公司及股东的合法权益。使公司董 事、监事、管理层人员勤勉尽责的履行其义务，全面推行制度化管理，形成了股东大会、董事会、监事会、 管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。 公司将在今后的工作中进一步改进、从事和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠定基础。 （四）投资者关系管理情况 公告编号：2017-010 35 公司严
75、格按照公司法、证券法和公司章程的规定，制定了投资者关系管理制度，并 设立联系电话和电子邮箱，保持与投资者和潜在投资者的有效沟通，遵循全国中小企业股份转让系统信 息披露细则（试行）的规定，及时公告并给予投资者耐心解答。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议（如有） 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东、实际控制人。公司具有独立完整的业务体系，具备独立面向市场、自主经营的能力，独立运作、独立承担责任和风险。 （三
76、）对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规 定，结合公司自身的实际情况制定的，符合企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未建立年度报告差错责任追究制度。公司于 2017 年 4 月 18 日召开第四届董事会第七次会议，审议关于制定的议案。 公告编号：2017-010 36 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 XY
77、ZH/2017GZA10269 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市城东区朝阳门北大街 8 号富华大厦 审计报告日期 2017-04-18 注册会计师姓名 陈锦棋、韦宗玉 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 XYZH/2017GZA10269 广东荻赛尔机械铸造股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东荻赛尔机械铸造股份有限公司（以下简称荻赛尔公司）财务报表，包括2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制
78、和公允列报财务报表是荻赛尔公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取公告编号：2017-010 37 决于注册会计师的判断，包括对由于
79、舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，荻赛尔公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了荻赛尔公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：陈锦棋
80、 中国注册会计师：韦宗玉 中国 北京 二一七年四月十八日 二、财务报表 公告编号：2017-010 38 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - - 货币资金 三（五）1 3,276,753.52 1,775,905.33 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 三（五）2 1,657,702.97 1,670,794.24 应收账款 三（五）3 17,734,121.55 21,060,211.07 预付款项 三（五）4 1,448,849.53 4,562,844.73 应收利息 - - - 应收
81、股利 - - - 其他应收款 三（五）5 95,416.93 154,570.94 存货 三（五）6 26,831,518.53 22,343,891.36 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 51,044,363.03 51,568,217.67 非流动资产： - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 三（五）7 57,116,936.53 48,698,436.23 在建工程 三（五）8 6,147,68
82、6.79 13,747,599.25 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 三（五）9 12,036,490.04 12,321,153.68 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 三（五）10 158,974.49 220,512.89 递延所得税资产 三（五）11 447,447.59 406,165.04 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 75,907,535.44 75,393,867.09 资产总计 - 126,951,898.47 126,962,084.76 流动负债： - - -
83、 短期借款 三（五）13 12,000,000.00 22,000,000.00 公告编号：2017-010 39 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 三（五）14 12,822,192.64 8,901,822.51 预收款项 三（五）15 1,286,622.99 1,266,722.40 应付职工薪酬 三（五）16 378,667.21 1,131,058.06 应交税费 三（五）17 3,660,090.72 4,809,526.50 应付利息 三（五）18 - 36,744.62 应付股利 - - - 其
84、他应付款 三（五）19 274,340.00 304,559.00 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 三（五）20 2,100,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 32,521,913.56 58,450,433.09 非流动负债： - - - 长期借款 三（五）21 34,200,000.00 - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非
85、流动负债 - - - 非流动负债合计 - 34,200,000.00 - 负债合计 - 66,721,913.56 58,450,433.09 所有者权益（或股东权益）： - - - 股本 三（五）22 52,000,000.00 52,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 三（五）23 765,000.00 765,000.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 三（五）24 3,214,223.96 1,990,235.82 未分配利润 三（五）25 4,250,760.95
86、13,756,415.85 归属于母公司所有者权益合计 - 60,229,984.91 68,511,651.67 少数股东权益 - - - 公告编号：2017-010 40 所有者权益合计 - 60,229,984.91 68,511,651.67 负债和所有者权益总计 - 126,951,898.47 126,962,084.76 法定代表人：蔡惠明 主管会计工作负责人：张友香 会计机构负责人：张友香 公告编号：2017-010 41 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 三（五）26- 73,209,275.30 79,475,807.06 减：营业成本
87、三（五）26 56,071,192.84 54,841,624.01 税金及附加 三（五）27 974,404.90 377,773.95 销售费用 三（五）28 1,992,242.67 4,061,662.71 管理费用 三（五）29 5,933,675.78 4,458,900.71 财务费用 三（五）30 2,501,845.19 2,150,135.79 资产减值损失 三（五）31 165,130.19 -371,944.49 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润
88、（亏损以“”号填列） - 5,570,783.73 13,957,654.38 加：营业外收入 三（五）32 1,596,400.00 3,187,397.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 三（五）33 23,255.30 159.01 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 7,143,928.43 17,144,892.37 减：所得税费用 三（五）34 1,825,595.19 4,303,887.76 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 5,318,333.24 12,841,004.61 五、其他综合收益的税后净额
89、- - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - （二）稀释每股收益 - - - - - - 法定代表人：蔡惠明 主管会计工作负责人：张友香 会计机构负责人：张友香 （三）现金流量表 单位：元 项目 附
90、注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - - - 公告编号：2017-010 42 销售商品、提供劳务收到的现金 - 65,190,465.91 80,098,497.82 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 三（五）35（1） 2,006,293.24 3,435,896.30 经营活动现金流入小计 - 67,196,759.15 83,534,394.12 购买商品、接受劳务支付的现金 - 37,031,212.62 70,485,860.17 支付给职工以及为职工支付的现金 - 10,107,926.36 10,097,739.83 支付的各项税费
91、- 7,556,682.23 5,574,736.25 支付其他与经营活动有关的现金 三（五）35（1） 3,535,975.12 1,718,519.18 经营活动现金流出小计 - 58,231,796.33 87,876,855.43 经营活动产生的现金流量净额 - 8,964,962.82 -4,342,461.31 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活
92、动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,519,583.00 7,087,820.97 投资支付的现金 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 - 1,519,583.00 7,087,820.97 投资活动产生的现金流量净额 - -1,519,583.00 -7,087,820.97 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 - 49,000,000.00 22,000,000.00 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动
93、现金流入小计 - 49,000,000.00 22,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 42,700,000.00 8,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 12,246,888.80 1,969,902.18 支付其他与筹资活动有关的现金 三（五）35（1） - 82,000.00 筹资活动现金流出小计 - 54,946,888.80 10,051,902.18 筹资活动产生的现金流量净额 - -5,946,888.80 11,948,097.82 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 1,498,491.02
94、517,815.54 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,609,905.33 1,092,089.79 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,108,396.35 1,609,905.33 法定代表人：蔡惠明 主管会计工作负责人：张友香 会计机构负责人：张友香 公告编号：2017-010 43 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 52,000,000.00 - - - 765,000.00 -
95、 - - 1,990,235.82 - 13,756,415.85 68,511,651.67 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 52,000,000.00 - - - 765,000.00 - - - 1,990,235.82 - 13,756,415.85 68,511,651.67 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,223,988.14 - -9,505,654.90
96、-8,281,666.76 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,318,333.24 5,318,333.24 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,223,988.14 - -1
97、4,823,988.14 - -13,600,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,223,988.14 - -1,223,988.14 - - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -13,600,000.00 - -13,600,000.00 3其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-010 44 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - -
98、 - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 52,000,000.00 - - - 765,000.00 - - - 3,214,223.96 - 4,250,760.95 - 60,229,
99、984.91 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 52,000,000.00 - - - 765,000.00 - - - 706,135.36 2,199,511.70 - - 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 52,000,000.00 - - -
100、765,000.00 - - - 706,135.36 - 2,199,511.70 - 55,670,647.06 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,284,100.46 - 11,556,904.15 - 12,841,004.61 公告编号：2017-010 45 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 12,841,004.61 - 12,841,004.61 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工
101、具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,284,100.46 - -1,284,100.46 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,284,100.46 - -1,284,100.46 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他
102、 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - -
103、- - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 52,000,000.00 - - - 765,000.00 - - - 1,990,235.82 - 13,756,415.85 - 68,511,651.67 法定代表人：蔡惠明 主管会计工作负责人：张友香 会计机构负责人：张友香 公告编号：2017-010 46 公告编号：2017-010 47 广东荻赛尔机械铸造股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司的基本情况 广东荻赛尔机械铸造股份有限公司(以下简称本公司)系由平远县恒明汽车底盘制
104、造有限公司和广州柴油机厂股份有限公司共同出资组建的股份有限公司，并于 2008 年 4月 17 日取得梅州市工商行政管理局颁发的 441400000004070 号企业法人营业执照。公司类型：股份有限公司；注册资本：人民币伍仟贰佰万元整（股本伍仟贰佰万元整） 法定代表人：蔡惠明；经营期限：30 年；住所：梅州市平远县大柘镇(平远县产业转移工业园)。 本公司属铸造行业，主要从事内燃机及配件制造；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口；机械技术咨询、交流服务；通用设备修理；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；商品零售贸易（许可审批类商品除外）；道路货物运输。 （1）2008 年 4 月本公司设
105、立，首次实收资本缴纳 2008 年 4 月 17 日公司成立时的注册资本为人民币 4,000.00 万元，实收资本1,000.00 万元；2008 年 4 月 11 日，五华方正合伙会计师事务所出具“华会验字（2008）061 号”验资报告，验证截至 2008 年 4 月 10 日止，本公司已收到全体股东缴纳的第一期出资合计人民币 1,000.00 万元，其中平远县恒明汽车底盘制造有限公司货币出资650.00 万元、广州柴油机厂股份有限公司货币出资 270.00 万元以及经评估的专项无形资产使用权作价 80.00 万元认缴出资，超出认缴注册资本的 3,000.00 元作为资本公积。 2008
106、年 1 月 18 日，广东财兴资产评估土地房地产估价有限公司出具财兴资评字(2008)第 006 号专项无形资产评估报告书，非专利技术使用权估值为 803,000.00 元。 2008 年 4 月 17 日取得梅州市工商行政管理局颁发的 441400000004070 号企业法人营业执照。 首次出资完成后，本公司股权结构如下： 序号 股东名称 认缴情况 实缴情况 持股数量(万股) 持股比例(%) 持股数量(万股) 持股比例(%) 1 平远县恒明汽车底盘制造有限公司 2,600.00 65.00 650.00 16.25 2 广州柴油机厂股份有限公司 1,400.00 35.00 350.00
107、8.75 合计 4,000.00 100.00 1,000.00 25.00 公告编号：2017-010 48 (2)2008 年 11 月第二次出资 2008 年 11 月 26 日，五华方正合伙会计师事务所出具“华会验字(2008)148 号”验资报告，验证截至 2008 年 11 月 24 日止，本公司已收到全体股东缴纳的第二期出资合计人民币 500.00 万元，其中平远县恒明汽车底盘制造有限公司出资 325.00 万元、广州柴油机厂股份有限公司出资 175.00 万元，均为货币出资。 第二次出资完成后，本公司股权结构如下： 序号 股东名称 认缴情况 实缴情况 持股数量(万股) 持股比例
108、(%) 持股数量(万股) 持股比例(%) 1 平远县恒明汽车底盘制造有限公司 2,600.00 65.00 975.00 24.375 2 广州柴油机厂股份有限公司 1,400.00 35.00 525.00 13.125 合计 4,000.00 100.00 1,500.00 37.50 (3)2008 年 12 月第三次出资 2008 年 12 月 26 日，五华方正合伙会计师事务所出具“华会验字(2008)161 号”验资报告，验证截至 2008 年 12 月 25 日止，本公司已收到全体股东缴纳的第三期出资合计人民币 405.00 万元，其中平远县恒明汽车底盘制造有限公司出资 195.
109、00 万元、广州柴油机厂股份有限公司出资 210.00 万元，均为货币出资。 第三次出资完成后，本公司股权结构如下： 序号 股东名称 认缴情况 实缴情况 持股数量(万股) 持股比例(%) 持股数量(万股) 持股比例(%) 1 平远县恒明汽车底盘制造有限公司 2,600.00 65.00 1,170.00 29.25 2 广州柴油机厂股份有限公司 1,400.00 35.00 735.00 18.375 合计 4,000.00 100.00 1,905.00 47.625 (4)2009 年 2 月第四次出资 2009 年 2 月 17 日，五华方正合伙会计师事务所出具“华会验字(2009)01
110、4 号”验资报告，验证截至 2009 年 2 月 13 日止，本公司已收到全体股东缴纳的第四期出资合计人民币 695.00 万元，其中平远县恒明汽车底盘制造有限公司出资 520.00 万元、广州柴油机厂股份有限公司出资 175.00 万元，均为货币出资。 第四次出资完成后，本公司股权结构如下： 公告编号：2017-010 49 序号 股东名称 认缴情况 实缴情况 持股数量(万股) 持股比例(%) 持股数量(万股) 持股比例(%) 1 平远县恒明汽车底盘制造有限公司 2,600.00 65.00 1,690.00 42.25 2 广州柴油机厂股份有限公司 1,400.00 35.00 910.0
111、0 22.75 合计 4,000.00 100.00 2,600.00 65.00 (5)2009 年 5 月第五次出资 2009 年 5 月 31 日，五华方正合伙会计师事务所出具“华会验字(2009)075 号”验资报告，验证截至 2009 年 5 月 21 日止，本公司已收到股东缴纳的第五期出资人民币195.00 万元，平远县恒明汽车底盘制造有限公司出资 195.00 万元，为货币出资。 第五次出资完成后，本公司股权结构如下： 序号 股东名称 认缴情况 实缴情况 持股数量(万股) 持股比例(%) 持股数量(万股) 持股比例(%) 1 平远县恒明汽车底盘制造有限公司 2,600.00 65
112、.00 1,885.00 47.125 2 广州柴油机厂股份有限公司 1,400.00 35.00 910.00 22.75 合计 4,000.00 100.00 2,795.00 69.875 (6)2009 年 6 月第六次出资 2009 年 6 月 10 日，五华方正合伙会计师事务所出具“华会验字(2009)084 号”验资报告，验证截至 2009 年 5 月 27 日止，本公司已收到股东缴纳的第六期出资人民币105.00 万元，广州柴油机厂股份有限公司出资 105.00 万元，为货币出资。 第六次出资完成后，本公司股权结构如下： 序号 股东名称 认缴情况 实缴情况 持股数量(万股) 持
113、股比例(%) 持股数量(万股) 持股比例(%) 1 平远县恒明汽车底盘制造有限公司 2,600.00 65.00 1,885.00 47.125 2 广州柴油机厂股份有限公司 1,400.00 35.00 1,015.00 25.375 合计 4,000.00 100.00 2,900.00 72.50 (7)2009 年 7 月第七次出资 2009 年 7 月 16 日，五华方正合伙会计师事务所出具“华会验字(2009)102 号”验资报告，验证截至 2009 年 7 月 14 日止，本公司已收到股东缴纳的第七期出资人民币105.00 万元，广州柴油机厂股份有限公司出资 105.00 万元，
114、为货币出资。 公告编号：2017-010 50 第七次出资完成后，本公司股权结构如下： 序号 股东名称 认缴情况 实缴情况 持股数量(万股) 持股比例(%) 持股数量(万股) 持股比例(%) 1 平远县恒明汽车底盘制造有限公司 2,600.00 65.00 1,885.00 47.125 2 广州柴油机厂股份有限公司 1,400.00 35.00 1,120.00 28.00 合计 4,000.00 100.00 3,005.00 75.125 (8)2009 年 8 月第八次出资 2009 年 8 月 4 日，五华方正合伙会计师事务所出具“华会验字(2009)110 号”验资报告，验证截至
115、2009 年 8 月 4 日止，本公司已收到股东缴纳的第八期出资人民币100.00 万元，平远县恒明汽车底盘制造有限公司出资 100.00 万元，为货币出资。 第八次出资完成后，本公司股权结构如下： 序号 股东名称 认缴情况 实缴情况 持股数量(万股) 持股比例(%) 持股数量(万股) 持股比例(%) 1 平远县恒明汽车底盘制造有限公司 2,600.00 65.00 1,985.00 49.625 2 广州柴油机厂股份有限公司 1,400.00 35.00 1,120.00 28.00 合计 4,000.00 100.00 3,105.00 77.625 (9)2009 年 11 月第九次出资
116、 2009 年 11 月 20 日，五华方正合伙会计师事务所出具“华会验字(2009)174 号”验资报告，验证截至 2009 年 11 月 13 日止，本公司已收到股东缴纳的第九期出资人民币95.00 万元，平远县恒明汽车底盘制造有限公司出资 95.00 万元，为货币出资。 第九次出资完成后，本公司股权结构如下： 序号 股东名称 认缴情况 实缴情况 持股数量(万股) 持股比例(%) 持股数量(万股) 持股比例(%) 1 平远县恒明汽车底盘制造有限公司 2,600.00 65.00 2,080.00 52.00 2 广州柴油机厂股份有限公司 1,400.00 35.00 1,120.00 28
117、.00 合计 4,000.00 100.00 3,200.00 80.00 (10)2010 年 7 月第十次出资 2010 年 7 月 7 日，五华方正合伙会计师事务所出具“华会验字(2010)047 号”验公告编号：2017-010 51 资报告，验证截至 2010 年 7 月 5 日止，本公司已收到股东缴纳的第十期出资人民币280.00 万元，广州柴油机厂股份有限公司出资 280.00 万元，为货币出资。 第十次出资完成后，本公司股权结构如下： 序号 股东名称 认缴情况 实缴情况 持股数量(万股) 持股比例(%) 持股数量(万股) 持股比例(%) 1 平远县恒明汽车底盘制造有限公司 2,
118、600.00 65.00 2,080.00 52.00 2 广州柴油机厂股份有限公司 1,400.00 35.00 1,400.00 35.00 合计 4,000.00 100.00 3,480.00 87.00 (11)2010 年 9 月第十一次出资 2010 年 9 月 20 日，五华方正合伙会计师事务所出具“华会验字(2010)063 号”验资报告，验证截至 2010 年 9 月 19 日止，本公司已收到股东缴纳的第十一期出资人民币 520.00 万元，平远县恒明汽车底盘制造有限公司出资 520.00 万元，为货币出资。至此，本公司注册资本累计实收金额为 4,000.00 万元。 第十
119、一次出资完成后，本公司股权结构如下： 序号 股东名称 认缴情况 实缴情况 持股数量(万股) 持股比例(%) 持股数量(万股) 持股比例(%) 1 平远县恒明汽车底盘制造有限公司 2,600.00 65.00 2,600.00 65.00 2 广州柴油机厂股份有限公司 1,400.00 35.00 1,400.00 35.00 合计 4,000.00 100.00 4,000.00 100.00 (12)2012 年 12 月增资 根据本公司 2012 年 12 月 23 日召开的 2012 年度第一次股东大会决议，本公司以定向增发股份的方式向广州柴油机厂股份有限公司发行股份以筹集资金，共发行普
120、通股12,000,000.00 股，每股面值 1.00 元，发行价格以公司 2012 年 2 月 29 日经评估净资产为依据定价人民币 1.0635 元/股，增资扩股募集资金 12,762,000.00 元，溢价 762,000.00元计入资本公积。广州柴油机厂股份有限公司于 2012 年 12 月 31 日前一次性支付股份认购款 12,762,000.00 元。增发股份后本公司实收资本增加至 5,200.00 万元，已经五华方正合伙会计师事务所华会验字（2013）001 号验资报告验证。本公司已于 2013 年 1月 8 日完成营业执照变更登记。 截止 2015 年 9 月 30 日，本公司
121、股本及股权结构情况如下： 序号 股东名称 认缴情况 实缴情况 持股数量(万股) 持股比例(%) 持股数量(万股) 持股比例(%) 公告编号：2017-010 52 1 平远县恒明汽车底盘制造有限公司 2,600.00 50.00 2,600.00 50.00 2 广州柴油机厂股份有限公司 2,600.00 50.00 2,600.00 50.00 合计 5,200.00 100.00 5,200.00 100.00 二、财务报表的编制基础 （1） 编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计
122、”所述会计政策和会计估计编制。 （2） 持续经营 本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 三、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 营业周期 本
123、公司营业周期为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5. 现金及现金等价物 公告编号：2017-010 53 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 6. 应收款项坏账准备 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过5年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
124、对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过30万元的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 （2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 账龄组合 本公司将除
125、需单独计提坏账准备的应收款项和除保证金及代垫社保外的其他应收款项，按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期度以账龄为信用特征划分应收款项组合，并按下表的比例计提坏账准备 1） 采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1年以内 5 5 1-2年 10 10 2-3年 20 20 3年以上 50 50 （3） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明本公司单项金额不重大的应收款项无法按原有条款收回所
126、有款项 公告编号：2017-010 54 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备 （4） 不需要计提坏账准备的应收款项 关联方款项 不计提坏账准备 员工借款及备用金 不计提坏账准备 保证金 不计提坏账准备 7. 存货 本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的
127、金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 8. 固定资产 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2000 元的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、生产设备、办公设备。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如
128、下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋及建筑物 20 5 4.75 2 生产设备 3-10 5 31.67-9.50 3 办公设备 3-5 5 31.67-19.00 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 公告编号：2017-010 55 9. 在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程
129、实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 10. 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
130、收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 11. 无形资产 本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产
131、，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术按预计使用年限平均摊销；非专利技术按预计合同规定的受益年限平均摊销；软件按预计使用年限平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 12. 长期资产减值 本公司于每一资产负债表日对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。 减值测试
132、后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 公告编号：2017-010 56 13. 长期待摊费用 本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1年以上(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 14. 职工薪酬 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费及住房公积金、工会经费和
133、职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 15. 收入确认原则和计量方法 本公司的营业收入系销售商品收入，收入确认政策如下： 销售商品收入：本公司具体的产品销售收入确认方法为：产品已交付至客户指定交货地点，客户收到货物并验收合格后与公司对账，本公司收到客户确认无误的对账单时确认收入。
134、 16. 政府补助 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 17. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延
135、所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵公告编号：2017-010 57 扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款
136、抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 四、税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 营业收入 17% 城市维护建设税 应交流转税额 5% 教育费附加及地方教育费附加 应交流转税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 25% 个人所得税 支付给职工的所得由本公司代扣代缴所得税 7级累进税率 2. 税收优惠 无 五、财务报表主要项目注释 1. 货币资金 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 现金 15,178.61 5,187.69 银行存款 3,261,574.91 1,770,717.64 其他货币资金 合计 3,276,753.52 1,775,905
137、.33 注：期末银行存款中有 168,357.17 元系工程保证金，该笔资金系由二期工程承包人存入农业银行平远支行保证金户，属受限资金，待工程验收需返还对方。 2. 应收票据 （1） 应收票据种类 公告编号：2017-010 58 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 银行承兑汇票 1,657,702.97 1,670,794.24 商业承兑汇票 合计 1,657,702.97 1,670,794.24 （2） 2016 年 12 月 31 日已用于质押的应收票据：无 （3） 2016 年 12 月 31 日已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 2016年12
138、月31日终止确认金额 银行承兑汇票 13,231,105.21 商业承兑汇票 合计 13,231,105.21 注：1、已经背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据 票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额 银行承兑汇票 广东伊之密精密机械股份有限公司 2016-7-29 2017-1-29 1,835,690.55 银行承兑汇票 绿田机械股份有限公司 2016-7-11 2017-1-11 80,000.00 银行承兑汇票 浙江大豪车业有限公司 2016-7-7 2017-1-7 150,000.00 银行承兑汇票 重庆小康动力有限公司 2016-7-22 2017-1-22 20,000.
139、00 银行承兑汇票 台州黄岩西诺模具有限公司 2016-7-6 2017-1-6 61,800.00 银行承兑汇票 合库金国际租赁有限公司 2016-7-28 2017-1-28 200,000.00 银行承兑汇票 合库金国际租赁有限公司 2016-7-28 2017-1-28 200,000.00 银行承兑汇票 广东伊之密精密机械股份有限公司 2016-8-26 2017-2-26 744,168.36 银行承兑汇票 中联重科股份有限公司 2016-7-28 2017-1-28 200,000.00 银行承兑汇票 无锡应达工业有限公司 2016-7-21 2017-1-21 150,000.
140、00 银行承兑汇票 安徽艾可蓝环保股份有限公司 2016-7-28 2017-1-28 30,000.00 银行承兑汇票 深圳威特姆光电科技有限公司 2016-7-19 2017-1-19 50,000.00 银行承兑汇票 常州艾贝服饰有限公司 2016-8-30 2017-2-28 200,000.00 银行承兑汇票 合肥彩虹新能源有限公司 2016-7-21 2017-1-21 300,000.00 银行承兑汇票 山东华鲁制药有限公司 2016-9-6 2017-3-6 200,000.00 银行承兑汇票 浙江汉那健康科技有限公司 2016-7-28 2017-1-28 60,000.00
141、 银行承兑汇票 日照高品矿业有限公司 2016-8-19 2017-2-19 100,000.00 银行承兑汇票 山东三泽硅胶有限公司 2016-8-4 2017-2-4 50,000.00 银行承兑汇票 浙江磬安中最电器有限公司 2016-8-1 2017-2-1 100,000.00 公告编号：2017-010 59 银行承兑汇票 安徽艾可蓝环保股份有限公司 2016-7-28 2017-1-28 48,705.00 银行承兑汇票 广东伊之密精密机械股份有限公司 2016-9-29 2017-3-29 444,220.48 银行承兑汇票 潍坊倍昂工贸有限公司 2016-9-6 2017-3
142、-6 50,000.00 银行承兑汇票 重庆虎溪电机工业有限责任公司 2016-9-13 2017-3-13 60,000.00 银行承兑汇票 中交天和机械设备制造有限公司 2016-8-31 2017-2-28 132,673.60 银行承兑汇票 武汉汉口北商贸市场投资有限公司 2016-9-20 2017-3-20 100,000.00 银行承兑汇票 河南今明纸业有限公司 2016-9-29 2017-3-29 90,000.00 银行承兑汇票 广东伊之密精密机械股份有限公司 2016-11-1 2017-5-1 1,387,896.82 银行承兑汇票 武汉华工新高理电子有限公司 2016
143、-9-20 2017-3-20 34,270.00 银行承兑汇票 海通恒信国际租赁有限公司 2016-9-18 2017-3-18 476,000.00 银行承兑汇票 常州锐联卫生用品有限公司 2016-7-27 2017-1-27 50,000.00 银行承兑汇票 宁波路卡帝电器有限公司 2016-9-28 2017-3-28 100,000.00 银行承兑汇票 四川宜宾普拉斯包装材料有限公司 2016-8-12 2017-2-11 300,000.00 银行承兑汇票 江西美庐乳业集团有限公司 2016-10-18 2017-4-18 114,858.40 银行承兑汇票 平安国际融资租赁有限
144、公司 2016-11-10 2017-5-10 100,000.00 银行承兑汇票 吴江市豪绮进出口贸易有限公司 2016-10-13 2017-4-13 100,000.00 银行承兑汇票 常熟市鑫辐电工材料有限公司 2016-7-23 2017-1-23 10,000.00 银行承兑汇票 新疆中泰化学股份有限公司 2016-10-14 2017-4-14 94,000.00 银行承兑汇票 深圳拓邦股份有限公司 2016-10-28 2017-4-28 166,730.01 银行承兑汇票 唐山华鼎机械制造有限公司 2016-10-31 2017-4-30 100,000.00 银行承兑汇票
145、茌平信发聚氯乙烯有限公司 2016-9-12 2017-3-12 500,000.00 银行承兑汇票 振石集团东方特钢有限公司 2016-8-4 2017-2-4 98,043.10 银行承兑汇票 重庆华宇集团有限公司 2016-8-10 2017-2-10 166,936.31 银行承兑汇票 浙江稳达减振器有限公司 2016-9-18 2017-3-18 100,000.00 银行承兑汇票 重庆三友机械制造有限责任公司 2016-10-12 2017-4-12 1,789,983.58 银行承兑汇票 山东建业物资有限公司 2016-1-26 2017-1-26 125,000.00 银行承兑
146、汇票 辽宁宏丰印染有限公司 2016-10-26 2017-4-26 200,000.00 银行承兑汇票 浙江恒鼎机械有限公司 2016-8-29 2017-2-28 34,409.00 银行承兑汇票 信阳市宝凯商贸有限公司 2016-11-16 2017-5-16 100,000.00 银行承兑汇票 济源市天坛砼业有限公司 2016-10-21 2017-4-21 100,000.00 银行承兑汇票 常州市同和纺织机械制造有限公司 2016-11-25 2017-5-24 200,000.00 银行承兑汇票 天津晟隆华干分砂浆有限公司 2016-11-4 2017-5-4 50,000.00
147、 银行承兑汇票 长城汽车股份有限公司徐水分公司 2016-12-20 2017-6-20 75,720.00 公告编号：2017-010 60 合计 - - - 12,231,105.21 2、本公司已贴现尚未到期的票据 票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额 银行承兑汇票 上海申龙客车有限公司 2016-7-21 2017-01-21 1,000,000.00 （4） 2016 年 12 月 31 日因出票人未履约而将其转应收账款的票据:无 3. 应收账款 （1） 应收账款分类 类别 2016年12月31日余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金
148、额重大并单项计提坏账准备的应收账款 714,625.20 100.00 714,625.20 100.00 组合计提 账龄组合 18,669,686.71 100.00 935,565.16 5.01 17,734,121.55 关联方 组合小计 18,669,686.71 100.00 935,565.16 5.01 17,734,121.55 合计 19,384,311.91 1,650,190.36 17,734,121.55 续 类别 2015年12月31日余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 714,62
149、5.20 3.69 714,625.20 100.00 组合计提 账龄组合 15,025,222.23 96.31 770,434.97 5.13 14,254,787.26 关联方 6,805,423.81 6,805,423.81 组合小计 21,830,646.04 96.31 770,434.97 5.13 21,060,211.07 合计 22,545,271.24 1,485,060.17 21,060,211.07 1） 2016 年 12 月 31 日单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 单位名称 2016年12月31日余额 公告编号：2017-010 61 应收账款 坏账
150、准备 计提比例（%） 计提理由 广州市华隈数控机床有限公司 714,625.20 714,625.20 100 恶意拖欠款项 合计 714,625.20 714,625.20 100 注：2010 年 3 月 3 日，本公司与广州市华隈数控机床有限公司签订了一份铸件采购合同，合同约定广州市华隈数控机床有限公司向本公司订购一批铸件，铸件费用以铸件单价乘以铸件的净重计算，同时约定付款期限为发货后 60 天内支付货款。但广州市华隈数控机床有限公司未按约定付款，本公司已于 2015 年 10 月 20 日向广州市人民法院提起仲裁（2015）穗仲案字第 7007 号买卖合同纠纷）并于 2016 年 2
151、月 25 日 9 时30 分在广州仲裁委员会第一仲裁庭开庭审理，2016 年 5 月 16 日，仲裁委员会裁决书下达，案件已最终裁决，公司胜诉。截止 2016 年 12 月 31 日，本公司未收到拖欠货款。 2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2016年12月31日余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1年以内 18,628,070.31 931,403.52 5.00 1-2年 41,616.40 4,161.64 10.00 合计 18,669,686.71 935,565.16 （2） 2016 年度实际核销的应收账款:无。 （3） 按欠款方归集的 2016 年度
152、余额前五名的应收账款情况 单位名称 2016年12月31日余额 账龄 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 东莞台一盈拓科技股份有限公司 3,937,852.35 1年以内 20.31 196,892.62 佛山市宝捷精密机械有限公司 3,900,089.14 1年以内 20.12 195,004.46 佛山市南海思必拓塑机有限公司 3,726,654.75 1年以内 19.23 186,332.74 广东伊之密精密机械股份有限公司 1,889,312.03 1年以内 9.75 94,465.60 东莞市泰基山机械设备有限公司 1,349,915.21 1年以内 6.96 6
153、7,495.76 合计 14,803,823.48 76.37 740,191.18 （4） 因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。 （5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。 4. 预付款项 （1） 预付款项账龄 项目 2016年12月31日余额 2015年12月31日余额 公告编号：2017-010 62 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 959,828.11 66.25 4,044,798.69 88.65 12年 8,278.63 0.57 12,062.25 0.26 23年 11,975.00 0.83 18,160.00 0.40 3年以上 468,7
154、67.79 32.35 487,823.79 10.69 合计 1,448,849.53 100.00 4,562,844.73 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因 单位名称 2016年12月31日余额 账龄 未结算原因 五华县水寨镇辉兴室内装饰工程队 440,000.00 3年以上 办公楼尚未装修 （2） 按预付对象归集的 2016 年 12 月 31 日余额前五名的预付款情况. 单位名称 2016年12月31日余额 账龄 占预付款项期末余额合计数的比例(%) 五华县水寨镇辉兴室内装饰工程队 440,000.00 3年以上 30.37 广东电网梅州平远供电局 4
155、19,252.84 1年以内 28.94 河南省长城起重设备集团有限公司 228,613.20 1年以内 15.78 上海兆力电器制造有限公司 88,970.00 1年以内 6.14 梅州市沐长实业有限公司 84,600.60 1年以内 5.84 合计 1,261,436.64 87.07 5. 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类别 2016年12月31日余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 组合计提 账龄组合 房屋租赁保证金及代垫社保 69,872.13 73.23 69,872.13 员工借款及备用金 2
156、5,544.80 26.77 25,544.80 组合小计 95,416.93 100.00 95,416.93 公告编号：2017-010 63 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合计 95,416.93 100.00 95,416.93 续 类别 2015年12月31日余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 组合计提 账龄组合 房屋租赁保证金及代垫社保 41,663.78 26.95 41,663.78 员工借款及备用金 112,907.16 73.05 112,907.16 组合小计 154,
157、570.94 100.00 154,570.94 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合计 154,570.94 100.00 154,570.94 1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2016年12月31日余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1年以内 85,472.13 1-2年 2-3年 3年以上 9,944.80 合计 95,416.93 （2） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016年12月31日账面余额 2015年12月31日账面余额 代扣代缴社保公积金 65,472.13 37,263.78 押金 4,400.00 4,400.
158、00 员工借款 33,378.36 员工备用金 25,544.80 79,528.80 合计 95,416.93 154,570.94 公告编号：2017-010 64 （3） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 2016年12月31日余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 张勇 备用金 10,000.00 1年以内 10.48 谢鼎国 备用金 10,000.00 1年以内 10.48 姚新梅 备用金 5,544.80 3年以上 5.81 佛山办事处房租押金 押金 4,400.00 3年以上 4.61 合计 29,944.80 -
159、31.38 （4） 涉及政府补助的应收款项：无 （5） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无 （6） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无 6. 存货 （1） 存货分类 项目 2016年12月31日余额 2015年12月31日余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,439,560.29 4,439,560.29 2,884,475.36 2,884,475.36 在产品 4,511,105.69 4,511,105.69 4,585,792.30 4,585,792.30 库 存 商品 17,236,504.60 17,236,504.60
160、 14,238,279.38 14,238,279.38 周 转 材料 644,347.95 644,347.95 635,344.32 635,344.32 合计 26,831,518.53 26,831,518.53 22,343,891.36 22,343,891.36 7. 固定资产 （1） 固定资产明细表 项目 房屋建筑物 生产设备 办公设备 运输设备 合计 一、账面原值 1.2015 年 12 月 31日余额 41,726,004.89 36,625,891.16 501,638.47 78,853,534.52 2.本期增加金额 12,760,944.55 450,598.16
161、20,999.88 64,102.56 13,296,645.15 （1）购置 450,598.16 20,999.88 64,102.56 535,700.60 （2）在建工程转入 12,760,944.55 12,760,944.55 公告编号：2017-010 65 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.2016 年 12 月 31日余额 54,486,949.44 37,076,489.32 522,638.35 64,102.56 92,150,179.67 二、累计折旧 1.2015 年 12 月 31日余额 9,089,051.80 20,654,718.1
162、3 411,328.36 30,155,098.29 2.本期增加金额 1,985,035.14 2,853,546.82 30,682.76 8,880.13 4,878,144.85 （1）计提 1,985,035.14 2,853,546.82 30,682.76 8,880.13 4,878,144.85 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.2016 年 12 月 31日余额 11,074,086.94 23,508,264.95 442,011.12 8,880.13 35,033,243.14 三、减值准备 1.2015 年 12 月 31日余额 2.本期增加金额 （1）计提
163、3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.2016 年 12 月 31日余额 四、账面价值 1.2015 年 12 月 31日账面价值 32,636,953.09 15,971,173.03 90,310.11 48,698,436.23 2.2016 年 12 月 31日账面价值 43,412,862.50 13,568,224.37 80,627.23 55,222.43 57,116,936.53 （2） 本期无时闲置的固定资产 （3） 未办妥产权证书的固定资产 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 二期房屋及建筑物 12,662,604.55 二期建筑物未完工 食堂 2,134,612.5
164、3 食堂与办公楼是一起报建，办公楼未完工，办理不了房产证 临时办公室 326,000.63 临时办公室不需办理产权证 公告编号：2017-010 66 8. 在建工程 （1） 在建工程明细表 项目 2016年12月31日余额 2015年12月31日余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 办公楼 4,391,251.21 4,391,251.21 4,379,404.04 4,379,404.04 二期工程 9,368,195.21 9,368,195.21 二期工程周边 1,756,435.58 1,756,435.58 龙门加工中心地基 139,600.00 139
165、,600.00 139,600.00 139,600.00 合计 6,287,286.79 139,600.00 6,147,686.79 13,887,199.25 139,600.00 13,747,599.25 （2） 重大在建工程项目变动情况 工程名称 2015年12月31日余额 本期增加 本期减少 2016年12月31日余额 转入固定产 其他减少 二期工程 7,616,569.63 5,144,374.92 12,760,944.55 合计 7,616,569.63 5,144,374.92 12,760,944.55 9. 无形资产 （1） 无形资产明细 项目 土地使用权 模具工艺
166、流程 船级社质量认证 金蝶软件 合计 一、账面原值 1.2015年12月31日余额 14,233,183.27 803,000.00 71,000.00 80,337.61 15,187,520.88 2.本期增加金额 (1)购置 3.本期减少金额 (1)处置 4.2016年12月31日余额 14,233,183.27 803,000.00 71,000.00 80,337.61 15,187,520.88 二、累计摊销 1.2015年12月31日余额 1,912,029.59 803,000.00 71,000.00 80,337.61 2,866,367.20 2.本期增加金额 284,6
167、63.64 284,663.64 （1）计提 284,663.64 284,663.64 3.本期减少金额 公告编号：2017-010 67 (1)处置 4.2016年12月31日余额 2,196,693.23 803,000.00 71,000.00 80,337.61 3,151,030.84 三、减值准备 1.2015年12月31日余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.2016年12月31日余额 四、账面价值 1.2015年12月31日账面价值 12,321,153.68 12,321,153.68 2.2016年12月31日账面价值 12,036,490
168、.04 12,036,490.04 （2） 未办妥产权证书的土地使用权 备注：报告期土地使用权未有该事项。 10. 长期待摊费用 项目 2015年12月31日余额 本期增加 本期摊销 本期其他减少 2016年12月31日余额 变压器 220,512.89 61,538.40 158,974.49 合计 220,512.89 61,538.40 158,974.49 11. 递延所得税资产 （1） 已确认的递延所得税资产 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 递延所得税资产 资产减值准备 447,447.59 406,165.04 合计 447,447.59 406,165.04
169、 （2） 可抵扣差异项目明细 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 可抵扣差异项目： 应收账款坏账准备 1,650,190.36 1,485,060.17 公告编号：2017-010 68 在建工程减值准备 139,600.00 139,600.00 合计 1,789,790.36 1,624,660.17 12. 资产减值准备明细表 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 转回 其他转出 应收账款 1,485,060.17 165,130.19 1,650,190.36 在建工程 139,600.00 139,600.00 合计 1,624,660.17 165,130
170、.19 1,789,790.36 13. 短期借款 （1） 短期借款分类 借款类别 2016年12月31余额 2015年12月31日余额 质押借款 抵押借款 12,000,000.00 22,000,000.00 保证借款 信用借款 合计 12,000,000.00 22,000,000.00 （2） 短期借款明细情况 贷款单位 币种 金额 借款合同编号 借款期限 年利率 借款用途 借款条件 工商银行平远县支行 RMB 6,000,000.00 0200700241-2015年(平远)字00023号 2016/05/19至2017/05/18 5.0025% 采购原材料 抵押加保证借款 工商银
171、行平远县支行 RMB 1,700,000.00 0200700241-2015年(平远)字00023号 2016/07/08至2017/07/07 5.0025% 采购原材料 抵押加保证借款 工商银行平远县支行 RMB 4,300,000.00 0200700241-2015年(平远)字00023号 2016/07/14至2017/07/13 5.0025% 采购原材料 抵押加保证借款 合计 12,000,000.00 （3） 抵押情况 名称 单位 数量 权利证书编号 存放地点 国有土地使用权 平方米 48,838.77 平府国用（2010）第261700772号 平远县产业转移工业园 备注：
172、截止至 2016 年 12 月 31 日本公司无已逾期未偿还的短期借款。 公告编号：2017-010 69 14. 应付账款 （1） 应付账款 项目 2016年12月31日余额 2015年12月31日余额 1年以内 12,261,891.33 8,330,250.96 1-2年 379,281.03 404,435.47 2-3年 121,779.08 38,923.82 3年以上 59,241.20 128,212.26 合计 12,822,192.64 8,901,822.51 （2） 账龄超过 1 年的重要应付账款 单位名称 2016年12月31日余额 未偿还或结转的原因 平远县桐子园通
173、讯设备制造有限公司 94,564.45 未结算 阳江市江城铸型涂料厂 343,148.85 未结算 合计 437,713.3 15. 预收款项 （1） 预收款项 项目 2016年12月31日余额 2015年12月31日余额 合计 1,286,622.99 1,266,722.40 其中：1年以上 2,000.00 2,000.00 （2） 账龄超过 1 年的重要预收款项 单位名称 2016年12月31日余额 未偿还或结转的原因 胡龙斌 2,000.00 废料押金 合计 2,000.00 16. 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬分类 项目 2015年12月 31日余额 本期增加 本期减少 20
174、16年12月31日余额 短期薪酬 1,131,058.06 8,584,894.86 9,337,285.71 378,667.21 离职后福利-设定提存计划 792,754.68 792,754.68 辞退福利 1,198.00 1,198.00 公告编号：2017-010 70 一年内到期的其他福利 合计 1,131,058.06 9,378,847.54 10,131,238.39 378,667.21 （2） 短期薪酬 项目 2015年12月31日余额 本期增加 本期减少 2016年12月31日余额 工资、奖金、津贴和补贴 1,131,058.06 7,439,824.68 8,192
175、,215.53 378,667.21 职工福利费 521,217.80 521,217.80 社会保险费 344,374.25 344,374.25 其中：医疗保险费 297,182.99 297,182.99 工伤保险费 23,595.63 23,595.63 生育保险费 23,595.63 23,595.63 住房公积金 113,337.38 113,337.38 工会经费和职工教育经费 166,140.75 166,140.75 短期带薪缺勤 短期利润分享计划 合计 1,131,058.06 8,584,894.86 9,337,285.71 378,667.21 （3） 设定提存计划
176、项目 2015年12月31日余额 本期增加 本期减少 2016年12月31日余额 基本养老保险 760,557.30 760,557.30 失业保险费 32,197.38 32,197.38 合计 792,754.68 792,754.68 17. 应交税费 项目 2016年12月31日余额 2015年12月31日余额 增值税 82,748.01 420,836.66 企业所得税 2,990,148.83 4,355,643.01 个人所得税 6,327.53 9,468.10 房产税 319,839.67 0.00 城镇土地使用税 229,275.76 0.00 城市维护建设税 7,825.
177、94 教育费附加 7,825.93 印花税 31,750.92 3,757.86 公告编号：2017-010 71 堤围费 4,169.00 合计 3,660,090.72 4,809,526.50 18. 应付利息 （1） 应付利息分类 项目 2016年12月31日余额 2015年12月31日余额 分期付息到期还本的长期借款利息 短期借款应付利息 36,744.62 合计 36,744.62 （2） 重要的已逾期未支付的利息：无 19. 其他应付款 （1） 其他应付款按款项性质分类 款项性质 2016年12月31日余额 2015年12月31日余额 模具暂收款 128,559.00 押金及保证
178、金 176,000.00 176,000.00 其他 98,340.00 合计 274,340.00 304,559.00 （2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位名称 2016年12月31日余额 未偿还或结转的原因 张海水 10,000.00 押金 陈福胜 166,000.00 二期工程未结算，保证金未退 合计 176,000.00 20. 一年内到期的非流动负债 项目 2016年12月31日余额 2015年12月31日余额 一年内到期的长期借款 2,100,000.00 20,000,000.00 一年内到期的应付债券 一年内到期的长期应付款 合计 2,100,000.00 20,0
179、00,000.00 21. 长期借款 公告编号：2017-010 72 （1） 长期借款分类 借款类别 2016年12月31日余额 2015年12月31日余额 质押借款 抵押借款 34,200,000.00 保证借款 信用借款 合计 34,200,000.00 （2） 长期借款明细情况 贷款单位 币种 金额 借款合同编号 借款期限 年利率 借款用途 借款条件 中国农业银行平远县支行 RMB 4,200,000.00 44010120160004770 2016/06/08至2019/06/07 6.1750% 购买原材料 抵押加保证借款 广州柴油机厂股份有限公司 RMB 30,000,000.
180、00 2016003 2016/09/29至2019/09/28 4.7500% 营运资金周转和固定资产投资 抵押借款 合计 34,200,000.00 （3） 抵押情况 名称 单位 数量 权利证书编号 存放地点 国有土地使用权 平方米 22,160.90 平府国用（2011）第261700113号 平远县产业转移工业园 厂房 平方米 14,823.36 粤房地权证平远县字第A-00002239号 平远县产业转移工业园 厂房 平方米 3,562.15 粤房地权证平远县字第A-00002240号 平远县产业转移工业园 厂房 平方米 6,941.30 粤房地权证平远县字第A-00002242号 平
181、远县产业转移工业园 22. 股本 项目 2015年12月31日余额 本期变动增减（+、-） 2016年12月31日余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 52,000,000.00 52,000,000.00 23. 资本公积 公告编号：2017-010 73 项目 2015年12月31日余额 本期增加 本期减少 2016年12月31日余额 股本溢价 765,000.00 765,000.00 合计 765,000.00 765,000.00 24. 盈余公积 项目 2015年12月31日余额 本期增加 本期减少 2016年12月31日余额 法定盈余公积 1,990,235.8
182、2 1,223,988.14 3,214,223.96 合计 1,990,235.82 1,223,988.14 3,214,223.96 注：按照净利润的 10%提取法定盈余公积。 25. 未分配利润 项目 2016年度 2015年度 上期期末余额 13,756,415.85 2,199,511.70 加：期初未分配利润调整数 本期期初余额 13,756,415.85 2,199,511.70 加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,318,333.24 12,841,004.61 减：提取法定盈余公积 1,223,988.14 1,284,100.46 派股利 13,600,000.00
183、本期期末余额 4,250,760.95 13,756,415.85 26. 营业收入、营业成本 项目 2016年度 2015年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 73,209,275.30 56,071,192.84 79,475,807.06 54,841,624.01 合计 73,209,275.30 56,071,192.84 79,475,807.06 54,841,624.01 27. 税金及附加 项目 2016年度 2015年度 消费税 营业税 4,273.50 城市维护建设税 185,713.51 186,750.23 教育费附加 185,713.53 186,750.22 公
184、告编号：2017-010 74 其他 602,977.86 合计 974,404.90 377,773.95 28. 销售费用 项目 2016年度 2015年度 职工薪酬 307,789.85 352,533.72 差旅费 117,176.25 124,237.00 运输费用 1,503,947.50 1,692,013.96 其他 63,329.07 1,892,878.03 合计 1,992,242.67 4,061,662.71 29. 管理费用 项目 2016年度 2015年度 职工薪酬 2,484,341.21 2,452,632.06 差旅费 197,611.46 165,036.
185、21 业务招待费 396,130.85 159,126.00 折旧费用 129,637.70 147,076.85 其他 163,775.92 238,765.16 办公费 99,453.65 74,061.62 水电费 44,647.09 61,663.86 印花税 7,248.56 36,822.23 堤围费 26,115.28 63,424.10 土地使用税 0.00 178,177.54 房产税 0.00 230,261.78 摊销费用 284,663.64 287,997.08 中介服务费 2,099,999.99 363,856.22 合计 5,933,675.78 4,458,9
186、00.71 30. 财务费用 项目 2016年度 2015年度 利息支出 2,328,672.53 2,070,469.89 减：利息收入 10,297.10 10,829.75 加：汇兑损失 加：其他支出 183,469.76 90,495.65 公告编号：2017-010 75 合计 2,501,845.19 2,150,135.79 31. 资产减值损失 项目 2016年度 2015年度 坏账损失 165,130.19 -371,944.49 合计 165,130.19 -371,944.49 32. 营业外收入 （1） 营业外收入明细 项目 2016年度 2015年度 非流动资产处置利
187、得 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 1,596,400.00 3,101,927.00 其他 85,470.00 合计 1,596,400.00 3,187,397.00 （续） 项目 其中：计入当期非经常性损益的金额 2016年度 2015年度 非流动资产处置利得 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 1,596,400.00 3,101,927.00 其他 85,470.00 合计 1,596,400.00 3,187,397.00 （2） 政府补助明细 公告编号：
188、2017-010 76 项目 2016年度 2015年度 来源和依据 与资产相关/与收益相关 贴息 平远县财政局 与收益相关 中小企业国际市场开拓资金 梅州市财政局 与收益相关 奖励资金 平远县经济和信息化局 与收益相关 扶持企业发展资金 平远县中小企业局 与收益相关 外经贸转型升级奖励和资助资金 1,927.00 平远县经济和信息化局 与收益相关 工业企业做大做强奖励资金 100,000.00 100,000.00 平远县经济和信息化局 与收益相关 支持中小企业发展和管理专项资金 1,000,000.00 平远县财政局 与收益相关 工业企业专项扶持资金 2,000,000.00 平远县经济和
189、信息化局 与收益相关 省级企业转型升级专项资金 296,400.00 平远县经济和信息化局 与收益相关 梅州市产业振兴三年行动计划专项资金 1,200,000.00 梅州市财政局 与收益相关 合计 1,596,400.00 3,101,927.00 注：根据梅州市财政局 2015 年 12 月 31 日下达梅市财工2015148 号文，关于下达2014 年度梅州市产业振兴三年行动计划专项资金的通知，荻赛尔公司取得专项资金 120万元用于“智能环保型 GS21G26 系列船用中速柴油机关键零部件产业化技术改造”。本公司于 2016 年 03 月 17 日收到相应的财政补助资金。该专项资金 201
190、6 年 8 月梅州市经信局同财政局组织召开荻赛尔公司承担船舶发动机零部件生产设备更新换代技术改造项目评价会，荻赛尔公司通过完工评价，9 月通过梅州市经济和信息化局、梅州市财政局评价并盖章确认。 33. 营业外支出 项目 2016年度 2015年度 非流动资产处置损失 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 公告编号：2017-010 77 其他 23,255.30 159.01 合计 23,255.30 159.01 备注：16 年其他系现金被盗损失。 （续） 项目 其中：计入当期非经常性损益的金额 2016年度 2015年度 非流动资产处置损失
191、 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 其他 23,255.30 159.01 合计 23,255.30 159.01 34. 所得税费用 （1） 所得税费用 项目 2016年度 2015年度 当期所得税费用 1,866,877.74 4,210,901.63 递延所得税费用 -41,282.55 92,986.13 合计 1,825,595.19 4,303,887.76 35. 现金流量表项目 （1） 收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金 1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 员工归还借款 210,8
192、62.36 237,669.64 营业外收入 1,596,400.00 3,187,397.00 其他 199,030.88 10,829.66 合计 2,006,293.24 3,435,896.30 公告编号：2017-010 78 2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 其他管理、销售费用等 3,430,975.12 1,442,203.97 营业外支出 159.01 其他付现费用 66,056.00 员工借款及备用金 105,000.00 210,100.20 合计 3,535,975.12 1,718,519.18 3） 支付的其他与筹资活动有关的现金
193、 项目 2016年度 2015年度 银行借款财务顾问费 82,000.00 合计 82,000.00 （1） 现金流量表补充资料 项目 2016年度 2015年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,318,333.24 12,841,004.61 加：资产减值准备 165,130.19 -371,944.49 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,553,733.40 5,864,827.33 无形资产摊销 284,663.64 287,997.08 长期待摊费用摊销 61,538.40 61,538.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”
194、填列） 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 2,328,672.53 2,070,469.89 投资损失（收益以“-”填列） 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -41,282.55 92,986.13 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 存货的减少（增加以“-”填列） -4,108,959.96 -5,287,771.23 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 6,345,506.64 2,143,653.40 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -5,565,398.67 -22,045,222.4
195、5 其他 公告编号：2017-010 79 经营活动产生的现金流量净额 8,964,962.82 -4,342,461.31 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,108,396.35 1,609,905.33 减：现金的期初余额 1,609,905.33 1,092,089.79 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,498,491.02 517,815.54 a) 现金和现金等价物 项目 2016年12月31日余额 2015年12
196、月31日余额 现金 3,108,396.35 1,609,905.33 其中：库存现金 15,178.61 5,187.69 可随时用于支付的银行存款 3,093,217.74 1,604,717.64 可随时用于支付的其他货币资金 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 期末现金和现金等价物余额 3,108,396.35 1,609,905.33 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 36. 所有权或使用权受到限制的资产 项目 2016年12月31日账面价值 受限原因 货币资金 168,357.17 保证金 固定资产 15,646,928.91 借款抵押 无形资产 5,2
197、69,703.66 借款抵押 六、关联方及关联交易 （一） 关联方关系 1. 控股股东及最终控制方 （1） 控股股东及最终控制方 公告编号：2017-010 80 控股股东及最终控制方名称 注册地 业务性质 注册资本 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 广州柴油机厂股份有限公司 广东广州 内燃机及配件制造 11248.7209万 50.00 50.00 广州电气装备集团有限公司直接持有广柴股份 40.97%股份，并通过控股盛邦投资间接持有广柴股份 15.20%的股份，其直接及间接持有广柴股份的股份比例达 51.00%以上，系广柴股份之控股股东。 2. 其他关联方 其他关联方名
198、称 与本公司关系 平远县恒明汽车底盘制造有限公司 本公司股东 张清连 本公司法人之妻 平远县惠泉物资再生利用有限公司 本公司法人之妻持股的公司 平远县新业科技设备厂 本公司法人之妻的公司 梅州世联泵业科技股份有限公司 本公司法人的企业 平远县恒明汽车底盘制造有限公司汽车制动鼓厂 本公司法人的企业 广州协同和柴油机销售有限公司 本公司最终控制方的子公司 广州机床厂有限公司 本公司股东广州电器装备集团有限公司的子公司 （二） 关联交易 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （1） 采购商品/接受劳务 关联方 关联交易内容 2016年度 2015年度 平远县恒明汽车底盘制造有限公司 购买原材料、
199、加工劳务 1,073,626.60 1,883,657.58 平远县惠泉物资再生利用有限公司 购买原材料、加工劳务 52,980.77 45,658.46 广州柴油机厂股份有限公司 购买原材料 7,051,880.53 590,922.06 广州柴油机厂股份有限公司 借工费、加工费 314,039.18 广州柴油机厂股份有限公司 船检费用 1,810,500.00 合计 8,492,527.08 4,330,738.10 （2） 销售商品/提供劳务 关联方 关联交易内容 2016年度 2015年度 广州柴油机厂股份有限公司 铸件 25,199,506.58 30,115,271.89 平远县恒
200、明汽车底盘制造有限公司 材料、废铁沫 1,298,081.69 905,689.32 公告编号：2017-010 81 平远县恒明汽车底盘制造有限公司 铸件 131,000.00 广州机床厂有限公司 铸件 48,990.76 6,227,337.09 合计 26,677,579.03 37,248,298.30 2. 关联出租情况 （1） 承租情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 确认的租赁费 2016年度 2015年度 张清连 广东荻赛尔机械铸造股份有限公司 经营租赁 198,984.00 198,984.00 备注： （1）2016 年 1 月 1 日，本公司与本公司法定代表人蔡惠明
201、之妻张清连签订房屋、安保租赁协议书，租赁期为：自 2016 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止(经双方协商同意后本协议书可提前解除或终止，租赁期间不受前款限制)，房屋租赁费 16,582.00元/月（含税），租赁费按季缴纳，每季第一个月预缴纳当季租赁费。 3. 关联担保情况 担保方名称 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日 担保是否已经履行完毕 备注 蔡惠明、张清连 广东荻赛尔机械铸造股份有限公司 24,000,000.00 2015-11-26 2025-11-25 否 注释1 平远县恒明汽车底盘制造有限公司 广东荻赛尔机械铸造股份有限公司 24,000,000.0
202、0 2015-11-26 2025-11-25 否 注释1 注释 1、2015 年向工商银行借款 1200 万元，担保方式：抵押加保证担保；签订最高额保证合同（编号：20070241-2015 年平远保字 0010 号）担保期间为 2015.11.26-2025.11.25，保证人：蔡惠明、张清连，最高授信额度为 2400 万元；签订最高额保证合同（编号：20070241-2015 年平远保字 0011 号）担保期间为 2015.11.26-2025.11.25，保证人：平远县恒明汽车底盘制造有限公司，最高额度系 2400 万元； 4. 关联方资金拆借 关联方名称 拆入/拆出 拆借金额 起始日
203、 到期日 备注 广州柴油机厂股份有限公司 拆入 30,000,000.00 2016/09/28 2019/09/27 利率4.75% 备注： 1、本公司于 2016 年 9 月 28 日与广州柴油机厂股份有限公司签订为期三年的长期公告编号：2017-010 82 借款合同，借款金额为 3000 万，担保方式为抵押。抵押物为梅州市平远县产业转移工业园所属房产 3 处，（产权编号为粤房地产权证平远县字第 A-00002239、粤房地产权证平远县字第 A-00002240、粤房地产权证平远县字第 A-00002242）抵押物经深圳市同致诚土地房地产估价顾问有限公司评估-深同诚预字（2016M）04
204、QZ 第 0002 号房产价值评估报告，抵押物的评估总值为 31,658,501.00 元，账面净值为 16,255,533.21 元。 5. 本公司与广柴贴息及资金拆借交易金额如下： 关联方 关联交易内容 2016年度 2015年度 广州柴油机厂股份有限公司 票据贴现 112,470.58 85,430.87 广州柴油机厂股份有限公司 借款利息 1,452,000.00 1,249,999.99 合计 1,564,470.58 1,335,430.86 6. 关联方资产转让情况 关联方名称 交易类型 2016年度 2015年度 广州柴油机厂股份有限司 固定资产 48,461.54 46,55
205、5.56 7. 关键管理人员薪酬 项目名称 2016年度 2015年度 薪酬合计 864,524.53 683,826.60 （三） 关联方往来余额 1. 应收项目 项目名称 关联方 2016年12月31日余额 2015年12月31日余额 预付账款 平远县恒明汽车底盘制造有限公司 1,154,250.42 预付账款 平远县惠泉物资再生利用有限公司 300,000.00 应收账款 平远县恒明汽车底盘制造有限公司 1,129,484.41 应收账款 广州协同和柴油机销售有限公司 52,635.00 应收账款 广州机床厂有限公司 5,623,304.40 合计 8,259,674.23 2. 应付项
206、目 项目名称 关联方 2016年12月31日余额 2015年12月31日余额 应付账款 广州柴油机厂股份有限公司 5,584,811.55 2,118,285.00 应付账款 平远县恒明汽车底盘制造有限公司 119,421.91 公告编号：2017-010 83 预收账款 广州柴油机厂股份有限公司 1,139,279.99 1,182,343.80 合计 6,843,513.45 3,300,628.8 七、或有事项 截止至 2016 年 12 月 31 日，本公司无或有事项。 八、承诺事项 截止至 2016 年 12 月 31 日，本公司无承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截止至 2016
207、 年 12 月 31 日，本公司无资 产 负 债 表 日 后 事 项 。 公告编号：2017-010 84 财务报表补充资料 1. 非经常性损益明细表 按照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008）的规定，本集团非经常性损益如下： 项目 2016年度 2015年度 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 1,596,400.00 3,101,927.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
208、允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
209、产生的损益 公告编号：2017-010 85 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,255.30 85,310.99 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 1,573,144.70 3,187,237.99 所得税影响额 393,286.18 796,809.50 少数股东权益影响额（税后） 合计 1,179,858.52 2,390,428.49 2. 净资产收益率及每股收益 按照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2
210、010 年修订）的规定，本集团加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 8.19% 0.10 0.10 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 6.37% 0.08 0.08 公告编号：2017-010 86 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室
